VÝROČNÍ ZPRÁVA PRO-DOMA, spol. s r.o. za rok 2011
(včetně účetní uzávěrky)
Obchodní firma:
PRO-DOMA, spol. s r.o.
Sídlo:
Praha 9 – Újezd n. L., Budčická 1479, PSČ 190 00
Předmět podnikání: Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor, s poskytováním jen základních služeb zajišťujících řádný provoz nemovitostí, bytů a nebytových prostor Provádění staveb, jejich změn a odstraňování Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Silniční motorová doprava – nákladní vnitrostátní provozovaná vozidly o největší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny
Identifikační číslo:
005 49 029
Adresa:
Praha 9 – Újezd n. L., Budčická 1479, PSČ 190 00
Datum vzniku:
12. července 1990
Právní forma:
společnost s ručením omezeným
Statutární orgán:
jednatel společnosti Josef Mařinec
Základní kapitál:
475.000.000 Kč
Zpráva managementu o podnikatelské činnosti a stavu jejího majetku Plán tržeb a zisku na rok 2011 byl vedení společnosti stanoven jediným společníkem. Hlavním úkolem managementu bylo naplnění požadovaných hospodářských ukazatelů, především plánovaného zisku. K tomuto účelu byl zpracován plán pro rok 2011 rozpracovaný pro jednotlivá střediska společnosti a stanoveny cíle. Management společnosti PRO-DOMA se v rozhodující míře věnoval především hodnocení obchodní a ekonomické oblasti, pohledávkám po lhůtě splatnosti, eliminaci nelikvidních zásob, péči o dlouhodobá aktiva a finanční situaci společnosti.
Plnění stanoveného plánu společnosti se v hodnoceném roce vyvíjelo nad rámec předchozích let. Společnost dosáhla tržeb za prodané zboží a poskytnuté služby ve výši 2.437.738.000,-Kč v roce 2011 oproti 2.003.216.000,-- v roce 2010. Vývoj tržeb v daném fiskálním období byl nad relací vývoje hospodářského cyklu na trhu distribuce stavebnin v roce 2011 a souběžně lze tento rok označit za stabilizovaný ve výčtu odběratelů. Marže se v tomto sledovaném období narostla na hodnotu 14,34% proti 12,77% v roce 2010. Nárůst marží byl způsoben systematickou péčí o cenotvorbu a implementací pravidel při tvorbě cen v celé společnosti. Ten pak dosáhl hodnoty před zdaněním 62.454.000 oproti roku 2010, kdy byl 19.968.000,-- Kč. Bilanční suma společnosti se zvýšila meziročně z 867.498.000,-Kč na konečných netto 1.279.255.000,-Kč, přičemž vlastní kapitál narostl z hodnoty 510.508.000,Kč na 648.726.000,-Kč, Rok 2011 byl prvním rokem fúzované společnosti PRO-DOMA, spol. s r.o. a Stavebniny NYPRO, a.s., což mělo dopad na změny výkonů a poměrových ukazatelů. V roce 2011 došlo k navýšení základního kapitálu z 398 000 tis. Kč na 475 000 tis. Kč a společnost zaúčtovala před koncem roku do kapitálových fondů dalších 30.000 tis. Kč za účelem úpisu do základního kapitálu a tento úpis byl proveden počátkem roku 2012 a základní kapitál navýšen dne 9.2.2012 na 505.000 tis. Kč. Společnost zaměstnávala k 31.12.2011 celkem 353 zaměstnanců, z toho 5 řídících pracovníků. Delikventní pohledávky byly řešeny po účetní stránce tvorbou opravných položek a tyto pohledávky jsou průběžně právně vymáhány. Jako prevence vzniku problematických pohledávek je uplatněno rozsáhlé pojištění a také kvalifikovaný scoring, který je nasazen na
celé portfolio odběratelů. Hospodaření po stránce zajištěných peněžních toků bylo po celý rok vyrovnané a společnost se nedostávala do platební neschopnosti.
Základní údaje o společnosti Společnost PRO-DOMA vznikla 12.07.1990 jako rodinná firma se zaměřením na prodej stavebních materiálů a průmyslového zboží. V lednu roku 2004 došlo k převedení podílů firmy PRO-DOMA, spol. s r.o. na novou mateřskou společnost Pro-Doma Holding AG se sídlem ve Švýcarsku. V průběhu let si firma PRO-DOMA vybudovala silnou pozici na českém trhu se stavebními materiály a v nynější době nabízí své služby svým zákazníkům v 50-ti prodejnách. V roce 2011 proběhla zdárně fúze se společností Stavebniny NYPRO, a.s. a PRO-VM invest, s.r.o. a také došlo k nákupu 100% podílu ve společnosti FERRAM STAVEBNINY, s.r.o. (v současnosti PRO-DOMA FERRAM, s.r.o.), která bude integrována do společnosti PRO-DOMA v roce 2012 také formou fúze (detaily týkající se spojení viz níže) Zde jsou vytčeny klíčové milníky vývoje společnosti - 2003 převzetí 5ti poboček spol. Stavoartikel, a.s. - 2008 Převzetí 4 poboček spol. Falco - 2009 převzetí 10ti poboček spol. Bierhanzl Group, a.s. - 2010 převzetí spol. Stavebniny Nypro, a.s. - 11 poboček - 2011 převzetí 2 poboček od Čegan, spol. s r.o. - 2011 převzetí FERRAM STAVEBNINY, s.r.o. – 7 poboček (Olomouc, Ostrava, Opava 2x, Brno, Rudná u Prahy, Albrechtice) Pro rok 2012 PRO-DOMA vstupuje na trh s celkovým počtem 50 poboček
Pobočky jsou umístěny na většině území naší republiky a jsou tak blízko ke svým zákazníkům. Do budoucna se plánuje otevření nových prodejních středisek v dosud námi neobsazených lokalitách, což přispěje k nárůstu počtu zákazníků a k dalšímu upevnění pozice na trhu. Důležitou zásadou naší společnosti je spokojený zákazník. Takového zákazníka si představujeme jako člověka, který se během své návštěvy na kterémkoliv z našich středisek cítí uvolněně, pořídí vše dle svých představ, získá odborné rady, odejde domů spokojený a doporučí nás svým přátelům. Pro tuto firemní filozofii přizpůsobujeme a modernizujeme naše střediska a zaměstnáváme odborný personál.
Vývoj tržeb Společnost od roku 2007 dosahuje téměr 2 mld tržeb, přičemž v roce 2011 dosáhla firma tržby celkem 2.437.738.000,-Kč, oproti roku 2010, kdy dosáhly tržby hodnoty 2.003.216.000,-Kč. 2006 1 468 220
vývoj tržeb v letech
2007 1 898 405
2008
2009
1 818 997
2010
1 832 450
2 003 216 2 437 738
vývoj tržeb v letech 2 500 000
2 003 216
1 898 405 2 000 000
1 818 997 1 832 450 1 468 220
1 500 000 2 437 738 1 000 000 500 000 0 2006
2007
2008
2009
2010
2011
2011
Ve spojení s firmou FERRAM STAVEBNINY, s.r.o. (PRO-DOMA FERRAM, s.r.o.), se kterou je firma PRO-DOMA od 1.1.2012 ve fúzi a jejíž podíl byl nakoupen 29.12.2011 by rok 2011 vypadal následovně: Obrat 2011 (v tis. Kč) PRO-DOMA, spol.. s r. o. FERRAM STAVEBNINY, s.r.o. CELKEM:
2.437.738.000 738.377.000 3.176.115.000
Vývoj vlastního kapitálu Společnost trvale posiluje v oblasti vlastního kapitálu a to jak z HV, tak i prostřednictvím úpisu peněžitých vkladů do základního jmění společnosti
VLASTNÍ KAPITÁL
2006
2007
2008
2009
2010
272 474
300 527
368 182
437 241
510 508
VLASTNÍ KAPITÁL 648 726
700 000
510 508
600 000 368 182
500 000 400 000
272 474
437 241
300 527
300 000 200 000 100 000 0 2006
2007
2008
2009
2010
2011
2011 648 726
Informace o významných skutečnostech, které nastaly po rozvahovém dni
Za podstatné skutečnosti, které je potřeba zmínit, považuje společnost PRO-DOMA vstup do fúze se společností FERRAM STAVEBNINY, s.r.o (PRO-DOMA FERRAM, s.r.o.) Tato fúze byla připravována jako plánovaná po nákupu podílu v této společnosti, kde firma PRO-DOMA zakoupila 100% ovládací podíl ke dni 29.12.2011. Za rozhodné datum pro fúzi obou společností v nástupnickou PRO-DOMA, spol. s r.o. byl zvolen den 1.1.2012. Od tohoto dne jsou vyvíjeny veškeré aktivity směřující k zápisu fúze podle zákona o přeměnách společností. Předpokládaný zápis fúze do příslušného obchodního rejstříku je 31.12.2012. Ke dni 18.10.2011 byla zapsána do obchodního rejstříku fúze společností STAVEBNINY NYPRO a.s. a PRO-VM invest s.r.o. se společností PRO-DOMA, spol. s r.o. Základní kapitál uvedených společností byl upsán do společnosti PRO-DOMA, spol. s r.o. Společnosti STAVEBNINY NYPRO a.s. a PRO-VM invest s.r.o. sloučením zanikly. Rozhodné datum fůze je 1.1.2011. Splynutím organizací PRO-DOMA, spol. s r.o. a PRO-DOMA FERRAM, s.r.o. posílí firma o 7 provozoven, avšak předpokládá se uzavření některých nerentabilních provozů jako jsou Albrechtice a Brno. Do tržeb celého podniku by měla PRO-DOMA zaznamenat přírůstek tržby cca 450.000.000,-Kč. Nákup podílu ve společnosti byl potvrzen souhlasem Úřadu pro hospodářskou soutěž a celá integrace započata bezprostředně po datu nákupu. K dalším významným skutečnostem mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky, které by nebyly popsány v příloze tvořící součást účetní závěrky k 31.prosinci 2011, nedošlo.
Významné majetkové změny Za významnou majetkovou změnu lze považovat nabytí majetků prostřednictvím fúze se společností STAVEBNINY NYPRO, a.s. ,nákup podílu ve společnosti FERRAM STAVEBNINY s.r.o., a také majetkové pohyby uvnitř PRO DOMA, spol. s r.o.
Uspořádání firem ve skupině a režim fúzí
PRO-DOMA Holding AG, SWITZERLAND
PRO-DOMA, spol. s r.o.
PRO-DOMA Trade, s.r.o.
STAVEBNINY NYPRO, a.s.
PRO-VM Invest, s.r.o.
FERRAM STAVEBNINY s.r.o.
(Nástupnická organizace)
(splynutí v roce 2010 )
(nákup podílu v roce 2010 a splynutí v roce 2011)
(splynutí v roce 2011)
(nákup podílu v roce 2011 a splynutí v roce 2012)
Pohyby v majetku Nemovitosti Hlavní přírůstky majetku souvisí s nákupem střediska Karlovy Vary v ceně 17 830 tis. Kč a zařazením haly na středisku ve Staré Boleslavi v ceně 5 248 tis. Kč. Pozemky Přírůstek majetku souvisí s nákupem pozemků střediska Karlovy Vary v ceně 8 500 tis. Kč
Fúze PRO-DOMA spol. s r.o., STAVEBNINY NYPRO, a.s. a PRO-VM invest s.r.o. Společnosti PRO-DOMA a STAVEBNINY NYPRO, a.s. a PRO-VM invest s.r.o., na základě zákona č.125/2008 Sb., o přeměnách obchodních společností a družstev, splynuly v nástupnickou organizaci PRO-DOMA, spol. s r.o., ke dni 1.1.2011, přičemž zápis do obchodního rejstříku byl vykonán ke dni 18.10.2011. Ke dni 18.10.2011 došlo k zápisu fúze společností PRO-DOMA, spol. s r.o. a STAVEBNINY NYPRO, a.s. a PRO-VM invest s.r.o. do OR: „Dle projektu vnitrostátní fúze sloučením na
nástupnickou společnost PRO-DOMA, spol. s r.o., se sídlem Praha 9, Újezd n. L., Budčická 1479, PSČ 190 00, IČ: 005 49 029, zapsanou v obchodním rejstříku u Městského soudu v Praze v oddíle C, vložce 67 přešlo veškeré jmění včetně práv a povinností z pracovněprávních vztahů zanikajících společností PRO-VM invest s.r.o., se sídlem Praha 9, Újezd nad Lesy, Budčická 1479, PSČ 190 16, IČ: 289 39 999, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze oddíle C, vložkce 154507 a STAVEBNINY NYPRO, a.s., se sídlem Trutnov, Břečštejnská 460, PSČ 541 01, IČ: 252 62 718, zapsané v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Hradci Králové v oddíle B, vložce 1588.“
Nákup podílu ve společnosti FERRAM STAVEBNINY s.r.o. a plánovaná fúze
K 29.12.2011 byla podepsána smlouva o převodu obchodních podílů, kterou prodali společníci 100% podíl ve společnosti FERRAM STAVEBNINY s.r.o. a novým, jediným společníkem se stala PRO-DOMA, spol. s r.o.. Tato společnost k 1.1.2012 započala fúzi sloučením se společností FERRAM STAVEBNINY s.r.o. a to podle par 73 zákona 125, 2008Sb. V průběhu roku tedy dojde k zápisu splynutí, kdy dojde ke spojení společnosti PRO-DOMA, spol. s r.o. se společností FERRAM STAVEBNINY s.r.o.. Zanikající organizací bude FERRAM STAVEBNINY s.r.o. a nástupnickou PRO-DOMA spol. s r.o.. Budoucí uspořádání a funkcionalita FERRAM STAVEBNINY s.r.o., bude zásadně dotčena a restrukturována. Pravděpodobně dojde k uzavření některých provozů, které byly v roce 2011 ztrátové a u kterých není vyhlídek na reálné narovnání ekonomiky do černých čísel tak, aby byla narovnána celková ekonomika subjektu. Za zásadní považujeme, že jen 2 střediska v červených číslech svým uzavřením dopomohou znásobit ostatním střediskům jejich schopnost generovat celé budoucí společnosti zisk. Navíc dojde k sekundárním úsporám na zajištění zdrojů. Svoje zákazníky i nadále bude budoucí část podniku PRO-DOMA, spol. s r.o. hledat zejména mezi menšími a středně velkými firmami a soukromými stavebníky. Cestou k úspěchu je i pečlivý výběr prodávaného sortimentu a jeho rozšiřování. Velký důraz bude kladen na cenotvorbu, zvyšování úrovně prodeje, vztah k zásobě a obalovému hospodářství a logistice dopravy.
Statutární orgány a management Statutární orgány a management pracují v níže uvedeném složení Jednatel společnosti
Josef Mařinec
od 1990
Petr Vaněrka Daniel Křížek, MBA Ing. Pavel Kostrhoun Jan Mařinec Josef Mařinec, ml.
od 2009 od 2010 od 2003 od 2002 od 1997
Management Generální ředitel Obchodní ředitel Ekonomický ředitel Provozní ředitel oblasti I Provozní ředitel oblasti II Náhled organizační struktury
Organizační struktura
PRO-DOMA Holding, a.g. Josef Mařinec - jednatel Personalistika
Linda Mařincová Interní lektor
PRO-DOMA FERRAM s.r.o. Ing. Vladimír Schreier-jednatel
PRO-DOMA, spol. s r.o. Petr Vaněrka - ředitel
Správa portfolia
ESF koordinátor
Právník
Auditor Daňový poradce
Provoz - oblast I. Jan Mařinec
Provoz - oblast II. Josef Mařinec ml.
Obchod a marketing Daniel Křížek, MBA
Ekonomika a majetek Ing. Pavel Kostrhoun IT / Navision IT / Správa
Marketing Pavel Benda Kristýna Peluhová
Nákupu Jan Haišman
Centrální fakturace
Prodej
Hlavní účtárna
Majetek a evidence Zakázky Kmenová data Paletové hospodářství Logistika
Produktový manažer
Příjmy a výdaje Střediskové účtárny Mzdová účtárna
Region I. Čechy střed Leon Kavala
Region II. Čechy sever Petr Heidrich
Region III. Čechy jih Eva Králová
Region IV. Čechy západ JUDr. Pavel Marešovský
Region V. Čechy vých. Tomáš Nývlt
Region VI. Morava Ing. Martin Zavadil
Budoucí vývoj společnosti V následujícím období bude společnost PRO-DOMA, spol. s r.o. zajišťovat fúzi se společností FERRAM STAVEBNINY s.r.o (PRO-DOMA Ferram, s.r.o.), věnovat se případným dalším příležitostem v oblasti akvizic dalších vhodných subjektů. Také se bude věnovat precizaci obchodních i provozních procesů, aby dokázala čelit změnám na trhu distribuce stavebními materiály. Jedná se především o nové přístupy k zákazníkovi v oblasti tvorby individuálních cen, vyhledávání nového sortimentu, který bude kopírovat aktuální trendy ve stavebnictví. Vše bude pokračovat v souladu se strategií, kterou prosazuje PRO-DOMA, spol. s r.o. ve svých aktivitách. Společnost plánuje další rozvoj informačního systému Microsoft Solution Navision, kde se hodlá zaměřit zejména na cenotvorbu, controlling, hospodaření se zásobami a v neposlední řadě masovému nasazení elektronické fakturace.
Informace o aktivitách v oblasti výzkumu a vývoje Společnost v roce 2011 nevyvíjela žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. Vzhledem ke skutečnosti, že firma PRO-DOMA je obchodní organizací, není nutné se zabývat otázkami výzkumu. Za podstatnější v oblasti vývoje můžeme považovat opatření týkající se vývoje procesů zakotvující pravidla v oblasti koncepce obchodu, cenotvorby, kreditní politiky a péče o majetek. V těchto oblastech však nejsou náklady outsourcované a tudíž se jedná o náklady vnitřní a jako takové nejsou vyčísleny.
Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí a pracovněprávních vztahů S ohledem na předmět podnikání nemá společnost žádné zvláštní aktivity v oblasti ochrany životního prostředí a pracovněprávních vztahů. Tzn. jakékoli jiné aktivity v oblasti ochrany životního prostředí a pracovně právních vztahů než ty, které vyplývají z plnění povinností daných zákonem a ostatními platnými předpisy, společnost nemá. Lze tedy říci, že společnost v roce 2011 plnila veškeré předepsané normy týkající se oblasti ochrany životního prostředí. PRO-DOMA plní povinnosti v souvislosti se zpětným odběrem a využitím odpadů z obalů, kdy podle zákona mají tuto povinnost plnit osoby (podnikající právnické a fyzické osoby), které uvádějí obaly nebo balené výrobky na trh, nebo do oběhu, tzn dovážejí, plní, importují do ČR, nebo prodávají. Proto firma PRO-DOMA, uzavřela Smlouvu o sdruženém plnění s autorizovanou obalovou společností EKO-KOM, a.s., která byla vytvořena za účelem zajištění plnění zákonné povinnosti. EKO-KOM, a.s., v ČR zajišťuje systém sběru a recyklace odpadových obalů
Oblast rozvoje lidských zdrojů PRO-DOMA, spol. s r.o. začala realizovat projekt zaměřený na vzdělávání svých zaměstnanců v prosinci 2010. Tento projekt je hrazený z ESF (Evropský sociální fond) a SR ČR (Státní rozpočet České republiky) v rámci OP LZZ (Operační program lidské zdroje a zaměstnanost). Společnost PRO-DOMA, spol. s r.o. získala dotaci ve výši 4 497 627, 11,- Kč. Projekt bude realizován v období prosinec 2010 až srpen 2012. Do projektu je zapojeno celkem 147 zaměstnanců společnosti PRO-DOMA od obchodních zástupců, přes vedoucí středisek až k vrcholovému managementu. V rámci tohoto vzdělávacího programu bude společnost PRO-DOMA, spol. s r.o. školit své zaměstnance hned ve třech oblastech. První oblastí, na kterou je kladen velký důraz, je školení zaměstnanců v oblasti Informačních technologií. Tato školení jsou zaměřená na ovládání informačního systému a dále na práci v excelu, tvoření tabulek, grafů, atd. Dalším neméně důležitým okruhem vzdělávání je oblast tzv. SOFT SKILLS (měkké dovednosti), kterého se zúčastní zaměstnanci napříč spektrem pracovních pozic a budou si upevňovat, nebo získávat nové znalosti v oblasti práce se zákazníkem nebo podřízenými. Třetí oblastí je výuka Anglického jazyka. Obsah této výuky je zaměřen na obchodní angličtinu a používání odborné terminologie v oblasti stavebnictví.
Platební kázeň Pohledávky PD 2011 Pohledávky z obchodního styku po splatnosti Pohledávky po splatnosti
Částka v tis. Kč 181 788
- z toho do 180 dní po
143 394
- z toho 181 - 360 dní po
8 258
-z toho nad 360 dní po
27 171
K pohledávkám po splatnosti je vytvořena opravná položka ve výši 29 414 tis. Kč.
Závazky - Závazky z obchodního styku po lhůtě splatnosti nejsou, vyjma závazků po lhůtě splatnosti 180 dní ve výši 239 tis. Kč - z důvodu nedořešených zápočtů
Obrátky zásob, pohledávek a závazků v letech Obrátkovost
31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011
Doba obratu zásob
30,71
28,59
32,77
30,37
38,17
36,78
Doba splatnosti pohledávek
57,20
35,72
41,14
40,98
50,32
58,68
Doba splatnosti závazků
18,65
9,45
1,94
2,46
2,84
12,85
Vlastnictví cenných papírů Společnost vlastní podíly ve společnostech FERRAM STAVEBNINY s.r.o., která byla v průběhu roku přejmenována na PRO-DOMA FERRAM, s.r.o. a dále pak v EURO-MATériaux S.A.. Ve společnosti FERRAM STAVEBNINY s.r.o. 100% ovládacího a majetkového podílu tzn podílu na základním jmění společnosti v hodnotě 60.200.000,-Kč. Dále PRO-DOMA, spol. s r.o. vlastní cenné papíry v hodnotě 499.075,-Kč v podobě akcií společnosti EURO-MATériaux S.A..
Cíle a metody řízení rizik společnosti Společnost rozděluje rizika do tří základních skupin
Rizika spojená se vznikem nelikvidních aktiv Rizika spojená s ekonomickým vývojem Rizika vnější – trhu
Rizika – spojená se vznikem nelikvidních aktiv (oběžná a stálá aktiva) Oběžná aktiva Pohledávky V oblasti správy pohledávek, se firma zaměřuje zejména na prevenci vzniku delikventních pohledávek. Každý zákazník podléhá pravidelným revizím, kde prostřednictvím kvalifikovaného scoringu dochází k vyhodnocování způsobilosti zákazníka dostát svým závazkům.
Tato prověrka je zajišťována v důsledku podnětů, jako jsou:
změna kreditních limitů platební podmínky expirace kreditu změna platební kázně zalistování nového zákazníka
V souvislosti s vývojem platební morálky odběratelů je implementován detailní proces, kde jsou veškeré pohledávky systematicky sledovány a v okamžiku prodlení řešeny. V okamžiku vzniku delikvence je pohledávka převedena do režimu nestandardu a jako taková vymáhána právně. Souběžně PRO-DOMA zajišťuje ve spolupráci s pojišťovnou KUPEG úvěrová pojišťovna, a.s., pojištění pohledávek. To se děje jak v prostoru nejmenovitého limitu tak i jmenovitého. Pojištěno je cca 400.000.000,-Kč obratu, které představují rizikovější skupinu, která je identifikována scoringem. Veškeré pohledávky, které jsou v prodlení více jak 180-dní po lhůtě splatnosti, jsou oprávkovány a opravné položky na nedobytné pohledávky do roku 2011 dosáhly hodnoty 29.414 tis. Kč
Zde je přehled opravných položek k pohledávkám - stav a tvorba v roce 2011 Pohledávky – opravné položky Rok
Částka daňová
Částka nedaňová
Součet z Celkem
Tvorba 2011
-14 209 816,20
467 138,28
-13 742 677,92
Stav k 31.12.2011
-26 498 412,64
-2 916 078,40
-29 414 491,04
Zásoby a obalové hospodářství Oblast péče o zásobu společnost rozděluje zásoby na zboží a obalové hospodářství
Zásoby Vzhledem ke skutečnosti, že firma považuje problematiku zásob za neméně rizikovou, než je oblast pohledávek, vypracovala metodiku, na základě jsou od roku 2011 zásoby řešeny. Nasazení nových přístupů by mělo přispět k omezení vzniku problematických zásob. Zásoby jsou členěny: Zásoby standardní – ty které nevykazují parametr nelikvidní zásoby – tzn takové, jejichž prodejnost není ohrožena Zásoby nízkoobrátkové a nelikvidní – ty které vykazují parametry, které signalizují prodejnost. Jedná se zejména o zásoby, jejichž prodejnost je více než 1000 dní do vyprodání, nebo jsou bez pohybu 365 dní. Zároveň jsou to takové zásoby, které jeví známky poškození, či jsou expirované a jinak znehodnocené. Podnik eviduje zásobu a její hodnoty v průměrných cenách. Na zásoby je taktéž tvořeny opravné položky tak, aby byla průběžně řešena otázka jejich věrohodného oceňování. V roce 2011 byla vytvořena opravná položka ve výši 1,349.571,87Kč a celkem odpis do roku 2011 činí 6,868.111,84Kč Zde je přehled opravných položek k zásobám - stav a tvorba v roce 2011 Zboží – opravné položky Rok
Částka daňová
Částka nedaňová
Součet z Celkem
Tvorba 2011
-1,349.571,87
-1,349.571,87
Stav k 31.12.2011
-6,868.111,84
-6,868.111,84
Obalové hospodářství – palety PRO-DOMA eviduje cca 11% celkového objemu skladové zásoby v paletách, které leží pod zbožím, nebo jsou potenciálně vratné od zákazníků, či jsou na skladech podniku a čekají na naplnění kvót pro odvoz k dodavateli. V roce 2011 společnost nasadila poplatek 20,-Kč za vracení palety odběratelem jako jistou formu manipulačního poplatku tak, aby bylo zabráněno vzniku problematického salda a částečně eliminován vznik škod na straně PRO-DOMA spojených se vznikem objemu problematicky vratných palet v důsledku jejich špatné kvality.
Zásadní změnou v přístupu k problematice obalového hospodářství očekává společnost příznivý vývoj v oblasti počtu palet a také logicky v jejich finanční hodnotě, na kterou jsou vázány zdroje na jejich krytí. Za základní atributy změn lze považovat zařazení evidence do šarží a odsouhlasení sald a kvót na straně dodavatele, včetně navedení jednotkových expirací na straně odběratele. Firma má vyvážená salda v evidenci dodavatelů a tudíž je možné konstatovat, že v každý okamžik má firma prostor vracet palety dodavatelům bez rizika odmítnutí jejich zpětného odkupu.
Stálá aktiva Na straně stálých aktiv firma vlastní nemovitosti a movité věci, kde jsou vždy uplatňovány odpisy v souladu se zákonem o účetnictví, daňové pak podle zákona o dani z příjmu. Vzhledem k provedeným oceněním u nemovitého majetku lze konstatovat, že hodnota majetku je stejná a vyšší, než jeho zůstatková účetní hodnota. Naprostá většina nemovitého majetku souvisí s hlavní činností tzn prodej a distribuce stavebních hmot. Movitý majetek je evidován v ceně převyšující 40.000,-Kč bez DPH a je taktéž odepisován. Jedná se zejména o osobní a nákladní automobily a také skladovací technologie.
Rizika - spojená s ekonomickým vývojem Společnost trvale vyhodnocuje na úrovni managementu jak oblast výnosů, tak oblast nákladů. Zatímco v oblasti výnosů se jedná o cenotvorbu, na níž je závislá rentabilita prodeje, na straně nákladů jsou klíčovými položkami: -
mzdové náklady náklady na energie a služby
Mzdové náklady jsou průběžně porovnávány s produktivitou a jako důsledek jsou regulovány úvazky vázané na produkt. Tzn v praxi se trvale konfrontuje velikost produktu měřená tržbou a přidanou hodnotou, proti počtu úvazků a výší nákladů na jejich zajištění.
Oblast motivace je řízena motivačními systémy na úrovni každého zaměstnance a systém funguje na bázi malusů a bonusů prostřednictvím negativní a pozitivní motivace. Náklady na energie a služby zahrnují zejména položky jako jsou náklady na elektrickou energii, vytápění, PHM, nájmy a služby (například datové linky a telefonní připojení)
Veškeré služby jsou 1x ročně prověřovány a dodavatelé sjednocováni podle úspěchů v nabídkách. V důsledku aplikovaných přístupů k řešení oblasti nákladů a výnosů se podařilo nastartovat příznivý trend v oblasti nákladů a jasnou motivaci na straně prodejců směřující k dosažení maximálních možných výkonů, při zachování konkurenceschopnosti a produktivity.
Rizika vnější – trhu Vzhledem k pokračující recesi stavebního trhu a prohlubující se situaci v oblasti platební insolvence, firma PRO-DOMA předpokládá další tlak na zajištění příjmů. Očekávané postupné sjednocování sazby DPH v základní sazbě, může vést k turbulencím zákaznické vůle a proto společnost pečlivě zvažuje kroky vedoucí k oslabení ekonomické pozice. Vysoká schopnost čelit výkyvům vnějších vlivů je dána ekonomickou stabilitou. ukazatele platební schopnosti a pohyb VK EBITDA (tis. CZK) Vlastní kapitál (tis.CZK)
31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011 28 391
56 766
31 469
48 569
49 516
95 753
272 474
300 527
368 182
437 241
510 508
648 726
Cenová, úvěrová a likvidní rizika související s tokem hotovosti Cenová rizika Společnost se zaměřuje na respektování cenových indikátorů, ale věnuje maximální péči cenotvorbě. Jelikož vztah přidané hodnoty k výsledku je natolik těsný, že 3% ztráty marže by smazala celou platební schopnost roku 2011, lze považovat cenu a její udržitelnost za klíčový parametr s dopadem na tvorbu hospodářského výsledku. Proto vznikl v roce 2010 projekt cenotvorba, který byl v roce 2011 nasazen a do roku 2012 bude dále precizován a utvářen. Je zaměřen dlouhodobě zejména na udržitelnost marží a to jak na straně maximální, tak i minimální úvratě jejich hodnot. Respektuje i distribuční kanály, kde je nezbytné přistupovat k dané problematice různě.
V důsledku nasazení základních pravidel v oblasti cenotvorby a důsledností v prosazování koncepce se podařilo navýšit meziročně marže o 1,57% a to z 12,77% v roce 2010 na 14,34% v roce 2011. 2006
marže v letech Tržby za prodej zboží
2007
2008
1 462 228
1 889 812
1 807 791
1 821 060
11,17%
11,48%
12,26%
13,00%
marže
16,00%
13,00%
14,00% 12,00%
2009
11,17%
11,48%
12,77%
12,26%
2010
2011
1 982 981 2 421 470 12,77%
14,34%
14,34%
10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00% 2006
2007
2008
2009
2010
2011
Úvěrová rizika Společnost čerpá úvěry na zajištění provozních potřeb a také zdroje na investiční projekty. Koncem roku 2011 byl čerpán úvěr na nákup podílu ve společnosti FERRAM STAVEBNINY, s.r.o., ve výši 60.000.000,-Kč a tento výrazněji navýšil stav dlouhodobých úvěrů společnosti. Krátkodobé úvěry slouží k zajištění peněžních toků a jsou čerpány sezonně do výše smluvních rámců, které jsou zasmluvněny vždy s ohledem na nadcházející sezonu podle předpokládané potřeby. 2006
2007
2008
2009
2010
2011
147 516
144 880
179 831
174 749
282 952
403 302
Bankovní úvěry dlouhodobé
73 429
51 534
78 086
55 990
99 165
111 805
Krátkodobé bankovní úvěry
74 087
93 346
101 745
118 759
183 787
291 497
BANKOVNÍ ÚVĚRY A VÝPOMOCI
Souběžně lze konstatovat, že byl nastolen příznivý trend v oblasti ceny zajištěných zdrojů, neboť úrokové sazby jsou v roce 2011 sníženy u provozních financování na sazby, které v součtu oscilují kolem 2% p.a..
Zároveň celková úvěrová zadluženost činí 32% v roce 2011 a celková pak pouhých 49%. Zadluženost
31.12.2006
31.12.2007
31.12.2008
31.12.2009
31.12.2010
31.12.2011
Bankovní úvěry / Vlastní kapitál
0,54
0,48
0,49
0,40
0,55
0,62
Cizí zdroje / Vlastní kapitál
0,92
0,80
0,66
0,52
0,69
0,96
Bankovní úvěry / Aktiva celkem
0,28
0,27
0,29
0,26
0,33
0,32
Vlastní kapitál / Aktiva celkem
0,52
0,55
0,60
0,66
0,59
0,51
Likvidní rizika PRO-DOMA má trvale výborné kondice v oblasti jak běžné, tak okamžité likvidity a velice příznivá je pak hodnota pracovního kapitálu, který činí + 263.000.000,-Kč v roce 2011. Likvidita
31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011
Běžná likvidita Okamžitá likvidita Pracovní kapitál
2,31 2,31 2,76 2,61 2,06 1,51 1,58 1,39 1,63 1,54 1,32 0,96 205 018,00 198 645,00 236 218,00 238 702,00 255 023,00 263 023,00
Pokrytí dluhů Pokrytí dluhů je dáno podílem platební schopnosti a platební povinnosti. Jak je vidět z přiloženého přehledu, tak společnost končila rok 2011 na úrovni čtyřnásobku velikosti úvěrů na platební schopnosti a celkové cizí zdroje jsou pod sedminásobkem. Tyto hodnoty jsou velmi příznivé z pohledu schopnosti pokrytí externích dluhů. Schopnost splácet dluhy
31.12.2006
31.12.2007
31.12.2008
31.12.2009
31.12.2010
31.12.2011
Bankovní úvěry / EBITDA
5,20
2,55
5,71
3,60
5,71
4,21
Cizí zdroje (bez rezerv) / EBITDA
8,10
3,59
6,74
4,21
6,86
6,52
Financované dluhy / EBITDA
7,68
3,36
6,00
3,84
6,01
5,03
Organizační složka v zahraničí Společnost v roce 2011 nezaložila žádnou organizační složku v zahraničí. V lednu roku 2004 došlo k převedení podílů firmy PRO-DOMA, spol. s r.o. na novou mateřskou společnost PRODOMA Holding AG se sídlem ve Švýcarsku.
Výrok auditora k účetní závěrce k 31. prosinci 2011 Auditem společnosti byla pověřena společnost BDO CA s.r.o. Výrok auditora k účetní závěrce k 31. 12. 2011 včetně účetní závěrky, kterou tvoří výkaz zisků a ztrát, příloha,výkaz cash flow a výkaz o stavu a pohybu kapitálu je samostatnou přílohu této výroční zprávy.
Rozvaha a výsledovka v letech Rozvaha ROZVAHA AKTIVA
31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011
AKTIVA CELKEM
522 572
542 365
617 284
666 217
867 498
1 279 255
B.
DLOUHODOBÝ MAJETEK
157 334
184 011
239 510
274 109
368 680
502 869
B.II.
DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK
157 244
183 921
239 420
271 239
304 548
384 011
B.II.1.
Pozemky
31 596
40 040
80 344
81 204
92 718
112 994
B.II.2.
120 389
127 111
145 022
151 559
184 816
235 716
B.II.3.
Stavby Samostatné movité věci a soubor movitých věcí
5 054
5 425
5 410
25 539
20 341
17 160
B.III.
DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK
90
90
90
90
62 599
118 341
C.
OBĚŽNÁ AKTIVA
361 608
350 579
370 235
387 033
495 737
774 894
C.I.
ZÁSOBY
110 666
132 175
143 838
133 557
183 113
211 790
C.II.
DLOUHODOBÉ POHLEDÁVKY
0
0
0
0
0
0
C.III.
KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY
234 358
193 476
213 535
230 914
303 021
467 919
230 090
185 799
205 040
205 730
276 183
391 898
16 584
24 928
12 862
22 562
9 603
95 185
3 630
7 775
7 539
5 075
3 081
1 492
C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů C.IV.
KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK
D.I.
ČASOVÉ ROZLIŠENÍ ROZVAHA PASIVA
31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011
PASIVA CELKEM
522 572
542 365
617 284
666 217
867 498
1 279 255
A.
VLASTNÍ KAPITÁL
272 474
300 527
368 182
437 241
510 508
648 726
A.I.
Základní kapitál REZERVNÍ FONDY, NEDĚLITELNÝ FOND A OSTATNÍ FONDY ZE ZISKU VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ MINULÝCH LET
240 000
240 000
300 000
350 000
398 000
505 000
1 789
2 446
5 251
6 017
8 817
8 817
24 123
30 029
55 275
62 166
87 366
81 517
24 123
30 029
55 275
62 166
87 366
81 517
6 562
28 052
7 656
19 058
16 322
53 389
250 098
241 314
243 715
228 845
352 087
624 178
20 019
37 786
31 612
24 524
12 208
0
A.III. A.IV.
A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ BĚŽNÉHO A.V. ÚČET.OBD. B.
CIZÍ ZDROJE
B.I.
REZERVY
B.II.
DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY
60
60
0
0
0
502
B.III.
KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY
82 503
58 588
32 272
29 572
56 927
220 374
70 633
45 913
9 104
11 600
14 497
77 943
147 516
144 880
179 831
174 749
282 952
403 302
B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé
73 429
51 534
78 086
55 990
99 165
111 805
B.IV.2. Krátkodobé bankovní úvěry
74 087
93 346
101 745
118 759
183 787
291 497
0
524
5 387
131
4 903
6 351
B.III.1. Závazky z obchodních vztahů B.IV.
C.I.
BANKOVNÍ ÚVĚRY A VÝPOMOCI
ČASOVÉ ROZLIŠENÍ
Výsledovka
VÝSLEDOVKA I.
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané A. zboží + OBCHODNÍ MARŽE II. V Ý K O N Y VÝKONOVÁ SPOTŘE B. B A + PŘIDANÁ HODNOTA C. O S O B N Í N Á K L A D Y Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného E. majetku Tržby z prodeje dlouhodobého III. majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a F. materiálu Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a G. komplexních nákladů příštích období (+/-) IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady PROVOZNÍ VÝSLEDEK * HOSPODAŘENÍ N. Nákladové úroky FINANČNÍ VÝSLEDEK * HOSPODAŘENÍ DAŇ Z PŘÍJMU ZA BĚŽNOU Q. ČINNOST VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA *** ÚČETNÍ OBDOBÍ (+/-) HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK PŘED ZDANĚNÍM
31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011 1 462 228 1 889 812 1 807 791 1 821 060 1 982 981 2 421 470 1 298 856 163 372 5 992
1 672 844 216 968 8 593
1 586 126 221 665 11 894
1 584 335 236 725 12 598
1 729 803 253 178 22 850
2 074 129 347 341 17 216
83 426 85 938 45 153
101 034 124 527 57 515
129 983 103 576 68 806
133 438 115 885 73 579
134 947 141 081 104 278
140 483 224 074 126 560
12 111
12 004
12 675
16 746
23 683
26 433
185
762
9 440
1 346
1 479
1 347
20
167
4 576
594
645
680
13 685
15 595
6 672
-2 643
-9 359
-3 858
4 575 226
9 678 960
4 714 925
9 802 2 119
14 866 2 725
12 952 9 147
18 320 6 696
47 498 8 387
22 510 9 330
34 444 8 079
32 053 5 865
76 310 6 831
-8 736
-11 123
-13 046
-10 700
-12 085
-13 821
3 195
8 700
2 536
5 111
3 646
9 065
6 562
28 052
7 656
19 058
16 322
53 389
9 757
36 752
10 192
24 169
19 968
62 454
Přílohy:
1. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami 2. Zpráva auditora 3. Rozvaha v plném rozsahu 4. Výkaz zisku a ztrát v plném rozsahu 5. Příloha k účetní uzávěrce za rok 2011 6. Přehled o změnách vlastního kapitálu 7. Přehled o peněžních tocích (cash flow)
