Výroční zpráva za rok 2012 Městské hospodářství Vodňany, spol. s r.o. nám. Svobody č.3 Vodňany 389 01
zpracoval:
ekonom společnosti Jiřina Janíková jednatel společnosti Ing. Ludovít Brehovský
1
OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY: 1. Úvodní slovo jednatele společnosti
3
2. Základní údaje 2.1 Valná hromada 2.2 Dozorčí rada
3 3 4
3. Majetkové vztahy
5
3.1 Aktiva 3.1.1 Majetek 3.1.2 Zásoby 3.1.3 Krátkodobé pohledávky 3.1.4 Krátkodobý finanční majetek 3.1.5 Časové rozlišení
5 6 6 8 9 10
3.2 Pasiva 3.2.1 Vlastní kapitál 3.2.2 Cizí zdroje 3.2.3 Bankovní úvěry 3.2.4 Časové rozlišení
11 12 12 14 14
4. Personalistika
15
5. Ekonomika práce
16
6. Hospodaření
17
7. Příloha k závěrce
26
8. Rozvaha
29
9. Výkaz zisku a ztrát
33
2
1. Úvodní slovo jednatele společnosti Vážené dámy a pánové Společnost Městské hospodářství Vodňany spol. s r.o. byla založena v roce 1998 jediným společníkem, Městem Vodňany s městským majetkem - lesy, rybníky, ubytovny, sportovní hala, tepelné hospodářství a technické služby. Výroční zpráva obsahuje výsledky hospodaření a nejdůležitější ekonomické informace o hospodaření společnosti.
2. Základní údaje Název společnosti: Zapsaná: Sídlo společnosti: Zakladatel: Vodňany Datum vzniku: Identifikační číslo: Daňové identifikační číslo: Právní forma: Základní kapitál:
Městské hospodářství Vodňany, spol. s r.o. obchodní rejstřík, vedený KS v Českých Budějovicích, oddíl C, vložka 8271 nám. Svobody 3, 389 01 Vodňany Město Vodňany, nám. Svobody 18, 389 01 jediný zakladatel 19.října 1998 25183222 CZ25183222 Společnost s ručením omezeným 12 225 000 Kč
2.1 Valná hromada Působnost valné hromady vykonává město Vodňany jako jediný společník prostřednictvím rady města Vodňany a v souladu se zákonem o obcích č. 128/2000 ve znění pozdějších předpisů.
Jednatel:
Ing. Ľudovít Brehovský - jmenovaný radou města ve funkci valné hromady dne 29.8.2011 s účinností od 1.9.2011.
Je volen a odvolávám valnou hromadou. Jedná jménem společnosti ve všech záležitostech v rozsahu, který mu je dán stanovami nebo ustanovením OZ.
3
2.2 Dozorčí rada Ing. Karel Husa Ing. David Gela, Ph.D Ing. Karel Stuchlík Ing. Jiří Janšta Bečvářová Dagmar
Dozorčí rada je volena a odvolávána valnou hromadou. Je kontrolním orgánem společnosti.
4
3. Majetkové vztahy 3.1 Aktiva v tis. Kč Meziroční vývoj
Stav k 31.12.2012 Ukazatel
("netto")
2012/2011
2010
2011
2012
365
365
365
0
0.00
Stavby
9 852
7 807
7 172
-635
-8.13
Soubor movitých věcí
2 387
2 230
1 107
-1 123
-50.36
5
0
51
51
100.00
Dlouhodobý majetek Materiál
12 609 84
10 402 47
8 695 86
-1 707 39
-16.41 82.98
Zvířata
5 136
5 192
5 512
320
6.16
Zboží
0
0
5
5
100.00
Zásoby
5 220
5 239
5 603
364
6.95
Pohledávky z obch.vztahů
2 365
815
3 087
2 272
278.77
Stát - daňové pohledávky
131
359
1
-358
-99.72
Krátkodobé zálohy
3 062
3 162
1 457
-1 705
Dohadné účty aktivní
9 311
6 002
0
-6 002
-53.92 100.00
Krátkodobé pohledávky
14 869
10 338
4 545
-5 793
-56.04
84
57
46
-11
-19.30
Účty v bankách
2 182
2 414
2 801
387
16.03
Finanční majetek
2 266
2 471
2 847
376
15.22
Náklady příštích období
341
312
50
-262
-83.97
Příjmy příštích období
954
866
5 647
4 781
552.08
Časové rozlišení
1 295
1 178
5 697
4 519
383.62
Aktiva celkem
36 259
29 628
27 387
-2 241
-7.56
Pozemky
Nedokončený hm.majetek
Peníze
%
5
Celkově došlo ke snížení aktiv o 7,56 %. Toto snížení ovlivnilo hlavně vyřazení nepotřebného a nepoužívaného majetku. V uplynulém roce společnost nepořídila žádný nový dlouhodobý majetek. Snižování hodnoty majetku je důsledkem postupného odpisování tohoto majetku. 3.1.1 Majetek Majetek vyřazený a prodaný: -
PC 360 000,- Kč 605 652,- Kč 112 832,- Kč 7 500,- Kč
Kotel Floring - Dynatherm FH - NT Kotel Froling - EUROT WIN K600 Zahradní traktor Motocykl Babeta
ZC 180 650,- Kč 301 734,- Kč 0,0,-
Majetek vedený v operativní evidenci je ve výši 916 tis. Kč.
1.1.2012 přírůstek úbytek 31.12.2012 oprávky
ZC
0
51
0
51
0
51
Stavby
11 782
0
0
11 782
4 610
7 172
Pracovní stroje a zařízení
2 574
0
1 078
1 496
1 482
14
Dopravní prostředky
5 325
0
0
5 325
4 232
1 093
Inventář Odpisovaný původní DdlHM
41
0
0
41
41
0
1 136
0
8
1 128
1 128
0
365
0
0
365
0
365
21 223
51
1 086
20 188
11 493
8 695
Nedokončený DM
Pozemky
3.1.2 Zásoby Krmení pro ryby Průměrná cena na 1 kg krmení v roce 2012 byla 4,56 Kč. Spotřeba krmení 455 t. Průměrná cena na 1 kg krmení v roce 2011 byla 4,90 Kč. Spotřeba krmení 455 t. Průměrná cena na 1 kg krmení v roce 2010 byla 3,31 Kč. Spotřeba krmení 309 t.
6
Krmiva
příjem q
příjem Kč
KP I KP II Ječmen Pšenice Kukuřice Tritikále
452.9 50 233.3 1 674.5 1 910.1 229.4
314 404 32 496 107 426 742 350 783 141 96 348
452.9 50 233.3 1 674.5 1 910.1 229.4
celkem
4 550.2
2 076 165.4
4 550.2
výdej
výpočet průměrné ceny krmení
31.12.2012 q
31.12.2012 Kč
314 404 32 496 107 426 742 350 783 141 96 348
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
2 076 165.4
0
0
q výdej
Kč
2 076 165 : 4 550 = 4,56 Kč/kg
Materiál -
Dřevo DM na skladě Ostatní materiál
58 tis. Kč 5 tis. Kč – (použitá vrata) 23 tis.Kč – (protipovodňové pytle, štěrk, průmyslová sůl)
V uplynulém roce byl navýšen stav materiálu na skladě o položku dřevo.
Ryby Ryby v rybnících r. 2012
Ko - K1 K1 - K2 K2-K3 K3-K4 L st. Ab1 Ab - st AB 2-3 Š1 Šr Ca 1 Ca 2 Ca 3 SU - st Bílá ryby Tb. St
PS Kč 0.00 805 025.00 3 429 945.40 837 891.65 0.00 0.00 33 369.75 0.00 10 033.80 0.00 0.00 960.15 5 313.20 0.00
kg 0.00 17 500.00 76 300.00 19 100.00 0.00 0.00 600.00 0.00 60.00 0.00 0.00 65.00 20.00 0.00
příjem Kč 811 800.00 3 638 012.40 1 862 939.00 167 805.00 17 526.30 7 127.80 3 244.23 12 909.15 1 939.08 9 010.30 9 178.05 2 610.30 1 678.05 1 678.05
kg 20 000.00 97 560.00 49 900.00 4 500.00 470.00 120.00 87.00 310.00 52.00 70.00 45.00 70.00 45.00 45.00
výdej Kč 0 203088.6 4 900 101.84 1 005 696.65 17 526.30 0.00 17 962.10 0.00 11 972.88 0.00 0.00 661.25 6 991.25 1 678.05
13 516.25 0.00 5 136 055.20
275.00 0.00 113 920.00
2 311.98 16 966.95 6 566 736.64
62.00 455.00 173 791.00
15 828.23 16 966.95 6 198 474.10
Průměrná cena ryb v rybnících je:
112.00 0.00 0.00 25.00 65.00 45.00
KS Kč kg 811 800.00 20 000.00 4 239 948.80 109 800.00 392 782.56 9 364.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7 127.80 120.00 18 651.88 350.00 12 909.15 310.00 0.00 0.00 9 010.30 70.00 9 178.05 45.00 2 909.20 110.00 0.00 0.00 0.00 0.00
337.00 455.00 147 542.00
0.00 0.00 0.00 0.00 5 504 317.74 140 169.00
kg 5 260.00 116 836.00 23 600.00 470.00 0.00 337.00
5 504 317,74 : 140 169 = 39,27Kč
7
Ryby - sádky
rok 2012
PS
Kapr Lín Amur Tolstolobik Štika Candát Sumec Okoun Bílá ryby Karas Cejn
Výlov
Nadvýlovek
Prodej kg 113 917.35 466.45 219.40 450.27 107.25 57.55 42.60 0.00 312.00 0.00 0.00 115 572.87
kg 1 259 0 0 0 0 0 0 0 0 0
kč 55 892 0 0 0 0 0 0 0 0 0
kg 111 430 470 237 455 110 60 45 0 312 0
kg 1 480.80 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1 259
55 892
113 119
0
Úhyn kč
kg 65.60 3.55 17.60 4.73 2.75 2.45 2.40 0.00 0.00 0.00 0.00 99.08
KS Kč
kg Kč/kg 186.35 40.29 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 186.35
Kč 7 508.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7 508.04
Zásoba ryb je meziročně 2011/2012 navýšená o 320 tis. Kč. Stav ryb k datu 31.12.2012 V rybnících Na sádkách Celkem
5 504 317,74 Kč 7 508,04 Kč 5 511 825,78 Kč
3.1.3 Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů: Navýšení pohledávek bylo o 2. 272 tis. Kč. Pohledávky za prodej ryb v prosinci, faktury byly uhrazeny v lednu následujícího roku. v tis. Kč Meziroční vývoj 2012/2011 %
Stav k 31.12. 2012 ("netto") 2010 2011
2012
Pohledávky do splatnosti po splatnosti do 30 dnů po splatnosti do 60 dnů po splatnosti do 90 dnů po splatnosti do 360 dnů po splatnosti nad 360 dnů
1 782 212 10 16 51 372
651 151 13 0 0 79
2 508 565 13 1 0 85
1 857 414 0 1 0 6
285,25 274,17 0,00 100,00 0,00 7,59
Celkem
2 443
894
3 172
2 278
254,81
Ukazatel
8
Opravné položky jsou vytvořeny pro tyto firmy a jsou daňově i účetně odepsané. Farma Daniel, Rybníkářství Chomutov Fr. Jaroš Farma Daniel, Rybníkářství Chomutov Fr. Jaroš Farma Daniel, Rybníkářství Chomutov Fr. Jaroš Rybářství SALMO Zdeněk Mašát NB dopravní a stavební s.r.o. Celkem opravné položky
283 500 Kč 261 000 Kč 569 250 Kč 76 589 Kč 8 497 Kč 1 198 836 Kč
Stát – daňové pohledávky Jako pohledávku evidujeme přeplatek silniční daně. Snížení znamená vrácení uhrazené zálohy na daň z příjmu Krátkodobé zálohy Zálohy na plyn, elektřinu, vodu, stravenky, publikace. Snížení položky je důsledkem dalšího ukončení odběru tepla od kotelny Škorna, kdy výše záloh souvisí s výší nákladů na výrobu tepla. Dohadné účty aktivní Do konce roku 2011 byl na účtu veden odhad vyúčtování tepla odběratelů. Od roku 2012, kdy jsme měli zajištěnou fakturaci spotřeby energií k datu 31.12., účtujeme na účet příjmy příštích období.
3.1.4 Krátkodobý finanční majetek Finanční majetek Hodnota hotovosti v pokladně a stravenek byly nižší o 11 tis. Kč, naopak u bankovních účtů došlo k navýšení o 387 tis. Kč. Společnost nevlastní cenné papíry a podíly, nevlastní ani krátkodobý finanční majetek.
9
3.1.5 Časové rozlišení Náklady příštích období Leasingové splátky na sekačku FERRARI. Příjmy příštích období Nově je vedeno vyúčtování tepla odběratelům. Dále jsou zde účtovány příjmy z přeúčtování služeb – Poliklinika, Dr. Hajného, Elektrárenská 28 a 32, kotelna Bufet, Rumpold apod.
10
3.2 Pasiva v tis. Kč Meziroční vývoj
Stav k 31.12. 2012 Ukazatel
("netto")
2012/2011
2010
2011
2012
12 225 587 162
12 225 592 180
12 225 592 119
0 0 -61
0.00 0.00 -33.89
425
446
332
-114
-25.56
Fondy společnosti Nerozdělený zisk minulých let
1 174
1 218
1 043
-175
-14.37
2 917
2 990
1 180
-1 810
-60.54
HV minulých let
2 917
2 990
1 180
-1 810
-60.54
HV běžného roku
103
-1 809
10
1 819
-100.55
Vlastní kapitál Závazky z obchodních vztahů
16 419
14 623
14 459
-164
-1.12
1 317
658
329
-329
-50.00
Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahů
1 317
658
329
-329
-50.00
1 820
783
3 644
2 861
365.39
Závazky k zaměstnancům Závazky ze soc. a zdr. pojištění
809
588
609
21
3.57
469
325
331
6
1.85
Stát - daňové závazky Krátkodobé přijaté zálohy
389 9 520
245 7 035
580 4 674
335 -2 361
136.73 -33.56
627
37
19
-18
-48.65
Krátkodobé závazky Bankovní úvěry dlouhodobé Bankovní úvěry krátkodobé
13 633
9 013
9 857
844
9.36
1 694
800 860
71 729
-729 -131
-91.13 -15.23
Bankovní úvěry
1 694
1 660
800
-860
-51.81
Cizí zdroje Výdaje příštích období Výnosy příštích období
16 644 2 302 894
11 331 3 054 619
10 986 1 598 344
-345
-3.04
-1 456 -275
-47.68 -44.43
Časové rozlišení
3 196
3 673
1 942
-1 731
-47.13
Pasiva celkem
36 259
29 628
27 387
-2 241
-7.56
Základní kapitál Zákonný rezervní fond Sociální fond Fond odměn
Dohadné účty pasivní
%
11
3.2.1 Vlastní kapitál Základní kapitál Peněžitý vklad ve výši 5 604 tis. Kč, nepeněžitý vklad ve výši 6 621 tis. Kč. Fondy společnosti Jelikož společnost v roce 2011 hospodařila se ztrátou, nebyly naplněny fondy společnosti. Ke snížení došlo u fondu sociálního, ze kterého se hradí zaměstnanecké benefity. Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Z tohoto účtu byla účetně vyrovnána ztráta roku 2011 ve výši 1.810 tis. Kč. Výsledek hospodaření běžného účetního období Společnost dosáhla v roce 2012 zisku po zdanění ve výši 10 tis. Kč. Zisk bude po schválení výsledku hospodaření dozorčí radou rozdělen do fondů a převeden do hospodářského výsledku minulých let. 3.2.2 Cizí zdroje Dlouhodobé závazky: Na účtu je vedena hodnota obsádky ryb, která se na základě splátkového kalendáře splácí městu. Snížení oproti minulému roku je výše roční splátky.
12
Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů
Ukazatel Závazky do splatnosti po splatnosti do 30 dnů po splatnosti do 60 dnů po splatnosti do 90 dnů po splatnosti do 360 dnů po splatnosti nad 360 dnů obsádka Závazky celkem
Stav k 31.12. 2012 ("netto") 2010 2011 1 782 212 10 16 51 372 2 443
114 -691 -1 061 71 1 651 370 329 783
2012 173 252 46 180 2 339 325 329 3 644
tis. Kč Meziroční vývoj 2012/2011 % 59 943 1 107 109 688 -45 0 2 861
51,75 -136,47 -104,34 153,52 41,67 -12,16 365,39
Závazky za běžnou činnost. Meziroční navýšení závazků je v nedostatku provozních finančních prostředků.
Závazky ze sociálního pojištění a zdravotního pojištění Závazek za sociální a zdravotní pojištění stejně tak jako závazek za zaměstnanci nezaznamenal žádný výrazný rozdíl. Stát – daňové závazky a dotace Navýšení této položky se týká daně z příjmů fyzických osob (závislá činnost) a daně z přidané hodnoty – platby FÚ. Krátkodobé přijaté zálohy V uplynulém roce došlo k dalšímu odpojení bytových domů od soustavy tepelného hospodářství a výše přijatých záloh se snížila téměř o třetinu. Dohadné účty pasivní Tento účet eviduje dohadnou položku na spotřebu elektrické energie v kotelně Polikliniky.
13
3.2.3 Bankovní úvěry Společnost hradí 2 úvěry - na zametací stroj AVIA D120 a traktor CASE IH JXU 95. Úvěry jsou řádně spláceny. 3.2.4 Časové rozlišení Výdaje příštích období V souvislosti s ukončením odběru tepla některých domů a nastavením úsporných opatření, klesla spotřeba energií. Výnosy příštích období Do výnosů společnosti se postupně zahrnuje předplacené nájemné od firmy Rumpold. Toto nájemné je předplaceno do března 2014.
14
4. Personalistika Ve stálém pracovním poměru je evidováno k 31.12.2012 celkem 48 zaměstnanců. Přepočtený počet zaměstnanců evidovaných k 31.12. 2012 je 41,17. Na zkrácený pracovní úvazek pracovali 4 zaměstnanci. Zaměstnanci v pracovního poměru ženy
muži
celkem
Hlavní pracovní poměr
16
26
42
Dohoda o pracovní činnosti
2
4
6
Dohoda o provedení práce
4
18
22
22
48
70
2012
S Úřadem práce ve Strakonicích společnost uzavřela dohodu o vytvoření pracovních příležitostí v rámci veřejně prospěšných prací na základě které, jsme přijali 1 zaměstnance.
V průběhu roku byli přijati celkem 4 zaměstnanci. Pracovní poměr ukončilo 5 zaměstnanců, z toho 1 dohodou, 1 výpovědí z nadbytečnosti, 3 zaměstnanci měli smlouvu na dobu určitou.
MJ
Skutečnost k 31.12. 2012 Meziroční vývoj 2010 2011 2012 +_ %
Neodpracované hodiny
hod.
6 668
6 866
3 960
-2 906
-42.32
Pracovní dny
dny
960
973
532
-441
-45.32
Kalendářní dny
dny
1 383
1 409
747
-662
-46.98
Náhrady
Kč
64 429
58 058
53 047
-5 011
-8.63
Ukazatel
V letošním roce jsme evidovali 1 pracovní úraz, který byl po ukončení pracovní neschopnosti řádně vyrovnán a zaúčtován.
15
5. Ekonomika práce
Skutečnost k 31.12.2012
Meziroční vývoj
Ukazatel MJ
2010
2011
2012
+_
%
Pracovníci celkem
54
49
48
-1
-2.04
Z toho: THP
7
5
4
-1
-20.00
4
4
4
0
0.00
43
40
40
0
0.00
10 948
9 366
8 730
-636
-6.79
10 313
9 072
8 278
-794
-8.75
635
294
452
158
53.74
15 916
15 429
14 372
-1 057
-6.85
20 372
22 451
23 359
908
4.04
74 827
57 628
55 831
-1 797
-3.12
technici
osob
dělníci Mzdové prostředky celkem Z toho:
náklady
tis. Kč
OON Průměrná mzda bez OON celkem Produktivita práce na 1 pracovníka - z přidané hodnoty - z výnosů celkem
Kč
16
6. Hospodaření Hospodářské výsledky celkem
v tis. Kč
2009
2010
2011
2012
porovnání 2012/2011
% navýš.
Tržby celkem:
42 896
48 488
33 885
32 160
-1 725
-5.09
z toho tržby za vl. výkony a zboží
18 368
15 170
10 619
10 356
-263
-2.48
- z rozpočtu města
8 228
9 168
8 127
6 762
-1 365
-16.80
- mandátní smlouva
1 092
1 083
542
0
-542
-100.00
- podnájmy
1 056
1 019
1 013
985
-28
-2.76
- přefakturace služeb
1 525
1 666
1 895
2 083
188
9.92
- přefakturace ostatní
484
482
482
0
-482
-100.00
- ubytování
2 982
3 341
2 963
3 593
630
21.26
- ryby
7 350
8 122
6 813
6 957
144
2.11
- dotace
1 590
7 293
1 034
739
-295
-28.53
změna stavu zásob
-287
597
-223
195
418
-187.44
jiné provozní výnosy
156
136
66
291
225
340.91
finanční výnosy
351
334
0
11
11
100.00
1
77
0
0
0
0.00
554
188
-366
-66.06
ostatní mimořádné výnosy výnosy z odepsaných pohledávek
Náklady celkem:
41 510
48 385
35 694
32 150
-3 544
-9.93
z toho spotřeba materiálu
2 614
1 920
1 754
1 594
-160
-9.12
- krmivo
1 342
1 022
2 231
2 085
-146
-6.54
- PHM
827
1 025
1 038
999
-39
-3.76
- elektřina
1 634
1 633
1 824
1 524
-300
-16.45
- plyn
8 226
7 793
5 095
4 193
-902
-17.70
- voda
730
741
613
624
11
1.79
- topný olej
62
27
58
0
-58
-100.00
prodané zboží
62
110
0
0
0
0.00
opravy a udržování
1 983
9 684
1 363
238
-1 125
-82.54
ostatní služby
4 371
3 430
2 298
3 944
1 646
71.63
- nájemné
2 738
2 738
2 755
2 374
-381
-13.83
osobní náklady
13 708
14 608
12 442
11 963
-479
-3.85
daně a poplatky
160
161
169
182
13
7.69
jiné provozní náklady
378
1 207
243
388
145
59.67
odpisy, rezervy
2 066
1 870
1 742
1 276
-466
-26.75
finanční náklady
184
119
134
72
-62
-46.27
daň z příjmu
425
297
0
24
24
100.00
554
188
-366
-66.06
náklady odeps. pohledávek ZC vyř. Majetku
Hospodářský výsledek
0
0
1 381
482
-899
-65.10
1 386
103
-1 809
10
1 819
-100.55
17
Porovnání celkových nákladů a výnosů jednotlivých středisek v tis. Kč Středisko 10 - Správa
2009
2010
2011
2012
porovnání 2012/2011
Tržby celkem:
1 341
1 415
728
191
-537
-73.76
z toho - tržby - mandátní smlouva
1 092
1 083
542
0
-542
-100.00
- podnájmy
167
167
167
167
0
0.00
- přefakturace služeb
43
16
9
13
4
44.44
- jiné provozní výnosy
7
30
10
0
-10
-100.00
- finanční výnosy
32
42
0
11
11
100.00
- ostatní mimořádné výnosy
0
77
0
0
0
0.00
3 307
3 064
2 322
2 061
-261
-11.24
spotřeba materiálu
71
68
140
49
-91
-65.00
spotřeba energií - elektřina
25
25
26
27
1
3.85
- plyn
34
38
35
26
-9
-25.71
- voda
-8
28
14
18
4
28.57
- opravy a udržování
3
7
8
7
-1
-12.50
- ostatní služby
197
125
142
164
22
15.49
- nájemné
200
200
217
250
33
15.21
2 132
2 145
1 642
1 450
-192
-11.69 100.00
Náklady celkem:
- osobní náklady
% navýš.
- daně a poplatky
1
0
0
1
1
- jiné provozní náklady
23
36
15
16
1
6.67
- odpisy, rezervy
93
65
52
0
-52
-100.00
- finanční náklady
111
30
31
29
-2
-6.45
- daň z příjmu
425
297
0
24
24
100.00
-1 966
-1 649
-1 594
-1 870
-276
17.31
Hospodářský výsledek
18
v tis. Kč Středisko 20 - Ubytovna
Tržby celkem: z toho - tržby - podnájmy - přefakturace služeb - ubytování
2009
2010
2011
2012
porovnání 2012/2011
% navýš.
3 751
4 077
4 411
4 369
-42
-0.95
8
8
8
8
0
0.00
617
738
876
1 183
307
35.05
2 568
2 781
2 491
2 990
499
20.03
- přefakturace ostatní
484
482
482
0
-482
-100.00
- jiné provozní výnosy
0
0
0
0
0
0.00
- finanční výnosy
74
68
0
0
0
0.00
- ostatní mimořádné výnosy
0
0
0
0
0
0.00
- výnosy z odeps.pohledávek
0
0
554
188
-366
-66.06
Náklady celkem:
4 066
4 021
4 550
4 093
-457
-10.04
z toho- spotřeba materiálu
49
31
44
55
11
25.00
spotřeba energií - elektřina
445
471
615
424
-191
-31.06
- plyn
777
691
610
642
32
5.25
- voda
241
264
257
349
92
35.80
opravy a udržování
57
41
34
16
-18
-52.94
ostatní služby
80
74
136
120
-16
-11.76
- nájemné
400
400
400
400
0
0.00
2 003
2 039
1 890
1 884
-6
-0.32
jiné provozní náklady
14
10
10
15
5
50.00
odpisy, rezervy
0
0
0
0
0
0.00
finanční náklady
0
0
0
0
0
0.00
náklady odeps. pohledávek
0
0
554
188
-366
-66.06
Hospodářský výsledek
-315
56
-139
276
415
-298.56
osobní náklady
400 000
hospodářský výsledek ubytovna 276 000
300 000 200 000 56 000
100 000 0 -100 000 -200 000
-139 000
-300 000 -400 000
-315 000
r.2009
r.2010
r.2011
r.2012
19
v tis. Kč Středisko 30 - Víceúčelová hala
2009
2010
2011
2012
porovnání 2012/2011
% navýš.
1 880
2 050
2 044
2 025
-19
-0.93
415
560
472
603
131
27.75
- podnájmy
503
501
499
535
36
7.21
- přefakturace služeb
865
912
1 009
887
-122
-12.09
- pronájem vestibul, ost.
95
68
64
0
-64
-100.00
jiné provozní výnosy
2
1
0
0
0
0.00
finanční výnosy
0
8
0
0
0
0.00
Náklady celkem:
2 145
2 184
2 175
2 079
-96
-4.41
z toho spotřeba materiálu
35
23
28
15
-13
-46.43
spotřeba energií - elektřina
666
570
687
694
7
1.02
- plyn
426
464
396
414
18
4.55
- voda
112
125
118
124
6
5.08
opravy a udržování
29
12
40
13
-27
-67.50
ostatní služby
57
97
83
47
-36
-43.37
- nájemné
300
300
300
225
-75
-25.00
osobní náklady
511
586
521
543
22
4.22
jiné provozní náklady
5
4
2
4
2
100.00
odpisy, rezervy
4
3
0
0
0
0.00
-265
-134
-131
-54
77
-58.78
Tržby celkem: z toho - tržby - ubytování
Hospodářský výsledek
hospodářský výsledek hala 0
r.2009
r.2010
r.2011
r.2012
-50 000 -54 000 -100 000 -150 000
-134 000
-131 000
-200 000 -250 000 -300 000
-265 000
20
v tis. Kč Středisko 40 - Rybáři
2009
2010
2011
2012
porovnání 2012/2011
% navýš.
Tržby celkem:
8 038
16 169
7 414
7 648
234
3.16
z toho - tržby - ryby
7 350
8 122
6 813
6 957
144
2.11
47
712
11
101
90
818.18
-287
597
-223
195
418
-187.44
- služby změna stavu zásob jiné provozní výnosy
3
23
40
0
-40
-100.00
- dotace
902
6 692
773
384
-389
-50.32
finanční výnosy
23
23
0
11
11
100.00
Náklady celkem:
5 283
14 359
6 687
6 503
-184
-2.75
z toho - spotřeba materiálu
225
193
350
185
-165
-47.14
- krmivo
1 342
1 022
2 231
2 085
-146
-6.54
- PHM
112
117
160
165
5
3.13
94
116
110
99
-11
-10.00 66.67
spotřeba energií - elektřina - voda
6
10
6
10
4
- prodané zboží
62
111
0
0
0
0.00
- opravy a udržování
22
8 372
176
65
-111
-63.07
ostatní služby
97
95
169
374
205
121.30
- nájemné
1 135
1 135
1 136
1 110
-26
-2.29
osobní náklady
1 927
2 171
1 964
1 957
-7
-0.36
daně a poplatky
35
25
28
61
33
117.86
jiné provozní náklady
59
866
47
38
-9
-19.15
odpisy, rezervy
93
71
228
312
84
36.84
finanční náklady
74
55
82
42
-40
-48.78
2 755
1 810
727
1 145
418
57.50
Hospodářský výsledek
tržby za ryby 8 500 000 8 122 000 8 000 000 7 500 000
7 350 000 6 813 000
6 957 000
r.2011
r.2012
7 000 000 6 500 000 6 000 000 r.2009
r.2010
21
v tis. Kč Středisko 50 - Lesy
Tržby celkem: z toho - tržby za vl. výkony a zboží dotace
2009
2010
2011
2012
porovnání 2012/2011
% navýš.
1 131
1 360
1 834
2 530
696
37.95
990
1 185
1 666
2 295
629
37.76
133
167
168
235
67
39.88
finanční výnosy
8
8
0
0
0
0.00
ostatní mimořádné výnosy
0
0
0
0
0
0.00
1 130
1 121
971
1 315
344
35.43
Náklady celkem: z toho - spotřeba materiálu
75
176
194
217
23
11.86
ostatní služby
660
551
377
696
319
84.62
- nájem
53
53
53
53
0
0.00
osobní náklady
335
335
341
344
3
0.88
daně a poplatky
3
2
2
3
1
50.00
jiné provozní náklady
4
4
4
2
-2
-50.00
1
239
863
1 215
352
40.79
Hospodářský výsledek
dotace lesy 250 000 200 000 150 000
132 625
167 270
168 350
r 2010
r 2011
235 000
100 000 50 000 0 r 2009
tržby lesy
2 500 000
2 295 000
2 000 000
1 669 642
1 500 000 1 000 000
r 2012
1 185 221 990 229
500 000 0 r. 2009
r.2010
r.2011
r.2012
22
v tis. Kč Středisko 60 - Technické služby
2 009
2 010
2 011
2 012
porovnání 2012/2011
Tržby celkem:
16 219
14 083
11 185
10 679
-506
-4.52
z toho - tržby za vl. výkony a zboží
6 937
3 940
2 673
3 413
740
27.68
z ročpočtu města
8 228
9 168
8 127
6 762
-1 365
-16.80
nájemné Rumpold
282
275
275
275
0
0.00
jiné provozní výnosy
29
82
17
109
92
541.18
- dotace VPP
555
433
93
120
27
29.03
finanční výnosy
187
185
0
0
0
0.00
ostatní mimořádné výnosy
% navýš.
1
0
0
0
0
0.00
Náklady celkem:
15 477
14 131
12 606
11 285
-1 321
-10.48
z toho - spotřeba materiálu
1 823
1 417
995
1 072
77
7.74
715
908
878
834
-44
-5.01
117
112
117
105
-12
-10.26
- plyn
124
151
132
139
7
5.30
- voda
17
15
18
11
-7
-38.89
opravy a udržování
1 693
985
964
110
-854
-88.59
ostatní služby
3 226
2 394
1 328
2 471
1 143
86.07
osobní náklady
5 593
6 064
5 112
5 152
40
0.78
daně a poplatky
121
133
139
117
-22
-15.83
jiné provozní náklady
270
283
148
309
161
108.78
odpisy, rezervy
1 778
1 636
1 373
964
-409
-29.79
finanční náklady
0
33
21
1
-20
-95.24
zůstatková cena vyř.majetku
0
0
1 381
0
-1 381
-100.00
Hospodářský výsledek
742
-48
-1 421
-606
815
-57.35
- PHM spotřeba energií - elektřina
Tržby celkem 18 000 000
16 219 170
16 000 000
14 083 049
14 000 000 12 000 000
11 185 070
10 679 000
r 2011
r.2012
10 000 000 8 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0 r 2009
r 2010
23
v tis. Kč Středisko 80 - Tepelné hospodářství
2009
2010
2011
2012
porovnání 2011/2012
% navýš.
Tržby celkem:
10 286
9 334
6 269
4 718
-1 551
-24.74
z toho - tržby za vl. výkony a zboží
10 260
9 311
6 269
4 548
-1 721
-27.45
finanční výnosy
26
23
0
170
170
100.00
Náklady celkem:
9 851
9 505
6 384
4 815
-1 569
-24.58
z toho - spotřeba materiálu
6
3
3
1
-2
-66.67
spotřeba energií - elektřina
346
339
269
175
-94
-34.94
- plyn
6 865
6 449
3 922
2 972
-950
-24.22
- voda
360
301
200
112
-88
-44.00
- topný olej
62
26
58
0
-58
-100.00
opravy a udržování
179
266
140
27
-113
-80.71
ostatní služby
54
104
62
77
15
24.19
- nájemné za kotelny
650
650
650
331
-319
-49.08
osobní náklady
1 206
1 267
972
633
-339
-34.88
daně a poplatky
0
0
0
0
0
0.00
jiné provozní náklady
3
5
18
487
469
2605.56
120
95
90
0
-90
-100.00
435
-171
-115
-97
18
-15.65
odpisy, rezervy
Hospodářský výsledek
Výroba tepla v GJ/rok 30 000 25 517 25 000 20 486 20 000
17 304
16 238
15 307
15 000 9 170
10 000
7 120
5 000 0 2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
24
Rozdělení správní režie podle % podílu tržeb za rok 2012
Stř.
Středisko
10
Správa
20
Ubytovna
4 369 258
13.67
30
Víceúčelová hala
2 024 601
6.33
40
Rybáři
7 647 940
23.92
50
Lesy
2 529 645
7.91
60
Technické služby Tepelné hospodářství
10 677 920
33.40
4 718 150
14.76
31 967 514
100.00
80
tržby
Hospodářský výsledek
% podíl
Hospodářský výsledek s rozdělením správní režie
Rozdělení správní režie
Stř.
Středisko
10
Správa
20
Ubytovna
276 504
-255 512
20 992
30
Víceúčelová hala
-53 924
-118 398
-172 322
40
Rybáři
1 144 926
-447 248
697 678
50
Lesy
1 215 120
-147 933
1 067 187
60
Technické služby Tepelné hospodářství
-606 274
-624 440
-1 230 714
-97 257
-275 915
-373 172
9 649
-1 869 446
9 649
80
-1 869 446
0
25
7. PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 2012 Čl. I. Obsah přílohy Příloha k účetním výkazům má čtyři základní části: - obecné údaje - údaje o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování - doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisků a ztrát - výkaz o peněžních tocích Čl. II. Obecné údaje Obch. jméno: Městské hospodářství Vodňany, spol. s r.o. Sídlo: nám. Svobody 3, 389 01 Vodňany IČO: 251 83 222 Právní forma: Společnost s ručením omezeným Společnost vznikla dne 19.10.1998 zápisem do Obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl C vložka 8271 Převažující předmět podnikání: - služby pro město Vodňany - zemědělská a lesní výroba, chov ryb Zapsané základní kapitál: 12.225.000,00 Kč Jediný společník: Město Vodňany Statutární orgán: Jednatel: Ing. Ľudovít Brehovský – jmenovaný radou města ve funkci valné hromady dne 29.8.2011 s účinností od 1.9.2011 Dozorčí rada: Od 29.11.2011 Ing. Husa Karel Ing. Gela David, PhD. Ing. Stuchlík Karel Ing. Janšta Jiří Bečvářová Dagmar Průměrný přepočtený stav zaměstnanců: 41,17 Čl. III. Údaje o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování Společnost se řídí předpisy a účetními zásadami upravenými zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví a příslušnými opatřeními Ministerstva financí. Čl. IV. Údaje o doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 1. Dlouhodobý majetek Společnost eviduje k 31.12.2012 dlouhodobý majetek v celkové pořizovací ceně 20.188 tis. Kč. Z toho stavby 11 782 tis. Kč., movité věci 8 355 tis. Kč, nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 51 tis. Kč. K dlouhodobému majetku byly vytvořeny účetní odpisy v celkové výši 1.277 tis. Kč. Zůstatková cena dlouhodobého majetku k 31.12.2012 činí 8 695 tis. Kč. V roce 2012 byl vyřazen majetek ve výši 1 086 tis. Kč (2 ks kotle Froling, zahradní traktor, motocykl Babeta). Nebyl nakoupen žádný hmotný majetek. V operativní evidenci je 26
evidován majetek v hodnotě 916 tis. Kč. Zástavní smlouva č. 10000227350 k zajištění pohledávky na pozemku č. 732 uzavřená 17.12.2009 mezi Městským hospodářstvím Vodňany, spol. s r.o. a Komerční bankou, a.s. se sídlem Praha 1. Pohledávka – smlouva o úvěru č. 7560008200176, výše pohledávky 3 029 tis. Kč, řádná konečná platnost 30.9.2013 2. Zásoby Společnost eviduje k 31.12.2012 zásoby v celkové skladové ceně 5.603 tis. Kč. Podstatná část zásob – zvířata (ryby – 5.512 tis. Kč) jsou oceněny v nákupních cenách bez DPH (násada) a v úplných vlastních nákladech na 1 kg přírůstku (vlastní přírůstek). Výdej ryb (prodej a přesazení) je pak oceněn metodou váženého průměru. Ostatní zásoby 92 tis. Kč jsou obaly, kamenivo, průmyslová sůl, dřevo. 3. Krátkodobé pohledávky Společnost vykazuje k 31.12.2012 pohledávky z obchodního styku ve výši 4 286 tis Kč. Z toho do splatnosti 2 508 tis. Kč, po splatnosti 1 778 tis. Kč. K nepromlčeným pohledávkám po lhůtě splatnosti jsou vytvořeny účetní opravné položky ve výši 1.199 tis. Poskytnuté zálohy ve výši 1 457 tis. Kč jsou zálohy na energie. 4. Finanční účty Zůstatek finančních prostředků k 31.12.2012 je 2.847 tis. Kč, z toho 6 tis. Kč v hotovosti a 40 tis. Kč ceniny (stravenky). Účty v bankách 2 801 tis. Kč. 5. Časové rozlišení Náklady příštích období ve výši 50 tis. Kč – leasingová smlouva č. 148200110 na sekačku GIANNI FERRARI TURBO 2. Příjmy příštích období 5 647 tis. Kč – předfakturace služeb a energií vyúčtovaných v roce 2012, vyúčtování tepla. 6. Dlouhodobé závazky Společnost má k 31.12.2012 dlouhodobé závazky z obchodního styku ve výši 329 tis. Kč – splátka obsádky ryb. 7. Krátkodobé závazky Společnost eviduje ke 31.12.2012 závazky z obchodních vztahů v celkové výši 3 644 tis. Kč. Z toho dodavatelé 3 315 tis. Kč – do splatnosti 173 tis. Kč, po splatnosti 3 142 tis. Kč. a 329 tis. Kč je roční splátka obsádky ryb, která bude hrazena v roce 2013. Závazky k zaměstnancům 609 tis. Kč, závazky ze sociálního a zdravotního pojištění 331 tis. Kč a daňové závazky 580 tis. Kč jsou hrazeny vždy v termínu. Přijaté zálohy ve výši 4 657 tis. Kč – jedná se o zálohy na dodávku tepla od odběratelů. Dohadné účty pasivní 19 tis. Kč – elektřina kotelny v čp. 116 – Poliklinika – je součástí ceny tepla. 8. Bankovní úvěry Společnost má uzavřeny 2 úvěry – úvěr na zametací vůz AVIA D120, kde zbývá uhradit částku 462 tis. Kč, která je vykázána jako krátkodobý závazek. U druhého úvěru - Traktor Case – zbývá uhradit 582 tis. Kč, jako dlouhodobý úvěr vykazuje částku 71 tis. Kč, jako krátkodobý, který bude hrazen v roce 2013 částku 267 tis. Kč. 9. Časové rozlišení – pasiva Výdaje příštích období ve výši 1 598 tis. Kč – vyúčtování spotřeby energií, přefakturace 27
úklidových prací. Výnosy příštích období ve výši 344 tis. Kč – v roce 2006 podnajala společnost firmě Rumpold-01Vodňany s.r.o. část pozemku na p.c. 1987 a části nebytového prostoru na stavební parcele č. 2715. Podnájemné bylo předplaceno a postupně je zahrnováno do výnosů. 10. Obrat a hospodářský výsledek Obrat společnosti činí 32 159 tis. Kč. Hospodářský výsledek roku 2012 je zisk ve výši 10 tis. Kč. Zisku bude po schválení radou města ve funkci valné hromady rozdělen do fondů společnosti. Vlastní kapitál společnosti 14 459 tis. Kč je složen ze základního kapitálu ve výši 12 225 tis. Kč, z fondů 1 043 tis. Kč ( rezervní fond 592 tis. Kč, sociální fond 119 tis. a fond odměn 332 tis. Kč) , nerozděleného zisku 1 180 tis. Kč. Čl. V. Výkaz o peněžních tocích Výkaz o peněžních tocích nebyl sestaven Vodňany: 20.3.2013 Ing. Ľudovít Brehovský jednatel společnosti
28
8
29
30
31
32
9
33
34
