Město Pacov – závěrečný účet za rok 2012
MĚSTO PACOV Náměstí Svobody 320, 395 18 Pacov,
ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA PACOVA ZA ROK 2012 (komentář k Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu města) (shrnuto v tabulce „Závěrečný účet za rok 2012“)
Rozpočet a jeho změny Rozpočet byl schválen na 1. veřejném zasedání Zastupitelstva města konaného dne 14. 3. 2012 ve výši: Příjmy: 96.864 940,- Kč Výdaje: 130.112.404,- Kč Financování: 33.247.464,- Kč Po obdržení mimořádných dotací a z důvodu potřebných změn v příjmech a výdajích bylo provedeno během roku celkem 16 rozpočtových opatření. Výše rozpočtu po rozpočtových opatřeních byla následující: příjmy : 129.797.373,16 Kč výdaje : 129.248.849,72 Kč financování: -548.523,44 Kč
Plnění příjmů Vývoj dosažených příjmů v posledních třech letech: Druh příjmu
rok tis. Kč
Daňové Nedaňové Kapitálové Dotace Celkem
58 865,8 25 077,5 5714,6 116 919,3 206 577,2
2010 %z příjmů 28,50 12,14 2,77 56,59 100,00
rok tis. Kč 54 462,6 31 233,3 5 656,2 115 783,1 207 135,2
2011 %z příjmů 26,29 15,08 2,73 55,90 100,00
Příjmy ve sledovaném roce: • Daňové příjmy: Daňové příjmy byly splněny celkem na 108,75 %. Oproti rozpočtu byly celkové daňové příjmy vyšší o 4.553 tis. Kč.
1
rok tis. Kč 56 555,2 34 426,6 3 910,8 42 788,9 137 681,5
2012 %z příjmů 41,08 25,00 2,84 31,08 100,00
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2012
Přehled plnění vybraných položek: Druh příjmu Daň z příjmu fyz. osob ze záv. činnosti Daň z příjmu fyz. osob ze sam. činnosti Daň z příjmu fyz. osob z kapit. výnosů Daň z příjmu právnických osob Daň z příjmu za obce Daň z přidané hodnoty Daň z nemovitostí Celkem daně
Rozpočet tis. Kč 7.500,0 1.000,0 500,0 6.500,0 3.800,2 15.000,0 4.800,0 39.100,2
Skutečnost tis. Kč 7.909,9 1.027,1 804,3 7.737,8 3.800,2 15.232,9 4.861,6 41.373,6
12,0 8.500,0 0,0 2.200,0 90,0 300,0 0 400,0 100,0 300,0 1.000,0 0,0 12.902,0
0 9.289,1 29,5 2.386,9 90,8 247,1 40,0 454,8 118,8 901,1 1.598,3 25,0 15.181,4
Poplatek za znečišťování ovzduší Poplatek za ukládání odpadu Poplatek za odnětí lesní půdy Poplatek za komunální odpad Poplatek ze psů Poplatek za užívání veřej. prostranství Poplatek za provozované VHP Odvod výtěžku z VHP Zkoušky odborné způsobilosti Odvod z výherních hracích přístrojů Správní poplatky Ostatní odvody Celkem poplatky
% plnění 105,46 102,70 160,85 119,04 100,00 101,55 101,28 105,82
109,28 108,49 100,89 82,37 113,7 118,8 300,37 159,82 117,67
• Nedaňové příjmy: Nedaňové příjmy byly splněny na 106,06 %. Celkem byly nedaňové příjmy oproti rozpočtu vyšší o 1.969,9 tis. Kč. • Kapitálové příjmy: Kapitálové příjmy byly splněny na 155,8 %. Celkem byly kapitálové příjmy proti rozpočtu vyšší o 1.400,8 tis. Kč. • Přijaté dotace: Celkové dotace byly splněny na 99,91 %.
Rozpis dotací: Neinvestiční přijaté transfery ze SR, ROP, fondů a EU Zámek RKS Přípravná fáze volby prezidenta ČR Agenda PAP (pomocné analytické přehledy) Sociálně právní ochrana dětí Volby do zastupitelstva kraje Údržba a obnova dřevin Pacov, Velká Rovná, Ovčín Regenerace sídlištní zeleně Činnost odborného lesního hospodáře OPVK – průtoková dotace pro zřízenou PO Regenerace městských památkových zón Politika zaměstnanosti Centrální registr vozidel Meliorační a zpevňující dřeviny Dotovaný úrok z úvěru – vodovodní řad Stražiště 2
tis. Kč 2.746,6 20,0 70,0 803,8 155,2 612,0 673,7 1.092,6 1.500,0 435,0 333,4 44,0 54,1 89,3
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2012
Neinvestiční přijaté transfery ze SR v rámci souhrnného vztahu: Školství Výkon státní správy
tis. Kč 1.082,3 10.875,5
Neinvestiční přijaté transfery od obcí: Částečná úhrada neinvestičních nákladů – základní školy, mateřské školy Projednávání přestupků – veřejnoprávní smlouvy
tis. Kč 3.050,1 13,0
Neinvestiční přijaté transfery od krajů: Akceschopnost-pohotovost JPO – Jetřichovec + Pacov Kompenzace provozních nákladů v kapitole školství Průtoková dotace pro PO DS-DD na sociální služby OPVK + EVVO Předcházíme odpadům Den mikroregionů 2012 Obnova a oprava budova ZŠ Pacov náměstí Obnova přechodů v Pacově
tis. Kč 71,9 162,1 972,0 136,9 17,9 50,0 100,0 57,1
Investiční přijaté transfery ze SR, ROP, fondů a EU: Zámek RKS Obnova hospodářských budov Stavební úpravy kostela sv. Václava Zateplení tělocvičny Rybník Propad Intenzifikace ČOV Lesní hospodářské osnovy Revitalizace bývalých vojenských areálů II. etapa
tis. Kč 7.660,6 395,0 386,5 3.085,5 368,7 87,5 673,6 4.400,0
Investiční přijaté transfery od krajů: Nákup biokontejnerů
tis. Kč 25,0
Investiční přijaté transfery od mezinárodních institucí: Dotace EIB (Evropské investiční banky) k projektu ČOV
tis. Kč 487,9
Celkové příjmy za rok 2012:
137.681,5 tis. Kč
3
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2012
Plnění výdajů
Přehled plnění rozpočtu výdajů dle rozpočtové skladby je uveden v přiložené tabulce „Závěrečný účet obce za rok 2012“. Výdaje celkem činily 123.819,5 tis. Kč, což je 95,79 % rozpočtu po schválených a provedených rozpočtových opatřeních.
Vývoj výdajů v posledních třech letech: Druh výdaje
rok
2010
tis. Kč
Běžné Kapitálové Celkem
135 965,3 61 745,5 197 710,8
rok
%z výdajů 68,77 31,23 100,00
2011 %z výdajů 56,15 43,85 100,00
tis. Kč 127.077,0 99.257,8 226.334,8
rok
2012
tis. Kč 96.971,1 26.848,3 123.819,4
%z výdajů 78,32 21,68 100,00
Výsledek hospodaření
Výsledek hospodaření za rok 2012:
6.649,3 tis. Kč
(z výkazu „Výkaz zisku a ztráty“)
Zůstatky na bankovních účtech k 31. 12. 2012 celkem:
16.922,4 tis. Kč
(včetně SF)
Zůstatky úvěrů – tis. Kč - Česká spořitelna – ZTV I. - Česká spořitelna – vodovod Stražiště - Česká spořitelna – ZTV II. - Česká spořitelna – Zámek Pacov - Česká spořitelna – ČOV Pacov
731,4.385,5.125,14.997,12.855,-
Výše nesplacených úvěrů celkem (v tis. Kč):
38.093,-
Finanční vypořádání Ve finančním vypořádání se státním rozpočtem za rok 2012 jsme v roce 2013 vraceli 20.000,- Kč z titulu nevyčerpané dotace na přípravnou fázi volby prezidenta republiky.
Tvorba a použití fondů Sociální fond: Zůstatek k 1. 1. 2012 Tvorba fondu v roce 2012 Čerpání fondu v roce 2012 Zůstatek účtu k 31. 12. 2012
: : : :
179 304,91 513 242,00 501 124,00 191.422,91
4
Kč Kč Kč Kč
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2012
Hospodaření zřízených a založených organizací PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE: Příspěvek města příspěvkovým organizacím se projevuje na příslušných paragrafech rozpočtové skladby. Dům seniorů – Domov důchodců: Svoji činnost financuje organizace ze státní dotace, z příspěvku města a dalších příjmů z vlastních činností povolených zřizovací listinou. Za rok 2012 bylo dosaženo ztráty ve výši -1.810,54 Kč. Městské kulturní středisko Pacov: Svoji činnost financuje organizace z příspěvku města a z dalších příjmů z vlastních činností povolených zřizovací listinou. Za rok 2012 bylo dosaženo zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 522.472,26 Kč. Městské muzeum Antonína Sovy v Pacově: Svoji činnost financuje organizace převážně z příspěvku města. Za rok 2012 bylo dosaženo zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 201.249,38 Kč. Školní jídelna Pacov: Svoji činnost financuje organizace z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je zajišťován převážně z příspěvku města. Za rok 2012 bylo dosaženo zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 95.653,28 Kč. Základní škola Pacov, Za Branou: Svoji činnost financuje organizace z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je zajišťován převážně z příspěvku města. Za rok 2012 bylo dosaženo zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 32.052,41 Kč. Základní škola Pacov, náměstí Svobody 321, okr. Pelhřimov: Svoji činnost financuje organizace z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je zajišťován z příspěvku města. Za rok 2012 bylo dosaženo zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 39.219,62 Kč. Základní umělecká škola Pacov, Španovského 319: Svoji činnost financuje organizace z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je zajišťován převážně vlastními příjmy organizace. Za rok 2012 bylo dosaženo zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 1.386,80 Kč. Mateřská škola se speciální třídou pro děti s vadami řeči, Za Branou: Svoji činnost financuje organizace jednak z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je zajišťován převážně z příspěvku města. Za rok 2012 bylo dosaženo zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 22.113,47 Kč. Mateřská škola Jatecká 571, Pacov: Svoji činnost financuje organizace jednak z dotace MŠMT určené na úhradu přímých výdajů na vzdělávání. Provoz organizace je zajišťován převážně z příspěvku města. Za rok 2012 bylo dosaženo zlepšeného hospodářského výsledku ve výši 123.104,87 Kč.
Roční účetní uzávěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny na finančním odboru MěÚ Pacov.
5
Město Pacov – závěrečný účet za rok 2012
Přezkum hospodaření Přezkoumání hospodaření provedla firma ECO – ECONOMIC & COMMERCIAL OFFICE, s.r.o. – auditorská kancelář, registrovaná Komorou auditorů České republiky, č. osvědčení 0187.
Závěrečný výrok:
BEZ VÝHRAD
Podrobné údaje k této zprávě je možné získat na finančním odboru MěÚ Pacov.
V Pacově dne: 22. 4. 2013 Zpracovala: Ing. Jaroslava Krátošková Příloha: tabulka „ Závěrečný účet obce za rok 2012 “
6
