Voorwoord Hierbij presenteren wij u de jaarrekening 2012 van de gemeente Dongeradeel
Uitgaande van de begroting 2012 bedraagt het werkelijke resultaat € 818.842,- voordelig.
In het hoofdstuk rekeningsresultaat vindt u de belangrijkste oorzaken die geleid hebben tot dit positieve resultaat. Dit bedrag is op de balans gepresenteerd onder het eigen vermogen. In een afzonderlijk voorstel zal aan u worden voorgelegd hoe dit resultaat kan worden bestemd.
Conform de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) bestaan de jaarstukken uit een jaarverslag en een jaarrekening. Het jaarverslag (deel I) bevat onder anderen de verantwoording van wat in de overeenkomstige paragrafen is opgenomen. Daarnaast bevat het jaarverslag de prograrnmaverantwoording. Hierbij wordt gewerkt met programma's die niet zijn gekoppeld aan hoofdfuncties, maar aan de door de gemeenteraad vastgelegde programmastructuur met de bijbehorende gekozen thema's.
Per programma is het doel geformuleerd en per onderliggend thema is omschreven: in welke documenten het beleid is vastgelegd (plannen, beleidsregels enlof nota's); de voorgenomen beleidsacliviteiten in 2012 (deze zijn conform de begroting
2012; het BBV verplicht deze voorgenomen beleidsactiviteiten in de jaarrekening op te nemen. Een positieve bijkomstigheid is dat het de leesbaarheid en de vergelijking met wat er is bereikt en wat hiervoor gedaan is, bevordert); wat er in 2012 is bereikt wat daarvoor is gedaan (hier is weergegeven welke activiteiten hebben plaatsgevonden in het afgesloten begrotingsjaar); wat de uitvoering heeft gekost (per programma, onderverdeeld in thema's, zijn opgenomen de werkelijke baten en lasten en de begrote baten en lasten na de begrotingswijzigingen). Analoog aan de programmabegroting zijn de baten en lasten per product afzonderlijk opgenomen. Wanneer de afzonderlijke verschillen van baten en lasten per product groter zijn dan € 20.000,- worden deze verschillen nader toegelicht. Wanneer een -teken voor een bedrag is afgedrukt betekent dit een nadeel. Aan het eind van ieder programma is een totaaloverzicht opgenomen met daarbij de eventuele afwijkingen met betrekking tot opnames c.q. stortingen reserves.
De jaarrekening (deel 11) bestaat uit de balans met toelichting, een korte cijfermatige programmarekening en een aantal bijlagen.
Wij willen een ieder dankzeggen die op zijn of haar wijze heeft bijgedragen aan de totstandkoming van deze jaarrekening
Burgemeester en wethouders vag de gemeente Dongeradeel
Inhoudsopgave 1
7
JAARVERSLAG Paragrafen
9
1. Lokale heffingen
10
2. Onderhoud kapitaalgoederen
15
3. Financiering
26
4. Bedrijfsvoering
28
5. Verbonden partijen
36
6. Grondbeleid
44
7. Weerstandsvermogen
51
Programma 1 Dongeradeel werkt
75
1.1 Ruimtelijke ordening
76
1.2 Binnenstad
81
1.3 Werkgelegenheid
84
1.4 Integrale gebiedsontwikkeling
89
1.5 Regiomarketing
91
1.6 Toerisme
93
Programma 2 Dongeradeel leeft
97
2.1 Cultuur
98
2.2 Duurzaamheid
101
2.3 Natuur- en landschap
107
2.4 Sport en recreatie
119
2.5 Veiligheid
112
2.6 Voorzieningen
118
2.7 Wonen
119
2.8 Infrastructuur
122
Programma 3 Dongeradeel zorgt
128
3.1 Werk en inkomen
129
3.2 Jeugd en gezin
135
3.3 Onderwijs
139
3.4 Ouderen
144
3.5 Volksgezondheid
146
3.6WMO
151
3.7 Taalbeleid Frysk
155
Programma 4 Dongeradeel vemieuwt
158
4.1 Bestuur
159
4.2 Interactieve beleidsvorming
164
4.3 Klantgerichtheid
167
4.4 Plaats en taak van de gemeente
171
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
175
Rekeningsresultaat
179
Begrotingsrechtmatigheid
185
5
2
JAARREKENING
191
Grondslagen
192
Balans en toelichting
197
Balans per 31.12.2012
199
T oelichling op de balans
202
Programmarekening en toelichting
217
Bijlagen 1. Overzicht incidentele baten en lasten
221
2. Gewaarborgde geldleningen
227
3. Verantwoording ten aanzien van SiSa
229
Vaststellingsbesluit
233
AccounfantsverklanOng
235
6
Jaarverslag
7
Paragrafen
9
1. Lokale heffingen Deze paragraaf geeft inzicht in de gemeentelijke heffingen. Naast inzicht in de lokale heffingen wordt ook ingegaan op de lokale lastendruk en het gemeentelijk kwijtscheldingsbeleid.
Heffingen. In onderstaande tabel is weergegeven welke belastingen, heffingen en rechten de gemeente Dongeradeel in 2012 heeft geheven.
Soort belasting/heffing/recht Onroerende zaak belastingen Belastingen op roerende woon- en bedrijfsruimten Afvalstoffenheffing Rioolheffing Toeristenbelasting Forensenbelasting Precariobelasting Rioolaansluitrechten Parkeerbelastingen Baatbelasting Leges Graf- en begraafrechten Liggelden Bruggelden Reclamebelasting
Beleid. Op basis van voor het jaar 2012 genomen beleidsbeslissingen of beleidsbeslissingen, die in het verleden zijn genomen, zijn de tarieven van onderstaande belastingsoorten voor het jaar 2012 verhoogd met de volgende percentages:
Belastingsoort
Percentage
Onroerende zaakbelastingen: Eigenarenbelasting woningen
16
Eigenarenbelasting niet-woningen
3
Gebruikersbelasting niet-woningen
3
Belastingen op roerende woonen bedrijfsruimten Eigenarenbelasting woonruimten
16
Eigenarenbelasting bedrijfsruimten
3
10
Gebruikersbelasting bedrijfsruimten
3
Rioolheffing
7
Afvalstoffenheffing
-1-5
Forensenbelasting
2
Precariobelasting
2
Toeristenbelasting
9
Reclamebelasting
0
Parkeerbelasting
0
Leges
2
Liggelden
2
Bruggelden
11,1
Graf- en begraafrechten
5,5
Opbrengsten. Met dagtekening 29 februari 2012 zijn de aanslagen gemeentelijke belastingen opgelegd. Op het aanslagbiljet gemeentelijke belastingen 2012 staan naast de WOZ-waarden (de WOZ-beschikkingen), de aanslagen onroerende zaakbelastingen, belastingen op roerende woon- en bedrijfsruimten, afvalstoffenheffing, rioolheffing, forensenbelasting, precariobelasting en reclamebelasting vermeld. De aanslagen toeristenbelasting en baatbelasting 2012 zijn respectievelijk met dagtekening 31 maart 2012 en 30 september 2012 verzonden. Het totaal aan opbrengsten aanslagen gemeentelijke belastingen bedraagt
€ 10.068,861, In onderstaande tabel zijn de geraamde opbrengsten en de werkelijke opbrengsten gespecificeerd naar belastingsoort voor 2012 weergegeven,
Belastingbronnen 2012
Geraamd
Onroerende zaakbelastingen gebruikers niet-woningen
Ontvangen
Verschil
701,530
699,179
-2,351
Onroerende zaakbelastingen eigenaren woningen
3.292.700
3.319.967
27,267
Onroerende zaakbelastingen eigenaren niet-woningen
1.014,000
1,017,048
3,048
500
542
42
Baatbelasting
26.970
28.295
1,325
Forensenbelasting
91.700
94,760
3.060
Precariobelasting
28.700
24,753
-3.947
Toeristenbelasting
158,000
153.342
-4.658
Afvalstoffenheffing
1,911.845
1.923,930
12,085
Rioolheffing
2,006,250
2,017.813
11,563
75.900
76,213
313
667,263
640,056
-27.207
72,084
72.963
879
Belastingen op roerende woon- en bedrijfsruimten
Reclamebelasting* Parkeerbelasting en (heffingen) Parkeervergunningen
-------------
Totaal
11
-------------- --------------
10,047.442
10,068,861
21.419
::::===-::::::::;
-------
==-==::::=
Reclamebelasting' Onder aftrek van de perceptiekosten (de kosten van heffing en invordering) wordt de volledige opbrengst reclamebelasting door de gemeente gestort in het ondernemers fonds.
Onroerende zaakbelastingen eigenaren woningen De opbrengst onroerende zaakbelastingen eigenaren woningen bedraagt in totaal
€ 3.319.967,00 en de geraamde opbrengst aan onroerende zaakbelastingen € 3.292.700,00. De meeropbrengst bedraagt derhalve € 27.267,00. De meeropbrengst is
voor een bedrag van € 24.721,00 toe te rekenen aan areaaluitbreiding. Daarnaast is het bedrag aan verminderingen van gegronde bezwaarschriften € 2.546,00 lager uitgevallen dan geraamd. Per saldo resulteert dit in een meeropbrengst van € 27.267,00.
Parkeerbelasting Voor een uitgebreide toelichting op de lagere opbrengst ten opzichte van de begroting wordt verwezen naar programma 1.2
Lokale woonlasten 2012. Het gemiddeld in Nederland geheven tarief bedraagt in het jaar 2012 voor de belastingsoorten: %
0,1050
onroerende zaakbelastingen niet-woningen (eigenaar en gebruiker) %
0,3588
onroerende zaakbelasting woningen (eigenaar) (percentage van de waarde van de woning)
(percentage van de waarde van de niet-woning) reinigingsheffingen (meerpersoonshuishouden)
€
267,00
rioolheffing
€
177,00
De tarieven in het jaar 2012 bedragen in onze gemeente voor de belastingsoorten: onroerende zaakbelasting woningen (eigenaar)
%
0,1870
onroerende zaakbelastingen niet-woningen (eigenaar en gebruiker) %
0,3425
(percentage van de waarde van de woning)
(percentage van de waarde van de niet-woning) reinigingsheffingen (meerpersoonshuishouden)
€
192,72
rioolheffing
€
182,64
De gemiddelde woonlasten (onroerende zaakbelastingen, rioolheffing en reinigingsheffingen) voor meerpersoonshuishoudens bedragen landelijk in het jaar 2012
€ 683,00. De gemiddelde woonlasten in onze gemeente bedragen € 689,52. De gemiddelde woonlasten zijn in 2012 ten opzichte van 2011 landelijk gestegen met 1,7%. De gemiddelde woonlasten in 2012 zijn in onze gemeente ten opzichte van 2011 gestegen met 8%.
Ontwikkeling woonlasten in onze gemeente 2011 - 2012.
12
Woonlasten
2011
2012
2011 gemiddelde woningwaarde € 170.000,00 2012 gemiddelde woningwaarde € 168.000,00
Onroerende zaakbelastingen gebruiker
0,00
0,00
Onroerende zaakbelastingen eigenaar
264,86
314,16
afva Istoffe nheffing mee rpersoons hu is hou den
202,92
192,72
Rioolrechten/rioolheffing
170,76
182,64
Zalmsnip in mindering
0,00
------Totaal
638,54
0,00 _____ H ___
689,52
Stijgingspercentage t.o.v, vorig jaar
8,0
Vergelijking woonlasten 2012 Friese gemeenten. Uit het door het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden
van de Rijksuniversiteit Groningen gehouden onderzoek,
blijkt dat de gemiddelde
gemeentelijke woonlasten (onroerende zaakbelasting, rioolheffing en reinigingsheffing) in 2012 voor meerpersoonshuishoudens in Friesland € 671 ,00 bedragen. De gemiddelde
woonlasten in onze gemeente bedragen in 2012 voor een meerpersoonshuishouden
€ 689,00. Zie hiertoe ook onderstaand overzicht.
Woonlasten 2012 Friese gemeenten
Onroerende zaakbelastingen, rioo/heffingen en reinigingsheffingen; woning met gemiddelde waarde; euro'S per jaar per huishouden.
Rangorde toekomstige Gemeente
Ameland
Eénpersoons
Meerpersoons
453
544
Rangorde
fusiegemeenten
Rangorde
provinciaal
landelijk
meer-
meer
persoons
persoons
1
9
Harlingen
536
578
2
23
Terschelling
581
581
3
27
Gaasterlän-Sleat
504
610
4
58
585
624
5
75
Sudwest Frysänl voorheen Bolsward/Sneek/Nijefurd! Wymbritseradielf Wûnseradiel Skarster!än
626
626
6
77
Opsterland
507
629
7
78
Dantumadiel
592
637
8
Lemsterland
542
647
9
,
1
94 105
Leeuwarden
534
652
1)
589
671
112,1
102,7
10
114
van gemiddelde
1) exclusief Vlieland (tarieven bij het opstellen Van de Coelo Atlas nog niet bekend) 2) nummer 1 heeft de laagste woonlasten, nummer 26 de hoogste 3) nummer 1 heeft de laagste woonlasten en nummer 432 de hoogste
Bron COELO-Atlas van de lokale lasten 2012
Kwijtschelding. De aanslagen onroerende zaakbelastingen, afvalstoffenheffing en rioolheffing komen in principe voor kwijtschelding in aanmerking, Kwijtschelding wordt verleend op basis van de maximaal toegestane rijksnormen, zijnde 100% van de bijstandsnorm.
Het totaalbedrag aan kwijtscheldingen voor het jaar 2012 is geraamd op € 200.000,00. Het totaalbedrag verleend aan kwijtscheldingen bedraagt € 198.681,00.
In onderstaand overzicht wordt het totaalbedrag aan kwijtscheldingen per belastingsoort weergegeven.
Kwijtscheldingen 2012
Bedrag 2.500
OZB Afvalstoffenheffing
94.661 101.520
Rioolheffing
---------
198.681
Totaal
-------
14
2. Onderhoud kapitaalgoederen Inleiding
De paragraaf kapitaalgoederen dient ervoor om inzicht te bieden in de aanwezige gemeentelijke kapitaalgoederen en de onderhoudssituatie van deze kapitaalgoederen.
Gebouwen
Basisgegevens/uitgangspunten: De gemeente Dongeradeel heeft op 1 januari 2012 in totaal 124 gebouwen met een totaal bruto vloeroppervlak van afgerond 90.000 m 2 waarvoor advieswerk, beheer en onderhoud wordt uitgevoerd. Als gemeente hebben we 80 gebouwen in eigendom, waarvan 30 onderwijsgebouwen welke onder het dagelijks beheer van de schoolbesturen vallen. In 2012 is de voormalige brugwachterswoning aan de Voorstreek verkocht en peuterspeelzaal 'de Kleine Wereld' aan de Hoedemakersweg is medio 2012 gesloopt waardoor eind 2012 nog 78 gebouwen in eigendom zijn. De Stichting Monumentenbehoud Dongeradeel (SMD) is eigenaar van 8 molens en 26 kerktorens. De gemeente verzorgt hiervoor het dagelijks- en planmatig beheer, onderhoud en restauratie zowel in voorbereiding alsook in uitvoering. Voor 10 dorpshuizen wordt tweejaarlijks de onderhoudsplanning bijgesteld en worden de betreffende besturen door ons technisch geadviseerd.
Het beleidskader Jaarlijks of tweejaarlijks worden inspecties aan de gebouwen uitgevoerd en de onderhoudsplanningen geactualiseerd. Alle gebouwen zijn in het onderhoudsbeheerprogramma ingevoerd. Het onderhoud vindt plaats op basis van deze onderhoudsplanningen. Het uitgangspunt hierbij is een sober en doelmatig onderhoudsbeheer. De onderhoudsactiviteiten kennen veelal een repeterend patroon met een bepaalde cyclus: - Preventief onderhoud (onderhoudscyclus 1-10 jaar) - Technisch of Ingrijpend onderhoud (onderhoudscyclus 10-40 jaar)
In 2012 is gestart met het opzetten van het accommodatiebeleid, hiervoor wordt kennis en expertise ingehuurd. Het totaal aan vastgoed wordt hierbij in de volle breedte in kaart gebracht en doorgelicht. Naar verwachting wordt dit medio 2013 afgerond. Het accommodatiebeleid staat ook in relatie tot het totale kapitaalgoederenbeheer. Verder is in 2012 vervolg gegeven aan de overstap naar de conditiemeting op basis van de NEN 2767. Dit zowel op bouwkundig terrein maar ook op installatietechnisch vakgebied. Daarnaast is in 2012 inzet geleverd voor het inspecteren van de civieltechnische kunstwerken om ook dat kapitaalgoederen beheer op orde te krijgen.
15
Planmatig onderhoudsbeheer Begin 2012 is de renovatie van het gymlokaal aan de Kapellaan in Dokkum afgerond. Hiermee zijn de gymlokalen qua douche- en kleedruimten gemoderniseerd. Het gymlokaal van Metslawier wacht op verkoop. Na het raadsbesluit met betrekking tot de renovatie van De Trimmer en gymlokaal Van Kleffenstraat is een start gemaakt met de voorbereidingen hiervoor. De renovatieaciviteiten bij sporthal De Doelstien zijn in 2012 afgerond met het vervangen van de PVC scheidingswanden. De diverse energiebesparende maatregelen zoals gevelen dakisolatie, HR++ beglazing, nieuwe CV ketels, nieuwe TL-verlichting en een nieuwe luchtbehandelingsinstallatie met warmte terugwinning heeft geresulteerd in een energiebesparing van circa 20 %. De 1e fase van de dakrenovatie met asbestsanering van de werf in Ternaard is in 2012 uitgevoerd. Hiervoor was € 75.000,- geraamd. De laagste inschrijving betrof een bedrag van afgerond € 100.000,-. Dit verschil is voor een groot deel ontstaan door extra te verwijderen binnenbeplating in verband met aanwezigheid asbest. Begin 2013 volgt de e
afronding middels de 2 fase waaronder ook de brandweerkazerne. De hogere kosten dan geraamd zullen binnen het budget voor systematisch onderhoud worden opgevangen. Voor het gemeentehuis is in 2012 gestart met de voorbereidingen voor het vervangen en uitbreiden van de brandmeldinstallatie (BMI) van het gemeentehuis. Onderdelen van de huidige centrale (het hart van de BMI) zijn niet meer te verkrijgen. Het oude stadhuis is in het verleden nog niet voorzien van een BMI. Met de hedendaagse techniek is het echter goed mogelijk om ook dit waardevolle gebouwdeel goed te beveiligen met een waar nodig en mogelijk draadloze installatie. De peuterspeelzaal aan de Hoedemakerspolder is in 2012 gesloopt nadat de verhuizing van de peuterspeelzaal naar de Groen van Prinstererschool was gerealiseerd.
Projectmatige werken Naast het dagelijks- en planmatig onderhoudsbeheer is in 2012 een aantal projectmatige onderhoudswerken gerealiseerd of opgestart. Deze aanvullende onderhoudszaken zijn niet in de onderhoudsplanningen opgenomen, maar hiervoor zijn aparte budgetten aangevraagd: Valbeveiliging gemeentelijke gebouwen: Hiermee is eind 2012 een start gemaakt met de inventarisatie en voorbereidingen. De eerste gebouwen zullen begin 2013 worden voorzien van valbeveiliging. Het restant van het budget is daarom doorgeschoven naar 2013. De bouw van hel MFA in Holwerd: Hier kon medio 2012 eindelijk worden gestart met de 1e fase door vrijwilligers. Na de bouwvak is de aannemer gestart met de e
bouw van de 2 fase.
Financieel Gemeentelijke gebouwen: Voor de gemeentelijke gebouwen (exclusief onderwijsgebouwen) is voor 2012 een onderhoudsbudget beschikbaar van
€ 807.000,-.
16
De werkelijke uitgaven bedragen € 697.000,-. Dit is lager dan het beschikbare budget. Het onderhoud aan het toiletgebouw Zuiderbolwerk is doorgeschoven naar 2013. Voor diverse gebouwen wordt een terughoudend onderhoudsbeleid gehanteerd in verband met het ontbreken van het accommodatiebeleid en daardoor geen duidelijkheid omtrent toekomstplannen en instandhouding.
Het resterende bedrag kan aan de reserve systematisch onderhoud gebouwen worden toegevoegd. In 2013 wordt een voorstel tot resultaatbestemming gemaakt om dit bedrag te storten in de reserve systematisch onderhoud gebouwen. De reserve systematisch onderhoud gebouwen bedroeg op 1-1-2012 € 510.654
De reden dat een aantal werkzaamheden/projecten niet zijn afgerond in 2012 is een gevolg van capaciteitsproblemen binnen het team Openbare Werken. De prioritering van de werkzaamheden is met het management afgestemd.
- Stichting Monumentenbehoud Dongeradeel (SMD): De SMD heeft in 2012 een bedrag van € 162.845,-. ontvangen voor het uitvoeren van het benodigde onderhoud aan alle torens en molens. De verantwoording hiervan komt in de jaarrekening van de SMD die in juli 2013 gereed is.
17
Speelvoorzieningen A. Beleid De gemeente Dongeradeel heeft 73 openbare speelplaatsen. Hiervan is een viertal op wijkniveau, 40 op buurtniveau en 29 op blokniveau. Gezamenlijk staan er ongeveer 352 speeltoestellen opgesteld. Het beleid onderscheid drie soorten speelplaatsen. We kennen speelplaatsen op blokniveau voor kinderen tot 6 jaar binnen een straal van 100 m uit de woningen; op buurtniveau voor kinderen tot 12 jaar binnen een straal van 500 m en wijkniveau voor oudere kinderen binnen 1000 m. De laatste zijn meestal de zogenaamde trapveldjes. De blokniveaus zijn vaak maar enkele kleine toestellen op de hoek van de straat.
Zowel bij de vervanging van de toestellen als bij de renovaties van de speelplaatsen is door de bezuinigingen van de voorgaande jaren een achterstand ontstaan. Tot er nieuw beleid is vastgesteld is het onderhoud er op gericht om aan de veiligheidseisen voortvloeiend uit het Attractiebesluit te voldoen.
In 2012 is er ingezet te komen tot een integraal kapitaalgoederenbeheer. Omdat ook de speelvoorzieningen tot het kapitaalgoederenbeheer behoren is de beleidontwikkeling in afwachting tot de kaders van een integraal kapitaalgoederenbeheer zijn vastgesteld in een beleidsplan openbare ruimte.
B. Uitvoering
In afwachting van nieuw beleid is het onderhoud in 2012 beperkt gebleven tot enkele vervangingen en de nodige reparaties om de veiligheid te waarborgen en daarmee aan de wettelijke veiligheidsnormen te voldoen.
Een uitzondering hierop is de aanleg van twee speelvoorzieningen welke in kader van het dorpenfonds tot stand zijn gekomen. In het FOgelian is aan de Reigerstraat een pannakooi aangelegd en in de Jantjeszeepolder is aan de Wilgenlaan een nieuwe speelplaats aangelegd.
C. Financiën
In de begroting 2012 was onder programma 3.2 in totaliteit een bedrag van € 60.601,opgenomen voor speeltuinen en speelplaatsen. Uit de jaarrekening blijkt dat in totaal een bedrag van € 66.553,- aan kosten is gemaakt. Voor wijkbeheer groenvoorzieningen was een bedrag van € 63.494,- opgenomen. Uit de jaarrekening blijkt dat hier in totaal een bedrag van € 65.424,- aan kosten is gemaakt.
18
Groen De gemeente bezit ongeveer 440 ha groen welke als volgt is onderverdeeld: Omschrijving
Aantal
Bomen
13370 stuks
Bosplantsoen en lijnvormige beplanting
58 hectare
Overige beplantingen
9 hectare
Gazons
46 hectare
Bermen
251 hectare
Sportvelden
27 hectare
Vijvers en open water
46 hectare
Halfverhardingen
3 hectare
Afrasteringen
11 km
Toegangshekken
72 stuks
Bloembakken
34 stuks
Banken/picknicksets
388 stuks
Afvalbakken
146 stuks
A. Beleid Het onderhoud wordt door ons zo efficiënt mogelijk uitgevoerd; waar mogelijk worden de ecologische waarden versterkt. Door voortgaande bezuinigingen wordt het steeds lastiger om het basis onderhoudsniveau te halen. Bij nieuwe ontwikkelingen ligt de nadruk op grootschalig groen en op extensief beheer. Voor de bomen is geen apart beleid opgesteld en er vindt geen structurele inspectie of boomcontrole plaats in het kader van de zorgplicht.
Vanaf het jaar 2005 is het iepenbeheer uitbesteed aan de Stichting Iepenwacht Fryslän. Naast de reguliere inspectie en sanering van zieke iepen is er in 2012 gestart met de herplant van zowel particuliere als gemeentelijke iepen.
Door de hoge prioritering van het kapitaalgoederenbeheer is aan de voorgenomen deregulering van de kapvergunning is het afgelopen jaar nog geen uitvoering gegèven.
B. Uitvoering De laatste jaren ondervinden we steeds vaker problemen om het afgesproken niveau te halen. Het onderhoudsbudget is ontoereikend om zowel het onderhoud als de benodigde vervangingen te dekken. Het resultaat is dat vervanging van verouderde of afgeschreven groenvakken nauwelijks meer plaatsvindt. Door het ontbreken van structurele boominspecties, bestaat het risico dat bij calamiteiten de schuldeis bij de gemeente komt te liggen omdat het moeilijk is om aan te tonen dat controle en onderhoud tijdig hebben plaatsgevonden.
19
C. Financiën
In de begroting 2012 was onder programma 2.8 in totaliteit een bedrag van € 181.000,opgenomen voor groenvoorzieningen, waarvan € 57.000,- voor de jaarlijkse bijdrage aan de Stichting Iepenwacht Fryslän. Uit de jaarrekening blijkt dat in totaal een bedrag van € 124.000,- aan kosten is gemaakt. Het verschil is te verklaren door de eenmalige, niet begrote, opbrengsten van grondverkoop van € 55.000. Voor wijkbeheer groenvoorzieningen was een bedrag van € 2.136.000,- opgenomen. Uit de jaarrekening blijkt dat in een totaal een bedrag van € 2.120.000,- aan kosten is gemaakt. In de begroting 2012 was onder programma 1.6 in totaliteit een bedrag van € 113.845,opgenomen voor toeristische voetpaden. Uit de jaarrekening blijkt dat in totaal een bedrag van € 110.019,- aan kosten is gemaakt.
20
Wegen A. Beleid
In 2012 heeft adviesbureau Royal Haskoning DHV (RHDHV) een rapport opgesteld over het beheer en onderhoud van de kapitaalgoederen. In dit rapport is per kapitaalgoed aangegeven wat de actuele kwantiteit (bv areaal) en kwaliteit is, of er een beleidskader beschikbaar is, welke financiële consequenties en risico's daaruit voortvloeien en hoe die zijn vertaald in de begroting. De resultaten hiervan zijn op 13 december jJ. gepresenteerd aan de raad. Uit de resultaten van dit onderzoek blijkt dat de kwaliteit van de wegen onder het niveau zit van de CROW norm. De reden hiervan is dat in de afgelopen jaren onvoldoende middelen beschikbaar waren om de wegen op gewenst onderhoudsniveau te houden. Daarnaast hebben de winters van de afgelopen jaren de kwaliteit van de wegen alleen maar verder doen verslechteren.
Het huidige beleidsplan van wegen dateert van 2004 en is aangepast in 2009. De raad heert in 2012 aangeven de bestaande budgetten voor de kapitaalgoederen niet te willen verhogen. We zullen daarom gaan onderzoeken welke kwaliteit we kunnen garanderen in relatie tot de beschikbare middelen en welke keuzes hierin mogelijk zijn. Aan de raad is een uitgestippelde route gepresenteerd wanneer de beleidsplannen van alle kapitaalgoederen in de komende periode uitgewerkt gaan worden.
B. Uitvoering Conform het beschikbaar gestelde budget is in 2012 aan de volgende onderstaande wegen groot onderhoud uitgevoerd. Zoals in de begroting al stond aangegeven was, gelet op de onderhoudsachterstand, dit budget onvoldoende om alle op het minimale niveau te onderhouden.
Asfalt: Bredewei Niawier Fjellingswei Ee De Singel Anjum Kruispunt Skanserwei-Saatsenwei te Anjum Bantswei Anjum Pybemawei Foudgum Wiesterwei Nes Rondweg Noord Dokkum Rondweg West Dokkum Fjildbuorsterwei Brantgum Miedwei Holwerd De Jister Brantgum
Bestrating: Bumaleane Anjum Foarstrjitte Anjum
21
Munebuorren Anjum Beukenlaan Dokkum De Ham Hiaure Diverse voetpaden
Projecten:
In 2012 zijn de volgende projecten uitgevoerd waarbij wegen zijn gereconstrueerd.
De Singel Anjum, Westerissestraat Dokkum, Kruispunten Altenastreek, Bushaltes Rondweg Noord.
c.
Financiën
Voor het grootschalig wegenonderhoud was in 2012 een bedrag van € 1.836.022,beschikbaar. De werkelijke uitgaven bedragen € 1.888.248,Van derden zijn een schadeclaim en vergoedingen ontvangen voor een bedrag van totaal € 70.269,-.
22
Riolering A. Beleid I uitvoering De gemeente Dongeradeel beschikt per 31 december 2012 over ongeveer: 215 km rioolleiding 28,5 km drukleiding 10.125 perceelsaansluitingen 25 st grotere rioolgemalen 84 st minigemalen 9 st schoonwater gemalen 20 st bergezinkvoorzieningen 44 st riooloverstorten
In 2012 is de bestaande riolering vervangen in de Aldbuorren te Ternaard en de riolering in de Kweekschoolstraat te Dokkum; het gemaal van het Zuiderbolwerk technisch vernieuwd en de bestaande persleiding vervangen door een nieuwe persleiding naar het rioolstelsel in de Hogedijken. De planvoorbereiding voor de uitvoering van de rioleringswerkzaamheden in 2013 is opgepakt. Het betreft de aanleg van een schoonwater riool nabij Zeedijk in ModdergatfPaesens in samenwerking met het Wetterskip, de afkoppeling en vervanging van de riolering nabij het MFA in Holwerd, vervanging riolering de Dam te Dokkum, in overleg met het Wetterskip de aanpassing van het gemaal en de overstortvijver Hoedemakerspolder en Kooilanden en de besteksvoorbereiding voor de vervanging van e
de riolering en gemaal in de Fonteinslanden 3 fase te Dokkum.
Met de Gemeente Dantumadiel is beleid gemaakt voor grond- en hemelwater in het kader van de Wet gemeentelijke watertaken (Wgr), Verder is de samenwerking met Dantumadiel opgestart, voor een nieuw verbreed GRP ter vaststelling in 2013, Met het Wetterskip en Gemeente Kollumerland c,a, is een onderzoek opgestart voor een zogenaamd "optimalisatie afValwaterstlldie" (OAS) voor de rioolwaterzuiveringkring Dokkum, C, Financiën
De volgende bedragen zijn uitgegeven: 6722000 beleid riolering
€
56,971 (begroot € 56,971)
6722001 planmatig beheer riolering
€ 1,117,372 (begroot € 948.809)
6722005 wijkbeheer riolering
€
593.463 (begroot € 585,077)
De begroting van planmatig beheer riolering wordt met € 169,000 overschreden als gevolg van hogere kapitaallasten dan begroot. Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar programma 2,8
23
Water- en kunstwerken De gemeente Dongeradeel heeft het beheer en onderhoud over de volgende kunstwerken: 7 st beweegbare bruggen 68 st vaste betonnen en stenen bruggen 4 st. vaste stalen bruggen 57 st. vaste houten bruggen 2 st. fietstunnels en 2 onderdoorgangen 18 st. duikerbruggen 2 st. sluisjes 25 st kanosteigers en vissteigers Diverse voorzieningen op de veerdam in Oostmahorn Meer dan 325 st duikers onder wegen met een diameter groter dan 250mm.
A. Beleid / uitvoering
In 2012 heeft adviesbureau Royal Haskoning DHV (RHDHV) een rapport opgesteld over het beheer en onderhoud van de kunstwerken. Ook is per kunstwerk aangegeven wat de actuele onderhoudsstaat is. Deze gegevens zijn verwerkt in een beheersprogramma en vertaald naar een financiêle eerste doorkijk. Achterstallig onderhoud en gevaarlijke situaties zijn inzichtelijk gemaakt. In 2012 zijn de werkzaamheden voor restauratie van de kademuren Nauw (Wortelhaven) in uitvoering gekomen en bijna geheel afgerond. Groot onderhoud is uitgevoerd aan de monumentale overkluizing van de Zijl te Dokkum. Metselwerk van de "Drie Leeuwenpijp" is hersteld. Vanwege veiligheidsaspeclen is op 18 houten bruggetjes een (nieuwe) slijtlaag aangebracht. Op drie hiervan is tevens het houten dek vernieuwd. Ook dit jaar is ca 140 meter houten damwand langs het noordelijk deel van het Nauw langs het Achterom in Dokkum vervangen. Op de Balstienwei te Hantumhuizen is de bestaande duikerbrug, die in slechte staat van onderhoud verkeerde, vervangen door een nieuwe duiker. De landhoofden van de Hernebrêge in Raard zijn hersteld. Er is een onderzoek opgestart naar de technische kwaliteit van de "Lytse Pyp" (Oostersingel Dokkum) en naar de technische kwaliteit van de kademuren langs de Koornmarkt noord en zuidzijde te Dokkum. Herstel zal op korte termijn moeten plaatsvinden.
Waterpartijen, sloten en vaarten De gemeente Dongeradeel heeft het beheer en onderhoud over de volgende watergangen: Ca 378 km lengte te hekkelen sloten en greppels Ca 46 are vijvers, kanalen en vaarten Ca 21,5 km beschoeiingen en kademuren In verband met de overdracht stedelijk water is, in samenwerking met Wetterskip Fryslan,
24
begonnen met de voorbereiding van de nog te baggeren hoofdwatergangen. Ook is gestart met de inventarisatie van een aantal secundaire watergangen die ook overgedragen gaan worden aan Wetterskip Fryslan. De sloten en greppels zijn conform de keur van het Wetterskip in 2012 gehekkeld. Een aantal waterpartijen in de woonwijken (o.a. Kooilanden) zijn extra gemaaid en onderhouden om aan de recreatieve functie te kunnen voldoen. Dit heeft geleid tot overschrijding van de beschikbare onderhoudsmiddelen voor schouwsloten en vaarten.
C Financiën
De volgende bedragen zijn besteed: 6210020 Bruggen en tunnels
€ 636.515 (begroot € 769.860)
6210021 Brug Stienfek Ee
€
6240010 Waterkering IAfwatering
€ 334.682 (begroot € 246.878)
19.775 (begroot €
26.367)
6240011 Kunstwerken Ibeschoeiingen €1.088.926 (begroot € 1.151.668) Totaal over deze posten is ca € 110.000 minder uitgegeven. Deze werkzaamheden waren al aanbesteed. Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar programma 2.8
25
3. Financiering Inleiding De gemeente Dongeradeel onderkent het belang van een verantwoord en adequaat beheer van haar financiële middelen en heeft haar activiteiten op het gebied van treasury omschreven in het Treasurystatuut gemeente Dongeradeel.
Bij het opstellen van het Treasurystatuut is rekening gehouden met de bepalingen van de wettelijke kaders; Wet FIDO (ex art. 212 Gemeentewet), art 18 financiële beheersverordening, RUDDO, en de Uitvoeringsregeling FIDO.
In deze paragraaf wordt het beleid van het risicobeheer inzake de financiering en van de leningportefeuille behandeld. Financiering gaat over de vraag hoe de gemeente regelt dat zij steeds voldoende geld heeft om de rekeningen te betalen. Dreigt de gemeente tijdelijk te weinig geld in kas te hebben, dan zal er een geldlening aangetrokken moeten worden. Ook als er investeringen gedaan moeten worden, dan zal de gemeente geld moeten aantrekken om deze investeringen te financieren. Mocht het voorkomen dat er tijdelijk teveel kasgeld aanwezig is, dan wordt gekeken naar het behalen van een zo hoog mogelijk rendement binnen een vooraf bepaald risiconiveau.
Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het maximaal toegestane saldo van kortlopende financieringsmiddelen (korter dan 1 jaar) en mag voor de gemeente Dongeradeel niet meer bedragen dan 8,5% van het begrotingsbedrag bij aanvang van het begrotingsjaar. In 2012 bedroeg de kasgeld limiet voor de gemeente Dongeradeel € 5.087.000 (afgerond).
In 2012 is deze kasgeldlimiet conform de richtlijnen die hiervoor gelden, niet overschreden.
Rentevisie Om een zo goed mogelijk resultaat te behalen op de financiering, is het noodzakelijk de rente ontwikkeling in de gaten te houden. Hiervoor wordt gebruik gemaakt van een drietal rentevisies van gerenommeerde banken en instellingen. Met name de korte rente is in 2012 historisch laag geweest. De gemeente Dongeradeel heeft hierop ingespeeld door zoveel mogelijk kort geld aan te trekken. Met name het aantrekken van 1 maands kasgeld leningen, waarvoor gemiddeld nog geen 0,35% rente op jaarbasis voor werd betaald, heeft geresulteerd in een lagere rentelast. Uiteraard is het aantrekken van kort geld gelimiteerd aan eerder genoemde kasgeldlimiet. Naast het aantrekken van kort geld zijn er ook een tweetal langlopende leningen aangetrokken, deze leningen zijn terug te vinden in de Staat E. Langlopende leningen worden gedurende hun looptijd meestal jaarlijks of soms per kwartaal afgelost. Hiermee wordt voorkomen dat er renterisico ontstaat
26
Renterisiconorm Het doel van de renterisiconorm is; voor de vaste schuld te bepalen of de gemeente Dongeradeel in enig jaar grote risico's loopt door (her)financiering van leningen of door het toepassen van rente herzieningen op leningen. Dit risico betreft een- mogelijke verzwaring van de rentelasten op de exploitatie. Bij een goed (gelijkmatig) opgebouwde leningportefeuille blijft dit renterisico binnen verantwoorde marges en zullen de renteaanpassingen zich geleidelijk voordoen en binnen de begroting opgevangen kunnen worden.
Per jaar mag maximaal 20% van de totale vaste schuld aan renteaanpassing en (her)financiering onderhevig zijn (20% van begrotingsbedrag per 1 januari). In 2012 was de renterisiconorm voor de gemeente Dongeradeel € 11.970.000. Van deze renterisiconorm is € 9.000.000 benut voor het aantrekken van een tweetal nieuwe langlopende leningen, er vonden geen renteaanpassingen plaats. De renterisiconorm is dus niet overschreden. In de berekening van de renterisiconorm zijn ook de bedragen, welke de gemeente aan de woningcorporatie heet uitgeleend, meegenomen. Op 31 december 2012 bedroeg dit uitgeleende bedrag € 10.036.000. Gezien het feit dat voor deze leningen het Waarborgfonds Sociale Woningbouw garant staat, kan het risico als minimaal worden beschouwd. Ook zonder het uitgeleende bedrag aan de woningcorporatie blijft de gemeente Dongeradeel binnen de norm.
De Centrale As De gemeentelijke bijdrage aan De Centrale As, zijnde een bedrag van € 11.900.000 (verhoogt met rente) is in 2012 vrijgevallen ten gunste van De Centrale As.
27
4. Bedrijfsvoering
Bestuurs- en Managementondersteuning Personeel en organisatie HR-plan In 2010 is een HR-plan ontwikkeld, dat beoogt de samenhang van HR-instrumenten te verbeteren in relatie tot de visie en doelen van de organisatie. Het voorziet in een middellang termijnplan, waarvan de voor het jaar 2012 geplande acties voor een belangrijk deel zijn gerealiseerd. Het HR-plan wordt jaarlijks bijgesteld op basis van wat is uitgevoerd en wat nieuwe ontwikkelingen zijn.
Competentie management en gesprekkencyclus Het afgelopen jaar is volop gewerkt met 'Kompetin!'. Medewerkers en leidinggevenden zijn geschoold in het voeren van deze gesprekken. In 2012 hebben alle medewerkers minimaal één of meerdere gesprekken gevoerd, de cyclus loopt
Opleiding en ontwikkeling van medewerkers In 2012 is gestart met het ontwikkeltraject voor teamleiders en senioren. Betrokken medewerkers zijn verder ontwikkeld op de thema's "rol en verwachtingen", samenwerken en onderwerpen rondom bedrijfsvoering. Afronding van dit traject vindt plaats in 2013.
Functiewaardering Anders dan in de begroting aangegeven, is onze gemeente niet overgestapt naar het sectorale functiewaarderingssysteem HR21. In verband met ontwikkelingen rondom regionale samenwerking is er voor gekozen te blijven bij het huidige systeem.
Intergemeentelijke samenwerking In verband met ontwikkelingen rondom regionale samenwerking is de beoogde samenvoeging van het team Documentaire Informatievoorziening (DIV) met de gemeente Dantumadiel niet doorgezet, omdat dit ging om een samenvoeging van DIV van twee gemeenten: Dantumadiel en Dongeradeel. Er wordt alleen nog ingezet op samenvoeging van onderdelen voor vier gemeenten. De voorbereiding van de samenvoeging van ICT voor de vier gemeenten (Dantumadiel Dongeradeel Ferwerderadiel en Kollumerland c.a.) is in gang gezet evenals het voornemen om samen te werken op het gebied van toezicht en handhaving.
Focusoperatie De Focusoperatie is gerealiseerd. In 2012 zijn de benodigde stappen gezet om tot de vermindering van formatie met 18,8 fte te komen. In de periode 2008-2013 is een bedrag van in totaal 1,1 miljoen aan bezuinigingen gerealiseerd. Er is gesneden in de formatie en er zijn efficiencyvoordelen uit de bedrijfsvoering gehaald (o.a. door samenwerking en aanbesteding). Er is niet bezuinigd
ctt~r
het afstoten van taken. Een aantal bezuinigingen
heeft nog een doorlooptijd tot 2015 en 2016, maar het effect is al wel ingeboekt vanaf 2013 (o.a. door middel van vacatureruimte).
Onderzoek artikel 213a Gemeentewet De "Verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendhéid van de gemeente Dongeradeel" geeft in artikel 2 aan dat ons college, op grond van artikel 213a van de Gemeentewet, periodiek onderzoek verricht naar; de doelmatigheid en doeltreffendheid van (onderdelen van) de ambtelijke organisatie en de uitvoering van taken door de gemeente. In 2012 is in dit kader geen onderzoek gedaan omdat de capaciteit hiervoor ontbrak en het college geen prioriteit heeft gegeven aan de uitvoering van dit onderzoek.
Communicatie Voor de periode 2010 - 2013 heeft de afdeling communicatie een beleidsplan opgesteld. Hierin zijn de hoofdlijnen van de activiteiten voor team communicatie weergegeven. In 2012 heeft team communicatie onder andere de onderstaande activiteiten uitgevoerd.
Omgevingsgericht werken AI een aantal jaren wordt er ingezet op het stimuleren van omgevingsgericht werken. In 2012 is hier een vervolg aan gegeven door de communicatieadviseurs. Bij diverse projecten is een interactief communicatietraject uitgevoerd. Voorbeelden van projecten zijn de renovatie van de kademuren bij de Wortelhaven, leefbaarheid en het koopstromenonderzoek. Sinds het najaar van 2012 hebben de communicatieadviseurs één dagdeel per week zitting op de beleidsafdelingen om zo het omgevingsgericht werken verder te stimuleren.
Sodal media Met de inzet van social media kan snel een groot publiek worden bereikt en eenvoudig interactie met de doelgroepen worden gerealiseerd. Dongeradeel zet als onderdeel van een communicatietraject daarom steeds vaker social media in. Bij verschillende projecten is bijvoorbeeld facebook ingezet en nieuws vanuit de gemeente wordt sinds vorig jaar ook altijd getwitterd. In 2012 zijn er 1000 volgers op twitter bijgekomen. De gemeente heeft nu ruim 1700 volgers. Omdat social media door een beperkte groep worden gebruikt, worden ze ingezet als toevoeging op de huidige communicatiemiddelen en niet als vervanging.
Nieuwe intranetsite In 2012 is de nieuwe intranetsite gelanceerd.
Pilot Yam mer Om de integraliteit en samenwerking binnen de organisatie verder te vergroten, is in 2012 gestart met een pilot Yammer. Yammer is een microblogging webdiensl. Net als Twitter, kunnen gebruikers berichten (post-updates) plaatsen over zichzelf, post-updates volgen
29
van anderen, onderwerpen 'taggen' etc. In tegenstelling tot Twitter, richt Yammer zich op bedrijven, en alleen personen met hetzelfde e-maildomein kunnen aansluiten bij een bepaald netwerk. Er zijn inmiddels 161 medewerkers aangesloten bij het netwerk Yammer.
Regiomarketing De zes gemeenten Achtkarspelen, Dantumadiel, Dongeradeel, Kollumerland c.a., Ferwerderadiel en Tytsjerksteradiel werken gezamenlijk aan het project regiomarketing. In 2012 is de campagne verder uitgerold, is er een nieuwe portal voor wonen, werken en recreëren gelanceerd en zijn er nieuwe ambassadeurs bijgekomen. Een communicatieadviseur van de gemeente is projectleider van dit project.
Gezamenlijk ondernemersblad In 2012 zijn de verschillende ondernemersbladen in de regio samengevoegd tot één ondernemersblad voor Noordoost Fryslàn. Het lokale ondernemersblad Ondernemend Dongeradeel is hiermee vervangen door het regionale blad. Dit nieuwe blad sluit aan bij de regiomarketingcarnpagne Dwaande en heeft een groter bereik. In 'Ondernemend Noordoost Fryslàn' wordt ondememersinformatie, informatie over gemeentelijke projecten en informatie vanuit de Agenda Netwerk Noordoost bij ondernemers onder de aandacht gebracht. Het blad wordt vier maal per jaar uitgegeven.
Facilitaire zaken Digitaal zaakgericht werken In 2012 zijn we verder gegaan met het invoeren van digitaal zaakgericht werken. Het uitrolplan sloot grotendeels aan bij de planning, zoals deze is opgemaakt vanuit het KCCproject. In 2012 zijn acht nieuwe zaaktypen uitgerold. Een aantal zaaktypen is niet uitgerold vanwege (voorgenomen) wijzigingen in beleid. De invoering van deze manier van werken heeft ervoor gezorgd dat enkele honderden aanvragen per jaar digitaal afgehandeld kunnen worden.
Overbrengen kanaal Post naar het
Kee
Correspondentie voert o.a. de taken van post sorteren en post registeren uit. In overleg met het KCC is er voor gekozen om alle publiekscontacten, waaronder het kanaal Post, over te brengen naar het KCC. Medio november is team Correspondentie & Repro overgegaan van de afdeling Bestuurs- en Managementondersteuning naar de afdeling Publiekszaken.
Advisering Brandweer Noordoost Fryslän De Brandweer Noordoost Fryslàn is een gemeenschappelijke regeling waarvan de gemeente (de grootste) deelnemer is. Vanuit het mandaatbesluit zijn er ook werkzaamheden naar de brandweer overgedragen. Voor de Brandweer Noordoost Fryslàn was het bewaarniveau van hun archiefbescheiden, onvoldoende duidelijk. Mede met het oog op de overgang naar de Veiligheidsregio Fryslàn, heeft de brandweer advies
30
gevraagd over hoe om te gaan met hun archiefbescheiden. Vanuit DIV is er uitsluitsel gegeven over het bewaarniveau verdeeld naar taak en mandaat.
Samenwerken met Alfresco Share Alfresco Share is een applicatie waarin medewerkers digitaal informatie kunnen delen en kunnen samenwerken. Binnen de gemeente komt steeds meer vraag naar een dergelijke samenwerkingsomgeving. In samenwerking met ICT is in 2012 gestart met het beschikbaar stellen van deze digitale samenwerkingsomgeving aan een beperkte groep medewerkers.
Informatiemanagement Halverwege 2012 is er een informatiemanager aangesteld voor de gemeenten Dongeradeel, Dantumadiel en Kollumerland c.a. De informatiemanager is gestart met de opdracht om een informatiebeleidsplan voor de komende jaren te maken, wat als basis kan dienen voor investeringen en keuzes op het gebied van dienstverlening en bedrijfsvoering.
Financiële en Juridische Zaken
Algemeen Juridische Zaken Voor 2012 stond er op beleidsmatig gebied een aantal ontwikkelingen gepland voor het team AJZ.
Juridische kwaliteitszorg In 2012 is de juridische kwaliteitszorg verder uitgebouwd. Dit is o.a. gebeurd door het juridisch vakberaad. Ook is er gestart met een regionaal juridisch vakberaad. Er is besloten om het huidige contractmanagementsysteem niet verder in te zetten in de organisatie. Dit is een wijziging van de plannen die er ten tijde van het opstellen van de begroting 2012 waren. Er zijn betere alternatieven voorhanden die beter communiceren met bestaande software. Hier is in 2012 een start mee gemaakt. In 2012 is het team Algemene en Juridische Kwaliteitszorg uitgebreid met een inkoopcoördinator. Deze coördinator heeft de taak om inkoop- en aanbestedingsprocessen te begeleiden en optimaliseren, voordeel te behalen met samenwerking en slimmer inkopen en het opstellen en bijhouden van een inkoop- en aanbestedingsbeleid.
Rechtsbescherming en klachtafhandeling De folder waarin de mogelijkheden van bezwaar, beroep en klachten worden uitgelegd is nog niet gemaakt. In plaats daarvan is er gelnvesteerd in het organisatiebreed zorgen voor goede teksten in uitgaande brieven over de mogelijkheden van bezwaar en beroep.
31
Verzekeringen In 2012 is er uitvoering gegeven aan het gestelde in de begroting. Namelijk een zo goed mogelijk product tegen een zo laag mogelijke prijs.
Openbare orde en veiligheid In 2012 is uitvoering gegeven aan het crisisplan. Hiervoor is de crisisorganisatie van Dongeradeel opnieuw tegen het licht gehouden. Er is een start gemaakt met opleidingen en trainingen vanuit de Veiligheidsregio Fryslán. Hiervoor zijn diverse medewerkers vanuit de gehele organisatie naar opleidingen en trainingen geweest. Er is een start gemaakt met het Integraal Veiligheidsbeleid. Er is voor gekozen om dit in Noordoost Fryslán gezamenlijk op te pakken. Ook is de aansluiting gezocht bij het Regionaal beleidsplan veiligheid van de politie Noord Nederland. De afronding van het IVZ wordt in 2013 verwacht.
Financiën Financiële rechtmatigheid Vanaf het jaar 2008 ontvangen wij een goedkeurende verklaring van de accountant voor wat betreft de financiële rechtmatigheid van de jaarrekening. De accountant onderzoekt dit jaarlijks en baseert haar conclusies mede op basis van de door de gemeente uitgevoerde interne controles. Over 2012 verwachten wij op basis van de huidige inzichten een goedkeurende verklaring van de accountant waar het gaat om de financiële rechtmatigheid.
Planning- en controlcyclus en de takendiscussie De afdeling FJZ is uitvoerder voor het proces van de planning- en controlcycius, waaronder de perspectiefnota, de begroting, de tussentijdse rapportages en de jaarverslaggeving. In 2012 is gestart met integrale verbetering van de planning- en controlcyclus. In de perspectiefnota 2012 is een eerste stand van zaken gegeven t.a.v. de gerealiseerde bezuinigingen waartoe besloten is in de raad van november 2011. Op de lange termijnagenda voor de raad zijn alle nog openstaande bezuinigings taakstellingen. Ook zijn zij budgettair verantwoord in de begroting 2013 - 2016. De voortgang van de bezuinigingen zal verder gevolgd worden d.m. v. de reguliere rapportages.
Vervanging Financieel Systeem en het Belastingsysteem.
Vervanging financieel systeem:
In 2012 is het financieel systeem vervangen. Dit is met name gedaan om een betere integratie met andere systemen (adressen en gebouwen, personen) te kunnen realiseren. Een bijkomend voordeel is dat we nu hetzelfde systeem Key2Financiën gebruiken als onze buurgemeente Dantumadiel. Met Key2Financiën hebben we tevens een stap gemaakt in het efficiënt verwerken van inkoopfacturen door deze te digitaliseren door middel van scanning en workflow. Ook de module inkoop is aangeschaft waarmee
32
de opdracht tot inkoop in het financieel systeem geregistreerd kan worden als verplichting zodat budgethouders een actuele stand van hun budgetten hebben. De implementatie van deze module is meer dan alleen een software instaJlatie, het gaat namelijk om het aanpassen van bedrijfsprocessen. Om dit goed te laten verlopen is ervoor gekozen om in 2012 eerst het financieel systeem in te richten en de module inkoop samen met de organisatie in 2013 op te pakken.
Vervanging belastingsysteem;
Voor de belasting heffing en beschikkingen Wet Waardering Onroerende Zaken (Wet WOZ) werd in 2012 het belastingsysteem Probel van Procura gebruikt. Om een betere koppeling te realiseren met de BAG-applicatie in Key2BAG, Key2Burgerzaken, Key2Perceien en Key2Financiën van Centric is het belastingsysteem GISVG van Centric aangeschaft. De implementatie van de WOZ- enbelastingbestanden in het nieuwe belastingsysteem heeft in de 2e helft van 2012/begin 2013 plaatsgevonden. Ook hier is het voordeel dat we hebben gekozen voor hetzelfde concept als onze buurgemeente Dantumadiel.
Gemeentewurk Vanaf april 2011 is de gemeenschappelijke regeling Gemeentewurk een feit. Gemeentewurk voert het onderhoud aan de openbare ruimte voor de gemeente Dantumadiel en Dongeradeel uit.
De begroting van Gemeentewurk is een optelsom van de begrotingen van Dantumadiel en Dongeradeel. De verbetering van deze de gezamenlijke begroting is een doorlopend proces. Er wordt nog continue gewerkt aan makkelijker en slimmere oplossingen voor de verdeelsleutel van de kosten tussen de beide gemeenten.
De organisatie staat op dit moment zoals die in het rapport 'it giet oan' is neergezet. Er is in 2012 een onderzoek naarcultuur(verschiJlen) gedaan. Tevens heeft er een evaluatie plaatsgevonden over de stand van zaken binnen de afdeling. Wat gaat goed, wat kan beter? Tijdens de evaluatie is er nog een pilot gestart binnen Gemeentewurk. Hierbij wordt een meewerkend voorman ingezet bij teams met medewerkers van NEF. De meewerkend voorman houdt dagelijks toezicht op de medewerkers. Er kan nu meer werk worden verzet door de betreffende teams. Nadeel hiervan is wel dat een vakman tijd besteedt aan het begeleiden in plaats van aan vak inhoudelijk werk. Het opzetten en uitwerken van deze pilot heeft ervoor gezorgd dat het totale proces van de evaluatie wat langer heeft geduurd. De uitwerking van de evaluatie zal in 2013 worden geëffectueerd. Dit zal leiden tot enkele wijzigingen in de afdelingsstructuur, zodat de afdeling zich blijft doorontwikkelen.
De gemeenteraad van Dongeradeel heeft tijdens de takendiscussie 2012 besloten om 1.200 uren te bezuinigen op sporthalbeheer. Omdat er in Dantumadiel eveneens bezuiningstaakstellingen zijn op sporthalbeheer is binnen de afdeling Gemeentewurk (de
33
afdeling beheert de sporthallen in beide gemeenten) onderzocht of de sporthallen op efficiëntere wijze beheerd kunnen worden. Door de sporthallen tijdens het gebruik door verenigingen en scholen niet meer permanent te bemensen kan het beheer op een lager niveau plaatsvinden. De efficiëntere werkwijze levert een besparing op voor zowel Dantumadiel als Dongeradeel. In Dongeradeel zullen de uren die worden bespaard op sporthalbeheer worden gebruikt voor de brugbediening. Tijdens deze bezuiningstaakstelling kunnen de personele consequenties nog gedeeltelijk worden opgevangen door openstaande vacatures. Tevens zijn in 2012 voorbereidingen getroffen om het onderhoud van de sportvelden in Dantumadiel in eigen beheer uit te gaan voeren. Tot op heden was het onderhoud uitbesteed aan derden. Bij verdergaande bezuinigingen is de flexibele ruimte om de personele consequenties intern op te vangen niet meer aanwezig.
In 2012 is een nieuwe bolwerkmaaier in gebruik genomen, die op afstand bedienbaar is en tevens geschikt is om op de hellingshoek van de bolwerken te kunnen maaien. De bolwerken worden op intensieve wijze gemaaid door eigen personeel. Tot 2012 voldeed de wijze van bolwerk maaien niet aan de ARBO eisen. Met de ingebruikname van de nieuwe bolwerkmaaier is een einde gemaakt aan deze ongewenste situatie.
Om een continue bedrijfsvoering, met name op de grotere tractiemiddelen, te kunnen blijven voeren, wordt doorlopend gekeken naar de mogelijkheden van samenwerking met omliggende gemeenten. Er wordt ondertussen met Kollumerland ca. een veeg-zuig auto gedeeld en ook voor de inzet van andere (grote) tractiemiddelen, zoals bijvoorbeeld de takken versnipperaar, bolwerkmaaier en de kolkenzuiger, wordt nauw contact onderhouden met de omliggende gemeenten over en weer. Dit zal per bedrijfsonderdeel worden bekeken, waarbij als basis uitruil van uren en machines met leegloop zal gelden.
Voor een duurzame bedrijfsvoering zijn er intussen vijf auto's uitgerust met aardgas. Bij de aanbesteding van de nieuwe voertuigen, die in 2013 zullen worden geleverd, is ook gekozen voor duurzaamheid. Hierbij is in de lichtere klasse auto's op aardgas en elektrisch ingezet. Elektrisch met name voor toezichthouders en het legen van prullenbakken in de binnenstad. De voorgenomen proef om een zijbelader uit te rusten met een gasinjectiesysteem bleek in de praktijk niet haalbaar. Wel is de in 2012 aangeschafte vrachtauto met laadkraan uitgerust met een duurzaam bi-fuel systeem. De mogelijkheden om ons wagenpark duurzaam samen te stellen worden steeds breder en zullen in de toekomst per aan te schaffen voertuig worden afgewogen.
Begin 2012 is het "Afvalstoffenbeleidsplan 2012-2017 voor de gemeenten Dantumadiel en Dongeradeel" vastgesteld (door de gemeenteraden van beide gemeenten). Belangrijk speerpunt in dit plan is het samenwerken tussen beide gemeenten en duurzaamheid. De samenwerking vertaalt zich in voorstellen tot het harmoniseren van beleid en uitvoeringszaken. In 2012 is een start gemaakt met het harmoniseren van o.a. tarieven, werkwijzen en gemeentelijke regelgeving. Daarnaast is het optimaliseren van de gescheiden inzameling en het hergebruik van afvalstoffen (o.a. kunststof verpakkingen) een speerpunt.
34
Gemeentewurk is in 2012 nog niet overgegaan tot het digitaal bijhouden van een ritten administratie door middel van een track and trace systeem. Dit omdat alle betrokken partijen met het oog op de privacy van te voren graag duidelijkheid willen wat het systeem precies bij gaat houden en waar het voor ingezet zal worden. Het niet kunnen overleggen van een sluitende kilometerregistratie voor de voertuigen heeft ondertussen helaas wel geleid tot een naheffing van de belastingdienst. De rittenadministratie wordt daarom voorlopig handmatig, op een correcte manier, bijgehouden. In 2013 zal een aangepast voorstel voor de inbouwen het gebruik van het systeem worden gedaan.
35
5. Verbonden partijen
Inleiding
De gemeente heeft een breed pakket aan beleidsdoelstellingen. Niet al deze doelstellingen kunnen en worden door de gemeente zelf uitgevoerd. Daarom participeert de gemeente in samenwerkingsverbanden (met bijv. andere gemeenten), of subsidieert de gemeente andere partijen om deze doelstellingen te realiseren. Wanneer de gemeente samenwerkt met andere partijen en hierbij sprake is van een beleidsmatig en financieel belang, wordt gesproken over een verbonden partij.
In deze paragraaf wordt een overzicht gegeven van de verbonden partijen van de gemeente Dongeradeel. In de volgende paragraaf zal een risicoanalyse worden gegeven van de gemeentelijke belangen met de betrokken partij. Deze wordt gevolgd door een detailoverzicht van de verbonden partijen.
Risicoanalyse
De verbonden partijen waarmee de Gemeente Dongeradeel een relatie onderhoudt, verschillen in mate van belang. Bij dit belang is onderscheid te maken in beleidsmatig en financieel belang. Door het in kaart brengen en categoriseren van de verbonden partijen is het beter mogelijk om prioriteiten te stellen op het gebied van monitoren van de verbonden partijen. Hierbij is gekozen voor de volgende vier categorieën: Hoog beleidsmatig belang, hoog financieel belang Hoog beleidsmatig belang, laag financieel belang Laag beleidsmatig belang, hoog financieel belang Laag beleidsmatig belang, laag financieel belang. In onderstaande matrix zijn de verschillende partijen weergegeven naar beleidsmatig en financieel belang.
Werk~
en Leerbedrijf NEF
Muziekschool Opus3
Kabeltelevisie NOF
St. Monumentenbehoud
Ver. van waddenzeegemeenten
Milieu Advies Dienst N-F riesland
Welstandzorg HOs en Hiem
Afvalsturing Friesland
De Marrekrite
Bank Nederlandse Gemeenten
Yswegencentrale Oostergo
Streekarchivariaat NOF
Gemeenseh. Kredietbank Friesland
Stichting ROOBOl
Samenwerking NOFA
Oostergo (in liquidatie)
Rekenkamercommissie NOF
Ver. van Friese Gemeenten Data!and
Detailoverzicht Onderstaand is de detailinformatie van de verbonden partijen weergegeven. Per verbonden partij is detailinformatie gegeven en zijn de belangen en relaties met de gemeente weergegeven. Voor wat betreft het financieel belang is aangegeven wat de jaarlijkse bijdrage van de gemeente is, of hoe groot het aandelenkapitaal van de gemeente bij de betreffende partij is. Daarnaast is ook aangegeven of de gemeente rechtmatigheidsrisico loopt over de eventuele niet-rechtmatige handelingen van de verbonden partij. Hierbij wordt verwezen naar de notitie "Verbonden partijen en aanbesteding" van de commissie BBV.
Om de verschillen in belang tussen de verbonden partijen inzichtelijk te krijgen, is het ook belangrijk om inzicht te hebben in de mate van informatievoorziening tussen de verbonden partij en de Gemeente Dongeradeel. Per verbonden partij is aangegeven hoe vaak de gemeente geïnformeerd wordt door de betreffende partij.
Vanwege het lage beleidsmatige en financiële belang van de laatste categorie is gekozen om bij deze partijen te volstaan met een beknopte toelichting waarin de doelstelling van de verbonden partij is weergegeven.
Hoog beleidsmatig belang - Hoog financieel belang
Veiligheidsregiq Fryslän
stemmen goedkeuring geeft aan de begroting (inclusief meerjarenbegroting) en de jaarrekening. De raad maakt vooraf haar zienswijze bekend, voorafgaande aan de vaststelling van de begroting en rekening.
Brandweer NOF
Werk- en Leerbedrijf NEF
Muziekschool Opus3
Kabeltelevisie NOF
CommissarÎssen. Deelname 2 leden uit de raad aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Gemeente heeft voor 25% zeggenschap.
Hoog beleidsmatig belang - Laag financieel belang
Exploitatiemaatschappij Havencomplex Lauwersoog.
Laag beleidsmatig belang - Hoog financieel belang
Eneco Holding
St. Monumentenbehoud
Milieu Advies Dienst N-Friesland
Afvalsturing Friesland
Bank Nederlandse Gemeenten
Streekarchivariaat NOF
Stichting ROOBOL
Laag beleidsmatig belang - Laag financieel belang
Bedrijvencentrum Dokkum Een B.v. bestemd voor startende en bestaande ondernemers in Dongeradeel met mogelijkheden voor begeleiding op financieel en administratief gebied.
Ver. van Waddenzeegemeenten Deze vereniging treedt op als belangenorganisatie voor alle Waddenzeegemeenten.
Welstandzorg Hûs en Hiem Het behartigen van gemeenschappelijke belangen op het gebied van bouwkunstige en landschappelijke schoonheid in de provincie Fryslàn wordt uitgevoerd door deze gemeenschappelijke regeling.
De Marrekrite Een gemeenschappelijke regeling ten behoeve van het behartigen van de belangen op het gebied van recreatie op en aan het water met inachtneming van belangen van natuur en landschap.
Yswegencentrale Oostergo De stichting is verantwoordelijk voor het organiseren van toertochten in de regio bij voldoende ijsdikte.
st. GR Kredietbank Friesland De gemeenschappelijke regeling ondersteunt mensen met geldzorgen.
Samenwerking NOFA Door middel van het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van haar gebied als geheel, behartigt deze gemeenschappelijke regeling de belangen van haar deelnemers. De samenwerking blijft voorlopig nog bestaan omdat de financiële afwikkeling vab Vital Rural Area via deze gemeenschappelijk" regeling wordt geregeld.
Rekenkamercommissie NOF De gemeenschappelijke regeling geeft uitvoering aan het bepaalde in de artikelen 182, 184a en 185 van de Gemeentewet.
Ver. Nederlandse Gemeenten Deze vereniging treedt op als belangenorganisatie voor alle gemeenten in Nederland.
Ver. van Friese Gemeenten Deze vereniging treedt op als belangenorganisatie voor alle Friese gemeenten.
42
Dataland BV
Deze onderneming heeft ten doel het realiseren van een landelijke voorziening die leidt tot het breder toegankelijk maken van gegevens uit het gemeentelijk informatiedomein voor de publieke en private markt.
43
6. Grondbeleid Uitgifte kavels
Het aantal verkopen van woningbouwkavels in 2012 is niet talrijk te noemen. De economische crisis houdt aan en dat geeft zijn weerslag op de verkoop van kavels en de bouw van nieuwbouwwoningen.
In 2012 zijn er twee bouwkavels verkocht ten behoeve van vrijstaande woningen. Deze verkopen zijn beide in Dokkum geweest (Trije Terpen). De gemeente heeft geen kavels verkocht op de dorpen. We zien dat de vraag naar kavels nog steeds bestaat, maar dat de doorstroming op de koopmarkt problematisch is. Men wil, logischerwijs, eerst een eigen woning verkopen voordat er tot aankoop van een kavel wordt overgegaan.
Er is in 2012 eveneens grond verkocht bestemd voor projectmatige bouw. Zo is aan Bouwbedrijf Jellema grond verkocht voor de realisatie van twee-onder-een-kap woningen. Ook is er grond verkocht aan Woonfriesland voor de projectmatige bouw van twaalf huurwoningen.
Voor het overige deel zijn er geen nieuwe (particuliere) kavels uitgegeven. Momenteel zijn er nog kavels voor woningbouw beschikbaar in de Trije Terpen te Dokkum, alsmede in de dorpen Anjum, Ee, Engwierum, Hantum, Brantgum en Oosternijkerk. Ook wordt er nog een kavel aan de Fiskbuorsterwei in Ternaard aangeboden, maar deze valt niet binnen de administratie van het grondbedrijf.
Er is in 2012 geen bedrijfsmatige grond verkocht. Op bedrijventerrein Hogedijken 3 resteert nog een enkele kavel. Onder andere is er nog grond beschikbaar nabij de waterzuiveringsinstallatie. Alle overige grond is inmiddels verkocht. Ook is de laatste kavel op de woon-werklocatie De Veiling nog niet verkocht.
Tot slot zijn de gronden op Oostmahorn welke in eigendom waren van de gerneente in 2012 verkocht. De afgelopen jaren zijn deze gronden in gemeentelijk eigendom gebleven aangezien deze gereserveerd waren voor de mogelijke aanleg van een golfbaan. In 2009 is duidelijk geworden dat er een pitch- & puttbaan gerealiseerd zou gaan worden, mits de planologische procedures succesvol doorlopen zouden worden. Het afgelopen jaar zijn deze afgerond en daarop volgend is besloten het restant aan grondvoorraad in dit gebied af te stoten, aangezien er geen noodzaak meer was tot het in eigendom houden. Het college van Burgemeester en wethouders heeft dan ook besloten tot verkoop van de gronden. Het gaat in totaal om een dertiental percelen met een oppervlakte van ruim 30 ha.
Exploitaties
In 2012 is één exploitatie opgestart, te weten Betterwird 3 fase 1A. Er zullen wel een aantal exploitaties worden afgesloten. Eventuele afsluitingen van exploitaties worden
44
toegelicht in het navolgende financiële deel.
Trije Terpen
Zoals reeds vermeld zijn er 2012 een tweetal kavels verkocht, inclusief een volledig bouwblok voor huurwoningen. Daarmee komt de werkelijk verkochte aantal m2 nagenoeg overeen met de verwachte hoeveelheid, zoals opgenomen in de exploitatie. Eind 2012 zijn er nog twee kavels in optie genomen welke naar verwachting in 2013 verkocht kunnen worden.
Nadat er in 2011 al kavels in prijs zijn verlaagd zijn er in 2012 wederom maatregelen genomen om in te spelen op de huidige situatie. Er is aansluiting gezocht bij de vraag door kleinere kavels te creëren, waardoor de koopprijs daalt. De huidige exploitatieopzet wordt gehandhaafd qua looptijd, aangezien aan de verkoopprognoses is voldaan. Bovendien heeft het college besloten om de aantrekkelijkheid voor het kopen van een kavel te verhogen door middel Van het compenseren van de B1W verhoging. Hierdoor blijft het prijsniveau van een kavel op hetzelfde niveau. Voor 2013 wordt wederom gekeken of het prijsniveau nog concurrerend is, zo niet dan zullen er maatregelen genomen worden.
Verder wordt getracht de aantrekkelijkheid van de Trije Terpen te vergroten door de verbindingsvaart tussen de Dokkumer Ee en de Woudvaart te realiseren, welke onderdeel uitmaakt van de Waddenfondsaanvraag.
Betterwird 111
Het afgelopen jaar is er op deze locatie geen grond verkocht. De grond is nog niet bouwrijp gemaakt, dit zal gefaseerd gebeuren op het moment dat er een perceel verkocht zal worden. Alle benodigde procedures voor de uitgifte van grond zijn in 2012 afgerond.
Grondbeleid in relatie tot de programma's
Het grondbeleid heeft een relatie met de programma's Dokkum regiostad en Platteland in ontwikkeling.
Financieel:
De boekwaarde van de gronden binnen de grondexploitatie bedraagt per 31 december 2012 € 4.188.000. In 2012 is de boekwaarde afgenomen met € 2.232.600. De waarden zijn verdeeld naar de locaties.
Omschrijving
Boekwaarden Rer 31-12-2011
Mutaties
31-12-2012
Woningbouwlocaties
2.267.800
1.402.600
865.200-
Bedrijvenlocaties
2.996.300
2.418.700
577.600-
Overige bestemmingen
1.156.500
366.700
789.800-
Totaal
6.420.600
45
4.188.000 2.232.600-
Dit komt voornamelijk door de verkoop van de gronden in Oostmahorn en het afboeken van waarden van NIEGG gronden (Niet In Exploitatie Genomen Gronden).
Per 31 december 2012 zijn voor exploitaties met een verwacht tekort de voorzieningen aangepast. De voorzieningen zijn ingesteld om de verwachte tekorten te dekken en zijn niet in mindering gebracht op bovenstaande boekwaarden.
Omschrijving
Bedrag
Voorziening Birdaarderstraatweg I Lyceumweg
114.100
Voorziening PDV fase 2
140.700
Voorziening Grondexploitatie Lou Sänen Oosternijkerk
37.500
Voorziening Ee Koarte Bun fase 2
26.500
Totaal
318.800
Algemeen: Bij de hercalculatie van de exploitaties zijn 2 voorzieningen aangewend. Een deel van de voorzieningen Birdaarderstraatweg Lyceumweg is in mindering gebracht op de boekwaarde (€ 150.600). Het saldo van deze voorziening is nog € 114.100. De voorziening Economische zone (PDV fase 3) is volledig op de boekwaarde in mindering gebracht (€ 186.000). Hierdoor wordt minder rente aan de exploitaties toegerekend. Van 3 voorzieningen zijn de bedragen verhoogd en aangepast aan de verwachte tekorten op de desbetreffende exploitaties. Het betreft de voorzieningen PDV fase 2, Koarte Bun fase 2 en Lou Sànen fase 2 zijn verhoogd met respectievelijk € 18.500, € 4.000 en € 17.200 ten laste van de reserve bouwgrondexploitatie.
In de hercalculaties zijn de bijdragen aan de herstructurering binnen de gemeente Dongeradeel niet meegenomen als kosten. De commissie BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) heeft een stellige uitspraak gedaan over het opnemen van kosten voor bovenwijkse voorzieningen in grondexploitaties. Als voorzieningen in de calculatie worden meegenomen dan moet er sprake zijn van een aantoonbaar en noodzakelijk causaal verband met de betreffende exploitatie. In de nieuwe BBV voorschriften is dit vastgelegd. De toeslag voor herstructurering in de exploitaties wordt gereserveerd voor de herstructurering binnen de gemeente Dongeradeel. Er is niet een rechtstreekse relatie tussen de grondexploitatie en de daadwerkelijke toekomstige herstructurering. Van een causaal verband is geen sprake en dus horen de kosten niet binnen de grondexploitaties thuis, conform de nieuwe BBV voorschriften. Als toch bijdragen ten gunste van de herstructurering moeten blijven komen dan kan dat geregeld kunnen worden bij de winstneming en -bestemming van de grondexploitaties. Het streven is om binnen afzienbare tijd uw raad hieromtrent te informeren.
Woningbouwlocaties: Voor een deel van de in eigendom zijnde gronden is de toekomstige inrichting nog niet geheel in bestemming en tijdpad vastgelegd. In vervolg daarop en mede door gewijzigde
46
begrotingsvoorschriften heeft uw raad in de vergadering van december 2012 besloten om op boekwaarden van NIEGG gronden af te boeken. Op de boekwaarde van grond Dokkum ten zuiden van de Birdaarderstraatweg (achter Woudhorne) is (€ 388.600) afgeboekt ten laste van de reserve bouwgrondexploitatie. Om het nadelig resultaat van de exploitatie Birdaarderstraatweg-Lyceumweg binnen de getroffen voorziening te kunnen dekken is de boekwaarde (€ 150.600) afgeboekt ten laste van de voorziening. Hierdoor komen de rentelasten van de exploitatie lager uit en kan het verwachte tekort nog binnen het resterende bedrag van de voorziening worden opgevangen. Voor de exploitaties Oosternijkerk Lou Sànen fase 2 en Ee Koarte Bûn fase 2 zijn de getroffen de voorzieningen niet toereikend. Bij het hercalculeren zijn de verwacht tekorten berekend op € 37.500 en € 26.500. De voorzieningen zijn verhoogd met € 17.200 en € 4.000 ten laste van de reserve bouwgrondexploitatie.
Bedrijvenlocaties: De exploitaties PDV 1 en Autoboulevard zijn afgesloten met een winst van respectievelijk € 17.800 en € 24.900. Deze bedragen komen ten gunste van de reserve bouwgrondexploitatie. Bij de hercalculatie van PDV fase 2 is het verwachte tekort berekend op € 140.700. De getroffen voorziening was niet toereikend om dit tekort op te vangen vandaar dat deze voorziening is verhoogd met € 18.500. Ten behoeve van de exploitatie PDV fase 3 is de volledige voorziening (€ 186.000) afgeboekt opde boekwaarde. Dit leidt tot lagere rentelasten en daardoor is er bij de hercalculatie nog een klein voordeel berekend. Gezien de onzekerheid waarin de economie momenteel verkeert is er weinig belangstelling bij het bedrijfsleven om zich hier te vestigen. Wellicht is het noodzakelijk om deze locatie anders te gaan inrichten en tot een andere invulling van deze exploitatie komen. Het streven is om binnen afzienbare tijd uw raad hieromtrent nader te informeren. Bij de bedrijvenlocaties is ook afgeboekt op NIEGG gronden. Betlerwird 3 fase 1B (€ 176.200), Betterwird 3 fase 2 (€ 543.600) en te noorden van Birdaarderstraatweg.(€ 103.000). De totale afboeking op deze gronden is € 822.800 ten laste van de reserve bouwgrondexploitatie.
Overige bestemmingen: Anjum (Oostmahorn agrarische grond): Deze grond is in 2012 verkocht voor een totaal bedrag van € 1.408.600. Rekening houdend met de overige financiële rnutaties binnen deze exploitatie en de boekwaarde per 1 januari 2012 is deze exploitatie afgesloten. Per saldo is € 673.800 toegevoegd aan de reserve bouwgrond exploitatie.
47
Diverse acties binnen de exploitaties in 2012:
1 Afboeken voorzieninaen
OP
exploitaties·
Exploitatie:
Dokkum -Birdaarderstraatweg-
Bedrag:
150.600
Lyceumweg Dokkum -PDV fase 3
186.000
Totaal
336.600
2 Afsluiten en afrekenen exoloitaties· EXQloitatie:
Bedrag:
Dokkum -Parklaan zuid
-1.200
Dokkum -PDV fase 1
17.800
Dokkum - Autoboulevard
24.900
Dokkum
Markt en omgeving
Oostmahorn- agrarische grond
2.200 673.800
Ternaard - Nesserwei
-600
Wierurn - woningbouwlocatie
-200
Totaal
716.500
3 Afboeken boekwaarden diverse exploitaties· EXQloitatie:
Bedrag:
Dokkurn -Betlerwird 3 fase 2
543.600
Dokkurn - Betlerwird 3 fase 1 B
176.200
Dokkurn - tnv Birdaarderstraatweg
103.000
Dokkum - tzv Birdaarderstraatweg Totaal
388.600 1.211.400
4. OQhogen bestaande voorzieningen voor dekking van verwachte tekorten 012 exploitaties EXQloitatie:
Bedrag:
Dokkum - PDV fase 1
18.500
Ee - Koarte Bûn fase 2
4.000
Oosternijkerk-Lou Sanen Fase 2
17.200
Totaal
39.700
48
Reserve bouwgrondexploitatie: Door diverse maatregelen binnen de grondexploitaties heeft de reserve grondexploitatie zich in 2012 als volgt ontwikkeld.
Omschrijving
Bedrag
Saldo per 1 januari 2012
Bedrag
1.100.000+
Toename: Rente: 4,5% over de boekwaarde per 1 januari 2012
49.500+
Mutaties Toename: Winstneming diverse exploitaties: Dokkum-Autoboulevard
24.900
Dokkum-PDV fase 1
17.800
Oostmahorn - agrarische grond
673.800 716.500+
Bijdrage van algemene reserve: Bij afboeken grondwaarde is geraamd voor aanpassing aan IFLO norm
241.000+
Afname: Afboeken op boekwaarden gronden: Dokkum -Betterwird 3 fase 2
543.600
Dokkum -Belterwird 3 fase 1B
176.200
Dokkum -tnv Birdaarderstraatweg
103.000
Dokkum - tzv Birdaarderstraatweg
388.600 1.211.400-
Afsluiten - afboeken exploitaties: Dokkum - Parklaan-zuid
1.200-
Dokkum - Markt en omgeving
2.200+
Wierum - woningbouw
200-
Ternaard - Nesserwei
600200+
Toevoegen aan voorzieningen tbv verwacht tekort oQ exploitaties:: Dokkum -PDV fase 2
18.500
Ee - Koarte Bûn fase 2
4.000
Oosternijkerk - Lou Sanen fase 2
17.200 39.700-
Saldo per 31 december 2012
856.100
Conform de (aangepaste) vastgestelde nota grondbeleid dient het minimum saldo te worden berekend op basis van de IFLO-norm aangevuld met de toekomstige winstverwachting. De berekening wordt dan 10% van de boekwaarden + 10% van de nog te maken kosten, verminderd met 10% winstverwachting van de grondexploitaties.
49
Op basis hiervan kan het minimum saldo als volgt berekend worden.
Bedrag
Omschrijving Boekwaarden
4.188.000+
Nog te betalen kosten
9.995.800+
Winstverwachting
3.509.800Totaal:
Bedrag
10.674.000
10% van het totaal is het berekend minimum saldo van de 1.067.400
reserve bouwgrondexploitatie
Het saldo van de reserve bouwgrondexploitatie is lager dan het berekende saldo. Het tekort van € 211.300 wordt aangevuld vanuit de Algemene Reserve.
50
7. Weerstandsvermogen Inleiding
Het weerstandsvermogen bestaat volgens het besluit begroting en verantwoording uit "de verhouding tussen de weerstandscapaciteit en de risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie".
Het weerstandsvermogen bestaat dus uit de volgende 2 componenten: De weerstandscapaciteit, waaronder wordt verstaan de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet-begrote kosten te dekken. In arlikel11 van het BBV wordt het begrip weerstandscapaciteit nog meer verbijzonderd. De weerstandscapaciteit heeft een structurele component en een incidentele component. De structurele weerstandscapaciteit bestaat uit de onbenutte belastingcapaciteit en uit de post onvoorzien. Dit zijn middelen die permanent kunnen worden ingezet om tegenvallers in de lopende exploitatie op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van de programma's. De incidentele weerstandscapaciteit bestaat uit de algemene reserve en uit eenmalige ruimte op de begroting. De eenmalige ruimte in de begroting zit in middelen waarmee calamiteiten en andere eenmalige tegenvallers kunnen worden opgevangen, zonder dat dit invloed heeft op de hoogte van de voorzieningenniveaus van de programma's.
Alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie.
Uitgangspunt voor het weerstandsvermogen is dat: - de incidentele weerstandscapaciteit voldoende moet zijn om de incidentele financiële risico's te bekostigen; - de structurele weerstandscapaciteit op een zodanig niveau moet zijn dat daarmee structurele financiële tegenvallers kunnen worden gedekt.
Het weerstandsvermogen bestaat derhalve uit de relatie tussen weerstandscapaciteit (zijnde de middelen waarover de organisatie kan beschikken om niet begrote kosten te dekken) en de risico's waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen voor zijn afgesloten. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de organisatie voor het begrotingsjaar, maar ook voor de meerjarenraming.
Structurele weerstandscapaciteit
Onbenutte belastingcapaciteit: Om de onbenutte belastingcapaciteit te berekenen gaan wij uit van de artikel 12 norm uit de Financiële Verhoudingswet (FVW) die het Rijk hanteert voor gemeenten die een beroep doen op het Rijk voor een aanvullende uitkering. lid 2 van artikel 12 FVW zegt
51
hierover: "Een aanvullende uitkering wordt slechts verleend indien de algemene middelen van de gemeente aanmerkelijk en structureel tekort zullen schieten om in de noodzakelijke behoeften te voorzien, terwijl de eigen inkomsten van de gemeente zich op een redelijk peil bevinden. "
Een redelijk peil van de eigen inkomsten betekent in ieder geval: dat een door Onze Ministers bij ministeriële regeling vast te stellen percentage van de waarde van de onroerende zaken wordt geheven; de door de gemeente gemaakte lasten inzake huisvuil volledig worden doorberekend in de reinigingsheffingen; de door de gemeente gemaakte lasten inzake de riolering volledig worden doorberekend in de rioolrechten.
Opbrengst
Artikel 12 norm.
Opbrengst lagere
artikel 12 -norm geraamd OZB
0,1540 % vd WOZ-waarde
afvalstoffen heffing 100% kostendekkend
H
hogere
opbrengst (+)
3.600.093
5.174.000
1.573.907
2.261.771
2.261.771
0
0
reinigingsrechten
n.v.t.
0
0
rioolrechten
100% kostendekkend 2.014.000 2.014.000 onbenutte belastingcapaciteit 2013
0
0
Uit het bovenstaande overzicht (gegevens uit de begroting 2013) blijkt dat de gemeente in totaliteit volgens de artikel 12 norm niet beschikt over onbenutte belastingcapaciteit. Dit betekent overigens niet dat de gemeente niet de mogelijkheid heeft om de OZB tarieven te verhogen indien dekking moet worden gevonden voor kosten van schade voorkomend uit risico's waar geen voorzieningen voor zijn getroffen.
Onvoorzien:
De post structureel onvoorzien bedraagt jaarlijks: € 50.000. De structurele weerstandscapaciteit bedraagt dus € 50.000.
Incidentele weerstandscapaciteit In de jaarrekening 2012 is de staat van reserves en voorzieningen opgenomen. Het saldo van de algemene reserve op transactiebasis per 31 december 2012 bedraagt € 7.685.000. In dit bedrag is rekening gehouden met de doorlopende verplichtingen ten laste van de algemene reserve uit het jaar 2012. De actuele stand van de algemene reserve op transactiebasis kan als volgt worden becijferd:
Stand per 31/12/2012 op transactiebasis :
€ 7.685.000
Af: geraamde onttrekkingen uit de algemene reserve in 2013 :
€ 2.412.000
Af: geraamde onttrekkingen in 2014 en 2015 :
€
915.000
Stand van de algemene reserve op transactiebasis rekening houdend
€ 4.358.000
Met toekomstige verplichtingen:
52
Gewenste omvang van de algemene reserve Op grond van de vastgestelde notitie reserves en voorzieningen is de minimumstand van de omvang van de algemene reserve bepaald op 5% van de begrotingsomvang exclusief de bouwgrondexploitatie. Bij de behandeling van de perspectiefnota 2010 heeft u het besluit genomen daarnaast tijdelijk een overwaarde in de algemene reserve te willen aanhouden van 2%. Wij hebben toegezegd ook in de toekomst dat deel van de begrotingsomvang wat betrekking heeft op de bouwgrondexploitatie niet mee te nemen in de berekening van de minimumstand, omdat de reserve grondexploitatie al voorziet in weerstandscapaciteit voor dat bedrijfsonderdeel.
De begrotingsomvang van de begroting 2013 exel. bouwgrondexploitatie is ongeveer € 58,5 miljoen. Dit houdt in dat de minimumomvang van de algemene reserve 5% van € 58,5 miljoen + 2% van € 58,5 miljoen
=€
4.095.000 moet bedragen. Er is dus naar
verwachting per 1 januari 2013 sprake van een overschot van € 263.000 ten opzichte van het vasillestelde tijdelijke minimumniveau.
De incidentele weerstandscapaciteit is dat deel van de algemene reserve waar geen verplichtingen op rusten. Het gaat om het bedrag van € 4.358.000.
Conclusie De structurele weerstandscapaciteit bedraagt
€
50.000
De incidentele weerstandscapaciteit bedraagt
€
4.358.000
Voor een goede beoordeling van de omvang van het weerstandsvermogen moet van de in het vervolg van deze paragraaf beschreven risico's worden ingeschat wat de kans is dat het risico daadwerkelijk zou kunnen leiden tot schade en welke omvang die schade in dat geval zou kunnen hebben. Op deze wijze kan meer inzicht worden verkregen in het risicoprofiel en daarmee is beter te beoordelen of het weerstandsvermogen voldoende is. Dat is een lastige opgave. Wel is te concluderen dat de risico's voor de gemeente groter worden als gevolg van de te verwachten decentralisatie van Rijkstaken, tekorten als gevolg van het eigen risico in relatie tot de stijging van het aantal uitkeringsgerechtigden, mogelijke effecten van de invoering van de participatiewet etc. Het is naar onze mening van groot belang om de komende tijd een tijdelijke overwaarde van 2% op het vastgestelde minimum van 5% te blijven aanhouden. De structurele weerstandscapaciteit lijkt beperkt, maar is de afgelopen jaren voldoende gebleken om te voorzien in schade met een structureel doorwerkend effect. Deze schade kan in principe ook worden gedekt uit bezuinigingen en/of het nemen van inkomstenverhogende maatregelen.
53
Risicoparagraaf bij de jaarrekening 2012.
Planschade. De Wet ruimtelijke ordening (Wro) geeft in artikel 6.1 aan dat degene die in de vorm van een inkomensderving of een vermindering van de waarde van een onroerende zaak schade lijdt, onder bepaalde voorwaarden en beperkingen recht kan doen gelden op vergoeding van (plan)schade. De Wro maakt het mogelijk dat de gemeente met de verzoeker van een bestemmingsplanwijziging of afwijking van het bestemmingsplan, een overeenkomst sluit die voorziet in de afwenteling van een eventuele planschadevergoeding. Deze mogelijkheid wordt waar mogelijk benul. Hierbij moet rekening worden gehouden met het feit dat de gemeente zelf ook initiatieven neemt op het gebied van planologische maatregelen en dan zelf de planschadekosten moet dragen en dat ook planschadeverzoeken van voor het ontstaan van deze verhaalsmogelijkheid de gemeente kunnen bereiken. Er zijn momenteel geen planschadeverzoeken in behandeling. Wel zal binnenkort een onderzoek naar planschade uitgezet worden naar het perceel Birdaarderstraatweg 133, waarbij er met het bestemmingsplan Bûten de bolwurken een wijziging is doorgevoerd. De gemeente is met de eigenaar hiervan in gesprek.
Planschade Bûtengebiet - Ontwikkeling REO. De risico's voor planschade zijn als volgt: Directe planschade. Indirecte planschade.
Directe planschade Directe planschade heeft betrekking op schade die een eigenaar lijdt doordat de gebruiks- en bebouwingsmogelijkheden op zijn eigen perceel worden beperkt. Dat kan aan de orde zijn doordat het Bûtengebiet minder mogelijkheden kan bieden dan een voorgaand bestemmingsplan.
Het risico hiervoor is beperkt door beide plannen goed met elkaar te vergelijken. Er is geanalyseerd of mogelijkheden worden beperkt of niet. Als je dit perfect wil doen zou van ieder perceel een planologische vergelijking gemaakt moeten worden. Dit is echter een praktisch vrijwel onhaalbare exercitie omdat dit zeer arbeidsintensief en gecompliceerd is (groot grondgebied, verschillende onderliggende bestemmingsplannen, analoge en grofmazige bestemmingsplannen die slecht leesbaar zijn, voorheen gebruikte systematiek van globale gebiedsbestemmingen met beschermende waarden die niet concreet en objectief gemaakt zijn, enz). Daarom is de praktische insteek gekozen om er bij het maken van het Bûtengebiet op te letten dat bestaande rechten zoveel mogelijk worden gerespecteerd.
Een bijzondere categorie vormen externe verplichtingen die opgenomen móeten worden in het bestemmingsplan, maar die wel degelijk directe planschade kunnen veroorzaken. Voor zover bekend is er één van
gro~.felang
voor het Bûtengebiet: archeologie. Vanaf
2007 zijn gemeenten door de Wet archeologische monumentenzorg verplicht om archeologische waarden te verankeren in bestemmingsplannen. Omdat er in het grondgebied van de gemeente Dongeradeel veel archeologische waarden aanwezig zijn is dit voor het BOtengebiet een belangrijk aandachtspunt. De opname van archeologische waarden in een bestemmmingsplan kan planschade veroorzaken. Hierover is er in den lande de afgelopen jaren commotie ontstaan in gemeenteland omdat Europa en Rijk een wettelijk kader maken dat de gemeenten vervolgens veel geld kan gaan kosten door de implementatie hiervan. Het risico op directe planschade door archeologie is op twee manieren grotendeels onschadelijk gemaakt. Allereerst door in het bestemmingsplan Bûtengebiet binnen gebieden met archeologische waarden ,geen bouwverbod te introduceren, maar een juridisch regime te maken waarin het onder voorwaarden (bijvoorbeeld na archeologisch onderzoek) na afwijking wel degelijk mogelijk is om te bouwen. Verder kan ten aanZien
van het aspect archeologie pas met succes planschade geclaimd worden als er binnen een gebied met archeologische waarden een aangevraagde vergunning ten gevolge van deze archeologische waarden wordt geweigerd. Er ontstaat dus geen directe planschade (meer) door alleen het opnemen van een zone waarin beperkingen gelden die een gevolg zijn van de aanwezigheid van archeologische waarden. Overigens verschillen de juristen nog van mening in hoeverre het aspect archeologie nu helemaal planschaderisicovrij is gemaakt. Maar er is wel consensus dat het risico hierop nu dermate is beperkt dat er geen aanleiding meer is om in strijd met de Wet archeologische monumentenzorg te weigeren om archeologische waarden op te nemen in het bestemmingsplan.
Daarnaast bevat het BOtengebiet diverse flexibiliteitsbepalingen zodat mogelijke omissies relatief eenvoudig kunnen worden hersteld, Ook is er een communicatieplan opgesteld dat mede als doel heeft om een ieder te wijzen op het nieuwe bestemmingsplan, zodat lopende de procedure er nog voldoende mogelijkheid is om omissies ongedaan te maken.
Over het algemeen bevat het BOtengebiet juist meer mogelijkheden dan voorgaande bestemmingsplannen. En is er daarom meer risico op indirecte planschade, dan op directe planschade.
Indirecte planschade
Indirecte planschade heeft betrekking op schade die een eigenaar van een perceel lijdt doordat een bestemmingsplan ongunstige waardedrukkende ontwikkelingen in de naaste omgeving mogelijk maakt (ongunstiger dan een voorgaand bestemmingsplan). De gemeenteraad heeft er voor gekozen om de bestaande bouwvlakken van boerenerven te vergroten. De bouwvlakken zijn over het algemeen vergroot van 1 tot 1,5 ha. Bij het ontwerp van de ligging van deze bouwvlakken is er rekening gehouden met omliggende percelen van derden, met name burgerwoningen. Daardoor is het risico op indirecte planschade beperkt gebleven. Daarnaast hebben bestaande bedrijven en woningen enige uitbreidingsmogelijkheden gekregen. Maar deze
mogelijkhede'5~n
beperkt qua omvang en altijd in de directe
nabijheid van bestaande functies en bebouwing gelegen. Daardoor is het risico op indirecte planschade ook voor deze zaken beperkt gebleven. Verder maakt het bestemmingsplan Bûtengebiet diverse ruimtelijke ontwikkelingen bij afwijking mogelijk. Hiervoor is een planologische procedure noodzakelijk waarbij de gemeente Dongeradeel met de aanvrager een planschadeovereenkomst afsluit waarbij mogelijke planschade claims op de aanvrager verhaald kunnen worden. Ten slotte worden ter voorkoming van indirecte planschade dezelfde checks en inspanningen gepleegd als hierboven beschreven bij directe planschade: het bestemmingsplan wordt zo goed mogelijk hierop gecontroleerd en betrokkenen worden zo goed mogelijk geïnformeerd zodat mogelijke knelpunten tijdig hersteld kunnen worden.
Conclusie planschade Bûlengebiet
. Concluderend kan gesteld worden dat het bestemmingsplan BOtengebiet tot planschadeclaims aan de gemeente Dongeradeel kan leiden. Maar door de hierboven beschreven maatregelen zijn deze risico's beperkt gebleven.
Externe veiligheid. De gemeente is verplicht het onderwerp externe veiligheid de komende jaren te verwerken in de bestemmingsplannen (BEVI). Om veiligheidsredenen is het mogelijk dat bepaalde functies moeten worden wegbestemd. Het wegbestemmen van bijvoorbeeld woningen binnen een veiligheidszone kan forse financiële risico's voor de gemeente tot gevolg hebben.
In de gemeente zijn vier inrichtingen die onder het BEVI vallen en waarvoor er in de nieuwe bestemmingsplannen een hoofdstuk met betrekking tot externe veiligheid wordt opgenomen. Van deze inrichtingen zijn risico berekeningen gemaakt waarbij het plaatsgebonden- en het groepsrisico is berekend. Daarmee is ook de 10-6 veiligheidscontour vastgesteld waarbinnen zich geen kwetsbare objecten (woningen) mogen bevinden. Bij deze vier inrichtingen zijn binnen deze contour geen woningen gelegen. In Dongeradeel zijn er geen "saneringssituaties" die een vervolg zouden moeten hebben. In de bestemmingsplannen is aangegeven dat er geen nieuwe BEVI-inrichtingen mogen worden opgericht zonder toestemming en goedkeuring van het college. Uitgegaan kan dan worden van een risico op schade van 10%. Afhankelijk van de omvang van de sanering zou van een gemiddelde van 300.000 euro per geval kunnen worden uitgegaan.
Milieusaneringen. Er kan zich op onverwachte momenten een geval van bodem-, lucht- of waterverontreiniging voordoen waarbij een saneringsactie noodzakelijk is en de veroorzaker onbekend is. Het risico bestaat dat de gemeente met onverwachte, grote saneringsbedragen wordt geconfronteerd. De hoogte van een bedrag is afhankelijk van soort en omvang van de verontreiniging. Er doen zich in de praktijk wel incidenten voor waarbij directe actie nodig is. Meestal gaat het om situaties waarbij de veroorza"5fibekend is en zelf actie onderneemt of de
gemeente vraagt om mee te denken in oplossingen of over het laten opruimen van ontstane verontreiniging. De verzekering van de veroorzaker betaalt in de regel de kosten. Bijvoorbeeld bij lekkend oliespoor bussen, [ekkende leidingen hydraulische kraan/vrachtauto waarbij bodem- en waterverontreiniging optreedt. De laatste jaren hebben zich bij bedrijven geen grote incidenten voorgedaan waarbij sprake was voor bodem- en waterverontreiniging en er een directe aanpak nodig was. Voor het opruimen van een bestaande verontreiniging op een bedrijfsterrein gelden andere regels (in het kader van de Wet bodembescherming). Afhankelijk van de omvang van de verontreiniging zou van een gemiddelde van 50.000 euro per geval kunnen worden uitgegaan.
Regionale uitvoeringsdienst . Deelname aan een regionale uitvoeringsdienst is verplicht. Een RUD voert bepaalde taken uit met betrekking tot vergunningverlening en toezicht op gebied van milieurege[geving. Die zijn wettelijk beschreven in een basistakenpakket. Het niet deelnemen aan een RUD heeft tot gevolg dat de gemeente de taken uit het basistakenpakket moet overdragen aan de provincie. De kosten van uitvoering worden dan bij de gemeente in rekening gebracht. In Frys[än is op schaal van de provincie een "Fryske Ûtfieringstsjinst Miljeu en Omjouwing" (FUMO) in oprichting. Het is de bedoeling dat de FUMO per 1-1-2013 start. De organisatie wordt een Openbaar lichaam in het kader van de Wet gemeenschappelijke regelingen. De gemeenteraad heeft in november 2012 toestemming aan het college van B&W gegeven om aan GR FUMO deel te nemen. [n december 2012 is tot ondertekening van de GR over gegaan.
Oprichting van de FUMO betekent dat de bestaande GR Milieuadviesdienst NoordFriesland (MAD) wordt opgeheven. Daaraan neemt de gemeente Dongeradeel thans deel. Bes[oten is dat het personeel van de MAD wordt overgeheveld naar de FUMO. Per gemeente is bepaald om hoeveel formatie het gaat. Dongeradeel moet garant staan voor 1,2 fte. Bij de taakuitvoering is ook sprake van een kwaliteitsslag. Door de RUD's en gemeenten moet worden voldaan aan wettelijk bepaalde kwaliteitscriteria. Er moet rekening worden gehouden met voldoende kritieke massa (voldoende formatie met voldoende kennisniveau) en het werk moet volgens vastomlijnde beleidsprocessen worden uitgevoerd. Dit betekent dat ook de eigen organisatie voldoende adequaat moet worden ingericht. Uitgaande van de toegewezen formatie MAD voor de FUMO en met de bestaande formatie bij de gemeente, zal dit adequate niveau net haalbaar zijn. Voorwaarde is wel dat er in samenwerking met de andere Noordoost Friese gemeenten wordt geïnvesteerd.
Op basis van een nog af te sluiten dienstver[eningsovereenkomst worden de jaarlijkse kosten van deelname RUD/opheffen MAD vastgesteld. Op basis van de financiële opzet bedrijfsplan FUMO en berekeningen MAD - september 2012, worden de kosten globaal op € 130.000,- per jaar geraamd.
D~sten
van de MAD zijn nu begroot op circa
80.000,- per jaar. De extra kosten zijn nog niet structureel in de begroting verwerkt. Indien de noodzakelijke middelen niet beschikbaar worden gesteld en er geen daadwerkelijke afname van het basistakenpakket plaatsvindt, dan leidt dat tot een aanwijzing van het ministerie van I&M. Dit betekent dat de provincie de basistaken voor de gemeente krijgt overgedragen. De provincie zal die taak vervolgens door de FUMO laten uitvoeren. De kosten daarvan zullen alsnog aan de gemeente worden doorberekend, mogelijk met een opslag. De gemeente verliest de toezichthoudende zeggenschap over de bedrijven. Ook zal rekening moeten worden gehouden met kosten jegens de MAD voor de ontbinding van die dienst. De gemeente zal moeten investeren in het eigen apparaat om aan de gestelde kwaliteitseisen te kunnen voldoen.
8odemdaling. In 2010 is de laatste prognose voor 80demdaling door Aardgaswinning door de NAM gepubliceerd. In deze prognose was het gasveld van Nes niet meegenomen, vandaar dat de NAM voor Dongeradeel nog een gewijzigde prognose heeft gemaakt. Maar deze prognose ligt onder embargo omdat bij het gasveld van Ee vorig jaar ook meer gas is gevonden. Er komt daarom wederom voor Dongeradeel een gewijzigde prognose van de NAM. Deze zal naar verwachting omstreeks de zomer van 2012 gereed zijn. Wanneer de vergunningen gereed zijn, zal de NAM waarschijnlijk aan het einde van 2012 starten met gaswinning op het veld van Ee.
80demdaling en de gevolgen voor de Gemeentelijke eigendommen. De gemeente heeft in 2007 een fase 1 onderzoek gedaan naar de schade aan gemeentelijke eigendommen door bodemdaling. In overleg met de Commissie bodemdaling is hierna afgesproken om eerst de prognose van de NAM 2010 af te wachten, alvorens verder te gaan met het fase 2 onderzoek. Ook omdat Wetterskip Fryslan al rnet een fase 2 onderzoek bezig was en eventuele aanpassingen van het wetterskip aan waterpeilen, weer invloed hebben op het onderzoek van de gerneente. Het fase 2 onderzoek van het wetters kip is door de Commissie afgeschoten en ze moeten het nu weer opnieuw doen. Het is nog niet bekend wanneer dit gereed zal zijn. Er kan op zijn vroegst in de zomer van 2012 gestart worden met het fase 2 onderzoek, wanneer de aangepaste prognose voor Dongeradeel gereed is. De Gerneente loopt alleen risico's voor de gemeentelijke eigendommen. Problemen kunnen ontstaan door bodemdaling en met gelijkblijvende waterstanden t.o. v NAP.hoogten met gemeentelijke riooloverstorten en bij doorvaarthoogten van bruggen. Ongelijkmatige zettingen, waardoor scheurvorming zou kunnen ontstaan bij bouwwerken komen in de regel niet vaak voor. Bij de afhandeling van de schades wordt rekening gehouden met de staat van onderhoud en rnet afschrijvingstermijnen van de gedane investering. Ook dient de schade door de Gemeente te worden hersteld alvorens de NAM tot uitbetaling overgaat.
Archeologie. De gemeente kent veel gebieden met een hoge archeologische verwachtingswaarde en een groot aantal archeologische
vind~~atsen.
Op basis van aangescherpte regelgeving
moet rekening worden gehouden met een toename van onderzoeks- en opgravingskosten. Het is zeker in een binnenstad niet altijd mogelijk een inschatting te geven van waardevolle archeologische waarden en van de onderzoeks- en (eventuele) opgravingskosten. Wel kan in concrete projecten door uitvoering van inventariserend onderzoek beter inzicht worden gekregen in de financiële risico's. Alleen bij zeer hoge kosten van archeologische opgravingen zijn er mogelijkheden voor een bijdrage van rijk en/of provincie. In het kader van het wettelijk voorgeschreven overleg dringen gedeputeerde staten erop aan in de nieuwe bestemmingsplannen verdergaande beschermende regels op te nemen. De plannen worden in die zin aangepast. Het is niet geheel uitgesloten dat de nieuwe regels het risico op planschade verhogen. Van concrete projecten en concrete risico's is op dit moment geen sprake. De wetgever heeft hier recent actief op ingespeeld door het planschaderisico feitelijk meer te koppelen aan het "aanlegvergunningenstelsel" in de bestemmingsplannen, zodat het risico feitelijk meer is verschoven naar de verlening van aanlegvergunningen in gebieden met een archeologische dubbelbestemming.
Centrale As.
De drie betrokken gemeenten zijn in 2007 een overeenkomst aangegaan met de provincie Fryslàn betreffende aanleg van de centrale as N 356 (weg Nijega en Dokkum) In de overeenkomst is vastgelegd dat de samenwerkende partijen de aanleg van de weg realiseren binnen het taakstellend budget van € 235 miljoen. Het taakstellend budget is door de provincie aangepast aan gewijzigde verkeerskundige oplossingen en inzichten. De provincie is regievoerder van de aanleg van de weg en heeft hiervoor een projectorganisatie met accountantsdienst opgezet, welke de financiële aspecten nauwkeurig volgen en beheren. De opleveringsdatum van de totale weg is nog steeds gepland eind 2015/2016. De prijsindexering is meegenomen in het contract en de kosten hiervoor zijn voor de provincie. Voor de drie gemeenten is er geen risico in financiële zin, behalve dat bij mogelijke tekorten het plan zal moeten worden aangepast Op dit moment is er sprake van dermate werkkrapte in de markt, dat de verwachting is dat het huidige budget toereikend zal zijn. Mogelijk zal het project zelfs financieel lager uitvallen dan geraamd.
Onderhoudsbeheer gebouwen. De gemeente kent vele publieke bouwwerken. Ten gevolge van het onderhoud en de verbouw aan deze objecten maakt de gemeente veel gebruik van derden (bedrijven), maar ook van eigen personeel. Afhankelijk van het soort werk, zijn er risico's tijdens de uitvoering. We denken hierbij aan struikelen, vallen, uitglijden, elektrische spanning, enz. Een en ander is moeilijk concreet te maken. In toenemende mate wordt aandacht besteed aan veiligheidsvoorzieningen in de gebouwen. Enerzijds om veiligheidsverhogend arbeid te kunnen verrichten, anderzijds vanwege overheidsverplichtingen. Bij het inschakelen van derden is de werkgever van die derden primair verantwoordelijk. In bouwbesprekingen met externe partijen zijn arbo-aspecten en veiligheid altijd een vast punt op de agenda. Voor ons eigen SElJsoneel geldt dat deze VCA-gecertificeerd zijn en
dat er periodiek toolbox-metingen worden gehouden over verschillende onderwerpen. Hierbij zijn arbeidsomstandigheden en veiligheid een belangrijk aandachtspunt binnen de organisatie van Gemeentewurk en bij het team Openbare Werken. In 2013 gaan we valbeveiligingen op daken van de gemeentelijke gebouwen aanbrengen om daarmee veiliger op de daken te kunnen werken tijdens beheer of onderhoudswerkzaamheden.
Uitvoering van projecten, kapitaalwerken en onderhoudswerken. Nog steeds is er sprake van een hevige concurrentiestrijd op de infrastructurele markt en dit heeft geleid tot gunstige aanbestedingen. Door deze enorme concurrentiestrijd nemen de bedrijven de werken zelfs aan beneden kostprijs. Na gunning van het werk zal de inschrijver proberen onvolkomenheden in het bestek C.q. werkomschrijving te gelde te maken. Ook bij de uitvoering van de werken zal de toezichthoudende partij alert moeten zijn op een correcte uitvoering en afrekening. Elk contract wordt door meerdere deskundige medewerkers binnen de organisatie op onvolkomenheden getoetst en zo nodig wordt advies ingewonnen bij deskundigen (derden). Vooral voor technisch meer ingewikkelde projecten wordt direct externe deskundigheid meegenomen in het bouwproces.
Vertraging in uitvoering. Door tegenvallende woningverkopen en door de regering opgelegde financiële verplichtingen voor ontwikkelaar Thûs-wonen kunnen de herstructureringsprojecten Fonteinshof in Dokkum en de herstructurering Holwerd niet worden uitgevoerd. De werkzaamheden waren aanbesteed en zijn voor een deel uitgevoerd .. De aannemer zal prijsstijgingen (risicoregeling) in rekening brengen. De verwachting is ook dat het werk in meerdere fasen over een langere tijdsperiode zal moeten worden uitgevoerd. Dit zal uiteindelijk tot verhoging van de kosten leiden.
Uitvoering rioolwerkzaamheden. Bij de uitvoering van (riool) werkzaamheden kan, wanneer er bijvoorbeeld tijdelijke verlaging van de grondwaterstand heeft plaats gevonden, schade ontstaan aan belendende percelen. Vooraf wordt een risicoanalyse gemaakt en wordt er een carverzekering afgesloten.
Wegbeheer. Op basis van ervaring en gegevens van verzekeraars heeft de grootste categorie claims betrekking op het gemeentelijk wegbeheer. Een geringe oneffenheid in de openbare weg kan al leiden tot materiële schade (zaakschade) en tot immateriële schade (letselschade). In elk geval van aansprakelijkheid, gaat de gemeente na of zij haar onderhoudsplicht voldoende is nagekomen. Jaarlijks worden alle gemeentelijke wegen door gekwalificeerde wegeninspecteurs geïnspecteerd. Dagelijks worden door de medewerkers van wijkbeheer de openbare ruimte geschouwd en onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd. Daar waar noodzakelijk wordt groot wegenonderhoud verricht.
60
Via de meldtelefoon van wijkbeheer kunnen burgers onveilige situaties en gebreken aan de openbare ruimte melden. Wijkbeheer reageert op deze meldingen en herstelt deze of er wordt door middel van bebording gewezen op een onveilige of gevaarlijke situatie. Bij zowel de inspecties als de schouwingen hanteert de gemeente de actuele, landelijke richtlijnen van het CROW, te weten publicaties 146a en 146b. Deze publicaties hebben betrekking op visuele inspecties. In deze publicaties zijn normen opgenomen per soort, ernst en omvang van schades. In het geval van wegwerkzaamheden worden door of namens de gemeente de weggebruikers van desbetreffende weg gewaarschuwd voor de uitvoerende werkzaamheden, één en ander conform de actuele, landelijke richtlijnen (CROW publicaties 96 "Handleiding Veilig werken aan wegen" en 96b "Handboek wegafzettingen op niet-autosnelwegen en wegen binnen de bebouwde kom"). Wegwerkzaamheden worden vooraf gemeld in de locale krant(en) en op de website van de gemeente. Aanwonenden, langsgelegen bedrijven en overige belanghebbenden worden per brief vooraf geïnformeerd over de wegwerkzaamheden . Bij risicovolle werkzaamheden zoals het aanbrengen van slijtlagen (slipgevaar door los steenslag) worden de waarschuwingsborden door de aannemer fotografisch vastgelegd i.v.m. met mogelijke aansprakelijkheid. Na afloop van de werkzaamheden worden weggebruikers door middel van bebording gewaarschuwd voor eventueel aanwezige tijdelijke, resterende risico's (situatie gewijzigd, zachte bermen, losliggende stenen, etc.). In zijn algemeenheid constateren we dat het risico van aansprakelijkheidsstelling in relatie tot het weg beheer toeneemt en de burger sneller geneigd is een claim bij de gemeente neer te leggen. Ook is de burger eerder genegen zijn recht te halen bij de rechter, wanneer wij een schadeclaim afwijzen.
Uitbesteding van werken. Bij uitbesteding van werken ligt de verantwoordelijkheid in juridische zin bij de opdrachtgever. De gemeente, die meestal als enige van aanvang van het bouwproces tot en met de oplevering betrokken is, zal zich steeds moeten vergewissen of mogelijke risico's op schade goed zijn afgedekt. De kennis van de medewerkers die aanbestedingen van werken voorbereiden, wordt zoveel mogelijk op peil gehouden door regelmatige bijscholing en bijwonen van informatiebijeenkomsten. Op dit moment gaan regelmatig bouwbedrijven failliet, wanneer een dergelijk bedrijf bij onze gemeente een opdracht in uitvoering heeft welke deze nog niet voltooid is, kan dit leiden tot hogere kosten en vertraging in de uitvoering. In 2012 heeft zich een dergelijke situatie in onze gemeente niet voorgedaan
Renovatie kademuur Wortelhaven. De renovatie van de kademuur in de Wortelhaven is in uitvoering. De uitvoering van dit werk is niet geheel risicoloos. Het risico zit hem met name in dat tijdens de uitvoering belendende panden kunnen verzakken. De aannemer heeft het meest risicovolle gedeelte van het werk conform het contract uitgevoerd zonder dat er schade is ontstaan aan de belendende percelen ..
61
Schade brug bij Ezumazijl.
Eind 2010 is er schade veroorzaakt aan een betonnen brug nabij Ezumazijl van de gemeente. De schade bedraagt volgens expertise € 65.000,-. Deze zaak was onder de rechter, deze heeft hieromtrent uitspraak gedaan en het schadebedrag is in 2012 aan ons toegekend.
Risico's Gemeentewurk .
Bezuinigingen en takendiscussies in beide gemeenten kunnen van invloed zijn op de gemeenschappelijke regeling (GR) van Gemeentewurk. Afzonderlijk zou kunnen worden bepaald om onderdelen of taken af te stoten of te privatiseren. Dit vormt een risico voor de bedrijfsvoering daar alle medewerkers onder de gemeente Dongeradeel vallen. De personele consequenties van de bezuinigingen wordt tot nu toe zo veel mogelijk opgevangen door vacatures binnen de afdeling. Bij volgende bezuinigingen is er geen flexibele ruimte meer binnen Gemeentewurk om bezuinigingen te kunnen opvangen. De afnemende gemeente die ervoor kiest taken af te stoten is dan verantwoordelijk voor de daaruit resulterende fric!iekosten.
Essensterfte
Het groen in de gemeente draagt bij aan een plezierige leefomgeving. Maar bomen kunnen getroffen worden door ziekte en plagen. Essen krijgen te maken met essensterfte, kastanjes met kastanjebloedingsziekte. Beide ziekten zijn reeds in Dongeradeel geconstateerd. Het is in dit stadium onduidelijk hoe het ziektebeeld zal gaan verlopen. Landelijk wordt onderzocht hoe de verdere verspreiding van boomziekten zich zal ontwikkelen.
Ontwikkelingen na huuropzegging theater Dok18.
De gemeente heeft van Boven Holland Entertainment B.V.(BHE) een claim ontvangen
i. v.m. gestelde schade als gevolg van de verwikkelingen rond het opzeggen door de gemeente van het huurcontract met Oosterpoort B.V. voor theater Dok 18 voor 22 voorstellingen per jaar (eind 2010). Boven Holland, als huurder van het theater'van Oosterpoort B.V. voor door haar georganiseerde (commerciêle) voorstellingen, stelt schade te hebben geleden door o.a. minder inkomsten uit theaterkaartjes in die periode vanwege, kortweg, de negatieve publiciteit rond de huuropzegging. De claim houdt een bedrag van € 58.000 in. De gemeente heeft de claim gemeld bij haar aansprakelijkheidsverzekeraar en deze heeft voorlopig dekking toegezegd (er is daarbij een voorbehoud gemaakt). Namens de gemeente is per brief van 14 mei 2012 de aansprakelijkheid afgewezen waarop verder geen reactie meer is gekomen van BHE. We kunnen dan ook vaststellen dat de claim van de baan is.
Wet Maatschappelijke Ondersteuning: gevolgen regeerakkoord en samenhang transities begeleiding, jeugdzorg, participatiewet, passend onderwijs.
Gemeenten zijn door de Wmo financieel verantwoordelijk voor het compenseren van beperkingen die onze inwoners ervaren op gebied van zelfredzaamheid en maatschappelijke participatie. Zo ku'W:!n wij huishoudelijke hulp, hulpmiddelen (o.a.
rolstoelen, scootmobiels) en woningaanpassingen (o.a. trapliften, maar ook verbouwingen) bieden ter compensatie van ervaren beperkingen. De Wmo is een open einde regeling. De uitgaven voor deze voorzieningen kunnen per jaar behoorlijk verschillen en zijn dan ook moeilijk goed te begroten. Bij meerdere (grote) aanvragen in een jaar is het mogelijk dat de verschillende budgetten voor de Wmo niet toereikend zijn.
Zeker ook door het ingezette rijksbeleid om mensen langer zelfstandig te laten wonen (scheiden wonen en zorg, gefaseerde extramuralisering zorgzwaartepakketten 1 tot en met 4), zal het beroep op de Wmo stijgen. Het is de vraag of gemeenten hiervoor door het rijk voldoende gecompenseerd worden.
In onze gemeente is in 2012 gestart met het project "de Kanteling", waarmee wij oplossingen dichter bij de burger willen zoeken (niet claim-, maar vraaggericht), en meer maatwerk willen bieden (niet redeneren vanuit de voorzieningen, maar creatieve oplossingen zoeken). In gesprek met de burger wordt ook meer gekeken naar wat mensen zelf nog kunnen, in samenwerking met hun omgeving. De verwachting is dat de kosten voor de Wmo daarmee ook lager uit zullen pakken. Dit kan een bijdrage leveren aan het opvangen van de diverse kortingen en bezuinigingen die landelijk worden doorgevoerd. Of het voldoende is, is zeer de vraag.
In het regeerakkoord zijn een aantal voornemens opgenomen, die betrekking hebben op, dan wel raakvlakken hebben met de Wmo. In maart 2013 wordt een beleidsbrief van het rijk verwacht over langdurige zorg, die meer duidelijkheid over de randvoorwaarden moet gaan geven.
Transities Een van de onderdelen is de transitie begeleiding vanuit de AWBZ (individuele begeleiding, dagbesteding en kortdurend verblijf) naar de Wmo. Deze transitie betreft een groep zeer kwetsbare mensen. De ingangsdatum is 1 januari 2015. De transitie gaat gepaard met een flinke korting van ca. 25% (mogelijk oplopend naar 30%).
Een ander onderdeel is de transitie Jeugdzorg per 2015. Het gaat dan om het onder de gemeentelijke regie en verantwoordelijkheid brengen van de gesloten Jeugdzorg (nu Rijk), de jeugd GGZ (nu Zorgverzekeringswet), ambulante zorg, open residentiële zorg, pleegzorg, dagbehandeling, spoedeisende zorg, jeugdbescherming en jeugdreclassering (allen nu Provincie), jeugd LVG en PGB o.b.v. jeugd GGZ of jeugd LVG (nu AWBZ). Hier ligt ook een relatie met passend onderwijs. Ook hier vindt een flinke korting op het budget plaats.
In april 2013 is een sociaal akkoord afgesloten met als gevolg dat de ingangsdatum van de Participatiewet is opgeschoven naar 1 januari 2015, met de nodige financiële gevolgen. AI deze ontwikkelingen worden beleidsmatig in samenhang opgepakt en voorbereid (project 4D's). Veelal betreft het inwoners, met problematiek op meerdere terreinen. De stapeling van effecten voor deze inwoners moet in de gaten gehouden worden. De samenhang moet ook le~3n tot "een gezin, een plan, een regisseur". De
grote kortingen vragen om meer creatieve oplossingen, ontschotting van budgetten en maatwerk. De gemeente loopt een flink financieel risico, het is de vraag of de nieuwe aanpak direct vanaf de ingang al het benodigde financiële resultaat heeft. Dit is ook mede afhankelijk van de ruimte die gemeenten van het rijk krijgen bij het oppakken van deze transities.
In de meerjarenbegroting zijn wij er voorzichtigheidshalve vanuit gegaan dat de verdeling van middelen als gevolg van de decentralisaties leidt tot een nadelig herverdeeleffect van
€ 15,-- per inwoner. In de begroting is hiervoor een jaarlijks oplopend bedrag tot € 375.000 in 2015 als buffer opgenomen.
Persoonlijke verzorging Een ander voornemen in het regeerakkoord betreft het overbrengen van Persoonlijke Verzorging vanuit de AWBZ naar de Wmo per 2015. De financiële gevolgen zijn op dit moment nog niet duidelijk. Binnen de AWBZ wordt op dit terrein de komende jaren nog een flinke bezuiniging ingeboekt, door het beperken van de aanspraak.
Huishoudelijke hulp Daarnaast wordt vanaf 2015 het budget voor huishoudelijke hulp gekort met 75% (voornemen regeerakkoord). Vanaf 2014 heeft dit al gevolgen voor nieuwe situaties, vanaf 2015 ook voor bestaande gevallen. Alleen mensen die het echt niet zelf kunnen oplossen en betalen, kunnen op een vorm van huishoudelijke hulp terugvallen. Wat daarvan precies de (financiële) consequenties zijn voor onze gemeente, is nog niet duidelijk. Dit ligt mede aan de omvang van de korting, in relatie tot het aantal inwoners waarvoor toch een vorm van huishoudelijke hulp nodig is. Huishoudelijke Hulp verandert van een brede voorziening met veel preventief effect in een vangnet voor de kleine groep meest kwets baren. Met als risico een toenemende vraag naar zwaardere vormen van zorg en ondersteuning.
Gebundelde uitkeringen inkomensvoorzieningen gemeenten (BUIG).
Gemeenten zijn sinds 2004 volledig budgettair verantwoordelijk voor de financiering van de inkomensvoorzieningen (WWB, Ioaw, loaz en BBZ-starters). Zij ontvangen hiervoor een Rijksuitkering. De Rijksuitkering wordt in oktober van het voorgaande jaar voorlopig vastgesteld en in oktober van het betreffende jaar definitief. Dat maakt het begroten van deze uitkering moeilijk.
Een eventueel overschot op de Rijksuitkering is vrij besteedbaar. Bij een tekort geldt een eigen risico van 10% waarvoor de gemeente uit eigen middelen aanvulling moet zoeken. In 2012 is voor het eigen risico een bedrag van €440.000,- gestort in een egalisatiereserve, in de jaren daarna wordt vooralsnog structureel €200.000,- per jaar gestort. In de eerste tussentijdse rapportage over 2012 is geconstateerd dat de gemeente over 2012 het volledige eigen risico van €582.000 voor haar rekening moet nemen. Daarmee is de storting in de egalisatiereserve voor 2012 volledig verbruikt. In de tweede tussentijdse rapportage over 2012 is een extra nadeel van €61.000 opgenomen.
64
De definitieve Rijksuitkering voor 2012 is bij beschikking 28 september 2012 vastgesteld op €6.446.351. De netto uitgaven bedroegen €7.505.635 zodat er sprake is van een tekort van €1.059.284. Hiervan is €644.635 eigen risico. Bij een tekort dat groter is dan 10% kan het college onder voorwaarden een aanvullende uitkering aanvragen. Dongeradeel voldoet voor 2012 aan één van de voorwaarden (lokaal een sterkere stijging van het aantal werkzoekenden dan landelijk) zodat een aanvullende uitkering van €414.649 zal worden aangevraagd. De Minister van SZW moet uiterlijk 31 december 2013 een beslissing nemen op deze aanvraag, betaling vindt plaats in het eerste kwartaal van 2014.
Gezien de sterke stijging van het aantal uitkeringsgerechtigden zal ook de komende jaren waarschijnlijk een aanspraak op de algemene middelen moeten worden gedaan om te voorzien in het eigen risico. Het is zeer de vraag of de ingestelde buffer van €200.000 per jaar de komende jaren voldoende is om de financiële nadelen voorkomend uit dit eigen risico op te kunnen vangen. €200. 000 is het bedrag dat bij gemiddelde kosten van een uitkering voldoende is voor veertien extra jaaruitkeringen, dus bij een toename van het klantenbestand van zo'n 2,5 % is het opgebruikt. Het eigen risico voor Dongeradeel bedraagt voor 2013 op basis van de voorlopige Rijksuitkering €708.521.
Het ministerie van SZW wil komen tot een verbeterde verdeelsystematiek voor het budget voor bijstandsuitkeringen met ingang van 2014. Om dit te bereiken is het ministerie in 2012 een brede verkenning gestart. Medio 2013 zal duidelijk moeten worden welke systematiek vanaf 2014 zal worden toegepast.
Participatiebudget . Voor participatievoorzieningen ontvangen gemeenten jaarlijks een Rijksuitkering op grond van de Wet Participatiebudget. In deze uitkering zijn het voormalige WWBwerkdeel, inburgerings- en educatiegelden gebundeld. Educatiegelden moeten tot 2013 verplicht bij ROC's worden besteed. Het Participatiebudget kent geen eigen risico of aanvullende uitkering. Het Participatiebudget daalt jaar op jaar. Monitoren van de uitgaven is erg belangrijk. Vanaf 2011 zijn er minder verplichtingen aangegaan met re-integratiebureaus waardoor het beschikbare budget niet volledig is verbruikt. Het Participatiebudget 2012 bedroeg voor Dongeradeel €1.369.177. Samen met het restant over 2011 ad €294.614 was in 2012 €1.663.791 beschikbaar. De netto uitgaven bedroegen €1.217.710. Er mag €342.294 (maximaal 25% van het jaarbudget) worden meegenomen naar 2013. Het participatiebudget is een doeluitkering. Niet bestede of onrechtmatige bestede gelden worden door het Rijk teruggevorderd. Het niet bestede bedrag van €1 03.787 moet aan het Ministerie van SZW worden terugbetaald.
Er wordt de komende jaren verder bezuinigd op het thans beschikbare WWB-werkdeel (aandeel SZW in het Participatiebudget). Dit betekent dat gemeenten minder middelen beschikbaar hebben om een groter worden groep uitkeringsgerechtigden te ondersteunen bij uitstroom uit de uitkering. Dit leidt tot een groter beroep op de gebundelde uitkering voor inkomens~rzieningen (BUIG).
Wet Sociale Werkvoorziening. De WSW kent van oudsher het systeem van budgetfinanciering waarbij gemeenten garant staan voor eventuele tekorten. Dongeradeel neemt sinds 1-7-2011 deel in de GR Noard East Fryslan. De rijkssubsidie per plek voor de sociale werkvoorziening voor 2012 is definitief vastgesteld op
€ 25.939 inclusief aanvullende subsidie. De totale Rijkssubsidie komt daarmee op € 7.600.242. Dongeradeel had in beginsel een taakstelling voor 292.05 SE en na uitruil van taakstelling met andere gemeenten uiteindelijk 293 SE.
Oostergo Als gevolg van de fusie tussen Oostergo en Trien is er een liquidatieplan in uitvoering aangaande de GR Oostergo. Dit heeft geleid tot éénmalige kosten waarvoor een voorziening is getroffen, op basis van een voorcalculatie. In werkelijkheid kunnen in de afwikkeling van de liquidatie nog mee- of tegenvallers voorkomen. Voor 2012 heeft Dongeradeel te maken met een negatieve afwijking ten opzichte van de voorcalculatie tot een bedrag van € 93.725. Dit heeft te maken met het zeer moeizaam verlopen van de verkoop van de kartonneerlijn incl. casepacker (zgn. Betti Lijn). Hierdoor zal bij verkoop de vastgestelde verkoopwaarde niet worden behaald en in het ergste geval zal een liquidatieveiling aan de orde zijn.
GRNEF Onze bijdrage in het tekort van de GR NEF in 2012 komt neer op een bedrag van € 948.788. In onze begroting is een bedrag van € 700.000 geraamd. Dat betekent dat we een extra bijdrage leveren van € 248.788 in het totale tekort van de GR NEF van € 2.005.000. Het aandeel van Dongeradeel bedraag 47% op basis van aantallen SE's in de GR NEF.
In onze meerjarenbegroting hebben we vanaf het jaar 2014 een bedrag van € 300.000 als stelpost opgenomen als onze gemeentelijke bijdrage in het tekort van de GR NEF. Hiermee kunnen we het risico van het alsnog doorvoeren van bezuinigingen op de Rijksbijdrage en het niet behalen van onze bezuinigingstaakstelling door de GR NEF enigszins beperken. Voor het jaar 2013 stond een bedrag opgenomen van € 490.000 als gemeentelijke bijdrage. De verlaging van de rijkssubsidie naar uiteindelijk € 22.700 in 2019 wordt in jaarlijkse stappen gerealiseerd. Dit blijkt uit de raming van het Centraal Planbureau (CPB) op basis van het regeerakkoord.
In 2012 hebben de deelnemende gemeenten in de GR NEF besloten om alles wat met de toeleiding naar werk te maken heeft onder de vlag van de GR NEF te organiseren. De ISO Dan Don zal zich, als het gaat om WWBIWSW, meer gaan richten op BackOffice taken als het verstrekken van uitkeringen, verlonen van WSW-ers, financiën en PenO. In 2014 zal er een nieuwe uitvoeringstruc!uur staan voor de uitvoering van de WWB en WSW (Participatiewet).
66
Samenvoeging IeT teams Dantumadiel, Kollumerland ca., Ferwerderadiel en Dongeradeel. De gemeente Ferwerderadiel heeft inmiddels ook aangeven mee te willen doen aan het samenvoegingsonderzoek van de ICT teams van de gemeenten Dantumadiel, Kollumerland ca. en Dongeradeel. Als onderdeel van de samenvoeging moet ook gekeken worden naar het op elkaar afstemmen van de informatiseringbehoefte van deze gemeenten. In 2012 is een "Informatiemanager" aangesteld die dit voor deze 3 DDK gemeenten zal inventariseren. Uit deze inventarisatie zal blijken dat niet alle gemeenten met dezelfde systemen (soft- en hardware) werken. Hierbij komt nu ook nog de gemeente Ferwerderadiel, waardoor de diversiteit aan systemen groter zal worden. Om profijt te kunnen halen uit het samenvoegen van de ICT teams en het afstemmen van de informatiseringbehoefte bestaat de kans dat bestaande systemen eerder dan verwacht vervangen moeten gaan worden, dit zorgt voor extra investeringen of in investeringen die naar voren moeten worden gehaald met extra kapitaallasten tot gevolg. Ook bij een mogelijke ambtelijke fusie tussen de genoemde gemeenten blijft bovenstaand risico aanwezig. Waarschijnlijk zal het harmoniseren van de systemen dan sneller moeten plaatsvinden, omdat anders de nieuwe gefuseerde organisatie met verschillende systemen moet werken. Sneller harmoniseren van de system kan ervoor zorgen dat extra investeringen of het naar voren halen van investeringen nog eerder zal moeten plaatsvinden. Op het moment van schrijven van deze risicoparagraaf is bekend welke systemen er in de verschillende gemeenten aanwezig zijn, er is echter nog geen inventarisatie gemaakt welke systemen wanneer voor harmonisatie in aanmerking komen. Aan de hand van een op te stellen Business case zal in kaart worden gebracht wat de mogelijke financiële consequenties kunnen zijn voor de gemeenten.
PKlo Beveiligingscertificaten. De wereldwijde infrastructuren zoals internet en netwerken voor mobiele telefonie worden de laatste jaren kwetsbaarder voor misbruik. De problemen met internetbeveiligingscertificaten van Diginotar (waardoór zaken zoals DIGID en de communicatie met de landelijke voorzieningen voor de GBA en BAG een aantal keren verstoord raakten) zijn daarvan een voorbeeld. Deze zaken liggen buiten de beïnvloedingssfeer van de gemeente, de effecten zijn echter voor de gemeente duidelijk merkbaar. Ook veranderen de behoeften en wensen van de organisatie en individuele medewerkers erg snel. Denk daarbij aan de opkomst van tablets (zoals de Ipad) en smartphones. Dergelijke ontwikkelingen maken de voorzieningen prettiger in gebruik, maar tegelijk minder beheersbaar en inherent meer kwetsbaar. Gemeenten worden vanaf 2013 jaarlijks verplicht een DigiD beveiligingsassessment, waaronder ook een hack-test valt, uit te laten voeren als er gebruik wordt gemaakt van DigiD. Omdat de gemeente niet zelf diensten host die gebruik maken van DigiD, maar dit laat hosten bij verschillende leveranciers tbv e-formulieren en het raadplegen van WOZ taxatieverslagen, zullen de audits bij deze leveranciers moeten worden afgenomen. De gemeente blijft echter wel verantwoordelijk voor de uitkomst van deze audit. Mocht een leverancier niet aan de eisen voldoen, dan zou dit een korting op de uitkering van het gemeentefonds tot gevolg kunnen hegtrn. Wat de financiële consequenties zijn van dit
beveiligingsassessment is op moment van schrijven nog niet bekend omdat de leveranciers nog niet in kaart hebben welke kosten zijn door gaan berekenen aan afnemers.
Calamiteiten.
Bij een (grootschalige) calamiteit kan schade ontstaan met grote (financiële) gevolgen. Denk hierbij aan schade veroorzaakt door (vervuild) bluswater, lekkage of asbest Tot nu toe zijn de kosten ook hier door de verzekeraars betaald. Uiteraard is moeilijk in te schatten wat de kans is op een calamiteit waarbij geen veroorzaker bekend is en waarbij er directe actie nodig is. Tegen de schade die voortvloeit uit calamiteiten is de gemeente op basis van een opruimingsverzekering gedekt Het eigen risico bedraagt € 11.500. Ook de inzet van gemeentelijke processen in het kader van crisisbeheersing kunnen kosten met zich meebrengen. Overigens kan er bij rampen een beroep gedaan worden op het rijk. De Wet tegemoetkoming schade bij rampen regelt wat en hoeveel terug gevorderd kan worden bij rampen. Het gaat dan om kosten die de gemeente maakt voor de bestrijding van rampen.
Elfstedentocht.
Een Elfstedentocht op de schaats is te benoemen als risico. Enerzijds omdat het een groot evenement is, waarbij veel deelnemers en vooral bezoekers worden verwacht Dit brengt de nodige risico's op calamiteiten met zich mee. Anderzijds omdat de Elfstedentocht veel geld zal gaan kosten. De kosten bestaan voornamelijk uit de te nemen maatregelen voor het veilig verloop van een Elfstedentocht. Denk hierbij aan verkeersmaatregelen met bijbehorende hekken, bebording en verkeersregelaars, cameratoezicht, beveiliging en ook personeelskosten. Een inschatting van de kosten van een Elfstedentocht bedraagt €230.000. De personeelskosten, die hier nog bovenop komen, zijn ingeschat op ruim €200.000. De inschatting van deze kosten is gemaakt op basis van de activiteiten in februari 2012, toen doorgang van de Elfstedentocht dichtbij was.
Beschikkingen/toezeggingen.
Door afgegeven beschikkingen, zowel rechtmatig, als onrechtmatig, maar ook toezeggingen en onjuiste mededelingen kan een schadevergoedingsplicht voor de gemeente ontstaan. Wanneer een beschikking na bezwaar of beroep geheel of gedeeltelijk is herroepen of vernietigd, is de beschikking onrechtmatig ·genomen. Benadeelde partij zou hierdoor schade kunnen lijden, die op de gemeente verhaald kan worden. We zijn verzekerd voor schade ontstaan doordat beschikkingen na bezwaar/beroep worden vernietigd. Hier geldt een eigen risico van € 2.500. Er is op voorhand geen groot financieel risico
voor de gemeente. Wij beschikken over
een organisatie met voldoende gekwalificeerd personeel. Ingeval van bezwaarschriften kan in voorkomend geval een advies
van de Commissie voor de bezwaarschriften
aanknopingspunt zijn voor een concrete verbeteractie. Vanaf 2011 geldt een verplichte (geconsolideerde) publicatie van gemeentelijke algemeen verbindende voorschriften (o.a. verordeningen, incl. de wijzigingen) op internet (www.overheid.nl). Onze
gemeentelij~'8verordeningen
daarop zijn ook via een link op
onze eigen website te raadplegen.
Contracten. De gemeente heeft veel overeenkomsten en contracten lopen. Sommige klein en sommige groot. Tot nu toe was daar geen centraal overzicht over. Dit kan tot risico's leiden, financieel en juridisch. Wanneer contracten niet op einddatum en vooral op inhoud worden bijgehouden, loop je als organisatie risico. Dit kan bijvoorbeeld bestaan uit het ongewenst stilzwijgend verlengen van contracten. In 2012 is de inkoopcoordinator gestart met zijn werkzaamheden. Het beheersen en beheersbaar houden van dit risico is één van de aandachtsgebieden binnen zijn functie.
Inkopen en aanbesteden. Vanaf medio 2012 is er in de gemeente Dongeradeel een inkoop- en aanbestedingsadviseur werkzaam. Zijn taak is om de organisatie te ondersteunen bij aanbestedingsprocedures. Daarnaast zoekt hij naar en zorgt hij voor voordeel in kwaliteit en kwantiteit bij inkopen. Zijn taak hierbij is om risico's die op dit gebied worden gelopen door de gemeente te identificeren. Daarna kan op basis van een analyse van de risico's besloten worden of het risico aanvaardbaar is, of dat er actie op gezet moet worden. Op deze wijze zijn beheersingsmaatregelen getroffen om de risico's te beperken. Daarnaast wordt er in gezamenlijkheid met Achtkarspelen, Dantumadiel, Kollumerland c.a. en Tytsjerksteradiel actief gewerkt met en aan een inkoop- en aanbestedingsbeleid.
Invoering wet Houdbare Overheidsfinanciën (HOF). Het kabinet wil de Europese afspraken ten aanzien van de begrotingsdiscipline opnemen in de Wet houdbare overheidsfinanciën (HOF). De Europese eisen en afspraken over reductie van het begrotingstekort en de staatsschuld vormen de basis van de Wet HOF. Dat betekent een maximaal toegestaan structureel tekort van de collectieve sector van 0,5 procent van het bruto binnenlands product (bbp). De grens voor het feitelijk tekort blijft 3 procent bbp. Ook mag de overheidsschuld niet hoger zijn dan 60 procent bbp. Als gevolg van de kredietcrisis en de schulden crisis voldoet Nederland momenteel - net als de meeste andere eurolanden - niet aan deze vereisten. Het beleid van het kabinet is er op gericht om orde op zaken te stellen. De Wet HOF draagt hieraan bij. Omdat ook gemeenten, provincies en waterschappen bijdragen aan het begrotingstekort van de collectieve sector, bepaalt het wetsvoorstel dat niet alleen het Rijk maar ook de decentrale overheden zich moeten houden aan de doelstellingen uit het aangescherpte Stabiliteits- en Groeipact. Inmiddels heeft een kamerdebat plaatsgevonden over de invoering van de wet HOF. Er zijn met name vragen gesteld over de boeteregeling voor decentrale overheden bij overschrijding van de tekortnorm. De kamer vindt dat deze uit de Wet Houdbare Overheidsfinanciën moet worden geschrapt. Tevens zou in kaart moeten worden gebracht welke
investeringen vanwege de Wet Hof moeten worden geschrapt of uitgesteld. In de Kamer leven zorgen over de inperking van de be!eidsvrijheid van gemeenten, provincies en waterschappen.
Invoering schatkistbankieren. In het Begrotingsakkoord is afgesproken dat gemeenten, provincies, waterschappen en
69
gemeenschappelijke regelingen per 2013 gaan schatkistbankieren zonder leenfaciliteit. Dit betekent dat gemeenten hun tegoeden moeten aanhouden bij de Nederlandse Staat. Het kabinet wil dit doen om de EMU schuld te verlagen en beleggingsrisico's te beperken De maatregel kan leiden tot éénmalige kosten bij gemeenten en inkomstenderving uit beleggingen door de lagere rentevergoeding van het Rijk. Voor onze gemeente zal de inkomstenderving beperkt zijn, omdat we slechts in beperkte mate middelen hebben uitstaan.
Instandhouding BTW compensatiefonds. Afschaffing van het btw-compensatiefonds zou behalve een hoop papieren rompslomp ook een éénmalig nadeel in 2014 hebben betekend van ± 125 euro per inwoner. Van die molensteen raken de gemeenten door het gesloten financieel onderhandelingsakkoord met het kabinet verlost. Er is echter een andere voor in de plaats gekomen. Het kabinet handhaaft namelijk wel de bezuiniging van ruim een half miljard euro die de afschaffing van het btw-compensatiefonds zou opleveren. Dat bedrag wordt straks gekort op het provincie- en gemeentefonds. Concreet houdt het financieel akkoord, dat er jaarlijks 550 miljoen euro minder naar de decentrale overheden gaat: 484 miljoen euro minder naar gemeenten, 66 miljoen euro minder voor de provincies. In 2014 vindt de eerste uitneming uit het gemeentefonds plaats van 174 miljoen euro, gevolgd door een uitname van nog eens 350 miljoen euro vanaf 2015. Voor een gemiddelde gemeente van 40.000 inwoners gaat het dus om een verlies van 360.000 euro met ingang van 2014. En daar komt met ingang van 2015 nog eens een verlies van 640.000 euro structureel bovenop. Vanaf 2015 moet een Nederlandse doorsneegemeente het dus met 1 miljoen euro structureel minder doen. Aan het voortbestaan van het btw-compensatiefonds is een extra voorwaarde verbonden: vanaf 2014 geldt een jaarlijks maximumbudget, zodat decentrale overheden niet 'onbeperkt' btw kunnen terugvragen. Het maximum is zo'n 3 miljard euro. Mochten de declaraties in een bepaald jaar dat maximum overstijgen, dan wordt dat aldus ontstane tekort aangezuiverd uit het provincie- en gemeentefonds. Daar staat tegenover, dat als in een bepaald jaar niet het volledig beschikbare bedrag in het btw-compensatiefonds wordt gedeclareerd, het niet gedeclareerde bedrag automatisch wordt toegevoegd aan het provincie- en gemeentefonds.
Overzicht aansprakelijkheidsstellingen in 2012.
Er zijn 29 claims nieuw binnengekomen, waarbij de gemeente aansprakelijk is gesteld.
Wegbeheer In totaal 13 aansprakelijkheidsstellingen.
a. 1 claim had betrekking op het strooibeleid; b. 2 claims handelden over de plaatsing van weguitrusting (verkeersborden); c. 1 claim ging over een bestemmingswijziging tbv het gebruik van de weg;
70
d. 8 claims tgv hoogteverschillen in het wegdek; e. 1 claim is doorgezonden naar de verantwoordelijke aannemer.
In totaal 3 claims zijn volledig vergoed, tw:
€ 780,€415,€ 375,-. Eén letselschadeclaim is in behandeling overgenomen door de verzekeraar. Eigen risico gemeente 1 x € 2,500,-.
9 claims zijn afgewezen.
Waterbeheer
In totaal 9 claims,
a, 8 claims handelden over rioolverstoppingen b. 1 claim ging over het beschadigen van een kabel van Liander, eea tbv rioleringswerkzaamheden,
In 1 schadegeval is geschikt voor een bedrag van € 100,-,
Een voorlopige schadeclaim van € 7,000,- is door de verzekeraar afgewezen,
Eén schadeclaim heeft de verzekeraar vergoed. Kosten eigen risico van de gemeente
€ 2.500,-.
6 claims zijn afgewezen.
Groenbeheer
In totaal 6 claims.
Alle claims waren een gevolg van maaiwerkzaamheden.
Drie aansprakelijkheidsstellingen zijn aanvaard, waarbij de volgende schadebedragen zijn toegekend:
a. 570,b,
c.
440,1.150,-
De overige 3 claims zijn afgewezen.
Restschade Er is 1 claim ingediend voor een onrechtmatige adreswijziging. Ingevolge onvoldoende bewijsvoering is deze eerst afgewezen,
71
72
Programma's
73
Programma 1 Dongeradeel Werkt Dongeradeel wil een gemeente zijn met: •
Een sterke economische positie van regiostad Dokkum;
•
Goede vestigingsmogelijkheden ter bevordering van lokale werkgelegenheid in de dorpen;
•
Een aantrekkelijk en onderscheidend toeristisch aanbod;
•
Een groei van de werkgelegenheid met 25 % (150 banen) in 2017 vanaf 201 O.
Thema's binnen dit programma: 1.1 Ruimtelijke Ontwikkeling 1.2 Binnenstad 1.3 Werkgelegenheid 1.4 Integrale gebiedsontwikkeling 1.5 Regiomarketing 1.6 Toerisme
75
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Diverse bestemmingsplannen, waaronder: •
Bestemmingsplan Binnenstêd 2008;
•
Bestemmingsplan Doarpen 2009;
•
Bestemmingsplan Bûten de Bolwurken 2009;
•
Beleidsregels bestemmingsplan Binnenstêd 2009;
•
Nota van Uitgangspunten bestemmingsplan Bûtengebiet;
•
Structuurplan (2002);
•
Welstandsnota (2004) aangevuld met Reclamebeleid in 2009;
•
Nota Grondbeleid (2006);
•
Welstandsnota (herzien) (2008);
•
Convenant Bedrijventerreinen Noordoost Frysh3n 2010 - 2020.
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
In 2012 wordt het bestemmingsplan BOtengebiet aan de raad aangeboden, dat gebaseerd zal zijn op de gewijzigd vastgestelde Nota van Uitgangspunten en ook op de recent vastgestelde Provinciale Verordening Ruimte. In dat kader zal ook gestalte worden gegeven aan het landschapsbeleid.
2.
Met provincies en gemeenten wordt ter uitwerking van de ruimtelijke visie voor het Lauwersmeergebied een ontwikkelagenda opgesteld.
3.
In 2012zal, in relatie tot Agenda Netwerk Noordoost, planologisch en projectmatig verder uitwerking worden gegeven aan de projecten:
4.
•
Westelijke Rondweg;
•
Sûd Ie;
•
Stadsrand Dokkum (It Nije Bolwurk);
•
Uitbreiding Betlerwird.
Verder wordt ondermeer aan de volgende projecten projectmatig verder uitwerking gegeven: •
Herstructurering detailhandelslocatie Dockumer Sluys;
•
Carpoolplaats Dokkum;
•
Hogedijken I en 11;
•
Convenant bedrijventerreinen Noordoost Fryslän 2010-2020;
•
Agenda Netwerk Noordoost;
•
Plan-MER bestemmingsplan buitengebied.
76
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
In 2012 is het conceptbestemmingsplan "BOtengebiet" conform planning van voorontwerp opgewerkt tot ontwerpbestemmingsplan en eind 2012 ter inzage gelegd. Ter nadere onderbouwing van dat bestemmingsplan is ook aan de wettelijke verplichting voldaan tot het opstellen van een plan-MER (milieueffectrapportage). De ontwikkelingsmogelijkheden voor veehouderijen en de eventuele significante effecten op natuurwaarden in nabijgelegen Natura 2000-gebieden, zoals de duinen op de Waddeneilanden, waren de voornaamste reden voor het onderzoek.
2.
De ontwikkelagenda voor het Lauwersmeergebied wordt behandeld onder therna 2.3.
3.
In 2012 is onder de paraplu van het "Kuorke" verder gewerkt aan de westkant van Dokkum met de westelijke rondweg, de SLid Ie, Waterfront Dokkum. Met de uitvoering van de uitbreiding van het bedrijventerrein Betterwird is nog geen begin gemaakt. De reden hiervoor is, dat de kavelverkoop momenteel vrijwel stil staat.
4.
De herstructurering van de locatie Dockumer Sluys is in 2012 nog niet ter hand genomen. De moeilijke economische situatie heeft het erg lastig gernaakt voor de ontwikkelaar om een goede invulling voor het complex te krijgen en het project rendabel te maken. Aan het eind van het jaar zijn de signalen wat gunstiger geworden. Op Hogedijken I en II is in 2012 weinig beweging geweest. Alleen de kavel van Kooistra, het cornplex met voormalige burgemeesterswoning tegenover de ingang van de Albert Heijn, is onderwerp van bespreking geweest en krijgt waarschijnlijk een gedaantewijziging en passende invulling. Voor de voornemens betreffende AN NO en het convenant bedrijventerreinen zij hier verwezen naar de verantwoording onder therna 1.3. De invulling van de carpoolplaats Dokkum is lastiger geworden door het slechte economische getij. De partij die een exclusief ontwikkelingsrecht had gekregen is in 2012 niet tot een concreet ontwikkelingsvoorstel gekornen.
informatieverzoek planologisch haalbaar
58
informatieverzoek bestemmingsplan en welstand
58
informatieverzoek WABO overig
3
16
Verklaring vergunningvrij Bouwen
198
Aanlegactiviteiten
3
Planologisch binnenplanse afwijking
89
Planologisch buitenplanse afwijking klein
77
3
Planologisch tijdelijke afwijking
o
Brandveilig gebruik
7
Wijziging monument
7
Slopen beschermd stadsgezicht
2
Slopen RO
o o
Aanleggen/veranderen weg Inrit
23
Vellen houtopstand
67
Reclame
33
Projecten natuurbeschermingswet
o o
Handeling Flora - en faunawet
1
Andere activiteiten
o
Beoordeling bodemrapporl milieu
3
Beoordeling bodemrapporl archeologie
2
Geringe wijziging
4
Procedure hogere grenswaarde Wet geluidhinder
1
Aanvraag bestemmingsplan
1
Aanvraag wijzigen bestemmingsplan
2
Niet benoemde beschikking
o
Opslag roerende goederen
Sloopmeldingen
53
Weigeren activiteit bouwen
13
Weigeren activiteit reclame
4
Weigeren overge omgevingsvergunning
3
Advies constructieberekening Advies Nije Pleats
Wat heeft het gekost? BATEN
44 4
LASTEN
Toelich!ing op de belangrijks!e verschillen:
Baten
Bedrag
I Leges Wabo Oorspronkelijk werd 313.000,- geraamd aan opbrengsten. Omdat de legesopbrengsten gedurende het eerste halfjaar achterbleven bij de prognoses, is het bedrag uil voorzorg met 80.000,- verminderd. Er blijkt in het tweede halfjaar een soort inhaalslag te zijn gemaakt, waardoor er meer ontvangen is dan verwacht. "J'
106.287
I Baten
Bedrag
i Doorrekening mutaties binnen de grondexploitaties (bruto):
- 303.517
I Minder verrekend I Afsluiten grondexploitaties en verrekend met boekwaarde: I - Oostmahorn
+ 673.852
- PDV fase 1
+ 17.780
- Autoboulevard
+ 24.885 + 716.517
Saldi van boekwaarde 1 jan 2012 en mutaties inkomsten en uitgaven , van de exploitaties in 2012 , meer verrekend. zie ook de lasten
413.420
~'-"GebouwStationsweg 47
----8edrag-.--.-----
-.--------.
De verwachte uitgaven ten behoeve van veilig werken op daken (valbeveiliging) is begrotingstechnisch op dit product geraamd. De werkelijke uitgaven zijn verantwoord op die producten waar die gebouwen onder vallen. Derhalve hier een voordeel
80.983
Niëuvië-bestemmlorjSiîiäï;iïërï----·-·-·---..--..·-·---..- ..·. ·-.-.. ----- ...........................----.......-.-... -.-.....--.---.-De actualisatie van het bestemmingsplan "Bûtengebiet" en enkele reparaties/aanpassingen zijn nog niet volledig uitgevoerd. De uitvoering zal plaats vinden in 2013.
··GrörÏdexpiOitiltiebéCiiijven---·······. ·
. . .-----.....-. . . . ...................... ..----
Doorrekening mutaties binnen de grondexploitaties (bruto)
46.153
- 218.874
Meer verrekend Afwaardering boekwaarden van de exploitaties: -105.701
Betlerwird fase 3 Grond ten noorden van Birdaarderstraatweg
-12.417 - 118.118
Meer afgewaardeerd. Afrekening exploitatie en aanpassing verwacht (aanvullend) tekort op exploitatie: Parklaan Zuid (afsluiten exploitatie)
-1.234
PDV fase 2 (tgv de voorziening)
-18.500 - 19.734
Zie ook de baten
-356.726
80
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Binnenstadsvisie (2003);
•
Uitwerkingsnotitie projecten binnenstad (2006);
•
Bestemmingsplan Binnenstêd (2008);
•
Structuurvisie bundelingsgebied Regiostad Dokkum (2009);
•
ISV-programma Dongeradeel 2010 - 2014;
•
Sociaal-economisch beleidsplan
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Op basis van de reeds vastgestelde bestuursopdracht en het ISV-programma wordt samen met de bewoners in 2012 een herinrichtingsplan vastgesteld voor het gehele gebied Oostersingel e.o., waarvan de uitvoering in het voorjaar van 2012 ter hand zal worden genomen.
2.
De openbare ruimte in de Dockumer Sluys zal in 2012 opnieuw worden ingericht onder voorbehoud van finale instemming van uw raad met de definitieve plannen voor het gebied van zowel gemeente als ontwikkelaar. Over de plannen voor de herstructurering van het gebouwde deel vindt regelmatig overleg plaats met de eigenaars van de panden. In de loop van 2011/2012 zal naar verwachting de herontwikkeling volledig zijn voorbereid en duidelijk worden welke detailhandelsformules er een plaats zullen krijgen.
3.
Stichting stadsmarketing houdt zich bezig met de promotie en profilering van Dokkum. Zij hebben hier een plan voor opgesteld, een logo en huisstijl, een website en andere promotiematerialen ontwikkeld, ze inventariseren alle activiteiten in de regio en stemmen deze op elkaar af en ontwikkelen een jaarlijks terugkerend evenement in Dokkum (Admiraliteitsdagen). De verschillende partijen die zich bezig hielden met dit soort activiteiten zijn allemaal aangesloten bij stichting Stadsmarketing om zo 1 gezamenlijke uitstraling te kunnen realiseren. De gemeente neemt geen deel aan de stichting maar is aan de zijlijn betrokken en heeft vooral een stimulerende rol. Een groot deel van de financiering van de activiteiten komt bij de ondernemers en sponsoren vandaan, daarnaast biedt de gemeente een stimuleringsbijdrage voor de totstandkoming van het jaarlijks terugkerend evenement.
4.
In 2012 zal een voorstel tot herziening van het parkeerbeleid voor de binnenstad van Dokkum worden voorgelegd.
81
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
Het herinrichtingsplan Oostersingel is in samenwerking met de wijkraad, bewoners, en ondernemers binnenstad opgesteld en gepresenteerd op een infoavond in november 2012. In de gemeenteraad van decernber 2012 is het benodigde krediet beschikbaar gesteld. Uitvoering van de herinrichtingwerkzaamheden zal van start gaan in het voorjaar van 2013.
2.
Vanwege de crisis die in de detailhandelsbranche plaatsvindt, heeft de ontwikkelaar van de Dockumer Sluys meer tijd nodig gehad voor het verhuren van deze locatie. Dit heeft geleid tot het continue bijstellen van de plannen van dit winkelgebied. Voor de Gemeente heeft dit er toe geleid dat er nog niet gestart is met de plannen voor de herinrichting van het openbaar gebied. De exploitatieovereenkomst tussen de partijen is in 2012 wel opgesteld en ondertekend.
3.
De activiteiten omtrent Stadsmarketing zijn nader verantwoord bij onderdeel 1.3
4.
In het kader van de herziening van het parkeerbeleid voor de binnenstad van Dokkurn is een nota van uitgangspunten voorgelegd aan de Gemeenteraad van juni 2012. De raad heeft het college vervolgens opdracht gegeven om met de belanghebbenden te komen tot een nieuw parkeerbeleidsplan. In het najaar is er een klankbordgroep samengesteld van ondernemers uit Dokkum, de wijkraad binnenstad, ambtelijke vertegenwoordigers op verkeersgebied en hulpdiensten (politie). Deze staat onder leiding van een adviesbureau. Begin 2013 zal de klankbordgroep advies uitbrengen aan het college. Het college zal het advies vervolgens beoordelen, vaststellen en voorleggen aan de raad.
Wat heeft het gekost? BATEN
82
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
I Baten
Bedrag
Parkeerbelasting , Op dit product worden de naheffingsaanslagen (parkeerboetes) geboekt Sinds het jaar 2011 is het parkeertoezicht sterk geïntensiveerd, Het toezicht wordt gedaan door een extern bureau, Hoewel bij de tweede turap de raming is verhoogd, is de opbrengst nog hoger uitgevallen,
35.015
I......................._ .................,..,.............. ............. ,........... ,....' .............................................................................. _.......... ..
Parkeergelden parkeerterreinen en -plaatsen Ten opzichte van de begroting zijn de parkeeropbrengsten van 2012 lager uitgevallen, Een plausibele verklaring voor deze minderopbrengsten is lastig aan te geven, aangezien de parkeeropbrengsten afhangen van veel factoren (weersomstandigheden, aantal evenementen, aantrekkelijkheid binnenstad enz,) Daarnaast moeten we concluderen, op basis van de laatste paar jaren, dat we de verwachte opbrengsten te rooskleurig hebben begroot Overigens is wel vermeldenswaardig dat de parkeeropbrengsten in 2012 hoger zijn uitgevallen dan in 2011,
83
-32,682
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Sociaal- Economisch Masterplan Noordoost Fryslàn/Agenda Netwerk Noordoost
•
Sociaal- Economisch beleidsprogramma gemeente Dongeradeel
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
We starten met de uitvoering van de Agenda Netwerk Noordoost, als uitvoeringsprogramma van het Sociaal Economisch Masterplan Noordoost Fryslàn. De volgende projecten zijn daarbij door Dongeradeel als prioritair aangemerkt:
2.
•
Ruimtelijke ontwikkeling westzijde Dokkum en westelijke rondweg
•
Sud Ie - De Kolken
•
Watersportstad Dokkum
•
Experiment beschermde dorpsgezichten Dongeradeel
We geven uitvoering aan de jaarschijf 2012 van het Sociaal- Economisch beleidsprogramma gemeente Dongeradeel 2010-2015. Naast de reguliere werkzaamheden zullen de volgende thema's in 2012 aan bod komen: •
ondernemersbijeenkomsten
•
centrummanagement Dokkum
•
Agenda Netwerk Noordoost
•
Dienstverlening aan bedrijven
•
Innovatiebevordering
•
Acquisitieplan
•
Convenant bedrijventerreinen (grondprijsmethodiek, herstructurering, parkrnanagement)
3.
We willen de relatie met en dienstverlening aan ondernerners verder verbeteren. Ondernemersverenigingen zijn partners in dit proces. Op basis van een drietal onderzoeksrapporten over de dienstverlening van de gemeente zal met een delegatie van ondernemers worden gekeken naar verbeterpunten. Deze zullen in een actieplan worden verwerkt. Het streven hierbij is om in de Friese top-10 te komen van ondernemersvriendelijke gemeenten.
4.
Op het gebied van startersbeleid zetten we in op het organiseren van startersavonden en netwerkavonden voor reeds gestarte ondernerners, rnet name zzp-ers. Ook wordt uitvoering gegeven aan het project innovatieve starters, i.s.rn. het Bedrijvencentrum Dokkum en de Stichting Solyda.
84
5.
Ten behoeve van het aantrekken van nieuwe bedrijven wordt een actief acquisitiebeleid opgezet Met de uitbreiding van bedrijventerrein Betlerwird kunnen we bedrijven een uitgebreid aanbod van kavels aanbieden.
(zie voor Re-integratie thema 3.1 Werk en inkomen).
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
Uitvoering Agenda Netwerk Noordoost In 2012 is de organisatie ANNO formeel van start gegaan met de ondertekening van de regionale afspraken op 26 april. In september hebben de gemeenten en provincie ingestemd met de toetreding van Ferwerderadiel tot Netwerk Noordoost Binnen de Agenda Netwerk Noordoost zijn voor Dongeradeel vier prioritaire projecten benoemd: • Ruimtelijke ontwikkeling westzijde Dokkum en westelijke rondweg • Sud Ie - De Kolken • Watersportstad Dokkum • Experiment beschermde dorpsgezichten Dongeradeel
Het project betreffende de ontwikkeling van de westzijde Dokkum heeft daarbij nog geen dekkende investeringsbijdrage van de provincie ontvangen. Onder de noemer Kuorke Dokkum is daarom voor een samenhangende combinatie van ruimtelijke projecten een haalbaarheidsonderzoek gestart naar een duurzaam realiseringsperspectiet Het Kuorke Dokkum omvat daarbij de volgende projecten: • Sud Ie en noordelijke stadsgrachten als onderdeel Waterfront Dokkum • Ruimtelijke ontwikkeling westzijde Dokkum (multifunctionele stadsrandzone, inclusief rondweg) • Regionaal bedrijventerrein Betlerwird • Oostelijke rondweg Dokkum als onderdeel van de Centrale As • It Nije Bolwurk; noordelijke, zuidelijke en oostelijke stadsrandzone
2.
Ten behoeve van een actueel inzicht in het functioneren van winkelstad Dokkum is in opdracht van de gemeente een koopstromenonderzoek uitgevoerd. Het onderzoek is aanleiding geweest voor het formuleren van aanbevelingen voor een actualisatie van het detailhandelsbeleid. Dit in samenspraak met Ondernemersvereniging Dokkum en het Hoofdbedrijfschap Detailhandel. Op 18 oktober heeft de raad het voorstel "Koopstromenonderzoek: aanbevelingen detailhandelsbeleid" gewijzigd vastgesteld. Daarbij heeft de raad aangegeven dat de notitie "Koopstromenonderzoek Dokkum: uitkomsten en aanbevelingen voor een actualisatie van het detailhandelsbeleid" als uitgangspunt dient om met de belangengroepen verder invulling en uitvoering te geven aan een toekomstbestendige detailhandel in Dokkum. Uitvoering hieraan wordt geqr)58n door middel van het aanstellen van een
binnenstadsmanager die gezamenlijk met de belanghebbende partijen in de binnenstad projecten gaat uitvoeren ter versterking van het kernwinkelgebied. Hierbij wordt ingezet op integrale krachtenbundeling en een structurele uitvoeringsgerichte aanpak. De gemeente werkt in het binnenstadsmanagement samen met de Ondernemersvereniging Dokkum, vastgoedeigenaren, het Hoofdbedrijfschap Detailhandel en de Stichting Stadsmarketing.
3.
Acquisitie/promotie bedrijven Op 20 en 21 maart stonden ondernemers en de gemeenten uit Noordoost Fryslän gezamenlijk op één ondernemersplein tijdens de netwerkbeurs van Friesland in Leeuwarden. De deelname van bedrijven was geringer dan in voorgaande jaren.
4.
Dienstverlening aan bedrijven De gemeentelijke dienstverlening aan ondernemers vormt een wezenlijk onderdeel van het vestigingsklimaat in Dongeradeel. Een goed relatiebeheer en een klantgerichte dienstverlening spelen daarbij een belangrijke rol. In het Sociaal- economisch beleidsprogramma Dongeradeel 2010-2015 is als doelstelling opgenomen dat we streven naar een structurele plaats in de top 5 van de MKB- ranglijst op het onderdeel communicatie en beleid. Om de stand van de dienstverlening inzichtelijk te maken is mede met behulp van de rijksstimuleringsregeling Betere dienstverlening aan ondernemers een benchmarkonderzoek uitgevoerd, getoetst aan het zg. Normenkader voor Bedrijven. In 2012 zijn wij met de belangrijkste uitkomsten van de rapporten aan de slag gegaan en hebben een aantal verbeteraclies geformuleerd in de notitie "Verbetering dienstverlening aan ondernemers". Een deel van de verbeteracties is in 2012 reeds in gang gezet.
5.
In samenwerking met de overige gemeenten in Netwerk Noordoost zijn in het voorjaar een drietal algemene informatieavonden georganiseerd voor startende ondernemers. In het najaar zijn daarnaast een zestal specifieke themabijeenkomsten gehouden rond verschillende aspecten van het zelfstandig ondernemerschap, zoals boekhouden, belastingzaken, marketing etc.
6.
Er is in 2012 geen intensief acquisitiebeleid voor bedrijventerrein Betlerwird gevoerd, gezien de geringe investeringsbereidheid van bedrijven momenteel. Wel zijn de reeds bestaande contacten met potentiële investeerders warm gehouden.
7.
In 2012 zijn in totaal 18 bedrijven bezocht, zowel door het college, als door de portefeuillehouder economische zaken. Tevens heeft het college bezoeken gebracht aan de bedrijvenverenigingen Belterwird en Zuiderschans.
8.
Ondersteuning startende bect3iWen
Via deelname in het Bedrijvencentrum Dokkum wordt startende ondernemers een geschikte en betaalbare ruimte geboden om de onderneming verder op te bouwen. Naast huisvesting biedt het bedrijvencentrum ondersteuning in de vorm van voorlichting en adviezen.
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
Baten
Bedrag
i Lasten
Bedrag
I Overeenkomstig het raadsbesluit van 22.12.2011 worden de niet bestede middelen gestort in de reserve Projecten Agenda Netwerk Noordoost (ANNO) 1·····················································.....................................................................................................•........ I Visserij
21.376 ..............................•
I Ondanks ingediende en uitgevoerde projecten, is er nog geen beroep gedaan op onze co· ' financiering projecten Europees Visserijfonds. Dit zal naar verwachting nog gedaan worden en II hangt samen met de finandële ontwikkeling van deze projecten
88
25.762
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
"It is en bliuwt minskewurk" Verkenning organisatiestructuur Netwerk Noordoost (rapport 18-04-2011 definitieve versie) in het kader de uitwerking van het streekhuisconcept in Noordoost Fryslan oftewel het realiseren van een formele samenwerkingsorganisatie in noordoost Fryslan;
•
Agenda Netwerk Noordoost met uitvoeringsprogramma (2011);
•
Programma Integrale Gebiedsontwikkeling Dongeradeel (2007).
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Het gemeentelijk aandeel van Dongeradeel in de proceskosten Agenda Netwerk Noordoost (ANNO) wordt vanaf dit begrotingsjaar gedekt uit het in de meerjarenraming opgenomen bedrag voor integrale gebiedsontwikkeling ad. € 50.000. Daarmee blijft de gemeentelijke investeringscapaciteit voor cofinanciering van ANNO-projecten op het afgesproken niveau.
2.
Integrale Gebiedsontwikkeling is sinds het opheffen van de gebiedscommissie Nije Maaie eind 2010 in hoofdzaak beperkt tot het integrale project Sûd Ie onder de gezamenlijke bestuurlijke regiegroep van provincie Fryslan, gemeente Dongeradeel en Wetlerskip Fryslan. Financiering van het gemeentelijk aandeel van integrale uitvoeringsprojecten als de Sûd Ie binnen het kader van Agenda Netwerk Noordoost zal binnen het daarvoor bestemde cofinancieringsbudget moeten plaatsvinden.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
Realisatie van kanorouteproject Noordoost Fryslan met cofinanciering gemeente. Bestuurders van de zes gemeenten in de regio hebben op 7 mei 2012 in Feanwaldsterwal een routeboekje en een nieuwe website gepresenteerd. In het boekje staan 21 kano routes in Achtkarspelen, Dantumadiel, Dongeradeel, Ferwerderadiel, Kollumerland en TytsjerksteradieL
2.
Realisatie Men- en Ruiterroutes. Vanaf 25 mei 2012 zijn er in Noordoost Friesland maar liefst 26 men- en ruiterroutes verdeeld over van 600 kilometer in totaal. De gevarieerde routes lopen door: het Lauwersmeergebied, het terpenlandschap, het coulisselandschap en de fraaie bossen van het Nationaal Landschap Noardlike Fryske Walden.
3.
Stekjes Noordoost Fryslan, in Dongeradeel bij Ee (Stienfek, bijk Grutdjip) en bij
89
Ternaard. De bankjes zijn op speciale locaties langs wandel- en fietspaden geplaatst, zodat er nieuwe rust- en ontmoetingsplekken zijn ontstaan. Er zijn 12 bankjes (waarvan twee in Dongeradeel) gerealiseerd in de regio waarbij niet de kwantiteit, maar de kwaliteit uitgangspunt is.
4.
Cofinanciering wandelpaden Holwerlerwestpolder (via It Fryske Gea) en ontsluiting dorps bos Ee. Het dorps bos in Ee is op eigen initiatief van het dorp ontsloten via een nieuwe wandelroute met beperkte ondersteuning van de gemeente door de aanleg van een dam. It Fryske Gea heeft een voorschot ontvangen als gemeentelijke cofinancieringsbijdrage op het gezamenlijk project voor de aanleg van een wandelroute Holwerlerwestpolder met deze natuurorganisatie als trekker.
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
r'"~1
90
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Meerjarenplan regio marketing maart 2011. (Vastgesteld in bestuurlijk overleg regiomarketing 22 maart 2011 en B&W besluit april 2011)
•
NOFA-regiomarketing Noordoost Fryslän (vastgesteld in NOFA PFO economie en PFO R&T, 2 juni 2009)
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Uitvoeren van promotie en publiciteitscampagne voor Noordoost Fryslàn;
2.
Het zoveel mogelijk bundelen van verschillende initiatieven om zo versnippering in de communicatie voorkomen; (Zo wordt communicatie over Dwaande zoveel mogelijk gekoppeld aan de communicatie over Agenda Netwerk Noordoost en aan overige gemeentelijke communicatie-uitingen);
3.
Verdere coördinatie en afstemming van regiomarketingactiviteiten in Noordoost Fryslàn (ook stadsmarketing);
4.
Stimuleren van activiteiten en projecten die zijn bedacht en worden uitgevoerd door externe partijen en die aansluiten bij de regio en dwaande;
5.
Opzetten van een organisatiestructuur regiomarketing voor de lange termijn.
6.
Verder uitbreiden en ontwikkelen ambassadeursnetwerk met ondernemers uit Noordoost Fryslàn;
7.
Verder ontwikkelen digitale ontsluiting van toeristische informatie in Noordoost Fryslän.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
De promotiecarnpagne voor Noordoost Fryslàn is uitgevoerd via de campagne Noordoost Fryslän echt mooi I Dwaande.
2.
De promotieactiviteiten van Dwaande zijn gekoppeld aan de communicatie rondom de Agenda Netwerk Noordoost. Ook digitaal zijn Dwaande en de Agenda Netwerk Noordoost via de nieuwe portalover wonen, werken en recreëren aan elkaar gekoppeld.
91
3.
In 2012 is er veel contact geweest met ondernemersnetwerken en externe organisaties in de regio en buiten de regio om tot een betere afstemming van verschillende regiomarketingactiviteiten te komen. Dit heeft een breder aanbod op dwaande.nl opgeleverd en in een aantal gevallen ook geleid tot meer informatie-uitwisseling tussen ondernemers en ondernemersnetwerken.
4.
In de regio zijn verschillende projecten van externen tot stand gekomen die gekoppeld zijn aan Dwaande. Bijvoorbeeld de kaarten serie van Zie sa, het netwerk zelfontdekkend gastheerschap, een Dwaandegarne, diverse evenementen en de ondernemers prijs.
5.
Voor het opzetten van een organisatiestructuur voor regiomarketing voor de lange termijn is een koppeling gemaakt met het onderzoek naar de toekomst van de toeristische organisatie (VVV). In 2013 moet duidelijk worden hoe de uitvoering van regiomarketing hierin kan worden geïntegreerd.
6.
Het ambassadeursnetwerk met ondernemers uit Noordoost Fryslän is verder uitgebreid naar circa 20 deelnemers.
7.
In 2012 is er een nieuwe portalover wonen, werken en recreëren in Noordoost Fryslän gelanceerd (www.dwaande.nl). Hierop is onder andere toeristische informatie in de talen Nederlands, Engels, Duits en Fries te vinden.
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
I.
;:~:ver~Chilien
.1
92
Bedrag
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Kadernotitie Recreatie en Toerisme (19 juni 2008)
•
Uitvoeringsprogramma recreatie en toerisme 2009-2017 (29 januari 2009)
•
Kampeerbeleid Nofa+ (26 maart 2009)
•
Sociaal-Economisch Masterplan Noordoost Fryslan/Agenda Netwerk Noordoost (309-2010)
•
Masterplan Waterfront Dokkum (28-4-2011)
Beleidsactiviteiten in 2012: 1_
Voorbereiden realisatie (gedeeltelijk) Masterplan Waterfront Dokkum (o_a_ uitwerking herontwikkeling Harddraverspark);
2_
In samenwerking met provincie Fryslan en Projectbureau De Centrale As de voorbereiding van het integrale project Sûd Ie afronden;
3_
4_
In samenwerking met buurgemeenten ontwikkelen van: •
Toeristisch-recreatieve visie Noordoost Fryslàn
•
Visie waterrecreatie Noordoost Fryslan
Onderzoek naar nieuwe subsidie-overeenkomst met VVV Lauwersland per 1 januari 2013;
5_
In samenwerking met Ondernemersnetwerk N_O_ Frylan uitvoeren van een programma gericht op verbetering van de gastvrijheid en versterking van het ondernemerschap door middel van het project "zelfontdekkend gastheerschap";
6_
Acquisitie toeristische ondernerners/investeerders d_m_v_ bidbook Recreatie & Toerisrne;
7_
Beleid (en arrangernenten) ontwikkelen op het terrein van het bezinningstoerisme;
8_
Evalueren aanwijzing GOP (camperplaatsen) Dokkum;
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1_
De voorbereidingen voor de realisatie van het Masterplan Waterfront Dokkurn hebben in 2012 voornarnelijk in het teken gestaan van de volgende zaken;
93
haalbaarheidsonderzoek Aanpak Kuorke Dokkum, het voorbereiden van de Waddenfondsaanvraag en andere subsidieaanvragen en het in beeld brengen van- en het zoeken naar oplossingen voor de baggerproblematiek in de stadsgrachten.
2.
Zie voor verantwoording Integrale project Sûd Ie thema 1.4. (Integrale Gebiedsontwikkeling).
3.
In samenwerking met de overige ANNO-gemeenten en de provincie Fryslan is een conceptvisie op de regionale waterrecreatie in Noordoost Fryslan opgesteld. Het doel van dit project is niet alleen het ontwikkelen van een visiedocument maar tevens om te komen tot een concreet projectenprogramma voor versterking van de (water)recreatieve sector in de regio. Middels het consulteren van een aantal stakehouders en de organisatie van een tweetal werkateliers is de toeristische sector nauw bij de totstandkoming van het programma betrokken. In de eerste helft van 2013 zal de visie ter vaststelling aan de raden worden aangeboden.
4.
Na een uitvoerig onderzoek naar het functioneren van de WV Lauwersland hebben de acht in dat verband samenwerkende gemeenten in de loop van 2012 de dienstverleningsovereenkomst met deze organisatie per 1 januari 2014 opgezegd. Daarbij is ook het voornemen uitgesproken om per gelijke datum de subsidierelatie met de WV te beëindigen. Besloten is tevens om in de eerste helft van 2013 samen met de ondernemers een nieuwe koers op te stellen over de invulling van de toeristische informatievoorziening, productontwikkeling en marketing en promotie en te onderzoeken welke organisatie(s) het beste een rol kan (kunnen) vervullen in de uitvoering van taken en activiteiten.
5.
In het kader van de regiomarketingcampagne Dwaande is met steun van het projectteam "Zelfontdekkend gastheerschap" in 2012 het initiatief genomen voor het Gasten Gilde Noordoost Fryslan. Het gild verenigt eigenaren van kleinschalige gastenaccommodaties met organisatoren van recreatieve activiteiten op het land en aan de waddenkust. De netwerkleden delen kennis en ervaring "aan de keukentafel" op locatie. Doel van het netwerk is investeren in de bekendheid van de regio als aantrekkelijk bestemmingsoord en onderlinge doorverwijzing van gaten en groepen. De Noordoost Friese gemeenten ondersteunen het tot in 2013 doorlopend initiatief met een eenmalige bijdrage.
6.
Waar de mogelijkheid zich voordoet wordt het bidbook Recreatie & Toerisme aan (potentiële) ondernemers verstrekt. Tot aanwijsbare resultaten(nieuwe initiatieven) heeft dat evenwel niet geleid.
7.
Het gebruik van de GOPlf\fereguleerde Overnachtingplaats voor Campèrs)
in Dokkum is nog niet geévalueerd. Evenmin is een actief beleid tot het ontwikkelen van bezinningstoerisme nog niet van de grond gekomen.
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
Baten
Bedrag
Voordeel voornamelijk ontstaan door ontvangen voorgeschoten kosten door Dongeradeel LV.m. een onderzoek naar de taken en de posities van de WV's (zie lasten) • -0.-- • • - . _ , ••• ,
I-Lasten
__
'-'-- .
_
...........-,._, ....
33.149 ......._, ..,.,,_ ..
"'.0-""·"""
- - - - - Be&a9----
---;---;--,;-;--;--;--;--;-;-c- --.----;----:-----:--7-C---.-;-- - - - - -
Door de gemeente Dongeradeel zijn facturen betaald Lv.m. een onderzoek naar de taken en de
positie van de VVV's. Het aandeel voor de andere Noordoost Friese gemeenten is doorberekend (zie baten)
-27.462
95
Recapitulatie programma 1 BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen met betrekking mutaties in de reserves: --------------~.
Onttrekkingen
- - - - - - - - - , -Bedrag ----
Lager opname uit algemene reserve wegens minder uitgaven ontwerp bestemmingsplan
-46.574
BGtengebiet
·Hogere opnamel;ii· reserve botJwgrondêxploiiaiiewegêns meerfifgeboeiliégröiïden 118.139
bedrijventerreinen niet in exploitatie dan begroot
Toevoegingen
Bedrag
----
iNlëTbegrote storting in reserve bouwgrondexploitatie wegens winstneming twee complexen IExtrasiürüniiinreserveÄNNO·.···.·····.····.··.··.· .•...............••.....•••.............•••••.•..•.•..............•• ....- •......
42.754
25.000
'-Hogere sióriingil1reserveböuwgrol1dexploitatiê wegensmeervêrkoclÏié gronden oostmahorn dan begroot
118.252
Programma 2 Dongeradeel Leeft Dongeradeel wil een gemeente zijn met blijvende ontwikkelingsmogelijkheden op het gebied van wonen, recreëren en voorzieningen voor zowel de dorpen als voor Dokkum. Hierbij richten we ons op: •
Een goede bereikbaarheid van stad en platteland;
•
Een duurzaam en dynamisch evenwicht op de woningmarkt;
•
Het tegengaan van verkrotting in met name de dorpen;
•
Behoud van een kwalitatief hoogwaardige leefomgeving;
•
Een adequaat voorzieningenniveau.
Thema's binnen dit programma: 2.1 Cultuur 2.2 Duurzaamheid 2.3 Natuur- en landschap 2.4 Sport en recreatie 2.5 Veiligheid 2.6 Voorzieningen 2.7 Wonen 2.8 Infrastructuur
97
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Algemene Subsidieverordening 2007 (2005);
•
Kadernotitie Recreatie en Toerisme gemeente Dongeradeel (2008);
•
Cultuurnota 2002-2005 (2001).
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Actualiseren van de huidige cultuurnota;
2.
Invoeren van het systeem "beleidsgestuurde subsidieverstrekking" ten behoeve van Opus 3, de musea het Admiraliteitshuis en 't Fiskershûske;
3.
Onder het voorbehoud dat de gemeenteraad bereid is tot aanvullende gemeentelijke financiering wordt in 2012 "Bonifacius de musical" uitgevoerd.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
Actualisatie van de huidige Cultuurnota is niet gerealiseerd wegens andere prioritering.
2.
Muziekschool Door deelname aan de Regeling Impuls brede scholen, sport en cultuur, waarvoor de gemeente een rijksvergoeding ontvangt, heeft de muziekschool 1,5 formatieplaats van de personeelsformatie omgevormd tot "combinatiefunctionarissen" . Op deze wijze is invulling gegeven aan de nog per 2015 te realiseren bezuiniging van € 28.407,00. De combinatiefunclionarissen slaan een brug tussen basisonderwijs en muziekonderwijs.
Musea In 2012 zijn afspraken gemaakt over de verlenging van het project Markant Friesland voor de periode 2013 tlm 2017. De betreffende stichting bevordert de samenwerking van 22 museale erigoedinstellingen in de regio, behartigt de belangen en doet de promotie. Per 2013 neemt de gemeente Tytsjerksteradiel deel met 6 instellingen. De gemeenten in Noordoost Fryslan subsidiëren de coördinator van de stichting.
Over de invulling van bezuinigingen bij de musea is met de besturen overeenstemming bereikt. Over de toekomst van muse;g ~ in samenwerking met Markant Friesland een
symposium georganiseerd. Dit krijgt een vervolg. Na vaststelling van nieuw beleid zal een beleidsgestuurde subsidieverstrekking worden ingevoerd.
3.
Met groot succes is Bonifatius de musical uitgevoerd. De 12 voorstellingen werden bezocht door 8.500 mensen. De musical kende een groot aantal effecten in de regio. Deze effecten bestaan uit: verblijfsarrangementen bed en breakfast logementen, hotels en restaurants, ticketverkoop via VW Lauwersland en twee boekwinkels, verkoop speciale brood- en banketproducten, marktintroduc!ie van een streeklikeur, theaterwandelingen door een theaterbedrijfje, bezinningstoeristische arrangementen en programma's, drukwerk, licht en geluid, advertenties en promotie, catering. Er is ingestemd met een projectvoorstel voor het Trekfestival dat vanaf 2013 rond het Lauwersmeer wordt georganiseerd.
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
Baten
Bedrag
r Lasiëil----------------------------------------------------
Bedrag
Muziekschool Opus 3 De afrekening van het jaar 2011 van € 58_520 is ten gunste gebracht van 2012, zodat er per saldo een lagere last ontstaat. 63.442 I-MuseaalI wweerrkk---------------------------------------------------------------------------------,------------------Deze overschrijding wordt deels veroorzaakt door een nabetaling subsidies over voorgaande jaren en deels uitgaven in verband met de verhuizing van het natuurmuseum naar Sanjesfertier ;
-
-- --
- - - ---
-
--
-
--
--
-
---
100
-29_663
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Bodembeleidsplan (2008-2012);
•
Beleidsplan NME-centrum "De Klyster" (2005);
•
Handhavingsbeleidsplan (2011);
•
Kansenkaart Duurzaam Dongeradeel (2009);
•
Milieuprogramma 2012;
•
Agenda Netwerk Noordoost.
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Duurzaam Dongeradeel De volgende projecten worden uitgevoerd:
Consortium 'Goed Bezig' De gemeente richt zich op het stimuleren van energiebesparende maatregelen in bestaande woningen. Wij dragen samen met de gemeente Dantumadiel bij aan de totstandkoming van een energieconsortium. Het consortium richt zich op het uitvoeren van energiebesparende maatregelen bij bestaande woningen.
Natuur- en Milieueducatie 'De Klyster' NME centrum 'De Klyster' speelt een belangrijke rol bij de bewustwording van de noodzaak tot een duurzame ontwikkeling. Het programma-aanbod wordt zo ontwikkeld dat alle basisschoolleerlingen gedurende hun schooltijd structureel een aantal keren in aanraking komen met natuur- en milieueducatie. Verder onderzoeken we de mogelijkheden tot een makelaarsfunctie van de 'Klyster' binnen de 'milieu/groen'- verenigingen.
Fairtrade De Fairtrade Gemeente Campagne staat in het teken Van eerlijke handel. Dat past in onze doelstellingen als millenniumgemeente en is een belangrijk onderdeel bij het maatschappelijk verantwoord ondernemen. Onze gemeente wil zich ontwikkelen tot een Fairtrade gemeente. Hierin ligt een rol voor de gemeente zelf waar het gaat om duurzaam inkopen maar ook bij voorlichting en promotie en het stimuleren van het aanbod van Fairtrade producten door de lokale winkels en organisaties.
Duurzaam inkopen In het klimaatakkoord (tussen het Rijk en de VNG) is afgesproken dat gemeenten in 2010 75% en vanaf 2015 100% duurzaam inkopen. Er wordt een scan
101
duurzaam inkopen uitgevoerd waarmee we in kaart brengen waar we staan en wat er nog nodig is om de doelstelling te behalen.
Zonne-energie Er doen zich mogelijkheden voor tot het plaatsen van zonnepanelen op gemeentelijke gebouwen door middel van verhuur daken. Onderzocht wordt welke locaties geschikt zijn en waar mogelijk worden installaties geplaatst.
Energiezuiniger maken van de gemeentelijke gebouwen Er wordt een plan van aanpak opgesteld. Doel is om de gemeentelijke gebouwen minimaal twee energielabels te verbeteren.
Energiezuiniger maken van de openbare verlichting Er wordt een nieuw beleidsplan voor openbare verlichting opgesteld. De openbare verlichting wordt doorgelicht op energiegebruik en besparingsopties. Er zal een meerjaren vervangingsprogramma worden opgesteld.
Nacht van de nacht De Nacht van de Nacht wil mensen bewust maken van lichtvervuiling en van de mogelijkheden om deze vorm van vervuiling terug te dringen. De gemeente organiseert hiervoor een evenement.
2.
Regionale uitvoeringsdienst IFUMO Eind juni 2011 heeft de gemeente een gezamenlijke intentieverklaring getekend voor de oprichting van een Regionale uitvoeringsdienst op Friese schaal. Afgesproken is dat deze FUMO per 1-1-2013 wordt gerealiseerd. Aan de hand van een bedrijfsplan wordt de FUMO ingericht. Daarbij worden in ieder geval overgeheveld de gemeentelijke taken uit het basispakket alsmede de diensten die door de Milieuadviesdienst voor de gemeente worden uitgevoerd.
3.
Handhavingsprogramma Wabo 2012 De Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo) schrijft voor dat op basis van het beleidsplan er jaarlijks een handhavingsprogramma moet worden opgesteld. Daarin moet beschreven welke handhavingstaken met welke formatie op welk niveau worden uitgevoerd.
4.
Bodembeleidsplan 2012 Het huidige Bodembeleidsplan is aan vervanging toe. Het plan wordt afgestemd op het nieuwe Besluit Bodemkwaliteit. Daarin wordt de gemeente meer ruimte gegeven voor het voeren van een eigen lokaal bodembeleid. Met name van belang is de wijze waarop grondverzet van de ene naar een andere plaats binnen de gemeente geregeld is. De voorbereiding vindt plaats in samenwerking met een aantal andere Friese gemeenten.
5.
Frysk uitvoeringsprogramm, l(f2erne Veiligheid
De gemeenten hebben een belangrijke rol gekregen bij het ontwikkelen en uitvoeren van het externe veiligheidsbeleid. De provincies zijn de regisseur voor de beleidsvorming. Dat gebeurt in nauwe samenwerking met de gemeenten/regio's. Op basis van een grotendeels door VROM gesubsidieerd project worden verschillende beleidsonderdelen ontwikkeld en uitgevoerd.
6.
Milieuprogramma 2012/ Milieuverslag 2011 Op grond van de Wet milieubeheer geldt de verplichting om jaarlijks een gemeentelijk milieuprogramma vast te stellen. In dit programma moet een overzicht van de activiteiten zijn opgenomen, die wij in die periode gaan uitvoeren. Het gaat om activiteiten die op grond van de milieuwetgeving aan het gemeentebestuur zijn opgedragen. Er wordt per taak een toelichting gegeven. Via een verslag wordt vervolgens in het daaropvolgende jaar verantwoording over het programma afgelegd.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
Duurzaam Dongeradeel Consortium "Goed bezig" Er zijn voorlichtingsbijeenkomsten voor energiebesparing in Holwerd en Dokkum gehouden. Verder heeft het consortium op verschillende bedrijven-contact-dagen een stand gehad.
Subsidie op maatwerkadvies Er zijn door de gemeente 12 subsidies (€ 100,- per advies) op een maatwerkadvies (energiebesparingsadviezen) verstrekt.
Natuur- en milieueducatie "De Klyster" In 2012 heeft 92% van de basisschool leerlingen aan de activiteiten van De Klyster meegedaan. Eén van deze activiteiten was de warme truiendag. Hiervoor heeft wethouder van der Ploeg een gastles gegeven op CBS It Harspit in Temaard.
Fairtrade De werkgroep Fairtrade Dongeradeel heeft een nul-meting in de gemeente gedaan om te zien welke bedrijven al fairtrade producten gebruiken en/of verkopen. De supermarkten scoorden goed maar andere bedrijven, zoals kledingwinkels en horeca verkopen nog niet genoeg fairtrade producten. De werkgroep probeert deze bedrijven zover te krijgen dat ze meer fairtrade producten verkopen. Dat is nodig om uiteindelijk de titel 'Fairtrade gemeente' te kunnen krijgen.
Duurzaam inkopen Duurzaam inkopen is opgenomen in het nieuwe inkoopbeleid. In het inkoopbeleid
103
is opgenomen dat de gemeente 100% duurzaam moet inkopen vanaf 2015.
Zonne-energie In 2012 hebben er voorbereidende werkzaamheden plaatsgevonden in 2012 voor het plaatsen van zonnepanelen op gemeentelijke gebouwen. Ook is er een verzoek ingediend voor planologische toestemming voor het inrichten van een 'Sinnegreide' ingediend.
Energiezuiniger maken van gemeentelijke gebouwen In sporthal De Doelstien is nieuwe verlichting gekomen. Er is hier niet voor lED verlichting gekozen omdat de lampen te hoog hangen maar er is gekozen voor de Aura T% Eco Saverlong Life. Deze gaat gemiddeld 13 jaar mee en heeft een energiebesparing van 10 %. De Doelstien is van label F naar label B gegaan. Ook zijn er voorbereidingen geweest voor het plaatsen van zonnepanelen op gemeentelijke gebouwen.
Energiezuiniger maken van de openbare verlichting Op de Rondweg-Noord, tussen de Hantumerweg en de Holwerderweg, is lED verlichting geplaatst. Verder wordt er bij vervanging van staatverlichting voor Pll verlichting gekozen. Deze verlichting is zuiniger dan gewone straatverlichting en gaat langer mee.
Milieucommunicatie In februari heeft wethouder van der Ploeg een gastles gegeven op CBS It Harspit in Temaard. Dit was in samenwerking met NME Centrum De Klyster. Alle basisschoolkinderen in onze gemeente hebben, op warme truiendag, een douche coach gekregen. Hiermee hopen we dat de kinderen minder lang douchen. Ook is er een Band op Spanning actie gehouden op het parkeerterrein van de Jumbo aan de Hantumerweg. Hier zijn ongeveer 100 auto's gecontoleerd op hun bandenspanning.
2.
Regionale uitvoeringsdienst I FUMO Op 20 december 2012 is de Fryske Utfieringstsjinst Miljeu en Omjouwing officieel opgericht. Dongeradeel heeft de nieuwe gemeenschappelijk regeling mee ondertekend. Voor de inrichting van de FUMO is een bedrijfsplan vastgesteld.
3.
Handhavingsprogramma Wabo 2012 Het jaarlijkse handhavingsprogramma is vastgesteld en uitgevoerd. Voor milieu en duurzaamheid is onderstaande tabel van belang.
104
4.
Bodembeleidsplan 2012 In samenwerking met een groot aantal andere Friese gemeenten is een nota Bodembeheer opgesteld. Deze nota is in juli 2012 door de raad vastgesteld. Op basis van de nota is enige ruimte ontstaan voor het voeren van een lokaal bodembeleid ('gebiedspecifiek'). Zo is er een beleid vastgesteld voor de toepassing van grond uit wegbermen, het toepassen van baggerspecie in kaden en dijken en de tijdelijke uitname van grond bij het leggen van kabels en leidingen.
5.
Frysk uitvoeringsprogramma Exteme Veiligheid De in het programma opgenomen punten zijn in samenwerking met provincie uitgevoerd. Voor Dongeradeel was in dit kader vooral de buisleiding voor gastransport en het regelen daarvan in het nieuwe bestemmingsplan "Bûtengebiet" aan de orde.
6.
Milieuprogramma 2012/Milieuverslag 2011 Op grond van de Wet milieubeheer geldt de verplichting om jaarlijks een gemeentelijk milieuprogramma vast te stellen. Het programma 2012 is opgesteld en uitgevoerd. Als kerntaak geldt de vergunningverlening aan en toezicht op bedrijven:
Overzicht vergunningverlening en toezicht milieu 2011 in tabel:
Het milieuverslag 2011 is opgesteld met daaraan gekoppeld (conform kwaliteitscriteria Handhaving wet milieubeheer) een rapport monitoring Milieuhandhaving 2011. Wettelijke toezichthouder de provincie (Fryslän) heeft de rapportage goedgekeurd.
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
Bedrag
Baten Natuur- en milieueducatie Niet begrote ontvangsten van deelnemende gemeenten (zie lasten)
33.611
Bedrag
Lasten Natuur en -milieueducatie De overschrijding is voornamelijk het gevolg van uitgaven voor niet begrote projecten. Deze uitgáven komen als ontvangst terug van de deelnemende
-23.533
gemeenten (zie baten) Klimaatbeleid Er zijn minder maatwerksubsidies (subsidie op energieprestatieadvies) aangevraagd dan verwacht. De subsidieregeling was geldig tot 31 december 2012. Verder is ook het onderzoek naar geothermie niet verder uitgevoerd. Dit omdat de provincie benodigde onderzoeken niet heeft
20.890
uitgevoerd.
106
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Agenda Netwerk NoordOost (ANNO), 'Integrale Aanpak Lauwersmeergebied' (ambitieproject met Dongeradeel als projecttrekker)
•
Nota van Uitgangspunten voor het Bestemmingsplan Bûtengebiet (2008)
•
Structuurplan Dongeradeel (2002).
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Natuur en landschap in onze gemeente vragen om continue belangenbehartiging en participatie in diverse ambtelijke en bestuurlijke gremia en bijbehorende netwerken. Onderwerpen die in 2012 in dit verband onze inzet vragen, zijn: •
Natura 2000 Beheerplan Waddenzee
•
Natura 2000 Beheerplan Lauwersmeer (ineL watervisie I zoet-zout)
•
Ontwikkelingsvisie Lauwersmeergebied (Uitvoeringsagenda)
•
Deltaprogramma (invloed dijkverhoging/-verbreding op kustdorpen en de EHL)
•
benutten en versterken buitendijks kweldergebied (o.a. pier Holwerd)
•
vaarverbinding Holwerd - Ameland
•
Europees Visserijfonds (EVF)
•
(garnalen)visserijsector I en de vissershaven Lauwersoog
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
De Stuurgroep Lauwersmeer heeft 2012 benut om een Uitvoeringsprogramma op te stellen. De oplevering is uitgesteld tot april 2013. Het Uitvoeringsprogramma komt voort uit de visiedocument Koers voor het Lauwersmeer.
De uitvoering van de ANNO bestuursopdracht Integrale Aanpak Lauwersmeergebied heeft 4 nijsgjirriche Fiersichten opgeleverd die ingevoegd zijn in het Uitvoeringsprogramma van de Stuurgroep Lauwersmeer. Fiersichten voor de Hoek van de Bant, Ezumazijl, Dokkumer Nieuwe Zijlen en Kollumeroord.
In diverse gremia zijn belangen behartigd voor Dongeradeel en ANNO gemeenten als het gaat om N2000 Beheerplannen Lauwersmeer en Waddenzee, Nationaal Park Lauwersmeer, Deltaprogramma Wadden, kwelders Holwerd, Haven (EHL) en visserij.
107
Nota van Uitgangspunten is in 2012 vertaald in het Voorontwerp Bestemmingsplan Bûtengebiet. Het voorontwerp is ter inzage gelegd en de reactienota is opgesteld. Inspraak en overlegreacties zijn verwerkt in Ontwerp bestemmingsplan en dit is ter inzage gelegd.
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
Baten
Bedrag
Lasten
Bedrag
Geen ............
108
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Algemene Subsidieverordening 2007 (2005);
•
Kadernotitie Recreatie en Toerisme gemeente Dongeradeel (2008);
•
Huur- en Exploitatie-overeenkomst Tolhuisbad (2006).
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Begeleiding en overdracht van sporthal De Ynset en gymnastieklokaal aan de Stichting MFA Holwerd io.;
2.
Afstoten gymnastieklokaal Metslawier;
3.
Voorbereiden van verplaatsing van sporthal de Trimmer van het Harddraverspark naar het Tolhuispark.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
De verbouw van sporthal De Ynset en het gymnastieklokaal voor de realisatie van een MFA is gestart. Medio zomer 2013 zal de verbouw klaar zijn en worden de gebouwen formeel overgedragen.
2.
Besloten is om het gymlokaal te Metslawier af te stoten (per 8 juli 2013). De Tennisclub Metslawier e.o. heeft een plan ingediend om het gebouw over te nemen waarvoor een investeringsbijdrage beschikbaar is gesteld van € 150.000,-
3.
Ook is besloten is tot renovatie van sporthal De Trimmer en gymlokaal Hoedemakerspolder Planontwikkeling voor de centralisatie van de sport in het Tolhuispark is hierdoor stop gelegd.
Wat heeft het gekost? BATEN
I Zwe'msubsidies
109
o
o
o
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
Baten
Bedrag
Geen '"' 0"""'""
Bedrag
Lasten
I Sporthal De Trimmer Dokkum I De overschrijding wordt veroorzaakt door een afrekening jaar 2011 en hogere voorschotten I gasverbruik 2012. I Sporthal De Doelslien Dokkum !,-... ~_.".,--_.,_ .. ,"'-, '-""-.'-,,,,""""'_---.'-".-,---,--'-,-,-'--'-,', ,--,--,-,-,"-"---'-'-,--'--".'--'"., ,-,-,---,--,-,_._,- ,-.,._---,-,-.-"."-,,-.'-,,-,--,-,----.'-,,--,.. '-,,- ,--"._--, .-,' "...,.-'''-'''-'--''''
-43.784 ..........................
De lagere uitgaven zijn een gevolg van o.a. hel doorschuiven van de vervanging CV regeling
I naar 2013 (€ 12.500,-) en een te hoog ingeschatte investering in de TL verlichting (€ 37.000,-). I Deze investering was bedoeld voor vervanging TL verlichting door duurzame LED verlichting. Aangezien de LED verlichting op dit moment nog onvoldoende kwaliteit ten aanzien van levensduurverwachling en lichtopbrengst is gekozen voor een nieuwe, energie zuiniger TL-
, verlichting.
51.754
1
'-"- ••• "0.''',-'--,-'''--''-'-'
Derden gymnastieklokalen Bij de 2' turap 2012 zijn de onderhoudsbudgetten voor de gymnastieklokalen herverdeeld en de kapitaallasten als gevolg van afboeking kleine investeringen in 2011 verlaagd. Voor de begroting is deze verlaging verwerkt op het product saldi kostenplaatsen (programma 4.1). Voor de jaarrekening op het product derden gymlokalen.
110
44.544
Lasten
Bedrag
Groene. Deze overschrijding wordt voornarnelijk veroorzaakt door een factuur die besternd was voor de gerneente Danturnadeel (13.982). In 2013 kornt dit bedrag als ontvangst weer terug. ........................
111
-22.510
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Regionaal crisisplan (Hulpverleningsdienst Fryslan)
•
Incidentbestrijdingsplan Waddenzee (Hulpverleningsdienst Fryslan)
•
Integraal Veiligheidsbeleid Dongeradeel (rapport "Samen is Dongeradeel Veilig" jan 2007)
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
In 2012 wordt de Wet op de Veiligheidsregio's verder geïmplementeerd op de gemeentelijke organisatie van de gemeente Dongeradeel. Hiervoor wordt de samenwerking met Dantumadiel verder gezocht en vormgegeven. Voor de concrete invulling van de gemeentelijke processen in crisisbeheersing wordt het crisisplan van de Veiligheidsregio Fryslän gebruikt. De gemeente Dongeradeel zorgt dat er in 2012 vertegenwoordiging van de gemeente komt in de regionale expertteams.
2.
Het personeel van de gemeente Dongeradeel dat betrokken is bij crisisbeheersing wordt opgeleid en getraind. In Nofa-verband hebben we al een aantal jaren gezamenlijk opleidingen en trainingen. Hier gaan we in 2012 mee verder. De Hulpverleningsdienst Fryslan(HVD) verzorgd ook een aantal opleidingen en trainingen. Hier doen we ook aan mee.
3.
In 2012 ligt er een integrale notitie controle en handhaving, waarbij het element "lichtblauw op straat (als een van de oorspronkelijke doelstellingen van het inmiddels opgeheven Project Toezichthouders NOFryslan) wordt betrokken. Voor de effectieve handhaving van overlast in het publieke domein is in beginsel gekozen voor het instrument strafbeschikking en niet voor de bestuurlijke boete.
4.
De zorg voor de openbare orde en veiligheid lag voorheen grotendeels bij de politie. Nu komt een deel van die taken en bevoegdheden toe aan gemeenten. Gemeenten krijgen verregaande bevoegdheden de regie op de lokale veiligheid te voeren. Effectief handhaven op overlast in de openbare ruimte kan door de inzet van een buitengewoon opsporingsambtenaar (BOA). In 2012 wordt de raad voorgesteld om BOA's in te zetten om overtredingen en overlast in de openbare ruimte te beperken.
5.
Het is de bedoeling om in 2012 het Gemeentelijk Verkeer- en VervoerPlan (GWP) vast te stellen, zodat dit beleid in 2012 operationeel wordt. Daarnaast wordt er in 2012 veel energie gestoken in verkeerseducatie om iedere
112
verkeersdeelnemer (met name jongeren en ouderen) zoveel mogelijk te ondersteunen bij het deelnemen aan het verkeer, om het aantal ongevallen zoveel mogelijk te voorkomen.
6.
In 2012 wordt het vergunningverleningproces voor APV-vergunningen vereenvoudigd. Dit zal o.a. inhouden: prolongatie van verleende vergunningen door middel van automatische verlenging als er geen wijzigingen zijn.
7.
In samenwerking met diverse ketenpartners wordt op structurele wijze aandacht gegeven aan de veiligheidsthema's: veilige woon- en leefomgeving, bedrijvigheid & veiligheid, jeugd & veiligheid, fysieke veiligheid en integriteit & veiligheid. Dit gebeurt o.a. binnen het sociaal team. Hierin wordt onder voorzitterschap van de gemeente overleg gevoerd over overlastsituaties, 'multi-problem' gezinnen e.d. Het doel van dit maandelijkse overleg is om overlast te beperken én om mensen weer 'op de rails te krijgen' met hun leven. Hierbij wordt in eerste instantie gezocht naar mogelijkheden binnen reguliere hulpverlening. Blijkt dit niet mogelijk, dan wordt gezocht naar alternatieven in samenwerking rnet de deelnemende hulpverleningsinstanties. In het sociaal team is de directe link met het CJG gewaarborgd door deelname van de voorzitter van het Kernteam.
8.
In 2012 wordt gewerkt naar afronding van het hutten- en ketenbeleid, Er is een aantal bestaande jeugdhonken dat gelegaliseerd wordt; veelal met nieuw- of verbouw van hun huidige locatie, De jeugdhonken die nu nieuw opgericht worden, worden direct aangepakt.
9,
In 2012 wordt het beheeroverleg Horecaconvenant nieuw leven in geblazen, Voortbordurend op de horecabezoeken in 2011 (bedrijfsbezoek van burgemeester en voorzitter van het beheeroverleg aan diverse horecaondernemers) worden de ondernemers gevraagd orn actiever deel te nemen aan het beheeroverleg, Het beheeroverleg wordt ook gebruikt om de pilot Sluitingstijden te evalueren met de horecaondernemers,
10. In 2012 wordt het project Geweld is niet Oké uitgerold, In 2011 was er met name sprake van interne voorbereiding, in 2012 wordt naar buiten getreden met dit project. Dit betreft een samenwerking tussen politie, OM, de Nofa-gemeenten, Boarnsterhim en Tytsjerksteradiel waarbij de boodschap is dat geweld niet oké is, Dit gaat over geweld bij uitgaan, in relaties, tegen hulpverleners, in gezinssituaties, Hierbij wordt zoveel mogelijk gebruik gemaakt van de 'nieuwe media' en wordt aansluiting gezocht bij bestaande projecten, bv tegen geweld tegen hulpverleners,
11, In 2012 is er €5000,- gereserveerd voor buurtbemiddeling, De laatste tijd komen er steeds meer ruzies tussen buren/buurtgenoten, waarbij gemeente en politie actief betrokken worden, Dit is echter niet (altijd) de juiste plek daarvoor. In 2012 wordt gekeken naar hoe de-rrlrbemiddeling het beste kan worden
vormgegeven. Bv structureel een partij inhuren, of afhankelijk van het geschil kijken wat de beste partij is om te bemiddelen.
12. Er wordt in 2012 verder gegaan met de ontwikkeling van de brandweer. De verschillende korpsen worden in 2012 verder tegen het licht gehouden om te kijken hoe de inzet van de brandweer het best gegarandeerd kan worden. Hierbij wordt gekeken naar alternatieven om de veiligheid zoveel mogelijk te garanderen. De verschuiving van brandweer inzet zal van re-actief naar proactief gaan. Om zo te zorgen dat inzet van brandweer minder nodig is. Hierbij speelt ook de discussie over aanrijdtijden en bezetting van uitrukkende wagens. In 2012 wordt hierover meer duidelijkheid verwacht.
13. Naar aanleiding van de optochten met versierde wagens die overlast hebben veroorzaakt, wordt er in 2012 verscherpt gekeken naar de dorpsfeesten. Er worden afspraken gemaakt met de dorpen waar overlast veroorzaakt is. Dit wordt eerst intern voorbereid om vervolgens met de organisatoren van dorpsfeesten hierover in gesprek te gaan.
14. In 2012 wordt een nieuw integraal veiligheidsbeleid opgesteld en aan de raad voorgelegd. Doel van dit beleid is om een duidelijke visie op te stellen over het hele gebied dat met veiligheid te maken heeft binnen de gemeentelijke organisatie. Ook worden hierbij de dwarsverbanden die er zijn met andere organisaties benoemd. De gemeenteraad heeft hierin duidelijk een kaderstellende rol. Als input van het veiligheidsbeleid wordt gebruik gemaakt van de integrale veiligheidsmonitor (landelijk). Dit geeft een beeld van de subjectieve veiligheidsbeleving van de inwoners van onze gemeente. Hieraan heeft de gemeente Dongeradeel in 2011 meegedaan. Ook wordt als input gebruikt de driemaandelijkse integrale veiligheidsrapportage. Dit instrument geeft een beeld van de objectieve veiligheid door cijfers en gegevens vanuit politie, OM en gemeente.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
In 2012 is er vanuit de gemeente vertegenwoordiging gerealiseerd in één expertteam. Dit betreft de functie algemeen commandant bevolkingszorg.
2.
In 2012 zijn er gemeenschappelijke trainingen op het gebied van crisisbeheersing gerealiseerd. In het eerste deel van het jaar was dit nog vanuit de nofasamenwerking. Het tweede deel van het jaar zijn we aangesloten bij de opleidingen en trainingen vanuit de Veiligheidsregio.
3 en 4 Toezicht en handhaving, openbare ruimte In 2012 is er een plan voor toezicht en handhaving vastgesteld door de raad. Hierin is een prioritering opgesteld. 'Lichtblauw' op straat is hier in meegenomen.
114
Hier is ondertussen uitvoering aan gegeven doordat de raad akkoord gegaan is met het plan om voor het toezicht op de openbare ruimte de samenwerking aan te gaan met een extern bureau. Na positieve advisering van de Ondernemingsraad is eind 2012 het aanbestedingstraject gestart.
5.
Gemeentelijk verkeer- en vervoerplan In juni 2012 is het gemeentelijk verkeer en vervoerplan vastgesteld. Daarnaast is er in 2012 veel energie gestoken in verkeerseducatie. Op het gebied van verkeerseducatie zijn o.a. de volgende activiteiten gehouden: theoretisch en praktisch verkeersexamen voor de basisscholen, bromfietscursus, verkeerslessen op de middelbare school en een fietsinformatiedag voor senioren.
6.
In het kader van het dereguleringsproject zijn verschillende vergunningsregels in de APV opgeheven of vereenvoudigd. Onder andere het innemen van een standplaats is zonder vergunning mogelijk.
7.
Het sociaal team heeft in 2012 regulier gedraaid. Er is een begin gemaakt met een mogelijke samenvoeging van het team met dat van de gemeente DantumadieL
8.
Met het opruimen van de jeugd keet in Paesens door de gemeente (in samenwerking met de eigenaren) is het hutten- en ketenbeleid van de gemeente afgerond. Daarmee is er sinds eind 2012 sprake van een bestand van legale jeugdhonken. Tegen nieuwe illegale keten is en wordt direct handhavend opgetreden.
9. Beheeroverleg In 2012 is het beheeroverleg nieuw leven in geblazen. De horeca is gevraagd om meer aanwezig te zijn. Hierbij is ook het overleg met de Koninklijke Horeca nieuw leven in geblazen, o.a. naar aanleiding van de nieuwe Drank- en Horecawet De pilot sluitingstijden is geëvalueerd. De resultaten hiervan worden in 2013 aan de raad aangeboden.
10. In 2012 is er naar buiten getreden met het project geweld is niet oké. Dit is tijdens de 112-dag in Damwoude gedaan. Ook is er een facebook pagina en een app opgestart met de naam; Hoe is't mei de holle.
11. Buurtbemiddeling In 2012 is er regelmatig buurtbemiddeling ingezet Dit is gedaan door Buurtbemiddeling Friesland. De inzet die is gepleegd is naar tevredenheid van de betrokken partijen geweest
12. De brandweer is in 2012 actief gestart met de ontwikkeling naar een regionale brandweer per 2014. De discussies over veranderende inzet van de brandweer worden in dat licht gevoerd.fljtfral zijn effecten vooral na 2014 kennen.
13. In 2012 is gestart met gesprekken met de organisatoren van optochten met versierde wagens. Ook met de chauffeurs hiervan is contact opgenomen. De verdere evaluatie en afhandeling hiervan vindt plaats in 2013.
14. In 2012 is gestart met een nieuw integraal veiligheidsbeleid. Dit heeft nog niet geleid tot een beleid dat rijp is voor behandeling in de gemeenteraad. Aangezien het beleid in Noordoost Fries verband wordt opgesteld- en vanwege een behoorlijk aantal incidenten die op ad hoc basis veel capaciteit vergen- duurt het langer dan verwacht om dit af te ronden. Afronding wordt in 2013 verwacht.
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
..i ..
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
Baten
Bedrag
Geen
Lasten ", o"uo,oo-
Bedrag en reddingsmiddelen
I a, U8' ,uuua, 'u
aankooopbeleid met het oog op de komende regionalisering en lagere
onderhoudskosten brandblusmiddelen als gevolg van de goede staat van het huidige materieel.
21.375
'-'laan De zoutloods is verbouwd in verband met het opheffen van de opslag te Dokkum (€ 14,500), Daarnaast zijn er onvoorziene reparaties aan materieel gedaan (€ 7,500),
117
-22,044
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: Onderhoudsplanning voor de dorpshuizen.
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Eind 2012 loopt de huidige concessie van het openbaar vervoer af. In 2013 vindt er opnieuw een aanbesteding plaats. In samenwerking met de provincie zullen mogelijkheden voor combinatie van openbaar vervoer en doelgroepenvervoer worden onderzocht.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? De concessie voor het openbaar vervoer is verleend. Ten aanzien van het WMO- en het overige vervoer zijn in 2012 nog geen definitieve besluiten genomen. De verwachting is, dat deze aanbesteding in 2013 kan worden gerealiseerd
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
118
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Beleidsprogramma 'Leefbaarheid en Wonen' 2011 - 2016
•
Convenant Woningcorporatie Dongeradeel 2001-2010;
•
Analyse woningmarkt op basis WOBOF (2004);
•
Regionale woonvisie (2010);
•
Agenda Netwerk Noordoost.
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Het beleidsprogramma 'Leefbaarheid en Wonen' is in juli 2011 door uw raad vastgesteld. In dit beleidsprogramma staan 20 voorstellen om de krimp in goedé banen te leiden. Duidelijk is dat deze 20 voorstellen niet allemaal tegelijk uitgevoerd kunnen worden. Momenteel wordt gewerkt aan een uitvoeringsprogramma waarin prioriteiten worden aangegeven en alle voorstellen in de tijd worden uitgezet.
2.
Daarnaast wordt momenteel mede op basis van de voorstellen van het beleidsprogramma met ThUs Wonen onderhandeld om te komen tot een Woonakkoord.
3.
Eén van de 20 voorstellen uit het beleidsprogramma 'Leefbaarheid en Wonen' is het opstarten van het project "Experiment Duurzame Beschermde Dorpsgezichten Dongeradeel". Hier is reeds een aanvang mee genomen. Dit project komt in samenwerking met Doarpswurk, Plattelansprojecten N-O Fryslan, Agentschap NL, SEV, ThUs Wonen, de provincie Fryslän en de Rijksdienst voor het Cultureel Erfgoed tot stand. Doelstelling is het behouden en versterken van nieuwe, aantrekkelijke woonmilieus in en rond de vier beschermde dorpsgezichten van de gemeente (Holwerd, Ee, Metslawier en Moddergat). Het experiment wil laten zien dat beschermde dorpsgezichten dynamische gebieden zijn die mee kunnen groeien met de eisen van de tijd en waar het prettig wonen. In 2012 zal dit project verder worden uitgewerkt.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
Hel Beleidsprogramma 'Leefbaarheid en Wonen' is in 2011 door de raad vastgesteld. In september 2012 heeft de raad de voortgangsrapportage met een uitvoeringsprogramma voor kennisgeving aangenomen
2.
In december 2012 is na lange onderhandelingen het woonakkoord met Thûs
119
Wonen ondertekend.
3.
Het project Experiment Duurzame Beschermde Dorpgezichten is in 2012 verder uitgewerkt. In november 2012 zijn de vier lokale dorpsontwikkelingsmaatschappijen (dom) officieel opgericht en begonnen met hun werkzaamheden. Momenteel wordt gewerkt aan de afronding van de subsidieverordening. Verwacht wordt dat deze in april 2013 in werking zal treden.
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
Baten '"""'''~"uu
Bedrag
, '''o'o'''''~o"
..
Als gevolg van lagere doorberekende rente woningbouwleningen aan het Rijk dan begroot, is er ook minder terugontvangen van Thûswonen
'"v,
""~o" a,~o,
-349.772
"00"
Niet geraamde verkoop Voorstreek 67, Dokkum
120.125
Volkshu Ten behoeve van bouwhistorische verkenningen is in het kader van Experiment duurzame beschermde dorpsgezichten € 22.500 subsidie van het Nationaal Restauratie Fonds ontvangen. Daarnaast verwachten wij nog subsidie van de Provincie Fryslän te ontvangen.
70.199 ............
, ",U,,"
'8""
Doorrekening mutaties binnen de grondexploitaties (bruto)
458.318
-
- 95.892
Bijdrage herstructurering en overig De geraamde bijdrage herstructurering is niet tussentijds aangepast. Zie ook de lasten.
-554.210
- ..•._--_. ..,'"'-_._.. _... . ,
- .__."...
Bedrag
!_ Lasten
,--_._---------_._-"-------_._---_._-'----_.-._--_._--._--_._". --_._-_.--_. I
Woningbouw toegelaten instellingen
Lagere kapitaallasten als gevolg van minder doorbetaalde rente woningbouwleningen aan het i Rijk (zie lasten)
.-_... _,-" ................ ,-,-.-,_..,.... ,.......
349.772
Groiïdexpioiiatlewoniiïgen
I Doorrekening mutaties binnen de grondexploitaties (bruto)
I
,
+ 468.314
Afboeken boekwaarde en aanpassing voorziening: Grond ten zuiden van Birdaarderstraatweg
- 38.459
Overigen exploitaties
-
Koarte Bûn fase 2
- 4.000 - 17.200
Lau Sänen Oosternijkerk
817
- 60.476 Meer afgeboekt en voorzieningen zijn aangepast aan verwacht nadeel op de exploitaties
121
407.838
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Notitie onderhoud van kapitaalgoederen en perspectiefnota (23-4-2009 en 25-06-2009);
•
Gemeentelijk riolerings plan (19-06-2008);
•
Notitie duurzame onkruidbestrijding (DOB) (29-01-2009);
•
Notitie gemeentelijke begraafplaatsen;
•
Reservefonds openbare verlichting en baggeren (29-01-2009).
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Uitvoeren van een kwaliteitsmeting van de kunstwerken en het maken van een beheerplan voor de kunstwerken;
2.
Opstellen van een onderhoud beheerplan voor de recreatieve watergangen en de vijvers in de woongebieden;
3.
Opstellen van een verbreed Gemeentelijk rioleringsplan (2013-2018);
4.
Opstellen nieuw beleidsplan Openbare verlichting (2013-2020);
5.
Plannen voor aanleg van de Westelijke Rondweg nader uitwerken met de ruimtelijke inpassing en een bestemmingsplan;
6.
Ontwikkelen nieuw beleidsplan Groenstruktuur;
7.
Herziening van het parkeerbeleid van de binnenstad Dokkum In het nog door de raad vast te stellen Gemeentelijk Verkeers- en VervoersPlan (GWP) wordt gesteld dat voor de binnenstad van Dokkum nog specifiek beleid opgesteld dient te worden. Als het GWP wordt vastgesteld zal aan de raad zal ter uitvoering daarvan de Nota Verkeer en Parkeren "binnenstad e.o". voor de binnenstad van Dokkum en naaste omgeving ter vaststelling aan de raad worden aangeboden.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
De kwaliteitsmeting en het beheerplan van de kunstwerken zijn in 2012 opgesteld. Deze zijn in concept gereed, als onderdeel van het nieuw te maken beleidsplan Beheer Openbare Ruimte (kapitaalgoederenbeheer).
122
2.
In 2012 is er een verkenning gedaan naar beheer en onderhoud voor het nog op te stellen beheerplan van de recreatieve watergangen en de vijvers in de woongebieden. Vanwege capaciteitsproblemen en de in integrale aanpak van het kapitaalgoederen beleid is dit niet gerealiseerd.
3.
In de Gemeenteraad van December 2012 heeft de gemeenteraad besloten tot een gezamenlijke aanpak van een verbreed GRP met de Gemeente Dantumadiel.
4.
Het nieuwe beleidsplan Openbare Verlichting is nog niet opgesteld. Eerst is onderzoek gedaan naar de uitvoering van de, door de raad opgelegde bezuinigingen, in het kader van de takendiscussie.
5.
De plannen voor de aanleg van de westelijke Rondweg maken onderdeel uit van 't Kuorke Dokkum. Hiervoor is een haalbaarheidsstudie gedaan in 2012. Dit heeft nog niet geleid tot het verder uitwerken van de ruimtelijke inpassing en een concreet bestemmingsplan,
6,
De capaciteit van de groenbeleidsmedewerker is ingezet op de actualisatie van het kapitaalgoederenbeheer onderdeel groen en daardoor is de ontwikkeling van het nieuwe beleidsplan Groenstructuur in tijd opgeschoven.
7.
In het kader van de herziening van het parkeerbeleid voor de binnenstad van Dokkum is een nota van uitgangspunten voorgelegd aan de Gemeenteraad van juni 2012, (zie verder onder thema 1.2 Binnenstad onder nummer 4) Het GWP is in de gemeenteraad van juni 2012 vastgesteld,
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
Baten
._-----_.,----_ •.. _,-_ .•.. _,- .. _--_.
Wegen, straten en pleinen
__.-..__.- --
.......,---_.•. _--.-
..---".._.•._---".,.,.---"'----,. ...._-----_.._------_._-_.•.-.-..-._-
__
Bedrag ..
._._----_.
Vergoedingen van derden o.a. als gevolg van veroorzaakte schade aan wegdek door BKF en de NAM. (zie lasten)
73.542
""0" "'"0' "00' Ontvangen niet begrote opbrengsten verkoop overhoeken grond
55.076
I Lasten
Bedrag
i Wegen straten en pleinen I
I Lagere kapitaallasten als gevolg van nog niet geheel uitgevoerde projecten zoals o,a. I herstructurering Fonteinslanden, herinrichting Fûgellan, herstructurering Holwerd (€ 603,329); I Meerkosten o,a, vanwege herstel geleden schade aan wegdek veroorzaakt door BKF, NAM en
la_n~:~e_n(€_~~~~,.:zie.baten)__________. I
....... _._._..______ .____ __ _
555,278
Openbare verlichting
I De uitgaven van het onderhoudsbudget beperken zich tol helonderhoudsbestek (vast), schadegevallen en storingen (variabel), Door hel onderhoud tol een minimum te beperken wordl er gespaard voor LED-verlichting. Dil heeft geleid tol lagere laslen,
43,411
I, Lasten I Bruggen en tunnels
Bedrag
I Minder kosten gemaakt door o.a_ het niet uitvoeren van de renovatie aan het Olieslagersbrugje I (€ 23_500) i.v_m_ het winterweer. I Daarnaast is i.v_m_ de natte nazomer het schilderwerk aan de Schreiersbrêge (€ 50.000) niet I uitgevoerd_ I
I Lagere kapitaallasten door minder uitgaven op het voorbereidingskrediet ANNO project Sûd-Ie I (€ 30.300) ISciiöûwsToien- ' - ' - " - -..-..-.-.-_.'.-""-"-"-------- - ' - I
Extra kosten o_a_ vanwege extra maaien vijvers Kooilanden en extra stortkosten hekkelspecie
I Waterkering I alwatering ' In juni 2011 zijn de werkzaamheden voor het vernieuwen van 980 m1 damwanden en diverse
126,272
-34,384 ............................................... I
reparaties aan het Grootdiep aanbesteed, De aanneemsom bedroeg € 528,000, Voor dit project
II was een krediet beschikbaar van ca, € 350,000, Het resterende bedrag zou worden betaald uit product waterkering I alwatering, Tijdens de uitvoering waren er verschillende tegenslagen:
I
-bij diverse kruisingen met leidingen moest de damwand versterkt worden;
I -
bij riskante situaties zijn extra ankers aangebracht;
i - voor een goede beëindiging was iets meer damwand nodig; - de damwand moest verder naar voren worden geplaatst Hierdoor was veel meer aanvulgrond nodig, Voor de aanlegvoorzieningen Dokkumer Nieuwe Zijlen moesten meerdere niet voorziene ; aanpassingen gedaan worden, Het niet uitvoeren van deze extra werkzaamheden zou ten koste gaan van de kwaliteit van het werk, In dit stadium van het werk was het niet meer mogelijk de meerkosten te compenseren door minder lengte damwand aan te laten leggen, Vanwege de
I slechte kwaliteit van de damwanden~as ditgeen oPti~,
.
-87,802
Kunstwerken I beschoeiingen Vanwege winterweer konden de werkzaamheden aan de stalen damwand Over de Ee niet van start gaan (€35,500) 62,742 De werkzaamheden aan de kademuren Nauw lopen door tot het voorjaar 2013 (€ 25,500), Planmaiigbeheerrióleiill\T(gecömbiiieefdf------"-----"----- -_._-------_._--------De overschrijding wordt voornamelijk veroorzaakt door: a niet begrote kapitaallasten recreatieproject Oostmahorn (achteraf blijkt dat een groot deel van de eigenaren de baatbelasting in tien jaarlijkse termijnen betaalt in plaats van in één keer: € 56,197), b Bij de tweede turap zijn ten onrechte nog een keer de begrote kapitaallasten van de investeringskredieten 2012 in mindering gebracht (was ook reeds bij de primitieve begroting geregeld: € 84.299); c Overige verschillen, voornamelijk veroorzaakt door te hoog afgeraamde investeringen in het kader van de riolering bij de tweede turap € 28,067)
125
-168,563
Recapitulatie programma 2 BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen met betrekking mutaties in de reserves:
r-Ünttiëkkfngen--------------------------·-------·-·-----..----..--.--------- -SedragLagere opname uit algemene reserve wegens nog niet afgeronde werkzaamheden herstel
I
27.591
kademuren Worlelhaven
I Lagere-opnameuiliiigemene reserve wegens iagere uitgaven omvorminggroenstroken·······-·-
44.664
1_.______ .. _. _____ .______ ._____ .. _. ___ .______ ._. __ ._.-----....------.---...-----------.---.-.-.. -- ....... ------.---.. --..-----.... -
, Lagere opname uit reserve stads- en dorpsvernieuwing wegens nog in uitvoering zijnde 1 herinrichtingen, o.a. Fûgellán en Janljeszeepolder
173.979
LagereopnameuÜreserveherstruct;;ref;ngwegensno!Ïinuitvoer;ngo{optestarten werkzaamheden, o.a_ Tsjerkepaed Niawier, herstructurering Holwerd en herstructurering Fonteinslanden
542_017
····-···16.654 126
I Toevoegingen
Bedrag
I Extra storting in reserve ANNO wegens nog niet bestede middelen I
30.667
I'Cägerestoiiiiiglnreser,ïè-herstr"ëturëiingwegensiarjë'reopbrë;;gs!grondverkopë-rÏ····· .......................... "-:'1015:692' 1·········································
i Hogere stortingen met een verschil < € 20.000 L..
................................. .
2.212
........................................•....................................................................................................................................................•.........................................•
127
Programma 3 ongeradeel Zorgt Dongeradeel wil een gemeente zijn waarin: •
Volop kansen worden geboden voor zelfontplooiing door o.a. het creëren van optimale ontwikkelingskansen voor de kinderen die ons worden toevertrouwd;
•
De eigen verantwoordelijkheid en het bevorderen van zelfredzaamheid van de inwoners voorop staat;
•
Inkomensondersteuning en activerings- en reïntegratietrajecten worden geboden aan uitkeringsgerechtigden, sociale werkvoorziening, het verlenen van hulp bij schulden en het verstrekken van ondersteuning bij ziekte of handicap;
•
Volop kansen worden geboden op de arbeidsmarkt;
•
Aandacht bestaat voor iedereen;
•
Een evenwichtig aanbod van voorzieningen op het gebied van welzijn, onderwijs en zorg wordt gerealiseerd.
Thema's binnen dit programma:
3.1 Werk en inkomen 3.2 Jeugd en gezin
3.3 Onderwijs 3.4 Ouderen 3.5 Volksgezondheid 3.6WMO 3.7 Taalbeleid Frysk
128
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Verordening Wet Inburgering Dantumadeel/Dongeradeel/Schiermonnikoog (26-04-2007);
•
Verordening Wet Kinderopvang 2004;
•
Toeslagenverordening Wet werk en bijstand (Wwb) en Wet Investeren in Jongeren (WIJ);
•
Re-integratieverordening Wwb;
•
Maatregelenverordening Wwb/ WIJ/IOAW;
•
Verordening Cliëntenparticipatie Wwb/ WIJ;
•
Handhavingsverordening Wwb/ WIJ;
•
Minimabeleid Dan Don inclusief verordening langdurigheidstoeslag;
•
Re-integratiebeleidsplan;
•
Gemeenschappelijke Regeling WIZ Dantumadeel/Dongeradeel;
•
Verordening Werk-Ieeraanbod WIJ.
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Inkomensondersteuning / sociale activering en zorg: •
Vaststellen verordening categoriale bijzondere bijstand schoolgaande kinderen;
•
Invoering nieuwe wet gemeentelijke schuldhulpverlening staat gepland voor 2012 (beleidsplan);
•
Ontwikkelen van een vereenvoudigd aanvraagformulier voor minimaregelingen.
2.
Re-integratie: •
Gelet op de recessie zal de uitstroom van klanten blijven stagneren.
•
Voorbereidingen treffen op de komst van de Wet Werken Naar Vermogen (o.a het initiëren van de werkgeversbenadering);
•
De (integrale) samenwerking binnen het Werkplein Noord Oost Friesland en de samenwerking met de re-integratiebedrijven wordt verder afgebouwd vanwege teruglopende budgetten en het uittreden van het UWV en de Gemeenten Achtkarspelen en Kollumerland. Er wordt een visie opgesteld m.b.!. benutting participatie budget 2013 en verder;
•
Realiseren beleidsplan re-integratie en activering 2013 en verder inclusief bijbehorende verordeningen;
•
3.
Voorbereiding hervormingen WSW binnen de Wet Werken Naar Vermogen.
WSW en uitvoeringskosten:
129
•
Hervorming van de uitvoering WSW in combinatie met de Wet Werken Naar Vermogen.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
Op 26 januari 2012 is de verordening categoriale bijzondere bijstand aan ouders van schoolgaande kinderen vastgesteld (verordening Lauwersregeling). Op 1 juli 2012 is de Wet gemeentelijke Schuldhulpverlening in werking getreden. Op 12 juli 2012 heeft de gemeenteraad het Beleidsplan Integrale Schuldhulpverlening 2012-2016 vastgesteld. Vanaf 2012 kunnen verschillende minimaregelingen (categoriale bijzondere bijstand, langdurigheidtoeslag, collectieve zorgverzekering voor minima en Lauwersregeling) met één formulier worden aangevraagd.
2.
Re-integratie: In 2012 is er ingezet op versterking van de werkgeversbenadering vanuit het Werkplein. Er zijn extra fte's toegevoegd aan het werkgeversteam om in de sterk krimpende arbeidsmarkt toch uitstroom te blijven genereren. In 2012 zijn er een tweetal pilots gestart op gebied van werkgeversbenadering en matching van klanten. Het betreft hier de pilots samenwerking WerkpleinUitzendbureaus en Matchpool. Laatstgenoemde is een integrale pilot samen met GR NEF. Er is een begroting voor het Participatiebudget (2013 en verder) open vastgesteld. Beleidsplan re-integratie en activering is uitgesteld vanwege het vervallen van de komst van de Wet Werken Naar Vermogen .. Er zijn 2 notities (maatregelen WWBflNSW en modellen uitvoering WSWflNWB) op- en vastgesteld in het kader van de komst van de Wet Werken Naar Vermogen (nu Participatiewet) en de nieuwe uitvoeringstructuur voor de WWB en WSw.
3.
WSW en uitvoeringskosten: 2012 stond in het teken van de keuze voor een nieuw uitvoeringsmodel voor de WSW (en WWB). In samenwerking met het CAB heeft er een intensief traject/project plaatsgevonden. Eind 2012 is er dan ook gekozen voor model 2, wat inhoudt dat het Werkplein ingevlochten wordt met NEF. Hierdoor valt alles wat met toeleiding van WWBflNSW-ers richting werk te maken heeft onder de GR NEF.
Wat heeft het gekost? BATEN
· ···1
LASTEN
131
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
Baten
Bedrag
Bijstand WWB (tot 65 jaar) De hogere opbrengst ten opzichte van de begroting wordt voornarnelijk veroorzaakt door een hoge aflossing op een fraudeschuld.
34.543
,,"ou,,,,,,"v,"""" WWB
Het verschil wordt veroorzaakt door nog te verwachten ontvangsten rnet betrekking tot
I openstaande vorderingen .. __.,-,.-., I··------_._,_ Bijstand zelfstandigen ,._----~,----"_._-.
_"".""" __ ,, ,·,_, ___ ,·"",",," __,··' __ ·ou.
",'·'".e,,, __ 'e,.',"
"'._,,--_.,-'"' ..
~
. _..,,"_. .. ... ..,
-'
•-
- o . •••• • _ _ ••• _
.•• _
26.995
...... _.. _..'._-_." .... ,... _,-,-
De hogere opbrengst ten opzichte van de begroting wordt voornarnelijk veroorzaakt door een
I toenarne van aflossingen op leningen Budget Wet Werk en Bijstand (inkarnensdeel) I Als gevolg van toenarne uitkeringen voor met name Bijstand WWB (tot 65 jaar), wordt er ook een •••••••• _
•• 0 .
."
••
"
22.383
____ , , _ ... , , .
hogere uitkering van het Rijk ontvangen
432.118 ........................
...................... ,
I
Sociale werkvoorziening Hogere rijksbijdrage ad. € 24.942, als gevolg van uitruil van taakstelling door gemeenten onderling in het kader van tegengaan van overrealisatie, 0,95 SE (zie lasten)
I Door het Rijk uitgekeerde bonus begeleid werken 2010 van € 65.970 (zie lasten).
90.912 ..........".
Participatiebudget > reïntegr W-deel (inkomsten) Van het niet bestede deel mag maximaal 25% worden meegenomen naar het volgende jaar. Het eventueel meerdere moet worden terugbetaald aan het Rijk. In ons geval betreft dit € 103.787.
Lasten
-103.787
Bedrag
i
Bijstand WWB (tot 65 jaar) Het cliëntenbestand is met bijna 9 % toegenomen, wat automatisch hogere uitgaven tot gevolg heeft De slechte economische omstandigheden zijn hier mede oorzaak van.
-468.743
I·····················································..................................................................................................................................................•............................................................................
I Bijstand zelfstandigen
Lagere uitgaven als gevolg van minder aanvragen en daardoor minder uitkeringen.
52.737
BBZ startende ondernemers Er zijn meer aanvragen binnengekomen en gehonoreerd; derhalve hogere
I uitgaven. ..
-."",.",,,.--", ''''-''-.'-,.' "--,-'-,--,--,
-36.707 .•.,,,-, ,-.'-.' .. ---, ........."." ....".-...,
................
Sociale werkvoorziening Aanvankelijk was afgesproken dat de afkoopsom van de vm directeur, onder aftrek
-196.454
van de begrote loonkosten, voor het jaar 2012 verrekend zou worden met de NEF gemeenten. Voor Dongeradeel is naar rato (aantallen SE's) daarvoor een voorziening getroffen van € 35.000,. De overige loonkosten zouden door NEF ten laste worden gebracht van het landelijk herstructureringsfonds WSW. Door de val van het kabinet in 2012 is de herstructureringsfaciliteit komen te vervallen, waardoor de volledige kosten van de afkoopregeling alsnog ten laste komen van de NEF gemeenten. Het aandeel van Dongeradeel op basis van aantallen in de gemeenschappelijke regeling NEF komt daarmee neer op € 94.000,- en daarmee
l::lL
I
........... J
I Lasten
Bedrag
i boven het oorspronkelijk hiervoor gereserveerde bedrag Dit zorgt voor een
I nadeel.
-59.000
I, Op grond van informatie Uit de rijksbegroting 2011 was het nog onzeker of gemeenten de bonus begeleid werken over 2010 in 2011 zouden ontvangen. Deze
,
niet geraamde bonus is in 2012 ontvangen en doorbetaald (zie baten).
-65.970
I De gemeentelijke bijdrage van Dongeradeel in het tekort van de I gemeenschappelijke regeling NEF was aanvankelijk begroot op € 993.000,-. Het I resultaat uit bedrijfsvoering van de NEF komt neer op € 265.000,- en daarmee € 1
164.000,-lager dan oorspronkelijke begroot. Echter in het subsidieresultaat (geen
i CAO verhoging, aanvullende subsidie en geen korting Rijksbijdrage) werd een
I gunstiger resultaat behaald van € 279.000.-. ten opzichte van de begroting. Het totale bedrag gemeentelijke bijdrage is € -2.223.000,-. Na aftrek van de vereveningsbijdrage van € 218.000.- voor gemeentelijke bijdrage komt het 1
uiteindelijke resultaat neer op € -2.005.000,-. Het aandeel in de gemeentelijke
! bijdrage voor Dongeradeel (47,32% naar rato SE's) wordt daarmee € 948.788.I Een voordeel t.o.v. de begroting.
44.212
Doorbetaling hogere rijksbijdrage ad. als gevolg van uitruil van taakstelling door I
gemeenten onderling in het kader van tegengaan van overrealisatie, (zie baten).
-24.942
I De jaarrekening 2012 van Oostergo in liquidatie laat een tekort zien van I € 115.000, voornamelijk veroorzaakt door afwaardering van de Betti lijn. Het 1' aandeel van Dongeradeel bedraagt 81 ,5% Dit bedrag is gestort in de voorziening 1
I
-93.725
Oostergo in liquidatie.
I?~=rig
2.971
....................... . ! Bijzondere bijstand
[
I I
Hogere uitgaven voornamelijk door het verstrekken van bijzondere bijstand aan groter aantal jongeren < 21 jaar. Deze jongeren ontvangen een normbedrag uit de algemene uitkering plus een toeslag die bekostigd moet worden uit de bijzondere
I bijstand. Deze uitkering wordt ruimschoots gedekt door een overschot op de
I'~~~~~~~~~:r~~~~t=n~er:=~=~~~.~=r~al~ol:~=~~dit:e~v~~r~:=I~~____I__ ....._.............._.......... _3_8....0....7....1..... I
Het bedrag in de primitieve begroting is verhoogd door de overheveling van de
I uitvoer van de schuldhulpverlening van de gemeente naar de kredietbank. I
Aangezien de overgang van cliënten voornamelijk in het laatste halfjaar van 2012 is gerealiseerd zijn de uitgaven achter gebleven bij de begroting
51.743
. . PaiiiCipaiiebudgei;schoÜng"enaeÜveringWWB De uitgaven inzake activering WIZ zijn achter gebleven bij de raming. De oorzaak
i hiervan lag in de keuze die in 2010 is gemaakt om in plaats van uitbesteding van werkzaamheden aan RIB's zoveel mogelijk werkzaamheden zelf uit te voeren. In
I de loop van 2012 bleek echter, dat hierdoor een groot deel van het I
participatiebudget onbenut zou blijven en derhalve terugbetaald zou moeten worden aan het Rijk. Hier is actie op ondernomen door veel cliënten nog diensten aan te bieden om de mogelijkheden tot uitstroom te vergroten. Hierdoor is er iets meer dan het beschikbare budget uitgegeven.
133
-45.370
I Laslëi1 Bedrag L _~~~__~~~~~__~~~~________-+____________~ I Parlicipatiebudget> reïntegratie (gesubsidieerde arbeid WWB) !
I Er is in 2012 weinig gebruik gemaakt van het instrument loonkostensubsidie. Dit
,I
i wordt o.a. ingezet bij plaatsingen met baangaranlie. Het aanbod hiervan was nihil,
! wat ook te maken heeft met de slechte economische omstandigheden. i···.·····.··················..... ·.··.·.······..·..·.................................................................. I Participatiebudget > inburgering
216.466
1
................................................
1
i In de jaren 2009 tlm 2011 is in totaal € 45.000,- ontvangen voor taalcoaches. Dit was geoormerkt geld wat tlm 2012 besteed kon worden. Het niet bestede deel is terugbetaald (€ 21.375,-). Ook is er in 2012 € 23.725,- meer aan cursuskosten betaald dan begroot. Oorzaak hiervan is de afspraak die gemaakt wordt voor betalingsregelingen. Bij aanvang wordt 30% betaald en na aftoop de overige 70%. In 2012 is een groot aantal cursussen afgerond, waardoor de kosten in verhouding hoog zijn.
-43.413
i Participatiebudget > reïntegratie W-deel (inkomsten)
r-"""""'-'"''''''''''''''''"''''''''''''''''''''''' ,_ ••• ,.,-"_ ................ ,_ •• "._._,--,-,-_ ••• _,.,-,._",'-""-''''-''--'-'"''-'.-'-'---'--'-"--'''''.'-''.-'--''-,-"."-,--"
! Van het ontvangen budget mag bij onderbesteding maximaal 25% meegenomen I
I, worden naar het volgende jaar. Voor 2012 betreft dit € 47.681
-47.681
.. " .. "."_.,,.'._'"'", .... ,"._,,_,.,,""_,_ ... ,_, .. ,_" .. ,_."".~, _, ... ,_._, __ ._____ ,_,~ __ ,___ .__ ,. _____ ,, ___ ." __ .. _"u,._, ...•.. _ ..... ,.,., __ .. ,," __ .•• _ .... _"" .. _ .... __ .. __ .•.. _____ ._ ... ____ .____ .__ .,. ___
134
I
,..1
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
De algemene subsidieverordening (ASV) (22 november 2007);
•
De ontwikkelingsvisie WMO 2008 2-12 (20 december 2007);
•
De notitie jeugd- en gezinsbeleid Uuni 2004);
•
Het uitvoeringsprogramma voor het jeugd- en gezinsbeleid 2005 (31 maart 2005);
•
Het convenant preventief jeugdbeleid Dongeradeel (oktober 2007);
•
Het beleidskader voor het huttenbeleid (rb. 20 december 2005).
•
Beleidsplan speelplaatsen (1992)
Befeidsactiviteiten in 2012: 1.
Vervangen van de bestaande algemene subsidieverordening door een gedereguleerde versie en heroriëntatie op de subsidiebeleidsregels voor de beoordeling van subsidieaanvragen.
2.
Uitwerking van het systeem van beleidsgestuurde subsidievaststelling met als speerpunt het invoeren van activiteitensubsidies voor de professionele instellingen.
3.
Verdere uitvoering van het beleidskader hulten, waaronder de oprichting van nieuwe jeugdhonken in onder meer lioessens, Nes, Niawier, Paesens en Raard/Bornwird.
4.
Het uitbouwen van de al bestaande jeugdhonken in Ee, Holwerd, Metslawier, Oosternijkerk en Ternaard tot een voorziening waar de jongeren, die in de ""oude situatie" van de illegale hut/caravan gebruik hadden gemaakt, zich nu ook thuisvoelen.
5.
Verdere uitwerking van thema 2 (opgroeien en opvoeden) uit de ontwikkelingsvisie WMO, o.a. het bieden van activiteiten voor opvoedingsondersteuning aan ouders.
6.
Betrekken van het jeugdparlement bij het gemeentelijk beleid.
7.
Verdere invoering en verbetering van het Centrum voor Jeugd en Gezin.
8.
Opstellen van een nieuwe beleidsvisie op de speelplaatsen.
9.
Uitvoering geven aan de wet ontwikkelingskansen door kwaliteit en educatie (wet
135
oke), die met ingang van 1 augustus 2010 van kracht wordt. De wet heeft in de eerste plaats invloed op de kwaliteitseisen die gesteld worden aan peuterspeelzaalwerk in de gemeente.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1. Het vervangen van de bestaande algemene subsidieverordening door een gedereguleerde versie en de heroriëntatie op de subsidiebeleidsregels voor de beoordeling van subsidieaanvragen maken deel uit van het project: vernieuwing van hel gemeentelijke subsidiekader. In 2012 is het nieuwe subsidiekader niet tot stand gekomen. Bij de tweede tussentijdsrapportage is daarom vermeld, dat het project in 2013 kan worden voltooid. Dit is inmiddels gebeurd.
2.
De subsidiering van de algemene welzijnsinstelling "hel Bolwerk" op basis van de toekenning van een activiteitensubsidie is in 2012 uitgevoerd. In 2012 is er onvoldoende lijd geweest om de ervaringen, die ten aanzien van hel systeem van beleidsgestuurde subsidievaststelling te kunnen verwerken in het eveneens subsidiëren van de andere professionele instellingen op basis van acliviteitensubsidies. De uitkomst van deze evaluatie zal een rol spelen bij de vormgeving van het subsidiëren van de overige professionele instellingen op basis van uit te voeren activiteiten
3. Als alternatief voor de illegale jeugdonderkomens zijn legale jeugdhonken tot stand gebracht in Nes en Lioessens en Raard/Bornwird. Het in gebruik nemen van legale jeugdhonken in de dorpen PaesenslModdergat en Niawier is in 2012 niet geslaagd omdat nog niet alle bouw- en bestemmingsplan procedures konden worden voltooid.
4.
Het beleidsvoornemen voor 2012 is een continu proces. Het nieuwe subsidiebeleidskader zet het gemeentelijk beleid om legale jeugdhonken te subsidiëren in de activiteiten- en huisvestingskosten voort.
5.
Thema 2 "Opvoeden en Opgroeien" is uitgewerkt binnen het Centrum voor Jeugd en Gezin. Daarover wordt in 3.5 nader verslag gedaan.
6.
Het jeugd parlement kent sinds 2012 een nieuwe samenstelling. Het heeft een actieplan ontwikkeld en voor het opzetten van discussiebijeenkomsten in het voortgezet onderwijs heeft het gemeentebestuur een activiteitensubsidie verstrekt.
7. Zie 3.5. voor de realisatie van het beleid ten aanzien van he! Centrum voor Jeugd en Gezin.
8.
Wegens een tekort aan urencapaciteit is in 2012 geen nieuwe visie op
136
speelplaatsen in de gemeente ontwikkeld.
9.
De beleidsontwikkelingen in 2012 ten opzichte van de uitvoering van de wet Oke zijn toegelicht bij onderdeel 3.3.
10. De gemeentebesturen van Achtkarspelen, Dantumadiel, Dongeradeel, Ferwerderadiel en Kollumerland hebben besloten om met de stichting Bibliotheken Noordoost Fryslan ( BNOF) tot een gezamenlijke visie op het bibliotheekwerk in de regio te komen. Daartoe is de Regiovisie opgesteld. De aanleiding om te komen met een gezamenlijke visie zijn de bezuinigingen die de gemeenten opleggen aan de bibliotheek. Daarnaast wordt stichting BNOF getroffen door zware bezuinigingen van het Rijk en de provincie Fryslan. Uitvoering van de bezuinigingsplannen per gemeente zou anders leiden tot wildgroei in de organisatie van bet bibliotheekwerk in deze regio. Dat wordt nu met de regiovisie voorkomen.
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
137
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
Lasten
Bedrag 1 jeugd-
en
Vooruitlopend op de tweede turap is een inschatting gemaakt van de onderuitputting, Hierbij was de verwachting dat € 288,000 aan onderuitputting niet in 2012 maar in 2013 gerealiseerd zOu gaan worden, Dit bedrag is daarom voor 2012 afgeboekt. In 2012 bleken bouwprocessen en administratieve procedures toch sneller te verlopen dan ten tijde van de tweede turap was ingeschat. Voor het deel van het hiernaast vermelde bedrag is de te verwachten onderuitputting toch nog in 2012 als investeringssubsidies verstrekt
-139,822 ...........
138
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Het plan van aanpak onderwijsachterstandenbeleid 2002-2006 (26-09-2002);
•
Plan van aanpak "Professionalisering Peuterspeelzaalwerk Dongeradeel" (11-11-2004);
•
Jaarverslag leerplicht 2007/2010 (27-01-2011);
•
De afgesloten raamovereenkomst 2011-2012 met het Friesland College in het kader van de W(et) E(ducatie) B(eroepsonderwijs) (07-04-2011);
•
Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs (28-01-2010);
•
Verordening materiële financiële gelijkstelling basisonderwijs (27-01-2000);
•
Verordening leerlingenvervoer (21-04-2009);
•
Verordening regeling medegebruik schoolgebouwen (22-02-1990);
•
Sociaal economisch masterplan Noordoost Fryslan/Agenda Netwerk Noordoost (30-9-2010)
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
In het kader van de voor- en vroegschoolse educatie: •
Deelname aan het door het ministerie officieel erkend programma Boekenpret door peuterspeelzaalwerk, kinderopvang en groep 1en 2 van het basisonderwijs;
•
Aanbod van 4 dagdelen voorschoolse educatie in peuterspeelzaalwerk en kinderopvang aan zogenaamde achterstandsleerlingen. Eén en ander conform de wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie (OKE).
•
Deelname aan het programma Boekstart om lezen te stimuleren vanaf de babytijd in samenwerking met de openbare bibliotheek en het consultatiebureau (JGZ).
2.
In het kader van het peuterspeelzaalwerk: •
Concretisering plan van aanpak "Professionalisering Peuterspeelzaaiwerk Dongeradeel".
•
Vaststelling van het huisvestingsbeleid van het peuterspeelzaalwerk;
•
Ontwikkelen van kwaliteitseisen voor het peuterspeelzaalwerk en de kinderopvang; Eén en ander conform de wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie (OKE).
3.
In het kader van het basis- en voortgezet onderwijs: •
Het gemeentelijk onderwijskansenbeleid; cofinanciering in het kader van Boppeslach met de provincie Fryslan en met de PO-raad - projectbureau kwaliteit in het kader van pilots taalbeleid. Maximumbijdrage is € 63.025,-;
139
•
Inzet van de gemeentelijke middelen voor onderwijsbegeleiding in de vorm van een verdubbeling van het bedrag dat de school zelf uitgeeft tot een maximum van € 40.000,-. Begeleiding wordt aangevraagd voor zaken als het implementeren van nieuwe methodes, Fries taalbeleid en professionalisering;
•
4.
In het kader van de onderwijshuisvesting: •
5.
Stimuleren drietalige scholen
Uitvoering geven aan het Integraal Huisvestingsplan Onderwijs
In het kader van volwasseneneducatie •
Regionale samenwerking in het kader van de W(et) E(ducatie) B(eroepsonderwijs) en het participatiebudget als element om een betere koppeling tussen onderwijs en werkgelegenheid te realiseren.
6.
In het kader van onderwijs - algemeen •
Afstemmen doorgaande lijn van consultatiebureau tot en met het voortgezet onderwijs.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
In het kader van de voor- en vroegschoolse educatie: Deelname aan het door het ministerie officieel erkende WE-programma Boekenpret op alle peuterspeelzalen van de stichting peuterspeelzalen Dongeradeel, in de kinderopvang van SISA en groep 1 en 2 van het merendeel van het (speciaal) basisonderwijs. Oriëntatie op en aanschaf van een nieuw WE-programma (Peuterplein) voor de peuterspeelzalen dat aansluit bij het basisonderwijs om een doorgaande lijn tussen voor- en vroegschoolse educatie te kunnen realiseren. Opstarten van een tweede WE-peuterspeelzaal in Holwerd om een aanbod van vier dagdelen voorschoolse educatie aan zogenaamde risicopeuters aan te bieden. Een en ander conform de wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie (OKE). Deelname aan het programma Boekstart om (voor)lezen voor baby's te stimuleren. Hierin wordt samengewerkt met de bibliotheek en jeugdgezondheidszorg. Afstemming doorgaande lijn van de voor-naar de vroeg schoolse periode in de Lokale Educatieve Agenda (LEA) en in het overlegorgaan 0-6 jarigen dat tweemaal per jaar plaatsvindt en waaraan alle instellingen die werken met 0-6 jarigen in de gemeente vertegenwoordigd zijn. Oprichting van een WE-werkgroep waarin de controle van de doorgaande lijn en het opstellen van een nieuwe WE-beleidsnota centraal staan.
140
2.
In het kader van het peuterspeelzaalwerk: De werkzaamheden omtrent de peuterspeelzalen zijn in 2012 niet gerealiseerd. Deze zijn verschoven naar 2013.
3.
In het kader van basis- en voortgezet onderwijs: Discussie op gang brengen over Fries in de klas in de LEA (valt ook onder Fries taalbeleid en stimulering 3-talige scholen) Uitvoeren onderwijskansenbeleid door middel van een cofinanciering in samenhang met Boppeslach van de provincie Fryslán en subsidieregeling van de PO-raad, het projectbureau kwaliteit in het kader van pilots taalbeleid. De subsidiering is gericht op het verhogen van het onderwijsniveau van het Friese basisonderwijs middels professionalisering. Uitvoeren inzet middelen voor onderwijsbegeleiding. Deze middelen worden onder andere ingezet voor professionalisering van leerkrachten en het implementeren van nieuwe methoden/materialen.
4.
In het kader van de onderwijshuisvesting: Functionele aanpassingen aan OBS de Nynke van Hichtumschool. Bijdrage aan huisvesting Rebound Zwaagwesteinde Uitwerken van het integraal huisvestingsplan onderwijs in samenwerking met het onderwijsveld onder begeleiding van BMC tot een eerste concept.
5.
In het kader van de volwasseneneducatie: Uitvoering van de productovereenkomst door ROC Friesland College. Hiervoor is afstemming gezocht met de gemeenten Kollumerland en Dantumadiel en afdeling Sociale zaken Dan Don om een evenwichtig aanbod in de regio te kunnen realiseren. Dit is een aanbod van scholing om doormiddel daarvan betere toegang tot de arbeidsmarkt te verkrijgen.
In het kader van leerlingenvervoer: Uitvoering taken in het kader van de verordening leerlingenvervoer Dongeradeel.
In het kader van de leerplicht: Aanbieden van jaarverslag leerplicht 2010-2011 aan de gemeenteraad. Uitvoering werkzaamheden volgens de leerplichtwet
Wat heeft het gekost? BATEN
141
LASTEN
142
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
I~ 1
I~~
Huisvesting bijzonder voortgeze-;t""Co""Cnd:O:eccrwCCiCCjS-----'-----------------i
!. , , . . . ., ., ,....,.- ..,.,,,,,.,............, .- . .-.,.,-"",, ,--,, , , ,-, , , , -, , -, -,-, , , . .,. ,., , , . . ,-. . .-.-"--,-,.,-,-" . . . ". "",.""".-, . . -, . _,-, . ,._"-,. . . . . . ."."-.. ".-, , . .,........._. . . . , .,-. -" . .-.-..-,-. -"-.,. ',. . . , .
i Niet begrote vergoeding voor gemaakte kosten looddiefstal diverse schoolgebouwen i ..............................
----{ 25.512
IL.
I Lasten
Bedrag
! Gymnastiekonderwijs bijzonder basisonderwijs !
I Deze lagere uitgaven zijn een gevolg van afboekingen kleine investeringen 2011, waardoor de I
1 kapitaallasten lager zijn_ Voor de begroting is deze verlaging verwerkt op het product saldi
I kostenplaatsen (programma 4.1). Voor de jaarrekening op het product gymnastiekonderwijs i''''''' ..····.. ,·,·····.. -··· ..···--··_-"···· .. ·· .. ,,.. -··· ..·.. -... ".,.,............"......-........,..,.. -,_.,.""., .....-",....".. ,,-,-,.. -,-
I Huisvesting bijzonder speciaal onderwijs
31.365 -
I De voornaamste reden van deze overschrijding is de verkoop van het pand Houtduif 1 welke I begin 2013 heeft plaatsgevonden. De niet begrote kapitaallasten voor dit pand zijn in !
werkelijkheid nog wel in de jaarrekening 2012 meegenomen
-30.279
'Overigeonderwijsvoorzïeningen I - geplande werkzaamheden in het kader van het brandveilig maken van de scholen zijn doorgeschoven naar het jaar 2013 (bij de tweede turap was ook al een deel doorgeschoven, maar achteraf is dit bedrag te laag geweest); in geld uitgedrukt is dit € 120.000; I - niet bestede gereserveerde middelen ten behoeve van onderwijshuisvesting (PPN 2010) ten 161.519
bedrage van € 40.000. ,e,""'_"""
Onderwijsachterstandenbestrijding Voor de uitvoering van de Wet Ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie zijn door de raad middelen beschikbaar gesteld voor handhaving van kwaliteit en toezicht op de peuterspeelzalen. De inspectierapporten van de GGD en de onderwijsinspectie zijn begin 2013 ontvangen, waardoor er in 2012 geen mogelijkheden zijn geweest om al in dat jaar op zwakke punten te 52.117
investeren. Dit zal in 2013 worden gedaan.
143
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Ontwikkelingsvisie 2008-2012 Wet maatschappelijke ondersteuning (incl. lokaal gezondheidsbeleid) "Sterk op eigen wijze, wijs op eigen sterkte";
•
Beleidsprogramma leefbaarheid en wonen (14-7-2011)
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
In het eerste kwartaal 2012 wordt het nieuwe Wmo-beleidsplan vastgesteld. Hierin is ook aandacht voor de doelgroep ouderen.
2.
Ouderen moeten, ook als ze zorg nodig hebben, zo lang mogelijk zelfstandig kunnen blijven wonen. Om dit te bereiken wordt met diverse partners samengewerkt, o.a. in het project Zorg en Welzijn op afstand.
3.
Samen met andere partijen wordt een regiegroep gevormd, die de bouw van extra-murale zorgwoningen voorbereidt.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
Het Wmo-beleidsplan Samen Sterk! is in november 2012 vastgesteld. Hierin zijn diverse kwetsbare doelgroepen benoemd, waar ook ouderen onder vallen.
2.
In het rijksbeleid heeft het langer zelfstandig wonen in 2012 extra aandacht gekregen, door het voornemen de ZorgZwaartePakketten Y. te extramuraliseren vanaf 2013. De gevolgen van dit voornemen en vervolgbesluiten worden gemonitord, en waar nodig worden maatregelen getroffen. Sociale netwerken, algemene voorzieningen en individuele Wmo-voorzieningen spelen een belangrijke rol bij het zelfstandig kunnen wonen.
Het project zorg en welzijn op afstand wordt nader uitgewerkt. Thuiszorg het Friese land is hierin trekkende partij, en werkt nauw samen met Stichting het Bolwerk.
3.
In overlegstructuur met Pasana, Thus Wonen en Stichting het Bolwerk is een visie" wonen, zorg en welzijn" in voorbereiding. Een visie op hoe de gemeente Dongeradeel in haar woon beleid anticipeert op de vergrijzing. Daarnaast is voor Dokkum een stadsvisie geschikt en verzorgd wonen opgesteld. Hierin wordt gekeken hoe in Dokkum geanticipeerd kan worden op de toenemende vergrijzing.
144
Wat heeft het gekost?
BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
Baten
Bedrag
Geen
II Lasten
Bedrag
i Lagere uitgaven, voornarnelijk veroorzaakt door een afrekening van teveel ontvangen subsidie door 't Bolwerk over het jaar 2011. De door 't Bolwerk gernaakt kosten voor activiteiten op het gebied van ouderenwerk en thuis- en rnantelzorg over 2011 zijn lager uitgevallen.
145
44.424
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Ontwikkelingsvisie 2008-2012 Wet maatschappelijke ondersteuning (inel. lokaal gezondheidsbeleid) "Sterk op eigen wijze, wijs op eigen sterkte";
•
Nota genotmiddelenbeleid "By sûp en stut" (maart 2008);
•
Wet Publieke gezondheid (WPG, 2008)
•
Verordening Graf- en begraafrechten (november 2003);
•
Destructieverordening 1995 (augustus 1995);
•
Bijdrage regeling oud papier (2011)
•
Afvalstoffenplan (vastgesteld 2011/2012).
•
Sociaal-economisch Masterplan Noordoost Fryslän/Netwerk Noordoost (30-9-2010)
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Pasana is een belangrijke partner op gezondheidsterrein. De samenwerking met Pasana wordt versterkt. Voortbestaan van het ziekenhuis in Dokkum is van groot belang voor de regio. Daarnaast zal naar andere mogelijkheden voor samenwerking op het terrein van zorg en volksgezondheid en andere manieren van dienstenaanbod (bijv. digitalisering) gekeken worden. De gemeente heeft de regie bij ontwikkeling van ketenzorg, concentratie van zorgvoorzieningen, passend woningaanbod, leer-werktrajecten in de zorg e.d.
2.
Het Centrum voor Jeugd en Gezin in Dongeradeel is operationeel. Hierin werken diverse netwerkpartners samen. Hierin zijn de volgende 5 functies geborgd zijn: •
Informatie en advies
•
Vroegsignalering
•
Toeleiden naar hulp
•
Licht pedagogische hulp
•
Coördinatie van zorg;
•
Het verder ontwikkelen van het aanbod aan opvoedingsondersteuning en communicatie rond het CJG in onze gemeente heeft prioriteit.
3.
CJG, evenals de Jeugdgezondheidszorg. Schoolmaatschappelijk werk wordt gecontinueerd binnen het basis- en voortgezet onderwijs. Gemeentelijke middelen worden ingezet voor de begeleiding van leerlingen met sociaalemotionele problemen die de schoolcarrière in de weg (kunnen) zitten. Voor de Jeugdgezondheidszorg wordt minimaal het basispakket afgenomen van de Hulpverleningsdienst Fryslan. Daarnaast kan maatwerk van het JGZ worden ingezet.
146
4.
In het regeerakkoord is de transitie Jeugdzorg opgenomen. De overdracht van deze taak naar gemeenten wordt provinciaal en regionaal afgestemd en uitgewerkt. In de loop van 2012 zullen de eerste gemeentelijke consequenties in beeld gebracht worden, en worden voorstellen voor vervolg stappen gedaan.
5.
Uitvoering van het actieplan "By sûp en stilt" op de onderdelen: •
project de gezonde school en genotmiddelen in het primair en voortgezet onderwijs;
•
vroegsignalering van alcohol- en genotmiddelengebruik bij jongeren en ouderen;
•
6.
adviesgesprek t.b.v. alle ouders leerlingen groep 7.
Onder voorbehoud van vaststelling door de gemeenteraad (eind 2011) wordt samen met de gemeente Dantumadiel het afvalstoffenbeleidsplan 2011-2015 uitgevoerd.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
Het jaar 2012 heeft stevig in het teken gestaan van de ontwikkelingen rond het voortbestaan van de Sionsberg en de sluiting van de klinische verloskunde eind 2012. In opdracht van de gemeenteraad heeft een feitenonderzoek over deze sluiting plaatsgevonden, welke heeft geleid tot het rapport "eiland op de wal". Pasana is eind 2012 bestuurlijk gefuseerd met Nij Smellinghe, waardoor ook in de toekomst goede ziekenhuiszorg kan worden geboden en gezamenlijk beter kan worden voldaan aan volumenormen en gestelde kwaliteitseisen. De start van de ADOA (Acute Diagnose en Opname Afdeling) in de Sionsberg is van belang voort het leveren van de acute zorg in onze gemeente.
De gemeente zet zich op diverse terreinen en via verschillende contacten in voor de gezondheidszorg in onze gemeente, samen met partners op gebied van zorg, onderwijs en huisvesting.
GGD Fryslan heeft in samenwerking met gemeenten in 2012 in de nota "Ruimte voor gezondheid" 2013-2016 het beleid ten aanzien van publieke gezondheid voor de komende vier jaren vastgelegd. Deze nota dient tevens als basis voor de op te stellen nota's gemeentelijk gezondheidsbeleid.
2.
In 2012 is verder gewerkt aan invoering van het opvoedingsondersteuningsprogramma Positief Opvoeden (Triple
Pl.
Hiervoor zijn
informatiekranten verspreid, en zijn een aantal professionals geschoold (JGZ, schoolmaatschappelijk werk, algemeen maatschappelijk werk, CJG-coÖrdinator). Deze professionals kunnen ouders en verzorgers beter en meer eenduidig ondersteunen bij hulpvragen. Daarnaast heeft onze gemeente geparticipeerd in de provinciale aanpak en
147
communicatie van de "Week van de Opvoeding" in oktober. Het project "Home Start", waarbij vrijwilligers ouders vraaggericht ondersteunen bij de opvoeding, is voorbereid zodat het in 2013 kan starten.
3.
In 2012 heeft Cedin het schoolmaatschappelijk werk in het basisonderwijs uitgevoerd in opdracht van de gemeente. Daarnaast is in 2012 een aanbesteding afgerond voor het schoolmaatschappelijk werk in 2013.
Naast het basispakket Jeugdgezondheidszorg heeft onze gemeente een maatwerkpakket afgenomen, met daarin specifiek aandacht voor pedagogische begeleiding van ouders.
Schoolmaatschappelijk werk en de JGZ zijn kernpartners in het kernteam CJG. In dit kernteam wordt maandelijks casuïstiek besproken.
4.
In september 2012 is het regionale plan van aanpak voor de transitie Jeugdzorg in het college vastgesteld. Daarnaast wordt geparticipeerd in de provinciale aanpak, welke heeft geleid tot het kompasdocument "Zorg voor Jeugd Fryslan", welke december 2012 in concept gereed was.
5.
Het project de gezonde school en genotmiddelen is in het onderwijs uitgevoerd. Daarnaast participeren wij in een provinciale werkgroep Jeugd en Alcohol, ook wel bekend als de "Nuchtere Fries". Eind 2012 is besloten dit project, uitgebreid met het thema genotmiddelen, voort te zetten. De JGZ heeft het jaarlijks adviesgesprek over alcoholgebruik onder de ouders van groep 7-leerlingen (een kleine 300 leerlingen) uitgevoerd.
6.
Begin 2012 is het "Afvalstoffenbeleidsplan 2012-2017 voor de gemeenten Dantumadiel en Dongeradeel" vastgesteld (door de Gemeenteraden van beide gemeenten). Belangrijk speerpunt in dit plan is het samenwerken tussen beide gemeenten en duurzaamheid. De samenwerking vertaald zich in voorstellen tot het harmoniseren van beleid en uitvoeringszaken. In 2012 is een start gemaakt met het harmoniseren van o.a. tarieven, werkwijzen en gemeentelijke regelgeving. Daarnaast is het optimaliseren van de gescheiden inzameling en het hergebruik van afvalstoffen een speerpunt
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
149
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
Baten 1-4"
Bedrag ( afval
Van de Stichting Afvalfonds zijn hogere vergoedingen ontvangen voor de nascheiding van kunststoffen door Omrin dan bij de primitieve begroting werd aangenomen (zie lasten).
Bätenuo""
212.551
, _" 'uo""u'
De laatste drie maanden van het jaar 2012 zijn er meer graven verkocht dan werd ingeschat
36.689 ........
I'
I Lasten
Bedrag
! f
Jeugdgezondheidszorg C.J.G
!
! Lagere uitgaven aan de Veiligheidsregio Fryslan (VRF) dan begroot als gevolg van lagere I I exploitatiekosten van de VRF veroorzaakt door o.a. vrijval reserveringen telefonie, uitkomsten !
I CAO 2011, teruggave BTW 2007 -
2010.
38.954
I MäätschappelijkeöndersieuningC.iG .
.....................
j .................................................
!
I Lagere uitgaven als gevolg van: 1- teruggave saldo 2012 van Veiligheidsregio Fryslan de vrijval reservering digitaal dossier;
I -lagere voorbereidingskosten gemaakt voor de transitie Jeugdzorg, Dit betreft de voorbereiding I van de stelselwijziging jeugd, waarbij de verantwoordelijkheid voor de jeugdzorg van Rijk en 1
provincie naar gemeenten wordt gebracht;
I - vanuit het C.J,G. zijn minder kosten gemaakt dan begroot ten aanzien van opvoedings-
IH;~::~;~~~~n:iv:~~I~inf~r~~tie:adVies,cursussene~traini~~env~oro~d=rs/verzorg=rs
69,073
I Deze overschrijding komt voor het overgrote deel door gemaakte kosten voor de nascheiding
Ivankunststo~endOOr?~rinHiertege~~verst~a~v=r~oe~ingenuithet~~alfon~s~zi=~~t=~) I.
150
-109.695
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Ontwikkelingsvisie 2008-2012 Wet maatschappelijke ondersteuning (incl. lokaal gezondheidsbeleid) "Sterk op eigen wijze, wijs op eigen sterkte";
•
Visiedocument WMO-Ioket (2006/2007)
•
Verordening individuele voorzieningen maatschappelijke ondersteuning gemeente Dongeradeel (2011)
•
Verstrekkingenboek individuele voorzieningen maatschappelijke ondersteuning gemeente Dongeradeel (2010)
•
Stean foar Stipe, Visie op cliëntondersteuning zorg, welzijn en aangepast wonen (2009)
•
Notitie Wmo in Beweging (2011)
•
Notitie randvoorwaarden voor de implementatie van budgetsubsidiëring (2010)
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Het doel van de Wmo is het meedoen mogelijk maken voor iedereen. Waar nodig worden individuele en/of collectieve voorzieningen ingezet
2.
In het regeerakkoord 2010, en daaropvolgend bestuursakkoord, zijn de volgende ontwikkelingen opgenomen: •
Met ingang van 2013 wordt de verstrekking van alle hulpmiddelen die te maken hebben met "zelfredzaamheid in en om de woningo in de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) ondergebracht Deze vallen nu deels nog onder de AWBZ.
•
Met ingang van 2013/2014 wordt de AWBZ-functie begeleiding overgeheveld naar gemeenten. Gemeenten worden verantwoordelijk voor de ondersteuning van betreffende cliënten, conform de compensatieplicht uit de Wmo.
•
Met ingang van 2013 wordt de IQ-maatregel ingevoerd. Met deze maatregel vervalt het recht op (AWBZ-)zorg voor licht verstandelijk gehandicapten met een IQ tussen 70 en 85.
In 2012 worden de gevolgen van deze ontwikkelingen voor onze inwoners in beeld gebracht, en wordt een voorstel gedaan om de consequenties waar nodig en mogelijk te ondervangen binnen de Wmo. Hierbij wordt ook gekeken naar regionale en/of provinciale samenwerking.
3.
In het eerste kwartaal 2012 wordt het nieuwe gemeentelijk Wmo-beleidsplan vastgesteld.
151
4.
Voor 1 juli 2012 wordt onderzoek verricht naar de tevredenheid van burgers over de prestaties in 2011 in het kader van de Wmo.
5.
Uiterlijk oktober 2012 worden de resultaten van het project" Wmo in beweging" geëvalueerd.
6.
Omzetten van de bestaande subsidieverlening van professionele instellingen naar een vorm van beleidsgestuurde subsidieverlening / throughput-subsidiering. De ervaringen, die met de nieuwe systematiek zijn opgedaan bij de SI. Welzijn 't Bolwerk worden in 2012 uitgezet naar andere professionele instellingen.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
Ook in 2012 zijn voorzieningen ingezet. Hierbij wordt steeds meer gedaan aan uitgebreide vraagverheldering (keukentafelgesprek) en meer gekeken naar wat mensen nog zelf kunnen, eventueel samen met hun sociaal netwerk. In 2012 heeft dit geleid tot enigszins afnemende aantallen voorzieningen en kosten op gebied van individuele voorzieningen. Per maand betreft het aantal voorzieningen gemiddeld 2625 en het aantal cliënten is gemiddeld 1658 per maand.
Vooruitlopend op de gevolgen van het regeerakkoord hebben diverse thuiszorgaanbieders eind 2012 te kennen gegeven hun medewerkers niet langer vast in dienst te kunnen nemen. Voortzetting van huishoudelijke hulp via zorg in natura kon daardoor niet meer gegarandeerd worden. Middels een overstap naar een persoonsgebonden budget hebben heel veel mensen hun eigen hulp kunnen houden.
2.
De overheveling van de verstrekking van een deel van de hulpmiddelen uit de AWBZ naar de Wmo is komen te vervallen.
In 2012 is een plan van aanpak opgesteld t.b.v de transitie begeleiding per 2013. onder andere is gewerkt aan een visie op begeleiding onder de Wmo, gegevens over aantallen cliënten en de verschillende doelgroepen daarbinnen zijn geanalyseerd, en er is georiënteerd op mogelijke vormen van inkoop. De overheveling van de AWBZ-functie begeleiding is echter in mei controversieel verklaard en vervolgens uitgesteld. In het regeerakkoord is opgenomen dat de transitie van begeleiding in 2015 plaats zal gaan vinden. Hiertoe zijn de eerste voorbereidingen weer gestart.
De IQ-maatregel is in mei controversieel verklaard, en niet opnieuw in het regeerakkoord opgenomen. Hier is verder geen aandacht meer aan besteed.
3.
Het Wmo-beleidsplan Samen Sterk! Is gezamenlijk met de gemeenten Ameland,
152
Dantumadiel, Kollumerland c.a. en Schiermonnikoog opgesteld en in november vastgesteld. Het doel is participatie van inwoners bevorderen, bevorderen van sociale veiligheid en verhogen van doelmatigheid. Daarbij wordt ingezet op het voorkomen van problemen, het bevorderen Van zelfregie en zelfredzaamheid bij inwoners, het inschakelen van informele netwerken, en het bieden van ondersteuning integraal en dichtbij.
4.
Het tevredenheidsonderzoek onder gebruikers van individuele voorzieningen is in de eerste helft van 2012 uitgevoerd. Uit de conclusies blijkt dat cliënten over het algemeen (zeer) tevreden zijn. Onze gemeente scoort hierin veelal gelijk aan of hoger dan de referentiegemeenten.
5.
In het project Wmo in Beweging heeft de meeste nadruk in 2012 gelegen op het thema participatie, deelname aan het sociaal verkeer. Hiertoe is een viertal bijeenkomsten geweest, met diverse organisaties die betrokken zijn bij dit onderwerp. Een aantal organisaties zijn met elkaar in gesprek gegaan over; op welke wijze ze elkaar kunnen versterken of kunnen samenwerken. Een belangrijk onderwerp daarbij was de bezuiniging op het AWBZ-vervoer naar dagbesteding. Ook zijn in Metslawier door 't Bolwerk panelgesprekken over participatie gevoerd met (vertegenwoordigers van) kwetsbare inwoners. Het doel hiervan was; bij de inwoners wensen en mogelijkheden op dit terrein peilen. De rapportage wordt in 2013 verwacht. Eind 2012 is een projectvoorstel voor het versterken van mantelzorgondersteuning opgesteld. Deze kan in 2013 worden uitgevoerd.
6.
Dit punt is in paragraaf 3.2 Jeugd en gezin onder punt 2 uitgewerkt.
7.
Het onderzoek naar de mogelijke vestiging van e",n nieuw azc is stopgezet naar aanleiding van de volgende mededeling van het Centraal Orgaan Asielzoekers: Dongeradeel is definitief afgevallen als vestigingsplaats. Als reden is genoemd dat het aantal asielzoekers in hoog tempo afneemt.
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
[säïëï1--------------..--..·.--...--··----------·------------·Bëdrag-·-·
I Huishoudelijke zorg in natura ! De regels ten aanzien van de eigen bijdragen die cliënten moeten betalen, wijzigen voortdurend.
II Met als gevolg dat de eigen bijdragen steeds hoger worden.
86.484
1·····_···_···_···_········ __·······_·········_··_-_·· ..---.. -.-.-.-...... -..--...... -..............................-........- .......--.--.. .......... --..--.
L......._...._......_............._..._.._.... ....... _............... _. ____..._............._.._...... _. __...._........_._............ r Lasten
Bedrag
;
Huishoudelijke zorg in natura In de loop van het jaar is het aantal cliënten met huishoudelijke hulp iets gedaald, waardoor de uitgaven ook lager zijn dan begroot.
48.258
.........
mlngen gellä!
I
-e
De vergoedingen voor woningaanpassingenkan per jaar nogal fluctueren, omdat het per geval om veel geld kan gaan. Het aantal aanvragen voor grote woon aan passingen is in 2012 laag gebleven.
33.558 ............... L ....
154
.........
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Nota Frysk taalbelied (28-05-2003);
•
Kommunikaasjeplan (februari 2005);
•
Yntinsjeferklearring skriftlik Frysk taalgebrûk (15-11-2006) ;
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Aktualiseare fan de Nota Frysk taalbelied (taalbeliedsplan) mei mooglike oanslûting by it taalbelied fan omlizzende gemeenten. Dêrby giet it omtinken nei de loarbyldfunksje fan de gemeente.
2.
Beliedsaktiviteiten meartalichheid yn de trochgeande line - 2012 •
It opsetten fan in taalwurkgroep ut alle belutzen partijen, d.L yn elts gefal pjutteboartersplakwurk, (basis)ûnderwiis, bibleteek en berneopfang. Yn dizze wurkgroep sil foarm jûn wurde oan de trochgeande line yn it yntegraal taal be lied foar alle bern fan 0-12 jier(wêr mooglik oant 16)
•
De bibleteek sillearkrêften begeliede yn it tapassen fan rneartalichheid yn harren lessen ûnder oaren troch it oanleverjen fan materialen. Dêrneist sille der foar ferskillende doelgroepen workshops organisearre wurde by de bibleteek.
•
PR loar trijetalige skoallen en twatalige pjuttegroepen en it brûken fan de Fryske taal bij bern.
•
Organisearje fan in saneamde Tomkemoarn foar pjutten mei ûnder oaren ynformaasje foar aid ers oer twatalich opfiede.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
De nije Nota Frysk taalbelied 2012-2015 is fêststelL It aksent fan'e nota leit benammen op de foarbyldfunksje fan de gemeente.
2.
Foar it Voor- en vroeg schoolse (foar- en op 'e tiidskoalske) programma Boekenpret (boekewille) dat op de pjutteboartersplakken, berneopfang en basisskoallen brûkt wurdt, is der in oersetting yn it Frysk makke fan in boartersontdekboek dat heart by in Frysk Printeboek.
Der is in diskusje oer it Frysk yn de klasse op gong brocht binnen de Lokale Educatieve Agenda (Lokale Edukative Wurklist) (breed ûnderwiisoerlis) mei as
155
doel om mear twatalige pjutteboartersplakken, trijetalige basisskoallen en ek mear omtinken foar it Frysk yn it fuortset ûnderwiis te realisearjen. In taalwurkgroep wurdt yn 2013 opset en keppele oan it WE-belied. It begeliede fan learkrêften troch de bibleteek is noch net slagge. Tomkemoarn is yn 2012 net organisearre troch de Afûk.
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
Baten
Bedrag
Geen
Bedrag
Lasten
156
Recapitulatie programma 3 BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen met betrekking mutaties in de reserves:
Onltrekkingen
Bedrag
Lagere opname uit algemene reserve wegens nog niet (volledig) uitgevoerde werkzaamheden ten behoeve vah het brandveilig maken van schoolgebouwen Lagere:
[I
met een verschil van < € 20.000
123.408 1.319
Bedrag
~"."".
157
Programma 4 Dongeradeel Vernieuwt De gemeente Dongeradeel wil een naar buiten gerichte organisatie zijn, die berekend is op de uitvoering van haar taken. Als uitgangspunt voor deze externe oriëntatie nemen we de verschillende burgerrollen waarmee de gemeente te maken heeft.
Burgerrol
Gemeente als
Gedrag organisatie
Kiezer
Bestuurder
Herkenbaar Aanspreekbaar
Klant
Dienstverlener
Klantgericht Proactief
Onderdaan
Partner
Dienstverlener
Klantgericht
Regeltoepasser
Voorspelbaar
Handhaver
Consequent
Ontwikkelaar
Visionair Samenwerking Participatie
Gebruiker openbare ruimte
Beheerder
Uit: bestuursopdracht organisatieontwikkeling
Thema's binnen dit programma: 4.1 Bestuur 4.2 interactieve beleidsvorming 4.3 Klantgerichtheid 4.4 Plaats en taak van de gemeente
158
Planmatig werken
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Takendiscussie 2011.
Befeidsactiviteiten in 2012: 1.
Vergaderstructuur In het najaar 2011 zal het presidium zich buigen over de vergaderstructuur, waarbij de huidige structuur met drie commissies nader onder de loep zal worden genomen. In 2012 zal dat kunnen leiden tot nadere besluitvorming over de vergaderstructuur, waarbij allerlei opties tot invulling ervan openstaan.
2.
Bestuursakkoord De financiële rekstok van de gemeente wordt grotendeels via de Haagse politiek bepaald. Weliswaar ligt er sinds juni 2011 een bestuursakkoord tussen Rijk en VNG, maar het element Wsw is daaruit gehaald. Dit aspect en de verdere uitwerking van het bestuursakkoord brengen in financiële zin nog de nodige onzekerheden met zich mee. Bij deze begroting wordt daarmee zoveel mogelijk rekening gehouden, maar niet kan worden uitgesloten dat in de loop van 2012 extra stappen genomen zullen moeten worden om de gemeentelijke financiën in goede banen te houden. De uitkomsten van de gevoerde takendiscussie kan daarbij ondersteuning bieden.
3.
Kaderstelling Eind 2011 of begin 2012 zal een start gemaakt worden met de versterking van de kaderstellende rol van de raad, waarbij onder meer relaties gelegd zullen worden met de cyclus begroting/rapportages/jaarrekening. In 2012 moet dit leiden tot nadere afspraken tussen raad en college.
4.
Informatievoorziening Een soortgelijke benadering zal plaatsvinden rond de informatievoorziening tussen raad en college. De bedoeling is dat college en raad komen tot afspraken wanneer en op welke wijze de infonnatiestromen zo goed en tijdig mogelijk verlopen. Een evaluatie van de huidige werkwijze vormt een onderdeel van deze gedachtenwisseling.
5.
Takendiscussie afronden In het najaar van 2011 zijn keuzes gemaakt in de takendiscussie. In 2012 zal een en ander verder uitgewerkt worden.
159
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
Vergaderstructuur. In 2012 is na de zomervakantie een nieuwe vergaderstructuur voor de raad gestart. Deze structuur omvat een vierwekelijkse cyclus met informatieve, opiniêrende en besluitvormende vergaderingen. Het betreft een proef van één jaar. In de loop van 2013 zal de structuur worden geëvalueerd.
2.
Bestuursakkoord. Rijk, IPO en VNO sluiten in de regel per regeerperiode een bestuursakkoord, waarin meerjarige effecten van Rijksbeleid voor de lagere overheden worden uitonderhandeld en vastgelegd. In 2012 is het kabinet gevallen en is een onzekere periode ingetreden over de gevolgen daarvan voor de gemeenten. Die onzekerheden zijn groter dan onder normale omstandigheden vanwege de economische omstandigheden. Inmiddels is begin 2013 een nieuw bestuursakkoord gesloten. De gevolgen van dit bestuursakkoord vallen vooral in de jaarschijven 2014 tot en met 2017.
3.
Kaderstelling. In het najaar 2012 is een plan van aanpak opgesteld voor het project "sturen en beheersen". Dit plan beoogt de planning en control cyclus van de gemeente ingrijpend te vernieuwen om daarmee in de toekomst de keten van beleidsvorming tot en met uitvoering beter aan te sturen. Die verbeterde aansturing geldt zowel voor de bestuursorganen als voor de ambtelijke organisatie. De eerste opdracht uit het plan, namelijk het opstellen van een nauwkeurige analyse van de huidige situatie, is eind december 2012 gerealiseerd en zal begin 2013 tot een uitvoeringsplan leiden. In dat uitvoeringsplan zal een nadrukkelijke rol voor de gemeenteraad van Dongeradeel worden opgenomen en zal ambtelijk worden samengewerkt met de ambtelijke organisatie van de gemeente Dantumadiel.
4.
Informatievoorziening. De voorgenomen acties zijn niet uitgevoerd. "In het kader van het programma "Sturen en beheersen" wordt gewerkt naar het meer sturen op hoofdlijnen met duidelijke kaders en prestaties die vooraf zijn afgesproken en controleerbaar zijn. Hieraan is een planning van activiteiten en de bestuurlijke agenda gekoppeld. Onderdeel hiervan zal tevens zijn; hoe de informatievoorziening hierbij beter gewaarborgd kan worden. In 2012 is hiermee een start gemaakt en de verdere uitwerking vindt in 2013 plaats.
5.
Takendiscussie afronden. Op 3 november 2011 heeft de raad een besluit genomen binnen welke taakgebieden bezuinigingen gerealiseerd moeten worden, dan wel extra opbrengsten gegenereerd moeten worden. Het besluit van de raad omvatte een
160
totaalbedrag van € 1,5 miljoen structureel. In de perspectiefnota 2012 is aangegeven wat op dat moment de stand van zaken was. In een aantal gevallen is een concreet voorstel gedaan om daadwerkelijk te bezuinigen. In een aantal andere gevallen kon er op dat moment nog geen voorstel gedaan worden, maar is er wel ingegaan op de stand van zaken en het te verwachten vervolgproces. De taakstellingen waarover nog geen besluitvorming heeft plaatsgevonden zijn opgenomen op de termijnagenda. De te bezuinigen bedragen per taak zijn verwerkt in de begroting 2013 en de meerjarenbegroting. De sturing op de verdere realisatie van de taakstellingen vindt daarmee plaats binnen de reguliere planning- en controlcyclus.
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
Lasten
Bedrag
Burgemeester en wethouders Het nadeel wordt voornamelijk veroorzaakt door enerzijds een storting in de voorziening wethouderspensioenen, om deze voorzieningen op het gewenste peil te brengen (ca, € 251,000) en anderzijds door een ten onrechte bij de begroting opgenomen bedrag voor in te houden pensioenpremies (ca, € -195,213
55,000), Communicatie Op de advertentiepost hebben is in de takendiscussie een bezuiniging afgesproken, In het afgelopen jaar zijn reeds maatregelen met betrekking tot de gemeentepagina doorgevoerd waardoor de bezuinigingstaakstelling eerder dan
26,586
gepland is gerealiseerd, Stortingen in voorzieningen a, Voorziening dubieuze debiteuren In verband met het op peil brengen van de voorziening dubieuze debiteuren is een storting noodzakelijk.
-92.911
b, Voorziening naheffing kilometerregistratie De belastingdienst heeft voor de bestel- en personenauto's, waarvan de ritregistratie niet op orde was, een naheffing ad, € 97.796 opgelegd, waarbij is teruggerekend tot 2008, Vooralsnog is deze naheffing verdeeld over Dantumadiel en Dongeradeel op basis van inbreng van het aantal bestel- en personenauto's binnen Gemeentewurk. Het Dongeradeelse aandeel in de naheffing is dan € 87.195 en dit bedrag is gestort in de hiervoor ingestelde voorziening Naheffing kilometerregistratie personen- en bestelauto's. De kilometerregistratie van de gemeentelijke personen- en bestelauto's was niet volledig op orde. Op dit moment vindt de kilometerregistratie handmatig op een correcte wijze plaats, Gelet op de omvang van het wagenpark neemt deze registratie zeer veel tijd in beslag voor invulling en controle. Mede daarom willen wij alsnog overgaan tot het installeren van een track- en tracesysteem op alle auto's, Met dit door de Belastingdienst goedgekeurde systeem worden alle ritten -87,195 IU,,"
automatisch vastgelegd en bewaard, op een altijd sluitende manier. Saldi kostenplaatsen De totale omzet van de kostenplaatsen bedraagt ruim € 16.000.000. Ten opzichte van dit bedrag is een afwijking van bijna € 25.000 te verwaarlozen. Voor een toelichting per afzonderlijke kostenplaats wordt verwezen naar specificaties die op de afdeling financiën beschikbaar zijn.
163
-24.811
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Notitie "Interactief Dongeradeel" (2007)
•
Intentieverklaring Dorpen en wijken (2009)
•
Benchmark Waar staat je gemeente (2009)
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Een nieuwe generatie, nieuwe inzichten en nieuwe media bepalen het toekomstbeeld. De gemeente kan steeds vaker projecten alleen maar realiseren in samenwerking met andere maatschappelijke spelers. De rol van regisseur wordt daarin steeds belangrijker. Dit stelt eisen aan de het proces van beleidsontwikkeling. Aan de start moet al geregeld zijn, wanneer en op welke manier de verschillende partijen betrokken zijn bij de beleidsontwikkeling. Ontwikkeling van onze ambtelijke organisatie in die richting moet interactief werken vanzelfsprekend maken. Verenigingen van dorpsbelangen en wijkraden spelen een belangrijke rol in dit proces. Aan het eind van 2012 wordt geëvalueerd in hoeverre het gelukt is om deze manier van beleidsontwikkeling waar te maken. Eind 2012 gaan we de benchmark Waar staat je gemeente weer uitvoeren. Het streven is dan om de partnerrol die in 2010 is gestegen naar het gemiddelde, nog wat hoger te laten scoren. Begin 2013 krijgen we de uitkomsten van dit twee jaarlijks onderzoek.
2.
In 2012 is er regelmatig overleg met verenigingen van dorpsbelangen en wijkraden over allerlei onderwerpen die te betrekking hebben op de leefbaarheid en de openbare ruimte. De gemeente ondersteunt deze instanties met een financiële bijdrage ten behoeve van de bestuurskosten.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
Waar staat je Gemeente De burger als partner is de burger die recht heeft op kwaliteit van beleid. Burgers en gemeente zijn samen verantwoordelijk voor de inrichting van de samenleving in de gemeente. De gemeente streeft ernaar om dit interactief, dus samen met inwoners, instellingen en bedrijven te ontwikkelen. Maar hoe ervaren de burgers de samenwerking?
De partnerrol scoorde in 2010 het cijfer 5.6 net zo hoog als het gemiddelde van vergelijkbare gemeenten. Het streven was om in 2012 nog wat hoger te scoren en uit te komen boven het gemiddelde. In 2012 scoren we inderdaad hoger, nl.
164
5.7. maar ook het gemiddelde steeg van 5.6 naar 5.8.
Integraal beleid maken Uit een afstudeeronderzoek bij Team Communicatie naar het integraal maken van beleid kwam naar voren dat de organisatiestructuur nog vaak leidend is bij de interne samenwerking. Er wordt nog veel naar eigen functies en taken gekeken. Toch groeit het besef dat het benaderen van ontwikkelingen vanuit verschillende disciplines het resultaat kan versterken. De pilot 'Projectmatig werken' helpt daarbij, omdat het daarbij vanzelfsprekend is in een beginstadium informatie uit te wisselen tussen verschillende afdelingen. Ook het werkveld Communicatie is daarbij vertegenwoordigd om de belangen en de informatiebehoefte van inwoners en andere betrokken partijen centraal te stellen. Daarnaast dragen flexibele werkplekken bij aan doeltreffend overleg tussen verschillende afdelingen, vooral consulenten rnaken hier vanuit hun adviesfunctie steeds meer gebruik van. Een deel van de medewerkers gaf aan het nog lastig te vinden orn eigen denkrichtingen los te laten. Dit heeft te maken met cultuur, houding en gedrag. Tijdens Kompetintgesprekken (competentiemanagement) gaan leidinggevenden en medewerkers daarover in gesprek. Verder wordt Yammer (intern twitteren) uitgebouwd en wordt er in 2013 met behulp van Afresco Share vaker samen aan documenten gewerkt.
2.
Het college bezoekt ieder jaar verschillende dorpen en wijken. Dit jaar waren de Janljeszeepolder, de Fonteinslanden, de Binnenstad, Oosternijkerk, Oostmahorn en Anjum aan de beurt. De onderwerpen die hier aan bod kwamen waren o.a. het huurbeleid van de woningcorporatie, zoutstrooien, onderhoud groen en wegen, verkeer/parkeren, strand Esonstad, openbaar vervoer, overlast hondenpoep, speeltuinen en de ontwikkelingen op het gebied van sociale thema's. De werkbezoeken zijn niet de enige momenten dat het college contact heeft met besturen van dorps belangen en wijkraden. Ze worden bij diverse onderwerpen betrokken en hun inbreng is belangrijk voor de gemeente. Als dank voor hun inzet is daarom in september een evenement voor alle bestuursleden georganiseerd in het Adfunturepark in Dokkum. Het college brengt verder ook werkbezoeken aan bedrijven in de gemeente.
Wat heeft het gekost? BATEN
165
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
166
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Programma Antwoord / Andere Overheid (Rijksoverheid)
•
Nationaal Uitvoeringsprogramma
•
Programmaplan "Excellente Dienstverlening in Klantcontact voor de gemeente Dongeradeel" .
•
Bestuursopdracht organisatieontwikkeling
•
Benchmark Waar staat je gemeente
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Uitwerking geven aan de gemeentelijke dienstverleningsvisie en het Plan van Aanpak voor de invoering van het Klant Contact Centrum (KCC) in 2012: - Realisatie van het Gemeentelijk Informatiepunt (GIP) als kern van het KCC - Aansluitend aan het procesonderzoek de realisatie van een eerste onderscheid tussen 1e, 2e en 3e lijns dienstverlening, waarbij: in de eerste lijn contacten met klanten - zowel telefonisch als via receptie / balies - direct worden afgehandeld; in de tweede lijn meer complexere of tijdrovender vragen worden beantwoord zonder hulp van specialisten; in de derde lijn de specialistische dienstverlening. - Operationeel maken van: •
de KCC module voor afhandeling van klantcontacten,
•
de Kennisbank, (zelfde vraag, zelfde antwoord)
•
de afsprakenmodule KCC (via internet kan klant zelf afspraken maken)
•
de verstrekking van waardeproducten met DigiD ondersteuning.
•
De upgrading van het telefoonkanaal met centraal het 14+netnummer
- Afstemming, koppeling en verdere integratie van de basisregistaties GBA en BAG (één bron, altijd juiste gegevens, pre-fill van formulieren) - Verbreding en verdieping van het kennis- en vaardighedenniveau van medewerkers in het GIP als resultaat van het opleidingstraject 2012. - Onderzoek naar en aanschaf en implementatie van benodigde automatiseringsmodules ten behoeve van het KCC.
2.
Een informatiemanager zal het managementteam in brede zin adviseren over wat er nodig is om nu en in de toekomst te voldoen aan de eisen die gelden voor de gemeentelijke dienstverlening. Deze functie levert tevens een bijdrage aan de toekomstige invulling van onze automatisering- en informatiseringsfunctie in een regionaal samenwerkingsverband.
167
3.
Verdere ontwikkeling van digitale product- en dienstverlening. Het aantal digitale producten, (nu zes) zal minimaal verdubbelen.
4.
Vereenvoudiging van de vergunningensystematiek door invoering van een prolongatiesysteem (geen jaarlijkse aanvraag maar automatische verlenging na betaling van de leges).
5.
De aanbevelingen uit het onderzoek naar de klantgerichtheid van de gemeente richting ondernemers zijn nader uitgewerkt in samenspraak met een klantenpanel. De uitkomsten worden in 2012 omgezet in concrete acties.
6.
Een van de resultaten van deze investeringen moet zijn een verdere stijging van de score op de burgerrol "klant" naar het gemiddelde voor onze gemeentegrootte.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan? 1.
Er is een verdere uitwerking gegeven aan de gemeentelijke dienstverleningsvisie en het Plan van Aanpak voor de invoering van het Klant Contact Centrum (KCC). Het KCC is ingaande 1 november 2012 gerealiseerd. e
e
De systematiek van het onderscheiden van 1e, 2 en 3 Iijns dienstverlening is deels gerealiseerd. Deze realisatie betreft de afdelingen Publiekszaken, Gemeentewurk en het team Openbare Werken van de afdeling Ontwikkeling. Met werkgroepen bestaande uit medewerkers van de betrokken afdelingen is per afdeling maatwerk verricht waarbij "de klant" als uitgangspunt is genomen en waarbij nieuwe werkprocedures efficiënt en effectief zijn ingericht. Voor deze afdelingen is gerealiseerd dat de ie lijn contacten - zowel digitaal, telefonisch, aan de balie als via de post - direct worden afgehandeld. Eveneens geldt hierbij dat de meer specialistische vragen ook direct kunnen worden beantwoord, zodat alleen voor de echt specifieke dienstverlening een beroep op de backoffice gedaan hoeft te worden. Er is een KCC module voor afhandeling van klantcontacten aangekocht en inmiddels operationeel gemaakt. Er is een Kennisbank (zelfde vraag, zelfde antwoord) aangekocht en in de basis operationeel gemaakt. Deze Kennisbank wordt nu verder ingevuld en opgebouwd in samenwerking met Dantumadiel. De verstrekking van waardeproducten met DigiD ondersteuning is gerealiseerd na aanpassing van (beveiligings-) software. Door aanpassing van de telefooncentrale is de upgrading van het telefoon kanaal met centraal het 14+netnummer gerealiseerd. Door aanschaf van zogenaamde koppelvlakken e.d. is de afstemming, koppeling en verdere integratie van de basisregistraties GBA en BAG
168
(één bron, altijd juiste gegevens, pre-fil! van formulieren) gerealiseerd en wordt deze vervolgens organisatie breed uitgerold. Verbreding en verdieping van het kennis- en vaardighedenniveau van medewerkers in het KCC is gerealiseerd door meerdere cursussen en praktijktrainingen. Het onderzoek naar en de aanschaf en implementatie van benodigde automatiseringsmodules ten behoeve van het KCC is deels gerealiseerd. Het onderzoek is afgerond, aan de aanschaf wordt gewerkt, een en ander in nauwe afstemming op het Midoffice.
2.
Een informatiemanager is aangesteld en levert inmiddels een bijdrage aan de toekomstige invulling van de automatisering- en informatiseringfunctie in het regionaal samenwerkingsverband.
3.
De verdubbeling van het aantal digitale producten en diensten is voor de helft gerealiseerd. Hiertoe zijn een aantal automatiseringsmodules aangekocht en geïmplementeerd. Nieuw zijn het zgn. afsprakenloket via internet en het meldingensysteem Openbare Ruimte. Daarnaast is de digitale verkrijging van het aantal uittreksels GBA en Burgerlijke Stand vergroot. Dat niet alles is gerealiseerd heeft ermee te maken dat een aantal investeringen is uitgesteld in verband met het in de toekomst vervangen van het Midoffice.
4.
De vereenvoudiging van de vergunningensystematiek door invoering van een prolongatiesysteem is gerealiseerd, evenwel nog niet voor wat betreft een systeem van pasjeshouders voor parkeervergunningen. Dit laatste is afhankelijk van besluitvorming t.a. v. het parkeerbeleid medio 2013.
5.
De aanbevelingen uit het onderzoek naar de klantgerichtheid van de gemeente richting ondernemers zijn opgenomen in de van toepassing zijnde werkprocedures. Praktijktrainingen hebben daar waar nodig geleid tot wijzigingen in houding en gedragsaspecten.
6.
Er is deel genomen aan het onderzoek "Waar staat je gemeente" De voorlopige uitkomsten van dit onderzoek bestendigen de goede score op de burgerrol "Klant" voor zover deze door deskundigheid, vaardigheden en gedragscomponenten beïnvloedbaar is.
Wat heeft het gekost? BATEN
169
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
i Baten
-----_.-------------,--_._-"---'-_._--,._---------_._-.'-- _.-.,_._--,._--"" Bedrag
i
Leges rijbewijzen De lagere opbrengst is een gevolg van de uitgifte van 700 rijbewijzen minder dan begroot. De oorzaak hiervoor dient gezocht te worden in het feit, dat jongeren niet meer voor het brommerrijbewijs gaan maar al op jongere leeftijd gaan voor een autorijbewijs.
-24.534 .....................
Lasten
Bedrag
Geen 'O'vv""'"
170
Het beleid is vastgelegd in de volgende documenten: •
Notitie "Fusie vanuit eigen kracht" 2008
•
Analyse samenwerkingsverbanden
Beleidsactiviteiten in 2012: 1.
Om de bestuurskracht te vergroten heeft Dongeradeel ingezet op een fusie met Dantumadiel en eventueel één of twee andere omliggende gemeente(n). De verwachting is dat hierover in 2012 meer duidelijkheid komt. Van belang daarbij is ook dat de Provincie heeft aangekondigd om hierin een meer actieve rol te wiJlen gaan spelen.
2.
De samenwerking in NOFA is teruggebracht tot een aantal duidelijk omlijnde projecten met een daarbij passende projectorganisatie. Volledige ontmanteling van de NO FA-samenwerking is overigens niet aan de orde in verband met een meerjarige subsidie van de EU in het kader van het project Vital Rural Areas. In het kader van de het Sociaal Economische Masterplan is de samenwerking in de regio uitgebreid met de gemeente Tietjerksteradiel en de Provincie (Agenda Netwerk Noordoost). In 2012 zal de ontwikkeling van het streekhuis, als ontmoetingsplaats voor leden en betrokkenen van het streeknetwerk, verder vorm krijgen
3.
De samenwerking met Dantumadiel wordt versterkt. Er zijn vergevorderde plannen voor samenwerking op het gebied van DIV, ICT.
Wat hebben we in 2012 bereikt en wat hebben we daarvoor gedaan?
1.
Het jaar 2012 heeft veel activiteiten opgeleverd over het al dan niet realiseren van een gemeentelijke fusie in Noordoost Fryslän. De provincie Fryslan heeft eind 2011 haar visie op de herindeling van de provincie vastgesteld. Die visie komt volledig overeen met het standpunt van de gemeenteraad van Dongeradeel. In het voorjaar 2012 hebben de verschillende gemeenten hun reactie op de provinciale visie vastgesteld. De gemeenten Kollumerland ca. en Ferwerderadiel hebben vervolgens een bestuurskrachtonderzoek laten uitvoeren. Het resultaat daarvan is dat Kollumerland ca besloten heeft mee te doen aan een bestuurlijke fusie en dat Ferwerderadiel in de zomer 2013 een referendum zal houden. De gemeenteraad van Dantumadiel heeft de positie ingenomen dat er in deze raadsperiode geen standpunt komt over bestuurlijke fusie. Uit een financieel onderzoek (uitgevoerd door huisaccountant PWC met als opdrachtgevers de
171
gemeenten Dantumadiel en Dongeradeel) is komen vast te staan dat er substantiële financiële voordelen te behalen zijn door een bestuurlijke fusie in Noordoost Fryslan.
2.
In 2012 is de regionale samenwerking in ANNO substantieel versterkt. Vanuit de bestuurlijke organisatie (de stuurgroep en de themagroepen) wordt intensief gediscussieerd over de verbetering van de economische, sociale en ruimtelijke infrastructuur in de regio. Ook de marketing strategie is inmiddels een belangrijk thema geworden en via het beeldmerk "Dwaande" is de herkenning van deze activiteiten duidelijk aan het toenemen. De ambtelijke organisatie van ANNO krijgt steeds meer vorm door het coördinerende directeurenoverleg tussen de zes gemeenten en de organisatie van het streekhuis in Burgum. Het streekhuis is in de herfst van 2012 officieel geopend en vervult een natuurlijke functie in het overleg. Bovendien is het een verzamelplaats van medewerkers die werken aan diverse plannen in de regio. Daardoor zijn de lijnen kort en is er hoop op meer integrale uitvoering van projecten. De activiteiten in ANNO voor onze gemeente zijn in 2012 vooral bepaald door de plannen voor het project "Sud Ie" en het uitwerken van het idee van het "Kuorke Dokkum" waarin alle plannen, die binnen ANNO verband in onze gemeente aan de orde komen, zijn gebundeld en in één bestuurlijk traject gebracht. Door het zoeken van synergie en aanbestedingsvoordelen hopen wij daarmee zoveel mogelijk van deze plannen te realiseren.
3.
De samenwerking met buurgemeenten (met name de beoogde fusiepartners) heeft ook in 2012 een nieuwe impuls gekregen. In de eerste plaats worden nieuwe initiatieven voor samenwerking in principe altijd door de vier partners opgepakt en in de tweede plaats is het doel van verdergaande samenwerking, om zoveel mogelijk dienstbaar te zijn aan de toekomstige fusie. Wel zal er in 2013 door alle gemeenten een stip aan de horizon voor bestuurlijke fusie moeten worden gezet om voordelen van fusie te realiseren en bestaande verwachtingen van medewerkers van de vier organisaties ook vorm te geven zodat het bestaande (grote) draagvlak niet in de tijd wegebt. De vier gemeentesecretarissen/algemeen directeuren hebben een inmiddels een directeurenoverleg voor alle bestaande samenwerkingsvormen ingesteld en stemmen daarover tweewekelijks af.
Wat heeft het gekost? BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen:
Baten
Bedrag
Geen
Lasten OeSlUUrlijKe
Bedrag
.e.
K1I1 " 9 Bij de tweede turap is ten onrechte een bedrag beschikbaar gesteld en deels betaald ten behoeve van een onderzoek door PWC - accountants met betrekking tot diverse mogelijke samenwerkingsverbanden, Hiervoor was reeds een bedrag beschikbaar in de primitieve begroting 2012, Samen met andere lagere uitgaven op dit product ontstaat er nu een voordeel
173
42,893
Recapitulatie programma 4 BATEN
LASTEN
Toelichting op de belangrijkste verschillen met betrekking mutaties in de reserves:
Onttrekkingen
Bedrag
Lagere opname uit algemenë-reSërvElwëgeïls'nogniet afgeroiide werkzaamhedenaanhèTKCë-- - , 51.896' , . ............ ,........ . , ....................................... . . ... .... . . . . . . . , .. Lagere opnames uit diverse reserves met een verschil van < € 20.000 4.430 " ' , .
'
Toevoegingen
Bedrag
Extra (niet bestede middelen) in reserve ANNO
20.090 """,~,,,.
174
".,-_._-~,_._.,_._-
Programma Algemene dekkingsmiddelen • onvoorzien
175
BATEN
LASTEN
176
TOELICHTING In bovengenoemde overzichten zijn de opbrengsten, uitgaven en verrekening met reserves gepresenteerd van het begrotingsonderdeel algemene dekkingsmiddelen.
De lokale heffingen zijn geraamd en bij geraamd volgens de laatste gegevens. Onder de lokale middelen waarvan de besteding niet gebonden is, zijn opgenomen de onroerende zaakbelastingen, belasting op roerende woon- en bedrijfsruimten, baatbelastingen, forensenbelasting en precariobelasting. Met uitzondering van de baatbelastingen is het algemene beleidsuitgangspunt dat de jaarlijkse inflatie in de tarieven wordt doorberekend. De meeropbrengst lokale heffingen voor het jaar 2012 wordt veroorzaakt door hogere opbrengst onroerende zaakbelastingen eigenaren als gevolg van onder anderen areaaluitbreiding.
Als gevolg van een lagere uitkeringsfactor (veroorzaakt door onderuitputting van het Rijk) is er € 107.000,- minder ontvangen van het Rijk dan begroot. Ook heeft er een aantal nabetalingen plaatsgevonden over het jaar 2011 van in totaal € 164.000,-. Per saldo een toename van € 57.000,-
Het dividend van de Bank Nederlandse Gemeenten is geraamd en bijgeraamd volgens de laatst bekende gegevens. Dividenden worden verantwoord in het jaar waarin het besluit tot toekenning van het dividend door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA) is genomen.
Het saldo van de financieringsfunctie heeft betrekking op het nadelig saldo van de kostenplaats kapitaallasten. Het nadeel van € 22.000,- is ontstaan door een iets te groot ingeschat voordeel bij de tweede turap.
Over de jaren 2006 en 2007 is op aanvulling suppletieaangiften BTW, van de belastingdienst nog een aantal nabetalingen ontvangen.
De bespaarde rente over reserves en voorzieningen is vermeld onder de overige algemene dekkingsmiddelen. Omdat de bespaarde rente geraamd en bijgeraamd (tweede turap) is volgens de laatst bekende gegevens zijn er geen afwijkingen. Het percentage wordt afgeleid van de rente op de kapitaalmarkt voor langlopende leningen.
Overzicht onvoorzien in 2012 Omschrijving
Realisatie
Raming
Raming
begrotingsjaar
begrotingsjaar
begrotingsjaar
na wijziging
voor wijziging
Omschrijving
0
50.000
50.000
Totaal
0
50.000
50.000
In het Jaar 2012 iS er niet beschikt over de post onvoorZien.
177
178
Re ken ingsresu Itaat
179
Recapitulatie
Het werkelijke voordelige rekeningsresultaat bedraagt € 818.842,-.
Het rekeningsresultaat voor bestemming is tot stand gekomen door de lasten en baten, samenhangend met de programma's, de lasten en baten van de algemene dekkingsmiddelen en het bedrag voor onvoorzien te salderen. In het rekeningsresultaat voor bestemming zijn ook eventuele opnames uit of stortingen in voorzieningen verwerkt.
Het gerealiseerde rekeningsresultaat van de programma's en algemene dekkingsmiddelen voor bestemming is € 1.680.905,- nadelig, terwijl in de begroting 2012 (inclusief begrotingswijzigingen) nog werd uitgegaan van een nadelig resultaat van € 3.558.445,-. Het werkelijke resultaat is hiermee voordeliger dan begroot en resulteert in een voordeel op de programmarekening voor bestemming van € 1.877.540,-. Onderstaand treft u onder 'resultaat voor bestemming' een analyse aan van dit voordeel op de programmarekening, waaruit blijkt, dat het overgrote deel van dit voordeel te maken heeft met incidentele factoren. De posten, die een puur incidenteel karakter dragen zijn weergegeven met een "i". Die met een structureel karakter met een "s".
In de begroting (inclusief wijzigingen) werd uitgegaan van per saldo een opname uit de (bestemmings)reserves van € 3.558.445,-. In de jaarrekening wordt per saldo opgenomen € 2.499.746,-. Dit is dus € 1.058.699,- minder dan verwacht. Uit de onderstaande analyse onder "tussentijdse bestemming (mutaties in de reserves)" blijkt, dat dit vooral wordt veroorzaakt doordat een aantal uit reserves te dekken investeringen nog niet geheel zijn uitgevoerd of later worden uitgevoerd en dat er als gevolg van een voordeel op een aantal producten in de exploitatie er een geringer beroep is gedaan op de reserves.
Het voordelige resultaat van de programmarekening ten opzichte van de begroting bedroeg € 1.877.540,-. Dit voordeel wordt € 1.058.699,- kleiner omdat er per saldo minder geld uit de reserves wordt opgenomen. Dit leidt uiteindelijk tot een voordelig jaarrekeningsaldo na bestemming ten opzichte van de begroting van € 818.842,-. (zie de onderstaande analyses)
180
Resuftaatanalyse Omschrijving
Begroting
Werkelijk
Saldo
(x 1000)
(x 1000)
(x 1000)
-37.876
-36.144
-1.732
Dekkingsmiddelen, onvoorzien
34.318
34.463
145
Resultaat voor bestemming
-3.558
-1.681
-1.877
3.558
2.500
1.058
819
-819
Programma's
Mutaties in reserves Resultaat jaarrekening 2012 (voordelig)
°
Resultaat voor bestemming Omschrijving
Bedrag (x 1000) += meevaller
I-:c:--_ _-:-_----c~--;-:==_,_----c:----:-----_c----+to.:o:e,genvaller Hogere opbrengst leges WABO dan begroot wegens een toename e aanvragen omgevingsvergunning voor bouwactiviteiten (inhaalslag 2 b§lfjElEl~~QJ~L____.
__ ._ .. _..___._____ ..__ ...
106
De actualisatie van het bestemmingsplan "Bûtengebiet" en enkele reparaties/aanpassingen zijn nog niet volledig uitgevoerd. De ~itY<:>5l...r:L~g_z_al.p-I§§l';;_\Ii~
__ .__
__..._.__..______59
Lagere onderhoudsuitgaven sporthal De Doelstien als gevolg van het nog niet vervangen van de CV-regeling (€ 12.500). Het vervangen van de TL verlichting door duurzame LED verlichting is niet gelukt vanwege onvoldoende kwaliteit ten aanzien van levensduurverwachting en lichtopbrengst. Hierdoor is gekozen voor energiezuinige TL verlichting. In aanschaf leverde dit een besparing .2.p~§~~L3!.QgQ_tc<:>,y: ..L.E:D .'!~EI!<:~!ir:!(L ... _........__.._..... Overige onderhoudsbesparingen op gemeentelijke gebouwen: o Het onderhoud aan het toiletgebouw Zuiderbolwerk is doorgeschoven naar 2013. o Voor diverse gebouwen wordt een terughoudend onderhoudsbeleid gehanteerd in verband met het ontbreken van het accommodatiebeleid en daardoor geen duidelijkheid omtrent
52
i
_!<:>"'I<.().rr1~tpl~[lI2"'D"'~Ur.tl3.~§Qg~<:>.lJ
o!~!~"'~~.!?L._._.._._ Ontvangen subsidie van het Nationaal Restauratiefonds en de Provincie Fryslän in het kader van experiment duurzame beschermde
____ . . _ _ . _ _ . _ _ . . _ gpi:lr~l1g~!\IElr_kg.2E_()Y"rbg_e~[l.cJ__ ..... __....._...._.__ De uitgaven met betrekking tot het onderhoud openbare verlichting beperken zich tot het onderhoudsbestek, schadegevallen en storingen om te sparen voor investering LED verlichting in de '!()El~()rr1l3.tl?!tb<:l~!t.gEl!eid.tg.t}§g"'!5l.I§s.t.Eln.~g.1~. ___ ._._ Lagere uitgaven als gevolg van het niet uitvoeren van de renovatie aan het Olieslagers brugje in verband met het winterweer; het niet uitvoeren van het schilderwerk aan de Schreiersbrêge in verband met .[>f\!JtJQprgj"'ç!.§~gJEl__ Tegenvallers bij de uitvoering van reparaties van het Grootdiep en §~.r.tIElg.\l:()()r-"i"'[1ing~!ll?.oJ:ijIEln._..._.. De werkzaamheden aan de stalen damwand Over de Ee konden wegens het winterweer niet doorgaan en ook de werkzaamheden aan c!El~§cJElrr1~rEllJtJ§lJY"I()PEln[l<:>gd_<:>.()!.tgt.\'.()()rj""r?q!~... Niet begrote kapitaallasten recreatieproject Oostmahorn; een groot deel van de eigenaren betaalt de baatbelasting in 10 jaarlijkse tEln:nJj!l~nilJpl§§t~V§Qi!l~~[l~
181
70
55
50
104 -88
63
-56.i.
Omschrijving
Bedrag (x 1000) += meevaller
tegenvaller Bij de tweede turap zijn ten onrechte nog een keer de begrote kapitaallasten van de investeringskredieten 2012 in mindering gE)~ri3c;~UIA'<3~i:lijEril11it~E)\l"~Elgr()!iDgrE)E)<J~9ElLeg<'lI<J)___ Extra storting in de voorziening 'Oostergo in liquidatie' als gevolg van _""f1~El~()rtiJl2Q1?,\lEl!g()r~i3i3~tiJ~t"t9_'ól.cLil<3!<:I:_________ .. __..__ Niet begrote storting in de voorziening wethouders pensioenen om deze voorziening op het gewenste peil te brengen en een ten onrechte bij de begroting opgenomen bedrag voor in te houden .EElf1~i()_".f1[>rem i!'l~_._. __ . __ .___. __._ . ____.......... .... ____._._ ..___ .. __ ______.__._._..____ ....................._._.:_1.~? ... Niet begrote storting in de voorziening 'naheffing kilometerregistratie p"r~()f1E'lI1"DlJEl~~Ella_u to:~_QElI11_e!'lD_t<'llA'lJr~_P!'lrLo.cl..e__~QQiLtll!l?()1?'~_ .... .._.... ___.... _....__:ilL _ Niet begrote storting in de voorziening 'dubieuze debiteuren' om deze -92 i \I()9.r~.Ell1iD9()PJ)EliltEl~()lJcl.El.Il.____________ Lagere algemene uitkering 2012 als gevolg van een lagere ._~i~~Elr.ir1_gs.La.<:!()ryEl!()g~a_
_L
182
r---------------------~O~m-s-c7h~ri~jv7in-g-----------------------lBe-d7r-a·g------,.-,
(x 1000) += meevaller
tegenvaller TUSSENTIJDSE BESTEMMING (MUTATIES IN DE RESERVES) Per saldo is in de jaarrekening 2012 voor een bedrag van € 1.058.699 minder opgenomen uit reserves dan begroot Dit wordt veroorzaakt door de volgende posten. * Per saldo lagere opnames dan begroot Deze per saldo lagere opname is een gevolg van het feit dat a. een aantal uit reserves te dekken investeringen nog niet geheel zijn of later worden uitgevoerd en niet noodzakelijke opnames als gevolg van meevallende exploitatieresultaten. Dit betreft onder anderen • niet noodzakelijke opnames ten behoeve projecten, waarvan de werkzaamheden doorgeschoven zijn naar 2013 711 • doorschuiving deel werkzaamheden brandveilig maken scholen naar 2013 125 • ontwikkeling bestemmingsplan BOtengebiet 50 • lagere uitgaven met betrekking tot omvorming groenstroken 45 b. met betrekking tot een aantal reserves er meer opgenomen is dan begroot op basis van de voorschriften. Het betreft hier onder anderen
i31Yl1cle n.9l\lE'lrs.E'l<::2!!lplE'l~El.I1_....Z~ .....:LQQ2. .. i
* Per saldo hogere stortingen in reserves dan begroot
Deze per saldo hogere storting is een gevolg van onder anderen a. niet geraamde stortingen winstneming I afsluiten diverse complexen bouwgrondexploitatiel hoger verkoopbedrag grond 160 Oostmahorn b. lagere storting in reserve herstructurering als gevolg van minder
.1l.~~<:>PE'lI1 ........_._................._.__............._.............. .._.._.. ..1. 1.1 Saldo resultaat ten opzichte van de be.groting_ na besternminq
183
·52 819
i
184
Begrotingsrechtmatigheid
185
Analysa begrotingsrechtmatigheid
Naast bovengenoemde analyse moet bij de jaarrekening een analyse worden gegeven op de begrotingsrechtmatigheid. Als leidraad heeft de gemeenteraad op 08.04.2010 via het zogenaamde controleprotocol voor de accountantscontrole toetsingscriteria vastgesteld. Hierbij is de volgende categoriale indeling gemaakt, waarbij wordt aangegeven of hier al dan niet sprake is van onrechtmatig handelen.
Begrotingsoverschrijdingen op lasten
De volgende categorieên worden onderscheiden: Nr
1
Categorie
Onrechtmatig,
Onrechtmatig
maar telt niet
en telt mee
mee voor het
voor het
oordeel
oordeel
Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde inkomsten, bijvoorbeeld via subsidies of
X
kostendekkende omzet.
2
Kostenoverschrijdingen bij open einde (subsidie) regelingen. Vaak blijkt vanwege dit open karakter
X
in het kader van het opmaken van de jaarrekening een (niet eerder geconstateerde) overschrijding.
3
Kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd door extra inkomsten die niet direct gerelateerd zijn. Over de aanwending van deze extra inkomsten heeft de raad nog geen
X
besluit genomen 4
Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd. Bijvoorbeeld: de verwachte kostenstijging op jaarbasis was via de tussentijdse informatie al wel bekend, maar men heeft geen voorstel tot begrotingsaanpassing ingediend en dit is in strijd met de budgetregels (art. 212) zoals afgesproken met de raad.
186
X
Nr
5
Categorie
Onrechtmatig,
Onrechtmatig
maar telt niet
en telt mee
mee voor het
voor het
oordeel
oordeel
Kostenoverschrijdingen inzake activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor men tegen beter weten in geen voorstel tot begrotingsaanpassing heeft ingediend. Bijvoorbeeld de doelgroep c.q. de activiteiten zijn in de praktijk aantoonbaar ruimer geInterpreteerd dan in regelgeving (subsidieregeling, -verordening) was
X
gedefinieerd. 6
Kostenoverschrijdingen inzake activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de subsidieverstrekker, belastingdienst of een toezichthouder blijkt (bijvoorbeeld een belasting naheffing). Het zal hier in de praktijk vaak gaan om interpretatieverschillen bij de uitleg van wet- en regelgeving die na het verantwoordingsjaar aan het licht komen. Er zijn dan geen rechtmatigheids gevolgen voor dat verantwoordingsjaar. Wel zal de gemeente er voor moeten zorgen dat de overschrijdingen getrouw in de jaarrekening worden weergegeven. Ook kunnen er gevolgen zijn voor het lopende jaar. -geconstateerd tijdens verantwoordingsjaar -geconstateerd na verantwoordingsjaar
7
X
X
X
X
Kostenoverschrijding inzake activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de subsidieverstrekker, belastingdienst of een toezichthouder blijkt (bijvoorbeeld een belastingnaheffing). Het zal hier in de praktijk vaak gaan om interpretatieverschillen bij de uitleg van wet- en regelgeving die na het verantwoordingsjaar aan het licht komen. Er zijn dan geen rechtmatigheids gevolgen voor dat verantwoordingsjaar. Wel zal de gemeente ervoor moeten zorgen dat de overschrijdingen getrouw in de jaarrekening worden weergegeven. Ook kunnen er gevolgen zijn voor het lopende jaar. -geconstateerd tijdens verantwoordingsjaar -geconstateerd na verantwoordingsjaar
187
Nr
8
Categorie
Onrechtmatig,
Onrechtmatig
maar telt niet
en telt mee
mee voor het
voor het
oordeel
oordeel
X
X
Kostenoverschrijdingen op activeerbare activiteiten (investeringen) waarvan de gevolgen voornamelijk zichtbaar worden via hogere afschrijvings- en financieringslasten in het jaar zelf of pas in de volgende jaren. -jaar van investeren -afschrijvings- en financieringslasten in latere jaren
Lasten per programma
Omschrijving
Begroting
Rekening
Verschil
na wijziging 01 Dongeradeel werkt
7.045.492
7.253.988
-208.496
02 Dongeradeel leeft
21.389.125
20.075.859
1.313.266
03 Dongeradeel zorgt
33.702.093
33.872.200
-170.107
3.641.343
3.925.655
-284.312
524.320
515.932
8.388
50.000
0
50.000
66.352.373
65.643.634
708.739
04 Dongeradeel vernieuwt Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien
Totale lasten
Toelichting op begrotingsoverschrijdingen lasten In artikel 5 van de op 29 maart 2007 vastgestelde verordening ex. art. 212 van de gemeentewet zijn onderstaande normen voor begrotingsrechtmatigheid vastgelegd:
De norm voor begrotingsrechtmatigheid ligt op het niveau van overschrijding van de lasten van de programma's. Indien er overschrijdingen zijn, moeten deze worden toegelicht door het college indien de overschrijding meer bedraagt dan € 20.000,-. Norm voor begrotingsrechtmatigheid ten aanzien van de balansposten ligt op het niveau van de geautoriseerde bedragen. In het onderdeel uiteenzetting van de financiële positie in de begroting. Concreet gaat het hierbij om kredieten voor de vaste activa en onttrekkingen aan reserves. Een toelichting hierop vindt plaats in de toelichting op de balans, waarbij expliciet bij een (verwachte) overschrijding van investeringskredieten wordt stilgestaan indien de overschrijding meer dan € 20.000,-. Voor het schuiven van budgetten tussen programma's is toestemming van de gemeenteraad vereist. Het college mag binnen de programma's met budgetten schuiven, mits de lasten van producten niet dusdanig worden overschreden dat de realisatie van andere producten binnen hetzelfde programma onder druk komt te staan. Indien de lasten van een geautoriseerd budget of een invest.,r~SSkrediet met meer dan € 50.000,- is
overschreden moet dit aan de raad zijn gerapporteerd. Aan de hand van bovengenoemde criteria kunnen de volgende conclusies op de begrotingsoverschrijdingen van de lasten uit de financiële analyse worden getrokken.
Programma's
Programma 1 - Dongeradeel werkt Er is sprake van een overschrijding op de lasten van € 208.496,- Deze overschrijding wordt veroorzaakt door een hogere doorrekening lasten grondexploitaties o.a. ten gevolge van mutaties binnen de grondexploitaties. Deze overschrijding wordt gecompenseerd door hogere baten, eveneens als gevolg van een hogere doorrekening grondexploitaties, maar dan van de baten. Op programmaniveau is hier sprake van categorie 1.
Programma 3 - Dongeradeel zorgt Er is sprake van een overschrijding op de lasten van € 170.107,-. Deze overschrijding wordt veroorzaakt door een toename van de uitkeringen bijstand WWB tot 65 jaar. Deze overschrijding wordt gecompenseerd door een toename van de rijksbijdrage WWB. Op programmaniveau is hier sprake van categorie 1.
Programma 4 - Dongeradeel vernieuwt Er is sprake van een overschrijding op de lasten van € 284.312,-. Deze overschrijding is volledig te wijten aan verplichte stortingen in voorzieningen, zoals de voorziening wethouderspensioenen, voorziening dubieuze debiteuren en de voorziening naheffing kilometerregistratie personen- en bestelauto's Gemeentewurk. Op programmaniveau is hier sprake van categorie 2. De berekeningen voor deze stortingen worden steeds na afloop van het kalenderjaar gemaakt.
Conclusie Hoewel de geconstateerde overschrijdingen op programmaniveau onrechtmatig zijn, tellen ze niet mee in het oordeel voor de begrotingsrechtmatigheid.
Activa lasten
Herstructurering Hogedijken Er is sprake van een overschrijding van € 83.646,-. Bij het overboeken van de restantkredieten van het jaar 2011 naar 2012 is het toen nog beschikbare bedrag (€ 171.847) niet meegegaan naar het jaar 2012, hoewel de werkzaamheden nog in een afrondingsfase waren. Was het restant krediet 2011 mee overgeboekt naar 2012 dan was er geen overschrijding geweest. Er is sprake van categorie 4. Opgemerkt kan nog worden dat van de provincie Fryslän nog een subsidie is ontvangen van € 63.744. Het verschil tussen de uitgaven en de inkomst (€ 19.902) is conform voorgaande jaren in één keer ten laste van de exploitatie gebracht
189
Conclusie
Bovengenoemde overschrijding is onrechtmatig. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2012 wordt de hierboven genoemde overschrijding alsnog goedgekeurd en daarom niet meegenomen in het oordeel van de accountant.
Reserves
Reserve bouwgrondexploitatie
Bij begrotingswijziging 32 (d.d. 20.12.2012) heeft de gemeenteraad besloten de boekwaarden van de compexen Betterwird 3 (fase 1b en fase 2) Birdaarderstraatweg (tnv en tzv) af te boeken tot acceptabele m2 prijzen. Het totaal af te boeken bedrag ad € 1.054.600,- is ten laste gebracht de hierboven genoemde reserve. Bij het bepalen van dit bedrag is uitgegaan van de boekwaarden per 01.01.2012. De in het jaar 2012 gedane uitgaven ad € 156.677,- waren hierin niet meegenomen. Om dezelfde acceptabele m2 prijzen te kunnen hanteren diende ook dit bedrag nog te worden afgeboekt. Er is hier sprake van categorie 2.
Conclusie
Bovengenoemde onttrekking aan de reserve bouwgrondexploitatie heeft geen invloed op de begrotingsrechtmatigheid.
190
Jaarrekening
1 91
GRONDSLAGEN VAN DE FINANCIELE VERSLAGLEGGING
Inleiding Onderstaande samenvatting van de grondslagen, waarop de financiële verslaggeving is gebaseerd, is bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. Bij het opstellen van de jaarrekening is rekening gehouden met de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten daarvoor geeft.
Algemeen De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, zijn de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden De baten en lasten zijn toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten zijn slechts opgenomen voor zover zjj op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en rÎsico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar zijn in acht genomen, indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend waren. Dividendopbrengsten van deelnemingen zijn als bate genomen op het moment, waarop het dividend betaalbaar gesteld is. BALANS (activa) Vaste activa
Immateriële vaste activa Onder immateriële vaste activa wordt verstaan: lil vaste activa die niet stoffelijk van aard zijn; I!ij\ vaste activa die niet onder de financiële vaste activa vallen; lil vaste activa die niet kunnen worden aangemerkt als ongedekte tekorten. Zij kunnen worden onderscheiden in: lil kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en disagio; lil kosten van onderzoek en ontwikkeling; ~ overige immateriële activa. De waardering is gebaseerd op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met: lItll eventuele investeringsbijdragen; ~ eventuele beschikkingen over reS81V8S; lil lineaire- of annuïtaire afschrijvingen volgens een stelsel, dat is afgestemd op de te verwachten toekomstige gebruiksduur; de kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in vijf jaar afgeschreven. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden onderscheiden in activa met een maatschappelijk en economÎsch
nut. Onder materiële vaste activa wordt verstaan: ({t\) investeringen in gronden en terreinen; lij woonruimten; lil bedrijfsgebouwen; lil grond-, weg- en waterbouwkundige werken; Wb vervoermiddelen, machines, apparaten en installaties; ~ overige materiële vaste activa. De waardering is gebaseerd op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, verminderd met: iItIl eventuele investeringsbijdragen; iIt\} eventuele beschikkingen over reserves (met uitzondering van activa met economisch nut); (ii\l tineaire- of annuïtaire afschrijvingen volgens een stelsel, dat is afgestemd op de te vernachten gebruiksduur.
192
Financiële vaste activa Onder financiële vaste activa wordt verstaan: i!l\I leningen aan woningbouwcorporaties; iIiII overige langlopende leningen; iIiII aandelen in gemeenschappelijke regelingen; iIiII deelnemingen.
De waardering van de leningen is gebaseerd op de verstrekkingsprijs, verminderd met de contractuele aflossingen. De waardering van de deelnemingen vindt volgens de geldende verslaggevingvoorschriften plaats op basis van de verkrijgingsprijs. -De eerste afschrijving vindt plaats vanaf het jaar, waarin het actief in gebruik wordt genomen; -de rente gaat in de meeste gevallen lopen vanaf het moment dat er sprake is van een boekwaarde. Dit gebeurt via vooraf vastgestelde rentepercentages; -de hoogte van de afschrijvingen dient stelselmatig te worden bepaald; daarbij dient de verdeling van de lasten zoveel mogelijk parallel te lopen met de verminderingen van het nut c.q. het prestatievermogen van het actief; -op vaste activa met een beperkte levensduur wordt zodanig afgeschreven dat de boekwaarde de toekomstige nuttigheidsduur zo goed mogelijk benadert;
-niet aan derden door te berekenen investeringsbedragen kleiner dan € 5.000 en/of met een kapitaallast kleiner dan € 500 worden niet geactiveerd, maar eenmalig ten laste van de exploitatie gebracht. Vlottende activa Voorraden Onder voorraden wordt verstaan: iIiII grond- en hulpstoffen; iIiII onderhanden werk; iIiII gereed product en handelsgoederen; Wh vooruitbetalingen op voorraden.
Gronden die niet in exploitatie zijn, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel lagere marktwaarde, vermeerderd of verminderd met interne verrekeningen zoals rente, waterschapslasten e.d. Gronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, vermeerderd met de kosten van het bouwrijp maken en verminderd met de gerealiseerde verkoopopbrengsten. De gerede producten en handelsgoederen betreft de voorraad dieselolie per balansdatum. Deze voorraad is gewaardeerd tegen de verkoopprijs op balansdatum. Vorderingen, overlopende activa en liquide middelen Onder vorderingen wordt verstaan, vorderingen op: iIiII andere publiekrechtelijke lichamen; iIiII verstrekte kasgeldleningen; ~ rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen; ~ overige vorderingen.
De waardering is, onder aftrek van eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid, op de nominale waarde gebaseerd. Liquide middelen Onder liquide middelen worden kas-, bank- en girosaldi verstaan. Overlopende activa
Onder overlopende activa vallen de vooruitbetaalde en de nog te ontvangen bedragen per balansdatum. Dit geldt ook voor de per de balansdatum nog te ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse overheidslichamen, die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel.
193
BALANS (passiva) Eigen vermogen
Het eigen vermogen wordt gevormd door het totaal van de algemene reserves, bestemmingsreserves en het saldo van de rekening van baten en !asten na bestemming. Bestemmingsreserves zijn reserves, waaraan door het algemeen bestuur een bepaalde bestemming is gegeven. De waardering daarvan geschiedt tegen nominale waarde. Voorzieningen
Voorzieningen worden gevormd wegens: ~ verplichtingen en verliezen, waarvan de omvang op de balansdatum onzeker js, maar wel redelijkerwijs te schatten; iItIi op de balansdalum bestaande risico's ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen ol verliezen, waarvan de omvang redelijkerwijs te schatten is; iItIi kosten, die in een volgend jaar zullen worden gemaakt, maar de oorsprong hebben in het begrotingsjaar of een eerder begrotingsjaar en de voorziening strekt tot kostenegalisatie; iItIi teveel ontvangen bedragen van derden, welke in het betreffende boekjaar niet nodig waren ter dekking van de afva!- en rioleringskosten, maar kunnen dienen om tegenvallers in de hiervoor genoemde kosten in de toekomst te kunnen opvangen; iItIi van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden. De waardering geschiedt tegen nominale waarde, c.q. het voorzienbare verlies met uitzondering van de voorzieningen welke gewaardeerd zijn tegen contante waarde en bij welke rekening dient te worden gehouden met een jaarlijkse kostenstijging.
Langlopende schulden Onder langlopende schulden wordt verstaan: iItIi schulden wegens obligatieleningen; iItIi schulden wegens onderhandse leningen; iItIi schulden wegens door derden belegde reserves en waarborgsommen; iItIi alles met een oorspronkelijke looptijd van één jaar of langer. De waardering geschiedt tegen de nominale waarde. Vlottende passiva Kortlopende schulden Onder kortlopende schulden wordt verstaan: iItIi de schulden aan publiekrechtelijke lichamen; iItIi kasgeldleningen; iItIi bank- en girosaldi; Ut\\ overige rekening-courantsaldi; iItIi overige schulden; iItIi alles met een oorspronkelijke looptijd korter dan één jaar. De waardering geschiedt tegen de nominale waarde. Overlopende passiva Onder overlopende passiva vallen vooruit ontvangen baten, nog te betalen kosten en/ol kapitaalinkomsten, die in het rekeningjaar zijn ontvangen en door middel van de balans worden doorgeschoven naar het volgende rekeningjaar, waarin zij worden verantwoord. Met ingang van 2007 zijn onder de overlopende passiva ook opgenomen de van de Europese en Nederlandse ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren.
De waardering geschiedt tegen nominale waarde. BEPALING BATEN EN LASTEN (gewone dienst) Het gehanteerde stelsel van baten en laf~4 zorgt er mede voor dat die gelijknamige componenten
ook in de jaarrekening worden opgenomen. Het maakt niet uit of zij tot inkomsten of uitgaven in dat jaar leiden of hebben geleid. Zij worden verantwoord tot hun brutobedrag. Verliezen worden verantwoord op het moment dat deze voorzienbaar zijn en bij winsten gebeurt dat nadat deze daadwerkelijk zijn gerealiseerd. Alle baten en lasten worden ingedeeld naar programma's, producten en categorieën. ~ programma's zijn: door de gemeenteraad gekozen gegroepeerde indeling van gemeentelijke taken waarop door de gemeente wordt bestuurd en gestuurd. Daartoe zijn voor elk programma doelstellingen geformuleerd; iIt! producten zijn: zaken die de gemeente voortbrengt en die helpen de doelstellingen uit de programma's te verwezenlijken. Elk product valt onder één van de programma's; Uil\ categorieën zijn: groepen, waarin de baten en de lasten naar soorten zijn ingedeeld. De verdeling van de baten en lasten van kostenplaatsen geschiedt op basis van de bij de begroting vastgestelde verdeelsleutels. Werkelijke tijdverantwoording vindt alleen plaats daar, waar werkzaamheden worden verricht voor kapitaalwerken, grondexploitaties en werken voor derden. Voor het overige worden de uren verdeeld overeenkomstig de voorgecalculeerde uren in de begroting van het betreffende dienstjaar.
195
BALANS EN TOELICHTING
197
BALANS PER 31-12-2012
199
ACTIVA
Balans per
ciifers in €)
Volgnr.
Omschrijving
1.1
Vaste activa
1.1.1
Materiële vaste activa
2012
Investeringen met een economisch nut: overige investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut
53.402.301
52.861.302
7.084.050
7.260.052
60.486.351
60.121.354
Leningen aan: woningbouwcorporaties deelnemingen Overige langlopende leningen Bijdragen aan activa in eigendom van derden
10.035.610 538.951 6.598.356 10.042.977
14.663.015 545.056 6.985.705 10.314.655
Totaal financiële vaste activa
27.215.894
32.508.431
Totaal vaste activa
87.702.245
92.629.785
Totaal materilile vaste activa
1.1.2
2011
Financiële vaste activa
1.2
Vlottende activa
1.2.1
Voorraden Grond- en hulpstoffen: niet in exploitatie genomen bouwgronden Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie Gereed product en handelsgoederen
1.482.072 2.387.072 0
4.622.298 1.182.596 0
Totaal voorraden
3.869.144
5.804.894
Uitzettingen met een rentetypische looptijd kor/er dan éénjaar Vorderingen op openbare lichamen Rekening-courantverh. met niet financiële instellingen Overige vorderingen
3.528.738 0 2.936.154
3.255.490 0 2.116.367
Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
6.464.892
5.371.857
Liquide middelen Kassaldi Bank- en girosaldi
0 555.914
0 123.507
Totaal liquide middelen
555.914
123.507
300.616 703.122
235.905 799.350
1.003.738
1.035.255
Totaal vlottende activa
11.893.688
12.335.513
Totaal
99.595.933
104.965.298
1.2.2
1.2.3
Overlopende activa
1.2.4
Van overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel Overige nog te onvangen en vooruitbetaalde bedragen Totaal overlopende activa
200
PASSIVA
31 december.
cijfers in €)
Volgnr.
Omschrijving
2.1
Vaste passiva
2.1.1
Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Voor egalisatie van tarieven Overige bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Totaal eigen vermogen
2.1.2
Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's Onderhoudsegalisatievoorzieningen Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting Totaal voorzieningen
2.1.3
2011
2012
9.780.025
10.923.326
0 8.742.301 818.842
0 8.523.269 1.575.477
19.341.168
21.022.072
3.095.258 806.913
2.916.096 1.104.742
1.169.721
1.322.969
5.071.892
5.343.807
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van: binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen binnenlandse banken en overige financièle instellingen
0
0
63.121.339
61.983.330
Totaal vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
63.121.339
61.983.330
Totaal vaste passiva
87.534.399
88.349.209
2.2
Vlottende passiva
2.2.1
Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Overige schulden
5.902.872
11.331.987
Totaal netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar.
5.902.872
11.331.987
Overlopende passiva Van overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Overige overlopende passiva
1.825.947 4.332.715
1.811.768 3.472.334
Totaal overlopende passiva
6.158.662
5.284.102
Totaal vlottende passiva
12.061.534
16.616.089
Totaal Gewaarborgde geldleningen (zie bijlage 2)
99.595.933 1.814.544
104.965.298 359.848
2.2.2
201
Activa Volgor. Omschrijving 1.1 1.1.1
Vaste activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: Overige investeringen met een economisch nut Investeringen met uitsluitend een maatschappelijk nut
31-12-2012 53.402.301 7.084.050
Totaal
60.486.351
52.861.302 7.260.052 60.121.353
a. Maferièle vaste activa met economisch nut De overige investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden ingedeeld: 2012 2011 Gronden en terreinen 3.284.887 2,267,519 Bedrijfsgebouwen 34.070.444 35.736.558 11.276.644 Grond-, weg- en waterbouwk. werken 11.531.898 1.183.151 Vervoermiddelen 1.570.525 Machines, apparaten en installaties 1.072.855 1.203.022 Overige materiele vaste activa 1.194.407 1.871.692 53A02.301 52.861.302
Gronden .0
terreinen Boekwaarde per 01.01 Investeringen
Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden direct gerelateerd aan een adief Afwaarderingen wegens duurzame waardeverminderingen Boekwaarde per 31.12 Opmerking 1:
Grond-, wagen waterBedrijfs- bouwkundige gebouwen werken
Machines, apparaten Vervoer middelen
installaties
Overige materiële vaste acliva
Totaal
.0
2.267,519 1.086,750
35.736.558 327.097
11.276.644 769.636
1.183.151 653.793
1.203.022 89.907
1.194.407 874.556
52.861.302 3.801.739
3.354.269
36.063.655
12.046.280
1.836.944
1.292.929
2.068.964
56.663.040
0
8.643 505.738
0
0
0
69.382
1.086.750 906.461
266.420
220.074
197.272
1.095.393 2.165.347
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.284.887
34.070.444
11.531.898
1.570.525
1.072.855
1.871.692
53.402.301
Met ingang van 01.01 ,2012 is de geschatte boekwaarde van de grond onder het gemeentekantoor bepaald op € 1.086.750 en via de kolom investeringen verantwoord onder 'gronden en tereinen'. Hier tegenover staat een desinvestering van hetzelfde bedrag onder 'bedrijfsgebouwen'.
De belangrijkste kredieten en de in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. jaar van beschikbaar stelling Haffingensysteem Regenwaterriool Fonteinstrjitte I Beijertstrjitte, Holwerd Uitbreiding overstortvijver Hoedemakerspoldar Halteplan openbaar vervoer Aanschaf kolkenzuiger Brandweerauto TS Anjum 2010 FuncUonele aanpassing N van Hichtumschoo! GRP verv gemend stelsel Fonteinslanden 201 0 GRP regenwaterstructur Fonteinslanden 2010 Ransome cîrce!maaier 2011 10 bedrijfsauto's Mercedes vrachtauto met kraan GRP verv gemegnd stelsel Fonteinslanden 2011 GRP regenwaterstructuur Fonteinslanden 2011 GRP riolering Aldbuorren en Tsjerkestrjitte Temaard GRP riolering Westerisse en Stadswerf Dokkum GRP verv (pers)riolering op basis van leeftijd Overname tractie gemeente Danlumadeel John Deere en 7 delige kooimaaier CAD software ANNO project, bevaarbaar maken Sud Ie Functionele aanpassing cbs De Griffel, Lioessens Inrichting lokaal Groen van Prinstererschool GRP optimaliserign persleidingsysteem WMO hulpmiddelen Brandweerkazerne Anjum
beschikbaar gesteld krediet
2006/2011 2007
2006 2009 2010 2010 2010 2010 2010 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2011 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2012 2009
202
82.570 135.000 786.000 330.000 118.490 230.000 188.000 302.900 338.600 78.494 209.400 161.839 651.000 263.000 373.000 210.000 236.000 473.890 95.000 66.745 200.000 73.700 69.645 183.000 651.000 455.000
werkelijk besteed in 2012
cumulatlef besteed
tlm2011 0 86.756 278.655 273.204
0 0 0 25.341 11.871
cumulatief besteed
tlm 2012
41.492 41.184 21.898 42.800
41.492 127.940 300.553 316.004
0 0
0 0
188.000 2.191 2.107
188.000 27.532 13,978
0
0
0
38.235
2.173 170.705 2.108
400408 170.705 2.108
0 0 0 1.612 65.463
0 0 0 0 0 0 2.975
0 0 0
0
0
120.075 156.646 58.877 473.890 40.368 51.234 148.666 73.632 65.347 106.821 651.000
121.687 222.109 58.877 473.890 40.368 51.234 148.666 73.632 68.322 651.000
0
0
106.821
b. Materiële vasle activa mei maa/schappelijk nut De investeringen met een maatschappelijk nut kunnen als volgt worden ingedeeld: 2012 2011 Gronden en terreinen Woonruimten Grond-, weg- en waterbouwk. werken 7.057.724 7.207.785 Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties 26.327 28.147 24.120 Overige materiele vaste activa 7.084.050 7.260.052
Gronden
'"
terreinen Boekwaarde per 01.01 Investeringen
Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden direct gerelateerd aan een actief Afwaarderlngen wegens duurzame waardeverminderingen
Machines, apparaten Vervoer middelen
installaties
Overige materiêle vaste activa
.0
Totaal
0 0
7.207.785 926.767
0 0
28.147
24.120
83.899
0
0
7.260.052 1.010.666
83.899
0
8.134.552
0
28,147
24.120
8.270.718
63.744 20.155
0 0
228.579 848.250
0 0
0
24.120
1.820
0
316.442 870.225
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7,057.724
0
26.327
0
7.084.050
0
Boekwaarde per 31.12 Opmerking:
Grond-, weg. en water_ Woon- bouwkundige ruimten werken
De onder 'overige materiële vaste activa' verantwoorde boekwaarde is via de kolom deSinvesteringen overgeboekt naar materiële vaste activa me! een economisch nut. Dit betreft namelijk de boekwaarde van meubilair gemeenlekantoor.
De belangrijkste kredieten en de in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. jaar van beschikbaar stelling
2008f2011 200812011
HerinriChting Anjelierstraat Herinrichting FûgeUan Dokkum Westelijke rondweg Dokkum Diverse werkzaamheden Janljeszeepotder Herstructurering Fontelns!anden Herstructurering Ho!werd Herinrichting De Singel Anjum
1.1.2
beschikbaar gesteld krediet 259.750 290.100 1.005.000 207.000 1.078.000 120.000 150.000
2009 200912010 2010 2010 2011
cumulatief besteed
werkelijk besteed in 2012
tlm 2011 173.066 80.672 784.071 104.729 377.101
0 580
Financiële vaste activa leningen aan: leningen Overige woningbouw aan: langlopende corporaties deelnemingen leningen Boekwaarde per 01.01 Investeringen/uitbreidingen
Desinvesteringen AflOSSingen! Afschrijvingen Afwaarderingen Boekwaarde per 31.12
14.663.015
Bijdragen aan activa in eigendom van derden
Totaal
545.056 0
6,985.705
10.314.655
32.508.431
0
0
0
0
14,663.015
545.056
6.985.705
10.314.655
32.508.431
0
0
0
0
0
4.627.398
6.104
387.350
271.678
5.292.530
0
0
0
0
0
10.035.617
538.951
6.598.356
10.042.977
27.215.901
203
42.414 80.713 203.147 79.751 58.540 55.203 134.938
cumulatief besteed tfm2012 215.480 161.385 987.218 184.480 435.641 55.203 135.518
1.2
Vlottende activa
1.2.1
Voorraden 31-12-2012 1.482.072 2.387.072 3.869.144
Grond· en hulpstoffen: gronden niet in exploitatie Onderhanden werk: gronden in exploitatie Totaal
31-12-2011 4.622.298 1.365.844 5.988.142
Grond- en hulpstoffen: gronden niet in exploitatie
Het verloop van de gronden niet in exploitatie op totaal niveau in het jaar 2012 is als volgt Totaal 4.622.298
Boekwaarde per01.01 Investeringen en overige vermeerderingen: Grondaankopen Naar gronden in exploitatie Interne doorrekeningen Overige investeringen
o -1.414.098 176.721 89.732 -1.147.645
Desinvesteringen en overige verminderingen: Verkopen (opbrengsten) Overige verminderingen Afschrijving boekwaarden diverse complexen Opname I stortingen uit I in reserves
1.408.574 48.522 1.211.582 -676.096 1.992.582
o
Getroffen voor.deningen
1.482.072
Boekwaarde per 31.12 Van de niet in exploitatie genomen gronden kan het volgende overzicht worden gegeven: Des_
boekwaarde 01.01.2012
Gronden niet in exploitatie: Dokkum: Betterwird 3, fase 2 Belterwird 3, fase 1a Birdaarderstraatweg Dokkumer Ee ( tnv weg) Markt en omgeving Naast Rondweg Oost nabij Osseweide Complex A ten westen van oude spoorbaan Bird.straatweg (tzv ) Woudhornefrein.terrein Carpoolplaats Rondweg - zuid Grond uv Trije Terpen en twv Econ zone
Investeringen
2.584.437
~357.593
0
483.524 13.791 ·2.244 6.107
260.822
0 92.172 -8.738 798.888 32.465 104.905
~
Koarte alln fase 3 Holwerd: De Fellingen { De Morgenzon ( uitbreiding) Oosternijkerk Nybourren Mounewei OostmahornOostmahom agrarische grond Ternaard Badrijventerrein Wierum Woningbouw!ocatie Totaal
investeringen
942 40.381 4.853 8.206
Naar gronden in exploitatie
boekwaarde 31.12.2012
Getroffen voorzIening
Boekwaarde pêrm2
Grond voorraad Î!lm2
0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
263.196,00 293.008,00 170.280,00 0,00 95.715,34 -12.371,53 448.800,00 37.318,13 113.110,62
4,00 8,00 8,00 0,00 1,76 -0,12 8,00 2,49 3,05
0
0
28.850,40
2,63
10.950
0,71
20.000
549.550 190.516 104.333 -2.244 2.563 4.576 390.469
1.414.098
65.799 36.626 21.285
0 54.435 105.075 56.100 15.000 37.111
27.348
2,080
57.
12.812
1.350
40
0
0
14.122,87
-9.238 33.750
919 19.636
0 0
0 0
0 0
-8.319,51 53.386,14
3,95
13.500
707.370
44.627
751.997
0
0
0,00
0,00
0
-14.693
_331
0
0
0
-15.024,19
0,00
0
0
205
205
0
0
0,00
0,00
0
4.622.298
266.454
1.992.582
1.414.098
0
1.482.072
Oe gem!ddelde boekwaarde van de niet in exploitalie genomen gronden bedraagt € 3,35 per m2. De boekWaarden van gronden niet in exploitatie zijn afgenomen met € 3.140.226,-. Dit is een gevolg van o.a. a. afwaardering grond BetteIWird 3, fase 2 543.644 b. afwaardering grond BetteIWird 3, fase 1B 176.192 c. afwaardering grond t.z.v. Birdaarderstraatweg 388.559 d. afwaardering grond t.n.v. Birdaarderstraatweg 102.981 e. afsluiting complex Oostmahorn i,v.m. verkoop grond 707.370 f. Overboeking gronden Betterwird 3 fase 2 maar grOinden in exploitatie 1.414.098 diverse investerignenldesinvesterîngen -192.618 3.140.2261 Onderhanden werk: gronden in exploitalie Het verloop van de gronden in exploitatie is in het jaar 2011 als volgt:
Totaal
Boekwaarde per 01.01 Investeringen en overige vermeerderingen: Grondaankopen Van gronden niet in exploitalie Naar gronden niet in exploitatie Interne doorrekeningen Ovedge bestedingen Stortingen in reserves
1.798.296
o 1.414.098
o 219.905 128.400 92.381 1.854.784
Inkomsten: Verkopen Overige inkomsten Opnames uit reserves Opname uil voorzieningen
554.126 54.629 1.853 336.571 947.179
204
435.881
Getroffen voorzieningen tbv Dokkum, Zuiderpoort PDV, locatie fase 2 tbv Dokkum, Birdaarderstraatweg Lyceumterrein tbv Ee, Koarte Bun tbv Oosternijkerk, Lou Sanen
140.700 114.129 26.500 37.500 318.829
Boekwaarde per 31.12
2.387.072
Raming nog te verrekenen rente Raming nog te maken kosten Raming nog te ontvangen inkomsten
1.110.328 9.995.800 -16.825.000
Geraamd eindresultaat Van de gronden in exploitatie kan
-3.331.800
van hel verloop in 2012 het volgende overzicht worden weergegeven: Boekwaarde
01.01.2:012
Complex: Anjum Hoarnleger fase 2 Bran/gum Uitbreiding Dokkum Birdaarderstraatweg Lyceumterrein Hogedijken 111 Perklaan Zuid Zuiderpoort PDV locaUe fase 1 Zuiderpoort PDV !ocatle fase 2 Woon·werklocatie De Veiling Woudvaart2 Woongebied de Tr!je Terpen Zuiderpoort PDV locatie fase 3 Auoboulevard Zuiderpoort Betterwird 3, fase 1A
gg Koarte Bun fase 2 Engwlerum De Kampen Hantum Paslorylan fase 2 Holwerd Grandyk Oos!erniikerk Lau Sanen Ternaard Uitbreiding Nesserwel Totaal
Investeringen
Inkomsten
Getroffen voorziening
Winstl.litname
Bookwaarde
31.12.2012:
-57.544
1.856
0
0
0
-55.688,14
3.526
2.425
0
0
0
5.951,00
163.041 143.508 0 -32.215 -4.128 -72.607 -60.015 845.386 546.588 -25.903 0
26.192 18.198 1.235 17.860 11.136 3.367 -42. 101.641 39.244 1.018 1.516.373
189.233 2.624 1.235 3.425 0 3.7 0 505.177 186.100 0 8.044
0 0 0 17.781 0 0 0 0 0 24.885 0
81.523
6.868
193
0
26.500
61.697,47
13,718
1.653
0
0
0
15.371,37
-6.793
1.065
40
0
0
-5]67,92
-101.162
-2.752
0
0
0
*103.914,45
361.370
14.834
3.7
0
37.500
338.317.57
0 1,798.296
61. 1.762.403
61. 897.463
0 42.665
0 318.829
0,00 2.387.072
Nog Ie verrekenen rente Nog Ie maken kosten Nog te verwachten opbrengsten
114.129 -114.129,00 0 159.082,93 0,00 0 0 0,00 140.700 "133.691,63 0 -69.625,78 0 -60.443,06 0 441.850,42 0 399.732,56 0 0,00 0 1.508.328,77
1.110,299 9.995.800 -16.825.000
Verwacht voord eng explOitatieresultaat
-3.331.829
Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie wordt verwezen naar de toelichting op de programma's 1.1 en 2.7 en de paragraaf grondbeleid
1.2.2
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
31-12·2012
Vorderingen op openbare lichamen Rekening-courantverhoudingen met niet financiêle instellingen Overige vorderingen Totaal
Voorz1enlng oninbaarheld
saldo
saldo
31-12:-21)12
31_12-2011
4.285.259
0
4.285.259
3.255.490
0 756.521 756,521
0
2.936.154 7.221.413
2.179.633 6,464.892
0 2.116.367 5,371,857
Het totaal aan openstande debiteuren is toegenomen met €. 1.093.035,-. In dit bedrag zit ruim €. 650.000 dat nog verrekend moet worden met de gemeente Dantumadeel met betrekking lot Gemeentewurk Onder de overige vorderingen zijn opgenomen de debltauren Sociale Zaken voor een bedrag van € 1.870.935,-.Voor dat bedrag is een voorziening getroffen van € € 569.017,-. Ook is een voorziening getroffan van € € 187.504,- voor mogelijke oninbare overige debiteuren, zodat hellotaal bedrag van oninbare debiteuren € 756.521," bedrag!. Bij hel Rijk zal een aanvullende uitkering van bijna € 414.650,- op het partic!patiebudget worden aangevraagd. Hoewel er een bepaalde onzekerheid is over de toekenning, omdat deze afhankelijk is van een aantal nog niet bekende factoren, Is vanwege ervaringen uit het verledan loch besloten dit in de raming en als vordering op te nemen. Enige onzekerheid over de definitieve toekenning bestaat hierin, dat er naar verwachting landelijk een groter beroep op een aanvullende uitkering za! worden gedaan en het rijksbudget daardoor zal worden overschreden.
1.2.3
Liquide mîddelen Kassaldi Banksaldi: Rabobank Bank Nederlandse Gemeenten Totaal
31-12-2012
31-12-2011
o
o
84.913
6.145
1.2.4
Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen subsidies van Europese en Nede~landse overheidslichamen Nog te ontvangen bedragen TransÎtorische rente woningbouw Totaal
300.616 228.763 294.152
235.905 238.859 403.268
1.003.738
1.035.255
Specificatie nog te ontvangen subsidies Saldo
Toevoegingen
Ontvangen
Saldo
01.01.2012
31.12.2012
Provinciale subsidies 6211010 Manifest verkeersveiligheid 6822020 Beschermde dorpsgezichten: experiment krimp (ANNO) 7210001 Bevaarbaar maken Sûd Je (ANNO) 820900 Herinrichting Birdaarderstraatweg Uo De Woudhorne 821073 Herstructurering Hogedijken 821082 Dorpskern Waaxens 882123 Herinrichting Fonleinslanden subtotaal
0 0 0
4.352 47.699 74.333
119.684 64.316 4.570
0 0 0
64.316
0
0
4.570
0 0
0 0
0 0
0 0
235.903
129.029
64,316
300,616
0 0 0 0
4.352 47.699 74.333 119.684
Rijkssubsidies 862320 Participatlebudget subtotaal Totaal te ontvangen subsidies van overheidslichamen
Toelichting nog te ontvangen subsidies Met ingang van 01.01.2007 worden conform het BBV, wijzigingen in de balans onder de overlopende activa afzonderlijk opgenomen de van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog Ie onlvangen voorschotbedragen, die ontstaan zijn door voorfinanciering op uitkeringen met een specÎfiek bestedingsdoel. !n de jaren daarvoor, werden deze bedragen in de administratie verantwoord op het moment, dat het subsidiebedrag ook daadwerkelijk ontvangen werd.
Passiva Volgnr.
Omschrijving
2.1
Vaste passiva Eigen vermogen 31-12-2012 9.780.025 8.742.301 818.842 19.341.187
Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat na bestemming Totaal
31-12-2011 10.923.325 8.523.269 1.575.477 21.022.071
Het verloop in 2011 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven: Saldo 01,(11.2.012.
Algemene reserve 9000002 Algemene reserve 9000003 Algemeen dekkingsfonds 9000004 Reserve bouwgrondexploita!ie Totaal Overige bestemmingsreserves 9000021 Reserve decentrale middelen arbeidsvooIWaarden 9000025 Reserve dorpen en wijken 9000026 Reserve herstructurering 9000027 Reserve binnenstad 9000035 Reserve frictiemiddelen Focus 9002053 Reserve restauratie schilderijen 9210051 Reserve ontsluiling Noord·Oost Friesland 9210053 Reserve wegen 9210054 Reserve systematisch onderhoud bruggen 9210056 Reserve openbare verlichting 9210057 Reserve herinrichting Dockumer Sluys 9240000 Reserve onderhoud baggeren 9310000 Reserve economische ontwikkeling 9320010 Reserve projecten Agenda Netwerk Noordoost 9540000 Reserve culturele activiteiten I evenementen 9541001 Reserve publiciteitsdoeleinden monumentenzorg 9560053 Reserve toeristisch recreatieve otwikkeling 9610054 Reserve WWB inkomensdeel 9611001 Reserve herstructurering WSW 9611062 Reserve armoedebestrijding 9630052 Reserve jeugdbeleid 9722000 Reserve riolering 9821000 Reserve knelpunten dorpen 9922065 Reserve systematisch onderhoud gebouwen Totaal Generaal-totaal
Toevoegingen
2.285.257
8.256.295 1.567.000 1.100.030 10.923.326
1,387.977
1.218.444 3.503.701
4.188.902 595.000 1.251.077 6.034.979
0
7.572 506.995 3.288.011 550.000 19.786 12.864 243.420 45.000 196.607 292.654 1.000.000 353.505 133.002 126.500 50.000 27.380 144.800
Ollttrek~lngen
Bestemming rcsul1aat2011
0
7.572
0
0
49.716
47.699
0 0 0
19.786
0
Vermindering ter dekking afschrijvingen
0 0
0 0 0
1.387.977
0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 309.203 119.956
0 0 0
7.740.627 972.000 1.067.397 9.780.025
0 197.792 3.170.072 550.000
0
0 68.540 1.660 863.644 80.675 510.654 8.523.269
0
256.410 2.500
104.213 1.493.045
0
0
0 0 0
1.028.317
187.500
433.196
12.864 250.337 45.000 340,539 446.007 1.000.000 218.875 115.052 403.007 50.000 7.380 144.800 0 385.100 50.540 1.660 660.234 78.175 614.867 8.742.301
19.446.594
4.996.746
7.063.296
1.575.477
433.196
18.522.325
0 0 0 0 0 0
10.954
0 3.932 105.853
0 7.070
0
0
141.700 17.950
276.507 0
0 0
0 0
20.000
440.000 441.800
440,000 56.700 18.000
0 0 53.000
0
0
4.037
0 0 0 0 0 0 0 0
140,000 47.500
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0 0 0 0
0
In onderstaande specificatie wordt per reserve de aard en de reden toegelicht. Evenals de mutaties, die hebben Plaatsgevonden. 900002 Algemene reserve Deze reserve is beslemd voor 1. het opvangen van kosten van calamiteiten, die kunnen voorkomen uit bedrijfsrisico's; 2. tussentijdse investeringen, die voldoen aan de criteria onvoorzien, onuits!elbaar en onvermijdbaar; 3. gereserveerde middelen voor investeringen met een eenmalig karakter 8.256,295 -1.903.645 1.387.977
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
Rente per 01.01 Eenmalige lasten WABO Voorfinanciering mediatheken Bijdrage Bonifatiusmusical Storting begrotingssaldo 2012 Bestemmingspaln SOlengebie! Theaterprogramma DOK 18 Valbeveiliging gebouwen Nieuwe bestemmingsplannen Verkeer en parkeren binnenstad Achterstallig onderhoud kunstwerken Souw jeugdhonken Scouting Granaet Brandveiligmaken basisscholen Klant Kontakt Centrum (KeG) Bijzondere bijstand, kosten bewindvoering Brandwerende maatregelen dorpshuizen Toename !egesopbrengsten Bijzondere bijstand, kwijtschelding ondernemers Storting in reserve herstructurering Toevoegingen n.a.v. 1e tussentijdse rapportage Onttrekkingen n.a.v. ie tussentijdse rapportage Herstel kademuren Wortelhaven Vaststelling regiovÎsie bibliotheek
Saldo 31.12.2012
o 7.740.627 Toevoegingen 371.533
Onltrekkingen 102.000
32.355 50,000 172.234 100.000 15.000 90,000 15.000 15.000 210.000 82.000 100.000 26.592 46.104 25.000 84.000 9.215 11.181 441.800 227.720 1.116.125 647.409 57.200
207
31.655
Uitgaven klimatbeleid Toevoegingen n.a.v. 2e tussentijdse rapportage Onttrekkingen n.a.v. 2e tussentijdse rapportage Opname uit reselVe onderhoud baggeren Omvorming groenstroken Naar reserve bouwgrondexploitatie Diverse kleine onttrekkingen/stortingen <: € 5.000
1.322.400 426.775 141.700
8.100
21.888 452.239 19.934
2,285.257
4.188,902
900003 Reserve algemeen dekkingsfonds Deze reserve is een algemene financiê!e buffer, waaraan geen gelden kunnen worden onttrokken, zonder dat dit consequenties heeft voor de exploitatie, Oe rente wordt gebruikt als dekkingsmiddel voor de exploitatie, waardoor niet vrij over deze reserve kan worden beschikt. 1.567.000 -595.000
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onUrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
o o 972.000 Toevoegingen
Bijdrage mfa Holwerd
Onttrekkingen 595.000 595.000
900004 Reserve bouwgrondexploitatJe Deze reserve is een buffer voor uitgaven, voortkomend uit calamiteiten of schade in relatie tot de bedrijfsrisico's binnen de bouwgrondexp!oitatie en wordt gevoed uil overschotten van de grondexploitatie van de diverse complexen. Overwaarde van deze reserve boven het bij de begroting vastgestelde minimum niveau, wordt jaarlijks bij de behandeling van de voorjaarsnota (kaderstellend) en de begroting (def!nltief) afgeroomd ten gunste van de algemene reserve, Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
Rente per 01.01 Verkoop grond Oostmahorn AfboekingenIwinstnemingen diverse complexen Aboeken boekwaarden gronden Betlerwird Afboeken boekwaarden gronden Bîrdaarderstraatweg Stortingen in diverse voorziéningen i.V.m. nadelige complexen Van a!gemene reserve i.v,m. op peil brengen res bouwgrondexploitatle
1.100.030 -32.633
o o 1.067.397
Toevoegingen 49,501 673,852 42.852
Onttrekkingen
719.836 491.541 39.700 452.239
1.251.077 1.218.444 900021 Reserve decentrale middelen arbeidsvoorwaarden Via de algemene uitkering uit het gemeentefonds worden aan de gemeenten o.a. vergoedingen verstrekt voor het oplossen van knelpunten op de arbeidsmarkt, het voeren van beleid in het kadér van individuele beloningsdifferentiatie en invulling van decentrale arbeidsvoorwaarden. In overleg met het Georganiseerd Overleg (GO) is besloten de overschotten jaarlijks te reserveren en te besteden in de sfeer van arbeidsvoorwaarden. !n het jaar 2012 is voor de laatste keer nog een beroep gedaan op deze reserve om de hierboven genoemde uitgaven deels te kunnen dekken, De reserve is hierme opgeheven. 7,572 -7.572
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Onttrekking wegens bestemming van het rekeningsresuUaat 2011 Vermindering in verband mei afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
12,5 jarig jubileum ambtenaren
o o
o Toevoegingen
Onttrekkingen
o
7.572
+ gratificatie feestdagen (extra)
900025 Reserve dorpen en wiiken Deze reserve is in 1999 ingesteld om, als onderdeel van het leefomgevingsbeleid, de leefbaarheid van de dorpen en wijken in Dokkum te verbeteren, door het aantrekkelijk houden en verfraaien van de openbare ruimte in het centrumgebied van die dorpen en wijken. Deze reserve wordt jaarlijks gevoed door de bijgeschreven rente. Uitgaven met betrekking tot vergoeding voor administratieve kosten aan verenigingen van dorpsbelangen en wijkraden en de bekostiging van de uitvoering van de herinrichtingsptannen die de dorpen en wijken ieder jaar kunnen indienen, worden uit deze reserve gedekt. Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekéningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
506.995
o o -309.203 197.792 Toevoegingen
Onttrekkingen
o
Rente per01.01 HerinriChting De Singel, Anjum Herinrichting dorpskern Bornwird I Raard Herinrichting dorpskern Aalsum Herinrichting FûgeJlan, Dokkum Herinrichtîng Jantjeszeepolder, Dokkum
134.938 6.927 6.873 80.714 79.751
o
208
309.203
900026 Reserve herstrucJurering Deze in 1999 ingestelde reserve is bedoeld om herstructureringsprojecten, waaronder de aanpak van woonstraten in samenwerking met de woningbouwcorporatie, te kunnen bekostigen, Deze reserve wordt jaarlijks gevoed door een opslag op de grondverkopen in in bestemmingsplannen en door de jaarlijks bijgeschreven renie. Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresullaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
3.288.011 2.017
o ~119.956
3.170.072 Toevoegingen
Rente per 01.01 Beschermde dorpsgezichten, experiment krimp Herstructurering Holwerd Herstructurering Fonteinslanden, Dokkum Herstructurering Fonteinslandan (De Kamp, Holwerd
Onttrekkingen
49.716 47.699 55.203 55.395 9.357 49.716
167.654
900027 ReserveJ.?innenstad Deze n~serve is in 1999 ingesteld om de herinrichting van de openbare ruimte in de binnenstad van Dokkum te voltooien. De reserve wordt gevoed door bijschrijving van de jaarlijkse rente en is bestemd voor investeringen die ten goede komen aan de kwa1iteit van de binnenstad. 550,000
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen ol onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
o o o 550.000 Toevoegingen
Onttrekkingen
9000~S
Reserve frietjemiddelen Focus Deze reserve is ingesteld om extra kosten, die gemaakt moeten worden in verband met de FOCUS-operatie (10% bezuinigen op de formatie tot 2013) op te kunnen vangen. 19.786
Saldo par 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
-19.786
o
Toevoegin"gen
Onttrekkingen
19.786
opname ui! Irictlepot ivm ziektevervanging
900253 Reserve resta(!ratie schllde.r.!i!m Deze reserve is ingesteld ter dekking van de uitgaven met betrekking tot de conservering (restauratie van schilderijen in hel historische gedeelte van het gemeentekantoof. Via een voorstel tot resultaatsbestemming kunnen overschotten worden toegevoegd aan deze reserve. Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
12.864
o o o 12.864 Toevoegingen
o
Onttrekkingen
o
921051 Reserve ontsluiting Noord_Oost friesland Deze reserve is ingesteld met als doel een financiële bijdrage te leveren in de aanleg van de Centrale As en daarmee de ontsluiting van Noordoost Fryslan te realiseren en wordt gebruikt voor dekking van interne uren, inhuur van externen en overige (onvoorzIene) kosten voor het begeleiden van het project de centrale as. Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekenlngsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
Rente per 01.01 Voorbereidingskosten centrale as
243.420 10.954
o -4.037 250.337 Toevoegingen 10,954
Onttrekkingen
4.037 10.954
921053 Reserve wegen Deze reserve heeft als doel om nog niet afgerekende werken te kunnen opvangen.
45,000
Saldo pef 1 januari 2012 Toevoegingen ol onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming Van het rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op actlva Saldo per 31 december 2012
o o o 45.000 Onttrekkingen
o
209
921054 Reserve systematisch onderhoud bruggen Deze reserve is ingesteld voor het systematisch onderhoudsplan voor bruggen, teneinde schommelingen en grote uitgaven ineens te kunnen opvangen. Via een voorstel tot resullaatsbestemming kunnen overschotten worden toegevoegd aan deze reserve.
196.607 3.932 140.000
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
Rente per 01.01 Bestemmingjaarrekeningresultaat 2011
o 340.539 Toevoegingen 3.932 140.000
Onttrekkingen
o
143.932
921056 Reserve openbare verlichting Deze reserve is ingesteld voor vervangingsinvesteringen in en onderhoud aan openbare verlichting. Via een voorstel tot resultaatsbestemming kunnen overschotten op het product openbare verlichting worden toegevoegd aan deze reserve 292.654 105.853 47.500
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afSChrijving op activa Saldo per 31 december 2012
Rente per 01.01 OVerschot openbare verlichting 2012 Bestemming jaarrekeningresultat 2011
o 446.007 Toevoegingen 5.853 100.000 47.500
Onttrekkingen
921057 Reserve herinrichting Dockumer Sluys Het dool van deze reserve is om uitvoering te kunnen geven aan het plan voor herstructurering van de openbare ruimte rondom de Dockumer Sluys Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresullaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
1.000.000
o o o
1.000.000 Toevoegingen
Onttrekkingen
924000 Reserve onderhoud baggeren Het doel van deze reserve is om het positieve saldo van het budget voor baggeren op product 6.240.11 (kunstwerkenlbeschoeiigen) te reserveren voor toekomstige uitgaven. Via $en voorstel tot resultaatsbestemming kunnen overschotten worden loegevoegd aan deze reserve Saldo pef 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op acUva Saldo per 31 december 2012
Rente 01.01 Onttrekking tbv algemene reserve
353.505 -134.630
o o 218.875 Toevoegingen 7.070
Onttrekkingen 141.700
o
7.070 931000 Reserve economische ontwikkeling Deze reserve is ingesteld om kansrijke initiatieven uil het economisch programma financieel te ondersteunen. Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afSChrijVing op activa Saldo per 31 december 2012
133.002 -17.950
o
o 115.052 Toevoegingen
Innovatieve starters Kosten economie algemeen
Onttrekkingen 11.700
932010 Reserve projecten Agenda Netwerk Noordoost (ANNO) Het doe! van deze reserve is om de vrijvallende eenmalige middeln van het structurele ANNO budget in te zetten voor eenmalige cofinancieringsbijdragen of dekking van eenmalige kosten van projecten die op de lijst van ANNO staan. Een voorbeeld hiervan is het project Watersportstad Dokkum 126.500 276.507
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresuJtaat 2011 Vermindering in verband met afschrijVing op activa Saldo per 31 december 2012
Niet bestede middelen ANNO 2012 (begr wijz nr 29) Niet bestede middelen ANNO 2012 (extra)
o o
403.007 Toevoegingen 200.750 75.757
Ontlrekkingen
276.507
o
210
954040 Reserve culturele activiteiten I evenementen Als gevolg van een toegekende subsidie van de provincie ad, € 50.000,~ heeft de raad in zijn vergadering van 25.05.2010 beslolen dit bedrag te reserven en te bestemmen voor culturele activiteiten en evenementen. Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van hel rekeningsresullaat 2011 Vermindering in verband met afsChrijving op activa Saldo per 31 december 2012
50.000
o o o
50.000 Toevoegingen
Onttrekkingen
o
o
954101 Reserve publIciteitsdoeleinden monumentenzorg Deze reserve is ingesteld om ultgaven in hel kader van meer publiciteit geven aan de monumentenzorg te kunnen bekostigen. Saldo par 1 januari 2012 Toevoegingen of onUrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2011 vermindering in verband met af fscrijving op activa Saldo per 31 december 2012
27.380 ·20,000
o o
7.380 Toevoegingen
Naar stichting Monumentanbehoud
Onttrekkingen
20.000
956053 Reserve toeristisch recreatieve ontwikkeling (956053) Deze reserve is ingesteld om kanSrijke projecten binnen het door de raad vastgestelde uitvoerlngsprogramma recreatie en toerisme Ie bekostigen,
144.800
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of ontlrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
o o
o 144.800 Toevoegingen
Onttrekkingen
9610054 Reserve WWs inkomensdeel Deze reserve is bij de begroting 2012 ingesteld om de risico's van overschrijding van de budgetten voor de WWB en de Wij in relatie tol het eigen risico van de WWB • inkomensdeel op te vangen
o o o
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onUrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaal 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012 Toevoegingen
Onttrekkingen
440.000
Reservering op basis van primitieve begroting Onttrekking tbv diverse ungaven WWB
440.000 440,000
440.000
9611001 ReseIVe herstructurering WSW Het Rijk heeft een heri?tructureringsfonds WSW in het leven geroepen voor aen totaal bedrag van € 400 mi~oen, Dit is eenmalig om gemeenten financieel te onderzteunen bij het herstructureren van hun SW bedrijven, Voor de GR NEF is € 2,8 miljoen (75%) beschikbaar. Voorwaarde is echter dat de gemeenten zelf 25% beschikbaar stellen voor deze herstructurering. Voor de gemeente Dongeradel komt deze co.financiering neer op een bedrag van € 441.800 voor de perioda van 2012 - 261 8. Hiervoor is deze bestemmignsreserve ingesteld,
o
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van hel rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afSChrijving op activa Saldo per 31 december 2012
Storting uit algemene reserve (begr wijz nr 17) Projectleiding CAB
385.100
o o 385.100 Toevoegingen 441.800
Onttrekkingen 56.700
44UOO 961162 Reserve armoedebestrijding Deze reserve is bedoeld om het aanlal kinderen, dat om financiêle redenen niel maatschappelijk functioneert, terug la dringen.
68.540
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
·18.000
o o 50,540 Toevoegingen
Bijdrage sociaal fonds Bijdrage voedselbank
Onttrekkingen
10.000 8.000 18.000
211
963052 Reserve jeugdbeleid Deze reserve is verbonden aan een door de raad vastgestelde nota: uitvoerings- en programmakader inzake jeugd- en gezinsbeleid Dongeradeel. SaldO per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van hel rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
1.660
o o
Toevoegingen
Onttrekkingen
972200 Reserve riolering Deze reserve is ingesteld om inzicht te geven in de mate, waarin de planning is gerealiseerd over het afgelopen boekjaar. Oe gerealiseerde resultaten worden gemuteerd in deze bestemmingsreserve. Oe komende jaren worden er diverse investeringen uitgevoerd. Deze investeringen leiden tot hogere kapitaallasten en dje leiden weer tot stijging van het rioo!tarief. Om niet tot een te hoge stijging te komen is er voor gekozen om overschotten van voorgaande jaren te gebruiken. Dit gebeurt door aanwending van de bestemmingsreserve riolering. Daarnaast wordt deze bestemmingsreserve de eerste tien jaar gebruikt om incidentele kostren te betalen. Het gaat hierbij om kosten, die te maken hebben met de komende gemeentelijke watertaken, zoals ~ onderzoek grondwatersituatie { grondwaterzorgplicht * onderzoek persleiding systeem * onderzoek verordeningsbevoegdheid hemel- en grondwater • benchmark riolering in samenwerking met Rioned • onderzoek werkprogramma WB21 { KRW • opzet en beheer systeem leidingen in het kader van Wion Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
Overdracht stedelijk water Onderzoek werkprogramma Onttrekking wegens kostendekkend tarief
863.644 -203.410
o o 660.234 Toevoegingen 53.000
Onttrekkingen 15.645 240.765
53,000
256.410
08g100 Reserve knelpunten domen Deze reserve heeft al doel om kleinen investeringen te doen die van belang zijn voor de lokale leefbaarheid. Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van hel rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband mat afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
80.675 -2.500
o o 78.175 Toevoegingen
Doch it foar dyn doarp
Onttrekkingen 2.500
992265 Reserve systemat1sch onderhoud gebouwen Deze reserve is ingesteld voor de uitvoering van het systhematlsch onderhoudsplan van gemeentelijke gebouwen om schommelingen in het onderhoudsprogramma op te kunnen vangen. Via een voorstel tot resuUaatsbestemming kunnen Overschotten worden toegevoegd aan deze reserve. Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen of onttrekkingen Toevoeging wegens bestemming van het rekeningsresultaat 2011 Vermindering in verband met afschrijving op activa Saldo per 31 december 2012
Rente 01.01 Overschot onderhoud gebouwen 2012 (2ge begr wijz 2012)
510.654 104.213
o o 614,867 Toevoegingen 10.213 94.000
212
Onttrekkingen
2.1.2
Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in het jaar 2012 is a!svolgt: Saldo
Toovooglngen
Vrijval
Aanwend!ngen
01.01.2012
Saldo 3:1.12.2012
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en rÎsico's 9000012 Voorziening naheffing kilometerregistratie 9001051 Voorziening wethouderspensioenen 9001052 Voorziening wachtgelden voormalige wethouders 9611025 Voorziening liquidatie Oostergo 9922061 Voorziening spaarverlof 9922054 Voorziening voormalig personeel 9922055 Voorziening FPU suppleties 9922057 Voorziening FPU suppleties Gemeen\ewurk Totaal
2.024.001 297.400 70.900 51,785 374.870 76.787 20.353 2.916.096
87.195 310,574 5.948 93.725 1,068 146.486 11.057 2.838 658.891
0 0 0 0 0 0 0 0 0
Onderhoudsegalisatievoorzieningen 9480052 Voorziening buitenonderhoud schoolgebouwen 9530051 Voorziening onderhoud zwembad 9722020 Voorziening groot onderhoud riolering Totaal
675.728 143.140 285.874 1.104.742
274.215 136.863 60.000 471.077
0 0 0
Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendingsrichting 9000011 Voorziening huishoudelijk afval 9310051Voorziening reclamegelden siraaimarkt 9541000 Voorziening prikkelactie monumenten 9722010 Voorziening vervangingsinvestering riolering Totaal
327,095 11,390 15.290 969.194 1.322.969
0
0 0 0
Generaal totaal
5.343.807
0
12.455 177.256 65.207 9.847 479.729
87.195 2.255.959 167.000 164.625 40.398 344.100 22.637 13.344 3.095.258
712,680 31,483 24,743 768.906
237.263 248.519 321.130 806.913
0 0 0 0
141.858 11.390
185.237
0 0
0
0
153.248
15.290 969.194 1.169.721
1.129.968
0
1.401.884
5.071.892
0
0 78.616 136.348
0
0
In onderstaande specificatie wordt per voorziening de aard en de reden toegelicht. 9000012 Voorziening naheffing kilometerregistratie Deze voorziening is ingesteld len behoeve van een mogelijke naheffing van de belastingdienst in verband mei het niet bijhouden van een kUometerregistralie voor personen- en bestelauto's Gemeentewurk
o
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2012
87.195
o o 87.195
9001051 Voorziening wethouders pensioenen Deze voorziening is in 1992 in het leven geroepen om daarult pensioenuitkeringen van in de toekomst vertrekkende wethouders te kunnen dekken, Jaarlijks worden de ingehouden pensioenpremies van de zittende wethouders gestort in de voorziening, Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2012
2.024,001 310,574
o -78.616 2.255.959
9001052 Voorziening wachtgelden yoormalige wethouders Deze voorziening is in 2003 In het leven geroepen om daaruit uitkeringen aan tussentijds afgetreden wethouders te kunnen bekostigen. Jaarlijks wordt de voorziening op peil gehouden door een toevoeging met het inflatie percentage. Ook is het noodzakelijk de voorziening jaarlijks te actualiseren Saldo per 1 Januari 2012 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2012
297,400 5,948
o -136.348 167.000
9611025 VOOrziening liguidatie QostelJlQ Deze voorziening is in het leven geroepen om mogelijke tegenvallers bij de liquidatie van Ooslergo op te kunnen vangen. Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2012
70.900 93.725
o o 164,625
9922051 Voorziening spaarverlot Binnen de gemeente bestond de mogelijkheid verlof niel op te nemen, maar te sparen voor vervroegd pensioen of een sabbatical. Een tweetal personen heeft hier gebruik van gemaakt. Zodra deze personen het spaarverlof opnemen, wordt deze voorziening aangewend, Saldo per 1 îanuari 2012 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2012
51.785 1.068
o -12.455 40,398
213
9922054 Voorziening voormalig personeel Deze in hel jaar 2002 gestarte voorziening wordt gebruikt om daaruit uitkeringen aan vervroegd uitgetreden en bovenformatieve personeels!eden te kunnen dekken. Het is noodzakelijk de voorziening jaarlijks te actualiseren. 374.870 146.486
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2012
o ~177.2S6
344.100
9922055 Voorziening FPU suppleties Medewerkers, die gebruik maken van de FPU kunnen aanspraak maken op een aanvulling van de gemeente. Om deze uitgaven te bekostigen, wordt op grond van loonontwikkeUngen beoordeeld in hoeverre de voorziening toereikend is en vinden er eventueel stortingen plaats. 76.787 11.057
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2012
o -65.207 22.637
9922057 Voozieninq FPU suppleties Gemeentewurk Medewerkers van Gemeentewurk, die gebruik maken van de FPU kunnen aanspraak maken op een aanvulling van de gemeente. Om deze uitgaven te bekostigen wordt op grond van loonontwikkelingen beoordeeld in hoeverre de voorziening toereikend is en vinden er eventueel stortingen plaats. 20.353 2.838
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2012
o -9.847 13.344
9480052 Voorziening buitenonderhoud schoolgebouwen Deze voorziening is ingesteld om de jaarlijkse fluctuaties in het buitenonderhoud aan de schoolgebouwen van het basis- en speciaal onderwijs op te vangen. Dit onderhoud is vastgelegd in tienjaarlijkse planningscyclL Op basis van de gemiddelde onderhoudskosten vinden stortingen in deze voorziening plaats. De planning wordt om de twee jaar geactualiseerd. 675.728 274.215
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2012
o -712.680 237.263
9530051 Voorziening onderhoud zwembad Deze voorziening is ingesteld om op basis van een meerjaren onderhoudsprogramma uitgaven voor de komende tien jaar te kunnen financieren en pieken in de uitgaven te kunnen opvangen. Jaarlijks vindt uit de gemeentelijke exploita!ie een storting plaats, op basis van de benodigde gemiddelde kosten. Daarnaast wordt het infJatiepercentage jaarlijks bijgeschreven. Doelstelling is het op kwalitatief verantwoord niveau in sland houden van hel zwerm bad, waar het gaat om het eigenaarsdeel. 143.140 136.863
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2012
o -31.483 248.519
9722020 VoorzJening groot onderhoud riolering Deze voorziening is ingesteld om de kosten voor groot onderhoud te egaliseren. Hiervoor is een onderhoudsplan opgesteld. Dit plan wordt periodiek (4 jaaf) geactualiseerd. Op basis van gemiddelde onderhoudskosten vinden stortingen in deze voorziening plaats. 285,874 60.000
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2012
o -24.743 321.130
9000011 Voorziening huishoudell/k afval Voor wat betreft het huishoudelijk afval geldt in de exploitatie het principe van 100% kostendekking. Voor de egalisatie van de tarieven voor huishoudelijk afval is een voorziening ingesteld. Wanneer bij de samenstelling van de jaarrekening blijkt, dal een over- of onderdekking is gerealiseerd, vindt verrekening van het saldo plaats via deze voorziening. Bij grote tariefschOmmefingen kan bij de tariefstelling aangepast worden door het inzetten van deze voorziening. Eventuele onderdekking kan ten lasle van deze voorziening worden afgedekt. 327.095
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Sa!do per 31 december 2012
o
o -141.858 185.237
9310051 Voorziening reclamegelden straatmarkt Van de standhouders op de markt wordt vanaf 1998 jaarlijks een bijdrage ontvangen voor hun standplaats op de wekelijkse woensdagmarkt en gestort in voornoemde voorziening met als doel via reclame en extra promotie meer bezoekers te trekken naar de weekmarkt op woensdag. In het jaar 2009 zijn er diverse promotie activiteiten geweest in verband met het verplaatsen van de markt naar de Grote Breedslraat 11.390
Saldo per 1 januarl2012 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2012
o o -11.390
o
214
9541000 Voorziening orikkelactle monumenten Via hel Nationaal restauraliefonds is extra geld ontvangen, dat besteed moet worden aan monumenten, Er is ruimte geboden, dit naar eigen inzicht in te vullen. Het college heeft besloten dit geld te gebruiken voor de openstelling van monumenten, 15,290
Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2012
o
o o
15.290
9722010 Voo~~iening yervangingsinveste]Îng riolerl!lg Deze voorziening is ingesteld met als doel om de lasten die voortkomen uit de hoge vervangingsinvesteringen te egaliseren, DeZe voorziening mag alleen gebruikt worden om vervangingsinvesteringen te bekostigen die bij de eerste investering zijn gedekt uit de bouwgrondexp 10ilatie, Saldo per 1 januari 2012 Toevoegingen Vrijval Aanwendingen Saldo per 31 december 2012 2.1.3
969.194
o o o 96R194
Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar 31-12-2012 Onderhandse leningen van: binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen binnenlandse banken en overige financiële instellingen Totaal
31·12-2011
o
o
63.121.339 63.121.339
62.003.330 62.003.330
Onderhandse leningen van: binnenlandse binnenlandse banken en overige financiële pensioenfondsen en Instellingen verzekeringsinstellingen
Generaaltotaal
leningen gemeente
leningen woningbouw
leningen gemeente
lotaal
saldo 01.01 opgenomen geldleningen
0 0
14.531.773
0
47.451.557 9.000.000
61.983.330 9.000.000
61.983,330 9.000.000
subtotaal aflossingen
0 0
14.531.773 4.496.148
56.451.557 3.365.842
70,983.330 7.861.990
70.983,330 7,861.990
saldo 31.12
0
10.035.625
53.085.715
63.121.339
63.121.339
De rentelast van alle vaste schulden over het jaar 2012 bedragen E 2.879.004,_ 2.2
Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: Schulden korter dan een jaar Overlopende passiva Totaal
2.2.1
31·12-2012 5.902.872 6,158.662 12.061.534
31-12-2011 11.331.987 6.584.452 17.916.439
31-12-2012
31-12-2011 2,883.555 3,500,000 228.268 4.720.164 11,331.987
Netto vlottende schulden met cen rentetypische looptijd korter dan Mn jaar Banksaldo Bank Nederlandse Gemeenten Kas.Jdaggeldleningen Rekening couranlverhouding met niet financiële instellingen Overige schulden Totaal
0 0 245.170 5.657.703 5.902.872
Het saldo van de netto vlottende schulden is afgenomen met € 5.429.115,-. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt dOOf een positief banksaldo per 31.12.2012, Dit in tegenstelllng tot een jaar eerder.
2.2.2
Overlopende passiVa Nog te betalen bedragen Transitorische rente geldleningen woningbouw Transitorische rente geldleningen algemeen Vooruitontvangen subsidies van Europese en Nederlandse overheidslichamen Vooruilontvangen overige bedragen Totaal
215
31-12-2012 2.793.739 294.152 1.227.997 1.825.947 16.828
31-12-2011 1.925.445 403.268 1.092,768 1.811.768 50.853
6.158,662
5.284.101
Specificatie vooruitontvangen subsidies van Europese en Nederlandse overheidslichamen Saldo
Toevoegingen
Vrijval
Saldo
01.(11.2012
Provinciale subsidies 6821005 Drietal panden Holwerd 8210072 Halteplan 8210099 Westelijke Rondweg (voorfinanciering) 8210099 Westelijke Rondweg (haalbaarheidsonderzoek Kuorke) 8723008 Klimaatbeleid 88210141nvesteringsbudget stedelijke vernieuwing
31.12.2012
0
Subsidies van het Rijk 8421000 Verbetering binnenklimaat huisvesting openbaar basisonderwijs 8423000 Verbetering binnenkIfmaaI h..!isvesting bijzonder basisonderwijs 848ooo30ndeIWijsachterstandenbestrijding 8611059 Participatiebudget 86210031nburgering nieuwkomers (oud)
16500
16.500 41.938 250.000 30.742
0
17.198 30.742
0 0 0 0
6.479 971.079 1.252.298
0
6.479
0
160.791 225.231
0 6.479
1.131.870 1.471.050
0 0
2.179 10.422
41.938 232.802
2.179 10.422 2.970 294.613 249.286 559.470 1.811.768
0
0 0 0
2.970
0
47.681
0
342.294
0 47.681
249.284 252.254
354.897
272.912
258.733
1.825.947
2
Toelichting voofvitontvangen subsidies Met ingang van 01.01.2007 worden Conform het 88V de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, verantwoord onder de overlopende passiva. Voorheen werden deze bedragen opgenomen onder de voorzieningen. Voor een nadere toetichting wordt velWezen naar op de afdeling financiën beschikbare informatie.
Niet uit de balans blijkende vorderingen en verplichtingen De gemeente Dongeradeel heeft per 31.12.2012 de navolgende contractuele verplichtingen: Jaar Naam leverancier Rico (v/h Nashalec) kopieer en printapparatuur Profisa, inkoopapplicaties Centric, Key2begraven Centric, GISVG belastingsysteem Centric, Key2flnanciën Centric, module documentuitvoer Centric, datadistributie Gemnet, GA NOFA Mobiele Telefonie SIM-groep, internet, website, etc. TOPdesk Nederland, helpdesksysteem Centric, Key2burgerzaken Glasvezellijn FJrewali Vergunningen applicatie + koppelingen Notubiz, stukken stroom college en MT Interacces, midoffice ICT architectuur Totaal
2013
8.908 5.916 2.500 24.600 23.000 3.800 13.020 11.000 12.275 30.000 1.890 26.000 6.100 2.200 19.835 3.789 43.750 238.5831
216
:m11
2.Q15
2016
8.908
8.908
8.908
0
0 0
0 0 0 0 0 0
2.500 24.600 23.000 3.800 13.020 11.000
24.600 23.000
0 13.020 11.000
0
0
30.000 1.890 26.000 6,100 2.200
30.000 1.890 26.000 6.100
0 0 0 153.0181
0 0 0 0 144.5181
11.000
0 0 1.890 26.000 6.100
0 0 0 53.8981
Programmarekening en toelichting
217
Programmarekening 2012
7.253.988
I/\:i"""·""'''''<''::'''''''''· """""""""'""."".,•.',..... '",,,'c '!;:'i '•.O,,,.,, "#""'••,:••U·I·' "".",,"""p" ":fiI0':' ,,····;',·'·:Eil .,.,.,.,. ."...•,,125,958,·.,' "",.,.,, """"",1, .,,',.62;.79.3;92}k "."'. .,.',. ".'····,:ij..J'::·'..i"[Y,'i' ,,,,,,,,,,,,,,,,,""";,'1'".•• ''" ••..63.;9,62;729 '." . ,". """" .,.....'.•, !•.' ·.65,643.634.· ", . . 'f """""". '.,.• ,!'7: .• :.'. . ·, ·, ·"';1 ',Re,sultaat..voor.. bestemmlng,... ,.••••" , •.~!l •. 908,859,\",,,.59.782;90~< ,dl.6.,3.52.373."y,•• ;,3.558.44li' · ..... '1.680,905. 1
Toevoeging/onttrekking aan reserves
781.605!
1.052.529!
-270.924!
8.292.893!
4.734.448 [
3.558.445!
lm~~i;äli~~i~'~~ij~iijiriiril~·sm::: .······,·;··,',·,,···::!:.I; .·'60;69()·.~s;
7.357.311
I
4.857.565!
2.499.7461
lè';lm i'di:l:!o:o4j,·!.:[7pisoJl19si'!i:·'·;' "1318;842:'1
Toelichting op de programmarekening 2012 Bij de programmaverantwoording is per thema in een uitgebreide analyse uiteengezet de belangrijkste verschillen tussen begroting en werkelijkheid van zowel de baten en lasten. De belangrijkste verschillen met betrekking tot mutaties in de reserves zijn toegelicht per programma.
219
Bijlage 1
Overzicht incidentele baten en lasten
221
Overzicht incidentele baten en lasten Dit overzicht geeft per programma de belangrijkste incidentele baten en lasten met de begrotingscijfers aan voor het jaar 2012 Er is gekozen een grensbedrag aan te houden en alleen verschillen meer dan ca. € 50.000,00 toe te lichten. Een uitzondering hierop is de afboeking van boekwaarden in de staat van vaste activa. Incidentele baten
Raming begrotingsjaar voor wiizi~in~
Raming begrotingsjaar na wijzi!ling
Realisatie begrotingsjaar
Programma 1 Programma 2 Programma 3 Programma 4 Algemene dekking smid delen
102.000 0 10.000 0 0
1.362.300 2.921.858 182.000 100.000 0
1.598.669 2.550.888 182.000 48.103 0
Totaal incidentele baten
112.000
4.566.158
4.379.660
102.000
102.000
102.000
0
555.600
673.852
0 0
704.700
822.817
2.1 Cultuur Restitutie teveel betaalde bijdrage OPUS-3 jaar 2011
0
0
58.520
2.3 Sport en Recreatie Opname uit algemeen dekkingsfonds ten behoeve van bijdrage mfa Holwerd
0
600.000
595.000
0
0
120.125
0
0
70.199
0
350.100
388.559
0
0
55.076
0 0
505.640 120.000
55.395 55.203
0 0 0
149.420 209.428 102.270
134.938 80.713 79.751
Hierbij wordt de volgende toelichting gegeven 1.1 Ruimtelijke ordening Opname uit algemene reserve tbv eenmalige personeelslasten WABO Afwikkeling complex Oostmahorn ivm verkoop grond Opname uit reserve bouwgrondexploitatie tbv afwaardering boekwaarden diverse complexen
2.7 Wonen Verkoop woning Voorstreek 67 Subsidies in het kader van Experiment duurzame beschermde dorpsgezichten Opname uit reserve bouwgrondexploitatie tbvafboeking boekwaarden grond t.n.v. Birdaarderstaatweg 2.8 Infrastructuur Opbrengst verkoop overhoeken grond
Opname uit reserve herstructurering tbv *herstructurering Fonteinslanden Dokkum *herstructurering Holwerd Opname uit reserve stads- en dorpsvern. tbv *herinrichting De Singel Anjum *herinrichtin FOgellàn Dokkum *herinrichting Jantjeszeepolder Dokkum
222
Incidentele lasten
Raming begrotingsjaar voor wijziging
Raming begrotingsjaar na wijziging
Realisatie begrotingsjaar
Programma 1 Programma 2 Programma 3 Programma 4 Algemene dekkingsmiddelen
102.000 0 10.000 0
1.362.300 3.062.655 217.000 100.000
1.598.669 2.369.365 370.048 479.323
Totaal incidentele lasten
112.000
4.741.955
4.817.405
102.000
102.000
102.000
0 0
555.600 704.700
673.852 822.817
2.1 Cultuur Bevordering podiumkunsten (Bonifatiusmusical)
0
50.000
50.000
2.4 Recreatie Bijdrage MFA Holwerd
0
600.000
595.000
2.7 Wonen Beschermde dorpsgezichten (experiment krimp) Afboeken grond t.n.v. Birdaarderstraatweg
0 0
92.808 350100
95.397 388.559
2.8 infrastructuur Herstructurering Fonteinslanden Dokkum Herstructurering Holwerd Herinrichting De Singel Anjum Herinrichting Fûgellan Dokkum Herinrichting Jantjeszeepolder Dokkum Onderhoud kademuren Wortelhaven
0 0 0 0 0 0
505.640 120.000 149.420 209.428 102.270 882.989
55.395 55.203 134.938 80.713 79.751 857.409
35.000
94.323
0
0
93.725
10.000 0
82.000 100.000
82.000 100.000
Hierbij wordt de volgende toelichting gegeven 1.1 Ruimtelijke ontwikkeling Eénmalige personeelslasten WABO Storting in reserve bouwgrondexploitatie afwikkeling complex Oostmahorn Afboeken gronden diverse complexen
3.1 Werk en inkomen Bijdrage vertrek vm directeur Oostergo Storting in voorziening Oostergo in liquidatie de afwaardering van de BeUi-lijn 3.2 Jeugd en gezin Bijdrage clubaccommodaties en jeugdonderkomens diverse dorpen Bijdrage scouting De Granaet
223
Opname uit algemene reserve tbv herstel kademuren Worlelhaven 3.2 Jeugd en gezin Opname uit algemene reserve tbv bijdrage clubaccommodaties en jeugd onderkomens diverse dorpen Opname uit algemene reserve tbv bijdrage bijdrage scouting de Granaet
4.1 Bestuur Opname uit algemene reserve tbv invoering Klant contact Centrum (KCC)
I
224
0
885.000
857.409
10.000
82.000
82.000
0
100.000
100.000
0
100.000
48.103
4.1 Bestuur Invoering Klant Contact Centrum (KCC) Extra storting in pensioenvoorziening wethouders Extra storting in voorziening dubieuze debiteuren Storting in voorziening naheffing kilometerregistratie
225
0
100.000
48.103
0
0
251.114
0
0
92.911
0
0
87.195
Bijlage 2
Gewaarborgde geldleningen
227
L I
Gewaarborgde geldleningen en garantstelling voor rente en aflossen van hypothecaire geldleningen particulieren Nr. Oorspronkelij k bedrag
Bank
Leningnr. Naam van de geldnemer
Doel van de geldlening
Grondslag Datumv I %~tage raadsbesluit Gemeente
Datum en nummer
Restantbedrag per 01~O1~201
goedkeurings~
totaal
diversen diverse banken en totaal 100 overige leningen geIdverstrekkers
1
diverse personen hypotheek verstrekking door geldverstrekkers aan particulieren en gemeente staat garant voor de aflossing en rente
Restantbedrag per 31~12~201
Opname
Aflossing
waarvan door de gemeente gewaarborgd
totaal
waarvan door de gemeente ewaarborgd
stimulering eigen woningbezit verstrekken gemeente garantie hypothecaire geldleningen particulieren
2.941.809
3.410.868
2.941.809
1.574.645
-
3.410.868
2.941.809
0
0
0
2.941.809
1.514.645
553.612 553.612
359.848 359.848
184.537 184.537
0
369.075 369.075
239.899 239.899
3.495.421
359.848
184.537
3.310.884
1.814.544
611 - werkgelegenheid
2
2.768.059 2.168.059
BNG
Oostergo Bedrijven
65,0%
Gem.reg.
6.178.927
I
-
I I De toename van het restantbedra
N N
CO
er 31.12.2012 is een Qevol van het feit dat met inQanQ van 2012 ook in dit overzicht worden meeQenomen de verstrekkinoen aan particulieren waarbii de oemeente oarant staat voor de aflossino en rente.
Bijlage 3
Verantwoording ten aanzien van SiSa
229
I OW
~
Konlnkrlik:~telaties
f
ij
J
0'
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2012 op grond van artikej3 van de Regeling Infonnatlcverstrekking slsa
INO
I
.1."
i i
El7S
i""
,
~,~~f.~~_aan de,'M!t~elijk.ear!ikel
, I&M
[Sik!
Mini".".van Blnn.ni,nd,. z.k.n en
~P'''''''''' "d'~
Snd"
,
i
,,',',
Wo,
iI
~,'",m-;;;""b;;~"
Iw,;:' G1C·'
",,,.,d,,
,
ij'''T.') "'''
,"67 ,,",0)
IWe~ sOCÎa~e,
IH•.,
I I
,,""'"
,
~ ,H
d. '
, ,
"
,'"
,
,
,
,
,
,
Aurd ~OIllfol~_n .•v:l:
. ,n"
""''''
"
hol.
I arbeidsjaren;
lï
'J,
,
1" ,
,
op31 december
I"'h"m
'. d, 1~~h~a5~r .,"'' ' ' openbaar
,.
,
I".~' to:", ",";.','
,.,,
::'~~~;;;','
,
i
I;i;~k;~i,,~~; ':'~:'-
,.m.."" . r
dl" ,,,,T·
i 'i~.~.",
i"" ".',,', '~":" hij", IT-1}, uitgedrukt in
i');
~.:"
":'."~' '"''''
~,~' Inclusief
lichaam
'001",.1 , ,
1
i li;;;';;;;;
,
>1)
, , r~.~nd van artikel ~Ü5tand algemene
tl.Gaar!)
t
i.~di'~"i d:::;:':;:::~f i
cG,c."
, i '" "_".,,,.,," I~j;~:,~\-
I Gebundelde uitkering
i
,
,
. ;,T.1
G2
~. ~
,,
,,
'"~"''' ,
~w) ~:j:,,-~"~~~w
to.",u,,,T:1). (0"
SZW
,
. ,Gi, ,''',
IW".'"'''' i All.
~
j j <:N'"
i,
I SZW
,
i
R.,.Ii"" G1C-1
,
166, eerste lid IIVPO)
ii
szw
I~~~~~~:"!!::l~!r.:~~~'
CATORE
=;.;;:.~:: ~:~::!:,'~
"I;".
-
~;bb;;' ,
w".
,
"
,,,,,di,,, uee, " 'u'w
,1.2"'1 ,od'n ,~~_._~~~~~~iik
Aard
,
I("~""" Rii';U'"'
(IOAW)
I
~:~:":i;';:':;1:'~ri~' ;
i~;~~"'':'''''' ~~"~'"
,
Aafdco/Jlrcl~::.•v:~
Aard CO/Jlrol~:',v~t
230
,
A~fd c:onlroln
,, ,
i!'~W.'
,'
,~dê'?
I~~~:~" R'k)
IBesieólog Gaarl) !OAZ
,I'OAZ)
,,,
I
O,~:1)
"",,,1)
I
,
W;;:'
di
~'" '"
1.4 Besluit
,
,
o.g.v.
I
I ~,óo~
,,
I
I
) '~'b~~:~"'d'
I
(Bb:.: 20.0.4)
I
,I ,
"",,1) "~"'.
,
"
,.
,
Aard 1X>(11,01~:: ••V:I;
~:~b:::~"'''d ,oe ,oe
"
,
~~;m"
~'ê:h","
I 1,~dI'~'J d;';,ï;,~ri~g;
h;;b;;"
""
IWg" I 'ZW
G'
la~~'"'tI
1
,',
,,
,
I 'B~b) i B';)
,
1 """"',
,
!~,~:~ ;,',m,,' ,i"~ '
"iJ~1
l~~!~'
,
",,1) I
A~rd COfI/fol? ~~
AllfdlXJlllro/e
IB""
,,
(exclusief
la""di" ''':T)~",~
•G'"''
(jaar!l ~~~ als
bedoeld in arlikelS6 Bbl 2004 A9fdcolllrol"
:~~)
,
""'"
~V":'!
, I I""'B)
"
"
,
,,
"
I
ll"",RIJk)
,,,,,,oog ti'"
11
I~:;i~ ~"'~" ,'",oe ''" ,
, ,
Aarde<>nlrole
di
,,
,
,.,.
,
':""'~~~" d,'
~::i,;
I
"'g'''_
en verantv.oord
aan hel Rijk.
,
Ac'" C7~;~OO~
o.g.V
I~:::n:"
')
~:~~~;:~ ;")'~:~~~:'"
!~e~ee.n.le.n vcranlw:>orden
!Wg~:'
..
,~
,
I
I "I ,',," 0,,, I;';;;;;"" ,A,'",'
AQld cQnlrol~. ~~
VWS
,
"".'""
,
1:~~)eI56 Bb~ 2004 (exclusief
•G""
•B""
B.cstod!ng
IWs, G'
' ",,,T) IS") I
'ISb,) 2004
I
SZW
::::: ~:.:: I I I"""""
I I
'~;~~laD~
,
, '"
~~~aag 200.8 tot en met
,'" ",; g""" voor
IG'''' a"',di'g "", '"
IBesteding 2010. aan
,
~'"
11
, '"
""
A&ld CQnlrol~
I
231
", d, I
centra voor
IJ"gd" 9"'"
""""
"
"
afSlem~in?Aj~~,~~',m gezin en
,
,;,
;,,,
Vaststellingsbesluit
233
De raad van de Gemeente Dongeradeel;
Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders inzake de aanbieding van de gemeenterekening voor het diensljaar 2012;
Gelet op artikel 257 van de Gemeentewet;
Gelezen het advies van de Commissie Middelen en Algemene Zaken als bedoeld in artikel 40 van het Reglement van Orde voor de vergaderingen van de gemeenteraad;
besluit:
vast te stellen de gemeenterekening voor het dienstjaar 2012.
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Dongeradeel, gehouden op 4 juli 2013.
griffier:
voorzitter:
234
Acco unta ntsverklari ng
235
pwc Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan: de gemeenteraad van gemeente Dongeradeel
Verklaring betreffende dejaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2012 van gemeente Dongeradeel gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de programmarekening over 2012 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SISA-bijlage.
Verantwoordelijkheid van het College van Burgemeester en Wethouders Het College van Burgemeester en Wethouders van gemeente Dongeradeel is verantwoordelijk voor het opl11 aken van de jaarrekening, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving waaronder gemeentelijke verordeningen. Het College van Burgemeester en Wethouders is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansrnutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten en voor de naleving van de relevante wet- en regelgeving.
Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden en het door de gemeenteraad vastgestelde controleprotocol. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.
r··········································· .. ········· .................... "..................................................................................................................................................-..................
PricewaterhouseCoapers Accountants N.V., Badweg 2, 8934AA Leeuwarden, Postbus 321.8901 BC Leeuwarden T: 088792 00 50, F: 0887929424, www.pwc.nl e0292935 'PWC' is het mark waaronder PncewaterhotlseCoopers Acc;ountanls N,V, (KvK 34180285), PricewalemousaCoopers Belastingadviseur& N.V. (KvK 34180284). PrioowalemouseCoopers Advisory N V. (KvK 34180287), PriCéwalerhowseCoopers Proress!onal SaNitas B V. (KvK 51414406), PrlcewaterhouseCoopers B.V (KvK 34180289) en andere vennOOl$ch~pjll'm handelen en diensten verlenen Op deze diensten zijn a!geme~a voorwaarden van toepassing, waann onder meer aansprakelijkhe!dsvoolWaarden zijn opgenomen Op leveringen aan deie vennootschappen zîjn algemime Inkoopvoorwaarden van toepassing Op www.pwc,nJ tren u meer informatie over deze vennootschappen, waaronder deze algemene (inkoop)voorwaardan die ook zijn gedeponaertl bij de Kamer van Koophandel Ie Amsterdam
236
pwc Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansrnutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeente. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het College van Burgemeester en Wethouders van de gemeente gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3 % van de totale lasten en toevoegingen aan de reserves. Deze goedkeuringstolerantie is door de gemeenteraad vastgesteld. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van de gemeente Dongeradeel een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2012 als van de activa en passiva per 31 december 2012 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij Van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2012 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante wet- en regelgeving waaronder gemeentelijke verordeningen.
Verklaring betreffende overige bij ofkrachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 213 lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.
Leeuwarden, 5juni 2013 PricewaterhouseCoopers Accountants N.V.
Origineel getekend door C.R. A1serda AA
Pagina 2 van 2
237
