Vergadering: AB SOHW. Datum: 19 juni Agendapunt: 6. Kenmerk: Onderwerp: Jaarrekening 2011

Vergadering:

AB SOHW

Datum:

19 juni 2012

Agendapunt:

6

Kenmerk: Rapporteur:

K. Tigelaar

Onderwerp: Jaarrekening 2011

Voorstel/Besluit: 1. De jaarrekening 2011 vaststellen 2. Kennisnemen van de controleverklaring jaarrekening 2011 en het accountantsverslag controle jaarrekening 2011. 3. De vastgestelde jaarrekening 2011 ter kennisname aan de gemeenteraden zenden.

Toelichting: Op 17 april jl. stemde het dagelijks bestuur in met de concept-jaarrekening 2011, die daarna ter controle aan de accountant is voorgelegd. In de bijgevoegde rapportage van 13 juni 2012 geeft de accountant een goedkeurende controleverklaring af. In de jaarrekening wordt verantwoording afgelegd over de bij de programmabegroting 2011 opgenomen beleidsdoeleinden. De jaarrekening begint met een samenvattend financieel overzicht waarin het resultaat wordt gepresenteerd. In de financiële overzichten vindt u, naast de saldi van het rekeningsaldo 2011, ook de saldi van de primaire begroting en de actuele begroting 2011. Om reden dat de jaarrekening 2010 nog conform de wijze van de Commissie Hoeksche Waard (als onderdeel van Zuid-Holland-Zuid) is opgesteld, zijn de saldi van de jaarrekening 2010 niet opgenomen in deze rapportage. Het Besluit Begroting en Verantwoording 2004 maakt onderscheid tussen jaarrekening en jaarverslag, waarbij de jaarrekening bestaat uit de programmarekening en de toelichting en het jaarverslag bestaat uit de programmaverantwoording en de paragrafen. De jaarrekening sluit met een saldo van € 9.400,- (negatief). Dit betreft eenmalige niet voorziene extra kosten betreffende dienstverleningsovereenkomst SVHW. Voorgesteld wordt om het resultaat ten laste te brengen van de Algemene reserve. De lasten en baten van de programma’s Samenleving en Veiligheid zijn nog geïntegreerd in de gemeentelijke begrotingen van de deelnemende gemeenten. In het komende jaar zal duidelijk moeten worden welke taken en bijbehorende budgetten van deze programma’s onder de verantwoording van de GR SOHW uitgevoerd gaan worden.

1

De begrotingsaldi voor bestemming wordt dekkend gemaakt met onttrekkingen vanuit het regiofonds. Een overzicht van de mutaties in de reserves vindt u in het hoofdstuk Financiële specificatie. De cijfers van de Jaarrekening 2011 laten zien dat de realisatie ver achter blijft bij de planning. Dit heeft een aantal redenen: 1. Voor een deel is dit een gevolg van het invoeren van de nieuwe werkwijze, waarbij een concrete projectopdracht dient te zijn vastgesteld alvorens een project kan starten. 2. De invoering van de nieuwe werkwijze kostte meer tijd dan verwacht. Hierdoor loopt een aantal projecten door in 2012. 3. Ook het niet kunnen verkrijgen van subsidie heeft geleid tot het doorschuiven van projecten, totdat de externe financiering is verkregen. Dit geeft aanleiding om in 2012 de begroting te evalueren, zowel op financieel gebied (wordt er op de juiste wijze begroot gezien de cofinanciering van de projecten) als op ambitieniveau (zijn er te niet te veel projecten per jaar gepland). De afwijkingen ten opzichte primaire en de gewijzigde begroting worden bij de desbetreffende programma’s weergegeven.

Bijlagen: - jaarrekening 2011 - controleverklaring jaarrekening 2011 - accountantsverslag controle jaarrekening 2011

2

Hoeksche Waard

Deoitte. AB l9juni 2012 2031 3OG9A Rotterdam

postbus

0S8 882 882

Behorend bij

13 JUN 2012 dd

Doittee Postbus 2031 3000 Rotterdarn 088

-

82888

VocrntifcatedoeIejnden Behorend bi controeverkaring

f

2

INHOUDSOPGAVE

LEESWIJZER

5

SAMENVATTEND HOOFDSTUK

7

JAARVERSLAG

9

PROGRAMMAVERANTWOORDING

10

PROGRAMMA 1

RUIMTE

11

PROGRAMMA 2

LANDSCHAP

17

PROGRAMMA 3

SAMENLEVING

23

PROGRAMMA 4

VEILIGHEID

27

PROGRAMMA 5

ECONOMIE

29

PROGRAMMA 6

BESTUUR

33

PARAGRAFEN

35

PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN

37

PARAGRAAF FINANCIERING

41

PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING

43

PARAGRAAF KAPITAALGOEDEREN

45

JAARREKENING

46

BALANS PER 31 DECEMBER 2011

47

PROGRAMMAREKENING EN TOELICHTING

53

54 56 57 58

1. OvEP.zIcHT VAN BATEN EN LASTEN

2. UITEENzETTING VAN DE FINANCILE POSITIE 3 RESRVERiNG REGIOFONDS 4. INWONERBIJDRAGE

SISA-BIJLAGE

60

Deoitte. Postbu 2031 3oco,..cA Rotterdarn DSS\8SSSS Vc,ckJkientifcat;edoe&fldefl

13 JUNI 22

Behorend bij controverkIaring dcl.

3

De©itte °QhU 2031 3200 A Rotterdam 088

023&3$

13 JIJM 212

VOD, de Behor d bij coDtroeerklarng d.d

4

LEEswIJzER

Inleiding Voor u ligt de jaarrekening 2011 van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard. De taak van het samenwerkingsorgaan is het behartigen van gemeenschappelijke belangen van de vijf gemeenten op de beleidsgebieden ruimte, landschap, economie, samenleving en integrale veiligheid. De jaarrekening is meet in overeenstemming gebracht met de wettelijke voorschriften. Zodoende is het boekwerk (de jaarstukken) onderverdeeld in een jaarverslag en een jaarrekening. In het jaarverslag wordt verantwoording afgelegd over de bij de programmabegroting 2011 opgenomen beleidsdoeleinden. We beginne met een samenvattend financieel overzicht waarin het resultaat wordt gepresenteerd. In de jaarrekening vindt u, naast de saldi van het rekeningsaldo 2011, ook de saldi van de primaire begroting en de actuele begroting 2011. Cm reden dat de jaarrekening 2010 nog conform de wijze van de Commissie Hoeksche Waard (als onderdeel van Zuid-Holland-Zuid) is opgesteld, zijn de saldi van de jaarrekening 2010 te vergelijken niet opgenomen in deze rapportage.

Programm averantwoording De programma’s zi;n bepaald aan de hand van de vijf domeinen en zijn: 1. Ruimte 2. Landschap 3. Samenleving 4. Veiligheid 5. Economie 6. Bestuur.

Opzet programma’s De programma’s hebben een vaste opzet. Allereerst wordt er per programma een korte toelichting gegeven. Achtereenvolgens wordt het volgende uitgewerkt: • Wat waren de trends en ontwikkelingen in het afgelopen verantwoordingsjaar? • Wat hebben we ervoor gedaan en bereikt? • Wat heeft het gekost? Dit gaat om een financiële vertaling van de programmarekening. In het kader van bet budgetrecht heeft het bestuur budgetten beschikbaar gesteld. De tabel Wat heeft het gekost?’ is als volgt opgebouwd: • De financiële raming en realisatie op basis van de vastgestelde financiële kaders. • De dotaties en onttrekkingen vanuit de reserves: Op deze wijze wordt inzicht verkregen in bet programmasaldo voor en nadat de reserves zijn aangewend. In bet hoofdstuk ‘Programmarekening en toelichting’ wordt een toeichting gegeven op de verschillen tussen de begroting en de rekening 2011.

Paragrafen In bet jaarverslag zijn in afzonderlijke paragrafen de beleidslijnen vastgelegd met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten, aismede tot de lokale heffingen. Ret Besluit Begroting en Verantwoording (de BBV) schrijft een verplicht aantal paragrafen voor, tenzij bet desbetreffende aspect niet aan de orde is. Voor het Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard zijn de paragrafen Wrtids* Kapitaalgoederen en Bedrij fsvoering van toepassing.

idgir, Financiering,

Potb 2O3

3000ttA ottedm 088 \882888

5

j

JUP4 LL

Vaor’entificatedoeleindn Behorend bij controieverkr.W1)Zer

J aarrekening

Het Besluit Begroting en Verantwoording 2004 maakt onderscheid tussen jaarverslag en jaarrekening, waarbij de jaarrekening bestaat uit de programmarekening en de en de balans. De GR SOHW heeft deze onderdelen gebundeld in één boek, waarbij voor het gemak gesproken wordt over de jaarrekening. In de jaarrekening krijgt u inzicht in de baten en lasten inclusief een toelichting op de afwijkingen en en uiteenzetting van de financiële positie, zoals de staat van reserves, voorzieningen en de financieringsstaat.

Dektte. PostbLJs 2031 3000 CA Rotterdam 0842888 \Jc) r

13 JUM

entfjcatiedonIejnden 8en. end bij controejerkIadng dd.

6

I

Leeswijzer

Samenvattend hoofdstuk 1. Inleiding In dit gedeelte van het jaarverslag kijken we met u terug en krijgt u een financieel totaalbeeld van de realisatie van de in de programmabegroting 2011 opgenomen beleidsdoeleinden. Aangezien de opzet van de Begroting en dus J aarrekening 2011 totaal anders is dan die van 2010 zal er geen analyse gemaakt worden t.o.v. het jaar 2010. 2. Financieel beeld De jaarrekening sluit met een saldo van € 9.400,- (negatief). Dit betreft eenmalige niet voorziene extra kosten betreffende dienstverleningsovereenkomst SVHW. Voorgesteld wordt om het resultaat ten laste te brengen van de Algemene reserve.

Financieel geeft dit het volgende beeld:

Programma Ruimte Landschap Samenleving Veiligheid Economie Bestuur Saldo voor bestemming MutatiesRegiofonds Saldo na bestemming

Begrotmg primirief 2011 435.125224280-

Begroting Burap/wiziging 2011 363.750269.030-

132.500-

108.50034.000775.280775.280 0

-

791.905791.905 0

Rekening 2011 118.49519.934-

40.26161.949240.638231.238 9.400-

Toelichting: De lasten en baten van de programma’s Samenleving en Veiligheid zijn nog geintegreerd in de gemeentelijke begrotingen van de deelnemende gemeenten. In het komende jaar zal duidelijk moeten warden welke taken en bijbehorende budgetten van deze programma’s onder de verantwoording van de Gemeenschappeli)ke Regeling Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard uitgevoerd gaan worden. De bijdrage vanuit de inwonerbijdrage ten behoeve van regiofonds (‘oude’ aandeel groen/blauw Commissie Hoeksche Waard) verloopt via het programma Landschap. Dit was in de begroting en de begrotingswijzing 2011 niet zichtbaar gemaakt. Dit brengt een verschuiving tot stand in het saldo baten en dus saldo voor bestemming en de mutaties in het Regiofonds. Het heeft geen gevolgen voor het resultaat en het saldo van het Regiofonds. De begrotingsaldi voor bestemming wordt dekkend gemaakt met onttrekkingen vanuit het regiofonds. Een overzicht van de mutaties in de reserves vindt u in het hoofdstuk Financiële specificatie. Onderstaand overzicht geeft inzicht hoe de dekking van de projectkosten tot stand is gekomen:

Deloftte. Postbus 2031

30C0..€ Rotterdarn D8882s88

13 JUN} 2ü12

Icat:eooe:einaer

7

Renoreqd

SPiyh4dtuk

Begrotrng prirnitief 2011 Saldo Programma Ruimte

Landschap Economie Totaal projectkosten Dekking door Inwonerbijdrage Bijdrage N\1E Onttrekking regiofonds

Begroting Burap/wijziging 2011

Rekening 2011

513.625491.180170.0001.174.805-

442.250549.750146.0001.138.000-

196.995300.65477.761575.410-

188.400

188.400

188.400

13.820

13.820

986.405 1.174.805

935.780 1.138.000

373.190 575.410

—

—

Voor toelichting op de inwonerbijdrage en het regiofonds zie Financiële specificatie.

3. Analyse resultaat De voorlopige cijfers van de Jaarrekening 2011 laten zien dat de realisatie ver achter blijft bij de planning. Voor een deel is dit een gevoig van het invoeren van de nieuwe werkwijze, waarbij een concret projectopdracht client te zijn vastgesteld alvorens een project kan starten. De invoering van de nieuwe werlcwijze kostte meer tijd dan verwacht. Hierdoor lopen aan aantal projecten door in 2012. Ook het niet kunnen verkrijgen van subsidie heeft geleid tot het het doorschuiven van projecten, totdat de externe financiering is verkregen. Dit geeft aanleiding om in 2012 de begroting te evalueren, zowel op financieel gebied (wordt er op de juiste wijze begroot gezien de cofinanciering van de projecten) als op ambitieniveau (zijn er te niet te veel projecten per jaar gepland). De afwijkingen ten opzichte primaire en de gewijzigde begroting worden bij de desbetreffende programma’s weergegeven

4. Reserves Bij besluit van de jaarrekening 2010 is de Reserve Groen Blauw en het Fonds Vrijvallende Middelen BWS vervallen en toegevoegd aan het Regiofonds. De mutaties in de reserves zijn toegelicht in de balans en voor het Regiofonds in het hoofdstuk Financiële specificatie.

Debitte. Postbus 2031

13 Vo .dentifjctedoeIejnden Behorend bj controieverkIarirg dd.

8

Samenvattend hoofdstuk

2012

JAARVERSLAG

Deoitte Poctbu 2031 30OA Rotterdarn OS8- 2882883

1

.j

Vocôdentcatedoeefldep Sehorend bij contrceverkIaring

9

IIIkfl 9n 4

JU!I

d.d.

Programma’s

Programmaverantwoording

Deoitte. Posths 2031 30CC Rotterdam 088

-

382 388

Behorend bij

10

13 JUN 2D12 d.d.

Programma’s

Programma 1.

1.1

RuIMTE

Inleiding

Het programma Ruimte streeft naar een duurzame ruimtelijk landschappelijke structuur die bijdraagt aan de sociaaleconomische structuurversterking van de Hoeksche Waard als geheel. Econornische crisis en demografische veranderingen vragen om adequaat beleid en regionale optimalisatie. De vraag naar onderscheidende kwaliteit neemt door de concurrentie met andere gebieden toe. Bijvoorbeeld het realiseren van migratie saldo is nul zal een bijzonder inspanning vergen. Het programma Ruimte streeft door de verbetering van externe gerichtheid en gezamenlijkheid, de realisatie van voldoende draagvlak en draagkracht voor de plannen voor behoud en versterking van de Hoeksche Waard, na. Binnen het samenwerkingsorgaan vraagt dit een grote bestuurlijke inspanning en een lange adem. De projecten die gerealiseerd worden in het programma Ruimte zijn opgenomen in het Uitvoeringsprogramma Structuurvisie Hoeksche Waard 2010-2014 onder de deelprogramma’s: Si Wonen S8 Milieu en Energie GI Regiopark Noordrand G2 Zuidrand aan de Delta G3 Noord zuid verbindingen Mi Leefbaarheid en Economic M2 Duurzaamheid en Ruimtelijke kwaliteit Een nadere beschrijving van de te realiseren projecten is opgenomen in het Uitvoeringsprogramma. —

—

—

—

1.2

Wat hebben we bereikt?

Ret PFO Ruimte heeft overlegd met de maatschappelijke partners hoe de diverse projecten aangepakt worden. Ook bestuurlijk en ambtelijk zijn voor al de projecten trekkers benoemd. De meeste projecten zijn in de nieuwe werkstructuur van het SOHW opgestart of verder doorgezet. Omdat nog niet voor alle projecten cofinanciering aanwezig was, is gedurende het jaar gezocht naar alternatieve mogeijkheden. Daarbij is ook gekeken naar nieuwe samenwerkingsmogelijkheden binnen Europa. Samen met een Engelse en een Franse partner is een Interreg-subsidievoorstel ontwikkeld waarbij een aantal projecten zijn opgenomen. Door over inschrijving en daardoor tekort aan beschikbare middelen van het Europese fonds is het project helaas niet toegekend. In 2011 is uitvoering gegeven aan de regionale ruimtelijke ordeningsvraagstukken zoals opgenomen in de Structuurvisie Hoeksche Waard. Veel projecten hebben een doorlopend karakter in de volgende jaren. Daarnaast is op het gebied van Ruimte voortdurend sprake van afstemming met de provincie Zuid Holland. Bij de provincie is de 2e herziening van de provinciale structuurvisie gestart. Door de regio is inbreng geleverd voor deze herziening. Ret wijzigingsverzoek betreffende de Kartbaan in Strijen en de bebouwingscontour van Mijnsheerenland is toegekend. Bezwaar is gemaakt tegen het voomemen van de provincie voor een bovenregionale glastuinbouwlocatie in de noordrand van de Hoeksche Waard. Rierover is de liscussie.nog niet afgerond. In het kader van de ontwerp provinciale woonvisie is door de regio een zienswijze-ingediend. Kèt is dat de regio wil staan voor het behoud en versterken van een optimaal woon- en leefklimaat in de Roeksche Waard. Met betrekking tot de toepassing van windenergie is een reactie gegeven op een provinciaal onderzoek naarwindmolens in nationale landschappen. 3000 c,Rsucrdarn 0S8k825ss

13 JUNI 282

eharend bij coritroJcveraring dd.

11

Ruimte

Op bet ontwerp van de provinciale woonvisie is een zienswijze ingebracht. Na vaststelling van deze provinciale woonvisie zijn met de provincie procesafspraken gemaakt over de wijze van doorwerking en implementatie in de strategie wonen delta. Met de provincie is tweemaal bestuurlijk overleg geweest m.b.t. bet thema wonen. De provincie hecht er steeds meet waarde aan dat ruimtelijke keuzes en uitvoering, die bet gemeentelijk niveau overstijgen, regionaal worden afgestemd. Een goede afstemming en wisselwerking tussen onze regionale visies / plannen en bet provinciale ruimtelijke kader is daarbij van groot belang. Hiervoor heeft de regio met de provincie in het voorjaar een procesconvenant afgesloten. In 2011 bebben een tweetal bestuurlijke tafels met het provinciebestuur plaatsgevonden.

1.3

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Projecten Wonen (UP-Si) Resultaten 2011 Binnen de projecten wonen wordt gewerkt aan afstemming van de concrete lokale woningbouwplannen, om te komen tot een optimaal regionaal woningbouwprogramma, op basis van de behoefte van de eigen bevolking. Hierbij wordt rekening gebouden met nieuwe inzichten op het gebied van de demografische veranderingen en de invloed van de economische crisis. Regionale afstemrning is noodzakelijk het risico op het mislukken van lokale plannen te verkleinen en de gewenste ontwikkeling van de Hoeksche Waard als geheel te realiseren. Of de doelstellingen (zoals migratie saldo is nul) gehaald gaan worden is sterk hiervan afbankelijk.

De voorgenomen projectuitvoering van de projecten wonen, loopt zoals gepland. De geraamde inzet van personeel van derden voor de tijdelijke benodigde extra capaciteit projectleiding voor de uitvoering woonvisie is onvoldoende gebleken. De werkelijke benodigde inzet ligt hoger doordat de beleidsontwikkelingen op het gebied van wonen zich versneld voltrekken. Voortgang S1.1 Toolbox Nieuwe woonlandschappen

Ret project bestaat uit een aantal inhoudelijke bijeenkomsten om de ontwerpprincipes en kwaliteitskaders uit de structuurvisie Hoeksche Waard te implementeren. In 2011 is in samenwerking met Hoekschewaardslandschap een conferentie gehouden. In 2012 wordt als vervolg bierop een conferentie gehouden samen met de Stichting DorpStadLand over de dorpsranden. S1.2 Dorpsrondjes en groene verbindingen. Ret project wordt uitgevoerd in samenhang met bet programma Landschap project S5.1 paden en routes. S1.3 Uitvoering Woonvisie In 2011 is gewerkt aan een actueel regionale woningbouwprogramma. Hiervoor is een Quicks can gemaakt van alle lokale woningbouwplannen. In 2012 zal dit worden afgerond, waarbij onder andere een conferentie over demografische ontwikkelingen zal worden gehouden. Door de provincie is in bet najaar een provinciale woonvisie vastgesteld. Met de regio zijn procesafspraken gemaakt in de strategie wonen delta. De afspraken moet eind 2012 tot

concreet resultaat leiden. Risico’s doen zich voornamelijk voor wanneer de (eventueel) benodigde aanpassing van lokale plannen niet in overeensternming te brengen is met een optimaal regionaal woningbouwprogramma. De risico’s bestaan voornamelijk uit verlies aan leefbaarheid, niet halen van migratiesaldo is nul en een onevenwichtige ontwikkeling van de Hoeksche Waard.

Projecten Milieu en Energie (UP-S8) Resultaat 2011

De projecten Milieu en Energie geven invulling aan de realisatie van deluuzaamheidsdoelsteffingen. Duurzaamheid is een belangrijk thema voor verbetering van het woon- en werkkwahtert v’in de Hoeksche Waard Voor de meeste projecten IVIilieu en Energie is nog geen cofmanciering aanwezig, waardoor ze doorgeschoven moeten worden totdat de financiering is geregeld. In de afgelopen periode zijn de mogelijkheden van cofinanciering nader onderzocht Zowel hi; de provincie Zuid Holland als bi; bet Europese subsidieprogramma Interreg IVa heeft dit nog met geleid tot financiele bi;dragen ,J

12

Behorend bj

Ruimte COfltpo

vr

Voortgang S8.1 Conferentie Energie en I
Projecten Regiopark Noordrand (UP-Gi) Resultaat 2011 De projecten Regiopark Noordrand zijn projecten waarbij door de integrale aanpak een sterke kwaliteitsverbetering van bet gebied wordt gerealiseerd. Ze kenmerken zich door het mobiliseren van veel partijen die zorgdragen voor concrete uitvoering op basis van een hoog kwaliteitskader. De projecten hebben een uitstraling en invloed die verder gaat dan de Hoeksche Waard, waardoor ze per definitie sterk extern gericht zijn, om de realisatie tot een succes te maken. Ret Regiopark Noordrand richt zich met name op afstemming met bet project Deltapoort en de projecten aan de zuidzijde van de Regio Rotterdam, met de Oude Maas als centrale as.

Voortgang G1.1 Masterplan Regiopark Noordrand De uitwerking van het Ambitiedocument en Masterplan is na een aanbesteding opgedragen aan het bureau West8. Met een groot aantal stakeholders is een startbijeenkomst gehouden in bet Emscherpark in Duitsiand. Een ambitiedocument met de bouwstenen voor bet masterplan is opgesteld. In een interactief proces is gewerkt aan het masterplan. Na afronding van de documenten begin 2012 zal het masterplan ter besluitvorming aan de colleges en gemeenteraden worden voorgelegd. G1.2 Ontwikkeling Binnenbedijkte Maas Na een eerste verkenning en gesprekken met bet Waterschap is het project voorlopig niet verder opgepakt omdat het masterplan eerst gereed moet zijn.

Deoitte.

Gi .3 Inpas sing Regionaal bedrijventerrein Ret project kan pas worden opgestart nadat het masterplan gereed is.

Pobus 2031 3000 Rofterdarn

Projecten Zuidrand aan de Delta (UP-G2)

088 882888

13 JUNI 2012

VocJentficatedoecipde 9 Behorend bij contro verkahng dd.

Resultaat 2011 De projecten Zuidrand aan de Delta zijn projecten waarbij door de integrale aanpak een sterke kwaliteitsverbetering van het gebied wordt gerealiseerd. Ze kenmerken zich door het mobiliseren van veel partijen die zorgdragen voor concrete uitvoering op basis van een hoog kwaliteitskader. De projecten hebben een uitstraling en invloed die verder gaat dan de Hoeksche Waard, waardoor ze per definitie sterk extern gericht zijn, om de realisatie tot een succes te maken. De Zuidrand aan de Delta richt zich voornamelijk op afstemming met bet programma Zuid Westelijke Delta 13

Ruimte

en het deelprogramma Hollandsdiep belangrijke doelstelling.

/ Haringvliet.

Kwaliteitsverbetering van het recreatief toeristisch profiel is een

Voorigaig G2.1 Masterplan Zuidrand aan de Delta Voor het project G2.1 Masterplan Zuidrand aan de Delta is een subsidieaanvraag gedaan bij het Interreg programma IVa. Gezien deze subsidie niet is toegekend moet opnieuw naar cofinanciering gezocht worden. G2.2 Ontwikkeling Tiengemeten Ret project is een samenwerking met de partners uitgevoerd. G2.3 Swaneblake De projectopdracht is door het PFO Ruimte vastgesteld en de aanbesteding voor ondersteuning door een externe landschapsarchitect is gestart. Opdrachtverlening en uitvoering van de eerste fase zal in 2012 plaatsvinden. G2.4 Opwaardering Hitserse kade De projectopdracht is door het PFO Ruimte vastgesteld en de aanbesteding voor ondersteuning door een externe landschapsarchitect is gestart. Opdrachtverlening en uitvoering van de eerste fase zal in 2012 plaatsvinden. Projecten Monitoring en Kwaliteitsborging Leefbaarheid en Economie (UP-Mi)

Resultaat 2011 Steeds belangrijker wordt het om op basis van feiten, trends te begrijpen en op basis daarvan beleid te ontwikkelen of bij te sturen. Ret is tevens een vorm van kwaliteitsborging en verantwoording van het beleid. De projecten Monitoring en Kwaliteitsborging Leefbaarheid en Economie zijn bedoeld voor de ontwikkeling en voortdurende monitoring op het gebied van leefbaarheid en (economische) vitaliteit van het gebied. Voortgang Ml. 1 Woningbouwmonitor De woningbouwmonitor is gereed en de resultaten worden gebruikt voor de uitwerking van de projecten uit de woonvisie. Ml .2 Bedrijvenmonitor De uitwerking is in het najaar opgestart. Voorlopig wordt dit jaar nog gebruik gemaakt van de gegevens uit het Bedrijvenregister. Vanaf 2012 wordt hier geen gebruikt meer van gemaakt en moet de Bedrijvenmonitor functioneren. Projecten Monitoring en kwaliteitsborging Duurzaamheid en Ruimtelijke kwaliteit (UP-M2)

Resultaat 2011 Steeds belangrijker wordt het om op basis van feiten, trends te begrijpen en op basis daarvan beleid te ontwikkelen of bij te sturen. Ret is tevens een vorm van kwaliteitsborging en verantwoording van het beleid. De projecten Monitoring en Kwaliteitsborging Duurzaamheid en Ruimtelijke kwaliteit zijn bedoeld voor de ontwikkeling en voortdurende monitoring op het gebied van leefbaarheid en (econornische) vitaliteit van het gebied. Voortgang M2. I Energiemonitor Het project is vanwege noodzakelijk bezuinigingen voorlopig uitgesteld. M2.2 Kwaliteitsteam Bij het project Kwahteitsteam was ultgegaan van een bijdrage door de provincie Zuid-Holland De provincie heeft inmiddels aangegeven dit een zaak van de regio te vinden en geen financiele bijdiagc te leveren Besloten is daarna om op “eigen lcracht” een kleiner kwaliteitsteam op te richten, mogelijk in samenwerking met Goeree Overflakkee. De oprichting is voorzien begin 2012, waarna het kwaliteitsteam daadwerkelijk van start gaat. Postbus 2031 3000 M2.3 Biodiversiteitsmonitor en M2.4 Biodiversiteitsaanjager De projecten zijn vanwege noodzakelijk bezuinigingen voorlopig uitgesield.

14

Rotterdam

nden Behorend bij controieuerklaring

13 JUM 2012 Ruimte

1.4 Wat heeft het gekost? Begroting primitief 2011

Begroting Burap/wijziging 2011

Rekening 2011

Ruimte Wonen I\’Jileu en energie Regiopark Noordrand Zuidrand aan de Delta Noord Zuid vetbindengen Leefbaarheid en economie Duurzaamheid en ruimtelijke kwal. Subtotaal lasten

15.00056.250513.625-

15.00017.000442.250-

7.6704.416196.995-

Doorbelasting middelen Totaal lasten

513.625-

442.250-

196.995-

78.500 78.500

78.500 78.500

78.500 78.500

Saldo Ruimte voor bestemming

435.125-

363.750-

118.495-

Regiofonds Resultaatna bestenzming

435.125

363.750

118.495

Inwonerbijdrage Totaal baten

49.25073.750181.875137.500-

102.75073.750116.250117.500-

43.8597.176101.52832.346-

-

-

-

-

-

Toelichting: Verkiaring vets chillen rekening 2011 en de actuele begroting 2011 Er is minder aan projecten uitgegeven vanwege het niet verkijgen van cofinanciering door derden. Het opstarten van projecten duurt langer dan verwacht. Deze projecten lopen door naar 2012 en dus worden ook de kosten in 2012 gemaakt. Verkiaring verschillen actuele begroting 2011 en de primaire begroting 2011 Ten onrechte zijn de salariskosten van projectleiding niet opgenomen in de begroting. Projecten zijn uitgesteld wegens nog niet toegekende ‘interregionale subsidie’ of doorgeschoven naar 2012.

Ddoitte. Postbus 2031 3000 c’Rctcrdam 088 82SS8

I JUN 2D12

\J)tJfltIfG1t:edoocjnden Behorend bij controeuerk!arng

15

dd.

Ruimte

Deojttee Pos-thus 2031 SiOO0 Rottcrdam 088 888s

I 3 JUNI 2012

Vo e 4 rtjcdQeIfldO Bohorend bi 1 cofltroteverkJarn,. dd

16

Ruimte

Programma 2.

2.1

LANDSCHAP

:.•.,

Inleiding

Het programma Landschap is er op gericht om uitvoering te geven aan de regionale opgaven op het gebied van landschapsontwikkeling, versterking cultuurhistorische waarden en het bevorderen van recreatie&toerisme zoals opgenomen in de Structuurvisie Hoeksche Waard. Het gaat ombeleidsvoorbereiding en uitvoering op het gebied van groenblauwe projecten, cultuurhistorie en archeologie, routestructuren en verbindingen en promotie van het gebied. Algemene hoofddoelstelling is behoud en ontwikkeling van het Nationaal Landschap Hoeksche Waard, door verdere ontwikkeling van de kernkwaliteiten. Dit houdt in dat de landschappelijke, cultuurhistorische en natuurlijke kwaliteiten behouden moeten blijven, duurzaam beheerd worden en waar mogelijk wordenversterkt. De projecten die gerealiseerd worden in het programma Landschap zijn opgenomen in het Uitvoeringsprogramma Structuurvisie Hoeksche Waard 2010-2014 onder de deelprogramma’s: S3 Groen blauwe structuur S4 Cultuurhistorie, archeologie en landschap S5 Recreatie en Toerisme S6 Voorlichting en Promotie Een nadere beschrijving van de te realiseren projecten is opgenomen in het Uitvoeringsprogramma. —

—

—

2.2

Wat hebben we bereikt?

Ret PFO landschap heeft overlegd met de maatschappelijke partners hoe de diverse projecten aangepakt worden. Ook bestuurlijk en ambtelijk zijn voor a! de projecten trekkers benoemd. De meeste projecten zijn in de nieuwe werkstructuur van het SOHW opgestart of verder doorgezet. De aangekondigde bezuinigingen door het kabinet hebben grote consequenties voor de beschikbare externe financiering van provincie en rijk (ILG) voor projecten vanuit het programma Landschap. Ook de laatste EU gelden (POP) zijn met de tranche van maart 2011 toebedeeld. De provincie heeft eind 2011 de herijking afgerond, nadat de onderhandelingen met de staatssecretaris van EL&I over nog openstaande verplichtingen op gebied van robuuste natuur (EHS) en recreatie om de stad (RODS) tot een akkoord hebben geleidt. Vervolgens gaat de provincie in de nieuw op te stellen Groenagenda na of er nog geld beschikbaar is en waar zij prioriteit aan geeft in de uitvoering. Ondanks de minder goede mogelijkheden voor (co)financiering zijn in 2011 goede resukaten gerealiseerd op het gebied van landschapsontwikkeling, versterking cultuurhistorische waarden en bevorderen van recreatie en toerisme (inclusief promotie en marketing van de Hoeksche Waard).

2.3

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Projecten Groenblauwe structuur (UP-S3)

Ddoitte

Resultaten 2011 Na 7 jaar hard werken en onafgebroken uitvoering is op 12 mei jl. het Vlietproject Hoeksche Waard opgeleverd. Een project dat voor Zuid-Hollandse en landelijke begrippen in een ongekend tempo is uitgevoerd door de streek. Op 14 mei 2011 was het de beurt aan burgers om het \j1itprojbct te beleven.1 Vanuit een drietal centrale locaties waren er diverse activiteiten opgezet met als do de inwoners van de Jo

17

:

‘

catiedoeleinden bj ccnto. erkiaring dci

Landschap

r

°

U2

Hoeksche Waard en omliggende regio’s mee te nemen in het gebied. In totaal zijn er circa 1000 geregistreerde bezoekers geweest. De fietsers en wandelaars die op eigen gelegenheid zijn gegaan zijn hierbij niet meegerekend.

Voortang S3. 1 Kreekontwikkeling Na afronding van het V]ietproject is een inventarisatie gemaakt van de toestand van de kreken in de Hoeksche Waard, met als doel de mogelijkheden van een nieuw krekenproject te verkennen. Dit zal in de komende jaren een vervoig krijgen. S3.2 Bomenbeheerplan. Voor het beheer van bet landschap is een landschap beheerspian uitgewerkt. Naast bomen gaat het hierbij ook om de groenblauwe structuur en het recreatief netwerk.Vaststelling is begin 2012 voorzien in afstemming met Groenbeheer. S3.3 Groenblauwe Diensten Het afgelopen jaar is door de projectgroep hard gewerkt aan een structuur om te komen tot een regeling voor groenblauwe diensten. Het 4 sporenmodel is geintroduceerd waarlangs de opgaven nader zullen worden uitgewerkt (2011/2012). De provincie Zuid-Holland faciliteert hierbij totaal ruim 500 mensuren aan DLG capaciteit. De betrokken partners (OHW, Rietgors, HWL, LTO, SOHW) hebben tijdens het werkbezoek van staatssecretaris Bleker op 13 juli ji. met de ondertekening van bet Manifest uiting gegeven aan de uitwerking van bet 4-sporen model. Ook de provincie en bet waterschap waren deelnemer maar ondertekenden bet manifest niet. Dit, als gevoig van de huidige herijking van taken. Voor de inhoudeijke uitwerking zijn naast DLG capaciteit extra middelen nodig.

Projecten Cultuurhistorie, archeologie en landschap (UP-S4) Resultaat 2011 In 2011 zijn er ondanks de afnemende financiële middelen weer belangrijke resultaten geboekt als bet gaat om de versterking van de cultuurbistorische identiteit van de Hoeksche Waard. In de le heift van 2011 was er geen extern budget meet bescbikbaar voor renovatie/ontwikkeling van erfgoed vanuit PZH/ILG. Lopende projecten worden wel doorgezet. Vooang S4. 1 Regionaal Monumenten loket Vanwege ontbreken van financieringsmogelijkheden voor hersteiprojecten is voorlopig de oprichting van een loket uitgesteld. S4.2 Herstelprojecten cultuurhistorie Met de renovatie van de stenen schoorsteen van de vlasroterij bij Strijen is in augustus 2011 begonnen en in december 2011 afgerond. De eindafrekening is in 2012. De eindafrekening voor de ophaalbrug bij Strijen-Sas is in het 1 e kwartaal van 2011 ingediend. Helaas bleek bet niet mogelijk ook bet sluizencomplex te renoveren als gevoig van nieuwe (Delta-)normen bij hetwaterschap. Als gevoig hiervan zal er een vrijval aan subsidies plaatsvinden. SOHW heeft inmiddels al bijPZH verzocht deze middelen voor de Hoeksche Waard bestemd te houden. Na de herijking zal hierover meer duidelijkbeid komen. S4.3 Erfbeplanting Voor dit project ontbreekt de financiering en is niets uitgevoerd. S4.4 Streekmuseum De renovaties/ontwikkeling van ‘t Hof van Assendeift en boerderij Oost-Leeuwenstein volgens planning. Naar verwachting zal ‘t Hof van Assendelft het 2e kwartaal 2012 wordenopgeleverd en Oost-Leeuwenstein begin

2013.

Deoitte. Postbus,2Q 1 3000 cf Rotterdam 0882SE8

13 JUN 2O2

Voor titict,’edoe)enden E3ehorend bij controleverkiaring dd.

18

Landschap

Projecten Recreatie en Toerisme (UP-S5) Resultaat 2011 De bevordering van de toeristische ontwikkeling van de regio heeft ook in 2011 weer veel aandacht gekregen. Zowel als het gaat om de verbetering van de externe bereikbaarheid en interne toegankelijkheid als om de verdere uitbreiding van het regionale netwerk van fiets en wandeiroutes, ruiter en menroutes en kanoroutes met ondersteunende voorzieningen.

Voortgang S5.1 Paden en routes Met de realisatie van de nieuwe wandeiroutes langs het Vlietproject (md. dorpsrondjes Oud-Beijerland en Westmaas) is het wandeiroutenetwerk in de Hoeksche Waard weer funk uitgebreid. De route vanaf Oud Beijerland langs de zuidoever van de Binnenbedijkte Maas maakt een koppeling met de wandeiroutes van Plan Argusvlinder mogelijk. Ook voor fietsers zijn er diverse routes langs het Vlietproject ontwikkeld (de IKrekenroutes). De brochure hiervan is bij de open dag van het Vlietproject op 14 mei ji. gelanceerd. Ook voor het wandeiroutenetwerk is er een start gemaakt met de ontwikkeling van een nieuwe brochure. Deze is eind 2011 opgeleverd en bevat dan alle actuele wandeiroutes in de Hoeksche Waard. S5.2 Fietsrondje om de Waard In samenwerking met het provinciale fietsplan wordt gewerkt aan het volledig krijgen van het fietsrondje om de Hoeksche Waard. Project loopt de komende jaren nog door. Wel heeft de provincie aangegeven het voornemen te hebben de aanleg van veel delen van het fietspad te willen schrappen S5.3 Toeristische veerdiensten Ondanks het voorbehoud van financiering heeft het project Deltapontjes (in afgeslankte vorm) voortgang gekregen in 2011. Eind 2011 is de financiering van de provincie toch verkegen. Ret project moet nog worden geevalueerd maar de passagiersaantallen tot nu toe bevestigen evenals in 2010 het succes van dit project. Indien er geen cofinanciering voor de volgende jaren door de provincie afkomt, is de voortzetting van dit project onzeker. S5.4 Informatievoorziening en knooppunten Diverse rustpunten en objecten/locaties zullen binnenkort voorzien worden van mini Steqi’s. De kleinere zus van onze Steqi’s zal op een twintigtal plaatsen ontwikkeld worden bij o.a. kunstpicknickplekken en cultuurhistorische objecten. Binnen het Vlietproject is hiermee al een start gemaakt. Inmiddels zijn voor dit project op 8 locaties in de Hoeksche Waard mini-Steqi’s geplaatst. S5.5 Kunst van het Picknicken Nadat in 2010 De Boterham bij de molen van Goidschalxoort als (voorlopig) laatste kunstpicknickplaats was opgeleverd in het kader van het project “De kunst van het picknicken”, diende SORW in maart 2011 nog een aanvraag voor 3 objecten in bij de provincie. Uiteindelijk is na wijziging 1 locatie toegekend. Dat is de locatie geworden bij het recreatiestrandje van Piershil met de titel “HierNu” Projecten Voorlichting en Promotie (UP-S6) Resu/taat 2011 In 2011 zijn veel activiteiten verricht voor de marketing en promotie van de Hoeksche Waard als toeristische bestemrning. Ook is op diverse terreinen voorlichting over natuur, het landschap en cultuurhistorie gegeven aan inwoners en geinteresseerden. Voorgan S6.1 Marketing en promotie Voor het toeristisch jaar 2011 zijn er weer veel marketing & promotie producten opgeleverd. Vernieuwend is de samenwerking met het Recreatieoord Binnenmaas m.b.t. de “Erop uit” krant. 1-lierdoor bleek een oplage van

t

2erdam

13 JUN? 2612 ‘oor a&ntiftedoeIencen

Behorend bij controleverkiaring dd.

19

Landschap

70.000 gedrukte exemplaren mogelijk die huis-aan-huis zijn verspreid in de Hoeksche Waard, Barendrecht, Alblasserwaard, Goeree-Overflakkee, Dordrecht en Moerdijk. S6.2 Servicebalie Nieuwendijk Voor de ontwikkeling van Nieuwendijk is uitstel gevraagd en verleend m.b.t. de uitvoering. In juni 2012 moet dit project worden opgeleverd. S6.3 NME Programma De cursus “Ambassadeur van het Nationaal Landschap. Recreatieve exploitanten namen deel aan deze 4dagdelen durende vijfde]ige cursus. De cursus is succesvol verlopen. Dit initiatief zal verder ontwikkeldworden binnen het Platform Recreatie & Toerisme. Ook voor het educatieprogramma “Voor ‘t Voetlicht 2011-2013” mocht SOHW onlangs een positievebeschikking ontvangen. Hiermee wordt in samenwerking met het Hoekschewaards Landschap niet alleeninvulling gegeven aan natuur en milieueducatie in de Hoeksche Waard maar komen ook de thema’s alscultuurhistorie en landbouw aan bod. S6.4 Logo beeldmerk Ret logo beeldmerk Hoeksche Waard wordt op steeds meer toegepast en gebruikt door bedrijven en instellingen in de Hoeksche Waard.

2.4

Wat heeft het gekost? Begroting primitief 2011

Landschap Groenblauwe structuur Cultuurhistorie, archeologie etc Recreatie en tourisme Voorlichting en promotie Landschapsbeheerplan CHW Vlietproject Nationaal

landschap

Begroting Burap/wijziging 2011

85.00061 .875280.50077.625-

2011

600.000-

103.50065.625287.50083.12510.000600.000-

1.105.000-

1.149.750-

983.764-

1.105.000-

1.149.750-

983.764-

algemeen

Subtotaal lasten

Rekening

99.55730.837119.50933.821689.48210.558-

Doorbelasting middelen Totaal lasten

72.400

72.400

194.500 266.900 13.820 600.000

194.500 266.900 13.820 600.000

7 2.400 194.500 266.900 13.820 683.110

Totaal baten

880.720

880.720

963.830

Saldo Landschap voor bestemming Storting regiofonds inwonerbijdrage groen/blauw Regiofonds Resultaat Landschap na bestemming

224.280-

269.030-

19.934-

194.500418.780

194.500,43.530

194.500214.434

Inwonerbijdrage

Inwonerbijdrage tbv regiofonds Inwonerbijdrage BijdrageNlVlE CHW bijdrage uit reservering voorfinanciering

La

-

.ie.

-

-

postbus 2031 3OGA Rotterdam

[

o8s\.%828S8 \Jentilcatedoe1e1nden troleverkarItg d.d. BehOrefld bij 00

20

j

3

jU

Landschap

De bijdrage vanuit de inwonerbijdrage ten behoeve van regiofonds (‘oude’ aandeel groen/blauw Commissie Hoeksche Waard) verloopt via dit programma. Dit brengt een verschuiving tot stand in het saldo baten en saldo voor bestemming. Het heeft geen gevolgen voor het resultaat. Toelichting:

Verkiaring vets chillen rekening 2011 en de actuele begroting 2011 Er is minder aan projecten uitgegeven vanwege het niet verkijgen van cofinanciering door derden. Verklaring verschillen actuele begroting 2011 en de primaire begroting 2011 In de primaire begroting was onvoldoende rekening gehouden met doorberekening aan projecten van salariskosten personeel.

Dctte: Postbus 2031 3000

RDterdarn

D38 .S2SE5

13 JUM 22

Voc, nftedoeeinden Behorend bij controeverkIring d.d.

21

Landschap

Deoitte. Postbus 2031 3Q.f2 Retterdam O8382SS8 Vo. d ntecatedoeleinden Behorend bij controeverkaring dd.

22

1 3 JUNI 2i2

Landschap

Programma 3.

3.1

SAMENLEvING

Inleiding

De woonmogelijkheden, het niveau van de sociale en culturele voorzieningen en het polderlandschap bepalen de aantrekkelijkheid van de Hoeksche Waard voor haar inwoners en bedrijven. Hierin zal de komende jaren blijvend moeten worden geinvesteerd om met elkaar een vitale samenleving te creëren in de vijf gemeenten Binnenmaas, Cromstrijen, Korendijk, Oud-Beijerland en Strijen. Waarbij de aandacht de komende tijd sterk gericht zal zijn op de sociale kwaliteit en vitaliteit (leefbaarheid) van de dorpskernen Heinenoord, Mijnsheerenland, Westmaas, Maasdam, Puttershoek, ‘s-Gravendeel, Numansdorp, Klaaswaal, Nieuw-Beijerland, Piershil, Goudswaard, Zuid Beijerland, Oud-Beijerland, Strijensas, Mookhoek en Strijen. De sociale kwaliteit en vitaliteit in de dorpen komt tot uiting in het aanbod van sociaal-maatschappelijke voorzieningen als supermarkten, banken, huisartsen, apotheken, tandartsen, fysiotherapeuten, kinderopvang, peuterspeelzalen, basis s cholen, s cholen voor voortgezet onderwij s, sp ortvelden, zwembaden en bibliotheken. Daarnaast spelen sportverenigingen, sociaal-culturele verenigingen, muziekverenigingen en kerken hierin een belangrijke rol. Het vrijwiiligerskader en de mantelzorgers zijn voor de Hoeksche Waard steunpilaren in het behouden en zelfs versterken van de leefbaarheid.

3.2

Wat hebben we bereikt?

In 2011 is uitvoering gegeven aan de derde jaarschijf van de Regionale Agenda Samenleving (RAS) 2009 2012. De speerpunten in de RAS zijn jeugd en cultuurparticipatie. De beleidsuitgangspunten jeugd zijn voor de periode 2011-2014 bestuurlijk vastgesteld. Ret CentrumJeugd en Gezin (CJG) is in 2011 doorontwikkeld en uitgebreid met een virtueel CJG. De kerngroep Wonen, Welzijn, Zorg (WWZ) heeft ook in 2011 een stimulerende rol vervuld t.a.v. de afspraken die zijn gemaakt tussen de partijen die het Pact van m’n Hart hebben ondertekend. De discussie over samenwerking tussen de welzijnsinstellingen in de Hoeksche Waard heeft geleid tot een voorstel tot fusie van de welzijnsinstellingen. Gestreefd wordt naar een samengaan per 1-1-2013. Een regionaal ondersteuningspunt vrijwilligerswerk zal deel uitmaken van de regionale welzijnsinstelling. Eind 2011 is in een bestuurdersconferentie gesproken over de samenhang tussen de drie grote decentralisaties die op de gemeenten af komen (Wet werken naar vermogen, Jeugdzorg en overheveling begeleiding van AWBZ naar WI\40). Inmiddels is voor iedere decentralisatie een projectorganisatie ingericht en wordt gewerkt aan versterking van de samenhang tussen de drie transities. —

3.3

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Prestatieveld 0

WMO/’XWZ/RAS

Resultaat 2011 Er is een gezamenlijke front-office voor subsidieverzoeken van regionale instellingen gevormd. Instellingen kunnen op één pick subsidie aanvragen. Vanuit dit ene punt worden alle gemeenten door tussenkomst van het pfo samenleving geadviseerd omtrent de aanvraag. Uitbreiding van de regionale functie wordt onderzocht met daarbij inbegrepen het onderbrengen van regionale subsidies in de programmabegroting SOHW.

De ,f::.

Voortgang

Monitoring Pact van mijn Hart Hoeksche Waard Wonen-Welzijn-Zorg staat geplandvoor 2012. De kanteling van de WI\’IO wordt als pilot door Oud-Beijerland opgepakt. Andere gemeenten kunnen desgewenst aanhaken. Postbus 2031 000 Rotterdarn Opstellen WMO-beleidsplan 2011-2014 is doorgeschoven naar 2012. 088 82888 Voo

d ntfatedoeJenden

13 JUNI 22

Rehorend bi] controIverkaring d.d.

23

Samenieving

Prestatieveld 1

Bevorderen sociale samenhang

Resultaat 2011 Het cultuurprogramma HW RAS is uitgevoerd: de C-Factor, de Rode Prinses en de cultuurnetwerker. Voortgan Gewerkt is aan samenwerking/fusie welzijnsinstellingen. Gekoppeld daaraan is onderzoek gedaan naar de opzet van een vrijwilligerssteunpunt voor de Hoeksche Waard.

Prestatieveld 2

PreventiefJeugdbeleid

Resultaat 2011 Het jeugdprogramma 1-{W RAS is uitgevoerd: schoolmaatschappelijk werk (BO en VO) en project begeleiding nsicogezinnen. Centrum Jeugd en gezin is gerealiseerd. Het fusietraject Peuterspeelzalen Hoeksche Waard is gerealiseerd. Zorg voor Jeugd-registratiesysteem Hoeksche Waard is gerealiseerd Voortgang Jeugdbeleid 2011-2014 is vastgesteld; uitvoering loopt door in 2012 e.v. Nazorg loopt door in 2012. Elektronisch Kind Dossier loopt door in 2012.

Prestatieveld 4

Mantelzorg en vrijwilligers

Vooiaig Beleidsplan respijtzorg voor emotionele ondersteuning manteizorgers is gepland voor 2012.

Prestatieveld 5

Bevorderen deelname Maatschappelijk Verkeer

Voorgang Voorbereiding en invoering Collectief en Vraagafhankelijk Vervoer wordt verder onderzocht in 2012.

Prestatieveld 6

Bieden voorzieningen voor kwetsbare groepen

Resultaat 2011 Aan woonzorgzonering/woonservicezones wordt door gemeenten invulling gegeven vanuit het Pact van mijn Hart. Aanbestecling individuele WMO-voorzieningen/-hulpmiddelen heeft plaatsgevonden in 2011. Invoering eigen bijdrage individuele WMO-voorzieningen is onderzocht en vastgesteld. Deze client echter a.g.v. nieuwe jurisprudentie in 2012 heroverwogen te worden. Voortgaig Contractbeheer voor individuele voorzieningen en leerlingenvervoer wordt onderzocht in 2012. Projectorganisatie overheveling begeleiding van AWBZ naar WIVIO is ingericht Projectopdracht is door de colleges vastgesteld. Portbus 2031 Rotterdam 3000 -

088- 882888

13 JUNJ 2012

Voor ci ntficateaoeknden Rehorend bj controleerkariflg dd.

24

Samenleving

Prestatieveld 7+9

Maatschappelijke Opvang en Verslavingsbeleid

Resaltaat 2011 Opvangplaatsen zijn gerealiseerd in “De Boeg” in centrumgemeente Spijkenisse. Voorigang Onderzoek en ontwikkeling verslavingsbeleid is gepland voor 2012.

Prestatieveld 10

Gezondheidsbeleid

Resultaat 2011 Regionaal werkplan volksgezondheid is opgesteld en vastgesteld. Maatwerkdeel Integrale Jeugdgezondheidszorg is ontwikkeld en wordt uitgevoerd. Transitie GGD-ZHZ is afgerond. Monitoren voortzetting productaanbod van GGD-ZHE naar GGD-ZHZ is gecontinueerd.

Voortgaig Prenatale voorlichting is gepland voor 2012. Ontwikkeling beleidsnota Volksgezondheid Hoeksche Waard is gepland voor 2012.

Prestatieveld 11

Onderwijs

Resultaat 2011 Plan van aanpak maatschappelijke stages is samen met het Voortgezet Onderwijs en Welzijnsorganisaties opgeleverd voor de start van het schooljaar 2011-2012.

3.4

Wat heeft het gekost?

De kosten voor deze activiteiten waren in 2011 opgenomen in de gemeenteijke begrotingen.

eoitte PostbuS 2031 ce- Rotterd 2882888 J dentfCatICd0ee n B4rCfld bij contro{everktariflg rid.

25

Samenleving

Debittee Pos-tbu 2031 0C- Rotterdarn 2882388

3 JUNi 2012

VcoPfltffcatedcejeinderi cho end bj ontroieverkarjng dd.

26

Samenleving

Programma 4.

4.1

VEILIGHEID

Inleiding

Veiligheid is een veel besproken onderwerp in onze samenleving. Het programma Integrale Veiligheid is gericht op het ontwikkelen, implementeren en stimuleren van gemeenschappelijk integraal veiligheidsbeleid voor de Hoeksche Waard. Een en ander conform de doelstellingen en taken zoals omschreven in de Gemeenschappeijke Regeling. De hoofddoelstelling is het voeren van een gemeenschappelijk integraal vethgheidsbeleid met de 5 gemeenten op de Hoeksche Waard.

4.2

Wat hebben we bereikt?

Voor 2011 stonden twee zaken centraal. Enerzijds was dat de regionalisering en de clustervorming van de 5 brandweerkorpsen in de Hoeksche Waard. Anderzijds lag er de opgave voor alle 5 de gemeenten om gezamenlijk te werken aan het harmoniseren van Integraal Veiligheidsbeleid. Binnen bet regionaliseringsproces van de brandweer zi;n belagrijke stappen gezet in bet benoemen van een kwartiermaker en het opstellen van een plan van aanpak voor de werkzaamheden voor 2012. Daarnaast hebben de 5 gemeenten alleen een nota Integraal Veiligheidsbeleid opgesteld voor de komende 4 jaar en is er op basis daarvan een gemeenschappelijk actieprogramma opgesteld voor 2012.

4.3

Wat hebben we daarvoor gedaan?

Brandweer Resu/taat 2011 In bet kader van de clustervorming en regionalisering van de brandweer zijn de volgende resultaten behaald. 1. Er is cen organisatie en formatieplan opgesteld waarin de beoogde inrichting van bet nieuwe brandweercluster Hoeksche Waard beschreven staat. 2. Op basis van dit plan is een kwartiermaker aangesteld die tevens beoogd clustercommandant is. Ook de overige leden van het toekomstige MT voor ons brandweercluster zijn benoemd. 3. Er is een plan van aanpak opgesteld waarin de werkzaamheden voor 2012 staan beschreven om 1 januari 2013 te kunnen starten als nieuw brandweercluster. Vooaiig

Ook het jaar 2012 zal in het teken staan van dit project. In 2012 zal bet plaatsingsproces van het personeel plaatsvinden en zal het cluster definitief vorm gaan krijgen. Tevens zal er onderzoek worden gedaan naar de huisvesting van de nieuwe organisatie.

Openbare Orde Resultaat 2011 Gedurende bet hele jaar 2011 is er door politic, Openbaar Ministerie en gemeente nauw samengewerkt op het gebied van openbare orde. Zoals gebruikelijk is de voorbereiding van de jaarwisseling, traditioneel bet grootse ‘evenement’ bier in de Hoeksche Waard integraal opgepakt waarbij er afstemming is geweest in de ambtelijke verkgroep OOV en op bestuurlijk niveau. Ook is in 2011 in elke gemeente gewerkt met de taskforce jeugd aanpak om overlast van jongeren te beteugelen. Bijzonder was het proces van het opstellen van de 5 gemeentelijke nota’s integraal Veiiigheidsbeleid. Dit is in nauw onderling overleg gegaan. Om dit zo efficient mogeijk op te pakken is er een gemeenschappeijk modelbeleid opgesteld waarbij iedere gemeente een deel van het schrijven van de nota voor zijn rekening heeft genomen om niet 5 keer hctzëlfdë prbces te hoeven doorlopen. Uit de nota’s is een actieprogramma voor het jaar 2012 gedestileerd. ‘

Postbus 2031

882888

3 iui 2U12

i entficatcdoeI&ndefl fichorend bij controieverklanng ad.

27

Veiligheid

Voortgang De samenwerking op het viak van integrale vethgheid wordt ook in 2012 voortgezet. De uitvoering van het actieprogramtna wordt door de werkgroep OOV opgepakt. Op het gebied van fysieke veiligheid zal in 2012 gemeenschappelijk beleid worden geformuleerd.

4.4

Wat heeft het gekost?

De kosten voor deze activiteiten waren in 2011 opgenomen in de gemeentelijke begrotingen.

Doittee Postbus 2031 Rottrdam 3000

13 JUr 2G12

c082082888 ntifcaticdc1eifldefl ‘/0 8ehor’d bij rontrcleierklarinq d d

28

Veiligheid

Programma 5. Ec0N0MIE

5.1

Inleiding

Ret programma Economie is gericht op het regionaal afstemmen van beleid en activiteiten op het gebied van econon-iische zaken en beoogt daarrnee de economische vitaliteit van de Hoeksche Waard te bevorderen.Algemene hoofddoelsteliing is het stimuleren van de werkgelegenheid in bet gebied, bet actief inspelen op de beboeften vanuit het bedrijfsleven en bet tot stand brengen van voldoende bedrijventerreinen voor de Hoekscbe Waardse vraag. Het programma Economie streeft naar een optimaal evenwicbt tussen landschappelijke kwaliteiten en econorniscbe vitaliteit. Landscbappelijke kwaliteiten zijn tegelijkertijd ook een belangrijke drager voor de vitaliteit en een groene economie. De toenemende aandacbt voor duurzaambeid in de afgelopen jaren biedt kansen voor de economle in de regio in de vorm van nieuwe (biobased) producten en verduurzaming van processen. Niet voor niets zet bet huidige kabinet in op een Green Deal en een groen economisch beleid. De economische crisis is nadrukkelijk merkbaar als bet gaat om de vraag naar bedrijventerreinen en kantoorlocaties in de Hoeksche Waard. De projecten die gerealiseerd worden in het programma Economie zijn opgenomen in het Uitvoeringsprogramma Structuurvisie Hoeksche Waard 2010-2014 onder de deelprogramma’s: S2 Werken S7 Verkeer Een nadere beschrijving van de te realiseren projecten is opgenomen in bet Uitvoeringsprogramma. —

—

Daarnaast zi;n voor 2011 enkele projecten Economische Zaken opgenomen uit de begroting 2010 van de Commissie Hoeksche Waard, die doorlopen in 2011. Deze zijn niet opgenomen in bet Uitvoeringsprogramma Structuurvisie Hoeksche Waard 2010-2014

5.2

Wat hebben we bereikt?

Ret PFO Economie heeft overlegd met de maatschappelijke partners hoe de diverse projecten aangepakt worden. Ook bestuurlijk en ambtelijk zijn voor al de projecten trekkers benoemd. De meeste projecten zijn in de nieuwe werkstructuur van bet SOHW opgestart of verder doorgezet. Voor de regionale financiering van de projecten uit bet Uitvoeringsprogramma is de verordening Regiofonds door bet Algemeen Bestuur in bet voorjaar vastgesteld. Nadere uitwerking is nodig van rode ontwikkelingen die vanaf 2015 een bijdrage leveren aan het regiofonds en de lijst met vrijgestelde projecten. Belangrijke mijlpaal is de uitspraak van de Raad van State over de zaak m.b.t. bet regionale bedrijventerrein. Gezien de positieve uitspraak kan de uitgifte van bet regionale bedrijventerrein nu vol van start. Een belangrijke doelstelling is het in standhouden c.q. vergrote van de werkgelegenheid in de Hoeksche Waard. De werkgelegenheid in de Roeksche Waard is het afgelopen jaar afgenomen. Oak de uitgifte van het regionaal bedrijventerrein loopt achter op de planning.Er is voldoende aanbod aan bedrijventerreinen maar de vraag is beperkt. Tegenvallende resultaten die sterk samenhangen met de algemene toestand van de economie, maar die voor de komende jaren extra insparining vergen op economisch gebied.

5.3

Wat hebben we daarvoor gedaan?

De oitte.

Projecten Werken (UPS2)

Resultaten 2011 De projecten Werken streven, het ondersteunen van vernieuwing en economie, na. Ingezet wordtop clustering en bereikbaarheid omdat het in de

conomie met meer gaat

1 3 .JUM 2U12

\JaoLntifatiedoeeinden Behorend bij controleverklailng d.d.

29

Economic

over traditionele sectoren, maar de verwevenheid van industriële en dienstverlenende bedrijven in waardeketens. Voorbeelden in andere regio’s leren dat dit tot een extra groei van toegevoegde waarde en werkgelegenheid leidt. Voor de scherpe keuzes die gemaakt moeten worden om de economie in de Hoeksche Waard daadwerkelijk te ondersteunen zijn ook in 2011 veel inspanningen geleverd.

Voortgang S2.lSociaal Economische Visie Voor het opstellen van de Sociaal Economische Visie is opdracht verleend aan een extern bureau. Deze visie zal ook worden voorzien van een uitvoeringsprogramma met concrete maatregelen.Het resultaat wordt in 2012 vastgesteld waarna de uitvoering wordt gestart. S2.2 Piotproject Functiemening Start van dit project is voorzien in aansluiting op de vastste]ling van bet Masterplan Zuidrand aan de Delta. S2.3 Toekomstplan Glastuinbouw. Voor de sanering en concentratie van verspreidt liggende glastuinbouw is een toekomstplan opgesteld. Tevens is voor de hierbij behorende ruimte voor ruimte woningen een beeldkwaliteitsplan opgesteld. Beide plannen zullen in 2012 worden vastgesteld en bij de provincie ingediend worden in bet kader van een subsiclieaanvraag voor glassanering. In bet toekomstplan is,binnen bet concentratiegebied in de noordrand van de Hoeksche Waard, ook ruimte opgenomen voor glastuinbouw van buiten de Hoeksche Waard (op verzoek van de provincie). S2.4 Agrocluster Het project Agrocluster is van start gegaan. Naast de praktische voordelen van clustering zoals rninder transportbewegingen wordt ook onderzocht welke innovaties in de landbouw het kan opleveren. Het project loopt door in 2012 en 2013. Projecten Verkeer en Vervoer (UP-S7) Resultaten 2011 Ret verbeteren van de interne en externe bereikbaarheid heeft in 2011 de nodige aandacht gehad. Ret ontwikkelen van een samenhangend regionaal wegennetwerk met een duidelijke scheiding tussen doorgaand en bestemmingsverkeer en tussen auto en langzaam verkeer is voortdurend in ontwikkeling.

Voortgang S7.1 RVVP Ret project Regionaal Verkeer en Vervoer Plan is van start gegaan. Na een selectieprocedure is opdracht verleend aan een extern bureau voor de uitwerking. De doorlooptijd van dit project is circa een jaar. In bet project wordt een optimalisatie van alle vormen van bereikbaarheid van de Hoeksche Waard nagestreefd.Risico voor de projecten Verkeer en Vervoer is de geringe beschikbaarheid van middelen om tot uitvoering van mogelijke verbetermaatregelen te komen. Gezocht zal moeten worden naar innovatie en nieuwe financieringsvormen. Projecten Economische zaken (CHW)

Voorgang Bedrijvenregister Roeksche Waard Ret abonnement op bet bedrijvenregister Roeksche Waard is beëindigt. Vanaf 2012 zal de Bedrijvenmonitor bier invullrng aan geven. Informatieloket Bedrijven Ret externe bureau wat zorg zou dragen voor de inrichting van bet Informatieloket Bedrijven kan zijn verplichtingen niet nakomen. Ret project is stopgezet. Mentorproject Ret mentorproject is evenals vorige jaren opnieuw succesvol. Er zijn eenreOt aantal koppelingen aangebracht.

Postbus 2031 3000 Rotterdam 088 882SS8

30

VocHnticateOOetei ndcn Oehorend bij controlevcrklaflflg d.d.

13 JU 2C2 Economie

Kansen voor verkassen Het DB van het Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard heeft in zijn vergadering d.d. 22 april 2010 besloten een overeenkomst aan te gaan met de Stichting Stimular voor de duur van jaar voor bet verlenen van het recht om de Kansen bij Verkassen Scan aan te bieden aan bedrijven die in de Hoeksche Waard gevestigd zijn of zich daar willen vestigen. De scan is een digitaal instrument dat de ondememer laat nadenken over en ondersteunt bij duurzame oplossingen voorafgaand aan en tijdens het verhuisproces. Stimular geeft diverse aanmeldcodes af die op aanvraag aan de bedrijven kunnen worden verstrekt. Met behuip van deze codes kan gebruik worden gemaakt van de digitale tool “Kansen bij Verkassen”.

5.4

Wat heeft het gekost? Begroting primitief 2011

Begroting Burap/wijziging 2011

Rekening 2011

Economic Werken Verkeer en vervoer CHW Informatieloket bedrijven CHW Bedrijvenregister (v/h Monitoring) CJ-PX’ Mentorproject Subtotaal lasten

90.00042.50011.50010.00016.000170.000-

10.00016.000-

30.80417.9071.75011.30016.000-

146.000-

77.761-

Doorbelasting middelen Totaal lasten

170.000-

146.000-

77.761-

37.500 37.500

37.500 37.500

37.500 37.500

Saldo Economic voor bestemming

132.500-

108.500-

40.261-

Regiofonds Resultaat Economie na bestemming

132.500

108.500

40.261

Inwonerbijdrage Totaal baten

77.50042.500-

-

Toelichting: Verkiaring verschiilen rekening 2011 en de actuele begroting 2011 Er is minder aan projecten uitgegeven vanwege dat het opstarten van projecten langer duurt dan verwacht. Deze projecten lopen door naar 2012 en dus wroden de kosten in 2012 gemaakt. Verkiaring verschillen actuele begroting 2011 en de primaire begroting 2011 Proj ecten zijn doorgeschoven naar 2012 of definitief afgevoerd.

eoitte. çth-G31 2 3000 t Rotterdam

13 JUM 2D2

0882888 rtiticatedoecinden Voor Rehorend bij cantroeverkaring

31

d.d.

Economic

Deoitte. Postbus 2031 3000

A Potterdam

0e8 8828S8 Vo r ent,ficatiedoeleinden Rehorend bj controeverkaring d.d

32

1

Economic

N’ 2D 2 4

Programma 6.

6.1

BEsTuuR

Inleiding

Ret programma Bestuur en Middelen is gericht op het ondersteunen van het bestuur van Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard bij de uitvoering van de regionaal afgesproken taken. Een en ander conform de doelsteliingen en taken zoals omschreven in de Gemeenschappelijke Regeling. Dc algemene hoofddoelstelling is het mogelijk maken van goed bestuur door een optirnaal verloop van de besluitvormingsprocessen en het beheren en zorg dragen voor, het daarbij benodigde personeel, de middelen en faciliteiten. In de begroting 2011 zijn geen projecten gedefinieerd op dit programma, maar een aantal interne producten. In de volgende paragraaf wordt in het algemeen beschreven welke werkzaamheden op dit programma in 2011 zijn uitgevoerd.

6.2

Wat hebben bereikt/wat hebben we gedaan?

Naast de reguliere werkzaamheden betreffende de ondersteuning van bet bestuur van SOHW heeft in 2011 het accent gelegen op de verdere ontwikkeling van de organisatie van het SOHW. Zo is de inrichting van de ambtelijke organisatie en de manier waarop een en ander wordt geImplementeerd, vastgesteld in bet bestuur. SOHW draagt zorg voor het proces en de coördinatie bij de uitvoering van de regionaal vastgestelde taken. De gemeenten dragen zorg voor de inhoud. De nieuwe wijze van werken is per I september 2011 operationeel geworden. De kern daarvan is dat er een MOHW (Management Overleg Hoeksche Waard) is ingesteld waarin de ambteijk opdrachtgevers van de gemeenten en de programmamanagers van het SOHW zitting hebben. Ret MOHW bereidt de agenda’s van de pfo’s voor. Parallel hieraan is de formatie en inrichting van het bureau SOHW in maart 2011 vastgelegd. Op grond hiervan is een functieboek voor het bureau SORW opgesteld en is de plaatsingsprocedure van de huidige medewerkers doorlopen. Alle medewerkers zijn in een nieuwe functie geplaatst. Najaar 2011 is de werving gestart voor twee programmamanagers voor Ruimte, Samenleving, Economie en Landschap. Op grond van een interne werving binnen het bureau SOHW en de 5 gemeenten is overeenstemming bereikt met een programmamanager voor de fysieke programma’s. Deze is begin 2012 in dienst getreden van bet SOHW. Omdat de huidige programmamanager Samenleving per 1 januari 2012 de Hoeksche Waard heeft verlaten, is een interim programmamanager geworven, welke aanblij ft totdat de nieuwe programmamanager is geworven. In de eerste beift van 2011 is een nieuwe regiosecretaris geworven en aangesteld per 1 juni 2011. Op 9 juni is met een receptie afscheid genomen van de voormalige regiosecretaris, de beer G.J. Rooimans, die per 1 augustus 2011 met pensioen is gegaan. Een van de ontwikkelopgaven bij de vormgeving en uitverking van de Gemeenschappelijke Regeling SOHW was het maken van afspraken met de maatschappelijke organisaties over de wijze van samenwerking met SOHW. Een goede samenwerking met de maatschappeijke organisaties in de Hoekscbe Waard voor alle programma’s is van wezenlijk belang voor bet goed functioneren van de regio. Er is een beleidskader samenxverking SOT-lW / maatschappelijke organisaties opgesteld waarin de afspraken die met de maatschappeijke organisaties zijn gemaakt zijn opgenomen. Dit beleidskader is april 2011 door het Algemeen Bestuur vastgesteld. Door de PFO’s en het DB is hier uitwerking airi gegvetE1k pfo informeert periodiek de maatschappelijk organisaties over de voortgang van het programmVqc pqifie1êprojecten wordt de samenwerking met de maatschappeijke organisaties gezocht. Postbus 2031 3000( Rctcdam Q88>82SE8 I Vooerctiedoeleinden 2ehorend bij controfeverklarirg d d

33

-

JL\

Bestuur

Eind 2011 is gestart met het opstellen van een communicatieplan voor het SOHW. Deze actie was aangehouden totdat de organisatiestructuur helder zou zijn en het bureau in de nieuwe werkwijze zou functioneren. Het communicatieplan zal in het eerste kwartaal van 2012 worden afgerond. Op 21 juni 2011 stelde het Algemeen Bestuur de Programmabegroting 2012-2015 en de jaarrekening 2010 van de Commissie HW vast. De gemeenteraden zijn, conform de Gemeenschappelijke Regeling SOHW, in de gelegenheid gesteld am zienswijzen in te dienen naar aanleiding van de concept begroting. De begroting is goedgekeurd door Gedeputeerde Staten.

6.3

Wat heeft het gekost?

Begroting piimitief 2011 Bestuur Bestuurskosten

Begroting Burap/wijziging 2011

Rekening 2011

11.000-

11.000-

615-

Bestuursondersteuning Subtotaal lasten

398.294409.294-

432.294443.294-

458.975459.590-

Doorbelasting middelen (ICT, P&O, Fl

120.000-

120.000-

126.314-

Totaal lasten

529.294-

563.294-

585.905-

Inwonerbijdragen

712.694 188.4005.000 529.294

712.694 188.4005.000 529.294

523.956

etc)

bijdrage derden Totaal baten Saldo Bestuur voor bestemming Regiofonds Resultaat Bestuur na bestemming

0

523.956

34.000-

61.949-

34.000

52.549 9.400-

Toelichting: Verklaring verschillen rekening 2011 en de actuele begroting 2011 De salariskosten op het programma Bestuur betreft het saldo van de totale salariskosten minus de bijdrage uit projecten. Door later of niet opstarten van projecten zijn er minder projectleidersuren doorbelast aan projecten waardoor de bestuurskosten hager zijn dan begroot. Er zijn niet voorziene extra kosten voor dienstverlening door SVHW in rekening gebracht. Conform contract warden extra kosten voor inhuur doorbelast aan het SOHW.

Verkiaring verschillen actuele begroting 2011 en de primaire begroting 2011 De salariskosten op het programma Bestuur betreft het saldo van de totale salariskosten minus de bijdrage uit projecten. Door later of niet opstarten van projecten kunnen er rninder projectleidersuren doorbelast aan projecten.

DeIottee Postbus 2031 300G Rotterdm 088 \882888

‘.‘oentficBtedoeIeinden Behorend bij controeverkIaring d.d.

34

13 JUM 2D2

Bestuur

Paragrafen In het jaarverslag zijn in afzonderlijke paragrafen de beleidslijnen vastgelegd met betrekking tot relevante beheersmatige aspecten, aismede tot de lokale heffmgen. Het Besluit Begroting en Verantwoording (de BBV) schrijft een verpiicht aantal paragrafen voor, tenzij het desbetreffende aspect niet aan de orde is. Voor het Sarnenwerkingsorgaan Hoeksche Waard zijn de paragrafen Weerstandsvermogen, Financiering, Kapitaalgoederen en Bedrij fsvoering van toepassing.

oittee Rothus 2031 3OCA Rotterdam 08828SS 1

dnttit:edoeIeifldefl

13 JUNI 22

Behorend bij controIeverkaring d,d.

35

Ddoitte. Potbuc O31 300 CA Rotterdam 088- 88283B

1 3 JUM 2012

ntVIcatiQdoe&fldefl Voc Rehorend bij controleverkiaring d.d.

36

Paragraaf weerstandsvermogen

1. ALGEMEEN

1.1 Inleiding

Onder weerstandsvermogen wordt verstaan het vermogen van de gemeenschappelijke regeling om toekomstige onverwachte tegenvallers op te vangen, zonder dat een dergelijke tegenvaller directe consequenties heeft voor haar huidige beleid en/of daaraan verbonden activiteiten. Het weerstandsvermogen is van belang voor de mate waarin risico’s, waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of waarvoor geen verzekeringen zijn afgesloten, kunnen warden opgevangen. Om de relatie tussen de risico’s die de gemeenschappelijke regeling loopt en het noodzakelijke weerstandsvermogen in kaart te brengen zi;n de risico’s geinventariseerd en geclassificeerd naar: • het schadebedrag van mogelijke risico’s; • de inschatting dat het zich vooral zal doen.

1.2 Beleid

Ret bestuur heeft bepaald, dat het weerstandsvermogen op basis van de risicowaarde, met een minimum van 10% van de begrotingsomzet wordt bepaald. Voor 2011 houdt dit in dat er op basis van de totale lasten in de rekening (€ 184.400,- )niinimaal beschikbaar moet blijven voor het opvangen van individuele tegenvallers, calamiteiten en effecten uit de risicoparagraaf. De risicowaarde wordt bepaald op basis van het mogelijke schadebedrag X de kans het zich zal voordoen. De uitkomsten van deze inventarisatie zijn later in deze paragraaf opgenomen Beheersen risico’s Binnen de organisatie is nag geen sprake van concreet risicomanagement. In 2012 zal dit zodanig worden vormgegeven dat een cultuur ontstaat, waarin risico’s een explicict onderdeel zijn van de afwegingen bij beslissingen, zodat ze bekend zijn en vervolgens ook de benodigde aandacht krijgen am te voorkomen dat ze materialiseren. Bij de invulling van het risicomanagement wordt zoveel mogelijk aangesloten bij de bestaande beheerstechnieken en instrumenten.

2. Risico’s In het Besluit Begroten en Verantwoorden 2004 is als minimum eis opgenomen dat in de weerstandsparagraaf alle risico’s worden opgenomen, die tot op het moment van aanbieden van de begroting en meerjarenraming bij het algemeen bestuur bekend zijn. Inventarisatie

Na inventarisatie zijn de volgende risico’s geclassificeerd. Kans Risico

Laag

Gemiddeld

Hoog

—....

-

I

Categorie

-

Organisatie SOHW Inzet DLG

> €250.000

-

Categoric II € 100.000

-

€ 250.000

-

Exploitatie Veerpont -

Variabele inkomsten bestanddelen regiofonds

-

Financiering subsidievoorwaarden

Financiering

subsidiemogehjkheden

V

Categoric III

< € 100.000

“tht 2031 3000 C...RDteda’fl

088- 48

4 ‘ytatciocIeinden .Za bij c’trceverkIarog dd.

37

Paragraaf Weerstandvermogen

ñ

LG2 4.

De totale risicowaarde van de geinventariseerde risico’s bedraagt € 1 miljoen. De risico’s worden ingedeeld in: Budgettaire risico’s Organisatorische risico’s —

—

Budgettaire risico

Variabele inkomsten bestanddelen regiofonds (cat. II. Gemiddeld) De SOHW heeft variabele inkomsten in het Regiofonds die in zekere mate afhankelijk zijrl van externe omstandigheden. Voor 2013 is bij de variabele bijdrage aan het regiofonds uitgegaan van de uitgiften van bouwvergunningen voor 4 hectaren regionaal bedrijventerrein. In de begroting is gerekend met een risicopercentage van 0,8 (dus gerekend met 3.2 ha). Een verandering van de externe omstandigheden heeft een effect op de inkomsten. In 2015 en verder is gerekend met variabele inkomsten uit lokale ontwikkelingen. In de begroting is gerekend met een risicopercentage van 5O% voor lokale beclrijventerreinen en 2O% voor woningbouw. Financiering —subsidie mogeiijkheden( cat. II. Hoog) Vanwege de onzekere economische situatie en de bezuinigingen vanuit het Rijk zi;n subsidies onzeker geworden. Projecten worden niet eerder gestart nadat de subsidie zeker is. De vinger wordt de komende tijd aan de pols gehouden. Financiering —subsidie voorwaarden (cat. II. Gemidde1d) Een groot deel van de projecten van het SOHW wordt gefinancierd doormiddel van externe subsidies. Toekenning van de subsidie is afhankelijk van in hoeverre het projectresultaat voldoet aan de subsidievoorwaarden. Bij niet voldoen kan de subsidie niet verstrekt worden of worden verminderd. Subsidiegevers zijn in toenemende mate strikter bij de controle van de naleving van de subsidievoorwaarden. Exploitatie veerpont (cat. II. Laag) Ret contract met de exploitant van de veerpont loopt in 2016 af. Onduidelijk of het contract onder dezelfde voorwaarden wordt doorgezet. Daarnaast is, doordat de veerpont economisch eigendom is van de exploitant, is het risico aanwezig, dat deze de veerpont met het einde van het contract in zicht, niet op de juiste wijze onderhoud. Organisatorische risico’s

Organisatie SOHW ( cat. I. Gemiddeld) De uitvoering van projecten door het SOHW gebeurd door medewerkers van de gemeenten. De projectbeheersing is afhankelijk van de inzet en kwaliteit van de gemeentelijke medewerkers en de wijze waarop gewerkt volgens de SOHW werkprocedures. Inzet DLG (cat. I. Gemidde1d’ Bij de projecten is erop gerekend dat door de Dienst Landelijk Gebied (DLG) ondersteuning wordt verleend voor de realisatie. Deze inzet van DLG werd tot op heden kosteloos door de provincie Zuid-Holland ter beschikking gesteld. Mocht de provincie deze inzet niet meer te beschikking stellen dan ontstaat een financieel nsico.

Deoitte. Postbus 2031 3000 A Fl tterdam 088282S8i3

13 JUN 2012

tfitcuoeendefl Voor Beharend bij contraeverkiaring dd.

38

Paragraaf Weerstandvermogen

3. WEERSTANDSCAPACITEIT De weerstandcapaciteit wordt berekend uit de onbenutte belastingcapaciteit en de algemene reserve.

2011

Weerstandscapaciteit Vrij aanwendbare deel van de algemene reserve Onvoorzien Weerstandscapaciteit vermogen

Begroting

(x€1.000)

Rekening 148

148

Totale weerstandscapaciteit

148

148

148

148

De weerstandscapaciteit is kijkend naar de gestelde norm van lO% begrotingsomzet. Bij de jaarreken is de norm afgezet tegen de totale lasten in de rekening (€ 184.400,-) en de totale risicowaarde (€ 1 miljoen) ontoereikend. Onderzocht client te worden of deze norm voor een projectenorganisatie als SOHW van toepassing is.

DeOitte. Poctbus 2031 -

CA Rotterdam

1 V

39

,

r,tcad0e1 aring dd hi cofltrOCVC

Paragraaf \Veers tandvermogen

II

JU

Deoitte. Pthu 2031 3000 A Rotterdam t2S88

1 3 JUN 2612

rtcateoceIeinden Voor Behorend bij controleuerklanflg d.d.

40

Paragraaf Weerstandvermogen

Paragraaf financiering 1. Algemeen In deze paragraaf wordt inzicht verschaft in de financiële positie op bet gebied van financiering. Volgens de Wet fido mag de financieringsfunctie uitsluitend de publieke taak dienen. Verplichte onderdelen zijn de kasgeidlimiet en de renterisico norm. 2.1 Kasgeidlimiet Aangegeven dient te worden in welke mate de gemeenschappeijke regeling risico loopt bij het eventueel aantrekken van kortlopend geld. De door bet rijk bepaalde norm is 8,5% van de begrotingsomzet. (Bedragen x € 1.000)

Kasgeldlimiet 2011 Totale viottende kortlopende schuld

1. 2. 3.

2e kwt.

Ic kwt.

Totale viottende middelen =

1- 2

Netto viottende (+) of Overschot middelen

(-)

3e kwt.

4e kwt.

0

0

0

0

459

360

354

438

-459

-360

-354

-438

4.

Kasgeidlimiet (KGL)

309

309

309

309

5a

4>3 ruimte onder de KGL

768

669

663

748

0

0

0

0

5a

=

3>4 overschriding van de KGL Berekening kasgeidlimiet

6.

Begrotingstotaal (cxl. le begrotingswijziging

3.637

3.637

3637

3.637

7. 4.

Percentage regeling Kasgeldlimiet

8,5% 309

8,5% 309

8,5% 309

8,5% 309

3.2 Renterisico norm Hiermee worden de renterisico’s in beeld gebracht die de gemeenschappeijke regeing loopt bij het omzetten of opnemen van vaste schulden. Dc norm die gehanteerd wordt is 2 O% van bet begrotingstotaal van bet betreffende jaar met een minimum van € 2,5 miljoen. (beciragen x € 1000)

Renterisico op vaste schuld 1 2 3 4

Renteherzieningen Te betalen aflossingen Renterisico (1+2) Renterisiconorm

5a = 4>3 5b 3>4

Ruimte onder renterisiconorm Overschrijding renterisiconorm

Begr. 2011 Rek. 2011

Berekening renterisiconorm 4a Begrotingstotaal (cxl. Ic begrotingswijziging 4b Het bij ministeriële vastgelegde percentage 4 Renterisiconorm (4a x 4b 100)

0 2.500

0 2.500

2.500

2.500

0

0

3.637 20% 2 500

2.318 20% 2.500

Dc Gemeenschappeijke Regeing heeft geen langlopende vaste geidleningen. PsthUS

3000 038

2031 c:erdam

13 JUN] 2i2 d d

41

ParagraafFinanciering

Deoitte Postbus 2031 30G0,RRoterdarn 088

13 JUNI 21)12

82888

Va entfictdoeiender Behornd bij controverkIarng -

42

d.d.

Paragraaf Financiering

Paragraaf Bedrijfsvoering 1. Inleiding Ret welsiagen van programma’s en de uitvoering van de opgenomen taken is in belangrijke mate afhankelijk van de kwaliteit van de bedrijfsvoering

2. Beleid In mei 2011 is de ‘Inrichting ambtelijke organisatie’ vastgsteld.

3. Personeel In 2011 zijn besluiten worden genomen om de in de gemeenschappelijke regeling vastgelegde personele uitgangspunten te vertalen in een nieuwe opzet van het ambtelijke bureau SOHW en in die van de bij de gemeenten werkzame regionaal actieve medewerkers. Besloten is dat het personeel van SOHW de rechtspositie volgt van de gemeente Binnenrnaas. Deze gemeente levert op basis van een daartoe afgesloten dienstverleningsovereenkomst aan SOHW ondersteuning op het gebied van personeel en organisatie. In onderstaand overzicht wordt inzicht gegeven in de personeelsformatie. Jaarrekening 2011

Overzicht personeel SOHW

Begroting 2011

kosten

kosten

Bestuursondersteuning 362.562

312.300

Subtotaal Uitvoeringsprogr. Structuurvisie H.W.

116.494

176.700

Totaal personeelskosten

479.056

489.000

Subtotaal bestuursondersteuning I Ttcrr rinncnrnn-rotnrnn

cft-llrhll-fl-i,jSie

}4n1icrli

Waard Proj ectleiding en programmamanagement

4. Informatie en communicatie De websjte van het Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard biedt dezelfde informatie als wat werd aangeboden via de website van de Commissie Hoeksche Waard en is in sommige gevallen sterk uitgebreid. Agendas en bijbehorende stukken van openbare vergaderingen (Algemeen Bestuur, ROH’ zijn voor een ieder in te zien via deze website. Goedgekeurde voorstellen en vastgestelde versiagen worden op deze website geplaatst. Voor stukken gerelateerd aan niet-openbare vergaderingen (Dagelijks Bestuur, portefeuillehouder overleggen) is een inlogcode noclig. Zaken over beleidsvorming en uitvoering van diverse projecten die samenhangen met het Nationaal Landschap Hoeksche Waard worden eveneens op deze website aangeboden. De meet recreatieve informatie over de Hoeksche Waard en betreffende projectinformatie vindt met terug op www.nationaallandschap.nl. Ook de andere websites, tevens in eigendom van en beheerd door SOHW, bieden gerichte projectinformatie b.v. www.vlietpro;ect.nl en www.deltapontjes.nl.

Ditte

5. Financiën De werkzaamheden voor de planning en controlwerkzaamheden, zoals de P&C betalingsverkeer, treasury; etc. zijn uitbesteed aan de Gemeente Oud-Beijerland de financiële processen van Oud-Beijerland. Hiertoe is een

,pacië1e administratie, caken zijn ingebed binnen

Behorerd bi contceverkI

43

ng d.d

Paragraaf Bednjfsvc1eing’

LliZ

6. Huisvesting SOHW maakt gebruik van het gebouw van de GR SVHW te Klaaswaal. Naast de huisvesting van bet bureau worden in bet gebouw ook de (werk)bijeenkomsten van bestuur en regionale medewerkers gefaciliteerd. Hiertoe worden kosten in rekening gebracht. Projecten worden uitgevoerd met actieve betrokkenheid van ambtenaren welke in dienst zijn bij de deelnemende gemeenten. De huisvestingskosten van de (gemeentelijke) ambtenaren drukken niet op de begroting van de GR SOHW. 7. Inrichting organisatie In de Gemeenschappelijke Regeling SOHW is als basistaak van bet samenwerkingsorgaan geformuleerd: de gemeenschappelijke belangen van de gemeenten op vijfprogramma’s bebartigen (artikel 4). Daarnaast zijn de kerntaken en rollen van bet ‘bureau’ en ‘gemeenten’ bescbreven. De kernrol van bet bureau van de GR is verantwoordelijk te nemen voor planning en coördinatie van een goed verloop van de door de GR geformuleerd regionale opgaven (proces). De kernrol van gemeenten is verantwoordelijkheid te nemen voor de uitvoering.

Het inhoudelijk vertrekpunt ligt in de geformuleerde opgaven, zoals vastgelegd in bet uitvoeringsprogramma structuurvisie, en de jaarschijven programma Samenleving en Integrale veiligheid. Het leidend principe voor de vormgeving en inrichting van de ambtelijke ondersteuning is in onderstaande figuur geschetst.

8. Middelen Conform BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) worden de kosten voor Huisvesting, Facilitaire dienstverlening, ICT, Financiën, P&O etc. verdeeld naar de programma’s. In 2011 zijn deze kosten nog geheel ten laste gebracht van het programma Besmur. Vanaf begroting 2012 is de verdeling op basis van de kosten personeelsformatie per programma.

Middelen

Begroting primitief 2011

Lasten Bijdrage P&O, P&C, ICT etc. Doorbelastingen SVHW Kapitaallasten Totaal lasten middelen

Begroting Burap/wijziging 2011

50.000 70.000

Doorbelasting programma’s Bestuur Ruimte Landschap Economie

Rekening 2011

120.000

44.557 81 .747 1.180 127.484

120.000-

127.484-

120.000-

127.484-

Toelichting: Overschrijding op de post ‘doorbelastingen SVHW’ wordt veroorzaakt door niet voorziene extra kosten dienstverlening door SVHW. Conform contract worden extra kosten voor inbuur doorbelast aan het SOHW. Kapitaallasten Vanwege de geringe boekwaarde is de afschrijving op inventaris in één keer afgeboekt. In de begroting was dit opgenomen in de bijdrage P&O, P&C, ICT etc.

rJa

44

Benor

13 iJr’ 20:2

Pazagizaaf Bdrtjfoering

Paragraaf Kapitaalgoederen Kapitaalgoederen worden gebruikt om doelen uit de programma’s te realiseren. Vanuit het oogpunt van duurzaamheid dienen de kapitaalgoederen goed onderhouden te worden. Om deze kwaliteit te waarborgen is het noodzakelijk dat de kapitaalgoederen op een goede manier worden beheerd. Dit vereist visies op het beheer van de kapitaalgoederen, systematisch beheer, meerjaren onderhoudsplannen en de vertaling van de financiële consequenties in toereikende budgetten. Gezien de kapitaalgoederen die de Gemeenschappelijke regeling Samenwerldngsorgaan Hoeksche Waard in bezit heeft, is er geen visie en beleid oritwikkeld.

Boekwaarde per 1/1/2011

Afschrijvingen

per 31/12/2011

Kapitaalgoed

Veerpont Inventaris

110.000 1180

110.000 0

1180

De veerpont, die in 2006 is aangeschaft voor het onderhouden van een voetveer tussen Zwijndrecht en Puttershoek, wordt op basis van een overeenkomst voor een periode van 10 jaar beschikbaar gesteld aan de exploitant. Na deze periode kan de exploitant de veerpont tegen een vergoeding van € 110.000 overnemen. Zodoende wordt er op de veerpont niet afgeschreven. De exploitant zorgt eveneens voor het onderhoud van het voetveer.

Deloitte. “,chus 2031 Rotterdam 3 C08 rtjfvatiedOeIeIfldefl Bred b’ ontro1evcrkIartng d d

45

Paragraaf Kapitaalgoederen

22

JAARREKENING

Deoitte. Posthus 2031 EOOO otterdam 088

13 iUi’ 2Q12

382888

id ntifjcatjedoel&nden Behorend bij controTeverk1arn9

‘j

46

dd.

Balans per 31 december 2011 Balans per 31 december 2011 Ultimo 2011

ACTIVA Vaste aetiva Materiele vaste activa Investenngen met een economisch nut

Ultimo 2010

110.001 110.001

-

Financiele vaste activa Overige langlopende leningen u/g

111.181 111.181 138.000

0 0

-

138.000

Totaal vaste activa

110.001

249.181

Viottende activa 376.351

Uitettingen met een rentety/dsche loa/tzjd Icorter dan eel, jaar Vordenngen op openbare lichamen Vordering op ZI-IZ BWS middelen Overige vorderingen Overige uitzcttingen

0 129.514 108.837 138.000

Liqnidemiddeleii Bank- en girosaldi

870.842

-

-

-

-

143.987 0 143.987 0 0

870.842

-

602.952 602.952

621 .602

Over/opende activa overige overlopende activa Totaal viottende activa

621.602

-

Totaal generaal

1.737.787 1.737.787

1.868.795

2.484.726

1.978.796

2.733.907

TOELICHTING:

Mgemene toelichting op de balans Algemeen

De balans geeft bet totaalbeeld aan van de vermogenspositie aan bet einde van bet dienstjaar. Algemene grondsiagen voor het opstellen van de jaarrekening

De jaarrekening is opgemaakt met inacbtneming van de voorscbriften die bet Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij bet desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die bun oorsprong vinden voor het einde van bet begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor bet opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

De oittee Portbus 2031 Rotterdarn 3000 088828SS

,.

13 JUNI 2012

Vo ntcateooeIeinden BenT’rd bij controieverkaring d.d.

47

Balans

Vaste activa

Materiele vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijging- of vervaardigingprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saido afgeschreven.

Materiele vaste activa Veerpont Inventaris Totaal

Boekwaarde 1-1-2011

Investeringen

Desinvesteringen

110.000 1.180 111.180

0 0 0

0 0 0

Afschrij- Bijdragen vingen van derden

0 1.180 1.180

Boei waarde 31-12-2011

Afwaar-

deringen

0 0 0

0 0 0

110.000

0 110.000

Dit betreft de veerpont die middels overeenkomst beschikbaar is gesteld aan de exploitant voor een periode van 10 jaar. Na deze periode kan de exploitant de veerpont tegen een vergoeding van € 110.000,- overnemen. Op de veerpont vindt geen afschrijving plaats.

Viottende activa

De afwikkeling van de vorderingen heeft een normaal verloop. Ze zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, waarbij geen voorziening is gevormd voor eventuele dubieusheid. Vordering op ZHZ BWS middelen Het bedrag van € 129.514 op de balans ultimo 2011 heeft betrekking op BWS subsidieverplichtingen. In 2012 is door ZHZ besloten om deze verplichting af te kopen. Overige vorderingen Ret betreft grotendeels bedragen met betrekking tot “doorschuif BTW” van de 5 gemeenten binnen de Hoeksche Waard. Overige uitzettingen

Overige uitzettingen Lening aan regio Z1-IZ Totaal

Boekwaarde 1-1-2011

Investeringen

Desinvesteringen

138.000 138.000

0 0

0 0

Afschrij- Bijdragen vingen van derden

0 0

Afwaarderingen

Boel waarde 31-12-2011

0 0

138.000 138.000

0 0

Ret bedrag van € 138.000,- op de balans ultimo 2011 betreft een letting aan Regio ZHZ die verstrekt is uit de vrije middelen BWS. De lening zou in 2015 afgelost worden, echter Regio ZHZ heeft voldoende middelen opgebouwd om de lening vervroegd af te lossen. De financiële afwikkeling vindt plaats in 2012.

Bank- en girosaldi Dit betreft het saldo van de BNG-rekening.

Doitte. Potbus 2031 3000 CA Rottrdrn

13 Behorerd bij cotro!everkTañng

48

d.d.

Balans

22

Overlopende activa Saldo per 01-01-2011 de van EU, Rijk en provincies nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfirianciering op specifieke uitkeringen: Subsidie Vlietproject overige overlopende activa Totaal

562.609 1.175.178 1.737.787

Toevoegingen

Vrijval Saldo pel 31-12-2011

0 562.609 26.457 580.033 26.457 1.142.642

0 621.602 621 .602

De post overige overlopende betreft hoofdzakelijk toegekende nog te ontvangen subsidies voor diverse lopende projecten voor een bedrag van € 588.530,-. Daarnaast is een voorschotbedrag van € 33.000,- opgenomen aan de Stichting Landbouwmuseum Tiengemeten voor de uitvoering van het project “Uitbreiding en professionalisering Landbouwmuseum Tiengemeten, Fase 1”. Dit bedrag is het startkapitaal om aan te kunnen vangen met de uitvoering van bovenstaand project en client per 30 juni 2012 teruggestort te zijn bij SOHW.

Debitte Postbus 2031 3000 C(otterdam 088

2&2888

jDcr)tJfcat?doeIetndefl

Behorend bij controleverkaring dd.

49

Balans

1 3 JUNJ 2i2

Balans per 31 december 2011 Ultimo 2011

PASSIVA

Ultimo 2010

Vaste passiva Eigeez vermoxen Algemene reserves Bestemmrngsreserves Resultaat na bestemming

147.569 659.797 -9.400

Voori
129.514

797.966

-

-

-

1.038.604 147.569 891.035

129.514

-

143.987 143.987

I

Vaste sc/ia/den met eeii renteypische !oopt/d van eenjaar of/anger

I

Totaal vaste passiva

927.480

1.182.591

Viottende passiva 243.437

viottende sc/ia/des, met een rente typische /oo/ti;id leorter dan een jaar Vooruitontvangen subsidies Overige schulden

J\Tel.to -

-

0 243.437

Over/opende passiva overige overlopende passiva Totaal viottende passiva

491.748 130.520 361.228

807.880 807.880

-

Totaal generaal

1.059.568 1.059.568

1.051.317

1.551.316

1.978.796

2.733.907

TOELICHTING

Eigen vermogen Reserves

Saldo

1-1 2011

Algemene reserves algemene reserve

147.569

Bestemmingsreserves Reserve Groen/Blauw Regiofonds

801 .883

-

-

-

Toevoeging Onttrekking

Bestemming Vermindering resultaat 2010 ter dekking van afschrijvingen

Saldo 31-12-2011

0

89.152 283.652

147.569

89.152

0

425.738

659.797

Resultaat 2011

-9.400

Totaal

797.966

Bestemmingsreserve Dit betreft het Regiofonds. Het resultaat van de programma’s is hiervan ten laste gebracht.

Deoitte Poitbus 2031

3000 A Roterdam 08 2 32868

1

3

enfcatedoeienden Va 2ehorend bij controevrkIaririg

50

JuM 2012 d.d.

Balans

Algemene reserve Voorgesteld wordt bet Resultaat 2011 in 2012 ten laste te brengen van de Algemene reserve. Voorzieningen Voorzieningen

Saldo

Voorziening renterisico BWS

1-1 Toe- voeging 2011 143.987 0

Totaal

143.987

Vrijval

Aanwending

0

14.473

Saldo 31-12-201: 129.514

0

14.473

129.514

0

Het bedrag van € 129.514 op de balans ultimo 2011 betreft een voorziening voor BWS subsidieverplichtingen. In 2012 is besloten om deze verplichting af te kopen waardoor dit bedrag in 2012 kan vrijvallen. Overige schulden De post overige schulden zijn de uitstaande crediteuren ultimo 2011 Overlopende passiva De viottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Vooruitontvangen subsidies Vlietproject De post vooruitontvangen subsidies betreft het saldo van de ontvangen middelen in het kader van het Vlietproject. Met betrekking tot deze post is er nog een onzekerheid over de definitieve vaststelling en afrekening. Dit kan eventueel nog leiden tot een postitief resultaat.

Verplichtingen die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen De van EU, Rijk en provmcies ontvangen voorschotbedragen voor specifieke uitkeringen die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren: Vooruitontvangen subsidie Vlietproject Pro jecten Glastuinbouw Overige overlopende Totaal passiva

Saldo per 01-01-2011

Toevoegingen

Vrijval

Saldo per 31-12-2011

0

0

0

0

1.000.279 16.000 43.289 1.059.568

256.898 0 100.070 356.968

541.367 16.000 51.289 608.656

715.810 0 92.070 807.880

Ddotte Portbus 2031 3000 CfRotterdarn 0882S88 Vocr?tfcatedoeejnden

1 3 JUNI 2012

Behorend bij controleverkiaring dd.

51

Balans

Deoitte. Postbus 2031 3000?1 Rotcrdam

52

0S8-82,SE3

1 3 JUNI

ehorend bj cantroieverklaring

dd.

Balans

Programmarekening en toelichting Inleiding Ret Besluit begroting en verantwoording schrijft voor dat de financiële begroting tenminste moet bestaan uit: • een overzicht van baten en lasten en de toelichting; • de uiteenzetting van de financiële positie en de toelichting. Na het • • • •

overzicht van baten en lasten staat de toeiichting op de baten en lasten, met daarin aandacht voor: 1.1 Toelichting begrotingsrechtmatigheid 1.2 Over te boeken budgetten naar de begroting 2012 1.3 De verkiaring van de aanmerkelijke verschillen (rekening en begroting 2011); 1.4 de incidentele baten en lasten;

De uiteenzetting van de financiële positie is als volgt opgebouwd: • 2.1 de Wet Openbaarbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (\VOPT) • 2.2 de investering- en financieringsstaat • 2.3 het emusaldo Daarnaast zijn de volgende hoofdstukken opgenomen 3 Reservering Regiofonds 4 Inwonerbijdrage

Deoitte. 7c,stbus 2031 3000 E’Ro:terdafl 088

22888

13 JU

\Joor d -tfatieaoeefldefl ReHor d hij contoeverkIarir)Q d.d.

53

Programmarekening en toelichting

1. Overzicht van baten en lasten Wettelijk is bepaald dat er in de jaarrekening verantwoording wordt afgelegd over onder andere een overzicht van baten en lasten en een overzicht van algemene dekkingsmiddelen. Op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen heeft het Algemeen Bestuur het budgetrecht. Omdat bet Algemeen Bestuur op basis van het budgetrecht de afzonderlijke programmasaldi vaststelt, hebben we onderstaand overzicht opgenomen. Begroting primair 2011

Lasten Ruimte Landschap Samenleving Veiligheid Economic Bestuur Resultaat voor bestemming Mutatie regiofonds Resuitaat na bestemming

Baten

Begrotin Burap/wijziging2ol I Baten Lasten Saldo

Saldo

513.6251.105.000-

78.500 880.720

170.000529.294-2.317.919

37.500 529.294 1.526.014 791.905

-435.125 -224.280 0 0 -132.500 0 -791.905 791.905

-2.317.919

2.317.919

0

Rekening 2011

Lasten

-442.250 -1.149.750

78.500 880.720

-146.000 -563.294 -2.301.294

37.500 529.294 1.526.014 775.280

-363.750 -269.030 0 0 -108.500 -34.000 -775.280 775.280

-2.30t294

2.301.294

0

Baten

Saldo

-196.995 -983.764

78.500 963.830

-77.761 -585.905 -1.844.425

37.500 523.956 1.603.786 231.238

-118.495 -19.934 0 0 -40.261 -61.949 -240.638 231.238

-1.844.425

1.835.025

-9.400

Toelichting: De jaarrekening sluit met een saldo van € 9.400,- (negatief). Dit betreft eenmalige niet voorziene extra kosten betreffende dienstverleningsovereenkomst SVHW. Voorgesteld wordt om het resultaat ten laste te brengen van de Algemene reserve. De lasten en baten van de programma’s Samenleving en Veiligheid zijn nog geintegreerd in de gemeenteli;ke begrotingen van de deelnemende gemeenten. In het komende jaar zal duidelijk moeten worden welke taken en bijbehorende budgetten van deze programma’s onder de verantwoording van de Gemeenschappelijke regeling Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard uitgevoerd gaan worden.

1.1 Begrotingsrechtmatigheid Volgens artikel 28 van het Besluit Begroting en Verantwoording dienen overschrijdingen (en onderschrijdingen) goed herkenbaar in de jaarrekening te worden opgenomen. Door het vaststellen van de jaarrekening waarin de uitgaven wel zijn opgenomen worden de desbetreffende uitgaven aisnog geautoriseerd. De toe te passen normen voor het begrotingscriterium zijn op hoofdlijnen door de wetgever bepaald (artikel 189, 190 en 191 van de Gemeentewet) en worden nader ingevuld en geconcretiseerd. Dit gebeurt door middel van de begroting, via de verordening op bet financieel beheer ex artikel 212. In de verordening is bepaald dat: Het Dagelijks Bestuur is gemachtigd om binnen één programma te muteren in de financiële budgetten onder voorwaarde dat de met u afgesproken beleidseffecten ongewijzigd gerealiseerd worden. Het is voldoende u deze wijzigingen achteraf te laten autoriseren. Uit de kadernota Rechtmatigheid blijkt dat alle afwijkingen in principe onrechtmatig zijn, maar dat er een toetsing van de afwijking noodzakelijk is om te beoordelen of de afwijking wel of niet meetelt voor bet rechtmatigheidoordeel. De toetsingscriteria zijn als volgt:

Deoitte. Postbus 2031

13 JUN 2z entificatiedoeIeifldefl

Behorend b controieverkaring d.d,

54

Programmarekening en toelichting

Onrechtmatig, telt niet mee

Begrotingsafwijking op exploitatie

Onrechtmatig, telt wel mee

Past niet binnen het beleid

X

Passen binnen het beleid Konden niet tijdig worden gesignaleerd

x

Passen binnen het beleid Zijn niet tijdig gesignaleerd

x

Gedekt door direct gerelateerde inkomsten

X Onrechtmatig, telt niet mee

Begrotingsafwijking op investeringen Kostenoverschrijding in bet jaar van investeren Afschrijvings-/financieringslasten in latere jaten

Onrechtmatig, telt wel mee

x

X

Er zijn geen materiële afwijkingen in relatie met het vastgestelde controleprotocol.

1.2 Over te boeken budgetten naar de begroting 2012 Voor het project Regionale volkshuisvesting HW/Woonvisie wordt voorgesteld om € 28.000,- uit 2011 in 2012 opnieuw beschikbaar te stellen aangezien een aantal activiteiten doorlopen naar 2012. De verekening vindt plaats via het Regiofonds.

1.3 Dc verkiaring van de aanmerkelijke verschillen (rekening en begroting 2011) De toelichting op de programmarekening en de verkaring van de verschillen tussen de verschillende jaarschijven zijn in de alinea “Wat mag het kosten” op de programmabladen in het jaarverslag nader toegeicht.

1.4 Inciclentele baten en lasten De gemeenschappelijke regeling is gebaseerd op het uitvoeren van projecten welke gefinancierd worden vanuit gemeentelijke bijdragen onder toezicht van het bestuur. Daarmee is in feite een zeer groot deel uitgaven van de gemeenschappelijke regeling incidenteel op de bestuurskosten (zie programma bestuur) en enkele reguliere activiteiten bij de overige programma’s na.

Programma Ruimte

Landschap Samenleving Veiligheid Economie Bestuur Saldo voor bestemming Mutattes Regiofonds Saldo na bestemming

2011 2011 Incidenteel Structureel Lasten Baten Saldo Lasten Baten Saldo 184.909184.90912.08678.500 66.414 924.026696.930 227.09672.400 59.73812.662

60.011-

60.011-

1.168.9461.168.946-

696.930 231.238 928.169

472.016231.238 240.777-

17.750585.905675.479675.479-

37.500 523.956 712.356 194.500 906.856

19.750 61.94936.877 194.500 231.377

Deoi tee Postbus 2031 Rotterdarn

13 JUN 2012 55

en pehchting

2. Uiteenzetting van de financiële positie

2.1 Wet Openbaarbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT)

De WOPT verplicht instellingen die overwegend uit publieke middelen zijn gefinancierd, jaarlijks de beloning per individuele functionaris met wie een arbeidsrelatie bestaat, op functienaam te publiceren, als de beloning uitstijgt boven het vastgestelde ministersalaris van € 187.340. Bij de GR SOHW zijn er geen personen bekend die meer dan bet norminkomen in 2011 hebben verdiend.

2.2 Investering- en financieringsstaat

Jaarrekemng 2011 ‘,t’ind op

\Termeerderln

1 1 2011

gen

Geraamde

Geraamde stand

Venmndering mutatles 2011

31 12 2011

Vaste act/va Immateriele vaste activa

-

Materiëlevasteactiva

-

111.181

Financiële vaste activa

138.000

geirzvesteerdemiddelenlang

-

1.180

249.181

1.180-

-

-

-

-

110.001 138.000

1.180

1.180-

248.001

425.738

231.238-

659.797

Vaste financieringsrniddelen Eigen vermogen 1.1 Algemene reserve

147.569

1.2 Regiofonds

891.035

Negatiefresultaat 2011

147.569 194.500

-

ei-en vermogen

1.038.604

9.400-

-

194.500

425.738

231.238-

797.966

Voorzieningen 2.1 Renterisico BWS

143.987 voorzieningen

Langlopende schulden langlopende schulden Beschikbaremiddelenlang Financieringsaldo lang

-

143.987

-

14.473

-

14.473

-

129.514 129.514

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.182.591

194.500

440.211

231.238-

927.480

1 94.500-

439.031-

230.058

679.479-

933.410-

Vastgelegd in: Vorderingen

1.381.774

Viottende passiva

1.492.028-

Overlopende activa Overlopende passiva Banksaldo

1.973.474

1.986.999

1.368.248

73.685-

500.000

1.565.713466.928

59.289-

33.072

32.31 8-

602.952

267.890

933.409

2.167.679

26.971-

2.421.609

452.645-

870.842

452.645-

679.478

Deoitte. postbus2O3l 3000

c..otterd3m

088

282S88

-

1 3 Hr’ ,LU 2 4

U!

Voor je’\tificatdoeIe1flde0 BehDrE bij co-toeverklarifl9 d.d.

56

Programmarekening en toeichting

2.3 EMU-saldo Het EMU-saldo is het verschil tussen de inkomsten en de uitgaven van de collectieve sector (Rijk, medeoverheden en sociale fondsen). Over de hoogte van het EMU-tekort zijn binnen Europa afspraken gemaakt in het Verdrag van Maastricht en het Stabiliteit- en groeipact. Zo mag het EMU-tekort van een land niet boven de drie procent BBP uitkomen. Gemeenten zijn verplicht inzicht te geven in hun aandeel. Voor de GR SOHW bedraagt het EMU-saldo over 2011 -/- € 230.000.

Berekening EMU-saldo Gemeenten en Provincies 2011 raag

I

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c).

2 + 3 + 4

2011

—

vo/gens realisatie rekenin,g 2009, (*eur 1.000)

vogens

mee’jarenramin,g (*eur 1.000)

-231

-970

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie. Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie.

1 0

0 0

Uitgaven aan investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd.

0

0

Dc in mindering op de onder vraag 4 bedoelde investeringen gebrachte onrvangen bijdragen van het Rijk, de Provincies, de Europese Unie en overigen.

0

0

\Terkoopopbrengsten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa

0

0

Boekwinst op desinvesteringen in de (im)materiële vaste activa. Uitgaven aan aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken ed..

0 0

0 0

8a + 8b 9 10 -

Verkoopopbrengsten van grond (tegen verkoopprijs). Boekwinst op grondverkopen.

0 0 0 0

0 0 0 0

11

Boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen.

0

0

-230

-970

-

5 +

6a +

(tegen verkoopprijs). 6b 7 -

-

-

Betalingen ten laste van de voorzieningen. Betalingen die niet via de onder vraag 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van de andere genoemde posten.

Berekend EMU-sa/do

3 Reservering Regiofonds Ret Regiofonds is gevormd bij de jaarrekening 2010 Commissie Hoeksche Waard (ZHZ) uit de vrijvallende middelen BWS.

Doel Ret beheren van het Regiofonds Hoeksche Waard bestemd voor de het dekken van de kosten van de projecten uit het Uitvoeringsprogramma Structuurvisie Hoeksche Waard 2011-2015 n:zoas.ppgenomen in de programma’s Ruimte, Landschap en Economie. Portbus 2031 7\ Rntterdarn :\2s82s8s

57

1ijJ ‘J

‘

-k’toglafnmateketing n t ehchting 9

LU

Prestatie De vulling van het regiofonds met vaste, variabele en incidentele bijdragen door de gemeenten beheren en de

uitgaven en inkomsten administratief vastleggen. De precieze invulling en regels met betrekking tot de uitgaven zijn opgenomen in de Verordening Regiofonds Hoeksche Waard.

Regiofonds

Rekenmg 2010

Rekening 2011

Bgroting Bura/a 2011

Lasten Totaal programma/projecten kosten Groenbeheer

969.780

425.738

969.780

425.738

Baten Vaste bijdrage inwoner Variabele bijdrage regionaal bedrijvenpark Variabele bijdrage locale ontwikkelingen

1 94.500 320.000

194.500

Totaal bijdragen

514.500

194.500

455.280435.755

659797

Totaal

ontrekking

resultaat/jaar Resultaat (cumulatief)

8t035

231.238-

Toelichting De planvorming van het Regionaal bedrijvenpark Hoeksche Waard heeft tot gevoig gehad dat de uitgifte medio 2011 gestart is. Oorspronkelijk is 2010 begroot. Hierdoor zijn er nog geen gronden uitgegeven, waardoor er dus ook nog geen inkomsten uit het bedrijvenpark zijn gegenereed. Eind 2011 is besloten om enerzijds de projecten uit het Uitvoeringprogramma te herprioriteren en anderzi;ds alternatieve inkomsten voor het regiofonds te onderzoeken.

4. Inwonerbijdrage Onderstaand wordt een specificatie gegeven van de opgenomen baten met betrekking tot de bijdrage per inwoner van de gemeenten. De algemene inwonerbijdrage in 2011 was € 8,35. Hienn is een korting van 5% verwerkt ten opzichte van de inwonerbijdrage 2010. Daarnaast wordt een bedrag van € 2,28 per inwoner in rekening gebracht als vaste bijdrage aan het regiofonds (zie Reservering Regiofonds). Dit was het aandeel groen/blauw in de ‘oude’ inwonerbijdrage Commissie Hoeksche Waard.

Inwonerbijdrage

Begroting Jaarrekening 2011 2011 750.203 -3 7.510

Inwonerbijdrage 2010 Inwonerbijdrage 2011 Inwonerbijdrage thy regiofonds Totaal

712.693

712.356

194.500 907.193

194.500 906.856 J aarrekening 2011 37.500 78.500 72.400 188.40(

Begroting 2011 37.500 78.500

thy projecten Economie thy Ruimte thy Landschap

72.400 188.400

Totaal thy projecten

ieoitte 13 JUN1 21112

2031 Rotterdam

088

82888

J’r a ntcaodoeIenden Oehorend bij controeverkIaring

58

Programmarekening en toelichting

dd.

Vanuit de inwonerbijdrage worden de lasten van het programma Bestuur betaald. Een deel van de bijdrage, € 150.900,- wordt aangewend voor personeelskosten van het Uitvoeringsprogramma van de Structuurvisie Hoeksche Waard. Daarnaast is in de inwonerbijdrage een bijdrage, € 37.500 opgenomen t.b.v. projecten Economie. Zie voor personeelskosten het overzicht in de De afwijking wordt veroorzaakt door afronding van het bedrag per inwoner.

Algemene bijdrage per Gemeente Binnenmaas Cromstrijen Korendijk Oud-Beijerland Srtijen

Aantal inwoners voor berekening bijdrage 28.735 12.858 10.942 23.745 9.031

Rekening 2011 239.937 107.364 91.366 198.271 75.409

85.311

712.347

Totaal

Deloittee octbus 2031 3000

A Rotterdam

088- 882888

Jui’

Voo ntfatedoeonden Behorend bij contro)everka6ng d.d,

59

Programmarekening en toelichting

I&M

0. a)

(0

a)

E

ElO

E E

a)

—

.5.

)

Provincies en gemeenten

Tijdehjke subsidieregeling innovatieprogramma Mooi Nedertand

Tijdetijke subsidieregeling Innovatieprogramma Mooi Nederland

0.: tn

.

a)

Koni n kr ksrei ati es

€ 200.650

Aard controle R

60

Ja

Aard controle n.v.t.

€0

Aard controle R

Zie Nota baten Iastenstelsel

Sisa-bijiage

IN DI CAT ORE N Besteding 2011 ten Iaste van Eindverantwoording ja/nee Uitgaven van vOOr 2010, rijksmiddelen waarvan besteding in 2011 plaatsvindt

MInierte vn Binnenlandse Zaken en

SISA-bijiage

VD’ rtllctdOI.d OehorQr,d bj CQntroverkl.

Posbuc 2031 QQ Rott 088-

Delojtte

d.cJ,

1 3 JUNI 2012

Dit is een uitgave van cie Gemeenschappeiijke Regeling Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard Postadres: Postbus 7059 3286 ZH Klaaswaal Bezoekadres: Rijksstraatweg 3b 3286 LS Klaaswaal

Deoittee

Telefoon: (0186) 57 72 30 Fax: (0186) 57 72 80 E-mail: [email protected]

Postbus 2031 30O
61

13 iu1 2012 bij

øntrccvrklring ci d.

Deloitte.

Accountantsverslag uitgebracht aan Gemeenschappelijke Regeling Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard Controle j aarrekening 2011

D e 10 tte.

Deloitte Accountants B.V. Wilhelminakade 1 3072 AP Rotterdam Postbus 2031 3000 CA Rotterdam

Tel: (088) 2882888 Fax: (088) 2889830 www.deloitte.nl

Aan het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling S amenwerkingsorgaan Hoeksche Waard t.a.v. de heer G.J. Metselaar Postbus 7059 3286 ZH KLAASWAAL

Datum

Behandeld door

Ons kenmerk

13 juni 2012

drs. P.H. Oostveen

120929/ta15501

Onderwerp

Uw kenmerk

Accountantsverslag controle j aarrekening 2011

Geachte leden van het Algemeen Bestuur, Wij hebben de controle van de j aarrekening 2011 van de Gemeenschappelijke Regeling Samenwerkingsorgaan Hoeksche Waard afgerond. Met dit accountantsverslag brengen wij u op de hoogte van onze bevindingen. Wij hebben dit versiag als volgt ingedeeld: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Inleiding Controleverkiaring B evindingen j aarrekeningcontrole Single information Single audit Frauderisicoanalyse Tot slot

1. Inleiding 1.1 Opdracht Deloitte heeft de opdracht gekregen de jaarrekening 2011 van uw organisatie te controleren. Onze controle richt zich primair op die posten en bedrijfsprocessen die voor uw organisatie relevant en het meest risicovol zijn. Op deze manier voeren wij een efficiënte controle uit en zijn wij in staat onze adviezen te richten op hetgeen u als controlerend orgaan van uw organisatie, belangrijk vindt. Wij hanteren voor de controle van de jaarrekening en de daarvoor relevante bedrijfsprocessen een risicobenadering. Dit houdt in dat wij samen met uw organisatie per bedrijfsproces de omvang in euro’s en het risico op fouten nagaan. Op alle opdrachten verricht door Deloitte zijn de ‘Algemene Voorwaarden Dienstverlening Deloitte Nederland, november 2010’ gedeponeerd bij de Kamer van Koophandel onder nummer 24362837 van toepassing. Deloitte Accountants B.V. is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.

Member of Deloftte Touche Tohmatsu

Deloitte. 2 l3juni2Ol2 1 209291ta1550 1 Aan de hand van deze analyse bepalen wij vervolgens aan welke processen wij veel aandacht besteden en welke processen minder aandacht nodig hebben. Deze analyse hebben wij uitgevoerd bij het opstellen van het auditplan. Tij dens de uitvoering van de interim werkzaamheden zijn wij nagegaan of onze risicoanalyse nog adequaat is.

1.2 Reikwijdte controle De doelstelling van de controle is het afgeven van een oordeel bij de jaarrekening. Dit houdt in dat onze controle niet is gericht op het ontdekken van alle bedrijfsrisico’ s of tekortkomingen in het systeem van interne beheersing. Onze werkzaamheden zijn er ook niet op gericht een afzonderlijk oordeel te geven over het systeem van interne beheersing en haar werking.

1.3 Uitvoering controle Onze risicoanalyse en daarop gebaseerde controleaanpak richten zich niet uitsluitend op de jaarrekening zeif maar ook op het systeem van interne beheersing. Hoe beter dat systeem functioneert hoe meer zekerheid bestaat dat betrouwbare informatie wordt opgeleverd, zowel tussentijds als bij de jaarverantwoording. Tijdens onze controle stellen wij de adequate werking van deze processen dan ook vast. Daarnaast stellen wij vast of de jaarrekening is opgesteld volgens de geldende verslaggevingsvoorschriften, het Besluit Begroten en Verantwoorden (hiema: BBV) en of de posten in dejaarrekeningjuist, volledig en betrouwbaar zijn en de baten en lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Ook stellen wij vast dat de posten goed zijn toegelicht. Bij deze controle hanteren wij bepaalde marges. De maximaal toe te passen marges zijn vastgelegd in het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (hierna: BADO). U heeft deze marges in uw eigen controleprotocol overgenomen. Onze controle houdt in dat wij niet alle posten controleren. Onze aanpak heeft als doel om belangrijke onjuistheden en onrechtmatigheden te ontdekken. Het product van de j aarrekeningcontrole is de controleverkiaring bij de j aarrekening en een versiag van bevindingen. In het versiag van bevindingen worden fouten en onzekerheden gerapporteerd en worden overige bijzonderheden die van belang zijn voor de behandeling van de jaarrekening door uw algemeen bestuur gerapporteerd. De doelstelling van de controle is het afgeven van een controleverkiaring bij de jaarrekening 2011 van uw gemeenschappelijke regeling. In dit accountantsverslag geven wij een toelichting op de bevindingen naar aanleiding van deze controle.

Deloitte. 3 l3juni2Ol2 1 209291ta1550 1

1.4 Onze onaffiankelijkheid is gewaarborgd De voorschriften in het kader van onaffiankelijkheid zijn binnen de beroepsorganisatie van registeraccountants (de NBA) opgenomen in de “Nadere Voorschriften inzake onathankelijkheid van de openbaar accountant” (hierna: NVO) en vormen een belangrijk onderdeel van het ‘normenkader’ waaraan een accountant moet voldoen. De naleving van de NVO is binnen de organisatie van Deloitte ingebed. Op basis van onze toetsing aan het ‘normenkader’ en waar nodig aanvullend getroffen maatregelen concluderen wij dat onze onathankelijkheid als certificerend accountant bij uw gemeenschappelijke regeling in 2011 voldoende is gewaarborgd.

2.

Controleverkiaring

Bij de jaarrekening 2011 van uw gemeenschappelijke regeling hebben wij op 13 juni 2012 een goedkeurende controleverkiaring verstrekt. De goedkeuringstolerantie voor fouten bedraagt € 18.400 (1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves). Alle bevindingen vanuit de interne en de externe controle zijn in de j aarrekening 2011 gecorrigeerd.

3.

Bevindingen jaarrekeningcontrole

3.1

Algemeen

Wij hebben conform ons plan van aanpak de controle uitgevoerd met inachtneming van de volgende toleranties: (oedkeii ri ngstolera flies Fouten

1% van het totaal van de lasten

€ 18.400

Onzekerheden

3% van het totaal van de lasten

€ 55.200

Rapporteri ngstolera jules Fouten

€50.000

Onzekerheden

Het normenkader voor de rechtmatigheid heeft u vastgesteld op 17 april 2012. Wij hebben bij onze controle gebruik gemaakt van dit normenkader.

Deloitte. 4 13 juni 2012 1 20929/ta1550 1 Voor de uitvoering van de rechtmatigheidscontrole hebben wij gebruik gemaakt van uw controleprotocol, zoals door u vastgesteld op 17 april 2012

3.2 Algemene beschouwing In de verslaggevingsregels, het BBV, wordt een duidelijk onderscheid gemaakt tussen resultaatbepaling en resultaatbestemming. Bij resultaatbepaling mogen geen mutaties in het eigen vermogen plaatsvinden. De mutaties in het eigen vermogen vinden plaats door middel van de resultaatbestemming. Het resultaat voor bestemming bedraagt € 240.000 nadelig. Per saldo is € 231.000 aan de reserves onttrokken, zodat het uiteindelijke nog te bestemmen j aarresultaat € 9.000 negatief bedraagt. De reserves van uw gemeenschappelijke regeling zijn in 2011 met een bedrag van € 240.000 afgenomen.

3.4

Weerstandsvermogen

In het rapport van bevindingen bij de jaarrekening 2010 hebben wij u geadviseerd een risico analyse op te stellen. Begin 2012 is uw gemeenschappelijke regeling gestart met het inventariseren van risico’s. De volgende stap in risicomanagement is het financieel vertalen van deze risico’ s en het implementeren van beheersingsmaatregelen. Hieraan wordt in 2012 verder vorm gegeven.

3.5 Voorzieningen In de jaarrekening 2011 is per 31 december een voorziening opgenomen voor het renterisico van de vordering BWS subsidies. In 2012 heeft de regio ZHZ besloten de langlopende lening en de vordering BWS subsidies af te lossen. De vordering BWS subsidies wordt door dit besluit in 2012 courant en hierdoor kan de voorziening in 2012 vrijvallen.

3.6 interne beheersing Een belangrijke geldstroom in de jaarrekening betreffen de subsidies van derden. Bij deze subsidies bestaat het risico op terugbetaling wanneer niet aan de geldende subsidievoorwaarden wordt voldaan. De bewaking van subsidievoorwaarde ligt bij de projectleiders. Het naleven van de voorwaarden wordt niet zichtbaar vastgelegd. Gezien het financiële risico adviseren wij u door middel van een centraal subsidievolgsysteem de naleving van subsidievoorwaarden te bewaken. Ten aanzien van het project vlietproject bestaat onder andere door de lange doorlooptijd, de nog uit te voeren afrekening met het waters chap en niet vastgelegde afspraken een onzekerheid rondom de afrekening. Deze onzekerheid is door uw gemeenschappelijke regeling toegelicht op pagina 51 van de jaarstukken 2011.

Deloitte. 5 13 juni 2012 120929/ta15501

4. Single information Single audit (SiSa) Nieuw in de jaarrekening 2011 is de SiSa bijiage. Door middel van de SiSa bijiage legt uw gemeenschappelijke regeling verantwoording af aan subsidiegevers. Op grond van het Besluit accountantscontrole provincies en gemeenten, artikel 5, lid 4, rapporteren wij in dit rapport over de fouten en onzekerheden van de specifieke uitkeringen die in 2011 onder SiSa vallen. Wij doen dit via een tabel, die ook moet worden opgenomen als er geen fouten of onzekerheden geconstateerd zijn. Wij hebben de controle op deze regelingen uitgevoerd op basis van de door u opgemaakte SiSa-bijiage en de nota verwachtingen accountantscontrole SiSa 2011. Op basis van de uitgevoerde controlewerkzaamheden hebben wij vastgesteld dat SiSa bijiage geen fouten of onzekerheden bevat. In onderstaande tabel hebben wij onze bevindingen opgenomen.

ElO

5.

‘1 jde1ijke subsidieregeling Innovatieprogramma Mooi Nederland

Niet van toepassing

Niet van toepassing

Frauderisicoanalyse

Aan de accountant wordt op grond van de regels van de beroepsorganisatie (NBA) een professioneel-kritische houding verwacht ten aanzien van afwijkingen van materieel belang als gevoig van fraude in de jaarrekening. Ter invulling van deze professioneel-kritische houding zal de accountant een inschatting moeten maken van de frauderisico’s, zich een beeld moeten vormen van de maatregelen van interne beheersing die de organisatie heeft getroffen om mogelijke fraudes van materieel belang te voorkomen, en te bezien of deze maatregelen effectief zijn. Wanneer sprake is van een aanwijzing voor fraude, dan zal de accountant dit moeten communiceren met, athankelijk van de aard van de fraude, de direct leidinggevende, het college en, in sommige gevallen (fraude in de top van de organisatie) en wanneer onvoldoende herstelwerkzaamheden worden ondernomen, de raad. Om invulling te geven aan de eerdergenoemde verplichting hebben wij een fraudediscussie gevoerd binnen het controleteam, waarbij wij de nadruk hebben gelegd op de eventuele mogelijkheden van materiële onjuistheden als gevoig van fraude in dejaarstukken, en op preventieve maatregelen daarbij. Van het dagelijks bestuur hebben wij de bevestiging ontvangen dat er geen onregelmatigheden zijn geconstateerd.

Deloitte. 6 l3juni2Ol2 1 209291ta1550 1 Daamaast hebben wij conform onze beroepsregels zelfstandig werkzaamheden uitgevoerd die erop waren gericht om het risico van het “omzeilen” van de interne beheersingsmaatregelen door het management te detecteren. Tevens hebben wij specifieke controles uitgevoerd op memoriaalboekingen, controles van schattingen en zijn wij alert geweest op significante en ongebruikelijke transacties. Geen aanwijzingen dat er sprake is geweest van materiële fraude Hoewel wij, zoals hiervoor beschreven, een kritische houding hebben ten opzichte van risico’s van fraude in de j aarrekening, merken wij op dat onze controle niet specifiek gericht is op het ontdekken van fraude. Tij dens de uitvoering van onze controle van de jaarrekening 2011 hebben wij geen aanwijzingen verkregen dat er sprake is geweest van fraude. Intern is voldoende aandacht voor fraude bestrij ding.

6. Tot slot Wij vertrouwen erop u met dit rapport van dienst te zijn geweest en zijn graag bereid tot een nadere (mondelinge) toelichting.

B.V.

RA