Záverečný účet Obce Ľubotice za rok 2012
V Ľuboticiach, apríl 2013
Záverečný účet obce za rok 2012 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2012 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2012 4. Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok 2012 5. Tvorba a použitie prostriedkov sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.20 8. Podnikateľská činnosť 9. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: - zriadeným a založeným právnickým osobám - ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám – podnikateľom - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - rozpočtom iných obcí - rozpočtom VÚC
2
Záverečný účet Obce ĽUBOTICE za rok 2012. 1. Rozpočet obce na rok 2012 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2012. Obec v roku 2012 zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Celkový rozpočet bol vytrovnaný a to prijatím návratných zdrojov fianancovania a zostatku z roku 2011. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2012. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12.12.2011 uznesením č. 2/11/2011 Rozpočet bol zmenený dvakrát: - prvá zmena schválená dňa 10.09.2012 uznesením č. 6/8/2012 - druhá zmena schválená dňa 10.12.2012 uznesením č. 5/11/2012 Rozpočet obce k 31.12.2012 v celých € Rozpočet Príjmy celkom z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné príjmy Príjmy RO s právnou subjektivit. Výdavky celkom z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky Výdavky RO s právnou subjekt. Rozpočet obce
1 727 401
Rozpočet po zmenách 2 671 766
1 717 401 10 000
1 864 001 208 250 599 515
1 727 401
2 671 766
586 428 230 073 14 400 896 500
692 828 799 315 207 070 972 553
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2012 v celých € Rozpočet na rok 2012 2 671 766
Skutočnosť k 31.12.2012 2 690 853
% plnenia 100,71
1) Bežné príjmy - daňové príjmy: Rozpočet na rok 2012
Skutočnosť k 31.12.2012
% plnenia 3
1 717 401
1 864 001
108,53
a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 618 000,- € z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2012 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 619 670,- €, čo predstavuje plnenie na 100,27 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 349 938,- € bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 350 232,- €, čo je 100,08 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 16 755,- €, dane zo stavieb boli v sume 331 910,- € a dane z bytov boli v sume 1 567,- €. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 343 054,- €, za nedoplatky z minulých rokov 6 678,-€. K 31.12.2012 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 10 646,- €. Daň za psa - 544,- € Daň za ubytovanie – 81,84 € Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad – 13 417,- € 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: Rozpočet na rok 2012 67 048
Skutočnosť k 31.12.2012 65 937
% plnenia 98,34
a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 36 448,- € bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 32 739,- €, čo je 89,82 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov v sume 16 071,- € a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 16 668,- €. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 30 600,-€ bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 32 688,- €, čo je 106,82 % plnenie. Prevažnú časť príjmov tvoria príjmy zo správnych poplatkov za prevádzku výherných prístrojov, ktoré sú v sume 7 500,- €. 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: Rozpočet na rok 2012 11 400
Skutočnosť k 31.12.2012 15 247
% plnenia 133,74
Obec prijala nasledovné granty a transfery: P.č. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Poskytovateľ Krajský školský úrad Obvodný úrad Krajský školský úrad Krajský školský úrad Obvodný úrad Prešov ÚPSVaR Prešov Krajský školský úrad ÚPSVaR Prešov Krajský školský úrad
Suma v € 1 052 2 873 2 133 702 513 1 020 3 304 11 040 830 4 041
Účel Vzdelávacie poukazy voľby Deti zo ZSP Školstvo Matrika Stravné pre deti v HN Dopravné Školské potreby pre deti v HN MŠ – 5- ročné 4
Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom.
4) Kapitálové príjmy: Rozpočet na rok 2012 208 250
Skutočnosť k 31.12.2012 211 020
% plnenia 101,33
a) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : Z rozpočtovaných 2 200,- € bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 2 300,- €, čo predstavuje 104,54 % plnenie. b) Granty a transfery Z rozpočtovaných 206 050,- € bol skutočný príjem k 31.12.2012 v sume 208 720,- €, čo predstavuje 101,30 % plnenie. V roku 2012 obec získala nasledovné granty a transfery : P.č. 1. 2. 3. 4.
Poskytovateľ dotácie Ministerstvo financií SR Ministerstvo financii EU VÚC Život Pod Hájom
Suma v € 11 000 192 670 2 550 2 500
Investičná akcia Ihrisko MŠ Regenerácia centra obce Športovisko Pod Hájom Športovisko Pod Hájom
5) Príjmové finančné operácie: Rozpočet na rok 2012 599 515
Skutočnosť k 31.12.2012 600 022
% plnenia 100,08
V roku 2012 bol prijatý úver v sume 204 515 € schválený obecným zastupiteľstva dňa 12.12.2011 uznesením č. 4/11/2011. Uznesením obecného zastupiteľstva č. 2/11/2012 zo dňa 10.12.2012 bol schválený úver na kúpu rodinného domu vo výške 385 000,- €. 6) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné príjmy : Rozpočet na rok 2012
Skutočnosť k 31.12.2012 30 038
% plnenia
Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 17 705,- € Materská škola 12 333,- €
5
3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2012 v celých € Rozpočet na rok 2012 692828
Skutočnosť k 31.12.2012 678 745
% plnenia 97,96
1) Bežné výdavky : Rozpočet na rok 2012 692828
Skutočnosť k 31.12.2012 678745
v tom : Funkčná klasifikácia Výdavky verejnej správy Ekonomická oblasť Všeobecné verejné služby Transakcia verejného dlhu Cestná doprava Nakladanie s odpadmi Nakladanie s odpadovými vodami Rozvoj obci Verejné osvetlenie Rekreačé a športové služby knižnica Ostatné kultúrne služby Náboženské a iné služby Vzdelávanie – základné vzdelávanie Sociálne zabezpečenie Spolu
Rozpočet 274 160 6 200 2 800 131 000 116 800 28 000 4 900 45 000 53 348 9 070 10 850 1 800 1 500 7 400 692 828
% plnenia 97,96 Skutočnosť 259 307 5 994 2 873 385 130 347 117 806 28 945 5 211 44 924 53 916 8 409 11 414 800 1 501 6 913 678 745
% plnenia 94,58 96,67 102,60 99,50 100,86 103,37 106,34 99,83 101,06 92,71 105,19 44,44 100,06 93,41 97,96
a)výdavky samosprávy Z rozpočtovaných 274 160,- € bolo skutočne čerpané k 31.12.2012 v sume 259 307,- €, čo je 94,58 % čerpanie. Sú tu zahrnutémzdy a odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa , cestovné, školenia, odmeny poslancov, odmeny na základe dohôd. Význemnú položku vo výške 22 240 ,- € tvorí daň z príjmu za rok 2011 a výdavky za služby vo výške 44 300,- € a energie vo výške 14 976,-€. b) ekonomická oblasť Z rozpočtovaných 6 200,- € bolo skutočne čerpané k 31.12.2012 v sume 5 994,- €, čo je 96,67 % čerpanie. Ide o poplatky bankám za vedenie účtov a úroky z úveru. c) všeobecné verejné služby Tu sú zahrnuté výdavky na voľby , na ktoré sa finančné prostriedky dostali zo ŠR. d)transakcia verejného dlhu tu je zahrnutý poplatok za poskytnutie úveru e) cestná doprava z rozpočtovaných 131 000,- € bolo skutočne čerpaných 130 347,- € čo predstavuje 99,50% . Tu sú zahrnuté výdavky na údržbu a opravy ciest, za služby vo verejnom záujme a údržbu, zimnú údržbu ciast a posýpový materiál. 6
f) nakladanie s odpadmi z rozpočtovaných 116 800,- € bolo skutočne čerpaných 117 806,- € čo predstavuje 100,86% . Tu sú zahrnuté výdavky na zber a separovanie odpadu , nákup smetných nádob , za prenájom priestorov na uskladnenie nádob na separovaný zber a úhrada pre združenie EKOTORYSA za projekt na separovaný zber odpadu. g) nakladanie s odpadovými vodami z rozpočtovaných 28 000,- € bolo vyčerpaných 28 945,-€ čo predstavuje 103,37%. h) verejné osvetlenie z rozpočtovaných 45 000,-€ bolo čerpaných 44 925,-€ čo predstavuje 99,83 %. Tu sú zahrnuté výdavky na elektrickú energiu a na opravy a údržbu verejného osvetlenie. i) Rekreačné služby a šport z rozpočtovaných 53 348 ,- € bolo skutčne čerpaných 53 916,-€ čo predstavuje 101,06 % V tejto čast sú zahrnuté výdajae na mzdu správcu ŠA, energie, materiál , údržbu ŠA a dotácia pre TJ SOKOL. j) Knižnica z rozpočtovaných 9 070,- € bolo skutočne vyčerpaných 8 409,- €, čo predtavuje čiastku 92,68%. finančné prostriedky boli použité na mzdu , odvody nákup kníh, materiál. k) Ostatné kultúrne služby z rozpočtovaných 10 850,- € bolo skutočne použitých 11 414,- € čo predstavuje 105,20% Tu sú zahrnuté výdaje na ples, na oslavy CaM, oslavy jubilantov, Deň matiek, dotácia pre Furmanov a KSS l) náboženské a iné spoločenské služby z rozpočtovaných 1 800,-€ bolo použitých 800,- € čo predstavuje 44,44% . tu časť tvorí dotácia pre SZ Záhradkárov. m) základné vzdelávanie z rozpočtovaných 1500,-€ bolo vyčerpaných 1 502,-€ čo predstavuje 100,13%. tu sú zahrnuté balíčky pre prvákov n) dávky sociálnej pomoci z rozpočtovaných 7 400,-€ bolo skutočne vyčerpaných 6 913,-€ čo predstavuje 93,42%. táto časť nám zahrňa výdavky na stravovanie dôchodcov a jednorázove príspevky pre jednotlivcov.
7
2) Kapitálové výdavky : Rozpočet na rok 2012 799 315
Skutočnosť k 31.12.2012 773 194
% plnenia 96,73
v tom : Funkčná klasifikácia Výdavky verejnej správy Cestná doprava Rozvoj obci Verejné osvetlenie Spolu
rozpočet 483 765 224 400 66 650 24 500 799 315
skutočnosť 469 381 205 991 73 536 24 286 773 194
% plnenia 97,02 91,79 110,33 99,12 96,73
a) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovné investičné akcie : - prístavba MŠ v sume 41 540,- €, - rekonštrukcia jedálne MŠ v sume 9 461,- €. - vypracovanie projektovej dokumentácie na rekonštrukciu OcD v sume 4 920,-€. - výmena okien v OcD v sume 4 614,- € - rekonštrukcia rozhlasu ul. Kalinčiakova v sume 5 286,- € - vybudovanie škol. dvora v sume 14 066,- € - suma 11 000,- € bola poskytnutá zo ŠR - nákup pozemkov ........................... v sume 4 119,- € - nákup budov ................................ v sume 385 000,- €. b) Cestná doprava Ide o nasledovné investičné akcie : - predĺženie miestnej komunikácie ul. Makarenkova v sume 19 728,- €, - rekonštrukcia ul. Šalgovická v sume 33 565,- €. - Rekenerácia centra obce Ľubotice v sume 152 698,- € c) Verejné osvetlenie Ide o nasledovné investičné akcie : - predĺženie VO Šalgovická v sume 3 440,- € - predĺženie VO Krížna v sume 2 014,- € - rekonštrukcia VO ul. Kalnčiakova v sume 18 402,- € d) Bývanie a občianska vybavenosť - rozvoj obcí Ide o nasledovné investičné akcie: - vybudovanie Športoviska Pod Hájom v sume 7 023,- € z toho 2 550,- dotácia VÚC 2 500,- grant Život pod Hájom - vybudovanie Voľnočasovej zóny pri OcD v sume 22 491,-€ z toho : 10 000,- € dotácia - Regenerácia centrá – zeleň v sume 44 642,- € 3) Výdavkové finančné operácie : Rozpočet na rok 2012 207 070
Skutočnosť k 31.12.2012 206 950
% plnenia 99,94
Z rozpočtovaných 207 070,- € na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2012 v sume 206 950,- €, čo predstavuje 99,94 %.
8
4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky : Rozpočet na rok 2012 970 703
Skutočnosť k 31.12.2012 985 954
% plnenia 101,57
Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola 838 547,€ Materská škola 152 407,€ Kapitálové výdavky: Rozpočet na rok 2012 1 850
Skutočnosť k 31.12.2012 1 834
% plnenia 99,13
Kapitálové výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 0,- € Materská škola 1 834,- €
4. Použitie prebytku ( vysporiadanie schodku ) hospodárenia za rok 2012 Rozpočet po zmenách 2012 v celých €
Príjmy celkom z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné príjmy Príjmy RO Výdavky celkom z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Kapitálové výdavky MŠ Finančné výdavky Výdavky RO Hospodárenie obce za rok 2012
Skutočnosť k 31.12.2012 v celých €
2 671 766
2 690 853
1 864 001 208 250 599 515 0 2 671 766
1 849 773 211 020 600 022 30 038 2 651 677
692 828 799 315 1 850 207 070 970 703 0
678 745 773 194 1 834 206 950 990 954 39 176
V zmysle ustanovenia § 16, odsek 6 zák. č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy pri stanovení rozpočtového výsledku podľa § 10 odst.3 písm- a) a b) rozpočet obce skončil schodkom vo výške 353 896,- €. Tento schodok bol vykrytý použitím návratných zdrojov financovania a zdrojov z minulých rokov a tieto nie sú príjmom rozpočtu. Na základe vyššie uvedenej skutočnosti výsledok hospodárenia vrátane finančných operácií nie je predmetom delenia do fondov obce
9
5. Tvorba a použitie prostriedkov sociálneho fondu Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje smernica. Sociálny fond ZS k 1.1.2012 Prírastky - povinný prídel - 1,5 % - povinný prídel % - ostatné prírastky Úbytky - stravovanie - regeneráciu PS, dopravu - dopravné - ostatné úbytky KZ k 31.12.2012
Suma v € 343,25 1 001,75 6,46 675,52 442,233,94
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2012 v celých € AKTÍVA Názov Majetok spolu Neobežný majetok spolu z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu z toho : Zásoby Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančné účty Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie
ZS k 1.1.2012 9 227 958 9 088 807
KZ k 31.12.2012 9 761 959 9 596 655
40 492 8 560 556 487 760 137 755
40 492 9 068 403 487 760 160 325
219 19 722 41 567 73 248
338 16 137 0 40 030 103 549
4 395
4 979
ZS k 1.1.2012 6 552 678 5 563 100
KZ k 31.12.2012 6 702 595 5 452 177
5 563 100 396 072
5 570 036 511 615
PASÍVA Názov Vlastné imanie a záväzky spolu Vlastné imanie z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia Záväzky
1
z toho : Rezervy Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie
10 438
60 878 0
343 349 886 35 405 593 507
234 32 534 417 969 738 802
7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2012 Obec k 31.12.2012 eviduje tieto záväzky: - voči bankám 417 969,50 € - voči dodávateľom 18 716,58 € - voči štátnemu rozpočtu 1 225,96 € - voči zamestnancom 3 896,46 €
Obec uzatvorila v roku 2012 Zmluvu o úvere na kúpu nehnuteľnosti – komunitné centrum. Úver je dlhodobý s dobou splatnosti do r. 2022, splátky úveru a úrokov sú mesačné . Obec dočerpala úver na 50 000,- € na akciu „Regenerácia centrá obce Ľubotice“. P. č. 1. 2.
Výška prijatého úveru 385 000 11 845
Výška úroku 2,983 2,342
Zabezpečenie úveru Blankozmenka Blankozmenka
Zostatok Splatnosť k 31.12.2012 385 000 r. 2022 11 845 r. 2015
8. Podnikateľská činnosť Obec nemá podnikateľskú činnosť na základe živnostenského oprávnenia .
9. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. b. c. d. e. f.
zriadeným a založeným právnickým osobám ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám – podnikateľom štátnemu rozpočtu štátnym fondom rozpočtom VÚC
V súlade s ustanovením § 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. 1
a. Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: -
prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO
Rozpočtová organizácia Základná škola Materská škola
Suma poskytnutých finančných prostriedkov
111 325 144 969
Suma skutočne použitých finančných prostriedkov
111 325 144 969
Rozdiel - vrátenie 0,0,-
b. Finančné usporiadanie voči právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom: Obec v roku 2012 poskytla dotácie v súlade so VZN č. 4/2009 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky -1-
Suma poskytnutých finančných prostriedkov
Telovýchovná jednota - bežné výdavky Kelemešskí furmani Záhradkári
Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 )
-2-
Suma skutočne použitých finančných prostriedkov -3-
18 000 700 800
18 000 700 800
0 0 0
-4-
K 31.12.2012 boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 4/2009 o dotáciách. c. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu:
účel Na voľby
Stav k 31.12.2011
Poskytnutá v roku 2012
Použitá v roku 2012
2 873
2 873
192 670
192 670
2 133
2 133
11 040
11 040
Evidencia obyvateľov
1 020
1 020
Na 5 ročné
4041
4041
Regenerácia centrá Na detí zo ZSP dopravné
Zostatok k 31.12.2012
1
Na stravu Na školské potreby Na vzdelávacie pouk. Prenesené komp . Školský dvor
3 304
3 304
830
830
10 712
10 712
702 513
702 513
11 000
11 000
d. Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2012 žiadnu zmluvu so štátnymi fondmi. e. Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC VÚC
Suma prijatých finančných prostriedkov
2 550,-
Suma skutočne použitých finančných prostriedkov
2 550,-
Rozdiel 0,-
V Ľuboticiach, dňa : 24.4.2013 Vypracovala:Ing. Mária Lokšová
Predkladá:MVDr. Štefan Krajči
1
