Tartalomjegyzék Vezetői összefoglaló 5 1. Humánerőforrás gazdálkodás 6 2. Bevételek 7 Egyéb bevételek

Tartalomjegyzék Vezetői összefoglaló ______________________________________________________ 5 1. Humánerőforrás gazdálkodás ___________________________________________ 6 2. Bevételek____________________________________________________________ 7 Jegy-és bérletértékesítés bevétele____________________________________________ 8 Bérleti Díjak _____________________________________________________________ 8 Reklámbevétel ___________________________________________________________ 9 Egyéb értékesítés bevétele _________________________________________________ 9 Egyéb bevételek __________________________________________________________ 9 Pénzügyi műveletek bevétele ______________________________________________ 10 3. Ráfordítások ________________________________________________________ 10 Anyagjellegű ráfordítások ________________________________________________ 10 Anyagköltségek _________________________________________________________ 13 - Vásárolt anyagok költségei ______________________________________________ 13 - Egy éven belül elhasználódó anyagi eszközök ________________________________ 13 - Energiahordozók anyagköltsége __________________________________________ 13 - Üzemanyag költség ____________________________________________________ 14 Igénybevett szolgáltatások költségei ________________________________________ 14 Személyi jellegű ráfordítások ______________________________________________ 15 Bérköltség _____________________________________________________________ 16 Személyi jellegű egyéb kifizetések ___________________________________________ 16 Bérjárulékok ___________________________________________________________ 17 Egyéb ráfordítások_______________________________________________________ 17 Éves beszámoló mérlege - "A" típusú ________________________________________ 18 Éves beszámoló "A" típusú eredménykimutatása ______________________________ 21 Közhasznúsági melléklet _________________________________________________ 23 1. Tárgyévben végzett alapcél szerinti tevékenységek bemutatása _________________ 24 2. Közhasznú tevékenységek bemutatása _____________________________________ 24 Közhasznú tevékenység főbb eredményei _____________________________________ 26 3. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása ______________ 26 4. Cél szerinti juttatások kimutatása _________________________________________ 27 5. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás _________________________________ 27 2

6. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges alapadatok ___________________ 27 7. Erőforrás-ellátottság és Társadalmi támogatottság mutatói____________________ 28 8. Kiegészítő melléklet ____________________________________________________ 28 8.1. Az üzleti évben végzett főbb tevékenységek és programok bemutatása _________ 28 Kiegészítő melléklet 2014 _________________________________________________ 32 1. Általános információk a beszámolóhoz ____________________________________ 33 1.1. A gazdálkodó bemutatása _____________________________________________ 33 1.2. A beszámoló közreműködői ____________________________________________ 34 1.3. Könyvvizsgálat ______________________________________________________ 34 1.4 A beszámoló aláírója _________________________________________________ 34 1.5. Beszámoló nyilvánossága ______________________________________________ 35 2. A számviteli politika alkalmazása ________________________________________ 35 2.1. A könyvvezetés módja ________________________________________________ 35 2.2. A könyvvezetés és a beszámoló pénzneme ________________________________ 35 2.3. Alkalmazott számviteli szabályok ________________________________________ 35 2.4. A számviteli politika tárgyévi változása ___________________________________ 36 2.5. Beszámoló választott formája és típusa ___________________________________ 36 2.6. Üzleti jelentés _______________________________________________________ 36 2.7. Jelentős összegű hibák értelmezése _____________________________________ 36 2.8. Jelentős összegű különbözetek értelmezése _______________________________ 37 2.9. Devizás tételek értékelése _____________________________________________ 37 2.10. Értékcsökkenési leírás elszámolása _____________________________________ 37 2.11. Értékvesztések elszámolása ___________________________________________ 38 2.12 Értékhelyesbítések alkalmazása ________________________________________ 38 2.13. Céltartalék-képzés szabályai __________________________________________ 38 2.14 Leltározási szabályok ________________________________________________ 38 2.16. Pénzkezelési szabályok _______________________________________________ 38 2.17. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk ____________________ 38 3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések ______________________________________ 40 4. Mérleg mutatószámai _________________________________________________ 41 Mérlegtételek megoszlása ________________________________________________ 42 Befektetett eszközök _____________________________________________________ 43 Halmozott értékcsökkenés alakulása ________________________________________ 44 Terv szerinti értékcsökkenés alakulása _______________________________________ 45 3

Terven felüli értékcsökkenés _______________________________________________ 45 Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása ___________________________________ 45 Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései _________________________________ 46 Forgóeszközök __________________________________________________________ 46 Követelések alakulása ____________________________________________________ 46 Forgatási célú értékpapírok értékvesztései ____________________________________ 46 Aktív időbeli elhatárolások ________________________________________________ 47 Saját tőke ______________________________________________________________ 48 Kötelezettségek _________________________________________________________ 49 Passzív időbeli elhatárolások_______________________________________________ 49 Vagyoni helyzet mutatói __________________________________________________ 49 Kötelezettségek dinamikája _______________________________________________ 50 Likviditás és fizetőképesség _______________________________________________ 50 Jövedelmezőség ________________________________________________________ 51 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések ___________________________ 53 Előző évek módosítása ___________________________________________________ 53 Össze nem hasonlítható adatok ____________________________________________ 53 Az eredménykimutatás tagolása____________________________________________ 53 Bevételek ______________________________________________________________ 54 Ráfordítások ___________________________________________________________ 56 Adófizetési kötelezettség__________________________________________________ 56 Eredmény ______________________________________________________________ 57 6. Tájékoztató adatok ____________________________________________________ 57 Vezető tisztségviselők, juttatások ___________________________________________ 57 Bér- és létszámadatok ____________________________________________________ 58 Környezetvédelem _______________________________________________________ 59 A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok _____________________ 59 Cash flow-kimutatás _____________________________________________________ 60 Független könyvvizsgálói jelentés __________________________________________61

4

Vezetői összefoglaló Tisztelt Tulajdonos! A Móricz Zsigmond Színház küldetésének érzi a színház-, tánc- és zeneművészet sokszínűségének és értékeinek gyarapítását, az előadásoknak, koncerteknek Nyíregyháza város és Szabolcs-Szatmár-Bereg Megye lakosságának széles rétegeihez való eljuttatását, a gyermek- és ifjúsági korosztály előadó-művészetekre fogékony nézővé nevelésének előmozdítását, a határon túli magyar kultúra ápolását, a közpénzek hatékony felhasználását, ennek szellemében végzi tevékenységét.

A Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft. tényleges működése 2013. július 1-gyel datálódik, ezért a 2014-es év, az első teljes év a Kft. életében. 2014 évben 7 nagyszínpadi, 4 kamara és 2 Művész Stúdiós bemutató zajlott, melyből 4 ősbemutató, valamint megrendezésre került a Táncfarsang. Nagy sikerrel kerültek lebonyolításra a Szabadtéri Színpad programjai és a VIDOR Fesztivál is. A Szabadtéri Színpad jól sikerült programjainak bevétele jóval meghaladta a tervezettet, valamint a VIDOR Fesztivál fizetős rendezvényei, mindösszesen 32 előadás - melyekre 5728 jegyet adtunk el - nettó 10.752 e Ft jegybevételt produkált, mely 19%-al több a tervezettnél.

A bevételeinket 105,8%-ra teljesíttettük, ez 42.409 e Ft bevételi többletet jelentett. Jelentős az emelkedés a reklámbevétel soron, csaknem négyszeresére teljesítettük a bevételi tervet, mely nagyrészt annak köszönhető, hogy a VIDOR Fesztivált korábban támogatói formában szponzoráló cégek idén kedvezőbbnek találták a reklámszerződéses formát. Ez a vállalkozásoktól kapott támogatásoknál negatívumként jelenik meg.

Az anyagjellegű ráfordítások összességében 21,1%-al haladták meg a tervezettet. A megnövekedett előadásszám és bevételek természetesen hatással voltak a költség oldalra is. A fellépti díjak és a statiszta díjak kiemelkedő százalékai részben az Anconai szerelmesek 2. plusz 22 előadásának köszönhetőek, részben pedig annak, hogy a Hair című előadás rendezője a díszletet statisztákkal oldotta meg, ami lényegesen hozzájárult az eltéréshez, viszont a díszlet költség soron megtakarítást eredményezett. A fellépti és statiszta díjaknak a vártnál

5

sokkal nagyobb része lett vállalkozói díjként kifizetve, mint számfejtve, ezért kiugróan magas a különbség ezen a két soron. A személyi jellegű ráfordítások 96,3%-os teljesítése 14.164 e Ft megtakarítást jelentett. Módosítja a szociális hozzájárulási adó és az EKHO kifizetés arányait, hogy a művészeti állomány kifizetései nagyobb részben EKHO-san történtek, ami a tervezési időszakban előre nem látható, ennek megfelelően a szociális hozzájárulási adó viszont arányosan kevesebb lett. Lényeges oka a tervtől való eltérésnek - ahogy arra az anyagjellegű ráfordítások soron is utaltam – hogy a fellépti és statiszta díjaknak a vártnál sokkal nagyobb része lett vállalkozói díjként kifizetve, mint számfejtve.

A takarékos és hatékony gazdálkodás következtében a mérleg szerinti eredmény 5.643 e Ft, a ráfordítások tervezettet meghaladó részére a bevételi többlet fedezetet nyújtott. Az önkormányzati támogatással kiegészített állami támogatás kiegyensúlyozott gazdálkodást biztosított a Színház számára.

1.

Humánerőforrás gazdálkodás

A Színház közhasznú tevékenységét 105 fő munkavállalóval teljesítette, a létszámból 52 fizikai és 53 fő szellemi dolgozó. A szakmai tevékenységet 79 fő dolgozó végzi (színész, műszak, súgók, ügyelők, segédrendezők, egyéb művészeti munkakörök), 26 fő a kiszolgáló személyzet (GH, szervezés, technikai dolgozók). Felsőfokú iskolai végzettséggel rendelkezik 25 fő, középfokú iskolai végzettséggel 76 fő, alapfokú iskolai végzettsége 4 fő dolgozónak van. A 25 fő alkalmazott színész több mint fele, 13 fő diplomával rendelkezik, 6 fő felsőfokú szakmai képesítéssel, 6 fő nem rendelkezik a tevékenységhez kapcsolódó képesítéssel. A fluktuáció igen csekély, 2 fő technikai dolgozó vonult nyugdíjba, őket két új alkalmazottal pótoltuk, 1 fő közös megegyezéssel távozott, belső áthelyezéssel oldottuk meg a hiányt, az áthelyezett dolgozó helyére vettünk fel új munkavállalót kellékes munkakörbe. 6

A munkavállalók nagy része hosszú évek, évtizedek óta dolgozik Színházunkban, többen az alapítás óta. Az elhivatott munkavégzést különböző anyagiakkal is jutalmazzuk, 1 fő részesült jubileumi jutalomban, 5 fő pedig törzsgárda jutalomban. Az évadban kiemelkedő színészi munkát díjazó Móricz gyűrűt 2014-ben Szabó Márta színésznő, a színpadi kiszolgáló személyzet munkáját elismerő Arany kalapács díjat Kemény Csabáné öltöztető, és a kiszolgáló személyzet munkáját díjazó Arany ceruza díjat Dankó István művészeti titkár kapta. Színházunk valamennyi dolgozója szívügyének tartja a közönség kulturális igényeinek magas szintű kielégítését, a művészeti értékek teremtését és átadását.

2. Bevételek

2014. évi terv

Bevételek

2014. évi tény

2014. tény/ 2014. terv

eFt

eFt

%

BELFÖLDI ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE

73 420

136 264

185.6%

Jegy és bérletértékesítés bevétele

57 000

96 095

168.6%

44 000

75 664

172.0%

VIDOR bevétel

9 000

10 752

119.5%

Szabadtéri Színpad bevétel

4 000

8 649

216.2%

Egyéb értékesítési bevétel

0

1 030

0.0%

5 120

10 081

196.9%

1 320

1 316

99.7%

600

2 436

406.0%

3 200

6 329

197.8%

Reklámbevétel

5 000

19 063

381.3%

Egyéb értékesítés bevétele

6 300

11 025

175.0%

5 900

5 813

98.5%

400

5 212

1303.0%

658 924

638 684

96.9%

Jegybevétel, bérletbevétel, tájbevétel

Bérleti díjak Lakbér - Színészház Vendégszoba - Színészház Egyéb helyiség bérleti díja (+Egyéb bérleti díj)

Rezsiköltség térítés Egyéb továbbszámlázott szolgáltatás bevétele EGYÉB BEVÉTELEK

7

Önkormányzattól kapott támogatás, juttatás

145 000

145 000

100.0%

Állami támogatás

358 500

358 500

100.0%

Áthúzódó önkormányzati támogatás

35 776

35 776

100.0%

Vállalkozásoktól kapott támogatás

70 000

44 456

63.5%

Pályázati bevételek

49 648

54 572

109.9%

0

380

0.0%

200

4

2.0%

200

4

2.0%

0

0

0.0%

732 544

774 952

105.8%

Különféle egyéb bevételek PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELE Egyéb kapott kamatok, kamat jellegű bevételek RENDKÍVÜLI BEVÉTEL Bevételek összesen

A 2014-es év a bevételek szempontjából az elődszervezet korábbi éveihez hasonlítva kiemelkedően jól alakult. A belföldi értékesítés nettó árbevételét 185,6%-ra teljesítettük a tervhez képest.

Jegy-és bérletértékesítés bevétele Ezen belül igen jelentős a jegy-és bérletékesítés bevétele. Nagy részben ez a nagy sikert arató Anconai szerelmesek 2. című előadásnak köszönhető. A tervezett 11 bérletes előadáson felül további 22 bérletszünetes előadást valósulhatott meg, ez összesen 8900 eladott jegyet és mintegy 14,5 millió forint plusz bevételt eredményezett. További jelentős bevétel folyt be a népszerű Hair című produkcióból. Ezeknek, valamint a jó műsorpolitikának, és a magas színvonalú közönségszervezői és propaganda tevékenységnek köszönhetően az eddigi legnagyobb éves bevételt értük el a jegy-és bérletértékesítésből.

Bérleti Díjak A bérleti díjakból származó bevétel teljesítése is magasabb a tervezettnél, 196,9 %,, ezen belül a vendégszoba bérbeadásából származó bevétel jelentősen meghaladta a tervezettet, mivel a kihasználtsága közelít a 100%-hoz, és az évad kezdetekor (szeptemberben) emeltük a bérleti díjat. 8

Számottevő az eltérés a tervezetthez képest az egyéb bérleti díjánál, ami nagyban köszönhető a Művelődési Ház felújításának, valamint gépjármű és egyéb technikai eszköz kölcsönzésének. A következő évben itt lényeges visszaesés várható.

Reklámbevétel

Csaknem négyszeresére teljesítettük a bevételi tervet, mely nagyrészt annak köszönhető, hogy a VIDOR Fesztivált korábban támogatói formában szponzoráló cégek, idén kedvezőbbnek találták a reklámszerződéses formát. Ez a vállalkozásoktól kapott támogatásoknál negatívumként jelenik meg.

Egyéb értékesítés bevétele

Az éves terv túlteljesítésre került, a NYÍRVV Kft-nek továbbszámlázott, a Tiszavasvári úti telephelyen végzett munkálatok miatt. A rezsiköltség térítés a tervezettnek megfelelően alakult. Egyéb bevételek Az egyéb bevételek csaknem a terv szerint alakultak, összességében 96,9 %-os a teljesítés. Az önkormányzati és állami támogatás bevétele a tervezettnek megfelelően teljesült. A vállalkozásoktól kapott támogatás jelentősen elmarad a tervtől, ugyanis egy része reklámbevételként realizálódott, valamint a TAO-s is elmaradt a tervezettől, mivel a támogatás alapját szolgáló 2013. év első felében, költségvetési szervként a pénzforgalmi jegybevétel képezte a kapható támogatás alapját, második félévben, mint közhasznú nonprofit gazdasági társaság a jegy-és bérletbevételt a számviteli törvénynek megfelelően el kellett határolnunk.

A pályázati bevételek is kedvezőbben alakultak a vártnál, a teljesítés 109,9%, összege összesen 54.572 e Ft, az elnyert pályázatok az alábbiak: -

VIDOR Fesztivál

42.500 e Ft 9

-

Egészségre nevelő pály.

9.772 e Ft

-

Gyümölcsfalva

500 e Ft

-

Hattyúcskák tava

500 e Ft

-

Táncfarsang

500 e Ft

-

Jonatán visszavág

800 e Ft

Pénzügyi műveletek bevétele - Kapott kamatok: 4 e Ft

3. Ráfordítások Anyagjellegű ráfordítások

2014. évi terv

Költségek

eFt ANYAGKÖLTSÉG ÖSSZESEN

2014. évi tény eFt

2014 tény/ 2014. terv %

95 260

77 948

81.8%

54 600

38 211

70.0%

33 400

32 265

96.6%

Díszletköltség

15 900

13 805

86.8%

Jelmezköltség

13 000

7 752

59.6%

2 500

2 822

112.9%

Fodrászati anyagköltség

500

405

81.0%

Világítástechnikai anyagköltség

500

3 350

670.0%

Hangtechnikai anyagköltség

500

2 129

425.8%

500

2 002

400.4%

21 200

5 946

28.0%

Épület-karbantartási anyagok költsége

7 500

3 245

43.3%

Járművek karbantartási költsége

1 200

1 461

121.8%

10 500

500

4.8%

2 000

740

37.0%

12 060

15 832

131.3%

2 500

1 398

55.9%

Vásárolt anyagok költségei összesen Produkciókkal kapcsolatos anyagköltség

Bútor- és kellékköltség

Produkciókkal kapcsolatos egyéb anyagköltség Nem produkciókkal kapcsolatos anyagköltség

Egyéb gép berendezés anyagköltsége Bútorok, berendezési tárgyak Egy éven belül elhasználódó anyagi eszközök költségei Nyomtatvány, irodaszer beszerzés

10

Dekorációs anyagok

400

79

19.8%

Gyógyszer

100

90

90.0%

1 400

1 992

142.3%

160

179

111.9%

Egyéb anyag költségek

1 500

2 659

177.3%

Plakát

3 000

2 827

94.2%

Műsorfüzet, szórólap

3 000

6 608

220.3%

Energiahordozók anyagköltsége

24 600

19 710

80.1%

Áramköltség

18 000

16 742

93.0%

Vízdíj költsége

3 600

1 780

49.4%

Gázköltség

3 000

1 188

39.6%

4 000

4 195

104.9%

209 306

284 642

136.0%

Szállítás-rakodás, raktározás költségei

1 500

1 790

119.3%

Bérleti díjak

1 000

4 028

402.8%

Karbantartási költségek

7 700

11 598

150.6%

Épület-karbantartás költségek

4 000

5 192

129.8%

Járművek karbantartási költsége

1 000

784

78.4%

500

1 386

277.2%

Lift karbantartás, javítás

400

308

77.0%

Egyéb gép, berendezés karbantartási költsége

800

2 143

267.9%

1 000

1 785

178.5%

2 200

6 245

283.9%

1 000

5 923

592.3%

1 200

322

26.8%

139

0.0%

Tisztítószer, mosószer Védőital

Üzemanyag IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI

Színpadtechnikai berendezések karbantartási költségei

Egyéb karbantartási költségek Hirdetés-, reklám-, propaganda költségek Produkciókkal kapcsolatos hirdetés, reklám Általános célú hirdetés, reklám, propagandaköltség Oktatás és továbbképzés költségei Utazási és kiküldetési költségek

1 400

1 544

110.3%

Könyvviteli szolgáltatások költségei

1 800

1 200

66.7%

193 706

258 098

133.2%

142 206

182 558

128.4%

Fellépti díjak

27 706

38 062

137.4%

Statiszta díjak

9 000

26 728

297.0%

Rendezői díjak

16 800

15 270

90.9%

Egyéb igénybevett szolgáltatások Produkciókkal kapcsolatos igénybevett szolgáltatások

11

Tervezői díjak

11 200

12 570

112.2%

Megírási díjak

2 000

1 650

82.5%

Dramaturgiai díjak

2 000

1 755

87.8%

Koreográfia díja

2 000

955

47.8%

Zeneszerzés díja

1 500

2 385

159.0%

70 000

83 183

118.8%

52 000

56 912

109.4%

6 000

12 358

206.0%

12 000

13 913

115.9%

51 500

75 540

146.7%

21 800

21 552

98.9%

20 000

19 123

95.6%

400

1 270

317.5%

1 200

1 071

89.3%

200

88

44.0%

Produkciókkal kapcsolatos egyéb költségek VIDOR Fesztivál költségei Szabadtéri Színpad költségei Egyéb produkciókkal kapcsolatos költségek Üzemeltetéssel kapcsolatos igénybevett szolgáltatások költsége Rezsiköltség Távhő díja Csatornadíj Szemétszállítás Takarítás, rovarírtás Fenntartással kapcsolatos költségek

3 900

3 549

91.0%

900

791

87.9%

2 500

2 606

104.2%

500

152

30.4%

25 800

50 439

195.5%

400

341

85.3%

11 900

11 870

99.7%

Jogi tanácsadás díja

1 500

1 686

112.4%

Egyéb szolgáltatások

6 000

22 715

378.6%

Jogdíj

6 000

13 827

230.5%

4 100

7 004

170.8%

400

111

27.8%

400

111

27.8%

Pénzügyi, befektetési szolgáltatási díjak

1 500

4 628

308.5%

Biztosítási díj

2 000

1 482

74.1%

200

783

391.5%

Postaköltség Telefondíj, internet, TV előfizetési díj Folyóirat és egyéb információhordozó Egyéb szolgáltatások Tűz- és munkavédelmi szolgáltatás Vagyonvédelmi szolgáltatás

EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI Hatósági igazgatási, szolgáltatási díjak, illetékek Illetékek költsége

Különféle egyéb költségek

12

ELADOTT ÁRUK BESZERZÉSI ÉRTÉKE

-

105

0.0%

KÖZVETÍTETT SZOLGÁLTATÁSOK ÉRTÉKE

-

4 090

0.0%

373 789

121.1%

Anyagjellegű ráfordítások összesen

308 666

Anyagköltségek Az anyagköltségek a tervezetthez képest 81,8 %-ban teljesültek. - Vásárolt anyagok költségei A tervezet 70 %-ban teljesült, hiszen törekedtünk a takarékos anyagfelhasználásra, valamint a korábban játszott produkciók díszleteinek, jelmezeinek újbóli hasznosítására. A százalékosan kiemelkedően magas világítástechnikai és hangtechnikai anyagköltség a félév darabjainak sajátos technikai igényéből adódott. (izzók, csatlakozók, elem) Magában foglal minden produkcióval kapcsolatos és nem kapcsolatos anyagköltséget, mint például díszlet-, jelmez-, bútor-, kellék-, stb. költségek, valamint az épület karbantartási anyagokat. - Egy éven belül elhasználódó anyagi eszközök Tartalmazza a nyomtatvány- és irodaszer beszerzést, dekorációs anyagokat, gyógyszereket, tisztítószereket, plakátokat, műsorfüzeteket, szórólapokat, stb., melyek teljesítése 131,3 %-os. A túlteljesítés nagy része a VIDOR Fesztivállal kapcsolatos kiadványoknak köszönhető, melyre a tervezetnél nagyobb összeget fordítottunk, a Fesztivál forrásai lehetővé tették ezt. A tisztítószerek, mosószerek kiadásai is magasabb összegben realizálódtak, ez a bemutatott produkciók speciális felületei, valamint a fokozottan szennyezett díszletei, jelmezei miatt (pl. vér) adódott, mely előre nem tervezhető. - Energiahordozók anyagköltsége Áramköltség, vízdíjköltség és gázköltség jelenik meg ezen a soron, a tervezetthez képest a teljesítés 80,1 %-os. Az energiafelhasználás valamennyi területén törekszünk a takarékoskodásra, valamint év közben kiköltöztünk a Nagyszállási telephelyről, így ott energiafelhasználás nem történt.

13

- Üzemanyag költségre 4.195 e Ft-ot fordítottunk, amely 104,9 %-os teljesítést jelent. Igénybevett szolgáltatások költségei - Szállítás, rakodás, raktározás költségei, bérleti díjak, karbantartási költségek, hirdetés, reklám, propagandaköltségek, utazási- és kiküldetési költségek, könyvviteli szolgáltatások költségei 284.642 e Ft összegben 136,0 %-os a teljesítése. A színpadtechnikai berendezések karbantartási költségei a váratlanul meghibásodó forgószínpad javítása miatt emelkedtek 277,2%-ra. Az egyéb gép, berendezés karbantartási költségeit a meghibásodott keverőpult és mélynyomó javításai tették ki, valamint a történelmi épület és a Krúdy Kamaraszínpad hűtését szolgáló klíma váratlan, de szükséges javítása vált szükségessé, valamint a kamerarendszerünk is javításra szorult, ezért a teljesítés 267,9%-os. A bérleti díjak túllépésnek az oka, hogy az üzleti terv készítésénél még nem volt tisztázott a NyírVV-nek fizetendő raktár bérleti díjának mértéke és módja, valamint a VIDOR Fesztivállal kapcsolatos bérleti díjak is magasabbak lettek a tervezettnél (WC, gördeszkapálya, pad). Kiemelkedő reklámköltségre volt szükség az Anconai szerelmesek 2. és a Hair című darabok propagálásánál, valamit a VIDOR fesztivál megfelelő szintű népszerűsítésénél, ezért a tervet 183,9%-kal meghaladta a teljesítés. A bevételek tükrében ezek a marketing költségek bőségesen megtérültek.

- A produkciókkal kapcsolatos igénybevett szolgáltatások sor részletezi a produkciókkal kapcsolatos szolgáltatásokat, úgy mint fellépti díjak, statisztadíjak, rendezői díjak, stb., ami a 128,4 %-ra teljesültek. A fellépti díjak és a statiszta díjak kiemelkedő százalékai részben az Anconai szerelmesek 2. plusz 22 előadásának köszönhetőek, de ez a költség a bevétel oldalon megtérül. Számottevő tétel a statiszta díjak soron, a Hair című előadáshoz tartozik. A darab rendezője a díszletet statisztákkal oldotta meg, ami lényegesen hozzájárult az eltéréshez, viszont a díszlet költség soron megtakarítást eredményezett. A Szabadtéri Színpad és a VIDOR Fesztivál költségei a rendelkezésre álló forrásoknak megfelelően kerültek felhasználásra.

14

- Az üzemeltetéssel kapcsolatos igénybevett szolgáltatások tartalmazzák a rezsiköltségeket, a fenntartással kapcsolatos költségeket és az egyéb szolgáltatásokat. A költsége 75.540 e Ft, 146,7 %-os az éves a tervezetthez. Ezen a fősoron kizárólag az egyéb szolgáltatások soron tapasztalható túllépés, melynek okai a következők: Az üzleti terv elkészítésénél még nem volt tervezhető, hogy több nyertes pályázatunknak szervezési költsége erre a sorra kerül elszámolásra , ami az üzemeltetéssel kapcsolatos egyéb szolgáltatások sort lényegesen megemelte. Az erre vonatkozó pályázati forrás jelenleg még nem áll rendelkezésünkre, de az elszámolásokat követően a Színház számlájára átutalásra kerül. - Az egyéb szolgáltatások költségei sor összesíti a hatósági igazgatási, szolgáltatási, pénzügyi, biztosítási, és egyéb díjakat összesen 7.004 e Ft összegben, mely meghaladja a tervezettet. A túllépés oka, hogy a pénzügyi, befektetési szolgáltatási díjakat alacsonyabbra terveztük, a pénzügyi szolgáltatónk díjai igen magasak, jelenleg tárgyalásokat folytatunk más bankokkal az olcsóbb bankszámlakezelés érdekében.

Személyi jellegű ráfordítások Megnevezés

2014. évi terv

2014. évi tény

létszám (fő)

105

105

2014 tény/ 2014. terv

eFt

eFt

%

255 994

258 515

101.0%

204 973

204 646

99.8%

8 019

7 216

90.0%

30 402

38 310

126.0%

12 600

8 343

66.2%

SZEMÉLYI JELLEGŰ EGYÉB KIFIZETÉSEK

39 118

37 659

96.3%

Egyéb személyi jellegű kifizetések

33 746

32 464

96.2%

760

204

26.8%

BÉRKÖLTSÉG Munkavállalók munkabér költsége Túlóra Jutalom Többletmunka Prémium Törzsgárda jutalom Megbízási díj

Betegszabadság, táppénz

15

Fizetett hozzájár. Cafeteria (250.000.- Ft/fő)

18 714

18 515

98.9%

1 232

1 192

96.8%

800

1 016

127.0%

1 680

1 680

100.0%

960

1 014

105.6%

7 200

6 669

92.6%

900

764

84.9%

1 500

1 410

94.0%

Kifizetőt terhelő személyi jövedelemadó

5 372

5 195

96.7%

Béren kívüli juttatás utáni SZJA

5 372

5 195

96.7%

85 195

69 969

82.1%

69 905

51 516

73.7%

Béren kívüli juttatás utáni EHO 10%, 27%

6 170

6 008

97.4%

EKHO 20%

8 988

12 445

138.5%

132

0

0.0%

380 307

366 143

96.3%

Jubileumi Jutalom Dolgozók baleset-és életbiztosítása Felügyelő bizottság díjazása Munkába járás költsége Reprezentációs költségek Napidíj Személyi jellegű egyéb kifizetések

BÉRJÁRULÉKOK Szociális hozzájárulási adó

Cégautó adó Személyi jellegű ráfordítások összesen

Bérköltség Magában foglalja az alapbéreket, a túlórát, a jutalmat, a többletmunkát, és a megbízási díjakat. A jutalom soron kétszer két heti bér került tervezésre, melynek első részlete az évadzárót követően került kifizetésre, valamint itt szerepel a VIDOR Fesztivállal kapcsolatos többletmunka díjazása is. A 258.515 e Ft-os teljesítés 101,0%-os. Személyi jellegű egyéb kifizetések A teljesítés csekély mértékben tér el a tervtől, 96,3%. Tartalmazza a jubileumi jutalmat, a munkáltatót terhelő táppénzt, a munkába járás költségét, a kiküldetés napidíját, a betegszabadság költségét és a temetési segélyt, valamint a cafeteriát, a dolgozók baleset- és életbiztosítását, a Felügyelő Bizottság díjazását, a reprezentációt, és az egyéb személyi jellegű kifizetéseket, a természetbeni juttatásokat terhelő SZJA-t.

16

Bérjárulékok Tartalmazza a szociális hozzájárulási adót, egészségügyi hozzájárulást, EKHO-t, és egyéb bérjárulékokat. A szociális hozzájárulási adó teljesítése jelentősen elmarad a tervezettől, az EKHO viszont 38,5%-al több a tervtől, mivel a művészeti állomány kifizetései nagyobb

részben

EKHO-san

történtek,

ami

a

tervezési

időszakban

előre

nem

prognosztizálható.

Egyéb ráfordítások Ráfordítások

2014. évi terv

EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Bírság, kötbér, kés.kamat, kártérítés…

2014. évi tény

2014 tény/ 2014. terv

eFt

eFt

%

2 705

1 452

53.7

200

25

12.5

Állami ktgvetéssel elsz.adók,illetékek

2 400

Önkormányzattal elsz. adók, illetékek

100

Cégautóadó

0.0 1 288

1288.0

132

Iparkamarai tagdíj

5

Különféle egyéb ráfordítások

0

7

1 200

5

PÉNZÜGYI MÜVELETEK RÁFORDÍTÁSAI

0.0

0.0

Az összes ráfordítás 1.452 e Ft, melyből 25 e Ft késedelmi kamat, az 1.288 e Ft Önkormányzatokkal elszámolt adó tartalmazza a helyi iparűzési adót, valamint a gépjármű súlyadót, a cégautó-adó ráfordításai 132 e Ft. Az egyéb ráfordítás 7 e Ft-ja kerekítésből adódik.

17

Adószám: 24341868-2-15 Cégbíróság: Nyíregyházi Törvényszék Cégbírósága Cégjegyzék szám: 15-09-080692

Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft 4400 Nyíregyháza, Bessenyei tér 13

Éves beszámoló mérlege - "A" típusú

A mérleg fordulónapja: 2014. december 31.

Nyíregyháza, 2015. április 10.

A gazdálkodó képviselője P.h. 18

1000HUF

Előző év

Tárgyév

ESZKÖZÖK (aktívák) 01. A. Befektetett eszközök (02+10+18.sor)

124 633

114 579

02. I. Immateriális javak (03-09. sorok)

96

340

05. 3. Vagyoni értékű jogok

96

340

124 537

114 239

11. 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

36 105

33 898

12. 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

57 638

54 656

13. 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

30 794

25 685

0

0

67 290

72 242

4 795

501

859

501

3 936

0

30 847

23 723

2 456

3 462

28 391

20 261

0

0

31 648

48 018

302

536

31 346

47 482

7 074

6 186

539

0

6 535

6 186

198 997

193 007

10. II.Tárgyi eszközök (11-17. sorok)

18. III.Befektetett pénzügyi eszközök (19-26. sorok) 27. B. Forgóeszközök (28+35+43+49. sor) 28. I. Készletek (29-34. sorok) 29. 1. Anyagok 33. 5. Áruk 35. II. Követelések (36-42. sorok) 36. 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) 40. 5. Egyéb követelések 43. III.Értékpapírok (44-48. sorok) 49. IV. Pénzeszközök (50-51. sorok) 50. 1. Pénztár, csekkek 51. 2. Bankbetétek 52. C. Aktív időbeli elhatárolások (53-55. sorok) 53. 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 54. 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 56. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN

1000HUF

Előző év

Tárgyév

FORRÁSOK (passzívák) 57. D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67. sor)

116 712

122 355

53 000

53 000

0

0

59 697

59 697

62. IV. Eredménytartalék

0

4 015

63. V. Lekötött tartalék

0

0

64. VI. Értékelési tartalék (65-66. sorok)

0

0

4 015

5 643

0

0

49 456

40 847

73. I. Hátrasorolt kötelezettségek (74-76. sorok)

0

0

77. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78-85.sorok)

0

0

86. III.Rövid lejáratú kötelezettségek (87. és 89-97.sorok)

49 456

40 847

91. 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

15 555

20 614

95. 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

33 901

20 233

98. G. Passzív időbeli elhatárolások (99-101. sorok)

32 829

29 805

99. 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása

24 094

25 995

8 735

3 810

198 997

193 007

58. I. Jegyzett tőke 60. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 61. III.Tőketartalék

67. VII.Mérleg szerinti eredmény 68. E. Céltartalékok (69-71. sorok) 72. F. Kötelezettségek (73+77+86.sor)

100. 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 102. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN

20

Adószám: 24341868-2-15 Cégbíróság: Nyíregyházi Törvényszék Cégbírósága Cégjegyzék szám: 15-09-080692

Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft 4400 Nyíregyháza, Bessenyei tér 13

Éves beszámoló "A" típusú eredménykimutatása (összköltség eljárással)

Beszámolási időszak: 2014. január 01. - 2014. december 31.

Nyíregyháza, 2015. április 10.

A gazdálkodó képviselője P.h. 21

Alaptevékenység 1000HUF 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02. sor) II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+-04. sor) III. Egyéb bevételek IIII III. sorból: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybevett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke

Előző év

Vállalkozási tevékenység Előző év Tárgyév

Tárgyév

Összesen Előző év

Tárgyév

35 032

107 119

9 223

29 145

44 255

136 264

35 032

107 119

9 223

29 145

44 255

136 264

0

0

0

0

0

0

346 327

638 684

0

0

346 327

638 684

0

0

0

0

0

0

34 052

71 134

130

6 814

34 182

77 948

132 295

274 386

1 201

10 256

133 496

284 642

1 139

7 004

2 153

0

3 292

7 004

08. Eladott áruk beszerzési értéke

0

105

0

0

0

105

09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

0

4 090

0

0

0

4 090

IV. Anyagjellegű ráfordítások (05-09. sorok)

167 486

356 719

3 484

17 070

170 970

373 789

10. Bérköltség

131 772

249 763

3 185

8 752

134 957

258 515

11. Személyi jellegű egyéb kifizetések

19 542

36 485

472

1 174

20 014

37 659

12. Bérjárulékok

35 590

67 826

860

2 143

36 450

69 969

186 904

354 074

4 517

12 069

191 421

366 143

22 927

27 899

1 232

0

24 159

27 899

26

1 452

0

0

26

1 452

0

0

0

0

0

0

A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+II+III-IV-V-VI-VII. sor)

4 016

5 659

-10

6

4 006

5 665

16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

9

4

0

0

9

4

V. Személyi jellegű ráfordítások (10-12. sorok) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés

16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

0

0

0

0

0

0

VIII Pénzügyi műveletek bevételei (13-17. sorok) .

9

4

0

0

9

4

21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

0

5

0

0

0

5

21. sorból: értékelési különbözet

0

0

0

0

0

0

IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21. sor)

0

5

0

0

0

5

B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor)

9

-1

0

0

9

-1

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+B. sor)

4 025

5 658

-10

6

4 015

5 664

X. Rendkívüli bevételek

0

0

0

0

0

0

XI. Rendkívüli ráfordítások

0

0

0

0

0

0

D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor)

0

0

0

0

0

0

4 025

5 658

-10

6

4 015

5 664

0

0

0

21

0

21

F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII. sor)

4 025

5 658

-10

-15

4 015

5 643

G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22-23. sor)

4 025

5 658

-10

-15

4 015

5 643

E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor) XII. Adófizetési kötelezettség

Adószám: 24341868-2-15 Cégbíróság: Nyíregyházi Törvényszék Cégbírósága Cégjegyzék szám: 15-09-080692

Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft 4400 Nyíregyháza, Bessenyei tér 13

Közhasznúsági melléklet 2014

23

1. Tárgyévben végzett alapcél szerinti tevékenységek bemutatása A Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft. létrehozására 2013. május 2.-án került sor, azzal a céllal, hogy a Nyíregyháza Megyei Jogú Város - minta a társadalmi közös szükséglet kielégítéséért felelős szerv - előadó-művészeti tevékenységet támogató feladatait ellássa. A Társaság

a

Móricz Zsigmond

Színház

költségvetési

szerv

tevékenységét

folytató

utódszervezete, közfeladat ellátási és tovább foglalkoztatási kötelezettséggel. A Társaság legfontosabb célkitűzése Nyíregyháza Megyei Jogú Város és Szabolcs-SzatmárBereg megye lakossága színházi igényeinek kielégítése székhelyi és tájelőadások keretében. A színház-, tánc- és zeneművészet sokszínűségének és értékeinek gyarapítása, az előadások a közönség széles rétegeihez való eljuttatása, a gyermek- és ifjúsági korosztály előadóművészetekre fogékony nézővé nevelése. A Társaság közhasznú tevékenységet végez, közhasznú jogállást az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény 33.§ alapján - a törvényben meghatározott feltételek teljesítése esetén - a közhasznú szervezetként való nyilvántartásba vétellel szerzi meg. A társaság cél szerinti közhasznú tevékenységei: 9001'08 Előadó-művészeti főtevékenység 9002'08 Előadó-művészeti kiegészítő tevékenység 9003'08 Alkotóművészet 9004'08 Művészeti létesítmények működtetése

2. Közhasznú tevékenységek bemutatása

Közhasznú tevékenység megnevezése:

Előadó-művészet Előadó művészetet kiegészítő tevékenység Alkotóművészet Művészeti létesítmények működtetése

Közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely:

- előadó-művészeti tevékenység támogatása, Magyarország helyi

önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13.§ (1) 7. pont - Az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény A tv. 2.§ 20. pontja szerint közhasznú tevékenység minden olyan tevékenység, amely létesítő okiratban megjelölt közfeladat teljesítését közvetlenül vagy közvetve szolgálja, ezzel hozzájárulva a társadalom és az egyén közös szükségleteinek kielégítéséhez - Az előadó-művészeti szervezetek támogatásáról és sajátos foglalkoztatási szabályairól szóló 2008. évi évi XCIX. törvény erejénél fogva kötelező és önként vállalt egyes kulturális feladatok színvonalas ellátása az 1.§. (1) összhangban: a) biztosítsa a művészeti alkotás szabadságának megvalósulását, b) fejlessze a színház, tánc- és zeneművészet művelését és ápolja a magyar anyanyelvi kultúrát, c) hozzájáruljon a művészeti kifejezések sokszínűségének biztosításához, d) meghatározza az egyes előadóművészeti tevékenységekhez kapcsolódó állami szerepvállalás feltételeit és szempontjait, elősegítve a kiegyensúlyozott, tervezhető szervezeti működést, e) biztosítsa a közpénzek hatékony és átlátható felhasználását, f) támogassa az előadó-művészeti társulati értékteremtő munkát, g) elősegítse magyar nyelvű alkotások létrejöttét, ideértve a határon túli magyar alkotók és előadó-művészeti szervezetek értékteremtő tevékenységét is, magyar szerzők műveinek előadását, hazai nemzetiségek nyelvén születő alkotások létrejöttét és bemutatását, h) támogassa az előadó-művészeti 25

szervezetek művészeti és gazdasági együttműködését, hazai és külföldi vendégelőadások létrejöttét, színvonalas külföldi alkotások magyarországi bemutatását, i) elősegítse a gyermek és ifjúsági korosztály hozzáférési lehetőségeit a színház-, tánc- és zeneművészeti alkotások, előadások megismeréséhez, továbbá a minőségi előadóművészeti szolgáltatások iránti társadalmi igény erősödését, hozzájáruljon az állami és az önkormányzati oktatási-nevelési feladatok ellátásának eredményességéhez, ösztönözze a művészeti értéket képviselő előadásokkal, hangversenyekkel kevésbé ellátott területeken élők kulturális igényeinek kielégítését, j) támogassa a szakmai dokumentációs és kutatási tevékenységet, k) megteremtse az állami támogatással érintett előadó-művészeti szervezetek működésével érintett épületés eszközállomány integrált nyilvántartását, l) ösztönözze az államháztartáson kívüli források bevonását az előadó-művészeti szervezetek működésébe, működtetésébe, fejlesztésébe, valamint m) előmozdítsa az előadó-művészek foglalkoztatáshoz fűződő és a hivatásgyakorlással összefüggő érdekeinek védelmét. Közhasznú tevékenység célcsoportja:

Lakosság

Közhasznú tevékenységből részesülők létszáma:

98.251

Közhasznú tevékenység főbb eredményei 3. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása Megnevezés (1000HUF)

Vagyonelem értéke

saját tőke

0

Összesen:

0 26

Felhasználás célja

4. Cél szerinti juttatások kimutatása Megnevezés (1000HUF)

Előző év

Tárgyév

cél szerinti juttatás

0

0

Összesen:

0

0

5. Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás Tisztség (1000HUF)

Előző év

Tárgyév

ügyvezető

3 326

9 700

cégvezető

2 943

9 307

Összesen:

6 269

19 007

6. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges alapadatok Alapadatok (1000HUF)

Előző év

B. Éves összes bevétel

Tárgyév

390 582

774 949

0

0

295 882

745 803

E. Normatív támogatás

0

0

F. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás

0

0

94 700

29 145

386 585

769 283

I. Személyi jellegű kiadás

191 421

366 143

J. Közhasznú tevékenység ráfordításai

386 585

740 144

4 015

5 643

0

0

ebből: C. A személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. trv. alapján átutalt összeg D. Közszolgáltatási bevétel

G. Korrigált árbevétel [B-(C+D+E+F)] H. Összes ráfordítás (kiadás) ebből:

K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. trv.-nek megfelelően) (fő)

27

7. Erőforrás-ellátottság és Társadalmi támogatottság mutatói Mutató teljesítése Igen Nem Erőforrás-ellátottság mutatói Ectv. 32.par.(4) a) [(B1+B2)/2 > 1.000.000,-Ft]

X

Ectv. 32.par.(4) b) [K1+K2 >= 0]

X

Ectv. 32.par.(4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2) >= 0,25]

X

Társadalmi támogatottság mutatói Ectv. 32.par.(5) a) [(C1+C2)/(G1+G2) >= 0,02]

X

Ectv. 32.par.(5) b) [(J1+J2)/(H1+H2) >= 0,5]

X

Ectv. 32.par.(5) c) [(L1+L2)/2 >= 10 fő]

X

8. Kiegészítő melléklet 8.1. Az üzleti évben végzett főbb tevékenységek és programok bemutatása A Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata 2013. május 02. napjával hozta létre a nonprofit gazdasági társaságot - az Alapító előadó-művészeti feladatainak ellátására -, mely a Móricz Zsigmond Színház utódszervezete, közfeladat ellátási és továbbfoglalkoztatási kötelezettséggel. A Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft. ténylegesen 2013. július 01.-től látja el az előadóművészeti feladatokat. 2014. január 01-december 31 közötti időszakban a Színház 419 előadást tartott, ebből 5 a tájelőadások száma, saját produkció 338, vendég előadás 81 volt. A 419 előadást összesen 98.251 fő látogatta. 2014. január 01. és 2014. december 31. közötti bemutatók: Tomku Kinga-Kazár Pál

JONATÁN és a TÖBBIEK

Zenés vitaminbomba gyerekeknek Rendező: Silló Sándor

28

Ősbemutató

Vajda Katalin - Fábri Péter

ANCONAI SZERELMESEK 2.

Ősbemutató

Zenés vígjáték Rendező: Tasnádi Csaba William Shakespeare

CORIOLANUS

Tragédia Rendező: Bodolay Géza Török Sándor

VALAKI KOPOG

Zenés ágyrajárás Rendező: Forgács Péter Galt MacDermot-James Rado-Gerome Ragni:

HAIR

Musical Rendező-koreográfus: Ladányi Andrea Rejtő Jenő:

AZ ELLOPOTT FUTÁR

Ősbemutató

Krimi-komédia Rendező: Silló Sándor Lőrinczy Attila

BALTA A FEJBE

Tragikomédia Rendező: Koltai M. Gábor Max Frisch

BIEDERMANN ÉS A GYÚJTOGATÓK

Tandráma, tanulság nélkül Rendező: Keszég László

29

Marius von Mayenburg,

MÁRTÍROK

Iskola-dráma Rendező: Forgács Péter Lénárd Róbert:

TETKÓ

Ősbemutató

Tragikomédia Rendező: Tasnádi Csaba Nógrádi Gábor:

AZ ANYU ÉN VAGYOK!

Ifjúsági komédia Rendező: Harsányi Sulyom László Paul Maar

TESSÉK ENGEM MEGMENTENI!

zenés mesejáték Rendező: Tasnádi Csaba

Rimszkij-Korszakov:

SEHEREZÁDÉ

Ősbemutató

Tánc-mese-játék Színpadra alkalmazta: Kardos Tünde Rendező-koreográfus: Krámer György A 2014/15. évadra összesen 21 364 db bérletet értékesítettünk, melynek bevétele nettó 52.155 e Ft. 2014-ben második alkalommal bonyolítottuk le teljes egészében a Szabadtéri Nyár eseménysorozatát, melyet sikeresen zártunk: június 20. és augusztus 16. között 13 előadást tartottunk, melyeket 5.250 fő néző látott, ezen felül került sor a mozifilmek vetítésére, 5 mozifilmet vetítettünk 750 néző előtt.

30

A XIII. VIDOR Fesztivál augusztus 29. és szeptember 6. között került megrendezésre. A Nagyszínpadon vendégül láttunk 9 előadást és összesen 3.502 fő nézőt; a Krúdy Kamarában 7 előadás 14 alkalommal volt látható 1.338 fő néző előtt; a Dumaszínház 4 vendége 1.215 embert vonzott, a Művész Stúdióban 5 bábelőadás volt látható 495 fő néző előtt. A Kossuth téri koncertek - mint az égiek kényének-kedvének leginkább kitett műsorszámok - változó nézőszám előtt (1500-3000 fő) zajlódtak, de mindig zajos tetszésnyilvánítás mellett. A 9 nap alatt, 52 helyszínen több mint 400 program (90%-ban ingyenes) várta az érdeklődőket. A sok ingyenes program és a hangulat "családbarát" jellege jelentős közönségformáló erővel bírt. 2014. június 5-én telt ház előtt, nagy sikerrel mutattuk be a POSzT-on az ÉNEKES MADÁR című előadásunkat. A közönség tagjai és a szakmai beszélgetés résztvevői is elismerően nyilatkoztak a nyíregyházi produkcióról. 2014. június 7-én, szombaton Színházunk felkérésre részt vett a Pécsi Országos Színházi Találkozó OFF-programjában. Lénárd Róbert TETKÓ című darabját felolvasószínház keretein belül adták elő a Társulat művészei. Mindezeket a feladatokat 539.276 e Ft önkormányzati erőforrásból, 44.456 e Ft vállalkozásoktól kapott támogatásból, 54.572 e Ft pályázati támogatásból, 136.264 e Ft árbevételből, valamint 384 e Ft egyéb bevételből valósítottuk meg.

31

Adószám: 24341868-2-15 Cégbíróság: Nyíregyházi Törvényszék Cégbírósága Cégjegyzék szám: 15-09-080692

Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft 4400 Nyíregyháza, Bessenyei tér 13

Kiegészítő melléklet 2014

Fordulónap:

2014. december 31.

Beszámolási időszak: 2014. január 01. - 2014. december 31.

Nyíregyháza, 2015. április 10.

A gazdálkodó képviselője P.h.

32

1. Általános információk a beszámolóhoz Társaság neve:

Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság

Működési forma:

Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság

Alapítás időpontja:

2013. május 02.

Alapító és egyedüli tag:

Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata 4400 Nyíregyháza, Kossuth tér 1.

Cégjegyzékszám:

15-09-080692

Adószám:

24341868-2-15

Számlavezető bank:

OTP Bank NyRt. 11744003-20629551

Képviseletre jogosult:

Dr. Tasnádi Csaba lakcím: 4400 Nyíregyháza, Búza utca 27.

1.1. A gazdálkodó bemutatása A Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft-t 2013. május 2.-án alapította a Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata. Létrehozásának célja, hogy ellássa a Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata - mint a társadalmi közös szükséglet kielégítéséért felelős szerv előadó-művészeti tevékenységet támogató feladatait. A Társaság a Móricz Zsigmond Színház költségvetési szerv tevékenységét folytató utódszervezete, közfeladat ellátási és továbbfoglalkoztatási kötelezettséggel. A beszámolási időszakban olyan jelentős szervezeti változás nem ment végbe, amely kihatással lett volna a stratégiára vagy a számviteli politikára, illetőleg a valós és megbízható összkép szempontjából lényeges. A Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft közhasznú tevékenységi köre: 9001'08

Előadó-művészet

9002'08

Előadó-művészetet kiegészítő tevékenység

9003'08

Alkotóművészet

9004'08

Művészeti létesítmények működtetése

A Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft. a beszámolási időszakban székhelyén kívül más magyarországi telephelyen is végzett rendszeres gazdasági tevékenységet. A telephelyek főbb adatai az alábbiak: - 4400 Nyíregyháza, Bethlen Gábor utca 14. 1.2. A beszámoló közreműködői A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelői képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, regisztrálási száma: Kordovánné Markó Zsuzsanna 4400 Nyíregyháza, Madách utca 10. regisztrációs szám: 184351 1.3. Könyvvizsgálat Társaságunknál az alapító döntése alapján a könyvvizsgálat kötelező, a megbízott könyvvizsgáló adatai: DATAUDIT Bt.

Felelős személy:

Mezősi Tibor

4400. Nyíregyháza, Arany János u. 4/b.

Bejegyzési száma:

002470

1.4 A beszámoló aláírója A Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft. számviteli beszámolóját (a mérleget, az eredménykimutatást és a kiegészítő mellékletet) a hely és a kelet feltüntetésével a Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft. képviseletére jogosult alábbi személy köteles aláírni (név, lakcím): Dr. Tasnádi Csaba ügyvezető 4400 Nyíregyháza, Búza utca 27. 1/15.

34

A számviteli beszámolóhoz kapcsolódóan - az arra jogosult legfőbb szervnek a beszámoló elfogadásához kapcsolódó döntésén kívül - a fentieken túl más szerv vagy személy közreműködése - akár az elkészítésben, akár a beszámoló ellenőrzésében, felülvizsgálatában - nem feltétel. 1.5. Beszámoló nyilvánossága A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő információk, jelentések a jogszabályok által előírt nyilvánosságon túl a székhelyen és az interneten is megtekinthetők. A székhely pontos címe: 4400 Nyíregyháza, Bessenyei tér 13. A beszámolót tartalmazó honlap: www.moriczszinhaz.hu

2. A számviteli politika alkalmazása Társaságunk Éves beszámolót készít. Mérleg fordulónapja:

2014. december 31.

Mérlegkészítés időpontja:

2015. március 01.

2.1. A könyvvezetés módja A Színház könyveit magyar nyelven, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. A számviteli információs rendszer kialakítása és működtetése, a beszámoló összeállítása az erre kijelölt belső szerv feladata. 2.2. A könyvvezetés és a beszámoló pénzneme A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. 2.3. Alkalmazott számviteli szabályok Jelen beszámoló a hatályos magyar számviteli előírások és a Színház kialakított számviteli politikája szerint került összeállításra, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel.

35

2.4. A számviteli politika tárgyévi változása A tárgyévben a Színház Számviteli politikájában olyan változás nem történt, amely a valós és megbízható kép megítélését érdemben befolyásolta volna. 2.5. Beszámoló választott formája és típusa A Színház a tárgyidőszakra az előző üzleti évhez hasonlóan éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A Színház az előző üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást 'A' változatban állította össze. A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra. Ezen előírás alapján a magyar és az arról fordított idegen nyelvű szöveg eltérő értelmezése esetén a magyar nyelvű szöveg az irányadó. 2.6. Üzleti jelentés A Színház a számviteli beszámolóval összhangban a hatályos előírásoknak megfelelő tartalommal üzleti jelentést is készít, melynek nyilvánosságát az előírásoknak megfelelően biztosítja. 2.7. Jelentős összegű hibák értelmezése Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2%-át, de legalább az 1 M Ft, vagy ennek megfelelő devizaösszeget meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra.

36

2.8. Jelentős összegű különbözetek értelmezése Amennyiben a számviteli politika más része eltérően nem rendelkezik, úgy az egyes tételek esetében jelentős összegnek a 100 E Ft-ot, vagy ennek megfelelő devizaösszeget meghaladó összeg minősül. A fogalom alkalmazása az előző üzleti évhez képest nem változott.

2.9. Devizás tételek értékelése Alkalmazott devizaárfolyam A beszámoló devizanemétől eltérő pénzértékre szóló, vagy idegen deviza alapú eszközök és kötelezettségek, - kivéve a beszámoló devizaneméért vásárolt valutát, devizát - valamint bevételek és ráfordítások értékének meghatározása egységesen - a jogszabály által megengedett kivételekkel a számviteli politikában rögzített módon való eltéréssel - a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon történik. Devizás értékelés változása A devizás tételek értékelése az előző üzleti évhez képest - a jogszabályi előírások változásainak hatásain túl - nem változott. 2.10. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik. Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására negyedévente kerül sor. Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása A 100 E Ft, vagy ennek megfelelő devizaösszeg alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke általában a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül.

37

Értékcsökkenési leírás elszámolásának változása Az értékcsökkenési leírás elszámolásának módjában, az előző üzleti évhez képest nem történtek. 2.11. Értékvesztések elszámolása Értékvesztés elszámolására - az előző üzleti évhez hasonlóan - nem került sor. 2.12 Értékhelyesbítések alkalmazása A Színház az értékhelyesbítés lehetőségével nem kíván élni, így a mérlegben sem értékhelyesbítés, sem értékhelyesbítés értékelési tartaléka nem szerepel. 2.13. Céltartalék-képzés szabályai A Színház garanciális és egyéb kötelezettségekre, várható jövőbeni költségekre céltartalékot nem képzett. 2.14 Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. 2.16. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. 2.17. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk A közhasznú jogállás alapján közzéteendő kiegészítő információk, az üzleti évben végzett közhasznú tevékenység bemutatása: Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata 2013. május 02. napjával hozta létre a nonprofit gazdasági társaságot - az Alapító előadóművészeti feladatainak ellátására -, mely a Móricz Zsigmond Színház utódszervezete, közfeladat ellátási és továbbfoglalkoztatási kötelezettséggel. 38

A Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft. ténylegesen 2013. július 01.-től látja el az előadóművészeti feladatokat. 2014. január 01-december 31. közötti időszakban a Színház 419 előadást tartott, ebből 5 a tájelőadások száma, saját produkció 338, vendég előadás 81 volt. A 419 előadást összesen 98.251 fő látogatta. A 2014/15. évadra összesen 21 364 db bérletet értékesítettünk, melynek bevétele nettó 52.155 e Ft. 2014.-ben, második alkalommal bonyolítottuk le teljes egészében a Szabadtéri Nyár eseménysorozatát, melyet sikeresen zártunk: június 20. és augusztus 16. között 13 előadást tartottunk, melyeket 5.250 fő néző látott, ezen felül került sor a mozifilmek vetítésére, 5 mozifilmet vetítettünk 750 fő néző előtt. A XIII. VIDOR Fesztivál augusztus 29. és szeptember 6. között került megrendezésre. A Nagyszínpadon vendégül láttunk 9 előadást és összesen 3.502 fő nézőt; a Krúdy Kamarában 7 előadás 14 alkalommal volt látható 1.338 fő néző előtt; a Dumaszínház 4 vendége 1.215 embert vonzott, a Művész Stúdióban 5 bábelőadás volt látható 495 fő néző előtt. A Kossuth téri koncertek - mint az égiek kényének-kedvének leginkább kitett műsorszámok - változó nézőszám előtt (1500-3000 fő) zajlódtak, de mindig zajos tetszésnyilvánítás mellett. A 9 nap alatt, 52 helyszínen több mint 400 program (90%-ban ingyenes) várta az érdeklődőket. A sok ingyenes program és a hangulat "családbarát" jellege jelentős közönségformáló erővel bírt. 2014. június 5-én telt ház előtt, nagy sikerrel mutattuk be a POSzT-on az ÉNEKES MADÁR című előadásunkat. A közönség tagjai és a szakmai beszélgetés résztvevői is elismerően nyilatkoztak a nyíregyházi produkcióról. 2014. június 7-én, szombaton Színházunk felkérésre részt vett a Pécsi Országos Színházi Találkozó OFF-programjában. Lénárd Róbert TETKÓ című darabját felolvasószínház keretein belül adták elő a Társulat művészei.

39

3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. Összehasonlíthatóság A Színház mérlegében az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával. Tétel átsorolások A mérlegben az előző üzleti évhez képest - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - az egyes eszközök és kötelezettségek minősítése saját hatáskörben meghozott számviteli politikai döntések miatt nem változott. Értékelési elvek változása Az előző üzleti év mérlegkészítésénél alkalmazott értékelési elvek - a jogszabályi előírások változásain túl - nem változtak. Összevont tételek a mérlegben A Színház a mérleg arab számmal jelzett tételei összevonásának lehetőségével a tárgyévben nem élt. Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a Színház a tárgyidőszakban nem élt. Tételek elhagyása a mérlegben

40

A mérlegben - az áttekinthetőség és az összehasonlíthatóság érdekében - az előírt séma szerinti összes tétel feltüntetésre került, függetlenül attól, hogy szerepel-e adat az adott sorban. Mérlegen kívüli tételek Nyitott határidős, opciós és swap ügyletek A gazdálkodónak a mérlegben nem látszó, a mérleg fordulónapjáig le nem zárt ügyletek miatti függő, vagy biztos (jövőbeni) kötelezettsége nincs. Nem látszó jövőbeni fizetési kötelezettségek Olyan, a mérlegben meg nem jelenő pénzügyi kötelezettség, amely a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bír, a fordulónapon nem volt. Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek A Színház pénzügyi helyzetének megítéléséhez szükséges, lényeges kockázatot vagy előnyt jelentő tételek és megállapodások nincsenek.

4. Mérleg mutatószámai Mérlegtételek változása 1000HUF

Előző időszak

Tárgyidő szak

Abszolút változás

Változás %-ban

ESZKÖZÖK (aktivák) 01. A. Befektetett eszközök

124 633 114 579

02. I. Immateriális javak

-10 054

-8.07

340

244

254.17

124 537 114 239

-10 298

-8.27

96

10. II.Tárgyi eszközök 18. III.Befektetett pénzügyi eszközök 27. B. Forgóeszközök 28. I. Készletek 35. II. Követelések 43. III.Értékpapírok 49. IV. Pénzeszközök 52. C. Aktív időbeli elhatárolások 56. ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN

0

0

0

0.00

67 290

72 242

4 952

7.36

4 795

501

-4 294

-89.55

30 847

23 723

-7 124

-23.09

0

0

0

0.00

31 648

48 018

16 370

51.73

7 074

6 186

- 888

-12.55

198 997 193 007

-5 990

-3.01

116 712 122 355

5 643

4.83

0

0.00

FORRÁSOK (passzívák) 57. D. Saját tőke 58. I. Jegyzett tőke

53 000 41

53 000

1000HUF

Előző időszak

60. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-)

Tárgyidő szak

Abszolút változás

Változás %-ban

0

0

0

0.00

59 697

59 697

0

0.00

62. IV. Eredménytartalék

0

4 015

4 015

100.00

63. V. Lekötött tartalék

0

0

0

0.00

64. VI. Értékelési tartalék

0

0

0

0.00

4 015

5 643

1 628

40.55

0

0

0

0.00

49 456

40 847

-8 609

-17.41

73. I. Hátrasorolt kötelezettségek

0

0

0

0.00

77. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

0

0

0

0.00

86. III.Rövid lejáratú kötelezettségek

49 456

40 847

-8 609

-17.41

98. G. Passzív időbeli elhatárolások

32 829

29 805

-3 024

-9.21

198 997 193 007

-5 990

-3.01

61. III.Tőketartalék

67. VII.Mérleg szerinti eredmény 68. E. Céltartalékok 72. F. Kötelezettségek

10 FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN 2.

Mérlegtételek megoszlása Eszközök összetétele és annak változása Eszköz

Előző időszak Tárgyidőszak (%) (%)

Befektetett eszközök

62.64

59.36

0.06

0.17

62.58

59.19

0.00

0.00

33.81

37.43

2.41

0.26

Követelések

15.50

12.29

Értékpapírok

0.00

0.00

Pénzeszközök

15.90

24.88

3.55

3.21

100.00

100.00

Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek

Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

42

Befektetett eszközök Bruttó érték alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Bruttó érték alakulása Mérlegtétel (1000HUF)

Nyitó

Növekedé Csökkené változásb s s ól átsorolás

Záró

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

0

0

0

0

0

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

0

0

0

0

0

468

414

0

0

882

Szellemi termékek

0

0

0

0

0

Üzleti vagy cégérték

0

0

0

0

0

Immateriális javakra adott előlegek

0

0

0

0

0

468

414

0

0

882

0

0

0

0

0

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

36 783

0

0

0

36 783

Műszaki berendezések, gépek, járművek

70 762

11 836

0

0

82 598

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

40 779

5 595

0

0

46 374

Tenyészállatok

0

0

0

0

0

Beruházások, felújítások

0

0

0

0

0

Beruházásokra adott előlegek

0

0

0

0

0

148 324

17 431

0

0

165 755

0

0

0

0

0

Vagyoni értékű jogok

Immateriális javak összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú

Tárgyi eszközök összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú

43

Halmozott értékcsökkenés alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Halmozott értékcsökkenés alakulása Mérlegtétel (1000HUF)

Nyitó

Növekedés Csökke változásb nés ól átsorolás

Záró

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

0

0

0

0

0

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

0

0

0

0

0

372

170

0

0

542

Szellemi termékek

0

0

0

0

0

Üzleti vagy cégérték

0

0

0

0

0

372

170

0

0

542

0

0

0

0

0

678

2 207

0

0

2 885

Műszaki berendezések, gépek, járművek

13 124

14 818

0

0

27 942

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

9 985

10 704

0

0

20 689

Tenyészállatok

0

0

0

0

0

Beruházások, felújítások

0

0

0

0

0

23 787

27 729

0

0

51 516

0

0

0

0

0

Vagyoni értékű jogok

Immateriális javak összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú Ingatlanok és jogok

Tárgyi eszközök összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú

44

Terv szerinti értékcsökkenés alakulása A tárgyévi terv szerinti értékcsökkenési leírás megoszlását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés Mérlegtétel (1000HUF)

Lineáris

Degresszí Telj.arány v

Egyéb

Összesen

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

0

0

0

0

0

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

0

0

0

0

0

170

0

0

0

170

Szellemi termékek

0

0

0

0

0

Üzleti vagy cégérték

0

0

0

0

0

170

0

0

0

170

0

0

0

0

0

2 207

0

0

0

2 207

Műszaki berendezések, gépek, járművek

14 818

0

0

0

14 818

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

5 823

0

0

4 881

10 704

0

0

0

0

0

22 848

0

0

4 881

27 729

0

0

0

0

0

Vagyoni értékű jogok

Immateriális javak összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

Tenyészállatok Tárgyi eszközök összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú Terven felüli értékcsökkenés

A tárgyévben terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolására vagy annak visszaírására nem került sor. Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban nem került sor.

45

Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései A Színház mérlegében a befektetett pénzügyi eszközökhöz kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor.

Forgóeszközök A Színház mérlegében a készletekhez kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor.

Követelések alakulása A követelések és a kapcsolódó értékvesztések alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Követelések értékelése Jogcím (1000HUF)

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

Eredeti érték

Könyvszer. Tárgyévi értékvesztés Halmozott érték elszámolá visszaírás értékv. s

3 462

3 462

0

0

0

Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben

0

0

0

0

0

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0

0

0

0

0

Váltókövetelések

0

0

0

0

0

Egyéb követelések

20 261

20 261

0

0

0

Követelések összesen

23 723

23 723

0

0

0

Forgatási célú értékpapírok értékvesztései A Színház mérlegében a forgatási célú értékpapírokhoz kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor.

46

Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolásai Nincs olyan bevétel, melyet aktív időbeli elhatárolásként kell figyelembe venni. Elhatárolt költségek és ráfordítások Az aktív időbeli elhatárolásként kimutatott költségek és ráfordítások összegei az alábbiak: Elhatárolt ráfordítások alakulása Jogcím (1000HUF)

Előző év

Tárgyév

Kiadvány 2015. évi előfiz

0

74

Égigérő fű c. prod. kapcs költségek

0

100

Tűzpróba c. prod. kapcsolatos költségek

0

2 105

832

1 060

Alhangya c. prod. kapcsolatos költségek

0

1 781

2015. 1. havi plakát, leporelló

0

215

Szibériai Csárdás megírás

0

650

156

187

0

14

Gépjárművek biztosítása

Élet-, és balesetbizt. újság előfizetés, fiókbérlet Produkciókkal kapcs. ráfordítások

5 547

Összesen:

6 535

6 186

Források összetétele és annak változása Forrás

Előző időszak Tárgyidőszak (%) (%)

Saját tőke

58.65

63.39

Jegyzett tőke

26.63

27.46

0.00

0.00

30.00

30.93

Eredménytartalék

0.00

2.08

Lekötött tartalék

0.00

0.00

Értékelési tartalék

0.00

0.00

Mérleg szerinti eredmény

2.02

2.92

Céltartalékok

0.00

0.00

24.85

21.16

Hátrasorolt kötelezettségek

0.00

0.00

Hosszú lejáratú kötelezettségek

0.00

0.00

Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék

Kötelezettségek

47

Forrás

Előző időszak Tárgyidőszak (%) (%)

Rövid lejáratú kötelezettségek

24.85

21.16

Passzív időbeli elhatárolások

16.50

15.44

100.00

100.00

FORRÁSOK ÖSSZESEN

Saját tőke Saját tőke változása A saját tőke elemeinek tárgyévi változásai, valamint a változások okai az alábbiak: Saját tőke alakulása Tőkeelem 1000HUF

Előző időszak

Jegyzett tőke

Tárgyidősza k

Változás

53 000

53 000

0

0

59 697

59 697

Eredménytartalék

0

4 015

Lekötött tartalék

0

0

Értékelési tartalék

0

0

4 015

5 643

1 628

116 712

122 355

5 643

Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék

Mérleg szerinti eredmény Saját tőke összesen

4 015

Jegyzett tőke alakulása A jegyzett tőke a tárgyidőszakban nem változott. Lekötött tartalék jogcímei A mérlegben lekötött tartalék nem jelenik meg. Értékhelyesbítések alakulása A Színház a tárgyévben nem élt az értékhelyesbítés lehetőségével, nyilvántartott értékhelyesbítése nincs. Tőkemegfelelés A Színház fordulónapi saját tőkéje a jogszabályokban előírt tőkekövetelményeknek mindenben eleget tesz, a vállalkozás folytatásához megfelelő fedezetet biztosít. 48

Céltartalékok - várható kötelezettségekre A mérlegben várható kötelezettségekre képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták.

Kötelezettségek Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralévő futamideje több mint öt év. Passzív időbeli elhatárolások Elhatárolt bevételek A passzív időbeli elhatárolás 25.995 E Ft, mely a 2015. évre vonatkozó jegy-és bérletvásárlások pénzügyileg már realizált összege. Visszahatárolt költségek, ráfordítások A passzív időbeli elhatárolásként kimutatott költségek, ráfordítások összege 3.810 E Ft, mely a vezető tisztségviselők prémiuma, és annak járulékai.

Vagyoni helyzet mutatói Befektetett eszközök használhatósága A tárgyi eszközök és immateriális javak nettó értéke (használhatósági foka) az előző évben a bruttó érték 83.8 %-át, a tárgyévben 68.8 %-át tette ki. Befektetett eszközök pótlása A tárgyévben beszerzett tárgyi eszközök és immateriális javak bruttó értéke a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizáció 64.0 %-át teszi ki. Befektetett eszközök fedezettsége A befektetett eszközök záró állományát a saját tőke az előző évben 93.6 %-ban, a tárgyévben 106.8 %-ban fedezte. Készletek fedezettsége

49

A készletek finanszírozására az előző évben 2,434.0 %-ban, a tárgyévben 24,422.2 %-ban a saját tőke nyújtott fedezetet. Készletek forgási sebessége A készletek forgási sebessége (az egy naptári napra jutó árbevételhez viszonyítva) az előző évben 26.4 nap, a tárgyévben 1.3 nap volt. Vevőállomány átlagos futamideje A vevőállomány átlagos futamideje (az egy naptári napra jutó árbevételhez viszonyítva) az előző évben 13.5 nap, a tárgyévben 9.3 nap volt. Saját tőke változása A saját tőke az előző évhez képest 5,643 EFt értékkel, 4.8 %-kal növekedett. A saját tőkén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott. Tőkeerősség A Színház saját tőke aránya az összes forráson belül az előző évben 58.7 %, a tárgyévben 63.4 %. A gazdálkodó tőkeerőssége nőtt. Tőkeszerkezeti mutató A kötelezettségek az előző évben a saját tőke 42.4 %-át, a tárgyévben 33.4 %-át tették ki. A tőkeszerkezet az előző évhez képest javult.

Kötelezettségek dinamikája A Színház kötelezettségei az előző évhez képest 8,609 E Ft értékkel, 17,4 %-kal csökkentek. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya nem változott.

Likviditás és fizetőképesség Pénzeszközök változása A pénzeszközök állománya 16,370 E Ft értékkel, 51,7 %-kal növekedett. Likviditási gyorsráta A rövid távú likviditást jellemző likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya)

50

értéke az előző évben 1.26, a tárgyévben 1.76 volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása biztosított.

Likvid eszközök aránya A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az előző évben 31.4 %, a tárgyévben 37.2 % volt. Hosszú távú likviditás A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az előző évben 1,36, a tárgyévben 1,77 volt. A hosszú távú likviditás javult. Kötelezettségek és kintlévőség A kintlévőség realizálásával a kötelezettségek 57.4 %-a teljesíthető. Kötelezettségek és likvid eszközök A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) teljes mértékben fedezték a kötelezettségeket. Kötelezettségek és bevételek Amennyiben az összes kötelezettség kizárólag árbevételből kerülne kiegyenlítésre, úgy erre 109 napi árbevétel nyújtana fedezetet.

Jövedelmezőség Bevétel alakulása A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele az előző évben 390.582 E Ft, a tárgyévben 774.952 E Ft volt. Az összes bevétel az előző évhez képest 190.667 E Ft értékkel, 98,4 %-kal növekedett. Az árbevétel dinamikája A gazdálkodó teljes naptári évre számított árbevétele az előző évben 44.255 E Ft, a tárgyévben 136.264 E Ft volt. Az árbevétel az előző évhez képest 92.009 E Ft értékkel, 207,9%-kal növekedett.

51

Vagyonarányos adózott eredmény (ROA) Az adózott eredmény az előző évben a mérlegfőösszeg 2.0 %-át, a tárgyévben a 2.9 %-át teszi ki. Jegyzett tőke arányos adózott eredmény Az adózott eredmény és a jegyzett tőke aránya (a jegyzett tőke hozama) az előző évben 7.6 %, a tárgyévben 10.6 % volt. Saját tőke arányos adózott eredmény (ROE) Az adózott eredmény és a saját tőke aránya az előző évben 3.4 %, a tárgyévben 4.6 % volt. Árbevétel arányos adózott eredmény Ezer forint árbevételre jutó adózott eredmény az előző évben 91 Ft, a tárgyévben 41 Ft volt. Bevétel arányos adózott eredmény Az összes bevétel minden ezer forintjára az előző évben 10 Ft, a tárgyévben 7 Ft adózott eredmény jutott. Befektetett eszközök hatékonysága A befektetett eszközök nettó értékének minden ezer forintjára az előző évben 32 Ft, a tárgyévben 49 Ft adózott eredmény jutott. Az élőmunka hatékonysága Ezer forint személyi jellegű ráfordításra jutó adózott eredmény az előző évben 21 Ft, a tárgyévben 15 Ft volt. Egy napra jutó árbevétel A működés egy naptári napjára jutó árbevétel az előző évben 1,601 E Ft, a tárgyévben 2,123 E Ft volt.

52

5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben az eredménykimutatás korrekciókat nem tartalmaz. Össze nem hasonlítható adatok A Színház eredménykimutatásában az adatok nem hasonlíthatók össze az előző üzleti év megfelelő adatával. Az eltérések tartalma, okai és magyarázata az alábbi: A Móricz Zsigmond Színház Nonprofit Kft-t 2013. május 02.-án hozta létre a Nyíregyháza Megyei Jogú Város, tehát 2013-ban 244 napot működött a 2014-es teljes üzleti évvel szemben.

Az eredménykimutatás tagolása Összevont tételek az eredménykimutatásban A Színház az eredménykimutatás arab számmal jelzett tételei összevonásának lehetőségével a tárgyévben nem élt. Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek. Tételek elhagyása az eredménykimutatásban Az eredménykimutatásban - az áttekinthetőség és az összehasonlíthatóság érdekében - az előírt séma szerinti összes tétel feltüntetésre kerül, függetlenül attól, hogy szerepel-e adat az adott sorban.

53

Eredménykimutatás mutatószámai Eredménykimutatás adatainak változása

1000HUF I.

Értékesítés nettó árbevétele

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke

III.

Előző időszak

Tárgyidős zak

Abszolút változás

Változás %-ban

44 255

136 264

92 009

207.91

0

0

0

0.00

Egyéb bevételek

346 327

638 684

292 357

84.42

IV.

Anyagjellegű ráfordítások

170 970

373 789

202 819

118.63

V.

Személyi jellegű ráfordítások

191 421

366 143

174 722

91.28

VI.

Értékcsökkenési leírás

24 159

27 899

3 740

15.48

26

1 452

1 426

5 484.62

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

4 006

5 665

1 659

41.41

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei

9

4

-5

-55.56

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai

0

5

5

100.00

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

9

-1

-10

- 111.11

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

4 015

5 664

1 649

41.07

X.

Rendkívüli bevételek

0

0

0

0.00

XI.

Rendkívüli ráfordítások

0

0

0

0.00

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

0

0

0

0.00

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

4 015

5 664

1 649

41.07

XII.

Adófizetési kötelezettség

0

21

21

100.00

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY

4 015

5 643

1 628

40.55

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

4 015

5 643

1 628

40.55

VII. Egyéb ráfordítások A.

A mérleg szerinti eredmény dinamikája A mérleg szerinti eredmény az előző évben 4,015 E Ft, a tárgyévben 5,643 E Ft volt. Az előző évhez képest a mérleg szerinti eredmény 1,628 E Ft értékkel növekedett. Bevételek Bevételek alakulása A Színház bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat:

54

Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória Árbevétel

Előző év 1000HUF %

Tárgyév 1000HUF %

44 255

11.3

136 264

17.6

0

0.0

0

0.0

346 327

88.7

638 684

82.4

Pénzügyi műveletek bevételei

9

0.0

4

0.0

Rendkívüli bevételek

0

0.0

0

0.0

390 591

100.0

774 952

100.0

Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek

Bevételek összesen Végleges jelleggel kapott támogatások

A támogatási program keretében végleges jelleggel kapott, folyósított, elszámolt vissza nem térítendő támogatások főbb jellemzőit - külön bemutatva a felhasználást jogcímenként és évente - mutatja be az alábbi táblázat. Végleges jelleggel kapott támogatások Támogatás (1000HUF)

Kapott

Felhasználás

összeg Önkormányzati

korábbi

tárgyévi

Rendelkez ésre álló összeg

539 276

0

539 276

0

Központi

0

0

0

0

Nemzetközi

0

0

0

0

Más gazdálkodótól kapott

44 456

0

44 456

0

Pályázati támogatások

54 573

0

54 572

0

638 305

0

638 304

0

Összesen: Visszatérítendő kapott támogatások

A Színház támogatási program keretében a beszámolási időszakban visszatérítendő (kötelezettségként kimutatott) támogatást tevékenysége fenntartására, fejlesztésére sem önkormányzati, sem központi, sem nemzetközi forrásból, sem más gazdálkodótól nem kapott, illetve nem számolt el. Támogatásokkal kapcsolatos kiegészítő információk

55

Jogszabály támogatásokkal kapcsolatos kiegészítő információk közlését a Színház számára nem írja elő. Ráfordítások Ráfordítások alakulása A Színház ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Ráfordítások alakulása és megoszlása Ráfordítás-kategória

Előző év 1000HUF %

Tárgyév 1000HUF %

Anyagjellegű ráfordítások

170 970

44.3

373 789

48.6

Személyi jellegű ráfordítások

191 421

49.5

366 143

47.6

24 159

6.2

27 899

3.6

26

0.0

1 452

0.2

Pénzügyi műveletek ráfordításai

0

0.0

5

0.0

Rendkívüli ráfordítások

0

0.0

0

0.0

Ráfordítások összesen

386 576

100.0

769 288

100.0

Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások

Költségek költségnemenként A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: Költségek költségnemenkénti megoszlása, alakulása Költségnem

Előző év 1000HUF %

Tárgyév 1000HUF %

Anyagjellegű ráfordítások

170 970

44.3

373 789

48.7

Személyi jellegű ráfordítások

191 421

49.5

366 143

47.7

24 159

6.2

27 899

3.6

386 550

100.0

767 831

100.0

Értékcsökkenési leírás Költségnemek összesen Adófizetési kötelezettség Adóalap módosító tételek

A tárgyévben az értékelés következtében a társasági adó megállapításánál módosító tétel nem merült fel. Rendkívüli tételek hatása az adóalapra A tárgyévben rendkívüli bevétel és rendkívüli ráfordítás nem került elszámolásra, így a társasági adó alapja ilyen címen nem tartalmaz módosító tételt. A vállalkozási tevékenységből származó bevétel az teljes bevételen belül 3,76%-os arányt képvisel, így az eredményből levezetett TAO kötelezettség 21 e Ft-ban került megállapításra.. 56

Eredmény A mérleg szerinti eredmény 5.643 e Ft.

6. Tájékoztató adatok Vezető tisztségviselők, juttatások A vezető tisztségviselők munkabérben, prémiumban, cafeteriaban, a Felügyelő Bizottság tagjai megbízási díjban részesültek. Vezető tisztségviselők:

Dr. Tasnádi Csaba

ügyvezető

Kirják Róbert

cégvezető

Felügyelő Bizottság: Felügyelő Bizottság elnöke: Tarczy Gyula Felügyelő Bizottság tagjai:

Mogyorósiné Makár Erzsébet, Doka Diána

Vezető tisztségviselők munkadíja A vezető tisztségviselők, az igazgatóság, a felügyelő bizottság tagjainak tevékenységükért az üzleti év után járó járandóság összegét mutatja be az alábbi táblázat: Vezető tisztségviselők járandóságai Vezető tisztségviselők (1000HUF)

Munkabér összege

Ügyvezetés

Más járandóság

Összesen

12 000

7 007

19 007

Igazgatósági tagok

0

0

0

Felügyelő Bizottsági tagok

0

1 680

1 680

12 000

8 687

20 687

Összesen: Vezető tisztségviselők egyéb juttatásai

A vezető tisztségviselők, az igazgatóság, a felügyelő bizottság tagjai az üzleti évben kölcsönt nem kaptak, nevükben garancia vállalására nem került sor. Könyvvizsgáló által felszámított díjak A tárgyévi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által kizárólag könyvvizsgálati díj került felszámításra, más szolgáltatásokat ellenérték fejében a könyvvizsgáló nem nyújtott. A beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj összege: 1.200 e Ft

57

Bér- és létszámadatok Létszámadatok A foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszámának alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Átlagos statisztikai állományi létszám megoszlása Állománycsoport (fő)

Előző időszak

Tárgyidősza k

Szellemi

26

53

Fizikai

26

52

Összesen:

52

105

Béradatok A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók bérköltségét mutatja be állománycsoportonként az alábbi táblázat: Bérköltség állománycsoportonként Állománycsoport (1000HUF)

Bérköltség

Felső vezető

18 000

Vezető

12 235

Irányító

0

Ügyviteli alkalmazott

0

Ügyintéző

21 684

Szakmunkás

86 443

Betanított munkás

0

Segédmunkás

16 360

Egyéb

103 793

Összesen:

258 515

Személyi jellegű egyéb kifizetések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók egyéb személyi jellegű kifizetéseinek állománycsoportonkénti bontása nem értelmezhető, az összesített személyi jellegű kifizetéseket mutatja be az alábbi táblázat:

58

Béren kívüli juttatások megoszlása Jogcím (1000HUF)

Kifizetések

Jubileumi, törzsgárda jutalom

1 192

Munkáltatót terhelő táppénz

46

Munkába járás

1 014

kiküldetés napidíja

764

Betegszabadság

158

Munkáltatói SZJA

5 195

Temetési segély

120

CAFETERIA

18 515

Dolgozók baleset-és életbiztosítása

1 016

Felügyelő Bizottság díjazása

1 680

Reprezentáció

6 669

Személyi jellegű egyéb kifizetés

1 290

Összesen:

37 659

Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok A tevékenység jellegéből adódóan a Színház nem termel, és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkező, környezetre káros anyagok elenyészők. Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra. Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt. Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn. A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok A számviteli törvény előírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése elegendő a megbízható és valós összképnek a mérlegben, eredménykimutatásban történő bemutatásához.

59

Cash flow-kimutatás (Szvt. 7. mell.) Megnevezés (1000HUF) I.

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow 1-13.sorok)

Előző év

Tárgyév

67 743

34 215

4 015

5 664

24 159

27 899

1

Adózás előtti eredmény (+-)

2

Elszámolt amortizáció (+)

3

Elszámolt értékvesztés és visszaírás (+-)

0

0

4

Céltartalék képzés és felhasználás különbözete (+-)

0

0

5

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye (nyereség -, veszteség +)

0

0

6

Szállítói kötelezettség változása (+-)

15 555

5 059

7

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása (+-)

33 901

-13 668

8

Passzív időbeli elhatárolás változása (+-)

32 829

-3 024

9

Vevőkövetelés változása (+-)

-2 456

-1 006

-33 186

12 424

-7 074

888

12 Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) (-)

0

-21

13 Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés (-)

0

0

- 148 792

-17 845

- 148 792

-17 845

15 Befektetett eszközök eladása (+)

0

0

16 Kapott osztalék, részesedés (+)

0

0

112 697

0

112 697

0

0

0

0

0

törlesztése, megszűnt., bevált.(+)

0

0

21 Véglegesen kapott pénzeszköz (+)

0

0

22 Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) (-)

0

0

23 Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése (-)

0

0

24 Hitel és kölcsön törlesztése és visszafizetése (-)

0

0

25 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek (-)

0

0

26 Véglegesen átadott pénzeszköz (-)

0

0

0

0

31 648

16 370

10 Forgóeszközök (vevőköv. és pénzeszköz nélkül) változása (+-) 11 Aktív időbeli elhatárolás változása (+-)

II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow 14-16. sor)

14 Befektetett eszközök beszerzése (-)

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sor)

17 Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele (+) 18 Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele (+)

19 Hitel és kölcsön felvétele (+) 20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elh. bankbetétek

27 Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása (+-)

IV Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok) 60

Független könyvvizsgálói jelentés

61

62

63

64