Taking Off to The Next Level

Kebijakan Manajemen dan Strategi Management’s Policy and Strategy

Laporan Manajemen Management Report

Informasi Perusahaan Corporate Information

Taking Off to The Next Level

2015

Annual Report Laporan Tahunan

BANK INDEX

Laporan Tahunan 2015 Annual Report

i

1

Visi & Misi

Vision & Mission

2 4

Kilas Kinerja 2015 Performance Highlights 2015 Ikhtisar Keuangan Financial Highlight

6

Sambutan Presiden Komisaris

Message from the President Commissioner

12

Sambutan Presiden Direktur

Message from the President Director

18

Ikhtisar Peristiwa 2015 Significant Events

24

Kinerja Keuangan

Financial Performance

30 32

Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance

42

Taking Off to The Next Level Lepas Landas Menuju ke Tingkatan Selanjutnya

44

Pengelolaan Risiko Risk Management Pengelolaan Risiko Risk Management

64


66


70 72

Laporan Manajemen Management Report Laporan Manajemen Management Report

Seiring dengan meningkatnya jumlah ekuitas menjadi Rp.1.163 milyar pada akhir tahun 2015, kini Bank Index telah masuk dalam kelompok Bank Umum berdasarkan Kegiatan Usaha (BUKU)-2.

88 90

Informasi Perusahaan Corporate Information Informasi Perusahaan Corporate Information

92

Struktur Organisasi

Organization Structure

Along with the increased capital to Rp.1,163 billion as of end of 2015, Bank Index has now been included in the group of BUKU-2.

94

Dewan Komisaris

Board of Commissioners

96

Riwayat Hidup Dewan Komisaris

Curriculum Vitaes of the Board of Commissioners

98

Direksi

Board of Directors

100

Riwayat Hidup Direksi

Curriculum Vitaes of the Board of Directors

106

Daftar Isi Table of Contents

Riwayat Hidup Pejabat Eksekutif

Curriculum Vitaes of Executive Officers

111

Produk & Jasa

Products & Services

118

Jaringan Kantor Offices

120

Tanggung Jawab Pelaporan Keuangan Responsibility for Financial Reporting

ii


BANK INDEX

Visi & Misi Vision & Mission

Menjadi Bank Retail Yang Sehat, Kuat dan Terpercaya Untuk Memberikan Dukungan Terbaik Dalam Membangun Perekonomian Bangsa.

Visi

Vision

To be a financially sound, strong and reliable retail bank committed in developing the national economy.

Memberikan Dukungan Terbaik Bagi Usaha Anda. Dukungan yang diberikan kepada nasabah diimplementasikan melalui 3 (tiga) panduan dasar operasional yang meliputi : • Selalu mengutamakan kualitas layanan kepada nasabah. • Selalu menjunjung nilai-nilai kejujuran dan etika. • Selalu mengedepankan nasabah sebagai mitra usaha.

Misi Mission

Providing the best support for your business. The support for customers is implemented through 3 (three) basic operating guidelines, covering : • Always prioritize quality when providing services to customers. • Always set a high value on integrity and ethics. • Always treat the customer as the business partner. BANK INDEX


1

Kilas Kinerja 2015 Performance Highlights 2015

Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance

Beberapa rasio kualitas asset Bank Index menunjukkan perkembangan yang cukup baik, hal ini mencerminkan sikap prudent yang secara konsisten dipegang teguh oleh segenap jajaran manajemen dalam mengelola asset Bank.

“

Financial ratios showed that Bank Index’s productive assets quality showed a positive progress. The progress reflected a prudent banking approach that was upheld by Bank Index management in managing the Bank’s assets.

2


BANK INDEX

Pengelolaan Risiko Risk Management





Taking off to The Next Level Lepas Landas Menuju ke Tingkatan Selanjutnya

BANK INDEX


3




Ikhtisar Keuangan Financial Highlights Ikhtisar data keuangan Bank Index dalam 5 (lima) tahun terakhir adalah sebagai berikut : Bank Index 5-year financial highlights are as follows :

Dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah

Neraca

2015

2014

2013

2012

2011

Total Aktiva

7.084.249

6.238.006

5.263.257

4.201.616

3.621.716

Kredit

5.027.598

4.563.140

3.981.541

3.274.803

2.732.237

Efek-Efek

737.455

722.973

507.272

327.860

195.049

Penempatan pada Bank Lain

376.800

264.300

98.692

91.600

196.505

211.154

84.373

50.866

40.157

27.852

126.950

25.119

59.526

35.403

129.251

5.809.768

5.227.046

4.662.214

3.693.837

3.198.770

Giro

903.702

771.997

675.437

532.598

449.546

Tabungan

440.204

405.497

372.171

365.126

323.235

4.465.862

4.049.552

3.614.606

2.796.113

2.425.989

33.409

32.869

2.309

26.784

79.523

1.162.886

904.480

525.817

417.640

298.622

balance sheet

Total Assets Loans

Securities

Placements with Other Banks

Giro pada Bank Lain

Demand Deposits with Other Bank

Reverse Repo Reverse Repo

Dana Pihak Ketiga Third Party Funds

Demand Deposits Savings

Simpanan Berjangka Time Deposits

Penempatan dari Bank Lain Deposits from Other Banks

Jumlah Ekuitas

Shareholders Equity

4


BANK INDEX


Laporan Laba/Rugi



2015

2014

2013

2012

2011

716.782

610.421

477.723

396.772

314.692

(424.807)

(350.527)

(256.966)

(219.204)

(188.827)

291.975

259.894

220.757

177.568

125.865

9.876

10.814

11.211

10.431

10.038

(7.126)

(7.560)

2.081

19.547

(9.110)

(153.647)

(133.911)

(128.695)

(110.223)

(89.189)

141.078

129.236

105.354

97.322

37.604

2.005

948

10.940

1.468

995

Laba Sebelum Pajak

143.083

130.184

116.294

98.790

38.599

Pajak Perseroan

(36.522)

(32.708)

(28.118)

(24.772)

(8.408)

Laba Bersih (setelah pajak)

106.561

97.476

88.176

74.018

30.191

RASIO KEUANGAN

2015

2014

2013

26,36%

22,21%

12,87%

11,57%

11,54%

Return On Assets (ROA)

2,06%

2,23%

2,40%

2,45%

1,23%

Return On Equity (ROE)

11,13%

12,25%

21,35%

24,33%

12,57%

Net Interest Margin (NIM)

4,62%

4,95%

5,06%

4,89%

4,91%

80,71%

79,55%

78,88%

76,05%

88,42%

86,46%

87,24%

85,36%

88,66%

85,41%

0,80%

0,31%

0,06%

0,17%

0,48%

100%

100%

100%

100%

100%

Income Statement

Pendapatan Bunga Interest Income

Beban Bunga Interest Expense

Pendapatan Bunga Bersih Net Interest Income

Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Income

Pemulihan (pembentukan) penurunan nilai asset keuangan Recovery of Allowance for Impairment on Financial Assets

Beban Operasional Lainnya Other Operating Expense

Laba Operasional

Income from Operations

Pendapatan (Beban) Non Operasional Non-Operating Income (Expense) Income Before Tax Tax

Net Income

FINANCIAL RATIO

2012

2011

Permodalan / Capital CAR

Capital Adequacy Ratio (CAR)

Rentabilitas / Profitability Return On Assets (ROA) Return On Equity (ROE)

Net Interest Margin (NIM)

Biaya Operasional/Pendapatan Operasional (BOPO) Operational Cost to Operational Income Ratio

Likuiditas / Liquidity Loan to Funding Ratio (LFR) Loan to Funding Ratio (LFR)

Aktiva Produktif / Productive Assets NPL

Non Performing Loan (NPL) Ratio

Ratio Pemenuhan PPAP

Uncollectible Assets Provision Coverage Ratio

BANK INDEX


5



Sambutan Presiden Komisaris Message from the President Commissioner

Bosur Simatupang

Presiden Komisaris Independen

Independent President Commissioner

6


BANK INDEX





Kami bersyukur ditengah kondisi perekonomian yang demikian sulit, Bank Index mampu mempertahankan pertumbuhan yang positif dan kembali meraih kinerja yang memuaskan pada tahun 2015. Bank Index tetap dapat bertumbuh dan mencapai target-target yang telah ditetapkan. Hampir semua target keuangan dan rasio-rasio utama dapat dicapai dengan baik. We must be grateful that amid such difficult economic conditions, Bank Index was able to maintain a positive growth and again achieved a satisfactory performance in 2015. Bank Index was still able to grow and achieved the targets that have been set. Almost all financial targets and major ratios could be achieved satisfactorily.

Para pemegang saham yang terhormat,

Dear honorable shareholders,

Sepanjang tahun 2015 kondisi perekonomian global masih bergerak lambat dan cenderung melemah dibandingkan tahun 2014. Hal ini antara lain disebabkan oleh anjloknya harga minyak dunia, volatilitas harga komoditas, perlambatan ekonomi Tiongkok dan masih tertekannya ekonomi di zona Eropa.

Throughout 2015 the global economy still moved slowly and tended to weaken compared to 2014. This was partly caused by the collapse in world oil prices, volatility of commodity prices, the economic slowdown in China and the still depressed economies in the European zone.

Pada tahun 2015 ekonomi Tiongkok hanya tumbuh sekitar 6,9%, terendah dalam dua dekade tahun terakhir. Kekhawatiran tentang perekonomian Tiongkok membuat para investor semakin berhati-hati. IMF juga menyatakan bahwa pelemahan permintaan di Tiongkok juga merupakan risiko terhadap pertumbuhan ekonomi global.

In 2015, China’s economy grew only 6.9%, the lowest in the last two decades. Concerns about China’s economy made investors more cautious. IMF also said that the weakening demand in China also pose a risk to global economic growth.

BANK INDEX


7


8



Lesunya ekonomi global yang telah berlangsung sejak beberapa tahun yang lalu, tampaknya akan terus berpengaruh pada pertumbuhan ekonomi dan perbankan nasional. Pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2015 tercatat sebesar 4,79%, lebih rendah dari tahun 2014 sebesar 5,02%. Di sektor perbankan perkembangannya juga relatif menurun dibandingkan tahun 2014. Berdasarkan data yang dirilis Otoritas Jasa Keuangan (OJK), pertumbuhan Asset, Kredit, Dana Pihak Ketiga, Ekuitas dan perolehan Laba perbankan nasional tahun 2015 lebih rendah dari tahun 2014.

The sluggish global economy which has been going on since the last few years, will likely continue to affect economic growth and national banks. Indonesia’s economic growth in 2015 was recorded at 4.79%, lower than in 2014 at 5.02%. In the banking sector development was also relatively lower than in 2014. According to data released by the Financial Services Authority (OJK), growth of Assets, Loans, Third Party Funds, Equity and Profit of national banks in 2015 was lower than in 2014.

Kami bersyukur ditengah kondisi perekonomian yang demikian sulit, Bank Index mampu mempertahankan pertumbuhan yang positif dan kembali meraih kinerja yang memuaskan pada tahun 2015. Bank Index tetap dapat bertumbuh dan mencapai target-target yang telah ditetapkan. Hampir semua target keuangan dan rasio-rasio utama dapat dicapai dengan baik.

We must be grateful that amid such difficult economic conditions, Bank Index was able to maintain a positive growth and again achieved a satisfactory performance in 2015. Bank Index was still able to grow and achieved the targets that have been set. Almost all financial targets and major ratios could be achieved satisfactorily.

Total asset Bank Index per akhir Desember 2015 adalah Rp.7.084,2 milyar, telah melampaui target yang ditetapkan sebesar Rp.6.775,5 milyar. Realisasi kredit yang diberikan mencapai Rp.5.027,6 milyar atau 94,9% dari target yang ditetapkan. Posisi jumlah dana pihak ketiga per akhir Desember 2015 adalah sebesar Rp.5.809,8 milyar atau 101,7% dari target yang ditetapkan sebesar Rp.5.713,9 milyar. Sementara itu, perolehan laba bersih per Desember 2015 adalah sebesar Rp.106,6 milyar atau 126,5% dari target yang ditetapkan sebesar Rp.84,3 milyar.

Total assets of Bank Index as of end December 2015 amounted to Rp.7,084.2 billion, which exceeded the set target of Rp.6,775.5 billion. Disbursement of loans granted reached Rp.5.027,6 billion, or 94.9% of the target set. The position of third party funds as of end December 2015 amounted Rp.5,809.8 billion or 101.7% of the target set at Rp.5,713.9 billion. Meanwhile, net profit as of end December 2015 amounted Rp.106.6 billion or 126.5% of the target set at Rp.84.3 billion.


BANK INDEX




Kualitas asset Bank Index relatif cukup baik. Beberapa rasio yang menggambarkan tentang kualitas asset menunjukkan rasio yang cukup baik. Rasio NPL Gross & NPL net per Desember 2015 adalah sebesar 0,80% untuk NPL gross dan 0,48% untuk NPL net, jauh lebih rendah dari ketentuan yang dipersyaratkan oleh Bank Indonesia/ Otoritas Jasa Keuangan maksimal 5%.

The quality of assets of Bank Index is relatively good. Some of the ratios describing quality of assets showed quite a good ratio. Gross NPL and net NPL ratios as of end December 2015 amounted to 0.80% for gross NPL and 0.48% for net NPL, much lower than the required provisions of Bank Indonesia/ Financial Services Authority at a maximum of 5%.

Pencapaian target rasio keuangan juga relatif baik, sebagian besar target rasio keuangan per posisi Desember 2015 telah dapat dicapai. Return on Equity (ROE) adalah 11,13%, lebih tinggi dari target yang ditetapkan sebesar 9,69%. Return on Assets (ROA) adalah 2,06%, lebih tinggi dari target yang ditetapkan sebesar 1,73%. Net Interest Margin (NIM) adalah 4,62%, lebih tinggi dari yang ditargetkan sebesar 4,55%. Realisasi rasio BOPO sebesar 80,71%, lebih rendah dari yang ditargetkan sebesar 84,18%.

The achievement of financial ratios is also relatively good, most of the targets set for financial ratios as of end December 2015 have been achieved. Return on Equity (ROE) was 11.13%, higher than the target set at 9.69%. Return on Assets (ROA) was 2.06%, higher than the target of 1.73%. Net Interest Margin (NIM) was 4.62%, higher than the target of 4.55%. The realization of BOPO ratio of 80.71% was lower than the target of 84.18%.

Selama tahun 2015, Dewan Komisaris telah melaksanakan tugasnya sesuai dengan kewenangan dan tanggungjawabnya, antara lain dengan melakukan berbagai rapat, baik rapat Rapat Dewan Komisaris maupun Rapat Dewan Komisaris dengan Direksi. Selain itu, fungsi pengawasan aktif oleh Dewan Komisaris terus dilakukan guna memberikan pengarahan dan nilai tambah bagi Bank Index untuk terus tumbuh kedepannya. Dalam menjalankan fungsinya, Dewan Komisaris telah memeriksa Laporan Keuangan Bank Index untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan menerimanya sebagai bentuk pertanggungjawaban kepengurusan Bank Index selama tahun berjalan.

During 2015, the Board of Commissioners carried out its duties in accordance with its authority and responsibility, among others, through conducting various meetings, both Board of Commissioners meetings and meetings of the Board of Commissioners with the Board of Directors. In addition, the Board of Commissioners has continued to perform its active monitoring function to provide briefing and added value for Bank Index to continue to grow in the future. In carrying out its functions, the Board of Commissioners has examined the Financial Statements of Bank Index for the year ended 31 December 2015 and accepted them as a form of management accountability of Bank Index during the year.

BANK INDEX


9


10



Kami menilai bahwa, fungsi pengawasan terhadap kepengurusan Bank Index telah berjalan dengan baik, antara lain melalui peran komite-komite dibawah Dewan Komisaris. Disamping itu, Dewan Komisaris juga melihat, Direksi terus berupaya untuk selalu menerapkan prinsip GCG (Good Corporate Governance) dengan baik dalam setiap kegiatan operasionalnya.

We found that the oversight function on the management of Bank Index has been performed well, including the role of committees under the Board of Commissioners. In addition, the Board of Commissioners also noted that the Board of Directors continues to strive to always implement good corporate governance (GCG) principles very well in any operations.

Bank Index telah berupaya untuk menerapkan suatu kerangka manajemen risiko yang terintegrasi untuk memastikan semua risiko dapat diidentifikasi, diukur, dikendalikan dan dilaporkan dengan benar. Bank Index juga telah menerapkan manajemen risiko sesuai dengan kompleksitas profil risiko, kegiatan usaha serta membangun budaya risiko dan menerapkan sistem manajemen risiko pada setiap unit kerja dan praktek tata kelola perusahaan yang baik.

Bank Index has sought to implement an integrated risk management framework to ensure that all risks can be identified, measured, controlled and reported correctly. Bank Index has also implemented risk management in accordance with risk profile complexity, business activities and has built a culture of risk and implemented risk management systems in each work unit and practiced good corporate governance.

Kami menyadari bahwa, tahun 2016 industri perbankan nasional masih dihadapkan dengan ketidakpastian situasi ekonomi global. Salah satu hal yang paling dikhawatirkan adalah melemahnya kemampuan pembiayaan perbankan, seiring dengan meningkatnya rasio kredit terhadap dana pihak ketiga yang telah menyentuh angka 90%. Dengan rasio sebesar itu agak sulit bagi perbankan untuk meningkatkan pertumbuhan kredit, tanpa bekerja ekstra keras dalam penghimpunan dana pihak ketiga. Namun kita semua berkeyakinan bahwa dengan segenap tantangan dan kesempatan yang ada, Bank Index akan tetap mampu mencapai target-target yang telah ditetapkan dalam Rencana Bisnis tahun 2016.

We recognize that, in 2016 the national banking industry is still faced with the uncertainty of the global economic situation. One of the things of utmost concern is the weakening of bank financing ability, along with the increasing ratio of loans to deposits which touched 90%. With such a high ratio it is rather difficult for banks to boost credit growth, without having to work extra hard in raising third-party funds. But we believe that with all the challenges and opportunities that exist, Bank Index will still be able to achieve the targets that have been set in the 2016 Business Plan.


BANK INDEX




Dewan Komisaris mendukung setiap inisiatif dengan tetap melakukan pengawasan yang cermat. Harapan kami agar Direksi terus menjalankan usaha yang cermat dan berhati-hati (prudent), berpegang pada prinsip tata kelola perusahaan yang baik, serta patuh pada seluruh peraturan yang ada. Selain itu Dewan komisaris juga berharap Direksi mampu memotivasi seluruh karyawan untuk secara bersama-sama melaksanakan rencana bisnis yang sudah ditetapkan. Kami percaya bahwa tahun 2016 akan membawa sukses yang lebih besar bagi Bank Index dan seluruh stakeholders.

The Board of Commissioners supports any initiative through constant close supervision. We believe that the Board of Directors will continue to run business carefully and cautiously (prudently) while adhering to the principles of good corporate governance and complying with all existing regulations. In addition the Board of Commissioners also hopes that the Board of Directors can motivate all employees to jointly implement the business plan that has been set. We believe that 2016 will bring greater success for Bank Index and all stakeholders.

Akhir kata, pada kesempatan ini Dewan komisaris ingin menyampaikan penghargaan dan terima kasih kepada pemegang saham, seluruh nasabah, Bank Indonesia (BI) dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) atas segala dukungan, kepercayaan dan pembinaannya. Apresiasi yang tinggi juga kami sampaikan kepada Anggota Direksi dan seluruh karyawan atas kerjasama, dedikasi, semangat dan komitmen yang telah diberikan dalam mencapai target-target yang ditetapkan selama tahun 2015.

Finally, on this occasion the Board of Commissioners would like to express its high appreciation and gratitude to all shareholders, all our customers, Bank Indonesia (BI) and the Financial Services Authority (OJK) for all their support, trust and guidance. High appreciation also goes to members of the Board of Directors and all employees for their cooperation, dedication, passion and commitment that have been given to achieve the targets set for 2015.

Desember 2015 December 2015

Bosur Simatupang Presiden Komisaris Independen Independent President Commissioner

BANK INDEX


11



Sambutan Presiden Direktur Message from the President Director

Charlie Paulus Presiden Direktur President Director

12


BANK INDEX





Kami gembira, di tengah melambatnya pertumbuhan kinerja perbankan nasional, pertumbuhan Asset, Kredit, Dana Pihak Ketiga, Ekuitas dan perolehan Laba Bank Index tahun 2015 relatif lebih tinggi dibandingkan tingkat pertumbuhan perbankan secara nasional. We are very pleased that amid the slowing growth in performance of national banks, the growth in Total Assets, Loans, Third Party Funds, Equity and Profit of Bank Index in 2015 is relatively higher than the growth rate of national banks.

Para pemegang saham yang terhormat,

Dear honorable shareholders,

Adalah suatu kehormatan dan kebahagiaan bagi saya atas nama Direksi PT Bank Index Selindo (Bank Index) untuk melaporkan perjalanan Bank beserta pencapaiannya di tahun 2015.

It is a great honor and pleasure for me on behalf of the Board of Directors of PT Bank Index Selindo (Bank Index) to report on the journey of the Bank along with its achievements in 2015.

Tahun 2015 merupakan tahun yang penuh tantangan bagi perekonomian nasional. Perkembangan ekonomi nasional sepanjang tahun 2015 relatif menurun dibandingkan tahun sebelumnya. Hal ini juga tercermin dari laporan Badan Pusat Statistik (BPS) yang menyatakan bahwa pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2015 hanya sebesar 4,79%, lebih rendah dibandingkan pertumbuhan tahun 2014 sebesar 5,02%. Pertumbuhan tersebut juga lebih rendah dari target APBN-P 2015 sebesar 5,7%. Perlambatan tersebut, selain dipengaruhi oleh perlambatan ekonomi global di beberapa negara termasuk Tiongkok yang pada tahun 2015 hanya mampu tumbuh sebesar 6,3%,(jauh lebih rendah dari tahun-tahun sebelumnya), juga dipengaruhi oleh rendahnya pengeluaran konsumsi rumah tangga yang selama ini menjadi andalan pertumbuhan ekonomi nasional.

The year 2015 was indeed a year full of challenges for the national economy. National economic development during 2015 relatively declined compared to the previous year. This is also reflected in the report of the Central Bureau of Statistics (BPS), which states that Indonesia’s economic growth in 2015 amounted to only 4.79%, lower than the growth in 2014 of 5.02%. The growth was also lower than the revised 2015 national budget target of 5.7%. The slowdown, apart from affected by the global economic slowdown in several countries including China which in 2015 grew by only 6.3% (much lower than in previous years), was also affected by lower household consumption expenditure which has been the the mainstay of national economic growth.

BANK INDEX


13


14



Tekanan terhadap stabilitas ekonomi nasional tahun 2015 yang begitu kuat, tidak terlepas dari terjadinya berbagai pergeseran fundamental dalam perekonomian dunia, dimana pertumbuhan ekonomi, harga komoditas dan aliran modal ke negara berkembang, bergerak dalam arah yang berbeda pasca krisis keuangan global 2008. Tekanan terhadap perekonomian nasional semakin bertambah, ketika otoritas moneter Tiongkok pada Agustus 2015, tanpa diduga sebelumnya melakukan devaluasi mata uang yuan, sehingga memicu terjadinya gejolak di pasar keuangan global. Tekanan yang cukup besar juga terjadi pada ekonomi negara berkembang lainnya, terutama negara-negara yang bergantung pada komoditas sumber daya alam, seperti Rusia dan Brasil.

The pressure on the stability of the national economy in 2015 was so strong, inseparable from the various fundamental shifts in the world economy, where economic growth, commodity prices and capital flows to developing countries, moved in different directions after the global financial crisis of 2008. The pressure on the national economy had been increasing, when the monetary authorities of China in August 2015, without previously thought devalued the yuan, thus causing turmoil in the global financial market. Considerable pressure also occurred in the economy of other developing countries, particularly countries that depend on natural resource commodities, such as Russia and Brazil.

Kinerja Perbankan Nasional

National Banking Performance

Relatif rendahnya pertumbuhan ekonomi nasional tahun 2015 juga tercermin dari menurunnya kinerja perbankan nasional. Sebagian besar indikator kinerja keuangan perbankan mengalami pertumbuhan yang lebih rendah dibandingkan tahun 2014. Prediksi Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan atas penyaluran kredit dan penghimpunan Dana Pihak Ketiga sepanjang 2015 agaknya sedikit meleset.

The relatively low growth in the national economy in 2015 was also reflected in the declining performance of the national banking system. Most financial performance indicators of banks showed lower growth than in 2014. The prediction of Bank Indonesia and the Financial Services Authority on lending and raising third party funds throughout 2015 seemed a bit off the mark.

Berdasarkan laporan Statistik Perbankan Indonesia Vol.14 No.1 Desember 2015, pertumbuhan Total Asset perbankan nasional tahun 2015 adalah 9,21%, lebih rendah dari tahun sebelumnya sebesar 13,3%.

Based on the report of the Indonesian Banking Statistics Vol.14 No.1 of December 2015, the growth of total assets of national banks in 2015 was 9.21%, lower than the previous year at 13.3%.

Penyaluran Kredit hanya meningkat sebesar 10,4%, lebih rendah dibandingkan pertumbuhan tahun 2014 sebesar 11,6%. Pertumbuhan kredit tersebut juga lebih rendah dari yang di proyeksikan Bank Indonesia yang berkisar pada angka 11%-13%.

Lending increased by only 10.4%, lower than the growth in 2014 of 11.6%. Credit growth was also lower than projected by Bank Indonesia which stood at approximately 11% -13%.

Dana Pihak Ketiga tumbuh sebesar 7,3%, jauh lebih rendah dari pertumbuhan tahun 2014 sebesar 12,3%. Pertumbuhan Ekuitas juga mengalami penurunan, dari 17,1% pada tahun 2014 menjadi 12,3% pada tahun 2015.

Third party funds grew by 7.3%, much lower than the growth in 2014 amounted to 12.3%. Growth in Equities also fell, from 17.1% in 2014 to 12.3% in 2015.

Sementara dari sisi perolehan Laba setelah pajak, pertumbuhannya adalah negatif atau -6,8%, dibandingkan tahun 2014. Tahun 2015, total laba bersih perbankan nasional adalah sebesar Rp.104,6 trilyun lebih rendah dari tahun 2014 sebesar Rp.112,2 trilyun.

While in terms of after-tax profit, growth was negative or -6.8%, compared to 2014. In 2015, total national banking net profit amounted to Rp.104.6 trillion lower than in 2014 of Rp.112.2 trillion.


BANK INDEX




Kinerja Keuangan Bank Index 2015

Financial Performance of Bank Index in 2015

Kami gembira, di tengah melambatnya pertumbuhan kinerja perbankan nasional, pertumbuhan Asset, Kredit, Dana Pihak Ketiga, Ekuitas dan perolehan Laba Bank Index tahun 2015 relatif lebih tinggi dibandingkan tingkat pertumbuhan perbankan secara nasional.

We are very pleased that amid the slowing growth in performance of national banks, the growth in Total Assets, Loans, Third Party Funds, Equity and Profit of Bank Index in 2015 is relatively higher than the growth rate of national banks.

Total Asset Bank Index pada akhir tahun 2015 adalah Rp. 7.084,2 milyar, tumbuh sebesar 13,6% dibandingkan posisi tahun 2014. Kredit tumbuh 10,2% yaitu dari Rp.4.563,1 milyar milyar menjadi Rp.5.027,6 milyar. Dana pihak ketiga tumbuh 11,1%, dari Rp.5.227 milyar meningkat menjadi Rp.5.809,8 milyar. Kontribusi terbesar kenaikan dana pihak ketiga masing-masing disumbangkan oleh dana Giro sebesar 17,1%, Deposito sebesar 10,3% dan Tabungan sebesar 8,6%.

Total Assets of Bank Index as of end 2015 amounted to Rp.7,084.2 billion, growing by 13.6% compared to the year 2014. Loans grew 10.2% from Rp.4,563.1 billion to Rp.5,027.6 billion. Third party funds grew 11.1%, from Rp.5,227 billion to Rp.5,809.8 billion. The largest contribution to the increase in third party funds respectively came from demand deposits of 17.1%, time deposits of 10.3% and savings of 8.6%.

Ekuitas Bank Index tumbuh 28,6%, yaitu dari Rp.904,5 milyar pada tahun 2014 menjadi Rp.1.162,9 milyar pada tahun 2015. Peningkatan ekuitas tersebut selain disebabkan oleh adanya perolehan laba bersih sebesar Rp.106,6 milyar (meningkat sebesar 9,4% dibandingkan tahun 2014), juga disebabkan adanya dana setoran modal sebesar Rp.156,7 milyar pada bulan September 2015. Dengan jumlah modal sebesar Rp.1.162,9 milyar tersebut, maka terhitung sejak September 2015, Bank Index telah masuk dalam kelompok Bank Umum berdasarkan Kegiatan Usaha (BUKU)-2.

The equity of Bank Index grew 28.6% from Rp.904.5 billion in 2014 to Rp.1,162.9 billion in 2015. The increase in equity is attributed to the net profit of Rp.106.6 billion (an increase of 9.4% compared to 2014) and also due to funds for capital injection amounting to Rp.156.7 billion in September 2015. With a total capital of Rp.1,162.9 billion, thus starting from September 2015, Bank Index has been included into the group of BUKU-2.

Dari sisi kualitas asset, rasio Non Performing Loan (NPL)-gross Bank Index tahun 2015 adalah sebesar 0,80%. Meskipun meningkat dibandingkan posisi Desember 2014 sebesar 0,31%, namun rasio tersebut masih jauh lebih rendah dari ketentuan Bank Indonesia sebesar 5%.

In terms of quality of assets, gross Non Performing Loan (NPL) ratio of Bank Index in 2015 amounted to 0.80%. Although up if compared to the position in December 2014 of 0.31%, the ratio is still much lower than Bank Indonesia provisions of 5%.

Untuk menjaga likuiditas, kami senantiasa menjaga agar rasio total kredit terhadap total Dana Pihak Ketiga (Loan to Funding Ratio) berada pada kisaran 85%-95%. Pada akhir tahun 2015, rasio LFR Bank Index mencapai 86,5%, sedikit lebih rendah dibandingkan tahun 2014 sebesar 87,2%.

To maintain our liquidity position, we always keep the ratio of total loans to total Third Party Funds (Loan to Funding Ratio) in the range of 85%-95%. As of end 2015, the LFR of Bank Index reached 86.5%, slightly lower than in 2014 at 87.2%.

Pada kesempatan ini perlu juga kami sampaikan bahwa, pada tahun 2015 Bank Index telah merealisasikan pembukaan 4 (empat) Kantor Kas, yaitu Kantor Kas

On this occasion it is also necessary to inform that in 2015 Bank Index managed to open 4 (four) Cash Offices, namely cash offices in Cikarang, Mangga Dua - North

BANK INDEX


15


16



Cikarang – Bekasi, Kantor Kas Mangga Dua – Jakarta Utara, Kantor Kas Kopo – Bandung dan Kantor Kas Klampis – Surabaya. Disamping itu, kami juga telah melakukan relokasi/ pemindahan 2 (dua) Kantor Cabang Pembantu, yaitu Kantor Cabang Pembantu Jatinegara – Jakarta timur dan Kantor Cabang Pembantu Mangga Dua – Jakarta Pusat. Selain itu, Kami juga telah merealisasikan penurunan status dari Kantor Cabang menjadi Kantor Cabang Pembantu, yaitu dari Kantor Cabang Batu Tulis – Jakarta Pusat menjadi Kantor Cabang Pembantu Batu Tulis – Jakarta Pusat.

Jakarta, Kopo - Bandung and Klampis - Surabaya. In addition, we also relocated 2 (two) Sub-branches, namely the sub-branches in Jatinegara - East Jakarta and Mangga Dua - Central Jakarta. In addition, we also lowered the status of Branch Office to Sub-branch Office, namely Batu Tulis Branch Office - Central Jakarta to Batu Tulis Sub-branch Office - Central Jakarta.

Sumber Daya Manusia

Human Resources

Sebagaimana telah pernah kami sampaikan sebelumnya, pengembangan sumber daya manusia, merupakan salah satu upaya yang akan terus dilakukan untuk mendukung pertumbuhan Bank Index. Proses transformasi yang sudah berjalan akan terus dilakukan. Bank Index menyadari bahwa kualitas SDM merupakan suatu hal yang sangat penting bagi kesuksesan perkembangan Bank Index.

As has been previously advised, human resource development is an ongoing effort to support the growth of Bank Index. The transformation process which currently is underway will be continued. Bank Index realizes that the quality of human resources is a very important aspect for the successful development of Bank Index.

Dalam rangka peningkatan kualitas SDM tersebut, Bank Index terus melakukan berbagai pelatihan, baik yang diselenggarakan secara in-house, maupun dengan cara mengirim karyawan untuk mengikuti training-training yang diselenggarakan oleh pihak luar (dalam & luar negeri). Khusus untuk program training ke luar negeri, Bank Index telah menandatangani kesepakatan kerjasama dengan Asian Institute of Management (AIM)-Philippine, dimana secara berkala Bank Index akan mengirimkan tenaga kerjanya untuk mengikuti pelatihan di lembaga ini.

In order to improve the quality of human resources, Bank Index continues to conduct various training sessions, both held in-house and sending employees to training organized by external parties (domestic & overseas). Especially in terms of overseas training programs, Bank Index has signed an agreement with the Asian Institute of Management (AIM) - Philippines, so that periodically Bank Index will send its workforce for training at this institution.

Selain itu, untuk mempersiapkan calon pimpinan atau pejabat di masa mendatang, Bank Index juga secara rutin (setiap tahun) menyelenggarakan pelatihan “Officer Development Program” (ODP) dan pelatihan kader Kepala Bagian Operasi (KBO). Pada tahun 2015 kami telah menyelengarakan pelatihan ODP angkatan VIII dan 1 (satu) angkatan KBO, dimana masingmasing program diikuti oleh sekitar 10 dan 15 peserta.

In addition, to prepare candidates for leadership or officials in the future, Bank Index also regularly (every year) organizes “Officer Development Program” (ODP) training and training of cadres for Head of Operations (KBO). In 2015 we organized training for ODP batch VIII and KBO batch I and each program was followed by about 10 and 15 participants.

Rencana Strategis Bank Index

Strategic Plan of Bank Index

Tahun 2016, meskipun masih penuh dengan tantangan, kami optimis kondisinya akan sedikit lebih baik dari tahun 2015. Kami meyakini beberapa kebijakan baru yang dikeluarkan oleh pemerintah akan berdampak positif terhadap pertumbuhan ekonomi tahun 2016.

Although still fraught with challenges, we are optimistic that conditions in 2016 will be slightly better than in 2015. We believe that the new policies issued by the government will have a positive impact on economic growth in 2016.


BANK INDEX




Untuk dapat mencapai sasaran dan target di tahun 2016 sesuai komitmen kami kepada Pemegang Saham dan Otoritas Jasa Keuangan, maka kami akan terus menggenjot kinerja operasional kami di segmen komersial retail, serta fokus pada pengumpulan dana murah yang bersifat jangka panjang. Adapun beberapa program yang akan kami jalankan untuk mencapai sasaran tersebut antara lain adalah dengan program apa yang kami sebut “Go-Digital”.

To be able to achieve the goals and targets set for 2016 according to our commitment to the Shareholders and the Financial Services Authority, we will continue to boost our operational performance in the commercial and retail segments, and focus on collecting cheap funds that are long-term. As for some of the programs that will be run to achieve these goals, among others is the “Go-Digital” program.

Program “Go-Digital” yang kami targetkan dapat terealisir pada akhir tahun 2016 tersebut, antara lain mencakup; pengembangan “Internet & Mobile Banking”, pengembangan aplikasi “Home Banking”, “E-statement”, “Transaction Notifications” dan “E-Promotion”.

The “Go-Digital” program which we are targeting to be implemented in late 2016, among others include; development of “Internet & Mobile Banking”, development of “Home Banking”, “E-statements”, “Transaction Notifications” and “E-Promotion” applications.

Pencapaian kinerja yang mengembirakan di tahun 2015 ini tentunya adalah berkat kerja keras semua pihak di Bank Index dan dukungan dari para pemangku kepentingan, yang tak hanya terbatas pada Pemegang Saham, para nasabah, dan regulator, tetapi juga mitra dan masyarakat luas.

The encouraging achievements in 2015 is of course thanks to the hard work of all parties in Bank Index and the support of all stakeholders, which is not only limited to shareholders, customers, and regulators, but also partners and the wider community.

Akhir kata, pada kesempatan yang baik ini, mewakili jajaran Direksi, kami mengucapkan terima kasih dan penghargaan yang sebesar-besarnya kepada seluruh pemangku kepentingan dengan harapan seluruh pemangku kepentingan dapat mendukung berbagai upaya yang akan kami lakukan di tahun 2016.

Finally, on this auspicious occasion, representing the Board of Directors, we express our thanks and appreciation as much as possible to all stakeholders with the expectation that they will continue to support the efforts that we will make in 2016.

Kepada segenap karyawan Bank Index atas nama Direksi, kami juga menyampaikan terima kasih dan penghargaan yang tinggi atas kerja keras, dedikasi, semangat, dan kerjasama yang telah diberikan selama ini.

To all employees of Bank Index on behalf of the Board of Directors, we also express thanks and high appreciation for the hard work, dedication, passion, and cooperation that have been given so far to us.

Desember 2015 December 2015


BANK INDEX


17



Ikhtisar Peristiwa 2015

Significant Events

JANUARI

JANUARY

Rapat Kerja Nasional Bank Index, di The Magani Hotel & Spa – Bali, 16-18 Januari 2015.

MARET

MARCH

Penandatanganan Investment Partnership masuknya PT. Creador Kapital sebagai salah satu Pemegang Saham Bank Index, di Mandarin Oriental Hotel – Jakarta, 17 Maret 2015.

APRIL

Signing of Investment Partnership indicating PT. Creador Capital as a new shareholder of Bank Index, at Mandarin Oriental Hotel Jakarta, 17 March 2015.

APRIL

Customer Gathering, di Suncity Restaurant – Jakarta, 15 April 2015.

18

National Business Meeting of Bank Index in The Magani Hotel – Bali, January 16-18, 2015.


BANK INDEX

Customer Gathering, in Suncity Restaurant Jakarta, April 15, 2015.




APRIL

APRIL

Pemberian Beasiswa Beasiswakepada kepada 8 (delapan) Mahasiswa NTT. Universitas Nusa Nipa (Unipa) MaumereAwarding Flores Nusa Tenggara Scholarship for College StudentsTimur of NTT. (NTT) – Nusa Tenggara Timur (NTT), 29 April 2015.

MEI

Granting scholarships to 8 (eight) students of Pemberian Beasiswa kepada Universitas Nusa Nipa (Unipa) Maumere Flores East Mahasiswa NTT. Nusa Tenggara (NTT) - East Nusa Tenggara (NTT), 29 Scholarship April 2015. Awarding for College Students of NTT.

MAY

Rapat Evaluasi Kinerja Cabang kuartal-I 2015, di Gedung Asemka – Jakarta, 23 Mei 2015.

JUNI


Branch Performance Evaluation Meeting -1st quarter 2015, Asemka Building - Jakarta, 23 May 2015.

JUNE

(pemindahan) Kantor Cabang Relokasi (pemindahan) Kantor Cabang Pembantu Jatinegara. Jatinegara, dari Jl. Pasar Timur No. 25 - ke Jl. Pasar Timur No. 27 - Pasar The relocation of Jatinegara Sub Branch. Jatinegara - Jakarta, 15 Juni 2015.

The relocation(pemindahan) of Jatinegara Sub Branch, from Cabang Relokasi Kantor Jl. Pasar Timur No. 25 - to Jl. Pasar Timur No. 27 Pembantu Jatinegara. Pasar Jatinegara - Jakarta, June 15, 2015. The relocation of Jatinegara Sub Branch.

BANK INDEX


19




Significant Events

AGUSTUS

20

AUGUST

Pertemuan Karyawan. Pembukaan Pelatihan ”Officer Development Program” (ODP) - VIII, - Jakarta, 3 Agustus Employee Gathering. 2015.

The Opening ofKaryawan. Officer Development Program (ODP) – Pertemuan VIII, Jakarta, August 3, 2015. Employee Gathering..

Perayaan HUT Bank Index ke–22, di Jungleland - Bogor, 29 Agustus 2015.

Celebrating Bank Index’s 22st Anniversary, in Jungle Land - Bogor, August 29, 2015.

Employee Gathering, di Jungle Land - Bogor, 29 Agustus 2015.

Employee Gathering, in Jungle Land - Bogor, August 29, 2015.


BANK INDEX




SEPTEMBER


SEPTEMBER

Relokasi (pemindahan) Kantor Cabang Pembantu Harco Mangga Dua, dari Ps. Pagi Mangga Dua Lantai 3 Blok C No. BC 023, Jl. Mangga Dua Raya - ke Komp. Harco Mangga Dua Blok E. No. 34, Jl. Mangga Dua Raya Jakarta, 16 September 2015.

The relocation of Harco Mangga Dua Sub Branch, from Ps. Pagi Mangga Dua Lantai 3 Blok C No. BC 023, Jl. Mangga Dua Raya - to Komp. Harco Mangga Dua Blok E. No. 34, Jl. Mangga Dua Raya - Jakarta, September 16, 2015.

Pembukaan Kantor Kas Cikarang – Bekasi, 16 September 2015.

Official Opening of Cikarang Cash Office - Bekasi, September 16, 2015.

Rapat Evaluasi Kinerja Cabang kuartal-II 2015, di Gedung Asemka – Jakarta, 19 September 2015.

Branch Performance Evaluation Meeting-2nd quarter 2015, Asemka Building - Jakarta, 19 September 2015.

BANK INDEX


21




Significant Events

NOVEMBER

22

NOVEMBER

Pembukaan Kantor Kas Mangga Dua – Jakarta, 27 Nopember 2015.

Official Opening of Mangga Dua Cash Office Jakarta, November 27, 2015.

Pembukaan Kantor Kas Kopo – Bandung, 27 Nopember 2015.

Official Opening of Kopo Cash Office - Bandung, November 27, 2015.


BANK INDEX




NOVEMBER

NOVEMBER

Customer Gathering, di Hotel Serela – Bandung, 27 Nopember 2015.

DESEMBER


Customer Gathering, in Serela Hotel - Bandung, November 27, 2015.

DECEMBER

Pembukaan Kantor Kas Klampis – Surabaya, 18 Desember 2015.

Official Opening of Klampis Cash Office - Jakarta, December 18, 2015.

BANK INDEX


23




Kinerja Keuangan

Financial Performance

Total Aktiva

Total Assets

Total aktiva Bank Index pada akhir tahun 2015 mencapai Rp. 7.084 milyar, tumbuh 13,6% dibandingkan posisi tahun 2014 sebesar Rp. 6.238 milyar. Aktiva Bank Index menunjukkan pertumbuhan yang berkesinambungan dari tahun ke tahun.

Bank Index’s total assets at the end of 2015 was Rp. 7,084 billion, increased by 13.6% compared to 2014’s total assets which was Rp. 6,238 billion. Bank Index’s assets have been showing a stable growth from year to year.

Aktiva / ASSETS

KREDIT / LOANS 7.084

7000

6.238

6000

2.732

3000

3.622

5.028

4.563

4000

4.202

3000

3.982

3.275

2000

2000

1000

1000

2011

2012

2013

Penyaluran Kredit Per Sektor Ekonomi Loans by Economic Sector

24

6000 5000

5.263

5000 4000

Dalam miliar Rupiah / in billion Rupiah


8000

2014

2011

2015

2014

2015

Komposisi Kredit

Komposisi Kredit UMKM SME Loans Composition

Perindustrian I Industry

11.2%

Konstruksi I Construction

40.90% Lainnya I Others

36.1%

Perdagangan I Trading

59.10%

35.8%

Lainnya I Others

BANK INDEX

2013

Loans Composition

16.9%


2012

UMKM I SME

14.13%

Usaha Kecil I Small Business

85.73%

Usaha Menengah I SME

0.14%

Usaha Mikro I Micro Business



Kredit Yang Diberikan

loans

Pertumbuhan kredit selama tahun 2015, mengalami perkembangan yang cukup baik. Jumlah kredit yang diberikan per akhir 2015 mencapai Rp. 5.028 milyar atau meningkat sebesar 10,2% dibandingkan posisi tahun 2014 sebesar Rp. 4.563,1 milyar.

Loans growth in 2015 had been satisfactory. Total loans at the end of 2015 reached Rp.5,028 billion or increased by 10.2% compared total loans in 2014, which was Rp.4.563.1 billion.

Selama tahun 2015, penyaluran kredit di Bank Index terutama pada sektor :

In 2015, loans were granted in particular to these sectors :


13,60% Pertumbuhan Aktiva Growth In Asset

sektor penYALURAN KREDIT Granted Loan Sectors

Sektor

Sector

Perindustrian Industry

Konstruksi

Construction

Nominal

Amount

Rp. 850,8 Milyar / Billion

Perdagangan

Rp. 1.814,8 Milyar / Billion

Lainnya

Rp. 1.799,3 Milyar / Billion

Trading Others

10,00%

Rp. 562,7 Milyar / Billion

Pertumbuhan Laba Growth In Income

Kredit Kepada UMKM

Micro, Small and Medium Scale Enterprise (UMKM) Loans

Realisasi pemberian kredit kepada Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) per akhir tahun 2015 telah mencapai Rp. 2.056 milyar. Jumlah pemberian kredit kepada usaha Mikro, Kecil dan Menengah masing-masing sebesar Rp.2,8 milyar, Rp. 290,5 milyar dan Rp. 1.762,7 milyar.

Loans granted to Micro, Small and Medium Enterprises (UMKM) reached Rp. 2,056 billion at the end of 2015. |Total loans to Micro, Small and Medium Scale Enterprise were respectively Rp. 2,8 billion, Rp. 290,5 billion and Rp. 1,762.7 billion.

28,60% Pertumbuhan Ekuitas Growth In Equity

BANK INDEX


25




DANA PIHAK KETIGA

THIRD PARTY FUNDS

Pertumbuhan dana pihak ketiga juga menunjukkan perkembangan yang relatif baik. Sampai dengan akhir tahun 2015, dana pihak ketiga yang berhasil dihimpun adalah Rp. 5.810 milyar atau meningkat sebesar 11,1% dibandingkan posisi akhir tahun 2014. Kontribusi terbesar kenaikan tersebut masing-masing telah disumbangkan oleh Giro sebesar 17,1% atau Rp. 131,7 milyar, Deposito sebesar 10,3% atau Rp.416,3 milyar, dan Tabungan sekitar 8,6% Rp. 34,7 milyar.

Growth in third party funds also indicated a relatively good progress. Total accumulated third party funds at the end of 2015 was Rp. 5,810 billion or 11.1% more compared to that at the end of 2014. The biggest contribution was due to increase in Current Accounts by 17.1% or Rp. 131.7 billion, Time Deposits by 10.3% or Rp. 416.3 billion, and Savings Accounts increased by 8.6% or Rp. 34.7 billion.

DANA PIHAK KETIGA / THIRD PARTY FUNDS

GIRO / Current accounts

Dalam miliar Rupiah / in billion Rupiah 6000

5.227

5000 4000 3000

5.810

4.662 3.694

3.199

2000 1000 0

2011

2012

2013

2014

Dalam miliar Rupiah / in billion Rupiah 1000 900 800 700 600 500 400 300 200 100

2015

904

2011

Tabungan / saving accounts

2012

2011

26

2012

2013

440

405

372

365

323

2013

2014

2015

deposito / Time deposits


450 400 350 300 250 200 150 100 50

675

533

450

772

2014

2015


4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500

3.615 2.426

2011

4.050

4.466

2.796

2012

2013

2014

2015

Perolehan laba

INCOME

Pada tahun 2015, Bank Index membukukan laba (sebelum pajak) sebesar Rp.143,1 milyar, naik 10% dibandingkan posisi tahun 2014 sebesar Rp.130,1 milyar.

In 2015, Bank Index recorded a Rp.143.1 billion income (before taxes). This was an increase from 2014 by 10% where we recorded a Rp.130.1 billion income before tax.


BANK INDEX



Laba (Rugi) / Profit & Loss


Ekuitas / Shareholders’ Equity Dalam miliar Rupiah / in billion Rupiah

Dalam miliar Rupiah / in billion Rupiah 160,0 140,0

130,1

116,3

120,0

143,1 1200,0

100,0

1.162,9 904,5

1000,0

98,8

800,0

80,0

600,0

60,0

400,0

38,6

40,0

525,8

417,6

298,6

200,0

20,0

2011

2012

2013

2014

2015

2011

2012

2013

2014

2015

permodalan

shareholder’s equity

Jumlah Ekuitas Bank Index sampai dengan Desember 2015 mencapai Rp. 1.162,9 milyar atau meningkat sebesar 28,6% dibandingkan posisi tahun 2014 sebesar Rp. 904,5 milyar. Peningkatan ekuitas tersebut selain disebabkan oleh adanya perolehan laba bersih sebesar Rp. 106,6 milyar, juga disebabkan adanya tambahan setoran modal sebesar Rp.156,7 milyar pada bulan September 2015, yang berasal dari :

Total equity of Bank Index up to end December 2015 reached Rp.1,162.9 billion, an increase of 28.6% compared to 2014 amounting to Rp.904.5 billion.The increase in equity has been caused by a net profit of Rp.106.6 billion, also due to an additional capital injection of Rp.156.7 billion in September 2015, which is derived from:

Setoran Modal Capital Injection

Nama

Name

Nominal

Amount

PT. Kazanah Indexindo

Rp. 3.750.660.000,-

PT. Asseta Selindo

Rp. 1.250.220.000,-

PT. Creador Kapital

Rp. 5.000.880.000,-

SBI FMO Emerging Asia Financial Sector Pte. Ltd.

Rp. 146.700.000.348,-

TOTAL

Rp. 156.701.760.348,-

Dengan jumlah modal sebesar Rp.1.163 milyar tersebut, kini Bank Index telah masuk dalam kelompok Bank Umum berdasarkan Kegiatan Usaha (BUKU)-2.

With a total capital of Rp.1.163 billion, Bank Index has been Included in group of BUKU-2.

BANK INDEX


27






Tingkat rasio kecukupan modal (CAR) Bank Index per 31 Desember 2015 adalah 26,36%, meningkat dibandingkan posisi Desember 2014 sebesar 22,21%.

Bank Index’s CAR as of 31 December 2015 was 26.36%, a increase from December 2014 position which was 22.21%.

Kualitas Aktiva Produktif

Productive Assets Quality

Beberapa rasio yang menggambarkan tentang kualitas asset Bank Index menunjukkan perkembangan yang cukup baik, hal ini mencerminkan sikap prudent yang secara konsisten dipegang teguh oleh segenap jajaran manajemen dalam mengelola asset Bank.

Financial ratios showed that Bank Index’s productive assets quality showed a positive progress. The progress reflected a prudent banking approach that was upheld by Bank Index management in managing the Bank’s assets.

Rasio NPL gross dan NPL net per 31 Desember 2015 adalah sebesar 0,80% dan 0,48%. Kedua rasio ini cukup baik dibandingkan rasio maksimal yang dipersyaratkan oleh Bank Indonesia sebesar 5%.

Gross and net NPL ratio as of 31 December 2015 were 0.80% and 0.48%. These ratios were very good compared to the maximum ratio required by Bank Indonesia rate, which was 5%.

Adapun kolektibilitas pinjaman posisi akhir tahun 2015 adalah sebagai berikut:

The total loans based on collectibility at the end of 2015 were as follows:

Kolektibilitas pinjaman posisi Total Loans Based on Collectibility

Kategori

Category

Nominal

Lancar

%

Rp. 4.742,5 Milyar/Billion

94,33

Rp. 244,7 Milyar/Billion

4,87

Kurang Lancar


0,10

Diragukan


0,13


0,57

Current

Dalam Perhatian Khusus

Special Mention

Sub-Standard

Doubtful

Macet

Loss

28

Amount

Tingkat Suku Bunga

Loan Interest Rate

Tingkat suku bunga untuk kredit yang diberikan berkisar antara 2,5% sampai dengan 20,38% untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015. Total pendapatan bunga kredit yang diterima pada tahun 2015 adalah sebesar Rp.623,9 milyar.

The loan interest rates charged in 2015 ranged from 2.5% to 20.38%. Total interest income recorded in 2015 was Rp. 623.9 billion.


BANK INDEX




Tingkat Kesehatan Bank

Bank Rating

Berdasarkan perhitungan internal sesuai metode perhitungan kesehatan yang ditentukan oleh Bank Indonesia (No. 15/15/DPNP tanggal 29 April 2013), Tingkat Kesehatan Bank (TKB) Bank Index berdasarkan Risiko per posisi 31 Desember 2015, adalah peringkat “2” karena beberapa hal antara lain :

Based on the internal health calculation method as prescribed by Bank Indonesia (number 15/15/DPNP dated April 29, 2013), the health rate of Bank Bank Index based on risk per position as of December 31, 2015 was categorized as “2nd” level for the following reasons:

• Hasil mapping pada risiko inherent dan sistem pengendalian risiko, profil risiko Bank Index per posisi Desember 2015 mempunyai risiko secara keseluruhan Low To Moderate dengan sistem pengendalian risiko Strong atau digolongkan dalam peringkat 2 (dua).

• Based on the mapping of inherent risks and risk

• Berdasarkan pada hasil self assessment untuk pelaksanaan tata kelola di Bank Index periode Desember 2015 digolongkan dalam peringkat 2 (dua) yang mencerminkan Manajemen Bank Index telah melakukan penerapan Good Corporate Governance yang secara umum baik dan memadai serta telah sesuai dengan prinsip-prinsip dan ketentuan tentang pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum.

• Based on the self assessment, the implementation

• Rentabilitas Bank Index untuk periode Desember 2015 digolongkan dalam peringkat 1 (satu) dimana secara umum kinerja rentabilitas dalam hal menghasilkan laba sangat memadai yang tercermin dari perolehan laba yang sangat tinggi serta telah melebihi target Rencana Bisnis Bank dengan tingkat stabilitas yang tinggi serta memiliki tingkat pertumbuhan yang terus meningkat (sustainability), disamping kemampuan rentabilitas sangat tinggi untuk mengantisipasi segala potensi kerugian serta meningkatkan modal Bank Index.

• The Bank’s rentability index for the period of

• Bank Index memiliki kualitas dan kecukupan permodalan yang sangat memadai relatif terhadap profil risikonya yang disertai dengan pengelolaan permodalan yang cukup kuat serta sesuai dengan karakteristik, skala usaha dan kompleksitas usaha Bank Index, sehingga untuk periode Desember 2015 permodalan Bank Index digolongkan dalam peringkat 1 (satu) dimana tingkat modal berada jauh lebih tinggi dari ketentuan KPMM yang berlaku dan diperkirakan akan tetap berada di tingkat ini serta membaik untuk masa 12 bulan mendatang. Disamping itu Bank tidak akan mengalami kesulitan untuk meningkatkan permodalan, karena adanya komitmen dari pemegang saham untuk penambahan modal sesuai kebutuhan.

• Bank index possesses good quality and relatively

control system, it was found that the risk profile of Bank Index as of December 31, 2015 was low to moderate with strong risk control ranked in tier 2 (two).

of Bank Index governance up to December 2015 was classified as rank 2 (two). It means that the Bank’s Management had implemented Good Corporate Governance (GCG). The implementation was evaluated as generally good and compliant with the principles of Good Corporate Governance (GCG) for Commercial Banks.

December 2015 was classified into rank 1 (one) wherein generally this means the company shows profitability performance which is deemed adequate as reflected in the high achievement of profit or even exceeding the target set in the company’s business plan. The company is deemed also to have high stability level and have a sustainable growth level, aside from high profitability level to anticipate potential for losses and to improve Bank Index’s equity. sufficient capital adequacy against risk profiles. Bank Index also has shown strong capital management which is in line with the characteristics, business scale and business complexity of the company. Therefore, for the December 2015 period, Bank Index adequacy ratio was awarded rank 1 (one) which means that Bank Index has capital far exceeding the required CAR, and that the company should remain in this rank or even improve within the next 12 months. Moreover, Bank Index should not face difficulty in imprving its capital ratio due to the commitment from the shareholders to add to the bank’s capital should the need arise.

BANK INDEX


29



Bank Index melaksanakan praktik tata kelola perusahaan dengan prinsip-prinsip dasar Good Corporate Governance (GCG).

“

Bank Index has implemented the basic principles of Good Corporate Governance (GCG)

30


BANK INDEX







BANK INDEX


31





Bank Index sangat menyadari akan pentingnya mengelola perusahaan sesuai dengan apa yang kini dikenal sebagai prinsip Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good Corporate Governance-GCG). Bank Index recognizes the importance of conducting its business activities in accordance to the principle of Good Corporate Governance (GCG).

32

Penerapan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik dapat meningkatkan kepercayaan masyarakat terhadap Bank, dan juga dalam jangka panjang dapat memberikan nilai tambah bagi pemegang saham.

The proper implementation of Good Corporate Governance not only increases the credibility of the Bank, but also adds value to shareholders in the long run.

Bank Index melaksanakan praktik tata kelola perusahaan dengan prinsip-prinsip dasar Good Corporate Governance (GCG) yang meliputi transparansi, akuntabilitas, tanggung jawab, independensi, kewajaran, dan kesetaraan melalui transformasi perbaikan pranata, baik dari sisi organisasi maupun sistem pengelolaan bisnis.

Bank Index has implemented the basic principles of Good Corporate Governance (GCG) which include transparency, accountability, responsibility, independence, appropriateness, and equality through the transformation of the improvement of institution, both from its organization and its business management system.

Dalam pelaksanaannya, penerapan Good Corporate Governance (GCG) di Bank Index dilakukan melalui :

The implementation of Good Corporate Governance (GCG) in Bank Index covers:

• Governance Structure melalui pemenuhan syarat, komposisi dan keanggotaan Dewan Komisaris, Direksi, Satuan Kerja dan Komite-Komite.

• Governance Structure through the fulfillment of

• Governance proses melalui penyempurnaan kebijakan, sistem dan prosedur yang dapat menjamin terimplementasinya prinsip-prinsip GCG.

the requirements, composition and membership of Board of Commisioners, Board of Directors, Work Units and committees. • Governance process through the improvement of policies, system and procedure which secure the implementation of GCG principles.

Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)

General Meeting of Shareholders

Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan organ tertinggi dalam hirarki organisasi Bank Index. Wewenang RUPS antara lain mengangkat dan memberhentikan anggota Direksi dan Dewan Komisaris, meminta pertanggungjawaban Direksi dan Dewan Komisaris atas pelaksanaan tugas dan

General Meeting of Shareholders is the highest element in Bank Index’s organizational hierarchy. The General Meeting of Shareholders resolves to appoint or dismiss Directors and Commissioners, ask Directors and Commissioners for their accountabilities, approve amendments in Article of Association, approve Annual


BANK INDEX




kewajibannya, menyetujui perubahan anggaran dasar, menyetujui laporan tahunan, menunjuk Akuntan Publik, serta memutuskan penggunaan laba.

Report, appoint Public Accountant, and determine the appropriation of the Bank’s net profit.

Selama tahun 2015, Bank Index telah melakukan 2 (dua) kali Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) dan 1 (satu) Pernyataan Keputusan di luar Rapat Umum Pemegang Saham, yaitu sebagai berikut :

In 2015, Bank Index held General Meeting of Shareholders twice and Statement outside the General Meeting of Shareholders once:

Rapat Umum Pemegang Saham.

General Meeting Of Shareholders.

1. Pada tanggal 22 Juni 2015, dengan agenda acara :

1. June 22, 2015, the GMS had the following agenda:

• Memberi persetujuan atas Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku 2014, yang telah ditandatangani oleh para pemegang saham, Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan yang hadir dalam rapat.

• Approving Annual Report of the Company for 2014

• Mengesahkan Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2014, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik BDO Tanubrata Sutanto, Fahmi & Rekan, sebagaimana ternyata dalam laporannya tertanggal 16-03-2015 – nomor: 235/2-B130/WSB2/12.4 dengan pendapat “Wajar Dalam Semua Hal Yang Material”.

• To ratify the Company’s Financial Statements

• Dengan disetujuinya Laporan Tahunan dan Disahkannya Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014, maka sesuai dengan ketentuan pasal 8 ayat 4 anggaran dasar Perseroan, diberikan pembebasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et decharge) kepada para anggota Direksi Perseroan atas tindakan pengurusan dan kepada para anggota Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan pengawasan, yang telah mereka jalankan selama tahun buku 2014, sejauh tindakan-tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Perseroan dalam tahun buku 2014.

• With the approval of the Annual Report and

• Menyetujui dan mengesahkan laba bersih tahun 2014, sebesar Rp.97.413.520.973,- (Sembilan puluh tujuh milyar empat ratus tiga belas juta lima ratus dua puluh ribu Sembilan ratus tujuh puluh tiga rupiah) sebagaimana tercatat dalam Laporan Posisi Keuangan dan Laporan Laba Rugi Komprehensif Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014 dan disetujui untuk tidak dibagikan akan tetapi ditetapkan sebagai Laba Ditahan Perseroan.

• Approve and validate the net profit of 2014,

fiscal year, a report of which was co-signed by shareholders, members of the Board of Directors and members of the Board of Commissioners who attended the meeting. for the fiscal year of 2014, which were audited by Public Accounting Firm BDO Tanubrata Sutanto, Fahmi & Partners, as stated in its report dated 16-03-2015-number: 235/2-B130/WSB-2/12.4 with the opinion of “Reasonable in All Material Aspects”. ratification of the Company’s Financial Statements for the fiscal year ended 31 December 2014, then in accordance with the provisions of Article 8 paragraph 4 of the Articles of Association of the Company, all members of the Board of Directors shall be fully exempted of any responsibilities (acquit et decharge) on maintenance actions and to all members of the Board of Commissioners of the Company on any controlling actions that they have performed during the 2014 fiscal year, as far as those actions are reflected in the Company’s Annual Report and Financial Statements during the 2014 fiscal year. amounting to Rp.97,413,520,973. - (Ninety seven billion four hundred thirteen million five hundred twenty thousand nine hundred and seventy-three rupiah) as recorded in the Statement of Financial Position and Statement of Comprehensive Profit and Loss of the Company for the fiscal year ended 31 December 2014 and approved not to be distributed but defined as retained earnings of the Company.

BANK INDEX


33



• Memberi kewenangan kepada Direksi Perseroan untuk menunjuk Akuntan Publik dengan memperhatikan rekomendasi Komite Audit melalui Dewan Komisaris, untuk memeriksa/ mengaudit pembukuan Perseroan untuk periode tahun buku 2015.

• Authorizing the Board of Directors to appoint

• Menyetujui dan mengesahkan Laporan Direksi untuk kegiatan yang dilakukan pada tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2014.

• Approving Report of the Board of Directors

2. Pada tanggal 30 September 2015, dengan agenda acara :

34


a public accountant’s office, with carefully considering the recommendation from the Audit Committee through the Board of Commissioners, to audit the company’s finances for 2015 fiscal year. for tasks conducted throughout the fiscal year which ended on December 31, 2014. 2. September 30, 2015. The agenda was as follows :

• Menyetujui untuk menerima pengunduran diri Tuan Timoty Ekna Marnandus selaku Presiden Komisaris Independen terhitung sejak tanggal 15 Februari 2015.

• Agree to accept the resignation of Mr. Timoty

• Menyetujui untuk menerbitkan saham baru dengan cara mengeluarkan saham dalam simpanan (portepel) sebanyak 194.902.687 (seratus sembilan puluh empat juta Sembilan ratus dua ribu enam ratus delapan puluh tujuh) saham, yang akan diambil bagian oleh :

• Agree to issue new shares by issuing shares

• PT. Kazanah Indexindo sebanyak 4.665.000 (empat juta enam ratus enam puluh lima ribu) saham, atau sebesar Rp.466.500.000 (empat ratus enam puluh enam juta lima ratus ribu Rupiah).

• PT. Kazanah Indexindo as many as 4,665,000

• PT. Asseta Selindo sebanyak 1.555.000 (satu juta lima ratus lima puluh lima ribu) saham, atau sebesar Rp.155.000.000 (seratus lima puluh lima juta Rupiah).

• PT. Asseta Selindo as many as 1,555,000 (one

• PT. Creador Kapital sebanyak 6.220.000 (enam juta dua ratus dua puluh ribu) saham, atau sebesar Rp.622.000.000 (enam ratus dua puluh dua juta Rupiah).

• PT. Creador Kapital as many as 6,222,000 (six

• SBI FMO Emerging Asia Financial Sector Fund Pte.Ltd sebanyak 182.462.687 (seratus delapan puluh dua juta empat ratus enam puluh dua ribu enam ratus delapan puluh tujuh) saham, atau sebesar Rp.18.246.268.700 (delapan belas milyar dua ratus empat puluh enam juta dua ratus enam puluh delapan ribu tujuh ratus Rupiah).

• SBI FMO Emerging Asia Financial Sector Fund


BANK INDEX

Ekna Marnandus as President Commissioner (Independent) as of 15 February 2015.

in deposits (portfolio) as many as 194,902,687 (one hundred ninety four million nine hundred two thousand six hundred and eighty seven) shares, to be subscribed by:

(four million six hundred sixty five thousand) shares, or amounted to Rp.466,500,000 (four hundred sixty six million five hundred thousand rupiah). million five hundred fifty five thousand) shares, or amounted to Rp.155,000,000 (one hundred and fifty five million Rupiah). million two hundred twenty two thousand) shares, or amounted to Rp.622,000,000 (six hundred twenty two million Rupiah). Pte. Ltd as many as 182,462,687 (one hundred eighty two million four hundred sixty two thousand six hundred and eighty seven) shares, or amounted to Rp.18,246,268,700 (eighteen billion two hundred forty six million two hundred sixty eight thousand seven hundred Rupiah).




Pernyataan Keputusan di luar Rapat Umum Pemegang Saham.

Statement Outside the General Meeting of Shareholders

Pada tanggal 25 November 2015, para pemegang saham Perseroan telah mengambil keputusan tanpa mengadakan Rapat Umum Pemegang Saham, satu dan lain sebagaimana ternyata dari Keputusan Di Luar Rapat Umum Pemegang Saham PT.Bank Index Selindo yang terakhir ditandatangani tanggal 24 November 2015, yang disebut sebagai “Keputusan Pemegang Saham”, telah menyetujui mengangkat Tuan Bosur Simatupang, selaku Presiden Komisaris Independen Perseroan, terhitung mulai tanggal 24 November 2015.

On 25 November 2015, the Company’s shareholders made a decision without convening a General Meeting of Shareholders, one and the other as evident from the Decision Outside the General Meeting of Shareholders of PT. Bank Index Selindo signed on 24 November 2015, referred to as “Decision of Shareholders “, has agreed to appoint Mr. Bosur Simatupang to Independent President Commissioner, commencing on 24 November 2015.

Dewan Komisaris

Board Of Commissioners

Tugas pokok Dewan Komisaris antara lain melakukan pengawasan terhadap kebijakan Direksi dalam mengelola Bank Index, termasuk memberikan arahan dan masukan berkaitan dengan tugas dan kewajiban Direksi serta persetujuan atas rencana strategis Bank. Dewan Komisaris juga memantau penerapan manajemen risiko di lingkungan Bank, serta melakukan evaluasi atas hasil temuan audit internal maupun eksternal dan memantau tindak lanjut atas temuantemuan tersebut.

The Board of Commissioners’ main responsibilities is to monitor Directors’ management policies, to provide inputs and advices to Directors, and to approve of the Bank’s strategic plans. The Board of Commissioners also monitors risk management implementation, evaluates internal and external audit findings, and monitors the follow-up of these audit findings.

SUSUNAN Dewan Komisaris Board of Commissioners Jabatan

Title



Komisaris

Commissioner

Komisaris Independen

Independent Commissioner

Nama

Name

Bosur Simatupang Joko Setiawan Arief Effendie

BANK INDEX


35



Direksi

Board of Directors

Tanggung jawab utama Direksi adalah mengelola jalannya Perusahaan untuk mencapai tujuan sejalan dengan visi, misi serta nilai-nilai utama, memelihara kekayaan Bank, memastikan adanya struktur pengendalian internal yang memadai, melaksanakan penerapan manajemen risiko, serta secara umum menjalankan aktivitas Bank sesuai dengan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik dengan memperhatikan kepentingan seluruh stakeholder Bank Index.

The Board of Directors’ main responsibilities is to manage the Bank to attain its goals and objectives that are in line with the Bank’s vision, mission, and core values, to manage the Bank’s assets, to ensure a proper internal control system, to implement risk management, and to manage the Bank in accordance to Good Corporate Governance principles, while taking into account all stakeholders’ interests.

Direktur Kepatuhan tidak membawahi kegiatan operasional, dan bertanggung jawab untuk memastikan Bank telah memenuhi seluruh peraturan dan perundang-undangan yang berlaku, menjaga agar kegiatan usaha Bank tidak menyimpang dari ketentuan yang berlaku, serta menjaga kepatuhan Bank terhadap seluruh perjanjian dan komitmen yang telah dibuat dengan Bank Indonesia (BI) dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK).

The Compliance Director is not involved in any operational activities. The Compliance Director is responsible of ensuring that the Bank follows the prevailing rules and regulations, keeping the Bank’s activities in track, and making sure that the Bank complies to any agreements and commitments made with Bank Indonesia and Financial Services Authority.

SUSUNAN DIREKsi Board of Directors Jabatan

Title

Presiden Direktur President Director

Direktur Director

Direktur Director

Direktur Director

Direktur Director

Direktur Kepatuhan Compliance Director

36



BANK INDEX

Nama

Name

Charlie Paulus Jusuf Lukito Ationo Teguh Basuki Daniel Satyawan Tjipto Santoso Andreas Danny Soesanto




Daftar Hadir Rapat Dewan Komisaris Dan Direksi 2015 Attendance List of BOC and BOD Meetings in 2015 Rapat Komisaris BOC Meetings

Rapat Manajemen

Nama Name

Jumlah Rapat

Kehadiran

Rapat Direksi

Management Meetings

Jumlah Rapat

BOD Meetings

Kehadiran

Number of Meeting

Attendance

Number of Meeting

Attendance

Joko Setiawan

6

6

12

10

Arief Effendie

6

6

12

10

Bosur Simatupang

6

6

12

11

Charlie Paulus

12

Jusuf Lukito

12

Ationo Teguh Basuki Andreas Danny S

Jumlah Rapat

Kehadiran

Number of Meeting

Attendance

12

12

12

12

12

11

12

12

12

12

12

12

12

11

Daniel Satyawan

12

12

12

12

Tjipto Santoso

12

11

12

10

Komisaris / Commissioner

Direksi / Director

Komite Audit

Audit Committee

Tugas dan tanggung jawab Komite Audit adalah:

The Audit Committee’s tasks and responsibilities are as follows: • To evaluate Bank’s Internal Audit Working Unit’s work plan and implementation, as well as the effectiveness and reliability of its internal control system.

• Melakukan evaluasi atas rencana kerja dan pelaksanaan audit dari Satuan Kerja Audit Intern (SKAI), serta efektivitas dan keandalan sistem pengendalian internal Bank. • Melakukan evaluasi terhadap perkembangan kinerja Bank berdasarkan laporan keuangan. • Memberikan rekomendasi atas penunjukan Kantor Akuntan Publik (auditor eksternal) untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS).

• To evaluate on the Bank’s performance based on the

• Melakukan evaluasi atas hasil pemeriksaan Kantor Akuntan Publik yang telah ditunjuk untuk melakukan pemeriksaan laporan keuangan.

• To evaluate the audit performance of the Public

• Melakukan evaluasi dan pembahasan tindaklanjut atas hasil pemeriksaan dari SKAI, Akuntan Publik, Bank Indonesia (BI) dan Otoritas Jasa Keuangan (OJK).

• To evaluate and discuss on follow up of all the audit

financial reports.

• To give recommendations on the appointment of the Public Accounting Firm (external auditor) to the General Meeting of Shareholders.

Accounting Firm that was appointed to conduct the financial report audit. findings made by Internal Audit Working Unit, Public Accounting Firm, Bank Indonesia and Financial Services Authority.

BANK INDEX


37




Anggota Komite audit Audit Comittee

Jabatan

Nama

Title

Ketua

Name

Bosur Simatupang

Chairman

Anggota

Joko Aprilliando

Member

Anggota

Stefanus Hadiwijaya

Member

daftar hadir rapat komite audit 2015

Attendance List of Audit Comittee Meetings in 2015 Nama

38

Jumlah Rapat

Name

Number of Meetings

Kehadiran

Attendance

Bosur Simatupang

6

6

Joko Aprilliando

6

4

Stefanus Hadiwijaya

6

4

Komite Pemantau Risiko

Risk Monitoring Committee

Tugas dan tanggung jawab Komite Pemantau Risiko adalah:

The Risk Monitoring Committee’s responsibilities are as follows:

• Melakukan evaluasi kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaannya.

• To evaluate the consistency of risk management

• Melakukan evaluasi dan pemantauan atas tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko.

• To evaluate and monitor the performance of Risk


BANK INDEX

tasks

and

policy and its implementation. Management Committee and Risk Management Working Unit.




Anggota Komite PEMANTAU RiSIKO Risk Monitoring Comittee

Jabatan

Nama

Title

Ketua

Name

Arief Effendi

Chairman

Anggota

Entjun Mansur

Member

Anggota

Kadirun Yusuf Landau

Member

daftar hadir rapat komite pemantau Risiko 2015 Attendance List of Risk Monitoring Comittee Meetings in 2015

Nama

Name

Jumlah Rapat

Number of Meetings

Kehadiran

Attendance

Arief Effendi

6

6

Entjun Mansur

6

6

Kadirun Yusuf Landau

6

5

Komite Remunerasi dan Nominasi

Remuneration and Nomination Committee

Komite Remunerasi dan Nominasi Bank Index dibentuk pada bulan April 2008. Tugas dan tanggung jawab Komite Remunerasi dan Nominasi adalah:

Bank Index’s Remuneration and Nomination Committee was appointed in April 2008. The Remuneration and Nomination Committee’s tasks and responsibilities are as follows:

• Menyusun dan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai sistem dan prosedur nominasi dan penggantian anggota Dewan Komisarisdan Direksi.

•

To develop and give recommendations to the Board of Commissioners with regards to the system and procedure of the nomination and replacement of members of BOC and BOD.

• Memberikan rekomendasi atas calon anggota Dewan Komisaris atau Direksi yang cocok.

•

To provide recommendations candidates for the BOC or BOD.

BANK INDEX

on

suitable


39




• Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi yang disesuaikan dengan kinerja Bank, prestasi kerja individual, dan sesuai dengan sasaran dan strategi jangka panjang Bank.

•

To evaluate on the remuneration policies of the Bank so that it is in line with the Bank’s performance, the performance of each individual, and aligned with the Bank’s long term objective and strategy.

• Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris tentang kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris, Direksi, Pejabat Eksekutif dan semua pegawai.

•

To provide recommendations on the remuneration policies of the Board of Commissioners, Board of Directors, Executive Officers and all employees to the Board of Commissioners.

Anggota Komite Remunerasi dan nominasi Remuneration and Nomination Comittee

Jabatan

Nama

Title

Ketua

Name

Bosur Simatupang

Chairman

Anggota

Joko Setiawan

Member

Anggota

Lestari Tobing

Member

daftar hadir rapat komite Remunerasi dan nominasi 2015

Attendance List of Remuneration and Nomination Comittee Meetings in 2015 Nama

40

Jumlah Rapat

Name

Number of Meetings

Kehadiran

Attendance

Bosur Simatupang

2

2

Joko Setiawan

2

2

Lestari Tobing

2

2

Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)

Internal Audit Working Unit (SKAI)

Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) dibentuk untuk bertanggung jawab atas pelaksanaan fungsi audit internal di Bank Index. SKAI berkedudukan dan melaksanakan tugasnya secara independen terhadap satuan dan unit-unit kerja operasional.

Internal Audit Working Unit is established to be responsible for the implementation of the internal audit function in Bank Index. Internal Audit Working Unit has the authority to perform its duties independently of the unit and the operational units.


BANK INDEX




Untuk meningkatkan intensitas dari fungsi audit internal, SKAI telah membentuk suatu unit kerja khusus yang diberi nama Unit Kontrol Internal (UKI). Unit ini disebut juga sebagai “Flying SKAI” karena unit ini dapat melakukan pemeriksaan khusus secara dadakan dan tidak terjadwal ke setiap unit kerja di semua kantor Bank Index. Selain itu dalam rangka mencegah terjadinya kasus-kasus penyimpangan transaksi operasional pada bank, khususnya Fraud yang dapat merugikan nasabah atau bank, Manajemen membentuk pula unit yang dinamakan “Unit Kerja Anti Fraud” yang merupakan unit kerja dari SKAI. Unit ini akan menerapkan “Strategi Anti Fraud” sebagai upaya meminimalkan risiko Fraud. Strategi Anti Fraud merupakan wujud komitmen Manajemen Bank dalam mengendalikan Fraud yang diterapkan dalam bentuk “Sistem Pengendalian Fraud”. Strategi ini menuntut Manajemen untuk mengerahkan sumber daya agar Sistem Pengendalian Fraud dapat diimplementasikan secara efektif dan berkesinambungan.

To increase the intensity of the internal audit function, Internal Audit Working Unit has established a special unit called the Internal Control Unit. This unit is also known as “Flying Internal Audit” because this unit can perform special inspections impromptu and unscheduled to any business unit in all offices of Bank Index. In addition, in order to prevent the deviation cases in the bank’s operational transactions, particularly Fraud which can jeopardise customers or the bank, the Management has also formed a unit which is called “Anti-Fraud Unit” which is the working unit of the Internal Audit Working Unit. This unit will implement the “Anti-Fraud Strategy” in an effort to minimize the risks of Fraud. Anti-Fraud Strategy is a form of commitment of the Bank Management in controlling Fraud which is applied in the form of “Fraud Control Systems”. This strategy requires the Management to mobilize resources so as Fraud Control System can be implemented effectively and continuously.

Berdasarkan temuan-temuan dari hasil pemeriksaan sepanjang tahun 2015 menunjukkan bahwa hingga saat ini, sistem dan prosedur operasional yang telah dijalankan di Bank Index masih berjalan dalam tahap yang baik, wajar dan terkendali.

Based on the audit findings in 2015 showed that up to now, systems and operational procedures that have been implemented in Bank Index are still running well, proper and controllable.

BANK INDEX


41



Bank Index secara terus menerus melakukan penyempurnaan terhadap prinsip, kebijakan dan prosedur manajemen risiko seiring dengan pertumbuhan bisnisnya.

“

Bank Index continually improves its risk management system in line with the business growth.

42


BANK INDEX







BANK INDEX


43




Pengelolaan Risiko Risk Management Pengembangan manajemen risiko di Bank Index senantiasa berpedoman pada peraturan Bank Indonesia tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum. Bank Index menerapkan sistem manajemen risiko dengan menjaga keseimbangan antara tuntutan bisnis dengan risiko yang terkait. Risk management in Bank Index is constantly developed according to Bank Indonesia Regulation of Risk Management Implementation. The implementation of risk management system in Bank Index weighs in on the balance between business needs and the inherent risks.

44

Bank secara terus menerus melakukan penyempurnaan terhadap prinsip, kebijakan dan prosedur manajemen risiko seiring dengan pertumbuhan bisnisnya. Bank Index senantiasa melakukan kaji ulang terhadap kriteria yang digunakan dalam mengevaluasi risiko kredit, serta pemantauan dan pengendalian terhadap risiko pasar yang terjadi pada aktivitas treasury, penetapan limit risiko likuiditas dan risiko operasional dalam upaya mengendalikan risiko yang muncul pada bank.

The Bank continually improves its risk management system in line with the business growth. To mitigate risks, Bank Index always reviews credit risk criteria, monitor and control market risk related to treasury activities, set liquidity and operating risk limits.

Risiko Kredit

Credit Risk

Risiko kredit adalah risiko akibat kegagalan debitur dan/ atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank.

Credit risk is a risk of the inability of debtors and/or other parties in fulfilling their obligations to the Bank.

Dalam mengelola risiko kredit, Bank Index melakukan pengkajian secara terus-menerus. Hal ini dapat terlihat dalam penentuan cakupan dan parameter-parameter yang telah diuji dalam menghasilkan profil risiko kredit, serta penentuan kebijakan-kebijakan yang diperlukan untuk mengurangi risiko kredit. Bank Index secara terus menerus meningkatkan pengendalian melalui pengembangan sistem dan proses kontrol terhadap pemberian kredit.

In an effort to mitigate credit risk, Bank Index constantly reviews its credit risk criteria. This is evident in setting up the scope and parameters used to produce a credit risk profile, as well as making policies to reduce credit risk. Bank Index continually improves credit risk control mechanism through system development and credit process management.


BANK INDEX




Risiko Pasar

Market Risk

Risiko Pasar adalah risiko pada posisi neraca dan rekening administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar, termasuk Risiko perubahan harga option.

Market risk is a risk at the balance sheet positions, including derivative transactions, resulting from overall changes in market conditions, including risks of changes in option prices.

Pengelolaan terhadap risiko pasar dilakukan melalui rapat ALCO (Asset Liability Commitee). Pada forum ini, ALCO menganalisa data-data keuangan dan pergerakan harga dari portofolio investasi yang dimiliki bank, agar secara dini dapat diantisipasi kemungkinankemungkinan yang dapat merugikan bank.

Market risk management is a main topic of discussion in the Asset Liability Committee (ALCO) meetings. ALCO analyses market data and investment portfolio price movements so that adverse changes can be anticipated early.

Risiko Operasional

Operational Risk

Risiko Operasional adalah risiko akibat ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian-kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional Bank.

Operational risk is a risk due to insufficiency and/or breakdown of the internal processes, human error, system failure, and/or presence of external events affecting the operations of the Bank.

Perkembangan jumlah kantor dan tenaga kerja yang tidak dikelola secara baik juga akan memperbesar potensi risiko operasional yang akan dihadapi Bank. Kegagalan dalam mengelola risiko operasional dapat mengakibatkan terjadinya kerugian, baik kerugian karena turunnya kepercayaan nasabah kepada bank maupun kerugian finansial lainnya.

If not properly managed, growth in the number of offices and number of employees can also increase the potential of operational risks. Failure in managing operational risk can result in losing customers’ trust and possibly incurring financial losses.

Untuk mengurangi potensi risiko operasional, Bank Index telah membuat pedoman operasional yang lengkap dan user-friendly untuk digunakan oleh pegawai dan pejabat operasional yang terkait. Bank Index juga telah membentuk unit kerja Branch Coordinator dan Help Desk yang bertanggung jawab untuk memberikan bantuan kepada rekan kerja operasional dalam hal yang berkaitan dengan operasional perbankan. Selain itu, pengguna aplikasi perbankan juga dapat ikut serta dalam kursus penyegaran (refreshment courses) yang diadakan paling sedikit 1 (satu) kali dalam 2 (dua) tahun.

To mitigate operational risks, Bank Index has developed a comprehensive and user-friendly banking operations manual. The Bank also has a Branch Coordinator and Help Desk unit whose main responsibility is to assist fellow colleagues in any banking operations related issues. Core banking application users are also provided with operational refreshment courses at least once in two years.

Risiko Hukum

Legal Risk

Risiko Hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/ atau kelemahan aspek yuridis.

Legal risk is a risk that occurs due to lawsuits and/or weaknesses of legality aspects.

Oleh karena itu Bank Index senantiasa memastikan bahwa segala kegiatan dan hubungan kerja dengan pihak lain, selalu didasarkan pada aturan kerjasama yang dapat melindungi Bank di depan hukum.

Therefore, Bank Index always ensures that all agreements and contracts with other parties are properly and mutually drafted to avoid any future legal disputes.

BANK INDEX


45


46



Risiko Reputasi

Reputation Risk

Risiko Reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi negatif terhadap Bank.

Reputation risk is a risk resulting from decline in stakeholders’ confidence caused by negative perceptions towards the Bank.

Untuk mengurangi risiko reputasi, sekaligus meningkatkan pelayanan kepada nasabah, Bank Index telah membentuk unit Customer Care yang secara khusus menangani pengaduan dan pertanyaanpertanyaan dari nasabah. Selain itu Bank Index, juga terus berupaya untuk meningkatkan sarana publikasi melalui website www.bankindex.co.id yang selalu di-update.

To mitigate reputation risk, while increasing the level of customer service, Bank Index has established a Customer Care Unit specifically designed to deal with customer complains and queries. Bank Index also enhance publicity through updated website: www.bankindex.co.id.

Risiko Strategis

Strategy Risk

Sebagai upaya untuk menghindari timbulnya risiko strategis, Bank Index selalu berupaya untuk melaksanakan strategi perusahaan sesuai dengan yang telah digariskan dalam Rencana Bisnis Bank.

To avoid strategy risk, Bank Index always tries to implement corporate strategies outlined according to the Business Plan.

Risiko Kepatuhan

Compliance Risk

Risiko Kepatuhan merupakan risiko yang timbul akibat Bank tidak mematuhi atau tidak melaksanakan peraturan atau perundang-undangan yang berlaku. Untuk menghindari timbulnya risiko tersebut, Bank Index berupaya untuk memaksimalkan efektifitas pengendalian internal, antara lain dengan membentuk Unit Kontrol Internal (UKI) atau yang kami sebut sebagai SKAI Flying Team yang secara rutin dan tidak terduga akan memeriksa setiap unit kerja atau kantor Cabang / Capem.

Compliance risk can arise from any failure to adhere to prevailing rules and regulations in Indonesia. To minimize compliance risk, Bank Index optimized the effectiveness of its internal control by establishing a SKAI Flying Team that can conduct spontaneous audits on any working units or offices.

Profil Risiko

Risk Profile

Sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 11/25/ PBI/2009, perihal Perubahan Atas Peraturan Bank Indonesia No.5/8/PBI/2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, Bank Index telah menyampaikan Laporan Profil Risiko secara triwulanan yang meliputi pembahasan Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Strategik dan Risiko Kepatuhan.

In accordance with Regulation of Bank Indonesia No 11/25/PBI/2009 concerning Amendment to Bank Indonesia Regulation No.5/8/PBI/2003 on the Application of Risk Management for Banks, Bank Index had submitted a quarterly report on Risk Profile The report contained a set of explanation of Credit Risk, Market Risk, Liquidity Risk, Operational Risk, Legal Risk, Reputation Risk, Strategic Risk and Compliance Risk.

Berdasarkan laporan profil risiko yang telah disampaikan kepada Bank Indonesia, dapat digambarkan bahwa secara keseluruhan Profil Risiko Inherent Bank Index per posisi Desember 2015 tergolong Low to Moderate dengan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Strong.

The risk profile reports described that Bank Index’ Inherent Risk Profile Index as of December 31, 2015 was classified as Low to Moderate with Strong risk control system.


BANK INDEX




Selain itu, dalam rangka meningkatkan kemampuan Sumber Daya Manusia dalam pengelolaan risiko, Bank Index telah secara konsisten mengikutsertakan karyawannya dalam program pelatihan internal maupun eksternal, termasuk mengikuti Program Sertifikasi Manajemen Risiko.

To improve the quality of risk management, Bank Index has held risk management trainings and workshops (internally as well as using professional trainers), which includes Risk Management Certification Program.

Basel II

Basel II

Sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia, implementasi/ penerapan Basel II, telah mulai dilaksanakan di Bank Index sejak Januari 2010.

In accordance with Bank Indonesia Regulation, the implementation/application of Basel II had been employed by Bank Index since January 2010.

PENGUNGKAPAN PERMODALAN & PENGUNGKAPAN EKSPOSUR RISIKO

The Disclosures of Capital and Risk Exposure

Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No.14/14/2012 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, berikut kami sampaikan Pengungkapan Permodalan dan Eksposur Risiko, sesuai dengan format yang terlampir dalam Surat Edaran Bank Indonesia No.14/35/ DPNP tanggal 10 Desember 2012.

In accordance with Bank Indonesia’s Regulation No.14/14/2012 on Transparency and Publication of Bank Report, we submit the disclosure of Capital and Risk Exposure, in accordance with the format attached in the Circular Letter of Bank Indonesia No.14/35/DPNP dated December 10, 2012.

BANK INDEX


47




Tabel 1. Pengungkapan Kuantitatif Struktur Permodalan Bank Umum

Tabel 1. Pengungkapan Kuantitatif Struktur Permodalan Bank Umum

Table1. Quantitative 1. Quantitative Disclosure - Capital Structure Table Disclosure - Capital Structure

(dalam jutaan Rupiah / in Million Rupiah) KOMPONEN MODAL

I

31 Desember 2015 /

31 Desember 2014 /

31 December 2015

31 December 2014

KOMPONEN MODAL A Modal Inti 1 Modal disetor 2 Cadangan Tambahan Modal 3 Modal Inovatif 4 Faktor Pengurang Modal Inti 5 Kepentingan Non Pengendali

CAPITAL COMPONENT

1.108.500,00 281.251,00 833.958,00 6.709,00 -

820.505 225.001 595.504 36.108 -

CAPITAL COMPONENT Core Capital A Paid up Capital 1 Disclosed Reserve 2 Innovative Capital 3 Deduction factor to core capital 4 Minority Interest 5

B

Modal Pelengkap 1 Level Atas (Upper Tier 2) 2 Level Bawah (Lower Tier 2) maksi mum 50% Modal Inti 3 Faktor Pengurang Modal Pelengkap

-

8.463 8.463 -

Supplement Capital Upper Tier-1 1 2 Lower Tier 2 maximum 50% 2 Deduction factor to Supplementary Capital 3

I

B

C

Faktor Pengurang Modal Inti dan Modal Pelengkap

-

-

Deduction Factor for Core Capital and Supplementary Capital

C

D

Eksposur Sekuritisasi Modal Pelengkap Tambahan Yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3)

-

-

Securitization Exposures Additional Supplementary Capital (tier-3)

D

E

MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI

ADDITIONAL SUPPLEMENTARY CAPITAL ALLOCATED to ANTICIPATE MARKET RISK

E

-

-

1.108.500,00

828.968

TOTAL CORE AND SUPPLEMENTARY CAPITAL (A+B+C)

II

1.108.500,00

828.968

TOTAL CORE CAPITAL, SUPPLEMENTARY CAPITAL AND ADDITIONAL SUPPLEMENTARY CAPITAL

III

RISIKO PASAR II

TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A + B - C)

III TOTAL MODAL INTI, MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP TAMBAHAN YANG DIALOKASIKAN UNTUK MENGANTISIPASI RISIKO PASAR (A + B - C + E)

ALLOCATED TO ANTICIPATE MARKET RISK (A+B+C+E)

IV ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT V

ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL

VI ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR A

Metode Standar

B

Model Internal

VII RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT, RISIKO

3.729.315,00

3.385.349

RISK WEIGHTED ASSET (RWA) - CREDIT RISK

431.672,00

346.823

RISK WEIGHTED ASSET (RWA) - OPERATIONAL RISK

V

41.847,00

2.968

RISK WEIGHTED ASSET (RWA) - MARKET RISK

VI

26,38%

22,19%

Standardization Method

A

Internal Method

B

IV

CAPITAL ADEQUACY RATIO FOR CREDIT RISK, OPERATIONAL RISK AND MARKET RISK [III : (IV + V + VI)] VII

OPERASIONAL DAN RISIKO PASAR [III : (IV + V + VI)]

Tabel 2. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah

Tabel 2. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah

Table2. 2. Net Claims Disclosure on Geographic Area Table Net Claims Disclosure Based onBased Geographic Area (dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah)

31 Desember 2015 / 31 December 2015 Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Claims based on geographic area

No. Portofolio Categery

Indonesia Bagian

Indonesia Bagian

Indonesia Bagian

Barat / Western

Tengah / Central

Timur / Eastern

Indonesia

Indonesia

Indonesia

Total

Portofolio Categery

No.

1

Tagihan Kepada Pemerintah

-

-

-

-

Claims on Sovereign

1

2 3

Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga

-

-

-

-

Claims on Public Sektor Entity Claims on Multilateral Development Bank and International Institute

2 3 4

Internasional 4

Tagihan Kepada Bank

5

Kredit Beragun Rumah Tinggal

6

Kredit Beragun Properti Komersial

7

Kredit Pegawai/Pensiunan / Pensioners

8

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel

-

-

-

-

Claims on Bank

180.868

685

-

181.553

Secured by Residential Property

5

-

848

-

848

Secured by Commercial Property

6

2.188

5

-

2.193

Other Institutions' employees loans

7

484.923

4.328

35

489.286

Claims on Micro, Small and Retail Portfolio

8

4.025.056

328.660

-

9

Tagihan kepada Korporasi

4.353.716

Claims on Corporate

9

10

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo

-

-

-

-

Past due claims

10

11

Aset Lainnya

-

-

-

-

Other assets

11 12

12

Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada) Total

-

-

-

-

Exposures in Sharia Unit (if any)

4.693.035

334.526

35

5.027.596

Total

dalam jutaan Rupiah (in million Rupiah)

31 Desember 2014 / 31 December 2014 Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Claims based on geographic area

No. Portofolio Categery

Indonesia Bagian

Indonesia Bagian

Indonesia Bagian

Barat / Western

Tengah / Central

Timur / Eastern

Indonesia

Indonesia

Indonesia

Total

Portofolio Categery

No.

1


-

-

-

-

Claims on Sovereign

1

2 3


-

-

-

-


2 3

Internasional 4

Tagihan Kepada Bank

5


6


7

Kredit Pegawai/Pensiunan / Pensioners

8


-

-

-

405

-

182.126


5

-

93

-

93


Claims on Bank

6

4

1.296

7

-

1.303

Other Institutions' employees loans

7

542.216

9.122

65

551.403


8

9


3.526.882

301.333

-

3.828.215

Claims on Corporate

9

10


-

-

-

-

Past due claims

10

11

Aset Lainnya

-

-

-

-

Other assets

11

12

Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)

-

-

-

-


12

4.252.115

310.960

65

4.563.140

Total

Total

48

181.721


BANK INDEX




Tabel 3. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak

Tabel 3. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa jangka Waktu Kontrak

Table 3. Net Claims Disclosure Based on Risedual Table 3. Net Claims Disclosure Based on Risedual Contratual Maturity

Contratual Maturity (dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah) 31 Desember 2015 / 31 December 2015

Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak / Net Claims based on residual contractual maturity No.

Kategori Portofolio

No.

Portofolio Category < 1 tahun /

1 thn s.d. 3 thn /

3 thn s.d. 5 thn /

> 5 thn /

Non-Kontraktual /

Total /

< year

1-3 year

3-5 year

> 5 year

Non Contractual

Total

1


Claims on Sovereign

1

2

Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik

-

-

-

-

-

-

Claims on Public Sektor Entity

2

3

Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Claims on Multilateral Development Bank and International

3

4 5

Tagihan Kepada Bank Kredit Beragun Rumah Tinggal

-

2.949

21.225

157.379

-

181.553

Claims on Bank Secured by Residential Property

4 5

6


-

-

-

848

-

848


6

Internasional

Institute

7

Kredit Pegawai/Pensiunan

8 9

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Tagihan kepada Korporasi

10


-

-

-

-

-

11 12

Aset Lainnya Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)

-

-

-

-

-

800.589

2.759.581

1.216.066

251.362

-

5.027.598

Total

Total

-

291

430

1.473

-

2.194

Pensioners / Other Institutions' employees loans

7

32.446 768.143

280.180 2.476.161

84.999 1.109.412

91.662 -

-

489.287 4.353.716

Claims on Micro, Small and Retail Portfolio Claims on Corporate

8 9

-

Past due claims

10

-

Other assets Exposures in Sharia Unit (if any)

11 12

31 Desember 2014 / 31 December 2014 Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak / Net Claims based on residual contractual maturity No.

Kategori Portofolio < 1 tahun /

1 thn s.d. 3 thn /

3 thn s.d. 5 thn /

> 5 thn /

Non-Kontraktual /

Total /

< year

1-3 year

3-5 year

> 5 year

Non Contractual

Total

-

-

No.

Portofolio Category

1


-

-

Claims on Sovereign

1

2


-

-

-

-

-

-


2

3


-

-

-

-

-

-

-


3

4 5


2.931

19.211

37.127

122.856

-

182.125


4 5

6


93

-

-

-

-

93


6

Internasional

Institute

7


8 9

Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Tagihan kepada Korporasi

10


-

-

-

-

-

11 12

Aset Lainnya Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)

-

-

-

-

-

2.591.624

340.154

460.462

1.170.899

-

4.563.139

Total

Total

59

469

617

158

-

1.303


7

274.327 2.314.215

80.249 240.225

69.356 353.363

127.472 920.413

-

551.403 3.828.215

Claims on Micro, Small and Retail Portfolio Claims on Corporate

8 9

-

Past due claims

10

-

Other assets Exposures in Sharia Unit (if any)

11 12

Tabel 4. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi Table 4. Net Claims Deisclosure Based on Economic Sector

Tabel 4. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi Table 4. Net Claims Deisclosure Based on Economic Sector

(dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah) Tagihan Kepada Bank Pembangunan

Tagihan

No.

Sektor Ekonomi

Kredit

Multilateral dan

Tagihan

Kepada

Kepada

Entitas Sektor

Pemerintah /

Publik /

Claims on

Claims on

sovereign

public sector Entity

Beragun

Kredit

Kredit

Beragun

Pegawai/Pensiu

Lembaga

Tagihan

Rumah

Properti

nan /

Internasional /

Kepada

Tinggal /

Komersial /

Pensioners /

Claims on

Bank / Claims

Claims

Claims

Other

Multilateral

on Bank

Secured by

Secured by

Institutions'

Development

Residential

Commercial

employees

Banks and

Property

Property

loans

Eksposur di

Tagihan Kepada Usaha Mikro,

Tagihan

Usaha Kecil dan

kepada

Portofolio Ritel /

Korporasi /

Claims on Micro,

Claims on

Small and Retail

Corporate

Unit Usaha

Tagihan yang Aset Lainnya

Telah Jatuh

Tempo / Past / Other assets due claims

Syariah (apabila ada) /

Economic Sector

No.

Exposures in Sharia Unit

Portfolio

(if any)

International Institute

31 Desember 2015 / 31 December 2015 1 2 3 4 5 6 7 8

Pertanian, perburuan dan Kehutanan Perikanan Pertambangan dan Penggalian Industri pengolahan Listrik, Gas dan Air Konstruksi Perdagangan besar dan eceran Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum

0

0

0

0

0

0

0

626

14.908

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

2.452 0

7.794 64.397

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

84.428

766.394

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

29.124

533.569

0

0

0

0

0

0

0

0

264.054

1.550.369

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

5.065

161.938

0

0

0

9 10 11 12

Transportasi, pergudangan dan komunikasi Perantara keuangan Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan Administrasi Pemerintahan, pertahanan dan jaminan

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

91

35.468

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

20.552

596.885

0

0

0

0

20.156

256.196

0

0

0

0

0

0

Agriculture, hunting, and forestry Fishery Mining and quarrying Processing industry Electricity, gas and water Construction Wholesale and retail trade Accommodation and Rsetorant Services

1 2 3 4 5 6 7 8

Transportation, warehousing and communications Financial intermediaries Real estate, Retail Business, and Corporate Services Government administration, defense and compulsory social

9 10 11 12

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13 Jasa pendidikan 14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial

0

0

0

0

0

0

0

642

13.491

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.042

47.261

Education services Health services and social activities

13 14

15 Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan

0

0

0

0

0

0

0

37.274

300.729

0

0

0

Social service, social and cultural, entertaiment and other

15

16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga

0

0

0

0

0

0

0

167

0

0

0

0

Personal households services

17 Badan internasional dan badan ekstra internasional

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

International Institute Undefined Services

18

0

0

0

0

181.550

848

2.194

23.615

4.317

0

0

0

Non productive sectors

19

Others

20

0,00

0,00

0,00

0,00

181.550,00

848,00

2.194,00

489.288,00

4.353.716,00

0,00

0,00

0,00

sosial wajib

security

perorangan lainnya

personal services 16 17

lainnya 0

18 Kegiatan yang belum jelas batasannya 19 Bukan Lapangan Usaha 20 Lainnya Total

Total (dalam jutaan Rupiah / in million Rupiah)

Tagihan Kepada Bank Pembangunan

Tagihan

No.

Sektor Ekonomi

Kredit

Multilateral dan

Tagihan

Kepada

Kepada

Entitas Sektor

Pemerintah /

Publik /

Claims on

Claims on

sovereign

public sector Entity

Beragun

Kredit

Kredit

Beragun

Pegawai/Pensiu

Lembaga

Tagihan

Rumah

Properti

nan /

Internasional /

Kepada

Tinggal /

Komersial /

Pensioners /

Claims on

Bank / Claims

Claims

Claims

Other

Multilateral

on Bank

Secured by

Secured by

Institutions'

Development

Residential

Commercial

employees

Banks and

Property

Property

loans

Tagihan Kepada

Eksposur di

Usaha Mikro,

Tagihan

Usaha Kecil dan

kepada

Portofolio Ritel /

Korporasi /

Claims on Micro,

Claims on

Small and Retail

Corporate

Unit Usaha

Tagihan yang Telah Jatuh

Aset Lainnya

Tempo / Past / Other assets due claims

Syariah (apabila ada) /

Economic Sector

No.

Exposures in Sharia Unit

Portfolio

(if any)


31 Desember 2014 / 31 December 2014 1 2 3 4 5 6 7 8

Pertanian, perburuan dan Kehutanan Perikanan Pertambangan dan Penggalian Industri pengolahan Listrik, Gas dan Air Konstruksi Perdagangan besar dan eceran Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum

0

0

0

0

0

0

0

32.843

0

0

0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

2.665 1.980

12.137 63.689

0 0

0 0

0 0

0

0

0

0

0

0

0

86.891

1.087

677.944

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

20.486

552.883

0

0

0

0

406

0

0

274.398

1.193.237

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

48.236

224.783

0

0

0

9 10 11 12

Transportasi, pergudangan dan komunikasi Perantara keuangan Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan Administrasi Pemerintahan, pertahanan dan jaminan

0

0

0

0

0

0

0

273.807

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.003

36.691

0

0

0

0

0

0

0

15.510

436.922

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13 Jasa pendidikan 14 Jasa kesehatan dan kegiatan sosial

0

0

0

0

0

0

0

690

10.058

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6.921

33.524

Education services Health services and social activities

13 14

15 Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan

0

0

0

0

0

0

0

270.550

44.941

0

0

0

Social service, social and cultural, entertaiment and other

15

0

19.210

0

0

0

0

0

0

sosial wajib

Agriculture, hunting, and forestry Fishery Mining and quarrying Processing industry Electricity, gas and water Construction Wholesale and retail trade Accommodation and Rsetorant Services

1 2 3 4 5 6 7 8

Transportation, warehousing and communications Financial intermediaries Real estate, Retail Business, and Corporate Services Government administration, defense and compulsory social

9 10 11 12

security

perorangan lainnya

personal services

16 Jasa perorangan yang melayani rumah tangga

0

0

0

0

0

0

0

17 Badan internasional dan badan ekstra internasional

0

0

0

0

0

0

0

0

274

0

0

0


0

0

0

0


17

Undefined Services

18

16

lainnya 18 Kegiatan yang belum jelas batasannya 19 Bukan Lapangan Usaha

0

0

0

0

181.720

93

1.303

27.112

6.148

0

0

0

0,00

0,00

0,00

0,00

182.126,00

92,50

1.303,00

776.739,00

3.599.881,00

0,00

0,00

0,00

20 Lainnya Total

BANK INDEX

Non productive sectors

19

Others

20

Total


49




Tabel 5. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah

Tabel 5. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah Table5.5.Claims Claims and Allowance Disclosure Based on Geographic Area Table and Allowance Disclosure Based on Geographic Area (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Claims based on geographic area Indonesia Bagian

Indonesia Bagian

Indonesia Bagian

Barat / Western

Tengah / Central

Timur / Eastern

Indonesia

Indonesia

Indonesia

Total

31 Desember 2015 / 31 December 2015 4.693.883

333.679

35

1 2

Tagihan Tagihan yang mengalami penurunan nilai (impaired loan ) a. Belum jatuh tempo

31.774

0

0

3

b. Telah jatuh tempo Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) - Individual

0 0

0 0

4 5

Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) - Kolektif Tagihan yang dihapus buku

3.631 15.695 882

3 0

0 0

0

0

0

5.027.597

0

Gross Claims Impaired Claims

0 31.774 3.631

1 2

a. Not yet Matured

15.695 885 -

b. Matured Allowance for Impairment losses - Individual

3

Allowance for Impairment losses - collective Amounts written off

4 5

(dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah / Net Claims based on geographic area Indonesia Bagian

Indonesia Bagian

Indonesia Bagian

Barat / Western

Tengah / Central

Timur / Eastern

Indonesia

Indonesia

Indonesia

Total

31 Desember 2014 / 31 December 2014 1 2

4.252.115

Tagihan Tagihan yang mengalami penurunan nilai (impaired loan )

310.960

65

4.563.140

Gross Claims Impaired Claims

1 2

a. Belum jatuh tempo

9.320

3

b. Telah jatuh tempo Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) - Individual

4 5

Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) - Kolektif Tagihan yang dihapus buku

4.654 8.947 447

-

0

0 0

0 0

56 0

0 0

9.320 4.654

a. Not yet Matured

8.947 503 -

b. Matured Allowance for Impairment losses - Individual

3

Allowance for Impairment losses - collective Amounts written off

4 5

Tabel 6. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi

Tabel 6. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi Table 6. Claims and Allowances Disclosure Table 6. Claims and Allowances Disclosure Based on EconomicBased Sector on Economic

Sector (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah)

Tagihan yang Mengalami Penurunan

Cadangan kerugian

Nilai / Impaired Claims No.

penurunan nilai

Tagihan /

Sektor Ekonomi

(CKPN) - Individual /

Claims

Allowance for Belum Jatuh Tempo Telah jatuh tempo / Not yet matured

/ Matured

Impairment losses individual

Cadangan kerugian

Tagihan yang

penurunan nilai (CKPN) - Kolektif / Allowance for

dihapus buku / Amounts

Economic Sector

No.

written off

Impairment losses - collective

31 Desember 2015 / 31 December 2015 1

Pertanian, perburuan dan Kehutanan

15.534

0

0

0

0

0

Agriculture, hunting, and forestry

1

2

Perikanan

10.246

0

0

0

0

0

Fishery

2

3

Pertambangan dan Penggalian

64.397

0

0

0

133

0

Mining and quarrying

3

4

Industri pengolahan

5

Listrik, Gas dan Air

6 7 8 9 10 11

Konstruksi Perdagangan besar dan eceran Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum Transportasi, pergudangan dan komunikasi Perantara keuangan Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan

12 13

Administrasi Pemerintahan, pertahanan dan jaminan sosial wajib Jasa pendidikan

14 15

Jasa kesehatan dan kegiatan sosial Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya

-

1982

34

116

0

Processing industry

-

-

0

0

0

0

Electricity, gas and water

5

562.693 1.814.774 167.002 276.353 35.559 617.438

850.823

5.829 1.107 672 1.357 -

0 1181 0 0 0 463

0 1.649 672 1059 0 0

348 45 1 8 0 66

0 0 0 0 0 0

Construction Wholesale and retail trade Accommodation and Rsetorant Services Transportation, warehousing and communications Financial intermediaries Real estate, Retail Business, and Corporate Services

6 7 8 9 10 11

0 10.633

0 -

0 0

0 0

0 0

0 Government administration, defense and compulsory social security 0 Education services

12 13

51.802 338.003

2.111 19.997

0

0 11522

79 87

0

14 15

Health services and social activities Social service, social and cultural, entertaiment and other personal

4

services 16

Jasa perorangan yang melayani rumah tangga

17 18

Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya Kegiatan yang belum jelas batasannya

19 20

Bukan Lapangan Usaha Lainnya

167

-

0

0

0

0


16

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0


17 18

Non productive sectors Others

19 20

212.173 5.027.597

Total

705 31.778

4 3.630

760 15.696

2 885

-

Total


Pertanian, perburuan dan Kehutanan

33.930

-

0

0

0

0

Agriculture, hunting, and forestry

1

2

Perikanan

14.802

-

0

0

0

0

Fishery

2

3

Pertambangan dan Penggalian

65.668

-

0

0

0

0

Mining and quarrying

3

4

Industri pengolahan

764.835

5

Listrik, Gas dan Air

6 7 8 9 10 11

Konstruksi Perdagangan besar dan eceran Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum Transportasi, pergudangan dan komunikasi Perantara keuangan Real estate, usaha persewaan dan jasa perusahaan

12 13

Administrasi Pemerintahan, pertahanan dan jaminan sosial wajib Jasa pendidikan

14 15

Jasa kesehatan dan kegiatan sosial Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya

930

4252

972

221

0

Processing industry

-

-

0

0

0

0

Electricity, gas and water

5

573.369 1.468.041 273.019 293.016 40.694 452.431

6.547 459 -

0 440 0 0 0 0

0 6.889 0 283 0 0

6 179 51 40 0

0 0 0 0 0 0

Construction Wholesale and retail trade Accommodation and Rsetorant Services Transportation, warehousing and communications Financial intermediaries Real estate, Retail Business, and Corporate Services

6 7 8 9 10 11

0 10.748

0 -

0 0

0 0

0 0

0 Government administration, defense and compulsory social security 0 Education services

12 13

40.444 315.491

113

0 0

0 113

1 3

0 0

14 15

Health services and social activities Social service, social and cultural, entertaiment and other personal

4

services 16

Jasa perorangan yang melayani rumah tangga

17 18

Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya Kegiatan yang belum jelas batasannya

19 20

Bukan Lapangan Usaha Lainnya


-

0

0

0

0


16

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0

0 0


17 18

0 0

Non productive sectors Others

19 20

216.375 4.563.137

Total

50

274

BANK INDEX

687 8.736

5 0 4.697

689 0 8.946

1 0 502

-

Total




Tabel 7. Pengungkapan Cadangan Kerugian Penurunan NilaiNilai PengungkapanRincian RincianMutasi Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Table 7.7.Allowance forfor Impairment Losses Movement Table Allowance Impairment Losses Movement (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) Keterangan

No.

CKPN Individual /

CKPN Kolektif /

Individual Impairment

Collective Impairment

Description

No.


Saldo awal CKPN

2

Pembentukan (pemulihan) CKPN pada periode berjalan (Net)

3 4

CKPN yang digunakan untuk melakukan hapus buku atas tagihan pada peride berjalan Pembentukan (pemulihan) lainnya pada periode berjalan Saldo akhir CKPN

Keterangan

No.

95

33

Beginning Balance

1

15.600

852

Provision for the year (net)

2

0

0

Write offs

3

0

0

Recoveries

4

15.695

885

Ending Balance

31 Desember 2014 / 31 December 2014

Description

No.

1

Saldo awal CKPN

1.868

126

Beginning Balance

1

2

Pembentukan (pemulihan) CKPN pada periode berjalan (Net)

7.079

377

Provision for the year (net)

2

3

4

CKPN yang digunakan untuk melakukan hapus buku atas tagihan pada peride berjalan Pembentukan (pemulihan) lainnya pada periode berjalan

Saldo akhir CKPN

0

0

Write offs

3

0

0

Recoveries

4

8.947

503

Ending Balance

BANK INDEX


51

52


BANK INDEX


Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan

2

3



Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio

6

7

8


Aset Lainnya


3

idAAA

0

0,00

Total

12 Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)

0

16.247

11.100

13.509

0,00

0

0,00

0,00

23.896

0,00

Aset Lainnya

11


0,00

10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo

9

Ritel

0,00

0,00


0,00

0,00

0,00

0,00

0

0

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0

0,00

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Kurang dari idA4

Kurang dari [Idr]A3

Kurang dari F3(idn)

Kurang dari P-3

Kurang dari F3

Kurang dari A-3

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00


0

0

idA3 s.d id A4

[Idr]A3+ s.d [Idr] A3

F3(idn)

P-3

7

0

0

idA2

[Idr]A2+ s.d [Idr]A2

F2(idn)

P-2

F3

A-3

8

idA1

[Idr]A1+ s.d [Idr]A1

F1+(idn) s.d F1(idn)

P-1

F2

A-2

0,00

0

0

A-1 F1+ s.d F1


0


0

13.509

Kurang dari idB-

Kurang dari [Idr]B-

Kurang dari B-(idn)

Kurang dari B3

Kurang dari B-

Kurang dari B-


id B+ s.d id B-

[Idr]B+ s.d [Idr]B-

B+(idn) s.d B-(idn)

B1 s.d B3

B+ s.d B-

B+ s.d B-

6

0

21.713

id BB+ s.d id BB-

[Idr]BB+ s.d [Idr]BB-

BB+(idn) s.d BB-(idn)

Ba1 s.d Ba3

BB+ s.d BB-

BB+ s.d BB-


5.147

63.442

21.713

id BBB+ s.d id BBB-

[Idr]BBB+ s.d [Idr]BBB-

BBB+(idn) s.d BBB-(idn)

Baa1 s.d Baa3

BBB+ s.d BBB-

BBB+ s.d BBB-

Tagihan Kepada Bank

0

0

58.336

5.106

idA+ s.d id A-

[Idr]A+ s.d [Idr]A-

A+(idn) s.d. A-(idn)

A1 s.d A3

A+ s.d A-

A+ s.d A-

Peringkat Jangka Pendek / Short Term Rating

5

9.229

30.754

5.019

25.735

[Idr]AA+ s.d [Idr]AA-

[Idr]AAA

PT ICRA Indonesia

PT Pemeringkat Efek Indonesia

idAA+ s.d idAA-

AA+(idn) s.d AA-(idn)

AAA (idn)

PT. Fitch Ratings Indonesia

Aa1 s.d Aa3

AA+ s.d AA-

AA+ s.d AA-

Aaa

AAA

Moody's

AAA

Fitch Rating

Tagihan Bersih / Net Claims

4

Lembaga Internasional



1

2

Total

12 Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)

11

10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo

9


5

Ritel

Tagihan Kepada Bank

4



Kategori Portofolio

1

No

Standard and Poor's

Agencies

Lembaga Pemeringkat / Rating

Table 8. Net Claims Disclosure Based on Portofolio Category and Rating Scale

Peringkat Jangka panjang / Long Term Rating

Table 8. Net Claims Disclosure Based on Portofolio Category and Rating Scale

Tabel 8. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat

Tabel 8. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat

4.371.081

4.072.158,00

298.923,00

5.142.311

4.554.449,00

587.862,00

Unrated

Tanpa Peringkat /

4.433.962

0,00

0,00

0,00

4.120.663,00

0,00

0,00

0,00

0,00

313.299,00

0,00

0,00

0,00

5.258.220

0,00

0,00

0,00

4.639.517,00

0,00

0,00

0,00

0,00

618.703,00

0,00

0,00

0,00

Total / Total

9

8

7

6

5

4

3

2

1

No

1 2

9

8

7

6

5

4

3

Total

Exposures in Sharia Unit (if any) 12

Other assets 11

Past due claims 10

Claims on Corporate





Claims on Bank


Claims on Multilateral Development Bank and


Claims on Sovereign

Total

Exposures in Sharia Unit (if any) 12

Other assets 11

Past due claims 10

Claims on Corporate





Claims on Bank




Claims on Sovereign

Portofolio Category

(dalam jutaan rupiah / in million Rupiah)

Kilas Kinerja 2015 Performance Highlights 2015 Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance Pengelolaan Risiko Risk Management

-


Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan

BANK INDEX

7 -

-


6

Total

-

Portofolio Ritel

-

Tagihan Kepada Bank


5

4


-


2

3

-


-

1

Total

-



7

Portofolio Ritel

-

Tagihan Kepada Bank


-

Net Claims

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

56.082

-

-

-

30.963

-

-

25.119

126.950

-

-

-

-

-

126.950

Tagihan Bersih /


Repo Liabilities

Fair Value

-

Kewajiban Repo /

Nilai Wajar SSB Repo /

6

5

4


Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan

2

3


Kategori Portofolio

1

No.

Table 9. Counterparty Credit Risk Disclosure (Repo) Table 9. Counterparty Credit Risk Disclosure (Repo)

Tabel 9. Tabel 9. Pengungkapan PengungkapanRisiko RisikoKredit KreditPihak PihakLawan: Lawan:Transaksi TransaksiReverse ReverseRepo Repo

ATMR / RWA

6.193

-

-

-

6.193

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Total


Claims on Corporate


Claims on Bank




Claims on Sovereign

Total


Claims on Corporate


Claims on Bank


Claims on Public Sektor Entity Claims on Multilateral Development Bank and

Claims on Sovereign

Portofolio Category

7

6

5

4

3

2

1

7

6

5

4

3

2

1

No.


Kebijakan Manajemen dan Strategi Management’s Policy and Strategy Laporan Manajemen Management Report Informasi Perusahaan Corporate Information


53

54



3

BANK INDEX 0

0

0

0

0

139.835

Others

0

190.181

0

68



1

2

3

0

0

0

0

0

0 0

0

0

Total Eksposur Counterparty Credit Risk

0


7 0


6

0


0

Total Counterparty Credit Risk


Claims on Corporate


Claims on Bank

Institute



Claims on Sovereign

Counterparty Credit Risk

Total Off Balance Sheet Exposure


Past due claims

Claims on Corporate





Claims on Bank

Institute



Claims on Sovereign

Off Balalance Sheet Exposure

Total Balance Sheet Exposure


Other assets

Past due claims

Claims on Corporate





Claims on Bank

Institute



Claims on Sovereign

Balance Sheet Exposure

Portofolio Category

7

6

5

4

3

2

1

C

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

B

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

A

No.



0

Tagihan Kepada Bank

0

0

0

0

5

126.950

126.950

4

Internasional

Eksposur akibat Kegagalan Pihak Lawan


C

214.493

0 190.181

0

38.877

Total Eksposur TRA

135


0

11

186.213

0

0


28.212



8

9


7

0 0

10



5

6

0

0 135


Tagihan Kepada Bank

4

Internasional


2

3

0


1

0

Eksposur Rekening Administratif

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

B

Total Eksposur Neraca

88.671

2.923.723

314.697

1.099

850

59.057

126.725

Charge

0

150%

Aset Lainnya

38.877

850

4.385.981

100%


470.038

75%

11

58.336

2.197

10.035

50%

12

5.019

10.171

45%

0


8

31.763

40%



7

140.660

35%



6

608.533

20%

Capital

Modal /

9


5

1.106.495

0%

Lainnya /

ATMR / RWA

Beban

10

Tagihan Kepada Bank

4

Internasional


2

Eksposur Neraca


Kategori Portofolio

1

A

No.

31 Desember 2015 / 31 December 2015 Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit / Net Claims post Credit Risk Mitigation

Table 10. Net Claims Disclosure Based on Risk Weight post Credit Risk Mitigation

Table 10. Net Claims Disclosure Based on Risk Weight post Credit Risk Mitigation

Tabel 10. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit


Kilas Kinerja 2015 Performance Highlights 2015 Pengelolaan Risiko Risk Management



2

3




1

2

3

BANK INDEX 0 0






Total Eksposur TRA

7

8

9

10

11

0



6

7



5

25.119

0

0

0

0


Tagihan Kepada Bank

4

0

0

0

30.963

0

0

30.963

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

306.232

0

0

0

23.896

0

0

0

0

282.336

20%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

119.464

0

0

0

0

0

0

0

119.464

35%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

45.724

0

0

0

0

0

0

45.724

40%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

18.019

0

0

0

0

0

0

0

18.019

45%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

11.100

0

0

0

11.100

50%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

36.019

0

0

0

36.019

0

0

0

0

0

0

0

553.376

0

0

0

0

553.376

75%

0

0

93

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

227.227

0

0

227.227

0

0

0

0

0

0

0

0

3.845.024

0

0

0

3.844.931

100%

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

13.509

0

0

0

13.509

150%

Lainnya / Others

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6.193

0

0

0

6.193

0

0

0

251.975

0

0

225.336

26.621

0

0

18

0

0

0

0

3.127.199

0

78.110

0

2.552.202

373.644

653

93

64.485

58.012

0

0

Capital Charge

Modal /

RWA

Beban

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0



Claims on Corporate


Claims on Bank

Institute



Claims on Sovereign




Past due claims

Claims on Corporate





Claims on Bank

Institute



Claims on Sovereign




Other assets

Past due claims

Claims on Corporate





Claims on Bank

Institute



Claims on Sovereign


Portofolio Category

7

6

5

4

3

2

1

C

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

B

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

A

No.



Internasional


2

3

0


25.119

0

0

0

1


0


6

C

0


0

Tagihan Kepada Bank

5

0

0

0

0

1.198.140

4

Internasional


B


0 0

Aset Lainnya


11

12

0 0


8

0



7

0



6

0

9


5

0

0

1.198.140

0%

10

Tagihan Kepada Bank

4

Internasional

Eksposur Neraca


1

Kategori Portofolio

A

No.

31 Desember 2014 / 31 December 2014 Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit / Net Claims post Credit Risk Mitigation

Table 10. Net Claims Disclosure Based on Risk Weight Post Credit Risk Mitigation

ATMR /


Tabel Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko Memperhitungkan Table10. 10.Pengungkapan Net Claims Disclosure Based on Risk Weight Post Setelah Credit Risk Mitigation Dampak Mitigasi Risiko Kredit

Kebijakan Manajemen dan Strategi Management’s Policy and Strategy Informasi Perusahaan Corporate Information


55

56



2 3

BANK INDEX

Kredit Beragun Properti Komersial Kredit Pegawai/Pensiunan Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Tagihan kepada Korporasi

6 7 8 9



3

Tagihan Kepada Pemerintah Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga

1 2 3


Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada) Total Eksposur Counterparty Credit Risk

6

7 -

1.568.570

126.950

7.326.056

-

-

126.950 -

5.229

1.261 3.968

1.563.341

50.442 1.492.430

Garansi / Guarantee Letter

-

-

-

-

Asuransi Kredit / Credit Insurance

-

-

-

-

1.106.495

-

-

1.106.495

1.106.495

Lainnya / Others

4.650.991

126.950

126.950

223.964

37.616 186.213

135

4.300.077

139.835

850 2.197 419.596 2.956.906

618.568 162.125

Bagian Yang Tidak Dĳamin / Claims not Guaranteed

Claims on Sovereign


Total (A+B+C)

Exposures in Sharia Unit (if any) Total Counterparty Credit Risk

Claims on Corporate

Claims on Bank Claims on Micro, Small and Retail Portfolio

Claims on Sovereign Claims on Public Sektor Entity Claims on Multilateral Development Bank and International Institute



Secured by Commercial Property Pensioners / Other Institutions' employees loans Claims on Micro, Small and Retail Portfolio Claims on Corporate Past due claims Exposures in Sharia Unit (if any)


Claims on Bank

Claims on Multilateral Development Bank and International Institute


Claims on Sovereign



Past due claims Other assets Exposures in Sharia Unit (if any)

Secured by Commercial Property Pensioners / Other Institutions' employees loans Claims on Micro, Small and Retail Portfolio Claims on Corporate



Portofolio Category

7

6

4 5

1 2 3

C

6 7 8 9 10 11

5

4

3

2

1

B

10 11 12

6 7 8 9

4 5

2 3

1

A

No.



Total (A+B+C)

Tagihan Kepada Bank Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel

4 5

Internasional


229.193

Total Eksposur TRA

C

38.877 190.181 -

Kredit Beragun Properti Komersial Kredit Pegawai/Pensiunan Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Tagihan kepada Korporasi Tagihan yang Telah Jatuh Tempo Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)

6 7 8 9 10 11

-

Tagihan Kepada Bank


5

135

-

-

-

6.969.913

139.835 -

850 2.197 470.038 4.449.336

618.568 182.594

-

20.469

Collateral

Claims

1.106.495

Agunan /

Tagihan Bersih / Net

4

Internasional


1


2

B


10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 11 Aset Lainnya 12 Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)


4 5

Internasional

Eksposur Neraca


1

Kategori Portofolio

A

No.

31 Desember 2015 / 31 December 2015 Bagian Yang Dĳamin Dengan / Claim Guaranteed By ;

Tabel11. 11.Pengungkapan Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko Kredit Tabel Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko kredit Table 11. Table 11.Net NetClaims Claimsand andCredit CreditRisk RiskMitigation MitigationTechniques Techniques



Tagihan yang Telah Jatuh Tempo Aset Lainnya Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)

10 11 12



3

BANK INDEX

Tagihan Kepada Pemerintah Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga

1 2 3



6

7

Total (A+B+C)


Tagihan Kepada Bank Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel

0

1.391.174

6.564.066

0

0

0 0

0 0 0

2.415

0 0 524 1.891 0 0

0

0

0

0

0

1.388.759

0 0 0

0 0 55.184 1.323.322

56.082

0

30.963 0

25.119 0 0

0 0

0

0 10.253

Collateral

Agunan /

Garansi / Guarantee Letter

0

0

0

0

0 0

0 0 0

0

0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0 0 0

0 0 0 0

0 0

0 0

0

Asuransi Kredit / Credit Insurance

0

0

0

0

0 0

0 0 0

0

0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

0

0 0 0

0 0 0 0

0 0

0 0

0

1.254.222

56.082

0

0

30.963 0

25.119 0 0

0

0 0 0 0 0 0

0

0

0

0

0

1.198.140

0 0 0

0 0 0 0

0 0

0 0

1.198.140

Others

Lainnya /

31 Desember 2014 / 31 December 2014 Bagian Yang Dĳamin Dengan / Claim Guaranteed By ;

0 0

0

3.918.670

0

0

0

0 0

0 0 0

260.831

0 0 35.495 225.336 0 0

0

0

0

0

0

3.657.839

0 132.844 0

93 1.306 498.192 2.570.114

282.336 172.954

Bagian Yang Tidak Dĳamin / Claims not Guaranteed

Claims on Sovereign


Total (A+B+C)



Claims on Corporate

Claims on Bank Claims on Micro, Small and Retail Portfolio

Claims on Sovereign Claims on Public Sektor Entity Claims on Multilateral Development Bank and International Institute



Secured by Commercial Property Pensioners / Other Institutions' employees loans Claims on Micro, Small and Retail Portfolio Claims on Corporate Past due claims Exposures in Sharia Unit (if any)


Claims on Bank

Claims on Multilateral Development Bank and International Institute


Claims on Sovereign



Past due claims Other assets Exposures in Sharia Unit (if any)

Secured by Commercial Property Pensioners / Other Institutions' employees loans Claims on Micro, Small and Retail Portfolio Claims on Corporate



Portofolio Category

7

6

4 5

1 2 3

C

6 7 8 9 10 11

5

4

3

2

1

B

10 11 12

6 7 8 9

4 5

2 3

1

A

No.



4 5

Internasional


263.246

Total Eksposur TRA

C

0 0 36.019 227.227 0 0

Kredit Beragun Properti Komersial Kredit Pegawai/Pensiunan Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Tagihan kepada Korporasi Tagihan yang Telah Jatuh Tempo Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)

6 7 8 9 10 11

0

Tagihan Kepada Bank


5

0

0

0

0

6.244.738

0 132.844 0

93 1.306 553.376 3.893.436

282.336 183.207

0 0

1.198.140

Tagihan Bersih / Net Claims

4

Internasional


1


2

B

Kredit Beragun Properti Komersial Kredit Pegawai/Pensiunan Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel Tagihan kepada Korporasi

6 7 8 9



4 5

Internasional


1

Eksposur Neraca

Kategori Portofolio

2 3

A

No.

Table Techniques Table11. 11.Net NetClaims Claimsand andCredit CreditRisk RiskMitigation Mitigation Techniques

Tabel 11. Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko Risiko kredit Kredit Tabel 11.Pengungkapan Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi



57




Tabel 12. Pengungkapan Eksposur Aset di Neraca

Tabel 12. Pengungkapan Eksposur Aset di Neraca Table 12. Table 12.Asset AssetExposure Exposure


31 Desember 2015 / 31 December 2015 No

Kategori Portofolio

1


2


3


ATMR Sebelum

Tagihan Bersih /

ATMR Setelah

Portofolio Category

MRK / RWA pre CRM MRK / RWA post CRM

Net Claims

1.106.495 618.568

126.725

126.725

No

Claims on Sovereign

1


2


3



4

Tagihan Kepada Bank

618.568

126.725

126.725

Claims on Bank

4

5 6

Kredit Beragun Rumah Tinggal Kredit Beragun Properti Komersial

182.594 850

66.513 850

59.057 850

Secured by Residential Property Secured by Commercial Property

5 6

7


2.197

1.099

1.099


7

8


470.038

352.529

314.697

Claims on Micro, Small and Retail Portofolio

8

4.449.336

4.416.153

2.923.723

Claims on Corporate

9

88.671

Past due claims Other assets

10 11

3.641.547

TOTAL

Ritel 9


10 11

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo Aset Lainnya

139.835

TOTAL

7.588.481

5.090.594



1.198.140

2


3


Claims on Sovereign

1


2


3



4

Tagihan Kepada Bank

282.336

58.012

58.012

Claims on Bank

5


183.207

68.211

64.485


4 5

6


93

93

93


6

7


1.306

653

653


7

8


553.376

415.032

373.644

Claims on Micro, Small and Retail Portofolio

8

3.893.436

3.875.524

2.552.202

Claims on Corporate

9

Past due claims

10

78.110

Other assets

11

3.127.199

TOTAL

Ritel 9


10


11

Aset Lainnya

132.844

TOTAL

6.244.738

4.417.525

Tabel 13.Pengungkapan Pengungkapan Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif Tabel 13. Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif Table 13. Off Balance BalanceSheet SheetExposure Exposure (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah)


No

Kategori Portofolio

1


2


3


Tagihan Bersih /

ATMR Sebelum

ATMR Setelah

Net Claims

MRK / RWA pre CRM

MRK / RWA post CRM

Portofolio Category


No

Claims on Sovereign

1


2


3


4

Tagihan Kepada Bank

5


135

6


7


8


68

68

Claims on Bank

4


5


6


7 8

38.877

29.158

28.212


190.181

190.181

186.213

Claims on Corporate

9

Past due claims

10

Ritel 9


10

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo TOTAL

229.193

219.407

214.493

TOTAL



0

0

0

Claims on Sovereign

1

2


0

0

0


2

3


0

0

0


3



4

Tagihan Kepada Bank

0

0

0

Claims on Bank

4

5


0

0

0


5

6


0

0

0


6

7


0

0

0


7

8


36.019

27.014

26.621


8

227.227

227.227

225.336

Claims on Corporate

9

0

0

0

Past due claims

10

263.246

254.241

251.957

TOTAL

Ritel 9


10

Tagihan yang Telah Jatuh Tempo TOTAL

58


BANK INDEX




Tabel Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit Akibat Kegagalan Pihak lawan Tabel14. 14.Pengungkapan Pengungkapan Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit Akibat Kegagalan Pihak Lawan Table 14. Credit Risk Exposure Table 14.Counterparty Counterparty Credit Risk Exposure (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) 31 Desember 2015 / 31 December 2015

No

Kategori Portofolio

ATMR Setelah

Tagihan Bersih /

ATMR Sebelum

Net Claims

MRK / RWA pre CRM

Portofolio Category

MRK / RWA post

No

CRM

1


126.950

0

0

Claims on Sovereign

1

2


0

0

0


2

3


0

0

0


3



4

Tagihan Kepada Bank

0

0

0

Claims on Bank

4

5


0

0

0


5 6

Ritel 6

Tagihan kepada Korporasi TOTAL

0

0

0

Claims on Corporate

126.950

0

0

TOTAL



25.119

0

0

Claims on Sovereign

1

2


0

0

0


2

3


0

0

0


3

Lembaga Internasional 4

Tagihan Kepada Bank

5


International Institute 30.963

6.193

6.193

Claims on Bank

4

0

0

0


5 6

Ritel 6


0

0

0

Claims on Corporate

56.082

6.193

6.193

TOTAL

Tabel15. 15.Pengungkapan Pengungkapan Total Pengukuran Risiko Kredit Tabel Total Pengukuran Risiko Kredit Table Credit RiskRisk Exposure Table15.15. Credit Exposure

(dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) 31 Desember 2015 /

31 Desember 2014 /

31 December 2015

31 December 2014

TOTAL ATMR RISIKO KREDIT

3.729.315

3.385.349

TOTAL CREDIT RISK RWA

-

-

TOTAL CAPITAL DEDUCTION FACTOR

TOTAL FAKTOR PENGURANG MODAL

Tabel16.16. Pengungkapan Eksposur Komitmen/Kontinjensi pada Administratif Transaksi Rekening Administratif Tabel Pengungkapan Eksposur KewajibanKewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Table16. 16.Off OffBalance Balance Sheet Exposure Table Sheet Exposure (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) 31 Desember 2015 / 31 December 2015

No

Kategori Portofolio

Tagihan Bersih /

ATMR Sebelum

ATMR Setelah

Net Claims

MRK / RWA pre CRM

MRK / RWA post CRM

Portofolio Category

No

1


0

0

0

Claims on Sovereign

1

2


0

0

0


2

3

Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional

0

0

0 Claims on Multilateral Development Bank and International

3

Institute 4

Tagihan Kepada Bank

135

68

68

5


0

0

0


5

6


0

0

0


6

7


0

0

0


7

8


38.877

29.158

28.212


8

9


190.181

190.181

186.213

Claims on Corporate

9

10


0

0

0

Past due claims

10

229.193

219.407

214.493

TOTAL

TOTAL

Claims on Bank

4



0

0

0

Claims on Sovereign

1

2


0

0

0


2

3

Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional

0

0

0 Claims on Multilateral Development Bank and International

3

4

Tagihan Kepada Bank

0

0

0

Claims on Bank

4

5


0

0

0


5

6


0

0

0


6

7


0

0

0


7

8


36.019

27.014

26.621


8

9


227.227

227.227

225.336

Claims on Corporate

9

10


10

Institute

TOTAL

0

0

0

Past due claims

263.246

254.241

251.957

TOTAL

BANK INDEX


59




Tabel17. 17.Pengungkapan Pengungkapan Eksposur yang Menimbulkan Kegagalan Pihak Lawan Tabel Eksposur yang Menimbulkan RisikoRisiko KreditKredit Akibat Akibat Kegagalan Pihak Lawan Table 17. Risk Exposure Table 17.Counter CounterCredit Credit Risk Exposure (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) 31 Desember 2015 / 31 December 2015 No

Kategori Portofolio

ATMR Setelah

Tagihan Bersih /

ATMR Sebelum

Net Claims

MRK / RWA pre CRM

Portofolio Category No

MRK / RWA post CRM

1


126.950

0

0

Claims on Sovereign

1

2


0

0

0


2


0

0

0


3

3



4

Tagihan Kepada Bank

0

0

0

Claims on Bank

4

5


0

0

0


5

Claims on Corporate

6

126.950,00

0,00

0,00

Portofolio Ritel 6


TOTAL



25.119

0

0

Claims on Sovereign

1

2


0

0

0


2

3


0

0

0


3



4

Tagihan Kepada Bank

5


6


30.963

6.193

6.193

Claims on Bank

4

0

0

0


5

Claims on Corporate

6

56.082,00

6.193,00

6.193,00

Portofolio Ritel TOTAL

TOTAL

Tabel Pasar Dengan Menggunakan Metode Standar Tabel18. 18.Pengungkapan PengungkapanRisiko Risiko Pasar Dengan Menggunakan Metode Standar Table Market RiskRisk UsingUsing Standardized ApproachApproach Table18.18. Market Standardized (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah)

No.

Jenis Risiko

1

Risiko Suku Bunga

31 Desember 2015 / 31 December 2015 Beban Modal / Capital Charge

31 Desember 2014/ 31 December 2014 Beban Modal / Capital Charge

ATMR / RWA

Risk Type

ATMR / RWA

No.

0

0

0

0

Interest Rate Risk

0 0 3.348

0 0 41.847

0 0 237

0 0 2.968

Specific Risk a. General Risk b. Forex Risk

1

2

2

a. Risiko Spesifik b. Risiko Umum Risiko Nilai Tukar

3

Risiko Ekuitas *)

0

0

0

0

Equity Risk

3

4

Risiko Komoditas *)

0

0

0

0

Commodity Risk

4

5

Risiko Option

0

0

0

0

Option Risk

5

3.348

41.847

237

2.968,00

Total

Total

Tabel Kuantitatif Risiko Operasional Tabel19. 19.Pengungkapan Pengungkapan Kuantitatif Risiko Operasional Table 19. Risk Disclosure Table 19.Quantitative QuantitativeOperational Operational Risk Disclosure (dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) 31 Desember 2015 / 31 December 2015 No.

Pendekatan Yang Digunakan

Pendapatan Bruto (Rata-rata 3 tahun terakhir) / Gross Income

Beban Modal / Capital Charge

ATMR / RWA

Approach

No.

(Average last 3 years) 1

Pendekatan Indikator Dasar

121.553,00

18.232,00

227.911,00

Basic Indicator Approach

Total

121.553,00

18.232,00

227.911,00

Total

1


60

Pendekatan Indikator Dasar

194.342,00

29.151,00

364.391,00

Basic Indicator Approach

Total

194.342,00

29.151,00

364.391,00

Total


BANK INDEX

1




Tabel 20. Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah

Tabel 20. Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah Table20.20. Maturity Profile in Rupiah Disclosure Table Maturity Profile in Rupiah Disclosure

(dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) 31 Desember 2015 / 31 December 2015 Jatuh Tempo / Maturity

No.

I

Saldo / Total

Pos-pos

< 1 bulan /

> 1 bln s.d. 3 bln /


> 6 bln s.d. 12 bln /

> 12 bulan /

<1 month

> 1 - 3 month

> 3 - 6 month

> 6-12 month

> 12 month

Descriptions

NERACA / BALANCE SHEET

BALANCE SHEET

A. Aset 1 Kas 2 Penempatan pada Bank Indonesia 3 Penempatan pada bank lain 4 Surat Berharga 5 Kredit yang diberikan 6 Tagihan lainnya 7 Lain- lain Total Aset

I

Assets A Cash 1 Placement to Bank Indonesia 2

50.829 419.555

50.829 419.555

391.434 680.543 4.871.851 127.227 75.890

391.434 99.552 97.968 126.950 75.890

162.604 674.875 277

244.990 1.782.139

83.153 455.051

90.244 1.861.818

6.617.329

1.262.178

837.756

2.027.129

538.204

1.952.062

5.410.430 0

2.037.542

1.256.619

1.149.316

563.614

403.339

33.409

28.159

Interbank Placement 3 Marketable Securitiess 4 Loans 5 Other receivable 6 Others 7 Total Assets

B. Kewajiban

Liabilities B

1 Dana Pihak Ketiga 2 Kewajiban pada Bank Indonesia 3 Kewajiban pada bank lain

II

No.

5.250

Third Party Funds 1 Liabilities to Bank Indonesia 2 Deposits from other bank 3

4 Surat Berharga yang Diterbitkan 5 Pinjaman yang Diterima 6 Kewajiban lainnya 7 Lain- lain Total Kewajiban

0 0 277 95.495

95.495

5.539.611

2.161.196

1.256.896

1.154.566

563.614

403.339

Issued Securities 4 Borrowings 5 Other Liabilities 6 Othres 7 Total Liabilities

Selisih Aset dengan Kewajiban dalam Neraca

1.077.718

(899.018)

(419.140)

872.563

(25.410)

1.548.723

Net Assets (Liabilities)

Off Balance Sheet Receivable A Commitment 1 Contigencies 2 Total Off Balance Sheet Receivable

277

REKENING ADM INISTRATIF

OFF BALANCE SHEET

A. Tagihan Rekening Administratif 1 Komitmen 2 Kontĳensi Total Tagihan Rekening Administratif

0 0 0 0

0

0

0

0

0

1.014.202 18.454

71.439 716

281.136 7.047

479.455 7.066

160.519 3.625

21.653

1.032.656

72.155

288.183

486.521

164.144

21.653

Commitment 1 Contigencies 2 Total Off Balance Sheet Payable

(1.032.656)

(72.155)

(288.183)

(486.521)

(164.144)

(21.653)

Net Off Balance Sheet Receivable (Payable)

1.527.070

B. Kewajiban Rekening Administratif

II

Off Balance Sheet Payable B

1 Komitmen 2 Kontĳensi Total Kewajiban Rekening Administratif

Selisih Tagihan dan Kewajiban dalam Rekening Administratif

Selisih [(IA-IB)+(IIA-IIB)]

45.062

Selisih Kumulatif

(971.173)

(707.323)

386.042

(189.554)

(971.173)

(1.678.496)

(1.292.454)

(1.482.008)

45.062

Net [(IA-IB)+(IIA-IIB)] Commulative Differences

Tabel 20. Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah

Tabel Pengungkapan Profil Maturitas Rupiah Table20.20. Maturity Profile in Rupiah Disclosure Table 20. Maturity Profile in Rupiah Disclosure

(dalam jutaan rupiah / in million Rupiah) 31 Desember 2014 / 31 December 2014 Jatuh Tempo / Maturity

No.

I

Pos-pos

NERACA / BALANCE SHEET A. Aset 1 Kas 2 Penempatan pada Bank Indonesia 3 Penempatan pada bank lain 4 Surat Berharga 5 Kredit yang diberikan 6 Tagihan lainnya 7 Lain- lain Total Aset

Saldo / Total

< 1 bulan /



> 6 bln s.d. 12 bln /

> 12 bulan /

<1 month

> 1 - 3 month

> 3 - 6 month

> 6-12 month

> 12 month

Descriptions

54.716 501.340

54.716 501.340

0 0

0 0

0 0

0 0

196.187 667.094 4.397.133 28.329 82.337

172.178 79.768 116.496 28.208 82.337

14.780 151.960 591.530 121 0

0 344.041 1.451.021 0 0

9.229 15.069 390.403 0 0

0 76.256 1.847.683 0 0

5.927.136

1.035.043

758.391

1.795.062

414.701

1.923.939

4.982.544 0

1.957.613

1.208.122

1.149.074

331.740

335.995

14.292

3.264

0 0 2.280 98.646

2.159 98.646

B. Kewajiban 1 Dana Pihak Ketiga 2 Kewajiban pada Bank Indonesia 3 Kewajiban pada bank lain 4 Surat Berharga yang Diterbitkan 5 Pinjaman yang Diterima 6 Kewajiban lainnya 7 Lain- lain Total Kewajiban Selisih Aset dengan Kewajiban dalam Neraca

II

REKENING ADMINISTRATIF A. Tagihan Rekening Administratif 1 Komitmen 2 Kontĳensi Total Tagihan Rekening Administratif


Selisih [(IA-IB)+(IIA-IIB)] Selisih Kumulatif

BALANCE SHEET Assets A Cash 1 Placement to Bank Indonesia 2

I

Interbank Placement 3 Marketable Securitiess 4 Loans 5 Other receivable 6 Others 7 Total Assets Liabilities B

11.028

Third Party Funds 1 Liabilities to Bank Indonesia 2 Deposits from other bank 3

5.097.762

2.061.682

1.208.243

1.160.102

331.740

335.995


829.374

(1.026.639)

(449.852)

634.960

82.961

1.587.944


31.971 31.971 0

31.971 31.971 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

31.971

31.971

0

0

0

0

OFF BALANCE SHEET Off Balance Sheet Receivable A Commitment 1 Contigencies 2 Total Off Balance Sheet Receivable

1.171.628 21.566

67.823 93

270.627 2.301

569.148 16.797

246.722 2.375

17.308

1.193.194

67.916

272.928

585.945

249.097

17.308


(1.161.223)

(35.945)

(272.928)

(585.945)

(249.097)

(17.308)


121

B. Kewajiban Rekening Administratif 1 Komitmen 2 Kontĳensi Total Kewajiban Rekening Administratif

No.

II

Off Balance Sheet Payable B

(331.849)

(1.062.584)

(722.780)

49.015

(166.136)

1.570.636

Net [(IA-IB)+(IIA-IIB)]

(1.062.584)

(1.785.364)

(1.736.349)

(1.902.485)

(331.849)

Commulative Differences

BANK INDEX


61

62


BANK INDEX

II

I

No.

Selisih Kumulatif

Selisih [(IA-IB)+(IIA-IIB)] 1.711

(1.327)

5.982

5.982

(203)

2.103

(3.879)

(268)

268

203

6.030

3.927

(856)

856

4.077

(1.953)

-

0

0

0 0 0

1.711

(2.366)

-

0

0 0 0

0

(2.366)

3.405

Commitment 1 Contigencies 2 Total Off Balance Sheet Receivable

OFF BALANCE SHEET Off Balance Sheet Receivable A



Deposits from other bank 3

Third Party Funds 1 Liabilities to Bank Indonesia 2

Liabilities B



Descriptions




II

I

No.



268

203

856

0 0 0

0

(1.953)

1.963

3.405

1.039

1.039

> 12 month

> 12 bulan /


0 0 0

0

10

10

1.963

> 6-12 month

> 6 bln s.d. 12 bln /

Off Balance Sheet Payable B 1.327 0 1.327

0 0 0

0

4.783

3.684

8.089 (3.611)

31

3.653

8.467

119

7.970

4.478

4.359 119

3.047 5.389 31

> 3 - 6 month


Jatuh Tempo / Maturity

(dalam ribuan USD / in thousand USD)


0 0 0

1 Komitmen 2 Kontĳensi Total Tagihan Rekening Administratif

0

6.185

49 98 12.124

11.977

64 18.309

501

14.844

> 1 - 3 month

<1 month

50 2.850


< 1 bulan /



0

3.038

0 0 199 98 29.265

0

28.968 0

14.844 3.047 11.298 150 64 32.303

50 2.850

Saldo / Total

REKENING ADMINISTRATIF A. Tagihan Rekening Administratif



3 Kewajiban pada bank lain

1 Dana Pihak Ketiga 2 Kewajiban pada Bank Indonesia

B. Kewajiban

3 Penempatan pada bank lain 4 Surat Berharga 5 Kredit yang diberikan 6 Tagihan lainnya 7 Lain- lain Total Aset

NERACA / BALANCE SHEET A. Aset 1 Kas 2 Penempatan pada Bank Indonesia

Pos-pos

Tabel 21. 21. Pengungkapan PengungkapanProfil ProfilMaturitas MaturitasValas Valas Tabel Table 21. Profile in Forex Disclosure Table 21.Maturity Maturity Profile in Forex Disclosure


II

I

No.

BANK INDEX

Selisih Kumulatif

Selisih [(IA-IB)+(IIA-IIB)] (464)

(3.040)

(2.091)

(2.091)

(2.729)

(1.781)

310

-

0

853

2.634

(183)

183

1.351

498

(128)

128

128

0 0 0

(464)

(1.815)

-

0

0 0 0

0

Liabilities B

Commitment 1 Contigencies 2 Total Off Balance Sheet Receivable

OFF BALANCE SHEET Off Balance Sheet Receivable A



Deposits from other bank 3

Third Party Funds 1 Liabilities to Bank Indonesia 2




II

I

No.



2.729

183

0 0 0

0

(1.815)

3.108

3.108

1.293



Descriptions


2.729

0 0 0

0

626

2.219

2.219

2.845

1.293

> 12 month

> 12 bulan /

Off Balance Sheet Payable B 3.040 0 3.040

0 0 0

0

2.817

4.645

4.645

7.462

2.573 272

> 6-12 month

> 6 bln s.d. 12 bln /


0 0 0

0

310

4.172

105

4.067

4.482

7.462

> 3 - 6 month


(dalam ribuan USD / in thousand USD)


1 Komitmen 2 Kontĳensi Total Tagihan Rekening Administratif

REKENING ADMINISTRATIF A. Tagihan Rekening Administratif 0

638

2.576


59 287 7.549

0 0 164 287 21.693


1.500

1.500

3 Kewajiban pada bank lain

5.703

59 61 8.187

6.233 4.377 105

> 1 - 3 month

<1 month

34 1.800


Jatuh Tempo / Maturity

31 Desember 2014 / 31 December 2014 < 1 bulan /

19.742 0

6.233 2.573 13.404 164 61 24.269

34 1.800

Saldo / Total

1 Dana Pihak Ketiga 2 Kewajiban pada Bank Indonesia

B. Kewajiban

3 Penempatan pada bank lain 4 Surat Berharga 5 Kredit yang diberikan 6 Tagihan lainnya 7 Lain- lain Total Aset

NERACA / BALANCE SHEET A. Aset 1 Kas 2 Penempatan pada Bank Indonesia

Pos-pos

Tabel 21. 21. Pengungkapan PengungkapanProfil ProfilMaturitas MaturitasValas Valas Tabel Table 21. Profile in Forex Disclosure Table 21.Maturity Maturity Profile in Forex Disclosure



63



Rencana sasaran jangka menengah dan panjang disusun untuk menunjang pencapaian visi dan misi Bank Index, sekaligus memperkuat eksistensi Bank Index.

“

The medium and long term strategic plan is designed to facilitate the realization of Bank Index’s vision and mission, whilst solidifying the existence of Bank Index.

64


BANK INDEX







BANK INDEX


65





66

Kebijakan Manajemen

Management’s Strategy

1. Pembukaan kantor cabang di luar wilayah Jakarta, akan fokus pada daerah tertentu dengan membuka sekaligus lebih dari 1 (satu) kantor cabang, dan/atau capem, dan/atau kantor kas. Hal ini dimaksudkan untuk memperkuat kehadiran dan keberadaan Bank Index disuatu tempat atau kota tertentu.

1. The opening of new branch offices outside Jakarta will be concentrated in particular areas where the Bank would open more than 1 (one) branch office, in the form of sub-branch office and/or cash office, for the purpose of strengthening the presence and existence of Bank Index in one particular place or city.

2. Pembukaan kantor cabang/capem/kantor kas di wilayah Jakarta dan sekitarnya, difokuskan pada sentra-sentra perdagangan, pasar, atau daerahdaerah yang mempunyai prospek usaha kecil dan menengah.

2. Opening of new branches / sub-branches / cash offices in Jakarta and its surrounding areas will focus on locations such as trade centers, |markets, and areas where small and medium business prospects exist.


BANK INDEX




3. Penyaluran kredit akan tetap fokus pada sektor usaha Komersial Retail dengan minimum target 70% dari total portofolio kredit Bank Index dan sisanya akan disalurkan ke sektor konsumer.

3. Loans distribution will remain focused on the Commercial Retail business sector with a minimum target of 70% of the total credit portfolio of Bank Index and the rest will be distributed to the consumer sector.

4. Tidak melakukan pembiayaan terhadap sektor atau bidang usaha yang sangat sensitif terhadap faktor sosial politik.

4. Not to finance any business sectors that are sensitive to social politics.

5. Tidak membangun kerja sama dalam hal funding maupun lending dengan badan usaha atau perorangan yang menjalankan usaha yang tergolong illegal.

5. Not to cooperate, in terms of funding and lending, with any individual or entity that is involved in what is considered to be illegal business.

6. Menyediakan secondary reserve dalam bentuk surat berharga berupa SBI minimal sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia.

6. Providing secondary reserves in the form of securities or SBI in accordance with the provisions of Bank Indonesia.

7. Membatasi kredit sebesar 95% dari dana pihak ketiga (DPK).

7. Establish maximum total loans at the level of 95% of total third party funds.

8. Total portofolio dalam surat berharga yang memiliki suku bunga mengambang (floating rate) maksimal sebesar 20% dari total portofolio surat berharga.

8. Establish total portfolio in floating rate securities at the maximum level of 20% of total marketable securities portfolio.

9. Tidak mengambil posisi atau melakukan trading valuta asing yang bersifat spekulatif /gambling.

9. Bank Index will not take any positions or make any speculative foreign exchange trading.

Rencana Jangka Pendek

Short-Term Plan

Berdasarkan hasil analisis SWOT yang dilakukan secara internal, serta untuk mencapai sasaran yang telah ditetapkan, maka pada tahun 2016 Bank Index akan menjalankan beberapa strategi atau program kerja, diantaranya :

Based on the result of internal SWOT analysis, and in order to achieve the predetermined targets, in 2016 Bank Index will apply some strategies or work programs, among others:

1. Melanjutkan pengembangan jaringan kantor & ATM. Pada tahun 2016 Bank Index merencanakan untuk :

1. Continue development of office and ATM network. In 2016 Bank Index plans to:

• Membuka 1 (satu) Kantor Cabang di Kota Cirebon, Jawa Barat.

• Open 1 (one) Branch Office in the city of Cirebon, West Java

• Membuka 1 (satu) Kantor Cabang Pembantu, di Marunda – Jakarta Utara.

• Open 1 (one) Sub-branch Office in Marunda-North Jakarta

• Membuka 3 (tiga) Kantor Kas, masing-masing 2 (dua) Kantor Kas di Jabodetabek, 1 (satu) Kantor Kas di Kota Denpasar.

• Open 3 (three) Cash Offices, respectively 2 (two) Cash Offices in Jabotabek, 1 (one) Cash Office in the city of Denpasar.

• Akan melakukan masing-masing :

• Relocate as follows:

• Memindahkan 2 Pembantu, yaitu :

relokasi (dua)

(perpindahan) Kantor

Cabang

• Relocate 2 (two) Sub-branch Offices, namely:

BANK INDEX


67


68



a. Capem Daan Mogot, dari Jl. Tapak Siring Blok KJH N0.7 Komp. Daan Mogot Baru – Jakarta Barat, ke lokasi lain di wilayah Jakarta Barat atau Jakarta Utara.

a. Daan Mogot Sub-branch from Jl. Tapak Siring Blok KJH No.7 Kom. Daan Mogot Baru - West Jakarta to another location West Jakarta or North Jakarta.

b. Capem Pesanggrahan, dari Jl. Pesanggrahan No.35C - Kembangan - Jakarta Barat, ke lokasi lainnya di wilayah Jakarta.

b Pasanggrahan Sub-branchfrom Jl. Pesanggrahan No.35C - Kembangan - WestJakarta to another location in Jakarta.

• Menambah / mengoperasikan 4 (empat) mesin ATM baru, masing-masing di Kota Cirebon, Marunda, Cikarang dan Denpasar.

• Add / operate 4 (four) new ATM machines, each in Cirebon City, Marunda, Cikarang and Denpasar.

• Merelokasi 1 (satu) mesin ATM dari Capem Cileduk – Jakarta ke Palembang.

• Relocate 1 (one) ATM machine from Cileduk Sub-branch - Jakarta to Palembang.

2. Terus mengembangkan dan meningkatkan budaya kepatuhan pada seluruh jenjang organisasi Bank Index.

2. Continue to develop and foster a culture of compliance at all levels of organization.

3. Melakukan beberapa program kampanye (promosi) terhadap beberapa produk funding Bank Index, seperti Tabungan Idaman & Tabungan Multiplus.

3. Carry out several Bank Index funding campaign (promotion) programs such as Tabungan Idaman & Tabungan Multiplus.

4. Melanjutkan pengembangan Internet Banking dan Mobile Banking untuk mendukung pelayanan nasabah serta Branchless Banking di masa yang akan datang.

4. Continue with the development of Internet Banking and Mobile Banking to support customer’s service and Branchless Banking in the future.

5. Mengembangkan fitur Layanan Home Banking, yaitu pelayanan pembukaan rekening dan transaksi lainnya di tempat nasabah.

5. Develop Home Banking Service Features namely opening account service and other transactions at the customer’s site.

6. Melanjutkan proses migrasi kartu ATM berbasis Magnetik ke kartu ATM berbasis Chip, termasuk meng-upgrade semua terminal ATM, EDC, System Switching dan HSM.

6. Continue the migration process from magnetic-based ATM cards to chip-based ATM cards, including to upgrade all ATM terminals, EDC, System Switching and HSM.

7. Untuk meningkatkan dana pihak ketiga sekaligus meningkatkan rasio dana murah (CASA-Current Account & Saving Account Ratio), dan meningkatkan dana tabungan dalam jangka panjang Bank Index akan terus meng-intensifkan pemasaran produk Tabungan Idaman dan Giro Plus, antara lain dengan :

7. Increasing third party funds while increasing cheap cost of funds (CASA-Current Account & Savings Account Ratio), and increasing long-term savings funds. Bank Index will continue to Intensify marketing of Tabungan Idaman and Giro Plus, among others, by:

• Mengoptimalisasi potensi referral dari existing customers.

• Optimizing the potential of referrals from existing customers.

• Mengoptimalisasi potensi top-up dan cross selling.

• Optimizing the potential of top-up selling.

• Membuat program hadiah langsung (dalam bentuk barang elektronik atau gadget) bagi penabung Tabungan Idaman.

• Make a direct reward program (in the form of electronic goods or gadgets) for savers of Tabungan Idaman.

• Pemberian hadiah/souvenir kepada nasabah yang ber-ulang tahun.

• Distributing gifts/souvenirs to customers on their birthday.


BANK INDEX

and cross




8. Meningkatkan fee based income melalui peningkatan volume dan transaksi, trade finance, remittance dan foreign exchange (FX).

8. Increase fee based income with the improvement of volume and transactions, trade finance, remittance and foreign exchange (FX).

9. Dalam rangka pemenuhan kebutuhan Sumber Daya Manusia yang berkualitas dimasa yang akan datang, Bank Index akan mengadakan program pelatihan Officer Development Program (ODP), yang direncanakan berlangsung pada kuartal III 2016.

9. In order to meet the needs for qualified human re sources in the future, Bank Index will hold Officer Development Program (ODP) training, scheduled to take place in the third quarter of 2016.

Rencana Jangka Menengah dan Panjang

Medium and Long Term Plan

Rencana sasaran jangka menengah dan panjang disusun untuk menunjang pencapaian visi dan misi Bank Index, sekaligus memperkuat eksistensi Bank Index.

The medium and long term strategic plan is designed to facilitate the realization of Bank Index’s vision and mission, whilst solidifying the existence of Bank Index.

Langkah-langkah yang akan ditempuh mencapai tujuan tersebut antara lain:

Steps taken to achieve the goals are:

untuk

1. Tingkat pertumbuhan rata-rata tahunan (CAGR) Kredit Bank Index ditargetkan di atas 15% dalam 3 (tiga) tahun kedepan.

1. Compound Annual Growth Rate (CAGR) for the bank’s loans is targeted above 15% within the next three (3) years.

2. Mengembangkan beberapa “strategic Initiatives” untuk mendukung implementasi strategi pertumbuhan Bank Index dalam lima tahun kedepan, antara lain adalah :

2. Developing certain “Strategic Initiatives” to support the implementation of Bank Index’s growth strategy, namely:

• Customer value proposition

• Customer value proposition • Sales Model implementation

• Implementasi Sales Model

• Sales Management implementation

• Implementasi Sales Management

• Performance Management implementation

• Implementasi Performance Management 3. Mempertajam fokus usaha pada segmen pasar ritel melalui pengembangan jaringan kantor pada lokasi-lokasi strategis.

3. Intensify business focus on retail segment by expanding branch office network in strategic locations.

4. Melanjutkan hubungan kerjasama pembiayaan dengan beberapa lembaga keuangan seperti Bank Perkreditan Rakyat (BPR) dan Perusahaan Pembiayaan (finance company) untuk mendukung Usaha Kecil dan Menengah (UKM).

4. Continue cooperation with financial institutions such as Rural Banks (BPR) and Finance Companies in providing financing to support small and medium business.

5. Meningkatkan penghimpunan dana sekaligus menambah basis nasabah.

murah,

5. Increase the accumulation of low-cost funds whilst expanding customer base.

6. Membangun dan meningkatkan sistem Informasi Teknologi yang dapat terus mendukung dan memenuhi kebutuhan perkembangan usaha Bank.

6. Develop and improve Information Technology system to support and better cater to the needs of the Bank’s business development.

BANK INDEX


69



Optimisme berbagai pihak terhadap kondisi ekonomi Indonesia tahun 2016, membuat kami tetap berkeyakinan bahwa, masih cukup banyak kesempatan bagi Bank Index untuk tetap tumbuh dan berkembang di tahun 2016, baik dari sisi penyaluran kredit maupun penghimpunan dana pihak ketiga.

“

The optimism of the various parties to the Indonesian economy in 2016, has made us to still believe that, there is still ample opportunities for Bank Index to continue to grow and develop in 2016, both in terms of lending and raising third party funds.

70


BANK INDEX







BANK INDEX


71




Laporan Manajemen

Management Report

72

Perkembangan Perekonomian dan Sasaran Pasar

Economic Development and Target Market

Direktur Pelaksana Dana Moneter Internasional (IMF) Christine Lagarde dalam sambutannya pada saat konferensi internasional bertajuk Future of Asia’s Finance: Financing For Development 2015 di Jakarta, tanggal 2 September 2015 yang lalu menjelaskan bahwa, Dana Moneter Internasional (IMF) telah memangkas proyeksi pertumbuhan ekonomi dunia untuk yang kedua kalinya pada tahun ini. IMF meramalkan pertumbuhan ekonomi global pada tahun 2015 hanya akan tumbuh 3,1% lebih rendah dari proyeksi sebelumnya sebesar 3,3%. Sementara untuk tahun 2016, IMF memprediksi pertumbuhan ekonomi global adalah sebesar 3,6%, juga lebih rendah dari perkiraan IMF sebelumnya (Juli 2015) sebesar 3,8%.

The Managing Director of the International Monetary Fund (IMF) Christine Lagarde in her speech during an international conference entitled Future of Asia’s Finance: Financing For Development in 2015 in Jakarta, on 2 September 2015 explained that, the International Monetary Fund (IMF) has cut its forecast for world economic growth for the second time this year. The IMF forecasts that global economic growth in 2015 will only grow 3.1% lower than the previous projection of 3.3%. As for 2016, the IMF predicts a global economic growth of 3.6%, also lower than the IMF’s previous estimate (July 2015) 3.8%.


BANK INDEX




Selain IMF, Bank Dunia juga kembali memangkas proyeksi pertumbuhan ekonomi global menyusul gejolak pasar finansial di tengah rencana Bank Sentral Amerika Serikat menaikkan suku bunga acuan (The Fed rate). Proyeksi pertumbuhan ekonomi dunia pada 2015 telah direvisi menjadi 3,1% dari sebelumnya 3,3%. Salah satu penyebab pelemahan tersebut disebabkan oleh melemahnya ekonomi negara berkembang.

In addition to the IMF, the World Bank also cut its global economic growth forecast following the financial market turmoil amid the United States Federal Reserve’s plan to raise interest rates (the Fed rate). Projected world economic growth in 2015 was revised to 3.1% from the previous 3.3%. One of the causes of the slowdown was the weakening economy of developing countries.

Semenjak krisis keuangan beberapa tahun yang lalu, negara-negara berkembang adalah mesin pertumbuhan ekonomi dunia. Kawasan ini diperkirakan akan tumbuh sebesar 6,5% pada 2015, lebih rendah dari tahun 2014 sebesar 6,8%. Pertumbuhan ekonomi yang tumbuh lebih lambat tersebut, diperkirakan akan terus menekan eksportir komoditas, perniagaan, investasi asing langsung dan pariwisata di kawasan itu.

Since the financial crisis of several years ago, developing countries have become the engine for world economic growth. This region is expected to grow by 6.5% in 2015, lower than in 2014 by 6.8%. The slower economic growth is estimated to continue to depress commodity exporters, trade, foreign direct investment and tourism in the region.

Sementara itu, untuk kawasan Asia, IMF meyakini bahwa perlambatan ekonomi China akan berlanjut pada tahun 2016. Apabila pada tahun 2015 pertumbuhan ekonomi China sebesar 6,9%, maka 2016 diprediksi IMF hanya akan tumbuh sekitar 6,3%.

Meanwhile, for Asia, the IMF believes that China’s economic slowdown will continue in 2016. If in 2015 China’s economic growth was 6.9%, the IMF predicts that in 2016 it will only grow about 6.3%.

Koreksi pertumbuhan, juga dilakukan IMF untuk perekonomian India menjadi 7,5% pada tahun 2016, lebih rendah dari prediksi IMF sebelumnya sebesar 7,9%.

The correction of growth is also made by the IMF to the Indian economy to 7.5% in 2016, lower than the IMF’s previous forecast of 7.9%.

Untuk Asean 5 (Indonesia, Malaysia, Filipina, Thailand, dan Vietnam), IMF pada bulan Juli 2015 meramalkan perekonomian kawasan tersebut akan tumbuh sebesar 5,1% pada tahun 2016. Namun dalam rilis terbarunya, IMF memangkas proyeksi pertumbuhan tersebut sekitar 4,9%.

In terms of Asean 5 (Indonesia, Malaysia, Philippines, Thailand, and Vietnam), the IMF in July 2015 predicted the region’s economy to grow by 5.1% in 2016. However, in the latest release, the IMF cut the growth forecast to around 4.9 %.

Proyeksi Pertumbuhan Ekonomi Indonesia 2016

Indonesian Economic Growth Projections, 2016

Dewan Perwakilan Rakyat (DPR) Republik Indonesia telah menyetujui asumsi Rancangan Anggaran Pendapatan dan Belanja Negara (RAPBN) 2016 untuk disahkan dalam Sidang Paripurna DPR pada hari Jumat, tanggal 30 Oktober 2015, bahwa asumsi dasar ekonomi makro dalam APBN 2016 diantaranya adalah : pertumbuhan ekonomi Indonesia pada tahun 2016 adalah sebesar 5,3%, tingkat inflasi sebesar 4,7%, nilai tukar rupiah rata-rata Rp.13.900/USD (dolar

The House of Representatives (DPR) of the Republic of Indonesia has agreed to the assumption of the Draft National Budget (RAPBN) 2016 to be ratified in a plenary session on Friday, 30 October 2015, that the basic macroeconomic assumptions in APBN 2016 are: Indonesia’s economic growth in 2016 is 5.3%, inflation rate 4.7%, average exchange rate average Rp.13,900/USD (United States dollars), SPN (Treasury Bills) three months interest rate amounted of 5.5%.

BANK INDEX


73


74



Amerika Serikat), tingkat suku bunga SPN (Surat Perbendaharaan Negara) tiga bulan sebesar 5,5%. Selain itu, harga minyak mentah Indonesia rata-rata diasumsikan 50 USD/barel, lifting minyak rata-rata 830 ribu barel/hari, dan lifting gas rata-rata 1.155 ribu barel/hari.

In addition, the Indonesian crude oil price is assumed to average USD50/barrel, oil lifting on average 830 thousand barrels/day, and gas lifting on average of 1,155 thousand barrels/day.

Tahun 2016, pemerintah bersama DPR sendiri telah menyepakati target pendapatan negara berada di angka Rp.1.822,5 triliun, turun Rp.26 triliun dibandingkan dengan target pendapatan tahun ini yang diprediksi mencapai Rp.1.848,1 triliun.

In 2016, the government and the House of Representatives have agreed on the target of state income at Rp.1,822.5 trillion, down Rp.26 trillion if compared with the revenue target for this year predicted to reach Rp1,848.1 trillion.

Sedangkan untuk proyeksi belanja negara 2016 ditetapkan berada di angka Rp.2.095,7 triliun, turun Rp.25,6 triliun dari target sebelumnya di Rp.2.121,3 triliun. Dengan begitu potensi defisit (berkurang dari) 2,46% menjadi 2,15%.

While projected state spending in 2016 is determined to be about Rp2,095.7 trillion, down Rp25.6 trillion from the previous target of Rp2,121.3 trillion. Thus potential deficit (is less than) 2.46% to 2.15%.

Sementara itu, Bank Dunia memperkirakan pertumbuhan ekonomi Indonesia bisa mencapai 5,3% pada 2016. Proyeksi ini lebih tinggi dari perkiraan pertumbuhan pada tahun ini sebesar 4,7%.

Meanwhile, the World Bank estimates that Indonesia’s economic growth can reach 5.3% in 2016. This projection is higher than the expected growth this year of 4.7%.

Kepala Ekonom Bank Dunia untuk Indonesia Ndiame Diop memperkirakan, pertumbuhan akan ditopang oleh membaiknya kinerja ekspor, seiring dengan membaiknya harga komoditas di pasar global. Demikian pula dengan investasi pemerintah yang akan meningkat pada tahun depan.

The World Bank’s Chief Economist for Indonesia Ndiame Diop estimates that growth will be supported by improved export performance, along with improvement in commodity prices in the global market. Likewise with government investment that will increase in the next year.

Dari sisi ekspor, diperkirakan tumbuh 4,7% tahun depan dari saat ini negatif 0,2%. Sedangkan impor diprediksi tumbuh 3,6% tahun depan dan negatif 3,2%. Terutama karena perdagangan dunia diperkirakan membaik.

In terms of exports, it is expected to grow 4.7% next year from currently negative 0.2%. While imports is predicted to grow 3.6% next year and negative 3.2%. This is mainly because world trade is expected to improve.

Dengan membaiknya perekonomian Cina, akan mendorong peningkatan permintaan komoditas dari Indonesia.

With the improvement of China’s economy, it will boost demand for commodities from Indonesia.

Optimisme membaiknya perekonomian Indonesia di tahun 2016 juga ditunjukkan oleh angka proyeksi yang disampaikan Asian Development Bank (ADB), dalam publikasi tahunannya “Asian Development Outlook 2015 Update” bulan September 2015, memperkirakan pertumbuhan produk domestik bruto (PDB) Indonesia pada 2016 sebesar 5,4%. Angka ini turun dari prakiraan semula sebesar 6,0%. Namun peningkatan tersebut lebih baik dari prediksi pertumbuhan tahun 2015 sebesar 4,9%.

The optimism of improving Indonesian economy in 2016 was also demonstrated by the projected figures presented by Asian Development Bank (ADB), in its annual publication “Asian Development Outlook 2015 Update” in September 2015. ADB expects growth in gross domestic product (GDP) of Indonesia in 2016 to 5.4 %. This figure is down from an earlier prediction of 6.0%. However, the increase is better than the expected growth in 2015 of 4.9%.


BANK INDEX




Membaiknya pertumbuhan ekonomi nasional tahun 2016 juga dikemukakan oleh Menteri Keuangan Bambang Brodjonegoro. Dalam rapat kerja dengan DPR tanggal 23 September 2015, beliau menyebutkan bahwa, untuk tahun depan pertumbuhan ekonomi nasional diperkirakan akan mencapai 5,3%. Persepsi positif terhadap ekonomi Indonesia diperkirakan mulai terjadi pada semester II 2016. Sementara dari sisi eksternal, sejumlah pihak memprediksi kondisi ekonomi global tahun 2016 juga akan membaik. Pendorong penting bagi pertumbuhan tersebut adalah peningkatan belanja pemerintah yang sebelumnya sempat tertunda karena lambatnya penyaluran dana.

The improvement in national economic growth in 2016 is also put forward by Finance Minister Bambang Brodjonegoro. In a working meeting with the House of Representatives dated 23 September 2015, he mentioned that the national economic growth next year is expected to reach 5.3%. The positive perception of the Indonesian economy is expected to start happening in the second half of 2016. While from the external side, a number of parties predict that global economic conditions in 2016 will also improve. An important driver for this growth is the increase in government spending which were previously delayed due to slow disbursement of funds.

Untuk mendorong pertumbuhan ekonomi, sejauh ini pemerintah telah mengambil sejumlah langkah guna meningkatkan eksekusi anggaran, termasuk upaya penyederhanaan prosedur pengadaan tanah, serta mempercepat proses lelang berbagai proyek pemerintah untuk tahun anggaran 2016.

To encourage economic growth, so far the government has taken several steps to improve budget execution, including an effort to simplify land acquisition procedure, as well as to accelerate the auction process of various government projects for fiscal year 2016.

Beberapa kebijakan yang telah direformasi dalam beberapa bulan terakhir antara lain mencakup layanan satu atap bagi perizinan investasi, dan upaya mendorong investasi swasta di sejumlah proyek infrastruktur melalui kerjasama pemerintah-swasta. Selain itu pemerintah juga telah meluncurkan beberapa paket kebijakan untuk mendorong investasi melalui penyederhanaan atau pencabutan berbagai peraturan yang menghambat dunia usaha, perluasan insentif pajak, percepatan proyek strategis, dan pemberian izin kepemilikan properti mewah pada warga negara asing.

Several policies that have been reformed in recent months include the one-stop service for investment licensing, and efforts to encourage private investment in infrastructure projects through public-private partnership. Also, the government has launched several policy packages to encourage investment through the simplification or repeal of various regulations hampering business, the expansion of tax incentives, acceleration of strategic projects, and granting ownership of luxury properties to foreign nationals.

Optimisme berbagai pihak tersebut terhadap kondisi ekonomi Indonesia tahun 2016, membuat kami tetap berkeyakinan bahwa, masih cukup banyak kesempatan bagi Bank Index untuk tetap tumbuh dan berkembang di tahun 2016, baik dari sisi penyaluran kredit maupun penghimpunan dana pihak ketiga.

The optimism of the various parties to the Indonesian economy in 2016, has made us to still believe that, there is still ample opportunities for Bank Index to continue to grow and develop in 2016, both in terms of lending and raising third party funds.

Teknologi Informasi

Information Technology

Teknologi dan Sistem Informasi selalu menjadi perhatian dari manajeman Bank Index. Untuk mendukung operasional sehari-harinya Bank Index menggunakan sistem Aplikasi Core Banking Bank Vision. Dengan sistem ini semua jaringan kantor terhubung ke pusat data Bank Index, sehingga semua transaksi dapat dilaksanakan secara on line di semua cabang secara real time.

Information technology and system have always been an important part in the management’s plans for developing Bank Index. In order to support daily operation, Bank Index uses Bank Vision core banking system. With this system all offices are connected to Bank Index data center so that all transactions are executed on line at all branches in real time.

BANK INDEX


75


76



Untuk mendukung layanan kepada Nasabah, Bank Index juga sudah menyediakan ATM di beberapa kantor cabangnya, serta melengkapi sistem pembayaran melalui EDC yang tersedia disemua Counter Bank Index. Melalui kedua sistem tersebut nasabah dapat melakukan pembayaran tagihan Bill Payment secara on line di semua cabang. Bahkan Bank Index dapat melayani Nasabah yang menghendaki adanya pembayaran secara otomatis terhadap tagihan-tagihan tersebut melalui fasilitas Autodebet Bill Payment. Dengan EDC nasabah juga dapat melakukan penyetoran tunai tanpa perlu mengisi slip setoran, dan melakukan transfer ke bank lain anggota ATM Bersama secara real-time on line.

In order to support customer service, Bank Index also has provided ATM at its branch offices, as well as EDC for payment system, which are available at all Bank Index counters. With these two systems the customers can make payments for their Bill Payment on line at all offices. Bank Index also serves the customers automatic billing payment with Auto-debit Bill payment facilities. With ECD, customers can make cash deposit without having to fill in deposit form and transfer funds to other banks with ATM Bersama in real time online.

Sesuai dengan ketentuan dari Bank Indonesia dan dengan dukungan dari PT.Multipolar sebagai pengembang dari Core Banking Bank Vision, maka pada saat ini Bank Index telah mengadopsi ketentuan PSAK 50-55 untuk sistem akuntansinya.

Related to the provisions of Bank of Indonesia and with the support from PT. Multipolar as the developer of Bank Vision core banking system, since recently Bank Index has adopted PSAK-50-55 for its accounting system.

Paperless System

Paperless System

Dokumen kredit merupakan salah satu dokumen yang sangat dibutuhkan untuk proses persetujuan kredit, selama ini dokumen kredit secara fisik di kirim ke kantor pusat untuk dilakukan review dan digunakan oleh komite kredit untuk persetujuan, untuk itu tentunya diperlukan waktu yang lama dan biaya tinggi dalam proses tersebut. Dengan memanfaatkan internet, Bank Index mengimplementasikan paperless system untuk pengiriman dokumen kredit secara real time sehingga pada saat yang bersamaan baik cabang maupun komite kredit bisa mengakses dokumen pengajuan kredit nasabah. Hal ini tentunya sebagai upaya untuk mempercepat proses persetujuan pengajuan kredit dan peningkatan pelayanan kepada para nasabah Bank Index, sehingga dengan cara mengimplementasikan paperless system untuk pengiriman dokumen kredit dari kantor-kantor cabang Bank Index diluar Jakarta, kecepatan, efisiensi dan efektifitas persetujuan kredit kepada nasabah dapat ditingkatkan.

Credit document is instrumental in credit approval process. Documents related to credits need to physically be delivered to the headquarters for reviewing and to be approved by Credit Committee. The process takes quite a long time and requires high cost. Taking advantage of internet technology, Bank Index implements paperless system for sending credit document in real time so that at the same time the branch office and Credit Committee may access the credit application document. This accelerates the process and improve the service to the customers. So, with paperless system for credit document delivery from branch offices of Bank Index outside of Jakarta, speed, efficiency and effectiveness of credit approval process are improved.

Migrasi Microsoft Office to Open Office (Libre Office)

Migration of Microsoft Office to Open an Office (Libre Office)

Dalam rangka meningkatkan efisiensi investasi di Bidang IT, Bank Index telah melakukan migrasi dari Microsoft Office menjadi Open Office (Libre) hal ini

In order to improve investment efficiency in the field of IT, Bank Index has been migrating from Microsoft Office to Open Office (Libre.) In addition to reducing


BANK INDEX




tentunya disamping untuk mengurangi ketergantungan terhadap Microsoft Office dan efisiensi juga untuk meningkatkan awareness karyawan agar membiasakan diri menggunakan software open source untuk meningkatkan efektifitas dalam bekerja seperti Zimbra untuk aplikasi E-Mail, dll.

dependence on Microsoft Office this step has been taken for efficiency reasons and to increase employee awareness to get used to using open source software to increase effectiveness in working like Zimbra for E-Mail application, etc.

Namun demikian terkait dengan lisensi Microsoft Office, pada awal tahun 2015, Bank Index menerapkan strategi 10:90 artinya 10 % Pengguna menggunakan Microsoft Office dan 90 % menggunakan Libre Office, hal ini dilakukan dengan cara melakukan Migrasi dari Microsoft Office menjadi Libre Office (Open Source).

Nevertheless, in terms of Microsoft Office license, in early 2015, Bank Index implemented the 10:90 strategy which means that 10% of users are using Microsoft Office and 90% Libre Office. This was done by way of Migrating from Microsoft Office to Libre Office (Open Source).

Implementasi e-Statement Rekening Koran

Implementation of e-Current Account Statement

e-Statement adalah versi elektronik dari Rekening Koran merupakan salah satu dari laporan perbankan yang sangat dibutuhkan oleh nasabah, yang akan dikirimkan ke alamat e-mail nasabah, sehingga nasabah akan mendapat berbagai keuntungan seperti kecepatan, kemudahan dan keamanan serta ramah linkungan (go-green), untuk itu maka Team IT Bank Index mengimplementasikan e-Statement untuk Rekening Koran sehingga baik Bank maupun nasabah akan mendapatkan keuntungan seperti :

e-Statement is an electronic version of Current Account Statement as a banking report very much needed by clients, which will be sent to the e-mail addresses of all clients, so that they may get various advantages such as speed, convenience and security and a friendly environment (go-green), for which the IT Team of Bank Index will distribute e-Statements instead of Current Account Statements so that both the Bank and the customers will get benefits such as:

• Mudah diakses, rekening Koran nasabah akan mudah untuk dilihat kapan saja dan di mana saja, selama ada akses internet. Berbeda bila Anda masih menggunakan tagihan berupa cetak rekening Koran secara hard copy. • Lebih rapi menyimpan data, Nasabah akan mendapatkan keuntungan bahwa Data rekening Koran Tidak perlu repot-repot lagi untuk disimpan dalam tumpukan kertas. • Lebih cepat, Rekening Koran akan dikirim tepat waktu ke email pribadi nasabah, sehingga nasabah tidak perlu lagi menunggu pengiriman lewat pos. • Lebih aman, e-Statement lebih aman karena tidak bisa dicuri dari kotak surat nasabah atau tempat sampah rumah / kantor nasabah, atau dikirimkan ke alamat yang salah. Selain itu, informasi Rekening Koran juga dilindungi dengan password yang hanya diketahui oleh Anda. • Ramah lingkungan. Selain mudah dan nyaman, penggunaan e-Statement ini juga ramah lingkungan karena mengurangi penggunaan kertas. Artinya nasabah juga ikut menyelamatkan hutan Indonesia.

• Easily accessible. Clients can easily view their current account statements anytime and anywhere, as long as there is internet access. Now you no longer need to wait for delivery of your current account statement in printed form (hard copy). • More neatly to store data. Clients will benefit because current account data is not needed to be stored as a stack of paper.

• Faster. Current account statements will be sent on time to the personal email of clients, so that clients no longer need to wait for postal delivery. • Safer. e-Statements are more secure because they cannot be stolen from your mailbox or home/office trash cans, or sent to the wrong address. In addition, all Current Account information is also protected with a password that only you know.

• Environmentally friendly. In addition to easy and convenient, the use of e-Statement is also environmentally friendly because it reduces the use of paper. This means that the clients are also saving Indonesia’s forests.

BANK INDEX


77


78



Pembuatan Data Warehouse

Making Warehouse Data

Analisa dan Pelaporan merupakan dua hal yang sangat diperlukan oleh Bank Index untuk meningkatkan performance perusahaan untuk itu diperlukan satu tools untuk menyajikan data dalam satu repository pusat data sehingga apa yang kita laporkan, lihat dan analisa akan berada dalam satu single view yang sama untuk semua bagian, sehingga akan mendapatkan hasil analisa yang akurat dan tepat.

Analysis and Reporting are two things that very much required by Bank Index to improve the company’s performance. For that, a tool is required for presentation of data into a single data center repository so that what we report, view and analyze will be in a single view that is the same for all parts, in order to get accurate and precise analysis results.

HRMS System

HRMS System

Dalam rangka menunjang kinerja Divisi Sumber Daya Manusia, Divisi IT & E-Channel Bank Index secara inhouse membuat aplikasi yang terintegrasi untuk sistem database karyawan, sistem cuti, perhitungan lembur secara online dan secara bertahap akan dikembangkan untuk sistem yang lain yang berhubungan dengan Human Resources Management System (HRMS), untuk dapat meningkatkan efisiensi dan paperless sistem sehingga dapat meningkatkan kinerja karyawan.

In order to support the performance of the Human Resources Division, IT Division and E-Channel, Bank Index in an in-house manner has created integrated applications for employees database system, leave system, online overtime calculation and these will gradually be developed for other systems related to the Human Resources Management System (HRMS), in order to improve efficiency and a paperless system so as to improve the performance of employees.

Implementasi Shadow Balance

Shadow Balance Implementation

Shadow Balance, merupakan salah satu aplikasi yang dimanfaatkan oleh Bank Index dalam rangka meningkatkan layanan kepada nasabah selama 1x24 jam tanpa henti, sebelum ini pada saat proses end of day atau akhir hari sistem bank index selalu mematikan Layanan E-Channel seperti ATM kurang lebih selama 5-8 Jam sehari karena proses end of day yang memakan waktu yang cukup lama, dengan implementasi shadow balance Bank Index dapat melayani nasabahnya selama 1x24 jam karena saat proses akhir hari tidak perlu mematikan mesin ATMnya, baik proses end of day maupun transaksi di E-channel (ATM) bisa dijalankan secara paralel.

Shadow balance, is an application used by Bank Index to improve services to the customers for 24 hours non-stop. Previously, at the end of the working day Bank Index system would turn off e-channel services, like ATM for between 5 and 8 hours a day since end of day process takes a long time to conclude. With Shadow Balance, Bank Index can provide 24-hour services since the end-of- day process doesn’t require ATM shut down; end-of-day process and transaction via e-channel (ATM) can work simultaneously.

Implementasi Chip Pada Kartu ATM (NSICCS)

Chip Implementation on ATM Card (NSICCS)

Sehubungan dengan adanya peraturan yang ditetapkan oleh BI (Bank Indonesia) dimana pada tanggal 01 Januari 2016, yang kemudian di undur sampai dengan akhir tahun 2021, bank yang memiliki kartu ATM diwajibkan untuk meng-implementasikan chip dan PIN pada kartu ATM, saat ini Bank Index sedang dalam proses migrasi tersebut. Direncanakan implementasi akan dimulai pada bulan Juni 2016.

In relation to the regulations set by Bank Indonesia that on 1 January 2016, which was later postponed up to the end of 2021, all banks operating ATMs are required to implement chips and PINs into ATM cards. Currently Bank Index is in the process of the migration. According to plan, implementation will begin in June 2016.


BANK INDEX




Pergantian Server AS 400

AS 400 Server Regeneration

IT sebagai tulang punggung Bank Index melihat perkembangan yang semakin cepat dalam bidang IT. Untuk mengantisipasi perkembangan tersebut maka Bank Index melakukan proses pergantian server untuk production dan backup yaitu dengan melakukan penambahan 2 buah mesin IBM AS400 Power I7+ untuk server Core Banking - Bank Vision. Dengan menggunakan mesin yang baru ini proses end of day yang biasanya dijalankan dalam waktu 5-8 jam bisa diselesaikan dengan waktu 2 jam, tentunya hal ini akan menghemat waktu dan membantu mempercepat proses selanjutnya.

As IT is the backbone of Bank Index’s operations, Bank Index replaces its production and backup servers. The company has had two more IBM AS400 Power 17+ machines installed to function as the server of Bank Vision core banking system. With the new machine, end-of-day process which previously took 5 to 8 hours to complete can now be concluded in two hours. This will surely save time and help accelerate the other processes.

Migrasi Jaringan Telekomunikasi dari Frame Relay ke VPN

Telecommunication Network migration from Frame Relay to VPN

Jaringan telekomunikasi merupakan salah satu penunjang dalam operasional perbankan dan sangat kritikal bagi Bank Index yang menggunakan sistem aplikasi core banking yang terpusat, dimana selama ini masih ada beberapa cabang yang menggunakan layanan frame relay. Pada semester I tahun 2015 Bank Index telah melakukan migrasi seluruh jaringan frame relay menjadi VPN dengan tujuan untuk meningkatkan performance jaringan komunikasi Bank Index.

The telecommunications network is a banking operations support and is very critical for Bank Index that uses the centralized core banking application system, while so far several branches are still using the frame relay service. In the first half of 2015 Bank Index migrated the entire frame relay network into VPN with the aim to improve the communications network performance of Bank Index.

Migrasi Data Center

Data Center Migration

Dalam rangka meningkatkan pelayanan kepada nasabah, maka diperlukan kestabilan dan kehandalan sistem IT yang lebih baik. Untuk itu dalam semester 1 tahun 2015 Bank Index telah memindahkan Data Center maupun Disaster Recovery Center ke lokasi yang lebih memenuhi persyaratan untuk menunjang perkembangan IT Bank Index di masa yang akan datang.

In order to improve service to clients, it is necessary to have better stability and reliability of the IT system. For that in the first half of 2015 Bank Index moved its Data Center and Disaster Recovery Center to a location that better meet the requirements to support IT development of Bank Index in the future.

Sumber Daya Manusia

Human Resources

Strategi pengembangan sumber daya manusia Bank Index diselaraskan dengan Visi perusahaan yaitu, “Menjadi Bank Retail Yang Sehat, Kuat Dan Terpercaya” dan Misi perusahaan yaitu “Memberi Dukungan Terbaik Bagi Usaha Anda”. Secara garis besar hal tersebut dilakukan untuk meningkatkan kepuasan kerja dari sisi karyawan dan peningkatan kinerja perusahaan melalui pelayanan terbaik kepada nasabah.

Human resource development strategies are aligned with Bank Index’ vision, “To be a financially sound, strong and reliable retail bank” and mission “providing the best support for your business”. Broadly speaking, this was done to improve the personnel’s job satisfaction and the corporate performance through the best possible services to customers.

BANK INDEX


79


80



Pengelolaan sumber daya manusia didasarkan pada Perencanaan Kebutuhan Pegawai sampai dengan terpenuhinya kebutuhan di masing-masing unit kerja yang membutuhkan. Perusahaan juga menerapkan sistem Perencanaan Karir yang disesuaikan dengan kebutuhan dasar pegawai akan pelatihan dan pengembangan sehingga pada akhirnya akan diperoleh sumber daya manusia yang loyal dan produktif.

Human resources are managed based on the Planning of the Need for Employees up to the fulfillment of the need for employees in each unit of work. The company also implements the Career Planning systems that are tailored to the basic needs of employees for training and the development of that will eventually acquired human resources are loyal and productive.

Kondisi ini diyakini dapat menciptakan sumber daya manusia yang memiliki kualitas prima sehingga dapat menjadi “Human Capital” di dalam persaingan bisnis. Pengelolaan sumber daya manusia secara formal dimulai dari seseorang menjadi calon karyawan, sampai dengan berakhirnya hubungan kerja.

This condition is believed to be able to improve the quality of human resources to be in the position of “Human Capital” that will play an important and benefitial roles in the business competition. Human resource management is formally initiated from persons, who are in the position of prospective employees, until the time they have to terminate their services to the bank.

Untuk memenuhi kebutuhan SDM yang terus meningkat di masa-masa mendatang, Pada tahun 2015 Bank Index telah menyelenggarakan Officer Development Program (ODP) dan Program Kaderisasi Kepala Bagian Operasional. Selain itu Bank Index juga terus mengevaluasi program peningkatan kesejahteraan dan kepuasan kerja karyawan, salah satunya dengan memberikan perlindungan asuransi kesehatan kepada seluruh karyawan tetap beserta keluarganya dengan tujuan terciptanya ketenangan kerja, dan akhirnya mampu meningkatkan produktivitas kerja karyawan.

To meet the needs of human resources which continues to increase in the future, in 2015 Bank Index organized an Officer Development Program (ODP) and Regeneration Program for Head of Operations. In addition, Bank Index also continues to evaluate the program on welfare improvement and job satisfaction of employees, one of them by providing health insurance coverage to all full-time employees and their families with the aim of creating convenience in the workplace, and ultimately to increase employee productivity.

Rencana Pengembangan Sumber Daya Manusia

Human Resource Development Plan

Rencana pengembangan sumber daya manusia diusahakan semaksimal mungkin sejalan dengan kebutuhan, sekaligus dapat mendukung perkembangan bisnis dan organisasi Bank dimasa yang akan datang.

Human resource development plan will be carried out as effectively as possible in line with the needs, as well as to support the development of bank’s business and organization in the future.

• Program Kerja Sumber Daya Manusia Program Kerja Divisi SDM tahun 2016 akan tetap difokuskan pada dua area utama yaitu :

• Working Programs of Human Resources Work Programme of Human Resources Division in 2016 will be focused on two main areas:

• Design dan implementasi aktivitas SDM untuk menunjang target Bank Index.

• Design and implementation of Human Resources

Divisi SDM akan mengimplementasikan berbagai aktivitas yang mendukung target

Human Resources Division will implement a range of activities that support the target of


BANK INDEX

activities to support the target of Bank Index.




Bank dengan meningkatkan kualitas jasa layanan kepada karyawan serta memastikan bahwa perusahaan menjadi tempat pilihan yang menjanjikan bagi para karyawan.

the Bank to improve the quality of service to the employees as well as ensuring that the company becomes a promising option for employees.

Aktivitas yang akan dilakukan antara lain melalui pengembangan organisasi, pemenuhan sumber daya manusia yang berkualitas, fokus terhadap rencana pengembangan karyawan, meningkatkan budaya berlandaskan kinerja, membuat kebijakan mengenai rencana penambahan sumber daya manusia, serta mengendalikan biaya-biaya yang berhubungan dengan sumber daya manusia.

The activities that will be conducted such as the development of the organization, the fulfillment of qualified human resources, focus on employee development plans, improve performance based culture, make a policy on plan of human resources increase, and control costs associated with human resources.

• Membangun Kapabilitas SDM

•

Building Human Resources Capability

Membangun kapabilitas SDM untuk mempertahankan kinerja yang lebih baik dengan melakukan antara lain pengembangan struktur SDM dan kapabilitasnya dalam melayani kebutuhan bisnis, pengembangan karyawan sebagai garda depan perusahaan, mengimplementasikan sistem strategi pengukuran kinerja dan penghargaan, memperkuat kapabilitas unit pelatihan, mengembangkan kapabilitas tingkat Sumber Daya Manusia yang kompetitif dan sesuai dengan kebijakan SDM.

Building Human Resources capability to maintain a better performance by, among others, developing human resources structure and capabilities in serving the needs of businesses, developing employees as a vanguard company, implementing a system of performance measurement and reward strategies, strengthening the capability of the training unit, and developing the capability of Human Resources level which is competitive and in accordance with Human Resources policies.

Sementara itu, dalam rangka pemenuhan kebutuhan Sumber Daya Manusia yang berkualitas dimasa yang akan datang, selain membuat beberapa program training tertentu seperti pelatihan Account Officer, Front Linner dan lainnya, baik yang dilakukan secara internal maupun eksternal, Bank Index juga akan mengadakan program pelatihan:

Meanwhile, in order to meet the needs of qualified human resources in the future, in addition to developing some specific training programs such as training for Account Officers, Front Liners and others, whether conducted internally or externally, Bank Index will also conduct the following training programs:

1. Kader Kepala Bagian Operasional (KBO) angkatan 02, yang direncanakan berlangsung pada Semester I 2016.

1. Cadres for Head of Operations (KBO) batch 02,

2. Officer Development Program (ODP) angkatan IX, yang direncanakan berlangsung pada Semester II 2016.

2. Officer Development Program (ODP) batch IX,

which is planned to take place in the first half of 2016. which is planned to take place in the second half of 2016.

BANK INDEX


81




• Education & Training

• Pendidikan & Pelatihan Khusus untuk pengembangan sumber daya manusia, perencanaan pelatihan dan seminar untuk karyawan mengacu ketentuan pemenuhan minimal biaya training dan analisa kesenjangan antara persyaratan kompetensi minimal yang dibutuhkan suatu jabatan tertentu dengan kualitas pegawai (skill, knowledge & attitude) saat ini. Jalur-jalur pendidikan & pelatihan adalah sebagai berikut :

Specifically for human resource development, planning of training and seminars for employees refers to the provision of minimal compliance of cost of training and analysis of the gap between the requirements of minimum competency which is required in a particular position and the quality of employees (skills, knowledge and attitude) at this time. Pathways of education and training are as follows:

1. Basic Training

1. Basic Training

Merupakan training dasar yang diberikan kepada pegawai yang baru masuk sebagai keterampilan dasar yang harus dimiliki agar pegawai tersebut bisa bekerja atau menduduki jabatan tertentu. Basic training dilaksanakan secara berkesinambungan sejalan dengan penambahan karyawan. Basic training misalnya adalah: Pelatihan Front Office, Manajemen Resiko (untuk jabatan tertentu sesuai persyaratan sertifikasi), Pelatihan Bancassurance dan sebagainya.

Basic training is given to new employees as a basic skill in order the employees can work or occupy a particular position. Basic training conducted continuously in line with the addition of employees. The examples of basic training are Front Office Training, Risk Management Training (for certain positions corresponding certification requirements), Bancassurance Training and so on.

2. Career Path

2. Jalur Kepangkatan Pelatihan yang wajib diikuti oleh pegawai untuk mencapai tingkat kepangkatan dan jabatan tertentu. Pelatihan yang dimaksud misalnya adalah Officer Development Program. Program Kaderisasi bagi posisi Kepala Bagian Operasional dan Kepala Kantor Kas.

Training which is mandatory for employees to achieve a certain rank and position. Such training is for example Officer Development Program, Regeneration Program for Head of Operations and Head of Cash Office.

Jenjang Pendidikan Karyawan per 31 Desember 2015 Employee Education Level as of 31 December 2015 2015 S1 & Pasca Sarjana

311

263

99

96

SLTA

229

226

SLTP

28

30

6

6

673

621

Graduate & Post Graduate

D1 - D3 / Sarjana Muda

Diploma

Senior High

Junior High

SD

Elementary

TOTAL Karyawan

82

2014


Total Personnel

BANK INDEX




Sepanjang tahun 2015, secara garis besar pendidikan dan pelatihan yang telah dilaksanakan adalah sebagai berikut :

The following list shows education and training activities conducted in 2015 :

1. Training General Banking 2. Training Credit Analyst 3. Training International Banking 4. Training Effective Negotiations Skill 5. Training Front Office 6. Officer Development Program (ODP) angkatan VIII 7. Training Beauty Class 8. Training Effective Communication Skill 9. Training APU & PPT 10. Training Know Your Customers (KYC) 11. Training Service Excellence 12. Training Treasury & ALCO 13. Training Selling Skill 14. Training Bank Notes 15. Training Total Quality and Customer Service 16. Training Libre office 17. Seminar & Workshop

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17.

Kebijakan Remunerasi

Remuneration Policy

Fungsi dan tujuan kebijakan remunerasi Bank Index adalah untuk menetapkan paket remunerasi yang memadai dan seimbang dengan tugas dan tanggung jawab masing-masing karyawan. Bank Index sangat memperhatikan kesejahteraan karyawan pada semua lapisan. Kebijakan remunerasi tersebut adalah :

The function and objective of the remuneration policy in Bank Index is to provide a remuneration package that is sufficient and reflects the responsibilities and duties of each individual employee. Bank Index takes interest in ensuring a fair employee benefit for all levels. The remuneration policy is as follows:

• Gaji Pokok

• Basic Salary

Gaji pokok semua karyawan ditinjau sekali setiap tahun. Penyesuaian tahunan gaji pokok mencakup 2 (dua) komponen, yaitu penyesuaian karena inflasi dan peningkatan gaji yang ditinjau dari prestasi kerja. • Tunjangan Jabatan (tidak berlaku untuk Direksi) Tunjangan jabatan ditentukan sesuai dengan pangkat/jabatan yang dipegang oleh masing-masing karyawan. • Tunjangan Uang Makan dan Transport Tunjangan uang makan dan transport adalah tunjangan harian yang berlaku untuk semua karyawan, kecuali Direksi dan Kepala Divisi. Tunjangan uang makan dan transport diberikan berdasarkan kehadiran jumlah hari kerja masing-masing karyawan setiap bulannya.

General Banking Training Credit Analyst Training International Banking Training Effective Negotiations Skill Training Front Office Training Officer Development Program (ODP)- VIII Beauty Class Training Effective Communication Skill Training APU & PPT Training Know Your Customers (KYC) Training Services Exellence Training Treasury & ALCO Training Selling Skill Training Training Bank Notes Training Total Quality and Customer Service Training Libre office Seminar & Workshop

Employee salaries are reviewed once a year. The yearly salary adjustment is made based on 2 factors which are, inflation and employee performance appraisal. • Structural Allowance (not applicable to the Board of Directors) Structural allowance is given based on the rank/ position of the Officers. • Lunch and Transport Allowance Lunch and transport allowance is distributed to all employees, except Board of Directors and Division Heads, based on a daily given rate. The monthly lunch and transport allowance is calculated based on the total number of working days attended in the given month.

BANK INDEX


83



• Penggantian Biaya Transport Penggantian biaya transport diterima oleh Direksi, Kepala Divisi dan Pimpinan Cabang/Capem yang besarnya ditentukan sesuai dengan pangkat/jabatan masing-masing. Yang termasuk dalam kategori biaya transport adalah biaya bensin, biaya parkir dan biaya karcis tol.

• Transportation Cost Subsidy Transportation cost subsidy is available to Board of Directors, Division Heads and Branch or Sub-Branch Managers based on their respective ranks. The costs classified under this category include petrol, parking and toll fees. • Company Car

• Kendaraan Mobil Setiap Direksi, Kepala Divisi serta Pimpinan Cabang/ Capem mendapat fasilitas kendaraan operasional. Untuk Kepala Divisi dan Pimpinan Cabang/Capem, kendaraan mobil juga dapat berfungsi sebagai kendaraan operasional. • Penggantian Biaya Pulsa Handphone Setiap Direksi, Kepala Divisi, Pimpinan Cabang/ Capem, dan Account Officer mendapat tunjangan pembelian pulsa handphone sesuai dengan batas yang telah ditentukan.

Company car is available to Board of Directors, Division Heads and Branch or Sub-Branch Managers. The Division Heads’ and Branch/Sub-Branch Managers’ company cars also functions as operational cars. • Reimbursement for Mobile Phone Usage Every Director, Division Head, Branch Office Manager / Sub-Branch Office Manager and Account Officer receive an allowance in accordance with the purchase of mobile phones refill expenses in specified limits. • Health Benefits

• Tunjangan Kesehatan Bank Index mengikut-sertakan Karyawan Tetap dan Keluarga ke dalam program Jaminan Pemeliharaan Kesehatan melalui kerjasama dengan PT. Asuransi Jiwa Inhealth Indonesia, yang meliputi 4 macam manfaat utama yaitu :

Bank Index covers all Permanent Employees and their family members in Health Insurance program in collaboration with PT. Asuransi Jiwa Inhealth Indonesia. The scheme provides four kinds of main benefits:

• • • •

• • • •

Pelayanan Rawat Jalan Tingkat Pertama Pelayanan Rawat Jalan Tingkat Lanjutan Pelayanan Rawat Inap Pelayanan Obat

Kelas (plan) dari jaminan pemeliharaan kesehatan untuk masing-masing karyawan dan keluarga ditentukan berdasarkan jabatan karyawan yang diatur dengan Memo Internal tersendiri. • Bonus Akhir Tahun

• Tunjangan Hari Raya (THR) Tunjangan hari raya adalah hak setiap pegawai Bank Index yang jumlahnya dihitung dari jumlah total gaji pokok dan tunjangan jabatan. THR umumnya dibagikan pada saat menjelang Hari Raya Idul Fitri.


First Level Outpatient Service Advanced Level Outpatient Services Inpatient Services Drug Provison/ Insurance

The grade (plan) of health care insurance for each employee and his/her family members shall depend on the position he/she holds in the company set out by Internal Memo. • Year-End Bonus

Bonus akhir tahun ditetapkan berdasarkan nilai prestasi kerja masing-masing karyawan dan kinerja Bank pada akhir tahun.

84


BANK INDEX

Year-end bonus is allocated based on the Bank’s year-end performance as well as the performance appraisal of each employee. • Hari Raya Allowance (THR) Hari Raya allowance, or THR, is given to all employees based on the monthly salary (plus structural allowance, if any) and distributed a few weeks before the Hari Raya Idul Fitri.




• Teller Productivity Allowance

• Tunjangan Produktivitas Teller

Board of Directors has determined that the productivity benefit provided to Tellers depends on his or her average daily transactions of cash and non cash in a period (each quarter) in each branch & sub-branch office. The amount received for his/her productivity benefit applies equally to each Teller, Senior Teller and the Head Teller.

Direksi telah menetapkan pemberian tunjangan produktivitas kepada Petugas Teller yang dihitung berdasarkan rata-rata transaksi harian tunai dan non tunai pada suatu periode (setiap triwulan) di masing-masing kantor Cabang & Capem. Besarnya tunjangan produktifitas berlaku sama untuk Teller, Senior Teller dan Head Teller. Kepemilikan Saham Bank Pada Direksi dan Dewan Komisaris

Shareholdings Commissioners

of

Directors

and

Board

of

• Semua anggota Direksi tidak memiliki kepemilikan saham pada Bank Index. • Semua anggota Dewan Komisaris tidak memiliki kepemilikan saham pada Bank Index.

• All members of the Board of Directors do not own any shares in the Bank. • All members of the Board of Commissioners do not own any shares in the Bank.

STRUKTUR KEPEMILIKAN & PENGURUS PT. BANK INDEX SELINDO

SHAREHOLDER & MANAGEMENT STRUCTURE OF PT. BANK INDEX SELINDO

PT. BANK INDEX SELINDO

PT. KAZANAH INDEXINDO (52,52%)

PT. ASSETA SELINDO (17,51%)

DAFTAR PEMEGANG SAHAM :

DAFTAR PEMEGANG SAHAM :

SHAREHOLDERS :

1. KURNADI SETIAWAN (20%) 2. MULYO SETIAWAN (20%) 3. JOKO SETIAWAN (20%) 4. YOHAN SETIAWAN (20%) 5. HANSEN SETIAWAN (20%)

SHAREHOLDERS :

1. ALWI SETIAWAN (75,00%) 2. LIFI SADIKIN (12,50%) 3. SENTOSA SETIAWAN (12,50%)

KURNADI SETIAWAN (3,74%)

ALWI SETIAWAN

PT. CREADOR KAPITAL (18,91%)

(1,25%)

SBI FMO Emerging Asia Financial Sector Pte.Ltd (6,07%)

Kepemilikan Silang (Cross Shareholdings)

Cross Shareholdings

Terdapat kepemilikan silang saham Bank Index, dimana Bapak Kurnadi Setiawan juga memiliki 20% saham pada PT. Kazanah Indexindo (Pemegang Saham Bank Index), dan Bapak Alwi Setiawan memiliki 75,00% saham pada PT. Asseta Selindo (Pemegang Saham Bank Index).

There are 2 cross shareholdings recorded, where Mr. Kurnadi Setiawan also owns 20% shares in PT. Kazanah Indexindo (Bank Index Shareholder), and Mr. Alwi Setiawan owns 75,00% shares in PT. Asseta Selindo (Bank Index Shareholder).

BANK INDEX


85


86



Transaksi Dengan Pihak Yang Memiliki Hubungan Istimewa Dengan Bank

Transactions with Related Parties

Dalam perkembangannya, Bank Index mempunyai beberapa transaksi dengan pihak-pihak yang memiliki hubungan istimewa dengan Bank. Transaksi-transaksi tersebut telah dilaksanakan dengan persyaratan yang sama dengan persyaratan yang berlaku bagi pihak ketiga. Transaksi-transaksi yang dimaksud adalah:

In the process of business development, Bank Index has made several transactions with related parties. These transactions have been carried out with the same conditions and treatment as any other transactions with third parties. The transactions described are as follows:

1. Sewa gedung dan ruang kantor. 2. Transaksi perbankan umum.

1. Office space and building rental. 2. Regular banking transactions.

Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait

Lending to Related Parties

Dalam laporan Penyediaan Dana dan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) yang telah disampaikan kepada Bank Indonesia, dilaporkan bahwa penyediaan dana kepada pihak-pihak yang memiliki hubungan istimewa (pihak terkait) dengan Bank Index tidak terdapat pelanggaran dan/atau pelampauan BMPK.

According to the Provision of Funds and Legal Lending Limit Report submitted to Bank Indonesia, it was apparent that lending to related parties did not violate or exceed the Legal Lending Limit.

Mitra Usaha

Business Partners

Beberapa mitra usaha Bank Index adalah sebagai berikut: • Bank-Bank Pemerintah • Bank-Bank Pembangunan Daerah (BPD) • Bank-Bank Swasta Nasional • Kantor Cabang Bank Asing di Jakarta • Perusahaan-Perusahaan Asuransi • PT. Aplikanusa Lintasarta • PT. Artajasa Pembayaran Elektronis • PT. Multipolar, Tbk. • PT. Metalogic Infomitra • PT. Sarana Yukti Bandhana • PT. Telekomunikasi Indonesia (Telkom) • PT. Commonwealth Life • PT. Kelola Jasa Arta • Sekolah-Sekolah Swasta • PT Karya Digital • PT. Dymar Jaya Indonesia • PT. Indo Internet

The following are business partners working together with Bank Index: • Government (State) Banks • Regional Development Banks (BPD) • Domestic Commercial Banks • Branches of Foreign Banks in Jakarta • Insurance Companies • PT. Aplikanusa Lintasarta • PT. Artajasa Pembayaran Elektronis • PT. Multipolar, Tbk. • PT. Metalogic Infomitra • PT. Sarana Yukti Bandhana • PT. Telekomunikasi Indonesia (Telkom) • PT. Commonwealth Life • PT. Kelola Jasa Arta • Private Schools • PT. Karya Digital • PT. Dymar Jaya Indonesia • PT. Indo Internet


BANK INDEX




Perubahan Penting Yang Terjadi Pada Tahun 2015

Important Restructuring Undertaken in 2015

Ada 2 (dua) perubahan penting yang terjadi pada tahun 2015 yaitu :

There are two important changes within Bank Index in 2015, namely:

1. Masuknya SBI FMO Emerging Asia Sector Pte. Ltd sebagai salah satu Pemegang Saham PT. Bank Index Selindo pada bulan September 2015. SBI FMO Emerging Asia Sector Pte.Ltd, telah menyetor modal dalam bentuk private placement sebesar Rp.146,7 milyar dengan mengambil porsi saham sebesar 6,07% atau sebanyak 182.462.687 (seratus delapan puluh dua juta empat ratus enam puluh dua ribu enam ratus delapan puluh tujuh) saham.

1.

2. Dalam Pernyataan Keputusan Di Luar Rapat Umum Pemegang Saham PT. Bank Index Selindo yang terakhir ditandatangani tanggal 24 November 2015, yang disebut sebagai “Keputusan Pemegang Saham”, telah menyetujui mengangkat Bapak Bosur Simatupang, sebagai Presiden Komisaris Independen Bank Index.

2. In a Statement Outside the General Meeting of Shareholders of PT. Bank Index Selindo signed on 24 November 2015, referred to as the “Decision of Shareholders”, has been agreed to Appoint Mr. Bosur Simatupang as an Independent President Commissioner of Bank Index.

Tanggung Jawab Sosial Perusahaan

Corporate Social Responsibility

Sebagai wujud dari tanggung jawab sosial, pada tahun 2015 Bank Index, telah memberikan beasiswa kepada 8 (delapan) mahasiswa Universitas Nusa Nipa (Unipa), Maumere, Flores – Nusa Tenggara Timur. Pemberian beasiswa tersebut berlangsung pada tanggal 29 April 2015.

As a form of social responsibility, in 2015 Bank Index awarded scholarships to 8 (eight) students of Universitas Nusa Nipa (Unipa), Maumere, Flores - East Nusa Tenggara. The scholarships were awarded on 29 April 2015.

The inclusion of SBI FMO Emerging Asia Sector Pte. Ltd. as a Shareholder of PT. Bank Index Selindo in September 2015. SBI FMO Emerging Asia Sector Pte.Ltd, has paid-in capital in the form of a private placement of Rp.146.7 billion by taking a portion of shares as many as 182,462,687 (one hundred eighty two million four hundred sixty two thousand six hundred eighty seven) shares.

BANK INDEX


87


88



BANK INDEX







BANK INDEX


89




Informasi Perusahaan

Corporate Information

SUSUNAN PEMEGANG SAHAM

SHAREHOLDERS

Susunan Pemegang Saham Bank Index per 31 Desember 2015 sbb :

Shareholders as of 31 December 2015 :

Pemegang Saham

Shareholders

PT. Kazanah Indexindo

Amount

%

157.966.500.000

52,52

PT. Asseta Selindo

52.655.500.000

17,51

Kurnadi Setiawan

11.251.000.000

3,74

Alwi Setiawan

3.750.000.000

1,25

PT. Creador Kapital

56.872.250.000

18,91

SBI FMO Emerging Asia Financial Sector Pte. Ltd.

18.246.268.700

6,07

300.741.518.700

100,00

TOTAL

90

Nominal


BANK INDEX



Informasi Perusahaan Corporate Corporate Information Information

BANK INDEX


91




Struktur Organisasi

Organization Structure

Komite Eksekutif :

DEWAN KOMISARIS / Board of

Komite Kredit / Credit Committee Komite Manajemen Risiko / Risk Management Committee Komite TSI / Information Technology Committee Komite Asset & Liability / Asset & Liablity Committee Komite Treasury / Treasury Committee

Commissioners

PRESIDEN DIREKTUR

/ President Director

BIRO DIREKSI / Corporate Secretary SEKRETARIS / Secretary

Direktur Operasi

Direktur Bisnis

/ Business Director

Divisi Bisnis

/ Business Division

/ Operational Director

Divisi Operasi / Operational Division

Divisi Internasional / International Division

Direktur Bisnis Support / Business Support Director

Divisi Kredit Support / Credit Support Division

Commercial Group

Branch Operasi Support

Operasi Internasional / International

Adm. Kredit / Credit

Administration

Credit Review

Loan Center

Akunting

/ Accounting

Export & Import

Laporan & Monitoring / Reporting &

Branch Control

Consumer & Micro Group

Treasury Settlement

Management Information System

Operations

Monitoring

Adm. Legal / Legal

Administration

Appraisal

Remedial & Control

92


BANK INDEX




Komite GCG : Komite Audit / Audit Committee Komite Pemantau Risiko / Risk Monitoring Committee Komite Remunerasi & Nomisasi / Remunaration & Nomination Committee

SKAI / Internal Audit

Direktur IT & E-Channel / IT & E-Channel Director

Divisi Bisnis Strategy

/ Business Strategy Division

Corporate Strategy

Umum / General Affair

Divisi IT & E-Channel / IT & E-Channel Division

ATM & Card Center

Teknologi Informasi

/ Information

Direktur Kepatuhan / Compliance Director

Divisi SDM / HR Division

Adm. SDM / HR

Divisi Pengembangan Bisnis / Business Development Division

Administration

Kepatuhan / Compliance

Money Market

Bisnis & Service Development

Recruitment & Training

Risk Manajemen

Capital Market

Funding

Employee Relations

UKPN / KYC

Forex

Technology

Security Admin

Divisi Treasury / Treasury Division

BANK INDEX


93



Dewan Komisaris Board of Commissioners

94


BANK INDEX




1

2


3

Kiri ke Kanan left to right Joko Setiawan Komisaris Commissioner

Bosur Simatupang

Presiden Komisaris Independen Independent President Commissioner

Arief Effendie Komisaris Independen Independent Commissioner

BANK INDEX


95




Riwayat Hidup Dewan Komisaris Curriculum Vitaes of the Board of Commissioners

Bosur Simatupang



96

Warga Negara Indonesia, lahir di Tarutung (Sumatera Utara) tahun 1952.

Indonesian citizen, born in Tarutung (North Sumatera) in 1952.

Lulus dari Sekolah Tinggi Ekonomi Indonesia Jakarta, Jurusan Akuntansi pada tahun 1989. Berpengalaman di bidang perbankan di mulai sejak tahun 1975 pada PT. Bank Bumi Daya, kemudian bergabung dengan Bank Mandiri sampai dengan tahun 2007, dengan jabatan terakhir sebagai Kepala Cabang Bank Mandiri Cabang Jakarta Cik Ditiro. Bergabung dengan Bank Index sejak tahun 2008 sebagai Komisaris Independen dan menjadi Presiden Komisaris Independen pada tahun 2015.

Graduated from the Higher School of Economics Indonesia Jakarta, majoring in Accounting in 1989. Experienced in banking since 1975 at PT. Bank Bumi Daya, joined Bank Mandiri until 2007, with his last position as a Branch Manager, Jakarta Cik Ditiro Branch of Bank Mandiri. Joined Bank Index since 2008 as Independent Commissioner and became Independent President Commissioner in 2015.


BANK INDEX




Joko Setiawan Komisaris

Commissioner

Warga Negara Indonesia, lahir di Jakarta tahun 1974.

Indonesian citizen, born in Jakarta in 1974.

Memulai karir sebagai Konsultan Riset Pemasaran pada Frank Small & Associates, Indonesia. Bergabung dengan Bank Index sejak tahun 1998 sebagai General Manager. Sebelum mejadi Komisaris Bank Index pada tahun 2011, beliau juga pernah menjabat sebagai Kepala Divisi Marketing. Menyelesaikan pendidikan formal pada University of Southern California, Los Angeles, USA dan American Graduate School of International Management, Phoenix, USA untuk gelar Master of International Business and Political Economy.

He started his career as a Marketing Research Consultant at Frank Small & Associates, Indonesia. He joined Bank Index in 1998 as General Manager. Prior to having the commissioner position in 2011, he served as Head of Marketing Division. He completed his formal education at the University of Southern California, Los Angeles, USA, and obtained Master Degree in International Business and Political Economy from the American Graduate School of International Management, Phoenix, USA.

Arief Effendie

Komisaris Independen

Independent Commissioner

Warga Negara Indonesia, lahir di Surabaya tahun 1945.

Indonesian citizen, born in Surabaya in 1945.

Pendidikan terakhir di Universitas Pajajaran Bandung Jurusan Adiministrasi Niaga. Berpengalaman di bidang perbankan khususnya PT. Bank Bumi Daya selama kurang lebih 37 tahun. Menjabat sebagai Komisaris Independen di Bank Index sejak tahun 2001 hingga sekarang.

Graduated from Pajajaran University in Bandung majoring in Trade Administration. Having more than 36 years of experience in banking, specifically at PT Bank Bumi Daya. Appointed as Independent Commissioner of Bank Index since 2001.

BANK INDEX


97



Direksi Board of Directors

98


BANK INDEX




1


2

3

4

5

6

Kiri ke Kanan left to right Daniel Satyawan Direktur Director

Ationo Teguh Basuki Direktur Director


Andreas Danny Soesanto Direktur Kepatuhan Compliance Director

Tjipto Santoso Direktur Director

Jusuf Lukito Direktur Director

BANK INDEX


99




Riwayat Hidup Direksi Curriculum Vitaes of the Board of Directors


100

Warga Negara Indonesia, lahir di Flores tahun 1958.

Indonesian, born in Flores, 1958.

Berpengalaman di bidang perbankan selama kurang lebih 28 tahun. Mulai meniti karir di bidang perbankan dengan bergabung pada Bank Panin dan kemudian bergabung dengan beberapa Bank Swasta serta perusahaan jasa keuangan hingga akhirnya menempati jabatan sebagai Presiden Direktur Bank Index sejak 2007 sampai sekarang.

A banker with more than 28 years of experience. Began his banking career in Bank Panin and several other private banks, including finance companies until appointed as President Director of Bank Index in 2007.

Sebelumnya menjadi Komisaris Utama pada Bank Kesawan (2006-2007), Direktur pada Bank Deka Jakarta (1994), Presiden Direktur Bank Danpac (1997-2001), Direktur Batara Finance (2003), Direktur Utama Batara Finance (2004-2005). Menyelesaikan pendidikan formal dan memperoleh gelar sarjana dari Fakultas Teknik / Teknis Gas & Petrokimia Universitas Indonesia dan mendapat gelar Master di bidang Manajemen dari Arthur D.Little School of Management, Boston – USA. Mengikuti beberapa pendidikan informal antara lain pada Institut Bankir Indonesia (IBI), University of California, Irvine – USA dan Asian Institute of Management (AIM), Manila – Philippine.

He was a President Commissioner of Bank Kesawan (2006-2007), Director of Bank Deka Jakarta (1994), President Director of Bank Danpac (1997 – 2001), Director of Batara Finance (2003), and President Director of Batara Finance (2004-2005). Graduated from University of Indonesia majoring in Gas & Petrochemical Engineering. Obtained Masters Degree in Management from Arthur D. Little School of Management, Boston – USA. Attended several courses in Institut Bankir Indonesia (IBI), University of California, Irvine – USA and Asian Institute of Management (AIM), Manila – Philippine.


BANK INDEX




Jusuf Lukito Direktur Director



Saat ini menjabat sebagai Direktur Bisnis Support sejak Juli 2008. Memulai karir sebagai Account Officer, Indonesian Corporate Division, Bank of Tokyo. Bergabung dengan Bank Index sejak Agustus 1993 dengan jabatan sebagai Direktur Marketing dan Kredit. Menyelesaikan pendidikan formal pada Iowa State University Ames, Iowa USA, Bachelor of Business Administration.

Currently holds the position of Director of Business Support since July 2008. Started his career in Bank of Tokyo as Indonesian Corporate Division Account Officer. Joined Bank Index since August 1993 as Credit & Marketing Director. Holds a Bachelor Degree majoring in Business Administration from Iowa State University Ames, Iowa, USA.

BANK INDEX


101





Ationo Teguh Basuki Direktur Director

102

Warga Negara Indonesia, lahir di Malang tahun 1960.

Indonesian, born in Malang, 1960.

Bergabung dengan Bank Index sejak Juni 2008 dengan jabatan Direktur Pengembangan Bisnis. Selesai mengikuti Officer Development Program (ODP) Bank Panin pada tahun 1987, beliau memulai karir perbankan sebagai Account Officer pada Bank Panin Cabang Utama Jalan Kopi Jakarta tahun 1988. Jabatan terakhir di Bank Panin sebagai Kepala Bidang Operasi Cabang Utama Senayan.

Joined Bank Index as Director of Business Development in June 2008. His career in banking started after attending Bank Panin Officer Development Program (ODP) in 1987, and went on to become an Account Officer in Bank Panin Main Branch in Jalan Kopi Jakarta in 1988. His last position in Bank Panin was as Operational Head in Senayan Branch.

Sebelum bergabung dengan Bank Panin, pada tahun 1986-1987 sempat bekerja pada PT Elnusa Well Logging sebagai Junior Field Engineering. Menyelesaikan pendidikan formal pada Institut Teknologi Bandung (ITB) pada tahun 1985 jurusan Teknik Elektro.

Before joining Bank Panin, he worked as a Junior Field Engineering of PT Elnusa Well Logging. Graduated from Institut Teknologi Bandung (ITB) in 1985 majoring in Electrical Engineering.


BANK INDEX




Daniel Satyawan Direktur Director



Lulus dari Fakultas Ekonomi, Universitas Katolik Parahyangan – Bandung, Jurusan Akuntansi pada tahun 1986, dan lulus S2 dari Universitas Gadjah Mada - Jogyakarta, jurusan Manajemen Keuangan pada tahun 2012.

Graduated from the Faculty of Economics, Catholic University of Parahyangan - Bandung, majoring in Accounting in 1986, and graduated from the University of Gadjah Mada-Yogyakarta, majoring in Financial Management (Master Degree) in 2012.

Berpengalaman di bidang perbankan di mulai sejak tahun 1987 pada Bank Danamon, kemudian bergabung dengan Hagabank (1989-2004) sebagai Direktur Kredit & Marketing, dan Bank Hagakita (2004-2008) sebagai Direktur Utama. Sebelum bergabung dengan Bank Index pada pertengahan tahun 2010, beliau juga sempat menjadi Business Development Executive pada PT. Sentra Usahatama Jaya (2008-2009) dan Staff Khusus Direksi pada Bank Bumi Arta (Jan-April 2010).

Experienced in banking since joining Danamon Bank in 1987, then he joined Hagabank (1989-2004) as the Director of Credit & Marketing, and Hagakita Bank (2004-2008) as the Managing Director. Prior to joining Bank Index in mid-2010, he also became a Business Development Executive at PT.Sentra Usahatama Jaya (2008-2009) and the Special Staff of Board of Directors at Bank Bumi Arta (Jan-April 2010).

BANK INDEX


103





Tjipto Santoso Direktur Director

104

Warga Negara Indonesia, lahir di Bagansiapiapi pada tahun 1972.

Indonesian, born in Bagansiapiapi, 1972.

Menjabat sebagai Direktur Operasional Bank Index sejak Desember 2014. Memulai karir perbankan sebagai Staff Akunting pada Prima Express Bank (19891991), Staff Ekspor-Impor Bank Umum Nasional (19911993), Export-Import Officer Bank Tiara Asia (1993-1994), Head of International Banking Operation Bank Hagakita (1994-1999), Head of International Banking Operation Hagabank (2001-2008) dan Kepala Divisi Internasional Bank Index (2008-2014). Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi, UKRIDA (1994), Magister Manajemen, UNTAR (2010).

Serves as Operations Director of Bank Index since December 2014. Started his banking career as Accounting Staff in Prima Express Bank (1989-1991), Export-Import Staff in Bank Umum Nasional (1991-1993), Export-Import Officer in Bank Tiara Asia (1993-1994), Head of International Banking Operation in Bank Hagakita (1994-1999), Head of International Banking Operation in Hagabank (2001-2008) and Head of International Division in Bank Index (2008-2014). Holds a Bachelor Degree in economic, UKRIDA (1994), Master Degree in Finance Management, Economic, UNTAR (2010).


BANK INDEX




Andreas Danny Soesanto Direktur Kepatuhan Compliance Director



Mulai karir perbankan sebagai Staff Customer Support pada Bank Perkembangan Pelayaran Indonesia tahun 1975 hingga 1979. Pada tahun 1979 hingga 1991 bergabung dengan Overseas Express Bank (OEB), dengan jabatan terakhir sebagai Kepala Bagian Ekspor-Impor (Eksim). Pada tahun 1991 hingga 1997 bergabung dengan Bank Harmoni Internasional dengan Jabatan terakhir sebagai Kepala Divisi Operasional.

Started his banking career as Customer Support Staff in Bank Perkembangan Pelayaran Indonesia from 1975 until 1979. Joined Overseas Express Bank (OEB) from 1979 until 1991 with the last position as Export-Import Department Head. Joined Bank Harmoni Internasional from 1991 until 1997 with the last position as Operational Division Head.

Setelah sempat bergabung dengan Bank Metropolitan Raya pada tahun 1997-1999 dan Bank Patriot pada tahun 2000-2001, beliau kembali bergabung dengan Bank Harmoni Internasional (BHI) hingga tahun 2007 sebagai Direktur Operasional. Ditunjuk sebagai Direktur Operasional Bank Index sejak Juni 2008, dan Direktur Kepatuhan pada Desember 2014. Menyelesaikan pendidikan formal pada Universitas Kristen Djaja – Jakarta pada tahun 1986.

He briefly joined Bank Metropolitan Raya in 1997-1999 and Bank Patriot in 2000-2001. After which, he rejoined Bank Harmoni Internasional until 2007 as Operational Director. He was appointed as Director of Operations in Bank Index since June 2008, and Compliance Director since December 2014. Graduated from Universitas Kristen Djaja, Jakarta in 1986.

BANK INDEX


105




Riwayat Hidup Pejabat Eksekutif Curriculum Vitaes of Executive Officers

Kiri ke Kanan / left to right 1

Teddy Timotius Mawei

2

Kepala SKAI Head of Internal Audit (SKAI) 4

T. Lamury

5

Muhammad JumadI

8


Cipto

6

Dadan Ichwan Suardi

9

BANK INDEX

Kepala Divisi Operasional Operational Division Head

Darniadi Kepala Divisi Bisnis Strategy Business Strategy Division Head

Kepala Divisi Bisnis Business Division Head

Kepala Divisi IT & E-Channel Head of IT & E-Channel Division

106

3

Kepala Divisi Pengembangan Bisnis Head of Business Development Division

Kepala Divisi Treasury Treasury Division Head 7

Iwan Luther Papulung

Lestari Tobing

Kepala Divisi Sumber Daya Manusia Head of Human Resources Division

Wira Sagaro Husien Kepala Divisi Pendukung Kredit Credit Support Division Head



Teddy Timotius Mawei


Kepala SKAI / Head of Internal Audit (SKAI)

Warga Negara Indonesia, lahir di Manado tahun 1966.

Indonesian citizen, born in Manado in 1966.

Mulai meniti karir di bidang perbankan dengan bergabung pada Bank Windu Kentjana sebagai Staff Internal Audit dan kemudian bergabung dengan Bank Prima Express selama 11 (sebelas) tahun. Mulai bergabung dengan Bank Index pada awal tahun 2004, sebagai Officer Audit Internal dan sampai saat ini menjabat sebagai Kepala SKAI. Menyelesaikan pendidikan formal pada Universitas Klabat Manado Jurusan Akuntansi.

Started his banking career in Bank Windu Kentjana as an Internal Audit Staff before joining Bank Prima Express for 11 years. Joined Bank Index in early 2004, as an Internal Audit Officer. Currently, holds the position Head of Internal Audit. Graduated from Klabat University Manado majoring in Accounting.

Iwan Luther Papulung

Kepala Divisi Pengembangan Bisnis / Head of Business Development Division

Warga Negara Indonesia, lahir di Ujung Pandang tahun 1974.

Indonesian citizen, born in Ujung Pandang in 1974.

Meraih gelar Insinyur Pertanian dari Fakultas Pertanian dan Kehutanan Universitas Hasanuddin – Ujung Pandang, Jurusan Sosial Ekonomi Pertanian pada tahun 1996 dan gelar Magister Management dari Universitas Tarumanagara - Jakarta, Jurusan Management Pemasaran pada tahun 2007.

He is an Agricultural Engineer from the Faculty of Agriculture and Forestry of Universitas HasanuddinUjung Pandang, majoring in Social Economics of Agriculture in 1996 and a Master degree in Management from Universitas Tarumanagara-Jakarta, majoring in Marketing Management in 2007.

Memulai karir perbankan di Lippo Bank (1997-2004) dengan Jabatan terakhir sebagai Cash Office Head dan Senior Manager pada Consumer & Premier Banking Head di Bank OCBC NISP (2005-2010). Selanjutnya berkarir di Rabobank International Indonesia (20102015) dengan posisi sebagai Assistant Vice President – Sales & Distribution Stream, Core Banking Project Manager dan Assistant Vice President – Head of Branch. Bergabung dengan Bank Index sejak April 2015 sebagai Kepala Divisi Pengembangan Bisnis.

He started his banking career at Lippo Bank (1997-2004) with the last position as Cash Office Head and Senior Manager at Consumer & Premier Banking Head at Bank OCBC NISP (2005-2010). He has a further career at Rabobank International Indonesia (2010-2015) with the position as Assistant Vice President - Sales & Distribution Stream, Core Banking Project Manager and Assistant Vice President - Head of Branch. He has joined Bank Index since April 2015 as Head of Business Development Division.

Darniadi

Kepala Divisi Bisnis Strategy / Business Strategy Division Head

Warga Negara Indonesia, lahir di Aceh Besar tahun 1962.

Indonesian citizen, born in Aceh Besar in 1962.

Meraih gelar sarjana Ekonomi dari Universitas Syiah Kuala (Unsyiah) Banda Aceh pada tahun 1988. Karir perbankan dimulai dengan bergabung bersama Bank Central Asia (BCA) Cabang Banda Aceh pada tahun 1988 dengan jabatan terakhir sebagai Kepala Bagian Dalam Negeri-1 (DN1).

He holds a degree in Economics from Syiah Kuala University (Unsyiah) Banda Aceh in 1988. Began his banking career by joining Bank Central Asia (BCA) Banda Aceh Branch in 1988 with his last position as Head of the Domestic Affairs-1 (DN1).

BANK INDEX


107



Kemudian secara berturut bergabung dengan Bank Summa pada tahun 1990 sebagai Officer pada Divisi Dana & Jasa, dengan Bank Tata International pada tahun 1993 sebagai Business Development Manager dan pada tahun 1999 bergabung dengan Bank Artamedia sebagai Assistant Vice President (AVP) – Staff Khusus Direksi. Pada tahun 2002-2009 menjadi Corporate Planning Senior Manager pada Bank Permata, dan selanjutnya bergabung dengan Bank Index mulai tahun 2009.

T. Lamury

Then, he successively joined Bank Summa in 1990 as an Officer at Funds & Services Division, Tata Bank International in 1993 as Business Development Manager and in 1999 joined Bank Artamedia as Assistant Vice President (AVP). In the years 2002-2009 became Senior Manager of Corporate Planning at Bank Permata, and later began joining Bank Index in 2009.

Kepala Divisi Treasury / Treasury Division Head

Warga Negara Indonesia, lahir di Flores tahun 1951.

Indonesian citizen, born in Flores in 1951.

Mulai meniti karir di bidang perbankan sejak tahun 1974 bergabung dengan ABN Amro, Jakarta sebagai Staff Bills Dept dan Staff Dealing Room, bergabung dengan Bank Summa pada tahun 1990 sebagai Chief Dealer selama kurang lebih 3 (tiga) tahun. Pada tahun 1994 bergabung dengan PT Bank Nusa International sebagai Dept Head Treasury, kemudian bergabung dengan PT Bank Bali sebagai Dept. Head Treasury Risk Management selama 2 (dua) tahun dan dimutasikan sebagai Kepala Divisi Treasury yang kemudian berubah namanya menjadi PT Bank Permata selama 2(dua) tahun.

Started his banking career with ABN Amro Bank since 1974 as bills Dept Officer and Dealer. In 1990 joined PT Bank Summa as Chief Dealer and in 1994 joined PT Bank Nusa International as Treasury Dept. Head. In 1998 joined PT Bank Bali as Risk Management Officer to take care of managing bank’s foreign exchange risk and liquidity risk for 2 (two) years and become Treasury Division Head when said bank merged changed its name become PT Bank Permata for 2 (two) years).

Pada tahun 2003 bergabung dengan PT Bank Shinta dan menjabat sebagai Kepala Divisi Treasury & International Banking dan pada tahun 2004 bergabung dengan PT Bank Panin Tbk. sebagai Kepala Bagian Manajemen Risiko untuk Bidang Treasury & Likuiditas. Mulai bergabung dengan Bank Index pada awal tahun 2010 sebagai Kepala Divisi Treasury. Pendidikan formal pada Akademi Sekretaris & Manajemen Indonesia pada tahun 1974 dan sejak tahun 1978 mengikuti pelatihan di bidang Treasury / Asset & Liability Management di dalam dan di luar negeri antara lain ke kantor Cabang ABN di Singapore, Malaysia, Hongkong, Jepang termasuk pelatihan resmi mengenai Business Management Program yang diadakan oleh AIM Manila bekerjasama dengan LPPI Jakarta.

In 2003 joined PT Bank Shinta as Treasury & International Banking Division Head. In 2004 joined PT Bank Panin Tbk as Risk Management Officer to take care of bank’s foreign exchange and liquidity risk. Joined Bank Index at the beginning of 2010 as Treasury Division Head. Graduated from Academy of Secretary & Management of Indonesia, Jakarta in 1974. Since 1978 onward participated on the training held by ABN Branches in Singapore, Malaysia, Hongkong and Japan for treasury management, asset & liability management including Business Management Program held by AIM Manila and LPPI Jakarta.

Cipto

108


Kepala Divisi Bisnis / Business Division Head

Warga Negara Indonesia, lahir di Subang-Jawa Barat tahun 1969.

Indonesian citizen, born in Subang-West Java in 1969.

Menyelesaikan pendidikan formal pada Politeknik Universitas Indonesia Program Studi Perbankan (D3) tahun 1992 dan S1 pada Sekolah Tinggi Ilmu Manajemen Jakarta Jurusan Manajemen Keuangan tahun 1998.

He completed his formal education in the Polytechnic of University of Indonesia, majoring in Banking Studies (D3) in 1992 and S1 at Jakarta School of Management, majoring in Financial Management Department in 1998.


BANK INDEX



Memulai karir di Perbankan sebagai Staff Administrasi Kredit di Bank Umum Nasional (BUN) pada tahun 1993, kemudian beberapa kali mengalami kepindahan kerja seperti menjadi Staff Administrasi & Pengawasan Kredit di Bank Indonesia Raya (BIRA), Kepala Bagian Analis Kredit di Bank Jasa Arta, Pemimpin Cabang Pembantu di Bank Jasa Jakarta dan Bank Akita. Bergabung dengan Bank Index pada awal tahun 2008 sebagai Pemimpin Cabang Pembantu Index Jatinegara, kemudian Februari 2010 menjabat sebagai Consumer & Micro Group Head, September 2011 sebagai Commercial Group Head dan sejak Desember 2012 menjabat sebagai Kepala Divisi Bisnis.

Lestari Tobing


He began his career in banking as a Credit Administration Staff in Bank Umum Nasional (BUN) in 1993, then moved several times working as a Staff of Administration & Supervision of Credit in Bank Indonesia Raya (BIRA), Head of Credit Analyst in Bank Jasa Arta, Head of Branch Office of Bank Jasa Jakarta and Bank Akita. He joined Bank Index at the beginning of 2008 as the Head of Branch office of Jatinegara, then in February 2010 served as the Head of Consumer & Micro Group, in September 2011 as the Head of Commercial Group and since December 2012, he served as the Head of the Business Division.

Kepala Divisi Sumber Daya Manusia / Head of Human Resources Division

Warga Negara Indonesia, lahir di Tanjungkarang tahun 1963.

Indonesian citizen, born in Tanjungkarang in 1963.

Menjabat sebagai Kepala Divisi SDM Bank Index sejak tanggal 5 Desember 2013. Memulai karir perbankan sebagai Staff Pengawasan Internal pada Overseas Express Bank/Bank Utama/Bank Pesona Kriya Dana (1985-1999), Officer Manajemen Risiko pada Badan Penyehatan Perbankan Nasional-BPPN (1999-2004), Kepala Bagian SDM pada Bank Harmoni Internasional (2004-2008), Kepala Bagian SDM pada Bank Index (20082013), dan Kepala Divisi SDM pada Bank Index (20132015). Memperoleh gelar Sarjana Muda Perbankan, STIE Perbanas (1984).

She has acted as Head of Human Resources Division of Bank Index since December 5, 2013. She started her career in banking industry as the Staff of Internal Supervision at Overseas Express Bank/Bank Utama/ Bank Kriya Dana (1985-1999); as Risk Management Officer at the National Bank Restructuring Agency or BPPN (1999-2004); as Head of Human Resources Department of Bank Harmoni International (2004-2008); and as Head of Human Resources Department of Bank Index (2008-2013); and Head of Human Resources Division of Bank Index (2013-2015). She obtained her Diploma in Banking from STIE Perbanas in 1984.

Muhammad Jumadi

Kepala Divisi IT & E-Channel / IT & E-Channel Division Head

Warga Negara Indonesia, lahir di Tegal tahun 1971.

Indonesian citizen, born in Tegal in 1971.

Menjabat sebagai Kepala Divisi IT & E-Channel sejak Maret 2014. Lulus Sarjana Teknik Informatika dari Institut Teknologi Adityawarman (sekarang Universitas Kebangsaan), Bandung tahun 1996 dan mendapatkan gelar paska sarjana Magister Manajemen (Manajemen Keuangan) dari STIE-IPWIJA, Jakarta tahun 1998. Lulus program Sertifikasi Profesi Level 4, pada bidang pekerjaan Manajemen Risiko Perbankan dari Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP), Agustus 2014.

He served as Division Head of IT & E-Channel Department starting from March 2014. Muhammad Jumadi graduated Adityawarman Institute of Technology (now Universitas Kebangsaan) in Bandung, with Information Engineering as his major in 1996. He got his Postgraduate Degree in Management (Finance Management) from STIE STIE-IPWIJA, Jakarta in 1998. He passed Professional Certification Level 4 in Banking Sector Risk Management from Banking Profession Certification Institute in August 2014.

Memulai karir dengan PT. Bank Dagang Nasional Indonesia di tahun 1995 sebagai System Analyst, di Departemen Informasi Teknologi Sistem Maintenance. Setelah itu bergabung dengan PT. East Jakarta

He started his career with PT. Bank Dagang Nasional Indonesia in 1995 as a System Analyst at Information Technology System Maintenance Department. He then joined with PT. East Jakarta Industrial Park, a Subsidiary

BANK INDEX


109



Industrial Park, anak perusahaan Sumitomo Corporation Jepang (1998-1999) dan PT. Omedata Electronic, Bandung (1999-2000) sebagai Project Manager di Divisi Teknologi Informasi. Kemudian menjadi Interface System Controller dan Coordinator di Departemen Bisnis Support, PT. Thames PAM Jaya, anak perusahaan Thames Water International, Inggris (2000-2002).

of Sumitomo Corporation (1998-1999) and PT. Omedata Electronic, Bandung (1999-2000) as a Project Manager at Information Technology division. He then became Interface System Controller and Coordinator at Business Support Department of PT. Thames PAM Jaya, a Subsidiary of Thames Water International, England (2000-2002).

Muhammad Jumadi memulai karirnya di bidang telekomunikasi bergabung dengan Sofrecom (France Telecom Orange Group Company) sejak tahun 2002. Dan kemudian beliau meniti karier di Functional Expert di Departemen Telekomunikasi Manajemen Network sampai terakhir menjadi Senior Business Development Manager.

Muhammad Jumadi has started his career in the telecommunication field by joining Sofrecom (France Telecom Orange Group Company) in 2002. He then built his career in Functional Expert at Network Management Telecommunication Department until he became Senior Business Development Manager.

Dadan Ichwan Suardi

Kepala Divisi Operasional / Operational Division Head

Warga Negara Indonesia, lahir di Subang-Jawa Barat tahun 1966.

Indonesian citizen, born in Subang-West Java in 1966.

Memulai karir di bidang perbankan pada tahun 1990 sebagai Operasional Officer pada PT. Bank Alfindo dan bergabung dengan Bank Index pada tahun 1993 sebagai Deputi Manager Operasional dan sekarang menjabat sebagai Kepala Divisi Operasional. Menyelesaikan pendidikan formal pada Universitas Jayabaya Fakultas Ilmu Sosial & Ilmu Politik (FISIP) Jurusan Administrasi Negara.

Started his banking career as an Operational Officer in PT Bank Alfindo in 1990. Joined Bank Index in 1993 as Deputy Operational Manager and currently holds the position of Operational Division Head. Graduated from Social & Political Sciences Faculty of Jayabaya University majoring in State Administration.

Wira Sagaro Husien

110


Kepala Divisi Pendukung Kredit / Credit Support Division Head



Memulai karir sebagai akuntan pada PT. Dempo Makmur Motor. Mulai meniti karir di bidang Perbankan dengan bergabung pada Bank Prima Ekspress sebagai Audit Department Head kurang lebih selama 13 (tiga belas) tahun dan bergabung dengan Bank Index pada pertengahan tahun 2003 di Bagian Corporate Planning sebagai Deputi Manager. Saat ini menjabat sebagai Kepala Divisi Pendukung Kredit. Menyelesaikan pendidikan pada Universitas Kristen Djaya Jakarta, Fakultas Ekonomi Jurusan Akutansi tahun 1990.

Started his career as an Accountant in PT Dempo Makmur Motor. His banking career began when he joined Bank Prima Express as an Audit Department Head for about 13 years. Joined Bank Index in the middle of 2003 as Deputy Manager of Corporate Planning, he is currently the Credit Support Division Head. Graduated in 1990 from Universitas Kristen Djaya Jakarta, Faculty of Economics majoring in Accounting.


BANK INDEX




Produk & Jasa Products & Services

Produk S i mpa nan

Fun din g P ro du cts

Giro Index

Giro Index

Rekening koran untuk nasabah perorangan maupun badan usaha yang dapat membantu kelancaran usaha serta memberikan kenyamanan, kemudahan dan keamanan.

Demand deposit (current account) for individual and corporate customers.

Giro Plus

Giro Plus

Produk rekening koran yang dirancang khusus untuk nasabah premium yang dapat mendukung kelancaran transaksi bisnis, serta memberikan keuntungan yang optimal.

Demand deposit (current account) designed specifically for premium customers.

BANK INDEX


111


112



Tabungan Index

Tabungan Index

Merupakan produk tabungan yang dapat mengoptimalkan dana simpanan, sekaligus memberikan fleksibilitas untuk bertransaksi.

Savings account that offers attractive rates and transaction flexibility.

Tabungan Multiplus

Tabungan Multiplus

Merupakan produk tabungan yang memberikan berbagai macam keuntungan dan penawaran menarik, berikut point reward yang dapat dikumpulkan dan ditukarkan dengan hadiah-hadiah sesuai dengan keinginan nasabah.

Savings account that offers many advantages, including instant prize and point rewards that can be redeemed with interesting gifts.

Tabungan Index Junior

Tabungan Index Junior

Merupakan produk tabungan yang dirancang khusus bagi anak dan remaja yang ingin belajar menabung dan mengatur keuangannya sendiri sejak dini.

Savings account designed specifically for children and teenagers who want to learn to save and manage their own finances early on.

TabunganKu

TabunganKu

Merupakan tabungan perorangan, yang diterbitkan secara bersama oleh bank-bank di Indonesia atas prakasa Bank Indonesia.

TabunganKu is a personal savings account, this product was introduced by all the banks in Indonesia as instructed by Bank Indonesia.

Tabungan Idaman

Tabungan Idaman

Merupakan produk kerjasama antara Bank Index dengan perusahaan asuransi, dimana setiap nasabah Tabungan Idaman akan dicover manfaat asuransi, menurut syaratsyarat dan ketentuan asuransi yang ditunjuk oleh pihak Bank.

Tabungan Idaman is a product of collaboration between Bank Index and insurance company, in which each account holder of Tabungan Idaman will be covered by insurance benefits, according to the terms and conditions of the insurance company appointed by the Bank.

Rekening Indollar

Rekening Indollar

Merupakan produk simpanan dalam mata uang asing yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat.

Bank account in foreign currency where the withdrawal can be done at any time.

Deposito Index

Deposito Index

Produk deposito berjangka sebagai sarana penempatan dana yang menghasilkan tingkat investasi maksimal.

Time deposit that offers maximum rate of return on your investment.


BANK INDEX




P roduk Pe mbi ayaa n

C redit Fac il it ies

A. kREDIT kOMERSIAL

a. Commercial Loan

Pinjaman Rekening Koran (PRK)

Current Loan (Line of Credit)

Fasilitas kredit modal kerja revolving jangka pendek yang penarikannya dan pengembaliannya dapat dilakukan setiap saat sesuai kebutuhan. Penarikan pinjaman dilakukan dengan menggunakan instrumen cek, bilyet giro atau berdasarkan instruksi tertulis dari debitur.

Short term revolving working capital loan where withdrawals and payments can be done anytime as needed using cheque or bilyet giro.

Demand Loan

Demand Loan

Fasilitas kredit modal kerja revolving jangka pendek yang penarikannya hanya dapat dilakukan dengan pemberitahuan terlebih dahulu kepada Bank.

Short term revolving working capital loan where withdrawals can only be done with prior confirmation to the bank.

Fixed Loan Fasilitas kredit modal kerja non-revolving jangka pendek bagi debitur yang menghendaki pinjaman dengan jumlah dan biaya yang pasti untuk periode yang sudah ditentukan.

Fixed Loan

Term Loan

Term Loan

Fasilitas kredit non-revolving untuk keperluan investasi jangka menengah atau jangka panjang yang pengembaliannya dapat dicicil/diangsur sesuai dengan kemampuan keuangan debitur.

Non-revolving installment loan for business investment needs.

Kredit Mikro Index (KIMI)

Kredit Mikro Index (KIMI)

Fasilitas kredit non-revolving komersial yang ditujukan khusus untuk Pengusaha Usaha Mikro dan Kecil, dengan plafond maksimum Rp.100 juta dan jangka waktu maksimal 36 bulan.

KIMI is a non-revolving commercial credit facility exclusively targeted for Micro and Small Entrepreneurs, with a maximum credit limit of Rp.100 million and a maximum tenor of 36 months.

b. kREDIT konsumsi

B. Consumer Loan

Kredit Pemilikan Rumah / Apartemen / Tanah

Kredit Pemilikan Rumah (Housing Loan)

Fasilitas kredit yang diberikan untuk tujuan pembelian rumah, apartemen dan tanah. Penarikan dilakukan sekaligus dan pembayaran diangsur bulanan dengan sistem angsuran (anuitas).

A loan for the purpose of purchasing houses or apartments.

Short term non-revolving working capital loan designed for those who want to have fixed amount of interest payments for a certain period.

BANK INDEX


113


114



Kredit Pemilikan Mobil

Kredit Pemilikan Mobil (Auto Loan)

Fasilitas kredit untuk pembiayaan pembelian mobil dengan suku bunga menarik yang diproses dengan cepat dan mudah.

A loan for the purpose of purchasing cars.

Kredit Multiguna

Kredit Multiguna (Multifunction Loan)

Kredit yang diberikan untuk membiayai berbagai kebutuhan debitur dengan pengembalian yang dapat dicicil dalam jangka waktu tertentu.

A loan for the purpose of financing any kinds of customer needs.

C. kREDIT Back to Back

C. Back to Back Loan

Kredit Back to Back

Back to Back Loan

Fasilitas kredit dengan jaminan deposito atau tabungan di Bank Index.

A loan backed by cash collateral deposited in Bank Index.

d. Bank Garansi

d. Bank Guarantee

Bank Index menyediakan berbagai jenis bank garansi demi melancarkan kegiatan usaha debitur, seperti:

Bank Index offers several kinds of bank guarantee for business needs:

Bid (Tender) Bond

Bid (Tender) Bond

Garansi yang diterbitkan bank untuk mengikuti tender/ lelang pengadaan atau pengerjaan suatu proyek.

A guarantee issued to fulfill tender requirements of a project.

Performance Bond

Performance Bond

Garansi yang diterbitkan bank untuk menjamin pelaksanaan suatu pekerjaan/proyek.

A guarantee issued to ensure the performance of an obligation.

Advance Payment Bond

Advance Payment Bond

Garansi yang diterbitkan bank untuk menjamin uang muka yang diterima pihak terjamin sebagai jaminan atas pengembalian uang muka tersebut apabila pihak terjamin menyimpang dari syarat-syarat yang telah ditentukan.

A guarantee issued to ensure the completion of a work or obligation after receiving advance payment for it from a project owner.


BANK INDEX




E. Pembiayaan Bersama

E. Financing Cooperation

Pembiayaan Bersama

Financing Cooperation

Kerjasama pembiayaan dengan skema joint financing, channeling atau asset purchase antara Bank Index dengan Mitra, yang umumnya perusahaan multifinance atau Bank Perkreditan Rakyat (BPR).

A financing cooperation with partners such as Finance Companies and Rural Banks (BPR) where it is done with a joint financing, channeling, or asset purchase scheme.

F. Letter of Credit

F. Letter of Credit (LC)

Letter of Credit

Letter of Credit (LC)

Fasilitas pembukaan LC yang digunakan untuk mendukung kelancaran pembelian bahan baku produksi maupun barang investasi dari luar negeri.

LC is a credit facility used to provide ease of purchase transactions of raw materials or business goods from abroad.

G. Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)

G. Local Letter of Credit (SKBDN)

Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN)

Local Letter of Credit (SKBDN)

Fasilitas pembukaan LC yang digunakan untuk mendukung kelancaran pembelian barang lokal dari dalam negeri.

A letter of credit used for domestic business transaction needs

H. Trust Receipt

H. Trust Receipt

Trust Receipt

Trust Receipt

Kredit modal kerja jangka pendek yang khusus diberikan untuk membiayai pembelian barang impor.

Short-term working capital loan provided specifically to finance the purchase of imported goods.

I. Kredit Ekspor

I. Export Loans

Kredit Ekspor

Export Loans

Kredit modal kerja yang khusus diberikan untuk pembiayaan produksi sebelum ekspor (pra ekspor).

Working capital loans provided to exporters to finance their production activities of goods destined for export (pre-export).

BANK INDEX


115


116



J. Negosiasi / Diskonto Wesel Ekspor

J. Negotiation / Post-export Financing

Negosiasi / Diskonto Wesel Ekspor

Negotiation / Post-export Financing

Fasilitas kredit yang diberikan untuk pembiayaan setelah pengapalan barang ekspor (post export financing) untuk mendukung modal kerja nasabah.

Credit facilities granted to customers to finance exported and shipped goods (post export financing) to support their working capital.

Jasa & Layanan

Servic es

A. Transfer Rupiah

a. RUPIAH TRANSFER

Transfer Rupiah

Rupiah Transfer

Jasa layanan untuk pemindahbukuan atau pengiriman dana antar rekening guna memenuhi kepentingan nasabah. Transfer dapat dilakukan antar rekening di Bank Index maupun dari rekening di Bank Index ke rekening di Bank lain.

Transfer of funds between accounts within Bank Index or from Bank Index to an account in other banks.

B. Foreign Exchange Remittance

B. Foreign Exchange Remittance

Foreign Exchange Remittance

Foreign Exchange Remittance

Layanan pengiriman atau penerimaan dana dalam mata uang asing.

Transfer or receipt of funds in foreign currency.

C. Safe Deposit Box (SDB)

C. Safe Deposit Box (SDB)

Safe Deposit Box (SDB)

Safe Deposit Box (SDB)

Layanan fasilitas penyewaan kotak penyimpanan barang-barang berharga bagi nasabah perorangan maupun perusahaan yang disediakan dalam berbagai ukuran sesuai kebutuhan.

Safe deposit box rental to keep valuable items which are available for individual as well as corporate customers, and provided in various sizes.


BANK INDEX




D. ATM Index

D. ATM Index

ATM Index

ATM Index

Layanan Anjungan Tunai Mandiri (ATM Index) menyediakan fungsi transaksi perbankan dengan cara yang mudah dan nyaman di terminal ATM Index. Bank Index bekerja sama dengan jaringan ATM Bersama yang memiliki lebih dari 49.000 terminal ATM yang tersebar di seluruh Indonesia.

Automated Teller Machines to provide ease of doing banking transactions. Bank Index is also a member of ATM Bersama, a shared ATM network that has over 49,000 ATMs throughout Indonesia.

E. Bill Payment

E. Bill Payment

Bill Payment

Bill Payment

Layanan ini akan memberikan kemudahan bagi nasabah Bank Index untuk melakukan pemabayaran tagihan PLN, Telpon, Kartu Kredit, Pajak, dan lain-lain, melalui Counter Teller, ATM atau EDC.

This service enables customers to pay their bills or make other types of payments such as PLN bills, Telephone bills, Credit Cards, Tax payments and others, which can be accessed through Tellers, ATM and EDC.

F. Collections

F. Collections

Collections

Collections

Jasa layanan penagihan warkat baik rupiah maupun dalam mata uang asing.

Draft collection services in both rupiah and foreign currencies.

G. Bank Notes

G. Bank Notes

Bank Notes

Bank Notes

Layanan jual beli dalam berbagai mata uang kertas asing.

Sale and purchase of foreign currency bank notes.

BANK INDEX


117




Jaringan Kantor Offices Kantor Pusat / Head Office Plaza Permata Lantai 8 , Jl. M.H. Thamrin Kav. 57 - Jakarta Pusat 10350 Telp. (021) 392 2328 (Hunting) Fax. (021) 392 2336 Kantor Pusat Operasional / Head Office - Operation

• Jl. Kelapa Gading Boulevard Blok QF - 1 No. 28 Jakarta Utara Telp. (021) 2938 5925, 2938 5926, 2938 5927, 2938 5928 Fax. (021) 4584 1743

Plaza Permata Lantai 1, Jl. M.H. Thamrin Kav. 57 - Jakarta Pusat 10350 Telp. (021) 392 2328 (Hunting) Fax. (021) 392 2246

• Jl. Jembatan 2 Blok A No. 1 - 2 (Komp. Harmoni Mas) Jakarta Barat Telp. (021) 661 7925, 661 7923 Fax. (021) 661 7922

Jakarta

• Jl. Tanjung Duren Raya No. 98 A - Jakarta Barat Telp. (021) 565 8186, 5698 1145 Fax. (021) 5698 1141

• Jl. Asemka No. 18 - 19 - Jakarta Barat Telp. (021) 260 0477, 260 0491, 260 0518 Fax. (021) 260 0495 • Jl. Batu Tulis Raya No. 57 B - Jakarta Pusat Telp. (021) 351 9705, 351 9706, 385 7605 Fax. (021) 384 7067 • Jl. Cideng Timur No. 11 C - Jakarta Pusat Telp. (021) 632 0445, 632 0583, 632 0584, 632 0585 Fax. (021) 632 0449 • Jl. Raya Kebayoran Lama No. 557 A - Jakarta Selatan Telp. (021) 739 4311, 739 5633, 720 7703 Fax. (021) 739 5960 • Jl. Raya Duri Kosambi No. 72 H - Jakarta Barat Telp. (021) 544 7653, 545 3373, 5436 5797, 5436 5798 Fax. (021) 544 7654 • Jl. Pasar Timur No. 27 Pasar Jatinegara - Jakarta Timur Telp. (021) 280 0405, 280 0406, 8591 6611, 8590 8765, 8590 6543 Fax. (021) 819 7562 • Jl. P. Tubagus Angke Komp. Taman Dutamas Blok A 3 No. 42 - Jakarta Barat Telp. (021) 5697 0182, 564 6092, 564 6105 Fax. (021) 564 6102 • Komp. Harco Mangga Dua Blok E No. 34, Jl. Mangga Dua Raya – Jakarta Pusat Telp. (021) 623 04270, 623 04271, 623 04273 Fax. (021) 623 04251 • Jl. Raya Boulevard Barat Blok LC 6 No.28 Kelapa Gading - Jakarta Utara Telp. (021) 451 3558, 450 7644 (Hunting) Fax. (021) 451 4406 • Jl. Pluit Kencana Blok D No. 112 - 114 - Jakarta Utara Telp. (021) 662 9975, 662 9745, 662 7148 Fax. (021) 662 7201

118

• Jl. Perniagaan Timur No. 34 - Jakarta Barat Telp. (021) 690 2715, 691 2312, 691 2451, 690 2714 Fax. (021) 691 2386


BANK INDEX

• Jl. Panglima Polim Raya 127 - A7 Blok P1 No. 2 Jakarta Selatan Telp. (021) 722 7812, 724 3900 Fax. (021) 726 8413 • Jl. Agung Utara Raya Blok A 36 No. 25 Sunter Jakarta Utara Telp. (021) 6583 5161, 6583 5163, 6583 5165 Fax. (021) 6583 5132 • Jl. Tampak Siring Blok KJH No. 7 Komp. Daan Mogot Baru, Kali Deres - Jakarta Barat Telp. (021) 5436 0367, 5436 0368 Fax. (021) 5437 4319 • Jl. Pesanggrahan No. 35 C, Meruya, Kembangan - Jakarta Barat Telp. (021) 5890 5843, 5890 8488, 5890 8489, 5890 8498 Fax. (021) 585 3703 Bekasi Jl. Ir. H.Juanda No. 98 G - Bekasi Timur Telp. (021) 881 4672, 881 4565, 881 4480 Fax. (021) 881 4705 Tangerang • Jl. Merdeka Raya No. 19 A - Tangerang Telp. (021) 5576 0117, 5576 1207, 5576 1208, 552 6506 Fax. (021) 552 4641 • Perum Taman Villa Bandara Blok B.1 No. 68 - 69 Dadap - Tangerang Telp. (021) 5595 0379, 5595 4411, 5595 4909 Fax. (021) 5595 7158




• Jl. Raya Serang Komp. Pertokoan Cimone Mas Blok B No. 6 - Tangerang Telp. (021) 552 0073 Fax. (021) 553 7841

• Jl. Kartini No. 81/89 Tanjung Karang - Bandar Lampung Telp. (0721) 266 111 Fax. (0721) 261 682

• Jl. Boulevard Gading Serpong, BA – 02/53 Ruko Gading Serpong - Tangerang Telp. (021) 5421 3667, 5421 3668 Fax. (021) 5421 3690

Palembang

• Komplek Poris Garden Blok A2 No. 2 - A Poris Indah – Tangerang Selatan Telp. (021) 5570 0645, 5570 0646, 5570 0647 Fax. (021) 5570 0759 • Jl. HOS Cokroaminoto (Ciledug Raya) No. 62 B Tangerang Selatan Telp. (021) 7345 5080, 731 2433 Fax. (021) 731 2422

Jl. Jendral Sudirman No. 2263 – 2264 - Palembang Telp. (0711) 359 459, 358 487 Fax. (0711) 371 612 Kantor Kas / Cash Offices • Gedung Menara Thamrin Lt. Dasar Jl. MH. Thamrin Kav. 3 - Jakarta Pusat Telp. (021) 3983 0475, 3983 0477 Fax. (021) 3983 0098

Bogor

• Pasar Regional Tanah Abang Blok A Lantai B1 LOS FKS No. 082 - Jakarta Pusat Telp. (021) 2357 0905, 2357 0906 Fax. (021) 2357 0904

Jl. Surya Kencana No. 199 - Bogor Telp. (0251) 835 8883, 835 8815 Fax. (0251) 831 3105

• ITC Cempaka Mas Lt. 3 Blok D No. 232 – 234 - Jakarta Pusat Telp. (021) 4288 7344, 4288 4941, 4288 7346 Fax. (021) 4288 4940

Bandung Jl. Gatot Subroto No. 19 - Bandung Telp. (022) 8428 1043, 8428 1044, 8428 1045, 8428 1046 Fax. (022) 8428 1047 Batam Jl. Raja Ali Haji, Komplek Tanjung Pantun Blok R No. 4 - Batam Telp. (0778) 455 074, 455 076, 455 077 Fax. (0778) 459 169 Denpasar Jl. M.H. Thamrin Kav. 43 Denpasar - Bali Telp. (0361) 424 888 Fax. (0361) 412 770 Solo

• Sekolah Mutiara Bangsa II, Jl. Husein Sastra Negara No. 29 B - Tangerang Telp. (021) 8335 2854 • Jl. Menceng Raya No. 11 - 12, Tegal Alur, Kalideres Jakarta Barat Telp. (021) 555 7289 • PD. Pasar Jaya Palmerah, Lantai Dasar, Blok B. LOS AKS 112 - 113, Kebayoran Lama - Jakarta Barat Telp. (021) 5367 8083 Fax. (021) 5367 8082 • Jl. Pemuda Tengah No. 62 - Klaten Telp. (0272) 321 988 Fax. (0272) 328 047 • Jl. Muara Karang Raya No. 197 Blok A7 Utara Kav. No. 2 Jakarta Utara Telp. (021) 6667 7648, 6667 7669, 6667 7670, 6667 7671 Fax. (021) 667 9425

Jl. Gatot Subroto No. 31 - Solo Telp. (0271) 635 000, 638 882, 668 932 Fax. (0271) 668 922

• Ruko Arcadia Square Blok C No. 19, Kampung Melayu, Teluk Naga - Tangerang Telp. (021) 5423 0143, 5423 0144 Fax. (021) 5423 0144

Surabaya

• Jl. Yos Sudarso No. 14, Cikarang - Bekasi Telp. (021) 890 1259, 890 1269, 890 1270, 890 1276, 890 1757 Fax. (021) 8919 0604

• Jl. Diponegoro No. 48 - Surabaya Telp. (031) 568 2865, 561 4038 Fax. (031) 568 8135 • Jl. Kembang Jepun No. 63 - Surabaya Telp. (031) 355 7786, 355 9038, 355 7398 Fax. (031) 355 7787 Lampung • Jl. Ikan Hiu No. 59 - 61, Teluk Betung - Bandar Lampung Telp. (0721) 470 318, 488 111 Fax. (0721) 473 895

• Pusat Pertokoan Ps. Pagi Mangga Dua Lt. 3 Blok B No. BC 023, Jl. Mangga Dua Raya – Jakarta Utara Telp. (021) 612 5932, 612 5967 Fax. (021) 612 3534 • Taman Kopo Indah 2, Ruko 1B No. 28 - Bandung Telp. (021) 5441 0981, 5441 0982, 5441 0983 Fax. (021) 5441 0984 • Jl. Klampis Jaya No. 37, Ruko Milenia - Surabaya Telp. (031) 5825 8971, 5825 8972, 5825 8973 Fax. (031) 5825 8975

BANK INDEX


119




Tanggung Jawab Pelaporan Keuangan Responsibility for Financial Reporting

Yang bertandatangan di bawah ini telah membaca dan menyetujui isi dari buku Laporan Tahunan Bank Index 2015, berikut laporan keuangan Bank Index 2015.

The undersigned below have read and approved the contents of Bank Index Annual Report for the year 2015, including its financial statements.

Jakarta, Desember 2015 Bank Index

Jakarta, December 2015 Bank Index

Dewan Komisaris / Board of Commissioners,

Bosur Simatupang

Joko Setiawan

Presiden Komisaris Independen Independent President Commissioner

Komisaris Commissioner

Arief Effendie Komisaris Independen Independent Commissioner

Direksi / Board of Directors,

120

Charlie Paulus

Jusuf Lukito

Presiden Direktur / President Director

Direktur / Director

Ationo Teguh Basuki

Daniel Satyawan

Direktur / Director

Direktur / Director

Tjipto Santoso

Andreas Danny Soesanto

Direktur / Director

Direktur Kepatuhan / Compliance Director


BANK INDEX

PT BANK INDEX SELINDO L A P O R A N K E U A N G A N/ FINANCIAL STATEMENTS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015/ FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 DAN/AND LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/ INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT

There Financial Statements are originally issued in Indonesian language

PT BANK INDEX SELINDO LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015

PT BANK INDEX SELINDO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015

DAFTAR ISI

CONTENTS

Pernyataan Direksi

Directors’ Statement

Laporan Auditor Independen

Independent Auditors’ Report Ekshibit/ Exhibit

Laporan Posisi Keuangan

A

Statement of Financial Position

Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain

B

Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income

C Statement of Changes in Equity

Laporan Perubahan Ekuitas D

Statement of Cash Flows

Laporan Arus Kas E Catatan atas Laporan Keuangan

Notes to Financial Statements

These Financial Statements are originally issued in Indonesian language

Ekshibit A

Exhibit A

PT BANK INDEX SELINDO LAPORAN POSISI KEUANGAN PER 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK INDEX SELINDO STATEMENT OF FINANCIAL POSITION AS OF 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 31 Desember 2014

1 Januari 2014

Disajikan kembali Catatan 34/

Disajikan kembali Catatan 34/

Catatan /

31 Desember 2015/

31 December 2014

1 January 2014

Notes

31 December 2015

As Restated Note 34

As Restated Note 34

ASET

ASSETS

Kas

4

51.470.096.180

55.140.107.950

108.090.109.050

Cash

Giro pada Bank Indonesia

5

452.042.273.114

424.332.978.259

370.063.285.848

Current accounts with Bank Indonesia

Giro pada bank lain

6

211.154.130.603

84.373.491.129

50.865.575.619

Current accounts with other banks

7

376.800.000.000

264.300.000.000

98.692.224.012

8

737.455.503.222

722.972.574.464

507.271.678.401

9

126.950.259.489

25.118.857.792

59.525.715.611

-

930.000.000

-

755.857.948.007

787.535.499.005

565.419.845.657

4.255.159.525.936

3.766.154.727.595

3.414.127.249.128

2.343.594.174

4.307.645.592

2.630.513.823

11

54.899.334.802

42.322.358.832

37.112.439.062

Fixed assets

16d

5.292.825.483

5.588.618.007

4.802.105.413

Deferred tax assets

Placement with Bank Indonesia

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual

and other banks Held to maturity securities Securities purchased under resale

kembali Tagihan spot dan derivatif

agreements Derivatives receivables Loans

Kredit yang diberikan 10

Pihak berelasi Pihak ketiga Tagihan akseptasi Aset tetap Aset pajak tangguhan

12

Aset lain lain JUMLAH ASET

Related parties Third parties Acceptances receivables

54.823.339.492

55.763.718.312

45.277.855.333

Other assets

7.084.248.830.502

6.238.840.576.937

5.263.878.596.957

TOTAL ASSETS

LIABILITAS DAN EKUITAS

LIABILITIES AND EQUITY

LIABILITAS

LIABILITIES 13

Liabilitas segera

Simpanan nasabah

Utang pajak

32.033.321.947

33.037.584.516

14a, 14b, 14c, 14d

Pihak berelasi Pihak ketiga Simpanan dari bank lain

28.718.260.306

Obligations due immediately Deposits from customers Related parties

1.867.652.561.532

1.456.460.458.578

1.475.228.608.078

3.770.586.354.141 32.869.136.657

3.186.985.555.725

15

3.942.115.388.195 33.408.746.078

16a

21.916.660.888

14.045.362.638

10.323.857.663

Taxes payables

3.022.991.070

4.313.525.247

2.633.643.460

Acceptances payables Post employment benefits obligation

Liabilitas akseptasi

2.309.465.893

Third parties Deposits from other banks

Liabilitas imbalan pascakerja

18

16.457.037.086

17.649.689.675

14.701.763.532

Liabilitas lain-lain

17

8.071.609.309

8.907.582.244

14.705.852.552

Other liabilities

5.921.363.254.464

5.336.865.431.127

4.739.926.331.419

TOTAL LIABILITIES

JUMLAH LIABILITAS EKUITAS

EQUITY Share capital - IDR 100 par value per share

Modal saham - nilai nominal Rp 100 per saham

Authorized - 900,000,000,000 shares

Modal dasar - 900.000.000.000 saham

Issued and fully paid

Modal ditempatkan dan disetor penuh 3.007.415.187 saham pada 2015

3,007,415,187 shares on 2015 (2014: issued and fully paid

(2014: ditempatkan dan disetor

2,812,512,500 shares)

penuh 2.812.512.500 saham)

(2013: issued and fully paid

(2013: ditempatkan dan disetor penuh 2.250.010.000 saham) Tambahan modal disetor

19

Saldo laba Komponen ekuitas lainnya

300.741.518.700 360.255.798.223

281.251.250.000 223.044.306.575

225.001.000.000

506.848.252.192

400.287.426.691

302.810.923.752

(4.959.993.077)

(2.607.837.456)

(1.955.443.425) (1.904.214.789)

2,250,010,000 shares) Additional paid in capital Retained earnings Other equity component

JUMLAH EKUITAS

1.162.885.576.038

901.975.145.810

523.952.265.538

TOTAL EQUITY

JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS

7.084.248.830.502

6.238.840.576.937

5.263.878.596.957

TOTAL LIABILITIES AND EQUITY

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan

See accompanying Notes to Financial Statements on Exhibit E which are an integral part of the Financial Statements taken as a whole


Ekshibit B

Exhibit B PT BANK INDEX SELINDO

PT BANK INDEX SELINDO

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN

STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015

FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015

(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2014 Disajikan kembali Catatan 34/ 2014

Catatan / Notes

2015

As Restated Note 34

PENDAPATAN DAN BEBAN BUNGA

INTEREST INCOME AND EXPENSES FROM

OPERASIONAL

OPERATIONS

Pendapatan bunga

20

716.782.149.595

610.420.697.167

Interest income

Beban bunga

21

(424.806.996.644)

(350.526.838.283)

interest expense

291.975.152.951

PENDAPATAN BUNGA BERSIH

259.893.858.884

NET INTEREST INCOME

PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA

OTHER OPERATING INCOME

Pendapatan provisi dan komisi

22

9.173.896.984

9.283.832.415

Fee and commission income

Pendapatan operasional lainnya

23

702.085.892

1.530.170.134

Other operational income

9.875.982.876

10.814.002.549

TOTAL OTHER OPERATING INCOME

JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA PEMBENTUKAN CADANGAN PENURUNAN NILAI ASET KEUANGAN

ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT 24

(7.126.369.155)

ON FINANCIAL ASSETS

(7.560.307.706)

BEBAN OPERASIONAL LAINNYA

OTHER OPERATING EXPENSES

Beban Umum dan Administrasi

25

(70.723.319.863)

(59.844.826.359)

Beban Personalia

26

(82.923.578.505)

(74.066.729.130)

(153.646.898.368)

(133.911.555.489)

141.077.868.304

129.235.998.238

1.352.373.387

JUMLAH BEBAN OPERASIONAL LAINNYA LABA OPERASIONAL - BERSIH

General and administrative expenses Personnel expenses TOTAL OTHER OPERATING EXPENSES OPERATING INCOME - NET

PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL

NON OPERATING INCOME AND EXPENSES

Pendapatan lain-lain

27

4.407.141.959

Beban lain-lain

28

(2.402.150.364)

PENDAPATAN NON OPERASIONAL - BERSIH LABA SEBELUM BEBAN PAJAK PENGHASILAN

Other income Other expenses

(404.327.890)

2.004.991.595

948.045.497

NON OPERATING INCOME - NET

143.082.859.899

130.184.043.735

INCOME BEFORE INCOME TAX EXPENSE

BEBAN PAJAK PENGHASILAN

INCOME TAX EXPENSES

Kini

16c

(35.442.190.000)

Tangguhan

16c

(1.079.844.398)

Current

(33.259.512.500)

Deferred

551.971.704

BEBAN PAJAK PENGHASILAN - BERSIH

(36.522.034.398)

(32.707.540.796)

LABA BERSIH TAHUN BERJALAN

106.560.825.501

97.476.502.939

INCOME TAX EXPENSES - NET PROFIT FOR THE YEAR

PENDAPATAN (BEBAN) KOMPREHENSIF LAINNYA

OTHER COMPREHENSIVE INCOME (EXPENSE)

Item yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi:

Items that will not be reclassified to profit or loss:

Pengukuran dari skema manfaat imbalan pasti

(3.136.207.495)

(938.163.557)

Remeasurements of defined benefit pension schemes

Pajak penghasilan terkait dengan pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi

784.051.874

Tax relating to items that will not be reclassified

234.540.890

Beban komprehensif lain tahun berjalan setelah pajak

(2.352.155.621)

(703.622.667)

JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN

TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR 104.208.669.880


Other comprehensive expense for the year, net of tax

96.772.880.272

THE YEAR


106.560.825.501

360.255.798.223

300.741.518.700

-

Balance as of 1 January 2014

Exhibit C

Exhibit E which are an integral part of

Balance as of 31 December 2015

Comprehensive income for the year

Paid up capital

Balance as of 1 January 2015

Balance as of 31 December 2014

Comprehensive income for the year

Paid up capital

Balance as of 1 January 2014 as restated

Effect on changes in Accounting policies (Note 34)

the Financial Statements taken as a whole

1.162.885.576.038

104.208.669.880

156.701.760.348

901.975.145.810

901.975.145.810

96.772.880.272

281.250.000.000

523.952.265.538

(1.863.835.515)

525.816.101.053

Total Equity

Jumlah Ekuitas /

dari Laporan Keuangan secara keseluruhan

(4.959.993.077)

(2.352.155.621)

-

(2.607.837.456)

(2.607.837.456)

(703.622.667)

-

(1.904.214.789)

(1.904.214.789)

Other comprehensive expense

Beban komprehensif lainnya /

See accompanying Notes to Financial Statements on

506.848.252.192

-

137.211.491.648

19.490.268.700

400.287.426.691

223.044.306.575

281.251.250.000 223.044.306.575

400.287.426.691

-

281.251.250.000

97.476.502.939

224.999.750.000

-

302.810.923.752

40.379.274

302.770.544.478

Retained earnings

Saldo laba /

56.250.250.000

(1.955.443.425)

-

(1.955.443.425)

paid in capital

Additional

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan pada

19

19

225.001.000.000

-

225.001.000.000

Share capital

Notes

Tambahan modal disetor/

PT BANK INDEX SELINDO STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

Ekshibit E terlampir yang merupakan bagian tidak terpisahkan

Saldo per 31 Desember 2015

Laba komprehensif tahun berjalan

Setoran modal

Saldo 1 Januari 2015

Saldo per 31 Desember 2014

Laba komprehensif tahun berjalan

Setoran modal

Saldo per 1 Januari 2014 setelah penyajian kembali

Dampak perubahan kebijakan akuntansi (Catatan 34)

Modal saham /

Catatan /

PT BANK INDEX SELINDO LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Saldo per 1 Januari 2014 yang dilaporkan sebelumnya

Ekshibit C

issued in Indonesian language

These Financial Statements are originally


Ekshibit D

Exhibit D PT BANK INDEX SELINDO

PT BANK INDEX SELINDO

LAPORAN ARUS KAS

STATEMENT OF CASH FLOW

UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015

FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015

(Disajikan Dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

(Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2015

2014

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES

Penerimaan bunga, provisi dan komisi Pembayaran bunga kepada nasabah

719.928.445.002

609.954.199.845

(427.847.718.526)

(352.496.949.039)

Interest, fees and commissions received Interest paid to customers

9.373.897.929

9.283.832.415

Other operating income

Beban operasional lainnya

(64.283.787.033)

(58.927.291.073)

Other operating expense

Pembayaran kepada karyawan

(89.837.999.792) (24.664.615.144)

(78.591.293.155) (32.927.967.934)

Payment to employee

Pendapatan operasional lainnya

Pembayaran pajak penghasilan Arus kas sebelum perubahan dalam

Payment of income taxes Cash flows before changes in

122.668.222.436

aset dan liabilitas operasi

96.294.531.059

Perubahan dalam aset dan liabilitas operasi:

operating assets and liabilities Changes in operating assets and liabilites:

Penurunan (kenaikan) dalam aset operasi

Decrease (increase) in operating assets

Kredit yang diberikan

(464.456.805.590)

(581.599.050.820)

Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali

(101.831.401.697)

34.406.857.820

Tagihan akseptasi

1.964.051.418

(1.677.131.769)

Kenaikan (penurunan) dalam liabilitas

Loans Securities purchased under resale agreement Acceptance receivables Increase (decrease) in operating

operasi

liabilities

Giro

148.099.655.943

Tabungan

96.514.863.797

Current accounts Savings deposits

34.706.215.217

33.326.625.130

Deposito berjangka

438.032.375.269

(20.000.000.000)

Deposito on call

(19.000.000.000)

466.973.330.752

Call money

(18.577.500.000)

18.577.500.000

Call money

(1.290.534.177)

1.679.881.787

Acceptance payable

144.497.407.756

Operating Activities

Liabilitas akseptasi Kas bersih yang Diperoleh dari

Time deposits On call deposits

Net Cash Provided By

Aktivitas Operasi

140.314.278.819

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Additional investment in

Penambahan investasi pada efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo Penjualan aset tetap Penambahan aset tetap

(14.482.928.758)

(215.700.896.063)

358.990.000 (19.572.177.850)

560.850.000 (10.171.978.884)

(33.696.116.608)

(225.312.024.947)

held to maturity securities Proceeds from sale of fixed assets Acquisition of fixed assets

Kas bersih yang Digunakan untuk

Net cash Used in

Aktivitas Investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Investing Activities CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES

Setoran modal Kas Bersih yang Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan

156.701.760.348

281.250.000.000

Capital contributions

156.701.760.348

281.250.000.000

Net Cash Provided By Financing Activities

KENAIKAN KAS DAN SETARA KAS

263.319.922.559

200.435.382.809

NET INCREASE IN CASH AND CASH EQUIVALENT

KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN

828.146.577.338

627.711.194.529

CASH AND CASH EQUIVALENTAT BEGINNING OF YEAR

KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN

1.091.466.499.897

828.146.577.338

CASH AND CASH EQUIVALENT AT END OF YEAR

Rincian kas dan setara kas adalah sebagai

Details of cash and cash equivalents are

berikut:

as follows:

Kas Giro pada Bank Indonesia

51.470.096.180

55.140.107.950

Cash

452.042.273.114

424.332.978.259

Account with Bank Indonesia

Giro pada bank lain

211.154.130.603

84.373.491.129

Current account with other banks

Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia

376.800.000.000

264.300.000.000

Placements with other banks and Bank Indonesia

1.091.466.499.897

828.146.577.338

Total

Jumlah




Ekshibit E PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

1. U M U M

Exhibit E PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

1. GENERAL

PT. Bank Index Selindo (“Bank”) berkedudukan di Jakarta Pusat, didirikan dengan akta No. 524 tanggal 30 Juli 1992, yang dibuat oleh Notaris Misahardi Wilamarta,SH. Anggaran dasar Bank telah diubah dengan akta No.181 tanggal 11 Agustus 1992 yang dibuat oleh notaris yang sama, tentang perubahan maksud dan tujuan Bank dan perubahan susunan pengurus. Perubahan ini telah disahkan berdasarkan Surat Keputusan Menteri Kehakiman Republik Indonesia No. C2-8127HT.01.01.Tahun 1992 tanggal 28 September 1992 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No.96 tanggal 1 Desember 1992 Tambahan No. 6183/1992.

PT Bank Index Selindo (the “Bank”) domiciled in Jakarta Pusat, was established by deed No. 524 dated 30 July 1992 of Notary Misahardi Wilamarta, SH. The Articles of Association have been amended by deed No. 181 dated 11 August 1992 made by same notary, concerning the change of objectives of Bank and changes in board composition. These amendment have been approved by the Decision Letter of the Minister of Justice of the Republic of Indonesia on 28 September 1992 No. C2-8127HT.01.01. Tahun 1992 and have been published in State Gazette of the Republic of Indonesia No. 96 dated 1 December 1992 Supplement No. 6183/ 1992.

Anggaran dasar Bank telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir pada tanggal 30 September 2015, dengan akta No. 132 yang dibuat oleh Hannywati Gunawan, S.H., mengenai Pasal 4 ayat 2 terkait Modal, yang telah diterima dan dicatat di dalam Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dengan surat No. AHU-AH.01.03-0969693 tanggal 5 Oktober 2015, serta mengenai perubahan nama pemegang saham, yang telah diterima dan dicatat di dalam Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum Asasi Manusia dengan surat dan Hak No. AHU-AH.01.03-0969694 tanggal 5 Oktober 2015.

Articles of association have been amended several times, the latest dated 30 September 2015, by deed No. 132 made by Hannywati Gunawan, S.H., regarding Article 4 paragaph 2 related to Capital, which have been received and recorded in Ministry of Laws and Human Rights’s Administration System with letter No. AHU-AH.01.03-0969693 dated 5 October 2015, and changing the Bank shareholders’s name which have been received and recorded in Ministry of Laws and Human Rights’s Administration System with letter No. AHU-AH.01.03-0969694 dated 5 October 2015.

Bank telah mendapat ijin usaha sebagai Bank Umum sesuai dengan Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. Kep. 709/KMK. 017/1993 tertanggat 7 Juli 1993. Mulai tanggal 7 Juli 1993 Bank telah mulai menjalankan operasinya sebagai Bank Umum.

The Bank has been granted permission to operate as a commercial bank in accordance with the Decree of the Minister of Finance of the Republic of Indonesia No. Kep. 709/KMK. 017/1993 dated 7 July 1993. Hence, starting 7 July 1993 the Bank has operated as Commercial Bank.

Sesuai dengan pasal 3 anggaran dasar Bank, ruang lingkup kegiatan Bank adalah melakukan usaha di bidang jasa perbankan.

In accordance with article 3 of the Articles of Association of the Bank, the scope of its activities is to engage in banking services.

Bank memperoleh persetujuan menjadi Bank Devisa berdasarkan Surat Keputusan Deputi Gubernur Bank Indonesia No. 11/12/KEP.DpG/2009 pada tanggal 15 Oktober 2009.

Bank was granted a license to act as a Foreign Exchange Bank based on the Decree of the Deputy Governor of Bank Indonesia No. 11/12/KEP.DpG/2009 dated 15 October 2009.


Ekshibit E/2

Exhibit E/2

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. U M U M (Lanjutan)

PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 1. GENERAL (Continued)

Susunan dewan komisaris dan direksi Bank pada tahun 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: Dewan Komisaris Presiden Komisaris Independen Komisaris Komisaris Independen Dewan Direksi Presiden Direktur Direktur Direktur Kepatuhan Direktur Direktur Direktur

2015 Bosur Simatupang Joko Setiawan H. Arief Effendie Charlie Paulus Jusuf Lukito Andreas Danny Soesanto Ationo Teguh Basuki Daniel Satyawan Tjipto Santoso

Persetujuan pengangkatan Presiden Komisaris Independen oleh Otoritas Jasa Keuangan tertuang dalam surat No. SR - 184/D.03/2015 tertanggal 6 Oktober 2015. Dewan Komisaris Presiden Komisaris Independen Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen Dewan Direksi Presiden Direktur Direktur Direktur Kepatuhan Direktur Direktur Direktur

Composition of the Bank’s boards of commissioners and directors in 2015 and 2014 are as follows:

Board of Directors President Director Director Compliance Director Director Director Director

The approval for the appoinment of the Independent President Commissioner by Financial Services Authority stated in letter No. SR – 184/D.03/2015 dated 6 October 2015.

2014 Timoty E. Marnandus Joko Setiawan H. Arief Effendie Bosur Simatupang Charlie Paulus Jusuf Lukito Andreas Danny Soesanto Ationo Teguh Basuki Daniel Satyawan Tjipto Santoso

Jumlah remunerasi yang diberikan untuk Komisaris dan Direksi pada tahun 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp 5.500.000.000 dan Rp 4.830.000.000.

Board of Commissioners Independent President Commissioner Commissioner Independent Commissioner

Board of Commissioners Independent President Commissioner Commissioner Independent Commissioner Independent Commissioner Board of Directors President Director Director Compliance Director Director Director Director

Total remuneration given to Commissioners and Directors in 2015 and 2014, amounting to Rp 5,500,000,000 and Rp 4,830,000,000, respectively.


Ekshibit E/3 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 1. U M U M (Lanjutan)

Exhibit E/3 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 1. GENERAL (Continued)

Jumlah karyawan Bank pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebanyak 682 dan 629 orang.

Number of employees of the Bank as of 31 December 2015 and 2014 were 682 and 629 people, respectively.

Kantor Pusat Bank beralamat di Plaza Permata, Lantai 8, Jalan MH. Thamrin Kavling 57, Jakarta 10350.

The Bank’s Head Office is located at Plaza Permata, 8th Floor, Jalan MH. Thamrin Kavling 57, Jakarta 10350.

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 jumlah seluruh kantor di Indonesia adalah sebagai berikut:

As at 31 December 2015 and 2014 the total number of offices in Indonesia is as follows:

Kantor Kantor Kantor Kantor

pusat cabang cabang pembantu kas

2015

2014

1 9 26 13

1 10 25 9

49

45

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN a. Dasar Penyusunan

2. SUMMARY POLICIES

Head office Branches Sub-branches Cash office

OF

SIGNIFICANT

ACCOUNTING

a. Basis of Preparation

Prinsip kebijakan akuntansi yang diadopsi dalam penyusunan laporan keuangan dinyatakan dalam Catatan 2. Kebijakan tersebut telah diterapkan secara konsisten untuk setiap tahun penyajian, kecuali dinyatakan lain.

The principal accounting policies adopted in the preparation of the financial statements are set out in Note 2. The policies have been consistently applied to all the years presented, unless otherwise stated.

Laporan keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah yang juga merupakan mata uang fungsional Bank.

The financial statements are presented in Rupiah which is also the Bank’s functional currency.

Laporan keuangan ini telah disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (SAK).

These financial statements have been prepared in accordance with the Indonesian Statement of Financial Accounting Standards (collectively PSAK).

Penyusunan laporan keuangan berdasarkan SAK mensyaratkan penggunaan estimasi akuntansi kritikal tertentu. Penyusunan laporan keuangan juga mensyaratkan manajemen Bank untuk menggunakan pertimbangan dalam menerapkan kebijakan akuntansi Bank. Hal-hal di mana pertimbangan dan estimasi yang signifikan telah dibuat dalam penyusunan laporan keuangan beserta dampaknya diungkapkan dalam Catatan 3.

The preparation of financial statements in compliance with SAK requires the use of certain critical accounting estimates. It also requires Bank’s management to exercise judgment in applying the Bank’s accounting policies. The areas where significant judgments and estimates have been made in preparing the financial statements and their effect are disclosed in Note 3.


Ekshibit E/4 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) b.

Dasar Pengukuran

Exhibit E/4 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) b.

ACCOUNTING

Basic of Measurement

Laporan keuangan telah disusun berdasarkan biaya historis, kecuali untuk hal-hal di bawah ini (lihat kebijakan akuntansi terkait untuk lebih rinci):

The financial statements have been prepared on a historical cost basis, except for the following items (refer to individual accounting policies for details):

-

-

-

Instrumen keuangan - nilai wajar melalui laporan laba rugi Instrumen keuangan - tersedia untuk dijual Kontinjensi Revaluasi aset tetap Liabilitas imbalan pasti bersih Liabilitas pembayaran berbasis saham yang diselesaikan dengan kas.

-

Financial instruments – fair value through profit or loss Financial instruments – available for sale Contingent consideration Revalued property and equipment Net defined benefit liability Cash settled share-based payment liabilities.

Perubahan kebijakan akuntansi

Changes in accounting policies

Penerapan standar dan interpretasi baru yang berlaku efektif 1 Januari 2015

The adoption of the standards and interpretations effective on 1 January 2015

Sejumlah standar dan interpretasi baru yang berlaku efektif untuk pertama kali untuk periode yang dimulai pada (atau setelah) tanggal 1 Januari 2015, telah diadopsi dalam laporan keuangan ini. Sifat dan dampak dari setiap standar, interpretasi dan amandemen baru yang diadopsi oleh Bank dijelaskan sebagai berikut.

A number of new standards and interpretations effective for the first time for periods beginning on (or after) 1 January 2015, have been adopted in these financial statements. The nature and effect of each new standard, interpretation and amendment adopted by the Bank is detailed below.

PSAK 1 (revisi 2013), “Penyajian laporan keuangan” PSAK 4 (revisi 2013), “Laporan keuangan tersendiri PSAK 15 (revisi 2013), “Investasi pada entitas asosiasi dan ventura bersama”

-

-

PSAK 24 (revisi 2013), “Imbalan kerja”

-

-

PSAK 46 (revisi 2014), “Pajak penghasilan” PSAK 48 (revisi 2014), “Penurunan nilai aset” PSAK 50 (revisi 2014), “Instrumen keuangan: penyajian” PSAK 55 (revisi 2014), “Instrumen keuangan: pengakuan dan pengukuran”

-

-

-

PSAK 60 (revisi 2014), keuangan: pengungkapan” PSAK 65, “Laporan konsolidasian”

“Instrumen keuangan

-

-

-

-

-

PSAK 1 (revised 2013), “Presentation of financial statements” PSAK 4 (revised 2013), “Separate financial statements” PSAK 15 (revised 2013), “Investment in associates and joint ventures” PSAK 24 (revised 2013), “Employee benefits” PSAK 46 (revised 2014), “Income tax” PSAK 48 (revised 2014), “Impairment of asset” PSAK 50 (revised 2014), “Financial instrument: presentation” PSAK 55 (revised 2014), “Financial instrument: recognition and measurement” PSAK 60 (revised 2014), “Financial instrument: disclosures” PSAK 65, “Consolidated financial statements”


Ekshibit E/5

Exhibit E/5

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2.

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) b. Dasar Pengukuran (Lanjutan)

PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2.

SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued)

ACCOUNTING

b. Basic of Measurement (Continued)

Penerapan standar dan interpretasi baru yang berlaku efektif 1 Januari 2015 (Lanjutan)

The adoption of the standards and interpretations effective on 1 January 2015 (Continued)

- PSAK 66, “Pengaturan bersama” - PSAK 67, “Pengungkapan kepentingan dalam entitas lain” - PSAK No. 68, “Pengukuran nilai wajar” - ISAK 26 (revisi 2014), “Penilaian ulang derivatif melekat”

-

Penundaan

Postponement

Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia memutuskan untuk menunda berlakunya ISAK 21 “Perjanjian konstruksi real estat” dan PPSAK 7 “Pencabutan PSAK 44: Akuntansi aktivitas pengembangan real estat paragraf 08 (b)”, yang sebelumnya berlaku efektif pada periode yang dimulai pada atau setelah tanggal 1 Januari 2013. Pada tanggal laporan keuangan ini, penundaan tersebut masih berlaku.

Financial Accounting Standards Board of The Indonesian Institute of Accountants decided to postpone the effectiveness of ISAK 21 ‘Real estate construction agreement’ and PPSAK 7 ‘Withdrawal of PSAK 44 – Accounting for real estate development activities paragraph 08 (b)’, which was previously effective for the period beginning at and or after 1 January 2013. As of the date of these financial statements, the postponement is still in effect.

PSAK 1 Penyajian Laporan Keuangan

PSAK 1 Presentation Statements

Perubahan ini mensyaratkan pos-pos penghasilan komprehensif lain dikelompokkan ke dalam dua bagian:

This amendment requires that items of other comprehensive income must be grouped together into two sections

- Yang akan atau mungkin direklasifikasi ke laba rugi - Yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi

- Those that will or may be reclassified into profit or loss - Those that will not reclassified into profit or loss

Perubahan ini hanya mempengaruhi penyajian laporan keuangan, tidak berpengaruh terhadap laporan posisi keuangan atau kinerja Bank.

This amendment only affects presentation of financial statement there is no effect on the Entity’s financial position or performance.

-

PSAK 66, “Joint arrangements” PSAK 67, “Disclosure of interest in other entities” PSAK 68, “Fair value measurements” ISAK 26 (revised 2014), “Reassessment of embedded derivative”

of

Financial


Ekshibit E/6

Exhibit E/6





ACCOUNTING

b. Basis of Measurement (Continued)

PSAK 68 Pengukuran Nilai Wajar

PSAK 68 Fair Value Measurement

PSAK 68 menyatakan suatu kerangka untuk menentukan pengukuran nilai wajar dan pengungkapan informasi terkait pengukuran nilai wajar, ketika pengukuran nilai wajar dan/atau pengungkapannya disyaratkan atau diperkenankan oleh PSAK lain.

PSAK 68 sets out the framework for determining the measurement of fair value and the disclosure of information relating to fair value measurement, when fair value measurements and/or disclosures are required or permitted by other PSAKs.

Sebagai akibatnya, panduan dan persyaratan yang berkaitan dengan pengukuran nilai wajar yang sebelumnya diatur dalam PSAK lain sekarang telah diatur dalam PSAK 68.

As a result, the guidance and requirements relating to fair value measurement that were previously located in other PSAKs have now been relocated to PSAK 68.

Meskipun terdapat beberapa perubahan pada panduan sebelumnya, terdapat perubahan pada persyaratan pengukuran nilai wajar sebelumnya. Oleh karena itu, PSAK 68 diintensikan untuk memberikan klarifikasi tujuan pengukuran, mengharmonisasikan persyaratan pengungkapan, dan meningkatkan konsistensi dalam penerapan pengukuran nilai wajar.

While there has been some rewording of the previous guidance, there are few changes to the previous fair value measurement requirements. Instead, PSAK 68 is intended to clarify the measurement objective, harmonise the disclosure requirements, and improve consistency in application of fair value measurement.

PSAK 68 tidak secara material mempengaruhi pengukuran nilai wajar aset atau liabilitas Bank, dengan perubahan yang terbatas pada penyajian dan pengungkapan, dan oleh karena itu tidak berdampak pada laporan posisi keuangan atau kinerja Bank.

PSAK 68 did not materially affect any fair value measurements of the Bank’s assets or liabilities, with changes being limited to presentation and disclosure, and therefore has no effect on the Bank’s financial position or performance.

Sebagai tambahan, PSAK 68 ini diterapkan secara prospektif dan pengungkapan informasi komparatif tidak disajikan.

In addition, PSAK 68 is to be applied prospectively and therefore comparative disclosures have not been presented.

Lihat Catatan 3 tentang pertimbangan, estimasi, dan asumsi akuntansi signifikan untuk lebih rinci terkait dengan pengukuran nilai wajar.

See Note 3 critical accounting estimates and judgements for more details and further references related to fair value measurement


Ekshibit E/7

Exhibit E/7





ACCOUNTING

b. Basis of Measurement (Continued)

PSAK 24 (Revisi 2013) Imbalan Kerja

PSAK 24 (Revised 2013) Employee Benefits dari

The main changes as a consequence of the revision of PSAK 24 include:

Eliminasi pendekatan ‘koridor’ untuk menangguhkan keuntungan/kerugian program manfaat pasti Keuntungan/kerugian aktuaris dalam pengukuran kembali atas kewajiban (aset) program manfaat imbalan pasti untuk diakui dalam penghasilan komprehensif lain daripada dalam laba rugi, dan tidak direklasifikasi pada periode berikutnya Langsung mengakui biaya jasa lalu dalam laba rugi Amendemen periode pengakuan liabilitas untuk pesangon Imbalan kerja yang dapat diselesaikan (bukan jatuh tempo untuk diselesaikan) seluruhnya dalam waktu 12 bulan setelah akhir periode pelaporan adalah imbalan jangka pendek dan tidak terdiskonto Beban/penghasilan bunga neto yang diperhitungkan sebagai produk liabilitas (aset) imbalan pasti neto yang ditentukan pada awal periode. Dampaknya adalah untuk menghapuskan konsep sebelumnya dari pengakuan imbalan yang diharapkan atas aset.

- Elimination of the ‘corridor’ approach for deferring gains/losses for defined benefit plans - Actuarial gains/losses on remeasuring the defined benefit plan obligation/asset to be recognised in other comprehensive income rather than in profit or loss, and cannot be reclassified in subsequent periods

Dampak dari revisi standar ini terhadap program manfaat pasti Bank dijelaskan dalam Catatan 18.

The effect of the revision in relation to the Bank’s defined benefit schemes is detailed in Note 18.

Bank tidak memiliki jumlah material untuk imbalan kerja yang diselesaikan dalam jangka waktu 12 bulan.

The Bank has no material amounts of other employee benefits expected to be settled beyond 12 months.

Perubahan utama sebagai revisian PSAK 24 termasuk: -

-

-

akibat

- Immediately recognised all past service cost in profit or loss - Amendments to the timing of recognition for liabilities for termination benefits - Employee benefits expected to be settled (as opposed to ‘due to be settled’) wholly within 12 months after the end of the reporting period are short-term benefits, and are not discounted - Net interest expense/income to be calculated as the product of the net defined benefit liability asset and the discount rate as determined at the beginning of the year. The effect of this is to remove the previous concept of recognising an expected return on plan assets.


Ekshibit E/8 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) b. Dasar Pengukuran (Lanjutan)

Exhibit E/8 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued)

ACCOUNTING

b. Basic of Measurement (Continued)

Standar dan interpretasi baru yang disahkan tahun 2015 yang akan berlaku efektif 1 Januari 2016 dan 1 januari 2017 :

New standards and interpretations adopted in 2015 that will be effective 1 january 2016 and 1 January 2017 :

-

-

-

Amandemen PSAK 1, “Penyajian laporan keuangan” Amandemen PSAK 4, “Laporan keuangan tersendiri” Amandemen PSAK 15, “Investasi pada entitas asosiasi dan ventura bersama” Amandemen PSAK 16, “Aset tetap” Amandemen PSAK 19, “Aset tak berwujud” Amandemen PSAK 24, “Imbalan kerja” Amandemen PSAK 65, “Laporan keuangan konsolidasian” Amandemen PSAK 66, “Pengaturan bersama” Amandemen PSAK 67, “Pengungkapan kepentingan dalam entitas lain” PSAK 5 (penyesuaian 2015), “Segmen operasi” PSAK 7 (penyesuaian 2015), “Pengungkapan pihak-pihak berelasi” PSAK 13 (penyesuaian 2015), “Properti investasi” PSAK 22 (penyesuaian 2015), “Kombinasi bisnis” PSAK 25 (penyesuaian 2015), “Kebijakan akuntansi, perubahan estimasi akuntansi dan kesalahan” PSAK 53 (penyesuaian 2015), “Pembayaran berbasis saham” PSAK 68 (penyesuaian 2015), “Pengukuran nilai wajar” ISAK 30, “Pungutan” ISAK 31, “Interpretasi atas ruang lingkup PSAK 13 : Properti investasi”

Pada saat penerbitan laporan keuangan, manajemen masih mempelajari dampak yang mungkin timbul dari penerapan standar baru dan revisi tersebut serta pengaruhnya pada laporan keuangan.

-

Amandement PSAK 1, "Presentation of financial statements " Amandement PSAK 4, "Separate financial statements” Amandement PSAK 15, "Investments in associates and joint ventures" Amandement PSAK 16, "Property and equipment " Amandement PSAK 19, "Intangible asset" Amandement PSAK 24,"Employee benefits" Amandement PSAK 65, "The consolidated financial statements" Amandement PSAK 66, "Joint arrangement" Amandement PSAK 67, "Disclosure of interests in other entities" PSAK 5 (revised 2015), "Operating segments" PSAK 7 (revised 2015), "Disclosure of related parties" PSAK 13 (revised 2015), "Investment property" PSAK 22 (revised 2015), "Business combinations" PSAK 25 (revised 2015), "Accounting policies, changes in accounting estimates and errors" PSAK 53 (revised 2015), "Share-based payment" PSAK 68 (revised 2015), "Fair value measurement" ISAK 30, "Levies" Interpretation of PSAK 31, "The interpretation of the scope of PSAK 13: Investment property"

As at the issuance date of these financial statements, management is still evaluating the potential impact of these new and revised PSAK for the financial statements.


Ekshibit E/9

Exhibit E/9

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR (Lanjutan) c.

KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN

Penjabaran mata uang asing


SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) c.

ACCOUNTING

Foreign currency translation

Transaksi dalam mata uang asing dijabarkan ke Rupiah dengan menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal transaksi. Pada tanggal pelaporan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan kurs yang berlaku pada tanggal tersebut.

Transactions denominated in foreign currencies are translated into Rupiah at the exchange rate prevailing at the transaction date. At the reporting date, monetary assets and liabilities denominated in foreign currencies are translated into Rupiah using the exchange rates prevailing at that date.

Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul dari transaksi dalam mata uang asing dan dari penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing, diakui pada laporan laba rugi komprehensif tahun berjalan.

Exchange gains and losses arising from transactions in foreign currencies and from the translation of foreign currency monetary assets and liabilities are recognized in profit and loss.

Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang digunakan pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 yang menggunakan kurs tengah Reuters pukul 16:00 Waktu Indonesia Barat (nilai penuh):

Below are the major exchange rates used as at 31 December 2015 and 2014 using the Reuters’ middle rates at 16:00 Western Indonesian Time (full amount):

2015 1 Dolar Amerika Serikat (USD) 1 Dolar Australia (AUD) 1 Dolar Singapura (SGD) 1 Euro (EUR) 1 Yen Jepang (JPY) 1 Yuan Cina (CNY) 1 Dolar Hong Kong (HKD)

13.785 10.084 9.759 15.057 115 2.123 1.779

d. Aset dan liabilitas keuangan Liabilitas keuangan Bank terutama terdiri dari liabilitas segera, simpanan nasabah, dan simpanan dari bank lain.

2014 12.385 10.148 9.376 15.053 104 1.996 1.597

1 United States Dollar (USD) 1 Australian Dollar (AUD) 1 Singapore Dollar (SGD) 1 Euro (EUR) 1 Japanese Yen (JPY) 1 Chinese Yuan (CHY) 1 Hong Kong Dollar (HKD)

d. Financial assets and liabilities The Bank’s financial liabilities mainly consist of obligations due immediately, deposits from customer, and deposits from other banks.

Klasifikasi

Classification

Sesuai dengan PSAK No. 55 (Revisi 2011), Bank mengklasifikasikan aset keuangannya ke dalam kategori pengukuran sebagai berikut pada saat pengakuan awal berdasarkan sifat dan tujuannya:

In accordance with PSAK No. 55 (Revised 2011), the Bank classifies its financial assets into the following measurement categories on intial recognition based on their nature and purpose:

1)

1) Fair value through profit or loss, which has 2 (two) sub-classifications, i.e. financial assets designated as such upon intial recognition and financial assets classified as held for trading;

2) 3) 4)

Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, yang memiliki 2 (dua) sub-klasifikasi, yaitu aset keuangan yang ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal dan aset keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan; Tersedia untuk dijual; Dimiliki hingga jatuh tempo; Pinjaman yang diberikan dan piutang.

2) Available-for-sale; 3) Held-to-maturity; 4) Loans and receivables.


Ekshibit E/10 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) d. Aset dan liabilitas keuangan (Lanjutan) Klasifikasi (Lanjutan)


ACCOUNTING

d. Financial assets and liabilities (Continued) Classification (Continued)

Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke dalam kategori pengukuran sebagai berikut pada saat pengakuan awal berdasarkan sifat dan tujuannya:

Financial liabilities are classified into the following measurement categories on intial recognition based on their nature and purpose:

i. Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, yang memiliki 2 (dua) subklasifikasi, yaitu liabilitas keuangan yang ditetapkan demikian pada saat pengakuan awal dan liabilitas keuangan yang diklasifikasikan dalam kelompok diperdagangkan; ii. Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi.

i. Fair value through profit or loss, which has 2 (two) sub-classifications, i.e. those designated as such upon intial recognition and financial liabilities classified as held for trading; ii. Financial liabilities amortized cost.

measured

at

Instrumen keuangan dengan kategori untuk diperdagangkan adalah instrumen keuangan yang diperoleh atau dimiliki Bank terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali dengan maksud untuk memperoleh keuntungan dari perubahan harga atau suka bunga dalam jangka pendek atau untuk lindung nilai instrumen trading book lainnya.

Held for trading financial instruments are those financial instruments that the Bank acquires or incurs principally for the purpose of selling or repurchasing with the intention of benefiting from short-term price or interest rate movements or hedging for other trading book instruments.

Kategori tersedia untuk dijual terdiri dari aset keuangan non-derivatif yang ditetapkan sebagai tersedia untuk dijual atau yang tidak diklasifikasikan ke dalam salah satu kategori aset keuangan lainya.

The available-for-sale category consists of non-derivative financial assets that are designated as available-for-sale or are not classified in one of the other categories of financial assets.

Di dalam kategori dimiliki hingga jatuh tempo adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan dan jatuh temponya telah ditetapkan dimana Bank mempunyai intensi positif dan kemampuan untuk memiliki aset keuangan tersebut hingga jatuh tempo, dan yang tidak ditetapkan pada nilai wajar melalui laba rugi atau tersedia untuk dijual.

In the held-to-maturity category are nonderivative financial assets with fixed or determinable payments and fixed maturity that the Bank has the positive intent and ability to hold to maturity, and which are not designated at fair value through profit or loss or available-for-sale.

Pinjaman yang diberikan dan piutang adalah aset keuangan non-derivatif dengan pembayaran tetap atau telah ditentukan yang tidak mempunyai kuotasi di pasar aktif dan Bank tidak berniat untuk menjualnya segera atau dalam waktu dekat.

Loans and receivables are non-derivative financial assets with fixed or determinable payments that are not quoted in an active market and that the Bank does not intend to sell immediately or in the near term.

Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi terdiri dari liabilitias keuangan non-derivatif yang tidak dimiliki Bank untuk diperdagangkan dan tidak ditetapkan pada nilai wajar melalui laba rugi.

Financial liabilities measured at amortized cost consist of non-derivative financial liabilities that are not held for trading purpose and not designated at fair value through profit or loss.


Ekshibit E/11 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) d.

Aset dan liabilitas keuangan (Lanjutan)

Exhibit E/11 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) d.

ACCOUNTING

Financial assets and liabilities (Continued)

Pengakuan

Recognition

Bank pada awalnya mengakui kredit yang diberikan serta simpanan pada tanggal perolehan.

The Bank initially recognizes loans and deposits on the date of origination.

Pembelian dan penjualan aset keuangan yang lazim (regular) diakui pada tanggal perdagangan dimana Bank memiliki komitmen untuk membeli atau menjual aset tersebut.

Regular way purchases and sales of financial assets are recognized on the trade date at which the Bank commits to purchase or sell those assets.

Semua aset dan liabilitas keuangan lainnya pada awalnya diakui pada tanggal perdagangan dimana Bank menjadi suatu pihak dalam ketentuan kontraktual instrumen tersebut.

All other financial assets and liabilities are initially recognized on the trade date at which the Bank becomes a party to the contractual provisions of the instrument.

Pada saat pengakuan awal, aset keuangan atau liabilitas keuangan diukur pada nilai wajar ditambah (untuk instrumen keuangan yang tidak diukur pada nilai wajar melalui laba rugi setelah pengakuan awal) biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung atas perolehan aset keuangan atau penerbitan liabilitas keuangan. Pengukuran aset keuangan dan liabilitas keuangan setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasi aset keuangan dan liabilitas keuangan tersebut.

A financial asset or financial liability is initially measured at fair value plus (for a financial instrument not subsequently measured at fair value through profit and loss) transaction cost that are directly attributable to its acquisition of financial assets or issue of financial liabilities. The subsequent measurement of financial assets and financial liabilities depends on their classification.

Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya yang dapat diatribusikan secara langsung untuk perolehan suatu aset keuangan atau penerbitan suatu liabilitas keuangan dan merupakan biaya tambahan yang tidak akan terjadi apabila instrument keuangan tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan. Untuk aset keuangan, biaya transaksi ditambahkan pada jumlah yang diakui pada awal pengakuan aset, sedangkan untuk liabilitas keuangan, biaya transaksi dikurangkan dari jumlah utang yang diakui pada awal pengakuan liabilitas. Biaya transaksi tersebut diamortisasi selama umur instrument berdasarkan metode suku bunga efektif dan dicatat sebagai bagian dari pendapatan bunga untuk biaya transaksi sehubungan dengan aset keuangan atau sebagai bagian dari beban bunga untuk biaya transaksi sehubungan dengan liabilitas keuangan.

Transaction cost include only those costs that are directly attributable to the acquisition of a financial asset or issue of a financial liability and are incremental cost that would not have been incurred if the instrument had not been acquired or issued. In the case of financial assets, transaction costs are added to the amount recognized initially, while for financial liabilities, transaction cost are deducted from the amount of debt recognized initially. Such transaction costs are amortized over the terms of instruments based on the effective interest method and are recorded as part of interest income for transaction cost related to financial assets or interest expense for transaction cost related to financial liabilities.





ACCOUNTING


Pengukuran biaya perolehan diamortisasi

Amortized cost measurement

Biaya perolehan diamortisasi dari aset keuangan atau liabilitas keuangan adalah jumlah aset atau liabilitas keuangan yang diukur pada saat pengakuan awal, dikurangi pembayaran pokok, ditambah atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif dengan menggunakan metode suku bunga efektif yang dihitung dari selisih antara nilai awal dan nilai jatuh temponya, dan dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai.

The amortized cost of a financial asset or liability is the amount at which the financial asset or liability is measured at initial recognition, minus principal repayments, plus or minus the cumulative amortization using the effective interest method of any difference between the initial amount recognized and the maturity amount, and minus any allowance for impairment losses.

Tingkat suku bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat mendiskontokan estimasi arus kas di masa datang selama perkiraan umur dari aset keuangan atau liabilitas keuangan (atau jika lebih tepat, digunakan periode yang lebih singkat) untuk memperoleh nilai tercatat bersih pada penyaluran awal. Pada saat menghitung tingkat suku bunga efektif, Bank mengestimasi arus kas di masa datang dengan mempertimbangkan seluruh persyaratan kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, namun tidak mempertimbangkan kerugian kredit di masa mendatang.

The effective interest rate is the rate that exactly discounts the estimated future cash flows through the expected life of the financial asset or financial liability (or, where appropriate, a shorter period) to the net carrying amount on initial recognition. When calculating the effective interest rate, the Bank estimated future cash flows considering all contractual terms of the financial instrument, but does not consider any future credit loss.

Perhitungan suku bunga efektif mencakup biaya transaksi dan seluruh imbalan/provisi dan bentuk lain yang dibayarkan atau diterima yang merupakan bagian tak terpisahkan dari suku bunga efektif.

The calculation of the effective interest rate includes transaction costs and all fees and points paid or received that are an integral part of the effective interest rate.

Pengukuran nilai wajar

Fair value measurement

Nilai wajar adalah nilai dimana suatu aset dapat dipertukarkan, atau suatu liabilitas diselesaikan antara pihak yang memahami dan berkeinginan untuk melakukan transaksi wajar (arm’s length transaction) pada tanggal pengukuran.

Fair value is the amount for which an asset could be exchanged, or a liability settled, between knowledgeable, willing parties in an arm’s length transaction on the measurement date.

Jika tersedia, Bank mengukur nilai wajar instrumen keuangan dengan menggunakan harga kuotasi di pasar aktif untuk instrumen tersebut. Suatu pasar dianggap aktif jika harga kuotasi sewaktu-waktu dan secara berkala tersedia dan mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan teratur dalam suatu transaksi yang wajar.

When available, the Bank measures the fair value of an instrument using quoted prices in an active market for that instrument. A market is regarded as active if quoted prices are readily and regularly available and represent actual and regularly occurring market transactions on an arm’s length basis.





ACCOUNTING


Pengukuran nilai wajar (Lanjutan)

Fair value measurement (Continued)

Jika pasar untuk suatu instrumen keuangan tidak aktif, Bank menentukan nilai wajar dengan menggunakan teknik penilaian. Teknik penilaian mencakup penggunaan transaksi pasar terkini yang dilakukan secara wajar oleh pihak-pihak yang memahami, berkeinginan, dan jika tersedia, referensi atas nilai wajar terkini dari instrumen lain yang secara substansial sama, penggunaan analisa arus kas yang didiskonto dan penggunaan model penetapan harga opsi (option pricing model). Teknik penilaian yang dipilih memaksimalkan penggunaan input pasar, dan meminimalkan penggunaan taksiran yang bersifat spesifik dari Bank, memasukkan semua faktor yang akan dipertimbangkan oleh para pelaku pasar dalam menetapkan suatu harga dan konsisten dengan metodologi ekonomi yang dapat diterima dalam penetapan harga instrumen keuangan. Input yang digunakan dalam teknik penilaian secara memadai mencerminkan ekspektasi pasar dan ukuran atas faktor risiko dan pengembalian (risk-return) yang melekat pada instrumen keuangan. Bank mengkalibrasi teknik penilaian dan menguji validitasnya dengan menggunakan harga-harga dari transaksi pasar terkini yang dapat diobservasi untuk instrumen yang sama atau atas dasar data pasar lainnya yang tersedia yang dapat diobservasi.

If a market for a financial instrument is not active, the Bank establishes fair value using a valuation technique. Valuation techniques include the use of recent arm’s length transactions between knowledgeable, willing parties, and if available, reference to the current fair value of other instruments that are substantially the same, discounted cash flows analysis and option pricing models. The chosen valuation technique makes minimum use of market inputs, relies as little as possible on estimates specific to the Bank, incorporates all factors that market participants would consider in setting a price, and is consistent with accepted economic methodologies for pricing financial instruments. Inputs to valuation techniques reasonably represent market expectations and measures of the riskreturn factors inherent in the financial instrument. The Bank calibrates valuation techniques and tests them for validity using prices from observable current market transactions in the same instrument or based on other available observable market data.

Bukti terbaik atas nilai wajar instrumen keuangan pada saat pengakuan awal adalah harga transaksi, yaitu nilai wajar dari pembayaran yang diberikan atau diterima, kecuali jika nilai wajar dari instrumen keuangan tersebut ditentukan dengan perbandingan terhadap transaksi pasar terkini yang dapat diobservasi dari suatu instrumen yang sama (yaitu tanpa modifikasi atau pengemasan ulang) atau berdasarkan suatu teknik penilaian yang variabelnya hanya menggunakan data dari pasar yang dapat diobservasi. Jika harga transaksi memberikan bukti terbaik atas nilai wajar pada saat pengakuan awal, maka instrumen keuangan pada awalnya diukur pada harga transaksi dan selisih harga transaksi dan nilai yang sebelumnya diperoleh dari model penilaian diakui dalam laporan laba rugi komprehensif setelah pengakuan awal tergantung pada masing-masing fakta dan keadaan dari transaksi tersebut namun tidak lebih lambat dari saat penilaian tersebut didukung sepenuhnya oleh data pasar yang dapat diobservasi atau saat transaksi ditutup.

The best evidence of the fair value of a financial instrument at initial recognition is the transaction price, i.e., the fair value of the consideration given or received, unless the fair value of that instrument is evidenced by comparison with other observable current market transactions in the same instrument (i.e., without modification or repackaging) or based on a valuation technique whose variables include only data from observable markets. When transaction price provides the best evidence of fair value at initial recognition, the financial instrument is initially measured at the transaction price and the value initially obtained from a valuation model is subsequently recognized in the statements of comprehensive income depending on the individual facts and circumstances of the transaction but not lated than when the valuation is supported wholly by observable market data or the transaction is closed out.





ACCOUNTING


Pengukuran nilai wajar (Lanjutan)

Fair value measurement (Continued)

Nilai wajar mencerminkan risiko kredit atas instrumen keuangan dan termasuk penyesuaian yang dilakukan untuk memasukkan risiko kredit Bank dan pihak lawan, mana yang lebih sesuai. Taksiran nilai wajar yang diperoleh dari model penilaian akan disesuaikan untuk mempertimbangkan faktor-faktor lainnya, seperti risiko likuiditas atau ketidakpastian model penilaian, sepanjang Bank yakin bahwa keterlibatan suatu pasar pihak ketiga akan mempertimbangkan faktor-faktor tersebut dalam penetapan harga suatu transaksi.

Fair values reflect the credit risk of the instrument and include adjustments to take account of the credit risk of the Bank and counterparty where appropriate. Estimated fair value obtained from models are adjusted for any other factors, such as liquidity risk or model uncertainties, to the extend that the Bank believes a third-party market participation would take them into account in pricing a transaction.

Aset keuangan dan posisi long diukur menggunakan harga penawaran; liabilitas keuangan dan posisi short diukur menggunakan harga permintaan. Jika bank memiliki posisi aset dan liabilitas dimana risiko pasarnya saling hapus, maka Bank dapat menggunakan nilai tengah dari harga pasar sebagai dasar untuk menentukan nilai wajar posisi risiko yang saling hapus tersebut dan menerapkan penyesuaian terhadap harga penawaran atau harga permintaan terhadap harga penawaran atau harga permintaan terhadap posisi terbuka bersih (net open position), mana yang lebih sesuai.

Financial assets and long positions are measured at a bid price; financial liabilities and short positions are measured at an ask price. Where the Bank has positions with offsetting risk, mid-market prices are used to measure the offsetting risk positions and a bid or ask price adjustment is applied only to the net open position as appropriate.

Penghentian pengakuan

Derecognition

Bank menghentikan pengakuan aset keuangan pada saat hak kontraktual atas arus kas yang berasal dari aset keuangan tersebut berakhir atau pada saat Bank mentransfer seluruh hak untuk menerima arus kas kontraktual dari aset keuangan dalam transaksi dimana Bank secara substansial telah mentransfer seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan aset keuangan yang ditransfer.

The Bank derecognize a financial asset when the contractual rights to the cash flows from the asset expire, or when the Bank transfer the rights to receive the contractual cash flows on the financial asset in a transaction in which substantially all the risks and rewards of ownership of the financial asset are transferred.

Bank melakukan transaksi dimana Bank mentransfer aset yang diakui pada laporan posisi keuangan, tetapi masih memiliki semua risiko dan manfaat atas aset yang ditransfer atau bagian darinya. Jika seluruh atau secara substansial seluruh risiko dan manfaat masih dimiliki, maka aset yang ditransfer tidak dihentikan pengakuannya dari laporan posisi keuangan.

The Bank enter into transactions whereby they transfer assets recognized on their statement of financial position, but retain all risks and rewards of the transferred assets or a portion of them. If all or substantially all risks and rewards are retained, then the transferred assets are not derecognized from the statements of financial position.


Ekshibit E/15 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN (Lanjutan) d.

AKUNTANSI

SIGNIFIKAN


Exhibit E/15 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (Continued) d.


Penghentian pengakuan (Lanjutan)

Derecognition (Continued)

Dalam beberapa transaksi, Bank masih memiliki hak untuk mengelola aset keuangan yang ditransfer dengan imbalan tertentu. Aset yang ditransfer dihentikan pengakuannya secara keseluruhan ketika memenuhi kriteria penghentian pengakuan. Suatu aset diakui untuk hak pengelolaan atas aset tersebut, tergantung apakah imbalan yang akan diterima diperkirakan lebih dari cukup untuk mengkompensasi beban penyediaan jasa yang diberikan.

In certain transactions, the Bank retains rights to service transferred financial assets for certain fees. The transferred assets are derecognized entirely if they meet the derecognition criteria. An asset is recognized for the servicing rights, depending on whether the servicing fee is more than adequate to cover servicing expenses.

Bank menghapusbukukan saldo aset keuangan beserta penyisihan kerugian penurunan nilai terkait pada saat Bank menentukan bahwa pinjaman yang diberikan tidak dapat lagi ditagih. Keputusan ini diambil setelah mempertimbangkan informasi terkait seperti telah terjadinya perubahan signifikan atas posisi keuangan debitur yang mengakibatkan debitur tidak lagi dapat melunasi liabilitasnya, atau hasil penjualan agunan tidak akan cukup untuk melunasi seluruh eksposurnya.

The Bank write-off financial assets and any related allowance for impairment losses when the Bank determines that those loans are uncollectible. This determination is reached after considering information such as the occurrence of significant changes in the borrower’s financial position such that the borrower can no longer pay the obligation, or that proceeds from collateral will not be sufficient to pay back the entire exposure.

Penurunan nilai aset keuangan

Impairment of financial assets

Bank menilai pada tiap akhir periode pelaporan apakah terdapat bukti objektif suatu aset keuangan atau kelompok aset keuangan mengalami penurunan nilai.

The Bank assesses at the end of each reporting period whether there is any objective evidence that a financial asset or group of financial assets is impaired.

1)

1)

Aset yang dinilai dengan biaya perolehan diamortisasi

Assets carried at amortized cost

Bank menilai aset keuangan tersebut secara individual untuk menentukan apakah terdapat bukti penurunan nilai aset keuangan secara individual bagi aset yang signifikan secara individual maupun secara kolektif bagi aset keuangan yang tidak signifikan secara individual, untuk aset keuangan yang dinilai pada biaya perolehan diamortisasi.

For financial assets carried at amortized cost, the Bank first assesses individually whether objective evidence of impairment exists individually for financial assets that are individually significant, or collectively for financial assets that are not individually significant.

Apabila Bank menentukan tidak terdapat bukti objektif penurunan nilai yang terjadi bagi aset keuangan yang dinilai secara individual, apakah signifikan atau tidak, maka aset tersebut dikategorikan ke dalam aset keuangan yang memiliki karakteristik risiko kredit yang serupa dan menilai aset keuangan tersebut secara kolektif.

If the Bank determines that no objective evidence of impairment exists for an individually assessed financial asset, whether significant or not, it includes the asset in a group of financial assets with similar credit risk characteristics and collectively assesses them for impairment.





ACCOUNTING


Penurunan nilai aset keuangan (Lanjutan)

Impairment of financial assets (Continued)

1)

1)

Aset yang dinilai dengan biaya perolehan diamortisasi (Lanjutan)

Assets carried (Continued)

at

amortized

cost

Aset yang dinilai secara individual untuk penurunan nilai dan di mana kerugian penurunan nilai terjadi, atau melanjutkan untuk diakui, tidak dikategorikan ke dalam penilaian kolektif penurunan nilai.

Assets that are individually assessed for impairment and for which an impairment loss is, or continues to be recognized are not included in a collective assessment of impairment.

Bank mempertimbangkan faktor-faktor seperti kemungkinan ketidakmampuan untuk membayar atau kesulitan keuangan signifikan debitur dan wanprestasi atau penundaan signifikan di dalam pembayaran, untuk menentukan apakah terdapat bukti objektif suatu kerugian penurunan nilai aset keuangan yang telah terjadi.

To determine whether there is objective evidence that an impairment loss on financial assets has been incurred, the Bank considers few factors such as the probability of insolvency or significant financial difficulties of the debtor and default or significant delay in payments.

Dalam menentukan penurunan nilai secara kolektif, Bank menggunakan model statistik dari data historis atas probability of default, saat pemulihan dan jumlah kerugian yang terjadi, yang disesuaikan dengan pertimbangan manajemen mengenai apakah kondisi ekonomi dan kredit saat ini mungkin menyebabkan kerugian aktual lebih besar atau lebih kecil daripada yang dihasilkan oleh model statistik. Tingkat wanprestasi, tingkat kerugian pada saat pemulihan yang diharapkan di masa datang secara berkala dibandingkan dengan hasil aktual yang diperoleh untuk memastikan bahwa model statistik yang digunakan masih memadai.

In assessing collective impairment, the Bank use statistical modeling of historical trends of the probability of default, timing of recoveries and the amount of loss incurred, adjusted for management’s judgement as to whether current economic and credit conditions are such that the actual losses are likely to be greater or less than suggested by historical modeling. Default rates, loss rates and the expected timing of future recoveries are regularly benchmarked against actual outcomes to ensure that they remain appropriate.

Apabila di dalam periode berikutnya, jumlah kerugian penurunan nilai menurun dan penurunan tersebut dapat dikaitkan secara objektif kepada peristiwa yang terjadi setelah kerugian penurunan nilai diakui, maka kerugian penurunan nilai yang diakui sebelumnya dibalikkan nilainya kepada nilai tercatat aset selama tidak melebihi biaya diamortisasinya pada saat tanggal pembalikkan. Jumlah yang dibalikkan nilainya diakui di dalam laporan laba rugi.

If in a subsequent period, the amount of the impairment loss decreases and the decrease can be related objectively to an event occurring after the impairment was recognized, the previously recognized impairment loss is reversed to the extent the carrying amount of the asset does not exceed its amortized cost at the reversal date. The amount of reversal is recognized in profit or loss.



AKUNTANSI

SIGNIFIKAN






2)

2)

Aset yang dinilai pada biaya perolehan Apabila terdapat bukti objektif (seperti memburuknya lingkungan bisnis di mana perusahaan penerbit menjalankan bisnisnya, kemungkinan ketidakmampuan di dalam membayar atau kesulitan keuangan signifikan perusahaan penerbit, dan lain-lain) di mana kerugian penurunan nilai aset keuangan dinilai berdasarkan biaya yang terjadi, jumlah kerugian dihitung sebagai selisih nilai tercatat dan nilai kini arus kas yang didiskontokan pada tingkat pengembalian yang berlaku di pasar untuk aset keuangan yang serupa. Kerugian penurunan nilai tersebut tidak dapat dibalikkan nilainya pada periode berikutnya.

3)

Aset keuangan tersedia untuk dijual

Assets carried at cost If there is objective evidence (such as significant adverse changes in the business environment where the issuer operates, probability of insolvency or significant financial difficulties of the issuer) that an impairment loss on financial assets carried at cost has been incurred, the amount of the loss is measured as the difference between the asset's carrying amount and the present value of estimated future cash flows discounted at the current market rate of return for a similar financial asset. Such impairment losses are not reversed in subsequent periods.

Aset keuangan 3) Available-for-sale tersedia untuk dijual financial assets

Penurunan yang signifikan atau penurunan jangka panjang di dalam nilai wajar lebih rendah dari biaya perolehan, kesulitan keuangan signifikan perusahaan penerbit atau perusahaan peminjam, dan hilangnya pasar aktif perdagangan merupakan bukti objektif investasi ekuitas diklasifikasikan sebagai aset keuangan tersedia untuk dijual yang mungkin mengalami penurunan nilai. “Signifikansi” akan dievaluasi terhadap biaya awal investasi dan “jangka panjang” dievaluasi terhadap periode di mana nilai wajar lebih rendah dari biaya awalnya.

Significant or prolonged decline in fair value below cost, significant financial difficulties of the issuer or obligor, and the disappearance of an active trading market are objective evidence that equity investments classified as available-for-sale financial assets may be impaired. “Significant” is to be evaluated against the original cost of the investment and “prolonged” against the period in which the fair value has been below its original cost.

Di mana terdapat bukti penurunan nilai, kumulatif kerugian – diukur sebagai selisih antara biaya akuisisi dan nilai wajar kini, dikurangi semua kerugian penurunan nilai pada investasi yang sebelumnya diakui pada laporan laba rugi – dikeluarkan dari pendapatan komprehensif lain dan diakui di dalam laporan laba rugi komprehensif.

Where there is evidence of impairment, the cumulative loss – measured as the difference between the acquisition cost and the current fair value, less any impairment loss on that investment previously recognized in profit or loss – is removed from other comprehensive income and recognized in statement of comprehensive income.

Kerugian penurunan nilai pada investasi ekuitas tidak dibalikkan nilainya melalui laporan laba rugi; kenaikan di dalam nilai wajar setelah penurunan nilai diakui langsung di dalam pendapatan komprehensif lainnya.

Impairment losses on equity investments are not reversed through profit or loss; increases in their fair value after impairment are recognized directly in other comprehensive income.



e.

AKUNTANSI

SIGNIFIKAN






3)

3)

Aset keuangan (Lanjutan)

tersedia

untuk

dijual

Available-for-sale (Continued)

financial

assets

Dalam hal instrumen utang diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual, penurunan nilai diuji berdasarkan kriteria yang sama dengan aset keuangan yang dinilai berdasarkan biaya perolehan diamortisasi.

In the case of debt instruments classified as available-for-sale, impairment is assessed based on the same criteria as financial assets carried at amortized cost.

Namun demikian, jumlah tercatat bagi penurunan nilai adalah kerugian kumulatif yang diukur sebagai selisih antara biaya perolehan diamortisasi dan nilai wajar kini, dikurangi segala kerugian penurunan nilai pada investasi yang sebelumnya diakui di dalam laporan laba rugi komprehensif. Apabila di dalam tahun berikutnya, nilai wajar instrumen utang meningkat dan peningkatan tersebut dapat secara objektif dikaitkan dengan peristiwa yang terjadi setelah kerugian penurunan nilai yang diakui di dalam laporan laba rugi, maka kerugian penurunan nilai tersebut dibalikkan nilainya di dalam laporan laba rugi.

However, the amount recorded for impairment is the cumulative loss measured as the difference between the amortized cost and the current fair value, less any impairment loss on that investment previously recognized in statement of comprehensive income. If in a subsequent year, the fair value of a debt instrument increases and the increases can be objectively related to an event occurring after the impairment loss was recognized in profit or loss, the impairment loss is reversed in statement of comprehensive income.

Saling hapus

Offsetting

Aset keuangan dan liabilitas keuangan dapat saling hapus dan nilai bersihnya disajikan dalam laporan posisi keuangan jika, dan hanya jika, Bank memiliki hak yang berkekuatan hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang telah diakui tersebut dan berniat untuk menyelesaikan secara neto atau untuk merelasisasikan aset dan menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.

Financial assets and liabilities are set off and the net amount is presented in the statements of financial position when, and only when, the Bank has a legally enforceable right to set off the recognized amounts and intends either to settle on a net basis or realize the asset and settle the liabilities simultaneously.

Pendapatan dan beban disajikan dalam jumlah bersih hanya jika diperkenankan oleh standar akuntansi.

Income and expenses are presented on a net basis only when permitted by accounting standards.

Giro Wajib Minimum Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia (PBI) mengenai Giro Wajib Minimum (GWM) Bank umum dalam Rupiah dan Mata Uang Asing, Bank diwajibkan untuk menempatkan sejumlah persentase tertentu atas simpanan nasabah pada Bank Indonesia.

e. The Minimum Statutory Reserve In accordance with prevailing Bank Indonesia Regulation concerning Commercial Banks’ Statutory Reserves Requirment in Rupiah and Foreign Currency, the Bank is required to place certain percentage of deposits from customers with Bank Indonesia.


Ekshibit E/19 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN (Lanjutan) f.

AKUNTANSI

SIGNIFIKAN

Giro pada Bank Indonesia dan bank lain

Exhibit E/19 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES (Continued) f.

Current accounts with Bank Indonesia and other banks are stated at amortized cost using the effective interest method less allowance for impairment losses. Current accounts with Bank Indonesia and other banks are classified under loans and receivables.

Giro pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang. g.

h.

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain

Current accounts with Bank Indonesia and other banks

g.

Placements with other banks

Bank

Indonesia and

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain terdiri dari fasilitas simpanan pada BI dan call money.

Placements with Bank Indonesia and other banks consists of deposit facilities of Bank Indonesia (FASBI) and call money.

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga dikurangi cadangan kerugian efektif penurunan nilai. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang.

Placements with Bank Indonesia and other banks are stated at amortized cost using the effective interest method less allowance for impairment losses. Placements with Bank Indonesia and other banks are classified as loans and receivables.

Efek–efek

h.

Marketable securities

Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo terdiri dari obligasi dan sertifikat Bank Indonesia. Setelah pengakuan awal, efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo (“held to maturity”) diukur sebesar biaya perolehan diamortisasi dan menggunakan metode suku bunga efektif (EIR).

Held to maturity securities consists of bonds and Bank Indonesia certificates. After the intial measurement held to maturity securities are measured at amortized cost using the effective interest rate (EIR) method.

Efek-efek tersedia untuk dijual terdiri dari obligasi. Setelah pengakuan awal, efek-efek yang tersedia untuk dijual (Available for sale) diukur sebesar nilai wajar.

Available for sale securities consist ofBonds. After initial recognition, Available for sale securitires is measured at fair value.

Premi dan/atau diskonto diamortisasi sebagai pendapatan bunga dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Premium and/or discount is amortized and reported as interest income using the EIR method.

Jika Bank akan menjual atau mengklasifikasikan kembali investasi-investasi yang dimiliki hingga jatuh tempo sebelum jatuh tempo (selain dan kondisi spesifik tertentu) melebihi jumlah yang tidak signifikan, seluruh kategori tersebut akan terpengaruh dan harus diklasifikasikan kembali sebagai investasi tersedia untuk dijual. Selanjutnya Bank tidak diperbolehkan untuk mengklasifikasikan aset keuangan sebagai dimiliki hingga jatuh tempo selama dua tahun berikutnya.

If the Bank will sell or reclassify more than an insignificant amount of held to maturity investments before maturity (other than in certain specific circumstances), the entire category would be tainted and would the entire category would be tainted and would have to be reclassified as available for sale. Furthermore, the Bank would be prohibited from classifying any financial asset as held to maturity during the following two years.

Bank membentuk cadangan kerugian penurunan nilai untuk efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo berdasarkan persentase perhitungan penurunan nilai secara kolektif.

Bank made allowance for impairment losses if Held to maturity securities based on the percentage calculation of collective impairment.


Ekshibit E/20 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) i.



ACCOUNTING

i. Loans

Kredit yang diberikan pada awalnya diukur pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung dan biaya tambahan untuk memperoleh aset keuangan tersebut. Setelah pengakuan awal kredit yang diberikan diukur pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai.

Loans are initially measured at fair value plus transaction costs that are directly attributable to obtaining the financial asset. After initial recognition, loans are measured at amortized cost using the effective interest method, net of allowance for impairment losses.

Kredit yang diberikan dihapusbukukan pada saat manajemen berpendapat bahwa kredit tersebut tidak dapat tertagih lagi. Kredit yang tidak dapat dilunasi dihapusbukukan dengan mendebit penyisihan kerugian penurunan nilai. Penerimaan kemudian atas kredit yang diberikan yang telah dihapusbukukan pada tahun berjalan, dikreditkan dengan menyesuaikan pada akun cadangan. Penerimaan kembali atas kredit yang diberikan yang telah dihapusbukukan pada tahun sebelumnya dicatat sebagai pendapatan operasional lainnya.

Loans deemed uncollectible are charged to the allowance. Recoveries on loans previously charged off are credited to the allowance at their principal amount. Subsequent recoveries of loans previously written off in the current year is debited the allowance account. Recoveries of loans written off in previous years are recorded as other operational income.

Restrukturisasi kredit

Loan restructuring

Kredit yang diberikan diklasifikasikan sebagai kredit yang diberikan dan piutang.

Loans are receivables.

Restrukturisasi kredit meliputi adanya perpanjangan jangka waktu pembayaran dan ketentuan kredit yang baru. Setelah syarat dan ketentuan telah dinegosiasi ulang, penurunan nilai yang ada sebelumnya akan diukur dengan menggunakan suku bunga efektif (EIR) awal sebelum ketentuan kredit dimodifikasi dan kredit tersebut tidak lagi dalam kategori “past-due”. Manajemen akan melakukan kaji ulang pada kredit yang direstrukturisasi secara berkelanjutan untuk memastikan bahwa seluruh syarat terpenuhi dan pembayaran di masa datang akan terjadi. Kredit tersebut akan dimasukkan dalam perhitungan penurunan nilai secara individual atau kolektif, yang dihitung dengan menggunakan suku bunga efektif (EIR) awal, dan mengikuti perlakuan atas perhitungan penurunan nilai kreditnya.

Loan restructuring may involve extending the payment arrangements and the agreement of new loan conditions. Once the terms have been renegotiated, any previous impairment is measured using the original Effective Interest Rate (EIR) as calculated before the modification of terms and the loan is no longer considered “past-due”. Management continuously reviews renegotiated loans to ensure that all criteria are met and that future payments are likely to occur. The loans continue to be subject to an individual or collective impairment assessment, calculated using the loan's original EIR and impairment assessment of loans.

classified

under

loans

and


Ekshibit E/21 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) j.

Penurunan nilai aset non-keuangan (selain aset pajak tangguhan)


ACCOUNTING

j. Impairment of non-financial (excluding deferred tax assets)

assets

Bank menilai pada tiap tanggal pelaporan apakah terdapat indikasi penurunan nilai pada aset. Apabila terdapat indikasi penurunan nilai, atau ketika penilaian penurunan nilai bagi aset secara tahunan disyaratkan, Bank membuat estimasi nilai terpulihkan aset.

The Bank assesses at each reporting date whether there is any indication that an asset may be impaired. If any such indication exists, or when annual impairment assessment for an asset is required, the Bank makes an estimate of the asset's recoverable amount.

Suatu nilai terpulihkan aset lebih tinggi dibandingkan nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual aset atau unit penghasil kas dan nilai pakainya dan ditentukan sebagai suatu aset individual, kecuali aset tersebut tidak menghasilkan arus kas masuk yang sebagian besar independen dari aset lain. Di dalam menilai nilai pakai, estimasi arus kas yang diharapkan diperoleh dari aset didiskontokan terhadap nilai kininya dengan menggunakan suku bunga diskonto sebelum pajak yang mencerminkan penilaian pasar kini terhadap nilai waktu uang dan risiko spesifik aset.

An asset's recoverable amount is the higher of an asset's or cash-generating unit's fair value less costs to sell and its value in use and is determined for an individual asset, unless the asset does not generate cash inflows that are largely independent of those from other assets. In assessing value in use, the estimated future cash flows expected to be generated by the asset are discounted to their present value using a pre-tax discount rate that reflects current market assessments of the time value of money and the risks specific to the asset.

Ketika nilai tercatat suatu aset melebihi nilai terpulihkannya, aset tersebut diturunkan nilainya hingga nilai terpulihkannya. Rugi penurunan nilai diakui dalam laba rugi kecuali aset yang relevan dicatat pada nilai revaluasian, yang mana rugi penurunan nilai dicatat sebagai penurunan revaluasian. Suatu penilaian dilakukan pada setiap tanggal pelaporan apabila terdapat segala indikasi bahwa kerugian penurunan nilai yang diakui sebelumnya sudah tidak ada lagi atau mengalami penurunan. Suatu kerugian penurunan nilai yang diakui sebelumnya, dibalikkan nilainya jika terdapat perubahan estimasi yang digunakan untuk menentukan nilai terpulihkan aset sejak pengakuan terakhir kerugian penurunan nilai. Apabila demikian kondisinya, nilai tercatat aset meningkat pada jumlah terpulihkannya. Kenaikan tersebut tidak dapat melebihi nilai tercatat yang telah ditentukan, penyusutan bersih, tidak ada kerugian penurunan nilai yang diakui sebelumnya.

Where the carrying amount of an asset exceeds its recoverable amount, the asset is written down to its recoverable amount. Impairment losses are recognized in profit or loss unless the relevant asset is carried at a revalued amount, in which case the impairment loss is treated as a revaluation decrease. An assessment is made at each reporting date as to whether there is any indication that previously recognized impairment losses may no longer exist or may have decreased. A previously recognized impairment loss is reversed only if there has been a change in the estimates used to determine the asset's recoverable amount since the last impairment loss was recognized. If that is the case, the carrying amount of the asset is increased to its recoverable amount. That increase cannot exceed the carrying amount that would have been determined, net of depreciation, had no impairment loss been recognized previously.

Pembalikkan nilai tersebut diakui di dalam laporan laba rugi kecuali aset tersebut diukur pada jumlah revaluasian, yang dalam hal ini diperlakukan sebagai kenaikan revaluasi.

Such reversal is recognized in profit or loss unless the asset is measured at revalued amount, in which case the reversal is treated as a revaluation increase.


Ekshibit E/22 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) k.

Transaksi dengan pihak berelasi


ACCOUNTING

k. Transaction with related parties

Suatu pihak dianggap berelasi dengan Bank jika:

A party is considered to be related to the Bank if:

1)

suatu pihak yang secara langsung, atau tidak langsung yang melalui satu atau lebih perantara, suatu pihak  mengendalikan, atau dikendalikan oleh, atau berada di bawah pengendalian bersama, dengan Bank;  memiliki pengaruh signifikan atas Bank; atau  memiliki pengendalian bersama atas Bank;

1) a person who, directly or indirectly through one or more intermediaries

2)

suatu pihak yang berada dalam kelompok usaha yang sama dengan Bank;

2) an entity which is a member of the same group as the Bank;

3)

suatu pihak yang merupakan ventura bersama di mana Bank sebagai venturer;

3) an entity which is a joint venture of a third party in which the Bank has ventured in;

4)

suatu pihak adalah anggota dari personil manajemen kunci Bank;

4) a member of key management personnel of the Bank;

5)

suatu pihak adalah anggota keluarga dekat dari individu yang diuraikan dalam butir (1) atau (4);

5) a close family member of the person described in clause (1) or (4);

6)

suatu pihak adalah entitas yang dikendalikan, dikendalikan bersama atau dipengaruhi signifikan oleh beberapa entitas, langsung maupun tidak langsung, individu seperti diuraikan dalam butir (4)atau (5);

6) an entity that is controlled, jointly controlled or significantly influenced, directly or indirectly by the person described in clause (4) or (5);

7)

suatu pihak adalah suatu program imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja dari Bank atau entitas terkait Bank.

7) an entity which is a post-employment benefit plan for the benefit of employees of either the Bank or an entity related to the Bank.

Transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang disetujui oleh kedua belah pihak, dimana persyaratan tersebut mungkin tidak sama dengan transaksi lain yang dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak berelasi. Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan yang relevan dan rinciannya telah disajikan dalam Catatan 29 atas laporan keuangan.

Transactions with related parties are made on terms agreed by both parties, where such requirements may not be the same as other transactions undertaken with third parties. Significant transactions and balances with related parties are disclosed in the notes to the financial statements and the relevant details have been presented in Note 29 of the financial statements.



controls, or is controlled by, or under common control with the Bank;



has significant influence over the Bank; or has joint control over the Bank;




Ekshibit E/23

Exhibit E/23

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) l.

2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued)

Aset tetap

ACCOUNTING

l. Property and equipment

Aset tetap dinyatakan sebesar biaya perolehan setelah dikurangi dengan akumulasi penyusutan dan rugi penurunan nilai, jika ada.

Property and equipment are stated at cost less accumulated depreciation and impairment losses, if any.

Aset tetap, disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus (straight-line method) dengan berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis aset tetap sebagai berikut:

Property and equipment are depreciated using the straight-line method (straight-line method) with their estimated useful lives of assets as follows:

Tahun / Years Bangunan Inventaris dan peralatan kantor Perangkat lunak Kendaraan

Buildings

20 3-5 5 5

Fixtures and office equipments Software Vehicles

Jumlah tercatat aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang diharapkan dari penggunaan atau pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari penghentian pengakuan aset (dihitung sebagai perbedaan antara jumlah neto hasil pelepasan dan jumlah tercatat dari aset) diperhitungkan dalam laba rugi pada periode aset tersebut dihentikan pengakuannya.

An item of property and equipment is derecognized upon disposal or when no future economic benefits are expected from its use or disposal. Any gain or loss arising on derecognition of the asset (calculated as the difference between the net disposal proceeds and the carrying amount of the asset) is included in the profit or loss in the period such asset is derecognized.

Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada laporan laba-rugi pada saat terjadinya, biaya penggantian komponen suatu aset dan biaya inspeksi yang signifikan diakui dalam jumlah tercatat aset jika memenuhi kriteria untuk diakui sebagai bagian dari aset. Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau yang dijual, nilai tercatat serta akumulasi penyusutannya dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang bersangkutan dan laba rugi komprehensif yang terjadi dibukukan dalam laporan laba rugi komprehensif tahun yang bersangkutan.

Maintenance and repair costs are charged to income statement as incurred, the cost of replacing part of the assets and recognized a major repair costs in the carrying amount of assets if they meet the criteria to be recognized as part of the asset. Property and equipment which are no longer used or sold, the carrying value and accumulated depreciation are removed from the acquired assets and income are recorded in the statements of comprehensif income for the year.

m. Agunan yang diambil alih (AYDA) Agunan yang diambil alih (AYDA) adalah aset yang diperoleh Bank, baik melalui pelelangan maupun diluar pelelangan berdasarkan penyerahan secara sukarela oleh pemilik agunan atau berdasarkan kuasa untuk menjual diluar lelang dari pemilik agunan dalam hal debitur tidak memenuhi kewajibannya kepada Bank.

m. Foreclosed assets Foreclosed assets (AYDA) are assets acquired by the Bank, either through auctions or outside the auction based on voluntary submission by the owner of the collateral or based on the power to sell outside the auction from the owner of the collateral in case the debtor does not fulfill its obligations to the Bank.


Ekshibit E/24 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) m. Agunan yang diambil alih (AYDA) (Lanjutan)

n.


m. Foreclosed assets (Continued)

Agunan yang diambil alih disajikan dalam akun "Aset lain - lain".

Foreclosed assets "Other assets".

Agunan yang diambil alih diakui sebesar nilai realisasi bersih atau sebesar nilai outstanding kredit yang diberikan, mana yang lebih rendah. Nilai realisasi bersih adalah nilai wajar agunan yang diambil alih dikurangi dengan estimasi biaya untuk menjual agunan tersebut. Selisih lebih saldo kredit diatas nilai realisasi bersih dari agunan yang diambil alih dibebankan ke dalam akun penyisihan rugi penurunan nilai.

Foreclosed assets are stated at net realizable value or a total value of outstanding loans, whichever is lower. Net realizable value is the fair value of repossessed assets less estimated costs to sell the collateral. Any excess of loan balance over the net realizable value of foreclosed properties are charged to the allowance for impairment losses.

Selisih antara nilai agunan yang diambil alih dan hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau kerugian pada saat penjualan.

The excess between the value of foreclosed properties and the sales proceeds are recognized as gains or losses on sale.

Beban-beban yang berkaitan dengan perolehan dan pemeliharaan agunan yang diambil alih dibebankan pada saat terjadinya.

Expenses in relation with the acquisition and maintenance of foreclosed assets are charged to expenses as incurred.

Biaya dibayar dimuka

n.

Liabilitas keuangan

are

presented

under

Prepaid expenses Prepaid expenses are amortized over their beneficial periods.

Biaya dibayar dimuka diamortisasi selama masa manfaatnya. o.

ACCOUNTING

o.

Financial liabilities

Liabilitas keuangan diakui di dalam laporan posisi keuangan, jika dan hanya jika, Bank menjadi bagian ketentuan kontraktual instrumen keuangan. Bank menentukan klasifikasi liabilitas keuangan pada saat pengakuan awal.

Financial liabilities are recognized in the statement of financial position if and only if, the Bank becomes a party to the contractual provisions of the financial instrument. The Bank determines the classification of its financial liabilities at initial recognition.

Bank mengklasifikasikan liabilitas keuangan ke dalam salah satu dari dua kategori, bergantung pada tujuan liabilitas itu diperoleh.

The Bank classifies its financial liabilities into one of two categories, depending on the purpose for which the liabilities were acquired.

Selain dari liabilitas keuangan di dalam hubungan lindung nilai yang memiliki kualifikasi sebagai instrumen lindung nilai, kebijakan akuntansi Bank untuk setiap kategori adalah sebagai berikut:

Other than financial liabilities in a qualifying hedging relationship, the Bank's accounting policy for each category is as follows:


Ekshibit E/25 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) o.

Liabilitas keuangan (Lanjutan) 

Nilai wajar melalui laba rugi

Exhibit E/25 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) o.

Financial liabilities (Continued) 

Liabilitas keuangan lainnya

Fair value through profit or loss This category comprises only out-ofthe-money derivatives. They are carried in the statement of financial position at fair value with changes in fair value recognised in the statement of comprehensive income. The Bank does not have any liabilities held for trading nor has it designated any financial liabilities as being at fair value through profit or loss.

Kategori ini hanya terdiri dari instrumen derivatif out-of-the-money. Instrumen tersebut dinilai di dalam laporan posisi keuangan pada nilai wajar dengan perubahan nilai wajar yang diakui di dalam laporan laba rugi komprehensif. Bank tidak memiliki kewajiban untuk memperdagangkan maupun ditujukan bagi semua liabilitas keuangan yang dikelompokkan sebagai nilai wajar melalui laba rugi. 

ACCOUNTING



Other financial liabilities

Liabilitas keuangan lainnya diukur setelah pengukuran awal pada biaya perolehan diamortisasi, dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Keuntungan dan kerugian diakui di dalam laba dan rugi ketika liabilitas dihentikan pengakuannya, dan melalui proses amortisasi.

Other financial liabilities are subsequently measured at amortized cost, using the effective interest method. Gains and losses are recognized in profit and loss when the liabilities are derecognized, and through the amortization process.

Liabilitas keuangan lainnya mencakup pinjaman dan utang bank pada pengakuan awal diakui pada nilai wajar bersih dari biaya transaksi yang dapat diatribusikan untuk menerbitkan instrumen tersebut. Liabilitas yang memiliki tingkat suku bunga selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga efektif yang memastikan setiap beban bunga selama periode untuk membayar kembali memiliki suku bunga tetap pada saldo liabilitas yang tercantum di dalam laporan posisi keuangan.

Other financial liabilities include long term loans are initially recognised at fair value of any transaction costs which is attributed to issue of the instrument. Such interest bearing liabilities are subsequently measured at amortized cost using the effective interest rate method, which ensures that any interest expense over the period to repay has a fixed rate on the balance of the liabilities carried over statement of financial position.

Beban bunga di dalam konteks ini meliputi biaya transaksi awal dan utang premium terhadap pembayaran kembali, sebagaimana halnya utang bunga maupun utang kupon pada utang yang masih tersisa.

Interest expense in this context includes initial transaction costs and premium payable on redemption, as well as any interest or cupon payable while the liability is outstanding.

Liabilitas keuangan disajikan sebagai liabilitas lancar kecuali Bank memiliki hak tanpa syarat untuk menunda penyelesaian liabilitas selama sekurangkurangnya 12 (dua belas) bulan setelah periode pelaporan.

Financial liabilities are presented as current liabilities unless the Bank has an unconditional right to defer settlement for at least 12 (twelve) months after the end of the reporting period.


Ekshibit E/26 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) o.

Liabilitas keuangan (Lanjutan) 

p.

Liabilitas keuangan lainnya (Lanjutan)

Exhibit E/26 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) o.

ACCOUNTING

Financial liabilities (Continued) 

Other financial liabilities (Continued)

Suatu liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya ketika kewajiban yang ditetapkan di dalam kontrak dilepaskan atau dibatalkan atau kadaluwarsa. Ketika liabilitas keuangan saat ini ditukar dengan liabilitas keuangan lain dari peminjam yang sama dengan persyaratan yang berbeda secara substansial, atau persyaratan liabilitas yang ada dimodifikasi secara substansial, maka pertukaran maupun modifikasi tersebut diperlakukan sebagai penghentian pengakuan liabilitas awal dan pengakuan liabilitas baru dan selisih masing-masing jumlah diakui di dalam laporan laba rugi.

A financial liabilities is derecognized when the obligation under the liabilities is discharged or cancelled or expires. When an existing financial liabilities is replaced by another from the same lender on substantially different terms, or the terms of an existing liabilities are substantially modified, such an exchange or modification is treated as a derecognition of the original liabilities and the recognition of a new liabilities, and the difference in the respective carrying amounts is recognized in profit or loss.

Simpanan nasabah, simpanan dari bank lain, liabilitas akseptasi, dan liabilitas lain-lain dikategorikan sebagai liabilitas keuangan lainnya.

Deposits from customers, deposit from other banks, acceptance payable and other liabilities are categorized as other financial liabilities.

Imbalan Kerja

p. Employee benefits

Imbalan kerja jangka pendek

Short term employee benefits

Bank mengakui imbalan kerja jangka pendek berdasarkan metode akrual sesuai dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan No. 13/ 2003 tanggal 25 Maret 2003.

The Bank recognised an unfunded employee benefits liability in accordance with Labor Law No. 13/2003 dated 25 March 2003.

Imbalan pasca kerja

Post-employment benefits

Program pensiun imbalan pasti adalah program pensiun yang menetapkan jumlah imbalan pensiun yang kan diterima oleh karyawan pada saat pensiun, yang biasanya tergantung pada beberapa faktor seperti umur, masa kerja dan jumlah kompensasi.

A defined benefit pension is a pension plan that defines an amount of pension that will be received by the employee on becoming entitled to a pension, which usually depends on factors, such as age, years of service and compensation.

Biaya jasa lalu diakui segera pada saat manfaat menjadi vested, dan bila selain itu diamortisasi berdasarkan metode garis lurus terhadap periode rata-rata sampai manfaat menjadi vested.

Past service cost is recognized immediately to the extent that the benefits are already vested, and otherwise is amortized on the straight-line method over the average period until the benefits become vested.

Keuntungan dan kerugian yang timbul dari perubahan manfaat program atau kurtailmen diakui secara langsung dalam laba rugi.

Gains or losses arising from changes to scheme benefits or scheme curtailment are recognized immediately in profit or loss.


Ekshibit E/27 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2.

IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) p. Imbalan Kerja (Lanjutan)

Exhibit E/27 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 2.


ACCOUNTING

p. Employee benefits (Continue)

Sesuai dengan UU No. 13/2003, Bank mengakui imbalan kerja yang tidak didanai. Bank diharuskan membayar uang pesangon, uang penghargaan masa kerja dan uang pengganti hak kepada karyawan apabila persyaratan yang ditentukan dalam UU No. 13/2003 tersebut terpenuhi.

In accordance with Labor Law No. 13/2003, the Bank recognised an unfunded employee benefits liability. The Entity has further payment obligations if the benefits provided by the existing plan do not adequately cover the obligations under Labor Law No. 13/2003.

Liabilitas yang diakui dalam laporan posisi keuangan adalah nilai kini liabilitas imbalan pasti pada tanggal laporan posisi keuangan sesuai dengan UU No. 13/2003 atau Peraturan Bank (mana yang lebih tinggi), dikurangi nilai wajar dari aset program Dana pensiun, jika ada, serta disesuaikan dengan keuntungan atau kerugian aktuarial dan biaya jasa lalu.

The liabilities recognized in the statement of financial positions are the present values of the defined benefit obligations as of the statement of financial position date in accordance with Law No. 13/2003 or the Bank’s Regulations (whichever is higher), less the fair value of the Company pension plan assets, if any, together with adjustments for unrecognized actuarial gains or losses and past service costs.

Kewajiban manfaat pensiun diakui di dalam laporan posisi keuangan yang mencerminkan nilai kini kewajiban imbalan pasti, yang disesuaikan bagi keuntungan dan kerugian aktuarial yang belum diakui dan biaya jasa lalu yang belum diakui.

The pension benefit obligations recognized in the statement of financial position represent the present value of the defined benefit obligation, as adjusted for unrecognized actuarial gains and losses and unrecognized past service costs.

Imbalan kerja jangka pendek

Short-term employee benefits

Imbalan karyawan berupa cuti tahunan diakui pada saat Bank mengakru kepada karyawan. Suatu provisi dicadangkan bagi liabilitas diestimasi untuk cuti sebagai hasil dari jasa yang diberikan oleh karyawan sampai tanggal laporan posisi keuangan.

Employee entitlements to annual leave are recognized when Bank accrue to employees. A provision is made for the estimated liability for leave as a result of services rendered by employees up to the statement of financial position date.

q. Cadangan umum Menurut Undang-undang Perseroan Terbatas No. 40 tahun 2007, Bank wajib setiap tahun menyisihkan jumlah tertentu dari laba bersih untuk cadangan, sampai cadangan mencapai sekurang-kurangnya 20% dari modal yang ditempatkan. Penentuan jumlah penyisihan sebagaimana yang dimaksud akan ditentukan oleh rapat umum para pemegang saham.

q. General reserves According to Law No. 40, year 2007, the Bank has to provide a general reserves amounting to 20% of the issued and paid up capital. Determination of the reserved will be set in the shareholders general meeting.



IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) r. Pendapatan dan beban bunga


ACCOUNTING

r. Interest income and expenses

Pendapatan dan beban bunga diakui pada laporan laba rugi dengan menggunakan metode suku bunga efektif.

Interest income and expense are recognized in profit or loss using the effective interest rate (EIR) method.

Suku bunga efektif adalah suku bunga yang akan mendiskonto secara tepat estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa datang sepanjang perkiraan umur instrumen keuangan tersebut atau, jika lebih tepat untuk masa yang lebih singkat, sebagai nilai tercatat bersih dari aset atau liabilitas keuangan tersebut.

The effective interest rate is the rate that exactly discounts of estimated future cash payments or receipts through the expected life of the financial instrument or a shorter period, where appropriate, to the net carrying amount of the financial asset or financial liabilities.

Perhitungan dilakukan dengan mempertimbangkan seluruh syarat dan ketentuan kontraktual instrumen keuangan termasuk komisi/biaya tambahan yang terkait secara langsung dengan instrumen tersebut yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari suku bunga efektif.

The calculation takes into account all contractual terms of the financial instrument and includes any fees or incremental costs that are directly attributable to the instrument and are an integral part of the effective interest rate.

s. Pendapatan provisi dan komisi

s. Provisions and commissions Income

Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan langsung dengan kegiatan pinjaman di amortisasi sesuai dengan jangka waktu kontrak dengan menggunakan metode suku bunga efektif dan diklasifikasikan sebagai bagian dari pendapatan bunga pada laporan laba rugi.

Provision and commissions income directly related to lending activities is amortized over the term of contract using effective interest rate method and classified as part of interest income in profit or loss.

Pendapatan provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan kegiatan pemberian kredit diakui sebagai pendapatan pada saat terjadinya transaksi sebagai pendapatan operasional lainnya.

Provisions and commissions income which are not related to lending activities are recognized as revenues on the transaction date as revenues on the transaction date as other operating income.

t. Perpajakan

t. Taxation

Pajak kini

Current tax

Aset dan/ atau liabilitas pajak kini terdiri dari kewajiban kepada, atau klaim dari kantor pelayanan pajak terkait dengan periode kini dan periode sebelumnya pelaporan, yang belum dibayar pada tanggal laporan posisi keuangan. Pendapatan aset dan/atau liabilitas pajak dihitung sesuai dengan tarif pajak dan ketentuan perpajakan yang berlaku pada periode fiskal yang terkait, berdasarkan laba kena pajak periode berjalan. Semua perubahan aset atau liabilitas pajak kini diakui sebagai komponen beban pajak penghasilan di dalam laporan laba rugi komprehensif.

Current income tax assets and/or liabilities comprise those obligations to, or claims from tax office related to current or prior reporting period, that are unpaid at the statement of financial position date. The current income tax is calculated using tax rates that have been enacted at related fiscal periods, based on the taxable income for the period. All changes in current tax assets or liabilities are recognized as a component of income tax expense in the statement of comprehensive income.


Ekshibit E/29

Exhibit E/29

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN (Lanjutan)

AKUNTANSI

SIGNIFIKAN

t. Perpajakan (Lanjutan)


SUMMARY OF SIGNIFICANT POLICIES (Continued) t.

ACCOUNTING

Taxation (Continue)

Pajak tangguhan

Deferred tax

Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui bagi perbedaan temporer antara basis komerial dan basis fiskal aset dan liabilitas pada setiap tanggal pelaporan. Aset pajak tangguhan diakui bagi seluruh perbedaan temporer yang dapat yang memiliki kemungkinan dikurangkan tersedianya laba kena pajak di masa depan terhadap perbedaan temporer yang dapat dikurangkan yang dapat diutilisasi. Liabilitas pajak tangguhan diakui bagi seluruh perbedaan kena pajak temporer. Manfaat pajak di masa depan, seperti saldo rugi fiskal yang belum digunakan juga diakui apabila besar kemungkinan manfaat pajak tersebut dapat direalisasi.

Deferred tax assets and liabilities are recognized for temporary differences between the financial and the tax bases of assets and liabilities at each reporting date. Deferred tax assets are recognized for all deductible temporary differences to the extent that it is probable that future taxable profit will be available against which the deductible temporary difference can be utilized. Deferred tax liabilities are recognized for all taxable temporary differences. Future tax benefits, such as the carry-forward of unused tax losses, are also recognized to the extent that realization of such benefits is probable.

Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah pada setiap tanggal laporan posisi keuangan dan diturunkan apabila laba fiskal mungkin tidak memadai untuk mengkompensasi sebagian atau semua aset pajak tangguhan.

The carrying amount of deferred tax assets is reviewed at each statement of financial position date and reduced to the extent that it is no longer probable that sufficient taxable profit will be available to allow all or part of the deferred tax asset to be utilized.

Aset dan liabilitas aset pajak tangguhan diukur dengan tarif pajak yang berlaku pada tahun ketika aset direalisasi atau liabilitas diselesaikan.

The amount of the asset or liability is determined using tax rates that have been substantively enacted by the reporting date when the deferred tax liabilities/ (assets) are settled/(realized).

Aset dan liabilitas pajak tangguhan disalinghapus apabila Bank memiliki hak legal yang dapat dipaksakan untuk mengsalinghapus aset dan liabilitas pajak kini.

Deferred tax assets and liabilities are offset when the Bank has a legally enforceable right to offset current tax assets and liabilities.

Hal-hal perpajakan lainnya

Other taxation matters

Perubahan kewajiban perpajakan dicatat ketika surat ketetapan pajak diterima dan/ atau, apabila keberatan terhadap dan/ banding terhadap Bank, ketika putusan keberatan dan/ atau banding ditetapkan.

Amendments to tax obligations are recorded when an assessment letter is received and/or, if objected to and/or appealed against by the Bank, when the result of the objection and/or appeal is determined.

u. Peristiwa setelah periode pelaporan Peristiwa setelah akhir tahun laporan yang memberikan informasi tambahan terkait posisi Bank pada periode laporan keuangan (adjusting events) disajikan dalam laporan keuangan. Peristiwa setelah akhir tahun laporan yang bukan adjusting events telah diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan apabila material.

u. Events after the reporting period Post year-events that provide additional information about Bank position at reporting period (adjusting events) are reflected in the financial statements. Post year-end events that are not adjusting events are disclosed in the notes to the financial statements when material.


Ekshibit E/30

Exhibit E/30

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI SIGNIFIKAN (Lanjutan) v. Hirarki pengukuran nilai wajar PSAK 60



ACCOUNTING

v. PSAK 60 hierarchy

measurement

fair

value

PSAK 60 mensyaratkan pengungkapan tertentu yang mensyaratkan klasifikasi aset keuangan dan liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar dengan menggunakan hirarki nilai wajar yang mencerminkan signifikansi input yang digunakan di dalam melakukan pengukuran nilai wajar. Hirarki nilai wajar memiliki tingkatan sebagai berikut:

PSAK 60 requires certain disclosures which require the classification of financial assets and financial liabilities measured at fair value using a fair value hierarchy that reflects the significance of the inputs used in making the fair value measurement. The fair value hierarchy has the following levels:

Kuotasi pasar (belum disesuaikan) di dalam pasar aktif bagi aset maupun liabilitas yang identikal (Tingkat 1);

quoted prices (unadjusted) in active markets for identical assets or liabilities (Level 1);

Input selain kuotasi pasar yang termasuk di dalam Tingkat 1 yang dapat diobservasi bagi aset atau liabilitas, baik langsung (misalnya, harga) maupun tidak langsung (misalnya, derivatif harga) (Tingkat 2); dan

inputs other than quoted prices included within Level 1 that are observable for the asset or liability, either directly (i.e. as prices) or indirectly (i.e. derived from prices) (Level 2); and

Input bagi aset dan liabilitas yang bukan berdasarkan data pasar yang dapat diobservasi (input yang tidak dapat diobservasi) (Tingkat 3).

inputs for the asset or liability that are not based on observable market data (unobservable inputs) (Level 3).

Tingkatan di dalam hirarki nilai wajar di mana aset keuangan maupun liabilitas keuangan dikategorisasi, ditetapkan pada basis tingkatan paling rendah input yang signifikan terhadap pengukuran nilai wajar. Aset keuangan dan liabilitas keuangan diklasifikasikan di dalam keseluruhan hanya ke dalam salah satu dari ketiga tingkatan tersebut.

The level in the fair value hierarchy within which the financial asset or financial liability is categorised is determined on the basis of the lowest level input that is significant to the fair value measurement. Financial assets and financial liabilities are classified in their entirety into only one of the three levels.

3. PERTIMBANGAN, SIGNIFIKAN

ESTIMASI,

DAN

ASUMSI

Penyajian laporan keuangan Bank mensyaratkan penggunaan estimasi akuntansi kritikal tertentu. Penyajian laporan keuangan tersebut juga mensyaratkan manajemen untuk mempertimbangkan penerapan kebijakan akuntansi Bank. Hal-hal di mana pertimbangan dan estimasi signifikan yang dilakukan di dalam menyajikan laporan keuangan beserta dampaknya, dibahas sebagai berikut:

3. SIGNIFICANT ACCOUNTING ESTIMATES AND ASSUMPTIONS

JUDGEMENTS,

The preparation of the Bank financial statements requires the use of certain critical accounting estimates. It also requires Bank management to exercise judgment in applying the Bank’s accounting policies. The areas where significant judgments and estimates have been made in preparing the financial statements and their effect are discussed below:


Ekshibit E/31 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, SIGNIFIKAN (Lanjutan)

DAN

ASUMSI

Exhibit E/31 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS, ESTIMATES AND ASSUMPTIONS (Continued)

Pertimbangan di dalam penerapan kebijakan akuntansi.

Judgements policies.

Di dalam proses penerapan kebijakan akuntansi Bank, manajemen telah membuat pertimbangan berikut, terlepas dari estimasi yang terkandung di dalamnya, yang memiliki dampak signifikan dari jumlah yang tercantum di dalam laporan keuangan:

In the process of applying the Bank’s accounting policies, management has made the following judgements, apart from those involving estimations, which have the most significant effect on the amounts recognized in the financial statements:

Pajak penghasilan

Income taxes

Bank memiliki eksposur pajak penghasilan. Pertimbangan signifikan diperlukan di dalam menentukan provisi pajak penghasilan. Ada beberapa transaksi dan penghitungan di mana penentuan pajak akhir adalah tidak pasti selama kegiatan usaha biasa. Bank mengakui liabilitas bagi isu perpajakan yang diharapkan berdasarkan estimasi apakah pajak tambahan akan jatuh tempo. Apabila hasil perpajakan final dari halhal tersebut berbeda dari jumlah yang semula diakui, maka jumlah tersebut akan berdampak pada pajak penghasilan kini dan provisi pajak tangguhan di dalam periode di mana penentuan tersebut dibuat.

The Bank has exposure to income taxes. Significant judgement is involved in determining the provision for income taxes. There are certain transactions and computations for which the ultimate tax determination is uncertain during the ordinary course of business. The Bank recognizes liabilities for expected tax issues based on estimates of whether additional taxes will be due. Where the final tax outcome of these matters is different from the amounts that were initially recognized, such differences will impact the current income tax and deferred tax provisions in the period in which such determination is made.

Sumber utama ketidakpastian estimasi

Key sources of estimation uncertainty

Asumsi utama berkenaan dengan sumber utama dan sumber lainnya ketidakpastian estimasi di masa depan, yang memiliki risiko signifikan yang dapat menyebabkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas pada tahun buku mendatang, diungkapkan sebagai berikut:

The key assumptions concerning the future and other key sources of estimation uncertainty at the end of the reporting period, that have a significant risk of causing a material adjustment to the carrying amounts of assets and liabilities within the next financial year are discussed below:

a.

a.

Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan Kondisi spesifik counterparty yang mengalami penurunan nilai dalam pembentukan cadangan kerugian atas aset keuangan dievaluasi secara individu berdasarkan estimasi terbaik manajemen atas nilai kini arus kas yang diharapkan akan diterima. Dalam mengestimasi arus kas tersebut, manajemen membuat pertimbangan tentang situasi keuangan counterparty dan nilai realisasi bersih dari setiap agunan. Setiap aset yang mengalami penurunan nilai dinilai sesuai dengan manfaat yang ada, dan strategi penyelesaian serta estimasi arus kas yang diperkirakan dapat diterima.

made

in

applying

accounting

Allowance for impairment losses of financial assets In the calculation of allowance for impairment losses of financial assets, the specific condition of impaired counterparty is individually evaluated based on management's best estimate of the present value of the expected cash flows to be received. In estimating these cash flows, management makes judgements about the counterparty's financial situation and the net realizable value of any underlying collateral. Each impaired asset is assessed on its merits, and the workout strategy and estimated cash flows considered recoverable.


Ekshibit E/32 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, SIGNIFIKAN (Lanjutan) Sumber utama (Lanjutan) a.

DAN

ketidakpastian

ASUMSI estimasi

Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan (Lanjutan)

Exhibit E/32 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS, ESTIMATES AND ASSUMPTIONS (Continued) Key sources (Continued) a.

Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan

b.

Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas keuangan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia mensyaratkan pengukuran aset keuangan dan liabilitas keuangan tertentu pada nilai wajarnya, dan penyajian ini mengharuskan penggunaan estimasi. Komponen pengukuran nilai wajar yang signifikan ditentukan berdasarkan bukti-bukti obyektif yang dapat diverifikasi (seperti nilau tukar, suku bunga), sedangkan saat dan besaran perubahan nilai wajar dapat menjadi berbeda karena penggunaan metode penilaian yang berbeda.

uncertainty

Allowance for impairment losses of financial assets (Continued)

Classification liabilities

of

financial

assets

and

Bank determines the classification of certain assets and liabilities as financial assets and liabilities by judging if they meet the definition set forth in SFAS No. 55 (Revised 2011). Accordingly, the financial assets and financial liabilities are accounted for in accordance with the accounting policies disclosed in Note 2.

Bank menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu sebagai aset dan liabilitas keuangan dengan mempertimbangkan bila definisi yang ditetapkan PSAK No. 55 (Revisi 2011) dipenuhi. Dengan demikian, aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan kebijakan akuntansi seperti yang diungkapkan pada Catatan 2. c.

estimation

Collectively assessed impairment allowances cover credit losses inherent in portfolios of financial assets with similar economic characteristics when there is objective evidence to suggest that they contain impaired financial assets, but the individual impaired items cannot yet be identified. In assessing the need for collective allowances, management considers factors such as credit quality and type of product. In order to estimate the required allowance, assumptions are made to define the way inherent losses are modeled and to determine the required input parameters, based on historical experiences and current economic conditions. The accuracy of the allowances depends on how well these estimate future cash flows for specific counterparty allowances and the model assumptions and parameters used in determining collective allowances.

Perhitungan cadangan penurunan nilai kolektif meliputi kerugian kredit yang melekat dalam portofolio aset keuangan dengan karakteristik ekonomi yang sama ketika terdapat bukti objektif penurunan nilai terganggu, tetapi penurunan nilai secara individu belum dapat diidentifikasi. Dalam menilai kebutuhan untuk cadangan kolektif, manajemen mempertimbangkan faktor-faktor seperti kualitas kredit dan jenis produk. Guna membuat estimasi cadangan yang diperlukan, manajemen membuat asumsi untuk menentukan kerugian yang melekat, dan untuk menentukan parameter input yang diperlukan, berdasarkan pengalaman masa lalu dan kondisi ekonomi saat ini. Keakuratan penyisihan tergantung pada seberapa baik estimasi arus kas masa depan untuk cadangan counterparty tertentu dan asumsi model dan parameter yang digunakan dalam menentukan cadangan kolektif. b.

of

c.

Fair value of financial assets and financial liabilities Indonesian Financial Accounting Standards require measurement of certain financial assets and liabilities at fair value, and the disclosures require the use of estimates. Significant component of fair value measurement is determined based on verifiable objective evidence (i.e. foreign exchange rate, interest rate), while timing and amount of changes in fair value might differ due to different valuation method used.


Ekshibit E/33 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, SIGNIFIKAN (Lanjutan) Sumber utama (Lanjutan) d.

DAN

ketidakpastian

ASUMSI estimasi

Masa manfaat aset tetap

Exhibit E/33 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGEMENTS, ESTIMATES AND ASSUMPTIONS (Continued) Key sources (Continued) d.

Aset pajak tangguhan Aset pajak tangguhan diakui atas seluruh rugi fiskal yang belum digunakan sepanjang besar kemungkinannya bahwa penghasilan kena pajak akan tersedia sehingga rugi fiskal tersebut dapat digunakan. Estimasi signifikan oleh manajemen disyaratkan dalam menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, berdasarkan saat penggunaan dan tingkat penghasilan kena pajak dan strategi perencanaan pajak masa depan.

f.

Asumsi purnakarya Biaya, aset, dan liabilitas program imbalan pasti yang dioperasikan oleh Bank, ditentukan dengan menggunakan metode yang didasarkan oleh estimasi dan asumsi aktuarial. Rincian asumsi kunci diuraikan di dalam Catatan 18. Bank menerima advis dari aktuaris independen terkait dengan kelayakan asumsi. Perubahan asumsi yang digunakan dapat memiliki dampak signifikan terhadap laporan laba rugi komprehensif dan laporan posisi keuangan.

estimation

uncertainty

Useful lives of property and equipment The cost of property and equipment is depreciated on a straight-line basis over the assets’ estimated useful economic lives. Management estimates the useful lives of these equipment is between 3 and 20 years. These are common life expectancies applied in the industry. Changes in the expected level of usage and technological developments could impact the economic useful lives and the residual values of these assets, therefore, future depreciation charges could be revised. The carrying amount of the property and equipment have been presented in Note 11 of the financial statements.

Biaya perolehan aset tetap disusutkan berdasarkan metode garis lurus terhadap masa manfaat aset tetap. Manajemen mengestimasikan masa manfaat aset tetap berkisar antara 4 sampai dengan 20 tahun. Masa manfaat tersebut lazim diaplikasikan pada industri terkait. Perubahan tingkat harapan pengunaan dan perkembangan teknologi dapat mempengaruhi umur manfaat ekonomis dan nilai residual aset tersebut. Oleh karena itu, pembebanan penyusutan di masa datang harus direvisi. Nilai tercatat dari aset tetap diungkapkan dalam Catatan 11 pada laporan keuangan. e.

of

e.

Deferred tax assets Deferred tax assets are recognized for all unused tax losses to the extent that it is probable that taxable profit will be available against which the losses can be utilised. Significant management estimate is required to determine the amount of deferred tax assets that can be recognized, based upon the likely timing and level of future taxable profits together with future tax planning strategies.

f. iv. Pension assumptions The costs, assets and liabilities of the defined benefit schemes operating by the Bank are determined using methods relying on actuarial estimates and assumptions. Details of the key assumptions are set out in Note 18. The Bank takes advice from independent actuaries relating to the appropriateness of the assumptions. Changes in the assumptions used may have a significant effect on the statement of comprehensive income and the statement of financial position.


Ekshibit E/34 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 4. KAS

This account consists of: 2015

Dollar Amerika Serikat Jumlah

PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 4. CASH

Akun ini terdiri dari:

Rupiah

Exhibit E/34

2014

50.778.668.150

54.716.169.400

Rupiah

691.428.030

423.938.550

United States Dollars

51.470.096.180

55.140.107.950

Total

Kas (cash in transit dan cash in safe) telah diasuransikan pada PT Asuransi Buana Independen dan PT Asuransi Multi Artha Guna terhadap semua risiko dengan nilai pertanggungan sebesar Rp 3.104.035.000.000 dan USD 174.000 untuk tahun 2015, Rp 3.399.605.000.000 dan USD 163.000 untuk tahun 2014.

Cash (cash in transit and cash in the safe) were insured with PT Asuransi Buana Independent and PT Asuransi Multi Artha Guna against all risk with coverage amounting to Rp 3,104,035,000,000 and USD 174,000 for the year 2015, Rp 3,399,605,000,000 and USD 163,000 for the year 2014.

Saldo kas per 31 Desember 2015 dan 2014 termasuk kas Anjungan Tunai Mandiri (ATM) masing-masing sebesar Rp 1.862.850.000 dan Rp1.751.400.000

Cash balances as of 31 December 2015 and 2014 are included cash in Automated Teller Machine (ATM) amounting to Rp 1,862,850,000 and Rp1.751.400.000, respectively.

Manajemen Bank berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian dan risiko tersebut.

Bank management believes that the coverage is adequate to cover possible losses from such risks.

5. GIRO PADA BANK INDONESIA

5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA

Giro pada Bank Indonesia per 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

2015 Rupiah Dollar Amerika Serikat Jumlah

Current accounts with Bank Indonesia as of 31 December 2015 and 2014 are as follows:

2014

412.755.023.114

402.039.978.259

Rupiah

39.287.250.000

22.293.000.000

United States Dollars

452.042.273.114

424.332.978.259

Total

Saldo giro pada Bank Indonesia disediakan untuk memenuhi persyaratan Giro Wajib Minimum (GWM) dari Bank Indonesia.

Current accounts with Bank Indonesia are provided to fulfill Bank Indonesia’s requirements on Minimum Reserve Requirements (GWM).


Ekshibit E/35 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 5. GIRO PADA BANK INDONESIA (Lanjutan)

Exhibit E/35 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA (Continued)

Peraturan Bank Indonesia mengenai GWM telah mengalami beberapa kali perubahan dan peraturan terakhir tercantum dalam Peraturan Bank Indonesia No.17/21/PBI/2015 tentang “Perubahan kedua atas PBI No. 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum Konvensional”.

Bank Indonesia Regulation for GWM has been changed several times and the latest regulation is stated in the Bank Indonesia Regulation No. 17/21/PBI/2015 regarding “Second changes on PBI No. 15/15/PBI/2013 regarding Minimum Reserve Requirements in Rupiah and Foreign Currency for Conventional Bank”.

GWM Utama adalah simpanan minimum yang wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo Rekening Giro pada Bank Indonesia baik dalam mata uang rupiah maupun mata uang asing, sedangkan GWM Sekunder adalah cadangan minimum yang wajib dipelihara oleh Bank berupa Surat Berharga Bank Indonesia (SBI), Sertifikat Deposito Bank Indonesia (SDBI), Surat Utang Negara (SUN) dan/atau kelebihan saldo Rekening Giro dalam Rupiah yang dipelihara Bank di Bank Indonesia.

Primary statutory reserve is a minimum reserves that should be maintained by the Bank in the current accounts with Bank Indonesia in rupiah and foreign currency, while secondary statutory reserve is a minimum reserves that should be maintained by the Bank which comprises of Certificates of Bank Indonesia (SBI), Deposits Certificates of Bank Indonesia (SDBI), Government Debenture (SUN) and/or excess reserve of the Bank's current accounts in Rupiah maintained in Bank Indonesia.

Sesuai dengan peraturan yang ada, GWM Utama yang harus dipelihara Bank baik dalam Rupiah untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing adalah sebesar 7,5% dan 8% dan mata uang asing untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 sebesar 8%. GWM Sekunder yang harus dipelihara Bank per 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebesar 4%.

Based on prevailing regulation, Primary Statutory Reserve should be maintained in Rupiah as of 31 December 2015 and 2014 are 7.5% and 8% and in foreign currency as of 31 December 2015 and 2014 are 8%, respectively. Secondary Statutory Reserve should be maintained as of 31 December 2015 and 2014 are 4 %, respectively.

Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia yang berlaku tentang GWM Bank Umum per tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 dengan rasio sebagai berikut:

The Bank has fulfilled the prevailing Bank Indonesia’s requirement regarding GWM for Commercial Banks as of 31 December 2015 and 2014 with ratio as follows:

2015

2014

GWM Utama

7,51%

8,01%

Primary Statutory Reserves

GWM Sekunder

11,87%

13,44%

Secondary Statutory Reserves

8,45%

8,49%

Rupiah

Mata Uang Asing

Rupiah

Foreign Currency


Ekshibit E/36

Exhibit E/36



6. GIRO PADA BANK LAIN a.

6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS

Berdasarkan mata uang dan pihak

a. 2015

By currency and counterparty 2014

Rupiah

Rupiah PT Bank Pembangunan Daerah Jawa

PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk

4.052.061.862

4.672.528.806

Barat dan Banten Tbk

PT Bank Central Asia Tbk

2.415.770.364

2.476.333.214


53.283.529

29.313.393

PT Bank UOB Indonesia

512.000

636.000

PT Bank Rakyat Indonesia Tbk

6.521.627.755

7.178.811.413

Total Rupiah

PT Bank UOB Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia Tbk Jumlah Rupiah

Mata uang asing

Foreign currencies

Dolar Amerika Serikat (USD)

United States D ollars (USD ) 200.185.955.408

70.576.906.365

Wells Fargo Bank NA (Wachovia)

3.472.699.142

4.725.140.557


449.226.001

1.352.214.273

United Overseas Bank Ltd Co

125.321.101

100.511.308

Commonwealth Bank of Australia

114.645.219

5.400.458

DBS (Hongkong) Bank Ltd

145.270.366

248.637.906

Commerzbank AG

88.142.095

100.208.781

PT Bank ICBC Indonesia

51.243.516

85.660.068

Sumitomo Mitsui Banking Corporation

Jumlah mata uang asing

204.632.502.848

77.194.679.716

Total foreign currencies

Jumlah

211.154.130.603

84.373.491.129

Total

-

-

Allowance for impairment losses

211.154.130.603

84.373.491.129

Wells Fargo Bank NA (Wachovia) PT Bank Central Asia Tbk Dolar Singapura (SGD)

Singapore D ollars (SGD )

United Overseas Bank Ltd Co Dolar Australia (AUD)

Australian D ollars (AUD )

Commonwealth Bank of Australia Dolar Hongkong (HKD)

Hongkong D ollars (HKD )

DBS (Hongkong) Bank Ltd Eropa EURO (EUR)

European EURO (EUR)

Commerzbank AG China Yuan (CNY)

China Yuan (CNY)

PT Bank ICBC Indonesia Yen Jepang (JPY)

Japanese Yen (JPY)

Sumitomo M itsui Banking Corporation

Dikurangi:

Less:

Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah

b.

Berdasarkan kolektibilitas

b.

Cadangan kerugian penurunan nilai Manajemen berkeyakinan bahwa tidak perlu membentuk cadangan kerugian penurunan nilai karena dapat tertagihnya giro pada bank lain.

By collectibility All current accounts with other banks as at 31 December 2015 and 2014 are classified as current.

Seluruh giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 digolongkan sebagai lancar. c.

Total

c.

Allowance for impairment losses Management believes that provision for impairment losses are not necessary because there is a possibility to collect current accounts with other banks.


Ekshibit E/37

Exhibit E/37

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 6. GIRO PADA BANK LAIN (Lanjutan) d.

PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS (Continued)

Tingkat suku bunga per tahun

d.

Annual interest rates The range of contractual interest rates of current accounts with other banks on 31 December 2015 and 2014 were as follows:

Kisaran tingkat suku bunga kontraktual untuk giro pada bank lain pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

2015

2014

Dolar Amerika Serikat

0,05

0,05

Primary Statutory Reserves

Yuan Cina

0,72

0,72

Secondary Statutory Reserves

Mata uang asing

Foreign Currencies

7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN a.

7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS

Berdasarkan jenis dan mata uang

a. 2015

By type and currency 2014

Rupiah

Rupiah

Penempatan pada Bank Indonesia Fasilitas Bank Indonesia

Placements with Bank Indonesia 6.800.000.000

99.300.000.000

Penempatan pada bank lain

Placements with other banks

Call money PT Bank ICBC Indonesia

Deposit Facilities of Bank Indonesia

Call money PT Bank ICBC Indonesia

100.000.000.000

-

95.000.000.000

50.000.000.000

PT Bank Panin Tbk

50.000.000.000

25.000.000.000

PT Bank Panin Tbk

PT Bank Sinarmas Tbk

40.000.000.000

-

PT Bank Sinarmas Tbk

PT Bank Pembangunan Daerah Jawa

PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk

Barat dan Banten Tbk

PT Bank M NC International Tbk

25.000.000.000

-

PT Bank MNC International Tbk

PT Bank Victoria Internasional Tbk

20.000.000.000

20.000.000.000

PT Bank Victoria Internasional Tbk

PT Bank Dinar Indonesia Tbk

20.000.000.000

-

PT Bank Dinar Indonesia Tbk

PT Bank Sahabat Sampoerna

20.000.000.000

-

PT Bank Sahabat Sampoerna

PT Bank Jasa Jakarta

-

30.000.000.000

PT Bank Jasa Jakarta

PT Bank M ayapada Internasional Tbk

-

20.000.000.000

PT Bank Mayapada Internasional Tbk

PT Bank Ganesha Jumlah penempatan pada bank lain

-

20.000.000.000

370.000.000.000

165.000.000.000

376.800.000.000

264.300.000.000

-

-


376.800.000.000

264.300.000.000

Total - Net

Jumlah penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain

Total Placements with

Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah - bersih

PT Bank Ganesha Total placements with other banks

Bank Indonesia and other banks Less:


Ekshibit E/38 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN BANK LAIN (Lanjutan) a.

b.

Berdasarkan (Lanjutan)

jenis

dan

mata

uang

Exhibit E/38 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER BANKS (Continued) a.

By type and currency (Continued)

Nilai tercatat penempatan pada Bank Indonesia setelah dikurangi diskonto belum diamortisasi sebesar Rp 3.114.763 (Catatan 17) adalah sebesar Rp 6.796.885.237.

Placement with Bank Indonesia net off with unamortized discount amounting to Rp 3,114,763 (Note 17) is Rp 6.796.885.237.

Berdasarkan ketentuan Bank Indonesia yang berlaku, seluruh penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 digolongkan sebagai lancar.

Based on the prevailing Bank Indonesia regulation, all placements with Bank Indonesia and other banks as of 31 December 2015 and 2014 were classified as current.

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, tidak terdapat penempatan pada Bank Indonesia dan bank Lain yang mengalami kerugian penurunan nilai dan digunakan sebagai jaminan.

As at 31 December 2015 and 2014, there were no impairment losses in respect of placements with Bank Indonesia and other banks and pledged as collateral.

Hasil bunga penempatan pada bank lain yang diterima pada tahun 2015 dan 2014 masingmasing sebesar Rp Rp 16.371.371.453 dan Rp 6.870.463.075.

Interest from placements with other banks received in the year 2015 and 2014 are amounting to Rp Rp 16,371,371,453 and Rp 6,870,463,075 respectively.

Tingkat suku bunga rata-rata per tahun

b.

The average interest rates per annum The range of contractual interest rates of current accounts with other banks on 31 December 2015 and 2014 were as follows:

Kisaran tingkat suku bunga kontraktual untuk penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain pada tangga 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: 2015

2014

Rupiah

c.

Rupiah

Fasilitas Bank Indonesia

5,50%

5,75%

Deposit Facilities of Bank Indonesia

Call money

8,38%

6,24%

Call money

Berdasarkan jangka waktu Nilai tercatat penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang dimiliki hingga jatuh tempo, memiliki sisa umur sampai dengan saat jatuh temponya kurang dari 30 (tiga puluh) hari.

c.

Based on maturity Carrying value of placements with Bank Indonesia and other banks has remaining period to maturity date less than 30 (thirty) days.


Ekshibit E/39 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 8. EFEK-EFEK YANG DIMILIKI HINGGA JATUH TEMPO a.

Exhibit E/39 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 8. HELD TO MATURITY SECURITIES


By type and currency

a. 2015

Premium (Diskonto) yang belum diamortisasi/ Nilai nominal/

Unamortized

Nilai tercatat/

Nominal value

Premium (D iscount)

Carrying value

Rupiah

Indonesian Rupiah

Sertifikat Bank Indonesia

150.000.000.000

(4.943.926.000)

145.056.074.000

Certificates of Bank Indonesia

Sertifikat Deposito Bank Indonesia

260.000.000.000

(2.843.452.065)

257.156.547.935

Deposit Certificates of Bank Indonesia

Obligasi Negara

210.000.000.000

832.210.250

210.832.210.250

Governance Bonds

Obligasi Korporasi

37.610.000.000

21.817.200

37.631.817.200

Corporate Bonds

Obligasi Jangka M enengah

20.000.000.000

-

20.000.000.000

Medium Term Notes

Negotiable Certificate of Deposit

15.000.000.000

(87.171.118)

14.912.828.882


Surat Perbedaharaan Negara

10.000.000.000

(398.962.110)

9.601.037.890

Treasury Bill

265.000.239

-

265.000.239

Discounted Domestic Letter of Credit

Diskonto Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) Mata uang asing

Foreign currency

Dolar Amerika Serikat Obligasi Korporasi

United states dollar 41.355.000.000

644.986.826

41.999.986.826

-

-

-

744.230.000.239

(6.774.497.017)

737.455.503.222

Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah

Corporate Bonds

Less: Allowance for impairment losses Total

2014 Premium (Diskonto) yang belum diamortisasi/ Nilai nominal/

Unamortized

Nilai tercatat/

Nominal value

Premium (D iscount)

Carrying value

Rupiah

Indonesian Rupiah

Sertifikat Bank Indonesia

338.731.000.000

(10.416.438.671)

328.314.561.329

Certificates of Bank Indonesia

Sertifikat Deposito Bank Indonesia

230.000.000.000

(2.683.762.200)

227.316.237.800

Deposit Certificates of Bank Indonesia

Obligasi Negara

90.000.000.000

295.825.163

90.295.825.163

Governance Bonds

Obligasi Korporasi

21.000.000.000

47.943.434

21.047.943.434

Corporate Bonds


25.000.000.000

(991.775.304)

24.008.224.696


119.901.086

-

119.901.086

Discounted Domestic Letter of Credit

Diskonto Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) Mata uang asing

Foreign currency

Dolar Amerika Serikat Obligasi Korporasi

Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah

United states dollar 30.962.500.000

907.380.956

31.869.880.956

-

-

-

735.813.401.086

(12.840.826.622)

722.972.574.464

Corporate Bonds

Less: Allowance for impairment losses Total


Ekshibit E/40

Exhibit E/40

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 8. EFEK-EFEK YANG DIMILIKI HINGGA JATUH TEMPO (Lanjutan) b.

Berdasarkan tanggal peringkat efek

jatuh

tempo

PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 8. HELD TO MATURITY SECURITIES (Continued)

dan

b.

By maturity and rating of marketable securities

2015

2014

Nilai tercatat/

Nilai tercatat/

Carrying Value

Carrying Value

Jatuh Tempo

Maturity

Rupiah

Rupiah

1 tahun atau kurang

507.033.794.415

570.410.394.653

1 year or less

1 s/d 5 tahun

188.156.721.742

120.572.397.947

1 until 5 years

695.190.516.157

690.982.792.600

Mata uang asing

Foreign currencies

Dolar amerika serikat

United states dollar 265.000.239

119.901.086

1 year or less

41.999.986.826

31.869.880.778

1 until 5 years

42.264.987.065

31.989.781.864

737.455.503.222

722.972.574.464

1 tahun atau kurang 1 s/d 5 tahun

Jumlah

c.

Total

Peringkat efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo–obligasi korporasi per 31 Desember 2015 berdasarkan Pefindo dan Fitch Ratings berkisar pada peringkat B hingga AA-.

Held to maturities securities rating of corporate bonds as of 31 December 2015 from Pefindo and Fitch Ratings are ranging from B to AA- rating.

Peringkat efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo–obligasi korporasi per 31 Desember 2014 berdasarkan Pefindo berkisar pada peringkat A- hingga AA-.

Held to maturities securities rating of corporate bonds as of 31 December 2014 from Pefindo is ranging from A- to AArating.

Cadangan kerugian penurunan nilai Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, tidak terdapat nilai efek yang mengalami kerugian penurunan nilai dan digunakan sebagai jaminan.

c.

Allowance for impairment losses As at 31 December 2015 and 2014, there was no impairment loss in respect of value of securities with other banks and pledged as collateral.


Ekshibit E/41 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 9. EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL KEMBALI Berdasarkan jenis dan pihak penjual

Exhibit E/41 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 9. SECURITIES PURCHASED AGREEMENT

UNDER

RESALE

By type and counterparty 2015 Pendapatan bunga Tingkat

yang belum

Suku Bunga /

diamortisasi /

Pihak penjual /

Jenis efek /

Nilai nominal /

Penjualan kembali /

Tanggal dimulai /

Jatuh Tempo /

Interest

Unamortized

Nilai tercatat /

Counterparty

Type of securities

Nominal amounts

Reverse repo

Starting date

Maturity

Rate

interest

Carrying value

3 Desember 2015/

4 Januari 2016/

7,90%

93.442.069

26.744.958.931

3 December 2015

4 January 2016

8 Desember 2015/

5 Januari 2016/ 6,40%

47.134.720

19.002.118.560

6,40%

68.898.878

27.768.794.621

6,40%

56.969.523

22.954.685.015

Obligasi Bank Indonesia

Bank Indonesia Bank Indonesia Bank Indonesia Bank Indonesia

FR0034

FR0065 FR0068 FR0068 FR0054 Jumlah/ Total

26.651.250.000

18.954.900.000 27.699.810.000 22.897.675.000

26.838.401.000

19.049.253.280 27.837.693.499 23.011.654.538

30.404.010.000

30.555.354.405

126.607.645.000

127.292.356.722

8 December 2015

5 January 2016

11 Desember 2015/

8 Januari 2016/

11 December 2015

8 January 2016

14 Desember 2015/

11 Januari 2016/

14 December 2015

11 January 2016

15 Desember 2015/

12 Januari 2016/

15 December 2015

12 January 2016

6,40%

75.652.043

30.479.702.362

342.097.233

126.950.259.489

2014 Pendapatan bunga Tingkat

yang belum

Suku Bunga /

diamortisasi /

Pihak penjual /

Jenis efek /

Nilai nominal /

Penjualan kembali /

Tanggal dimulai /

Jatuh Tempo /

Interest

Unamortized

Nilai tercatat /

Counterparty

Type of securities

Nominal amounts

Reverse repo

Starting date

Maturity

Rate

interest

Carrying value

13 November 2014/

8 Januari 2015/

Obligasi Bank Indonesia Bank Indonesia

FR0062 FR0070 Jumlah/ Total

2.357.875.190

2.380.982.367

22.684.050.000

22.807.110.971

25.041.925.190

25.188.093.338

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, tidak ada transaksi dengan para pihak yang berelasi.

13 November 2014

8 January 2015

19 Desember 2014/

19 Januari 2015/

19 December 2014

19 January 2015

6,30% 6,30%

7.691.621

2.373.290.746

61.543.925

22.745.567.046

69.235.546

25.118.857.792

As of 31 December 2015 and 2014 there were no transactions with related parties.


Ekshibit E/42

Exhibit E/42

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 10. KREDIT YANG DIBERIKAN

PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 10. LOANS The composition of loans is as follows:

Komposisi kredit yang diberikan adalah sebagai berikut: a.

Jenis Kredit

a.

Types of Loans

2015

2014

Pihak berelasi

Related Parties

Rupiah

Rupiah 749.341.651.453

779.659.368.685

Working capital

Investasi

1.269.548.599

3.810.448.588

Investment

Konsumsi

5.246.747.955

4.065.681.732

Consumer

755.857.948.007

787.535.499.005

-

-


755.857.948.007

787.535.499.005

Total related parties - net

M odal kerja

Dikurangi:

Less:

Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah pihak berelasi - bersih Pihak ketiga

Third Parties

Rupiah

Rupiah

M odal kerja

2.637.451.893.603

1.987.057.073.176

Working capital

Investasi

1.271.612.660.366

1.410.331.711.764

Investment

206.928.074.052

212.208.578.942

Consumer

141.276.135.066

149.988.832.681

Working capital

14.470.904.105

16.018.072.376

Investment

-

-

Consumer

4.271.739.667.192

3.775.604.268.939

Konsumsi Mata uang asing M odal kerja Investasi

Foreign currencies

Konsumsi Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai

Less: (16.580.141.256)

(9.449.541.344)


Jumlah pihak ketiga - bersih

4.255.159.525.936

3.766.154.727.595

Total third parties- net

Jumlah

5.011.017.473.943

4.553.690.226.600

Total

Berikut adalah informasi lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan:

Other information relating to Loans:

1)

Tingkat bunga untuk kredit yang diberikan berkisar antara 2,5% sampai dengan 20,38% masing-masing untuk tahun yang berakhir pada tanggaltanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Jumlah bunga kredit yang diterima pada tahun 2015 sebesar Rp 623.921.485.392 dan bunga kredit yang diterima pada tahun 2014 sebesar Rp 543.719.947.360 (Catatan 20).

1)

The interest rates for loans for the years ended 31 Desember 2015 and 2014 are ranging from 2.5% to 20.38%, respectively. The interest earned in the year 2015 amounting to Rp 623,921,485,392 and interest earned in the year 2014 amounted to Rp 543,719,947,360 (Note 20).

2)

Kredit yang di berikan dijamin dengan agunan yang diikat dengan hipotik, hak tanggungan atau surat kuasa untuk menjual, deposito berjangka, tabungan, dan jaminan lainnya.

2)

Loans are generally collateralised by registered mortgages, powers of attorney to mortgage or sell, time deposits, savings, and other guarantees.


Ekshibit E/43 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 10. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) a. Jenis kredit (Lanjutan)

Exhibit E/43 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 10. LOANS (Continued) a. Types of loans (Continued)

Berikut adalah informasi lainnya sehubungan dengan kredit yang diberikan: (Lanjutan)

Other information (Continued)

relating

to

Loans:

3)

Deposito berjangka yang digunakan sebagai jaminan atas kredit yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp 1.128.523.847.902 dan Rp 1.132.017.879.292 atau 25,30% dan 28,13% dari jumlah deposito berjangka.

3) Time deposits pledged as collateral of loans as of 31 December 2015 and 2014 amounted to Rp 1,128,523,847,902 and Rp 1,132,017,879,292 or 25.30% and 28.13% from total time deposits, respectively.

4)

Tabungan yang digunakan sebagai jaminan atas kredit yang diberikan pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp 1.497.406.837 dan Rp 951.664.778 atau 0,34% dan 0,23% dari jumlah tabungan.

4) Savings pledged as collateral of loans as of 31 December 2015 and 2014 amounted to Rp 1,497,406,837 and Rp 951,664,778 or 0.34% and 0.23% from total savings, respectively.

5)

Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi, tingkat bunga dan waktu untuk pelunasan adalah sama dengan kredit yang diberikan kepada pihak lainnya.

5) Loans extended to related parties, the interest rate and the time for repayment is the same with credit given to other parties.

6)

Posisi Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) yang diperkenankan Bank Indonesia kepada pihak yang berelasi per 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp 110.780.804.787 dan Rp 82.950.971.418. Kepada pihak yang tidak terkait per 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp 221.561.609.573 dan Rp 165.901.942.837. Tidak terdapat pelanggaran atau pelampauan terhadap ketentuan BMPK pada masing-masing periode.

6) Legal lending limit, regulated by Bank Indonesia for Loans given to related parties as of 31 December 2015 and 2014 amounted to Rp 110,780,804,787 and Rp 82,950,971,418, respectively. To the third parties as of 31 December 2015 and 2014 amounting to Rp 221,561,609,573 and Rp 165,901,942,837, respectively. There is no violation or excesses of the legal lending limit in each period.

7)

Kredit dengan persyaratan yang dinegosiasi ulang adalah kredit yang telah direstrukturisasi karena adanya kekhawatiran akan kemampuan nasabah untuk melakukan pembayaran kontraktual ketika jatuh tempo dan ketika Bank memberikan konsesi yang mana tidak akan dipertimbangkan dalam kondisi normal. Jumlah tercatat kredit yang diberikan yang telah dinegosiasi ulang per 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp 289.263.146.175 dan Rp 42.563.659.947.

7) Loans with renegotiated terms are loans that have been restructured due to concerning about the borrower’s ability to meet contractual payments when due and where the Banks has made concessions that it would not otherwise consider in normal conditions. The carrying amount of loans which terms have been renegotiated as of 31 December 2015 and 2014 amounting to Rp 289,263,146,175 and Rp 42,563,659,947, respectively.


Ekshibit E/44

Exhibit E/44

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 10. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) b.

Berdasarkan kolektibilitas peraturan Bank Indonesia

PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 10. LOANS (Continued)

sesuai

b.

By collectibilty as per Bank Indonesia regulation

2015

2014 Cadangan kerugian penurunan

Jumlah

kredit

nilai /

kredit

nilai /

yang

Allowance for

yang

Allowance for

Klasifikasi

diberikan /

impairment

diberikan /

impairment

Risiko Kredit

Total loans

losses

Total loans

Losses

Lancar

4.742.512.233.516

9.931.586

4.392.809.525.775

9.566.212

Current

244.733.775.996

118.088.205

154.131.766.364

613.930.397

Special mention

Perhatian khusus

penurunan

Credit Risk Classification

Kurang lancar

4.947.130.214

256.537.103

2.765.625.382

125.008.493

Sub standard

Diragukan Macet

6.582.820.463

1.085.424.600

3.524.028.999

1.325.973.070

28.821.655.010

15.110.159.762

9.908.821.424

7.375.063.172

Doubtfull Loss

5.027.597.615.199

16.580.141.256

4.563.139.767.944

9.449.541.344

Total-net

Jumlah bersih

c.

Cadangan kerugian

Jumlah

Jumlah kredit bermasalah bruto yang dimiliki Bank per 31 Desember 2015 dan 2014, masing-masing sebesar Rp 40.351.605.687 dan Rp 16.198.475.805 atau sebesar 0,80% dan 0,36% dari jumlah kredit.

Loans classified as Non Performing Loan (NPL) - Gross are Rp 40,351,605,687 and Rp 16,198,475,805 or represents 0.80% and 0.36% of total loans as of 31 December 2015 and 2014, respectively.

Jumlah kredit bermasalah - bersih yang dimiliki Bank per 31 Desember 2015 dan 2014, masing-masing sebesar Rp 23.899.484.222 dan Rp 6.844.709.652 atau sebesar 0,48% dan 0,15% dari jumlah kredit.

Loans classified as Non Performing Loan (NPL) - Net are Rp 23,899,484,222 and Rp 6,844,709,652 or represents 0.48 % and 0.15% of total loans as of 31 December 2015 and 2014, respectively.

Berdasarkan sektor ekonomi

c. 2015

By economic sectors 2014

Perdagangan

1.814.774.004.376

1.468.041.172.576

Trading

Perindustrian

850.822.559.677

764.834.716.740

Industry

562.692.542.059 1.799.308.509.087

573.369.491.685 1.756.894.386.943

Construction

Lain-lain Jumlah kredit yang diberikan

5.027.597.615.199

4.563.139.767.944

Total of loans

Konstruksi

Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah bersih

(16.580.141.256) 5.011.017.473.943

Termasuk dalam lain-lain di atas adalah jasa, pertanian, transportasi, rumah tangga.

(9.449.541.344) 4.553.690.226.600

Included in argicultures, household.

Others

Less : Allowance for impairment losses Total - net

others are services, transportation, and


Ekshibit E/45 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 10. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) d.

Exhibit E/45 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 10. LOANS (Continued)

Jangka waktu 1)

d.

Berdasarkan sisa umur hingga jatuh tempo

2015

Maturity 1)

Based on maturity

remaining

period

of

2014

Rupiah

Rupiah

0 s/d 12 bulan

2.926.587.897.073

2.437.942.870.066

0 to 12 months

12 s/d 24 bulan

116.970.310.109

129.356.372.903

12 to 24 months

Di atas 24 bulan

1.828.292.368.846

1.829.833.619.918

Up to 24 months

4.871.850.576.028

4.397.132.862.887

141.276.135.066

149.988.832.681

0 to 12 months

12 s/d 24 bulan

143.391.570

-

12 to 24 months

Di atas 24 bulan

14.327.512.535

16.018.072.376

Up to 24 months

155.747.039.171

166.006.905.057

5.027.597.615.199

4.563.139.767.944

Mata uang asing

Foreign currencies

0 s/d 12 bulan

Jumlah kredit yang diberikan Dikurangi:

Less: (16.580.141.256)

Cadangan kerugian penurunan nilai Jumlah bersih

Total of loans

5.011.017.473.943

(9.449.541.344) 4.553.690.226.600

Allowance for impairment losses Total - net

Ketidaklancaran dalam pengembalian kredit menimbulkan kredit bermasalah yang dapat menurunkan pendapatan, likuiditas dan kesehatan Bank.

Arrears in repayment of loans can lead to lower earnings, liquidity and bank health.

Kebijakan Bank dalam pemberian adalah kredit berjangka pendek perindustrian dan perdagangan berukuran menengah kebawah, beragunan cukup dengan tingkat yang umum berlaku dipasar.

kredit untuk yang serta bunga

Bank lending policies is short-term credit extended to industry and midsize trading, and enough collateral with the interest rates prevailing in the market.

Konsentrasi resiko kredit pada umumnya timbul bila satu atau beberapa nasabah yang bergerak dibidang usaha dan mempunyai sifat ekonomis yang sama, kemampuan untuk memenuhi liabilitas kontraktual dapat terpengaruh oleh kondisi ekonomi atau faktor lain yang sama pula.

Concentration of credit risk generally arises when one or several clients who engage in the business and have similar economic characteristics, the ability to meet contractual obligations may be affected by economic conditions or other similar factors.


Ekshibit E/46

Exhibit E/46



10. KREDIT YANG DIBERIKAN (Lanjutan) e.

10. LOANS (Continued)

Cadangan kerugian penurunan nilai

e.

Allowance for impairment losses The changes in the allowance impairment losses consist of:

Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai kredit adalah sebagai berikut: 2015

2014

9.449.541.344

Saldo awal tahun

for

1.993.600.736

Beginning balance Impairment losses

Kerugian penurunan nilai (pemulihan) selama tahun berjalan

7.126.369.154

Hapus buku kredit

7.560.307.706

-

Loans write-off

4.230.758

-

Loans write-off loss

16.580.141.256

9.449.541.344

Ending balance

Kerugian hapus buku kredit Saldo akhir tahun

(recovery) during the year

(104.367.098)

Management believes that the allowance for loan losses is adequate to cover losses that may arise as a result of uncollectible loans.

Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian kredit yang telah dibentuk adalah cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul sebagai akibat tidak tertagihnya kredit yang diberikan. 11. ASET TETAP

11. FIXED ASSETS This account consists of:

Akun ini terdiri dari: 2015

Saldo awal /

Penambahan /

Pengurangan /

Saldo akhir /

Beginning balance

Addition

Deduciton

Ending balance

Biaya perolehan

Acquisition cost

Tanah

13.514.645.886

-

400.898.466

13.113.747.420

Land

Bangunan

27.276.818.902

13.286.365.985

1.330.251.100

39.232.933.787

Buildings

Inventaris dan peralatan kantor

26.820.473.200

2.351.546.542

-

29.172.019.742

Fixtures and office equipments

Perangkat lunak

5.623.727.747 12.302.796.731

1.245.340.331 2.707.205.000

1.018.017.500

6.869.068.078 13.991.984.231

Software

85.538.462.466

19.590.457.858

2.749.167.066

102.379.753.258

Total

Bangunan

10.407.618.407

1.385.712.533

814.778.799

10.978.552.141

Buildings


20.127.260.777

2.306.202.309

-

22.433.463.086


Kendaraan Jumlah Akumulasi penyusutan

Vehicles

Accumulated depreciation

Perangkat lunak

4.647.923.025

473.271.132

-

5.121.194.157

Software

Kendaraan

8.033.301.425

1.688.915.147

775.007.500

8.947.209.072

Vehicles

Jumlah

43.216.103.634

5.854.101.121

1.589.786.299

47.480.418.456

Total

Nilai buku bersih

42.322.358.832

54.899.334.802

Net book value


Ekshibit E/47 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 11. ASET TETAP (Lanjutan)

Exhibit E/47 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 11. FIXED ASSETS (Continued) 2014

Saldo awal /

Penambahan /

Pengurangan /

Saldo akhir /

Beginning balance

Addition

Deduciton

Ending balance

Biaya perolehan

Acquisition cost

Tanah

13.053.331.886

461.314.000

-

13.514.645.886

Land

Bangunan

23.951.882.902

3.324.936.000

-

27.276.818.902

Buildings


22.829.357.709

4.461.621.050

470.505.559

26.820.473.200


Perangkat lunak

5.588.727.747 12.274.891.500

48.349.603 1.875.758.231

13.349.603 1.847.853.000

5.623.727.747 12.302.796.731

Software

77.698.191.744

10.171.978.884

2.331.708.162

85.538.462.466

Total

9.246.201.862

1.161.416.545

-

10.407.618.407

Buildings

18.792.026.936

1.796.171.900

460.938.058

20.127.260.777

Fixtures and office equipments Software

Kendaraan Jumlah Akumulasi penyusutan Bangunan Inventaris dan peralatan kantor

Vehicles

Accumulated depreciation

Perangkat lunak

4.169.897.136

478.025.889

Kendaraan

8.377.626.748

1.503.527.676

1.847.853.000

4.647.923.025 8.033.301.425

Jumlah

40.585.752.682

4.939.142.010

2.308.791.058

43.216.103.634

Total

Nilai buku bersih

37.112.439.062

42.322.358.832

Net book value

Vehicles

Aset tetap tersebut diasuransikan pada PT Asuransi Raksa Pratikara, PT Asuransi Buana Independent, PT Asuransi Multi Artha Guna, PT Asuransi Dayin Mitra, PT Asuransi Mitra Maparya dan PT Sarana Lindung Upaya dengan nilai pertanggungan sebesar Rp 62.951.704.413 untuk tahun 2015 dan Rp 59.494.251.913 untuk tahun 2014 terhadap seluruh risiko. Manajemen Bank berpendapat bahwa jumlah pertanggungan memadai untuk menutupi kerugian potensial.

The fixed assets are insured against fire in PT Asuransi Raksa Pratikara, PT Asuransi Buana Independent, PT Asuransi Multi Artha Guna, PT Asuransi Dayin Mitra, PT Asuransi Mitra Maparya and PT Sarana Lindung Upaya amounting to Rp 62,951,704,413 for 2015 and Rp 59,494,251,913 for 2014 against all risk. Bank's management believes that the coverage is adequate to cover potential losses.

Manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi penurunan nilai atas aset tetap yang dimiliki Bank.

Management believes that there is no indication of impairment in value of fixed assets owned by the Bank.

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, tidak terdapat aset tetap yang digunakan sebagai jaminan.

As at 31 December 2015 and 2014, there were no fixed assets pledged as cash collateral.

12. ASET LAIN-LAIN

12. OTHER ASSETS 2015

2014

Piutang bunga

21.382.581.335

20.381.273.461

Interest receivable

Biaya dibayar dimuka

16.435.496.564

14.590.982.901

Prepaid expenses

Uang muka

10.109.338.442

14.553.418.174

Advances

612.329.500 6.283.593.651

812.329.500 5.425.714.276

Foreclosed collateral - net

54.823.339.492

55.763.718.312

Total

Agunan yang diambil alih - bersih Lain-lain Jumlah

Others


Ekshibit E/48 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 12. ASET LAIN-LAIN (Lanjutan)

Exhibit E/48 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 12. OTHER ASSETS (Continued)

Uang muka termasuk uang muka pembelian ruko dan pembayaran proyek pembangunan gedung kantor.

Advances advances project.

Agunan yang diambil alih merupakan jaminan kredit yang diberikan yang telah diambil alih oleh Bank berupa tanah, bangunan, emas dan kendaraan.

Foreclosed collateral represents loan collateral that had been foreclosed by the Bank in the form of land, buildings, gold and vehicles.

Biaya dibayar dimuka terdiri dari sewa, asuransi dibayar dimuka dan pembayaran-pembayaran jangka pendek.

Prepaid expenses consist of rent, prepaid assurance and other short term payment.

Aset lainnya terdiri dari jaminan sewa gedung, tagihan kepada PT Arta Jasa, jaminan telepon, persediaan barang promosi, keanggotaan dan lainnya.

Other assets consist of building rent deposits, receivables to PT Arta Jasa, telephone deposits, inventory of promotion, memberships, and others.

Manajemen berpendapat bahwa saldo agunan yang diambil alih merupakan nilai bersih yang dapat direalisasi.

The management believes that foreclosed collateral balance represents net realisable value.

13. LIABILITAS SEGERA

13. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY Bank’s obligations due immediately are as follows:

Liabilitas segera Bank terdiri dari:

2015

Beban bunga yang masih harus dibayar Kewajiban segera kepada notaris

including payment for building and office building construction

2014

22.627.885.114

25.668.606.996

Interest payable

2.404.382.692

2.541.337.352

Payable on demand to notary Obligation due immediately to PT Artajasa

Kewajiban segera kepada PT Artajasa

757.881.110

514.111.200

Pos penampungan angsuran kredit

536.748.153

1.971.274.249

Loans installment intermediary accounts

Kewajiban segera kepada PT Jamsostek (Persero)

418.988.835

-

Payable on demand to PT Jamsostek (Persero)

Setoran jaminan save deposit box

318.900.000

230.400.000

Save deposit box guarantee deposits

Kewajiban segera kepada perusahaan asuransi Kewajiban segera lainnya Jumlah

220.073.953

256.652.804

Payable on demand to insurance company

1.433.400.449

850.939.346

Others

28.718.260.306

32.033.321.947

Total

Pos penampungan angsuran kredit adalah rekening sementara untuk menampung transaksi pembayaran pinjaman yang belum dapat diselesaikan terkait pembayaran angsuran atas kredit yang diberikan kepada nasabah.

Loan installment intermediary accounts is temporary accounts for unsettled loan installment payment from customers.


Ekshibit E/49 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 14. SIMPANAN NASABAH

Exhibit E/49 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 14. DEPOSITS FROM CUSTOMERS Deposits from customers are as follows:

Simpanan nasabah terdiri dari: 2015

2014

Pihak berelasi Giro Tabungan Deposito berjangka Deposito on call Sub Jumlah

Related parties 363.438.359.654

269.852.459.116

Demand deposits Saving deposit

49.147.125.607

49.236.135.956

1.451.067.076.271

1.112.371.863.506

Time deposits

4.000.000.000

25.000.000.000

Deposits on call

1.867.652.561.532

1.456.460.458.578

540.264.098.902

502.144.979.355

Demand deposits Saving deposit

Pihak ketiga Giro Tabungan Deposito berjangka Deposito on call Sub Jumlah Jumlah

Sub Total

Third parties 391.056.387.082

356.261.161.516

3.008.794.902.211

2.912.180.213.270

Time deposits

2.000.000.000

-

Deposits on call

3.942.115.388.195

3.770.586.354.141

5.809.767.949.727

5.227.046.812.719

Sub Total Total

Berdasarkan Undang-undang No. 24 tanggal 22 September 2004 yang berlaku efektif sejak tanggal 22 September 2005, sebagaimana diubah dengan Peraturan Pemerintah Pengganti Undangundang Republik Indonesia No. 3 tanggal 13 Oktober 2008, Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) dibentuk untuk menjamin liabilitas tertentu bank-bank umum berdasarkan program penjaminan yang berlaku, yang besaran nilai jaminannya dapat berubah, jika memenuhi kriteria tertentu yang berlaku.

Under Law No. 24 dated 22 September 2004 which was effective from 22 September 2005, as amended by Government Regulation in Lieu of Law of the Republic of Indonesia No. 3 dated 13 October 2008, Indonesia Deposit Insurance Corporation (LPS) was established to guarantee certain banks obligations based on applicable guarantee program, which the guarantees amount may change, if certain criteria apply.

Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008 mengenai Besarnya Nilai Simpanan yang dijamin LPS, maka pada tanggal 31 Desember 2015, jumlah simpanan yang dijamin LPS adalah simpanan sampai dengan Rp 2.000.000.000,untuk per nasabah per Bank. Simpanan nasabah dijamin hanya jika suku bunganya sama dengan atau dibawah 7,5% untuk simpanan dalam mata uang Rupiah dan 1,25% untuk simpanan dalam mata uang asing pada tahun 2015 (pada tahun 2014: 7,5% dan 1,5%).

Based on the Indonesian Government Regulation No. 66 In 2008 dated 13 October 2008 regarding the amount of Value Guaranteed by LPS, on 31 December 2015, total deposits are guaranteed by LPS for deposits up to Rp 2,000,000,000 per depositor per bank. Deposits from customers are only covered if the rate of interest equal to or below 7.5% for deposits in Rupiah and 1.25% for deposits in foreign currency on 31 December 2015 (on 2014: 7.5% and 1.5%).

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, Bank adalah peserta program penjaminan tersebut.

On 31 December 2015 and 2014, the Bank is a participant of the guarantee program.


Ekshibit E/50

Exhibit E/50

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 14. SIMPANAN NASABAH (Lanjutan) a.

PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 14. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (Continued)

Giro

a. 2015

Current accounts 2014

Rupiah

Rupiah

Pihak berelasi (Catatan 29b)

269.578.419.474

205.459.037.586

Related parties (Note 29b)

Pihak ketiga

477.677.178.747

438.218.672.467

Third parties

747.255.598.221

643.677.710.053

Mata uang asing

Foreign currencies

Dollar Amerika Serikat

United Stated D ollars

Pihak berelasi (Catatan 29b)

93.859.940.180

64.393.421.530

Related parties (Note 29b)

Pihak ketiga

62.586.920.155

63.926.306.888

Third parties

156.446.860.335

128.319.728.418

903.702.458.556

771.997.438.471

Jumlah

Average interest rates per annum:

Tingkat bunga rata-rata per tahun:

b.

Total

2015

2014

Rupiah

2,42%

2,88%

Rupiah

M ata uang asing

0,58%

0,75%

Foreign currencies

Beban bunga giro untuk tahun 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp 24.928.386.148 dan Rp 20.752.663.045 (Catatan 21).

Interest expense on current accounts for the years 2015 and 2014 amounting to Rp 24,928,386,148 and Rp 20,752,663,045, respectively (Note 21).

Tidak ada saldo giro yang diblokir atau dijadikan jaminan kredit pada 31 Desember 2015 dan 2014.

There were no current accounts which were blocked or underlined as of 31 December 2015 and 2014.

Tabungan

b. 2015

Savings Deposit 2014

Rupiah Pihak Berelasi (Catatan 29c) Pihak Ketiga Jumlah

Rupiah 49.147.125.607

49.236.135.956

Related parties (Note 29c)

391.056.387.082

356.261.161.516

Third parties

440.203.512.689

405.497.297.472

Total


Ekshibit E/51 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 14. SIMPANAN NASABAH (Lanjutan) b.

Exhibit E/51 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 14. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (Continued)

Tabungan (Lanjutan)

b.

Average interest rates per annum:

Tingkat bunga rata-rata per tahun:

Rupiah

c.

Savings Deposit (Continued)

2015

2014

2,26%

2,50%

Rupiah

Beban bunga tabungan untuk tahun 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp 10.763.775.418 dan Rp 9.496.309.992 (Catatan 21).

Interest expense on savings for the years 2015 and 2014 amounting to Rp 10,763,775,418 and Rp9,496,309,992, respectively (Note 21).

Tabungan yang diblokir dan dijadikan jaminan atas fasilitas kredit yang diberikan oleh Bank pada tahun 2015 dan 2014 sebesar Rp 1.497.406.837 dan Rp 951.664.778 (Catatan 10).

Blocked deposits from customers and pledged as collateral for credit facilities granted by Bank in 2015 and 2014 amounted to Rp 1,497,406,837 and Rp 951,664,778, resepctively (Note 10).

Deposito Berjangka

c.

Time Deposits

2015

2014

Rupiah

Rupiah

Pihak berelasi (Catatan 29d)

1.434.572.880.721

1.107.380.211.867

Related parties (Note 29d)

Pihak ketiga

2.782.397.258.810

2.800.989.089.215

Third parties

4.216.970.139.531

3.908.369.301.082

Mata uang asing

Foreign currencies

Dollar Amerika Serikat Pihak berelasi (Catatan 29d) Pihak ketiga

Jumlah

1)

United sated dollars 16.494.195.550

4.991.651.639

Related parties (Note 29d)

226.397.643.401

111.191.124.055

Third parties

242.891.838.951

116.182.775.694

4.459.861.978.482

4.024.552.076.776

Klasifikasi deposito berjangka berdasarkan periode deposito berjangka: 2015

1)

Total

Classification of time deposits based on period of time deposits: 2014

1 bulan

2.208.970.212.252

1.851.384.487.343

1 month

3 bulan

464.442.345.395

323.301.250.705

3 months

4 bulan

206.888.593.053

452.490.915.053

4 months

6 bulan

319.455.048.509 1.260.105.779.273

236.624.100.202

6 months

1.160.751.323.473

12 months

4.459.861.978.482

4.024.552.076.776

Total

12 bulan Jumlah


Ekshibit E/52 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 14. SIMPANAN NASABAH (Lanjutan) c.

Exhibit E/52 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 14. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (Continued)

Deposito Berjangka (Lanjutan) 2)

c.

Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh tempo: 2015

Time Deposits (Continued) 2)

Based on maturity:

remaining

period

until

2014

1 bulan

2.074.989.934.351

743.303.299.777

1 month

3 bulan

986.561.326.543

1.709.194.852.955

3 months

6 bulan

296.615.487.083 1.107.695.230.505

529.460.595.100 1.042.593.328.944

12 months

4.465.861.978.482

4.024.552.076.776

Total

12 bulan Jumlah

Tingkat suku bunga deposito menurut jangka waktu:

berjangka

6 months

Interest rates of time deposits based on maturity:

2015

2014

1 bulan

7,00%

7,00%

1 month

3 bulan

7,00%

7,00%

3 months

4 bulan

7,00%

7,00%

4 months

6 bulan

7,00%

7,50%

6 months

12 bulan

7,00%

7,50%

12 months

2015

2014

1 bulan

1,00%

1,50%

1 month

3 bulan

1,00%

1,50%

3 months

6 bulan

1,00%

1,50%

6 months

12 bulan

1,00%

1,50%

12 months

Rupiah

Rupiah


United Stated D ollar

Beban bunga deposito untuk tahun 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp 388.540.530.061 dan Rp 319.624.072.764 (Catatan 21).

Interest expense on deposits for the years 2015 and 2014 amounting to Rp 388,540,530,061 and Rp 319,624,072,764, respectively (Note 21).

Deposito yang diblokir dan dijadikan jaminan atas fasilitas kredit yang diberikan oleh Bank sebesar Rp 1.128.523.847.902 dan Rp 1.132.017.879.292 untuk tahun yang berakhir per 31 Desember 2015 dan 2014.

Blocked deposits and pledged as collateral for credit facilities granted by Bank of Rp 1,128,523,847,902 and Rp 1,132,017,879,292 for the years ended 31 December 2015 and 2014.


Ekshibit E/53

Exhibit E/53

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 14. SIMPANAN NASABAH (Lanjutan) d.

PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 14. DEPOSITS FROM CUSTOMERS (Continued)

Deposito on Call

d.

2015

On call deposits

2014

Rupiah Pihak berelasi Pihak ketiga Jumlah

Rupiah 4.000.000.000 2.000.000.000

25.000.000.000 -

Related parties

6.000.000.000

25.000.000.000

Total

Average annual interest rate is 7.96% and 5% in the year 2015 and 2014.

Rata-rata suku bunga adalah 7,96% dan 5% untuk tahun 2015 dan 2014. 15. SIMPANAN DARI BANK LAIN a.

Third parties

15. DEPOSIT FROM OTHER BANKS


a. 2015

By type and currency 2014

Rupiah

Rupiah

Deposito

14.750.000.000

12.027.526.437

Deposits

Giro

18.658.746.078

2.264.110.220

Current accounts

-

18.577.500.000

33.408.746.078

32.869.136.657

USD Call money Jumlah

USD

Average annual interest rate is 4.33% and 5.04% in the years 2015 and 2014.

Rata-rata suku bunga adalah 4,33% dan 5,04% pada tahun 2015 dan 2014. b.

Jangka waktu

b.

Maturity Based on remaining months to maturity

Berdasarkan sisa umur hingga jatuh tempo 2015

2014

Rupiah 0 - 12 bulan

Rupiah 33.408.746.078

14.291.636.657

0 - 12 months

-

18.577.500.000

0 - 12 months

33.408.746.078

32.869.136.657

Total

USD 0 - 12 bulan Jumlah

Call money Total

USD


Ekshibit E/54

Exhibit E/54

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 16. PERPAJAKAN a.

PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 16. TAXATION

Utang pajak

a. 2015

Taxes payables 2014

Pajak penghasilan

Income Taxes

Pasal 21

-

1.288.216

Article 21

Pasal 23

6.596.163.368

6.366.003.247

Article 23

Pasal 25

1.877.132.989

2.109.821.377

Article 25

Pasal 29

12.887.396.233

5.116.593.329

Article 29 VAT Others tax

-

430.687.448

555.968.298

20.969.021

21.916.660.888

14.045.362.638

Pajak Pertambahan Nilai Pajak lainnya Jumlah utang pajak

b.

Pajak Penghasilan Badan Kini

b.

Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan yang disajikan dalam laporan laba rugi dan taksiran laba fiskal Bank adalah sebagai berikut: 2015 Laba sebelum pajak penghasilan sesuai dengan laporan laba rugi Beda permanen: Sumbangan Entertain Beban penyusutan kendaraan Beban bahan bakar minyak dan tol Beban perjalanan dinas Denda pajak Beda temporer: Beda penyusutan aset tetap akuntansi dengan fiskal Imbalan pasca kerja Penghasilan kena pajak Perhitungan Pajak: Pajak penghasilan terutang (25 % x Rp 141.768.760.000) (25% x Rp 133.038.050.000)

Current Income Tax Expense The reconciliation between profit before income tax as presented in statements of income and estimated fiscal profit of the Bank are as follows: 2014

143.082.859.899

130.184.043.735

218.292.000 47.934.437 579.010.000 269.372.541 12.385.287

252.383.000 34.961.189 204.100.000 141.122.734 13.552.153

1.878.283.565

-

9.482.492 (4.328.860.084)

Total tax payable

198.124.234 2.009.762.856

Income before income tax per income statement Permanent differences: Donation Entertainment Vehicle depreciation expense Fuel and toll expense Business travel expense Tax penalties Temporary differences Difference between commercial and tax on depreciation of fixed assets Employee benefits

141.768.760.137

133.038.049.901

35.442.190.000 -

33.259.512.500

Taxable income Income tax: Income tax payable (25 % x Rp 141,768,760,000) (25 % x Rp 133,038,050,000)

(22.554.793.767)

(28.142.919.171)

Income tax article 25

Pajak penghasilan pasal 25 yang telah disetor Pajak Penghasilan kurang bayar PPh pasal 29

12.887.396.233

5.116.593.329

Income tax article 29


Ekshibit E/55

Exhibit E/55



16. PERPAJAKAN (Lanjutan) c.

16. TAXATION (Continued) c.

Beban pajak penghasilan 2015 Pajak kini

2014

35.442.190.000

Beban (manfaat) pajak tangguhan

36.522.034.398

Deferred tax expense (benefit)

32.707.540.796

Income tax expenses

The reconciling items between the total tax expense (income) and the amount computed by applying the effective tax rates to income before tax per statements of income are as follows:

Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan dengan perkalian hasil laba akuntansi sebelum pajak dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: 2015 Laba sebelum pajak penghasilan sesuai dengan laporan laba rugi

Current tax

33.259.512.500 (551.971.704)

1.079.844.398

Beban pajak penghasilan

Tax expense

2014 Profit before income tax according to the income statement

143.082.859.899

130.184.043.735

35.770.714.975

32.546.010.934

Sumbangan

54.573.000

63.095.750

Donation

Entertainment

11.983.609

8.740.297

Entertainment

Beban bahan bakar minyak dan tol Beban perjalanan dinas

67.343.135 3.096.322

35.280.683 3.388.038

Fuel and toll expense Business travel expense

Jumlah pajak dengan tarif pajak yang berlaku Beda permanen:

Denda pajak

469.570.891 (34) 144.752.500

Selisih pembulatan Beban penyusutan kendaraan

36.522.034.398

Beban pajak penghasilan

Pajak tangguhan timbul disebabkan terdapat akun yang diperlakukan berbeda untuk tujuan akuntansi keuangan dan untuk tujuan pelaporan perpajakan, analisis dari aset pajak tangguhan adalah sebagai berikut:

Cadangan kerugian penyisihan nilai

Tax penalties

-

Difference in rounding Vehicle depreciation expense

94 51.025.000 32.707.540.796

d.

d. Ikhtisar aset dan liabilitas pajak tangguhan

Tax at enacted tax rate Permanent differences:

Income tax expense

Component of deferred tax assets and liabilities Deferred tax is provided for the temporary difference between the financial reporting basis and tax basis. The component of deferred tax assets are as follows:

Dikreditkan

Dikreditkan

(dibebankan)

(dibebankan)

1 Januari 2014/

ke laporan

31 Desember 2014/

ke laporan

1 January 2014

laba rugi / Credited

31 December 2014

laba rugi /

*) Setelah Penyajian kembali/

(Charged)

*) Setelah Penyajian kembali/

Charged

31 Desember 2015/

After Restatement

to profit and loss

After Restatement

to profit loss

31 December 2015 Allowance for impairment losses

12.124.267

-

12.124.267

-

12.124.267

Aset tetap

1.114.540.262

49.531.058

1.164.071.320

2.370.623

1.166.441.943

Fixed asset

Estimasi imbalan pasca kerja

3.040.702.620

502.440.646

3.543.143.266

(1.082.215.021)

2.460.928.245

Post-Employment benefit

Pendapatan komprehensif lainnya Aset pajak tangguhan

634.738.264

234.540.890

869.279.154

784.051.874

1.653.331.028

Other comprehensive income

4.802.105.413

786.512.594

5.588.618.007

(295.792.524)

5.292.825.483

Deferred Tax Assets


Ekshibit E/56

Exhibit E/56



16. PERPAJAKAN (Lanjutan)

16. TAXATION (Continued)

e. Pajak atas cadangan kerugian penurunan nilai aset

e.

liabilities

Based on Financial statements of 2014, Bank charged allowance for impairment of financial assets amounting to Rp 7,560,307,706. According to the letter No. S-2603/WPJ.05/KP.0809/ 2015 for fiscal year of 2014, Bank agrees to pay the underpayment for Income Tax Article 25/29 amounting to Rp 790,997,481 on positive correction due to allowance for impairment losses amounting to Rp 3,163,989,921 on 30 December 2015.

Berdasarkan Laporan Keuangan tahun 2014, Bank membebankan biaya pembentukan dana cadangan kerugian penurunan nilai aset sebesar Rp 7.560.307.706. Berdasarkan surat himbauan No.S-2603/WPJ.05/KP.0809/2015 untuk tahun pajak 2014, Bank membayar kekurangan PPh Pasal 25/29 sebesar Rp 790.997.481 pada tanggal 30 Desember 2015 atas koreksi positif biaya pembentukan cadangan penurunan nilai aset sebesar Rp 3.163.989.921. 17. LIABILITAS LAIN-LAIN

17. OTHER LIABILITIES This account consist of:

Akun ini terdiri atas: 2015 Pendapatan diterima dimuka

Component of deferred tax assets and

2014

4.045.424.957

4.968.537.982

Unearned revenue Provisions for promotion and

Provisi biaya promosi dan hadiah

923.182.200

1.263.364.200

-

602.000.000

Provisi bonus

Unamortised discount -

Diskonto belum diamortisasi -

Placement with

Penempatan pada Bank Indonesia (Catatan 7)

customers rewards expense Provisions for employee bonuses

Lainnya

3.114.763 3.099.887.389

15.855.352 2.057.824.710

Jumlah

8.071.609.309

8.907.582.244

18. LIABILITAS IMBALAN PASCAKERJA

Bank Indonesia (Notes 7) Others Total

18. POST EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, perhitungan program pensiun imbalan pasti dihitung oleh PT Sigma Prima Solusindo aktuaris independen dengan metode Projected Unit Credit dengan menggunakan asumsi aktuaria sebagai berikut:

As of 31 December 2015 and 2014 the cost of providing defined benefit plan is calculated by PT Sigma Prima Solusindo an independent actuary using Projected Unit Credit methods with the following assumptions:

2015

2014

Tingkat diskonto per tahun

9,08%

8,01%

Discount rate

Tingkat kenaikan gaji

5,00%

4,00%

Salary increment rate

Estimasi sisa rata-rata masakerja pada awal periode

22,24

17,60

Estimated average remaining working lives in the earliest period

Tingkat kematian

100% TM-III

100% TM-III

Tingkat cacat tetap

5%

5%

Usia pensiun normal

60 Tahun/Year

55 Tahun/Year

Mortality rate Permanent disability rate Normal retirement rate


Ekshibit E/57

Exhibit E/57



18. LIABILITAS IMBALAN PASCAKERJA (Lanjutan)

18. POST EMPLOYMENT (Continued)

2015

2014

Biaya jasa kini

1.780.318.982

2.059.348.851

Biaya bunga

1.602.591.822

1.177.611.259

(7.220.630.082)

-

(3.837.719.278)

3.236.960.110

Interest cost liabilities transition Total

The post-employment benefits liability in the statement of financial position are as follows:

Liabilitas imbalan pascakerja di laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut:

Nilai kini kewajiban imbalan pasti

Current service cost Increase / (Decrease) in

Kenaikan/(Penurunan)

Jumlah

OBLIGATION

Amounts recognized in the statements of income are as follows:

Beban imbalan pascakerja yang diakui di laporan laba rugi adalah sebagai berikut:

kewajiban transisi

BENEFITS

2015

2014

16.457.037.086

17.649.689.675

Present value of benefit obligation Fair value of assets (if funded)

-

-

16.457.037.086

17.649.689.675

Jumlah yang tidak diakui sebagai aset

-

-

Unrecognized as assets

Jumlah lain yang diakui

-

-

Other recognize amount

16.457.037.086

17.649.689.675

Nilai wajar aset (jika didanai) Status pendanaan

Liabilitas imbalan pasca kerja

Mutasi liabilitas bersih di laporan posisi keuangan adalah sebagai berikut:

Funded status

Employee benefits obligation

Change in the net liabilities recognised in the statement of financial position are as follows:

2015

2014

Saldo awal

17.649.689.675

14.701.763.532

Beginning balance

Dibebankan dalam laba/rugi

(3.837.719.278)

3.236.960.110

Amount charge to income statement

Pembayaran manfaat Beban komprehensif lain Saldo akhir tahun

(491.140.806)

(1.227.197.524) 938.163.557

Other comprehensive expense

16.457.037.086

17.649.689.675

Balance at and of year

The movement of other comprehensive income:

Mutasi pendapatan komprehensif lain: 2015

2014

3.477.116.609

2.538.953.052

3.136.207.495

938.163.557

6.613.324.104

3.477.116.609

Akumul a s i penda pa ta n komprehens i f lain-awal tahun Kerugian aktuaria tahun berjalan

Accumulated other comprehensive

Akumulasi pendapatan komprehensif lain-akhir tahun

Payment of benefit

3.136.207.495

income-begining of the year Actuarial loss for the year Accumulated other comprehensive income-end of the year


Ekshibit E/58

Exhibit E/58

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 19. MODAL SAHAM

PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 19. SHARE CAPITAL The composition of Bank Shareholders as of 31 December 2015 and 2014 are as follows:

Susunan pemegang saham Bank pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut: 2015 Pemegang Saham Kurnadi Setiawan

Saham /

% Kepemilikan /

Jumlah /

Shares

Owned %

Total

Share Holders Kurnadi Setiawan

112.510.000

3,74

11.251.000.000

37.500.000

1,25

3.750.000.000

Alwi Setiawan

1.579.665.000

52,52

157.966.500.000

PT Kazanah Indexindo

PT Asseta Selindo

526.555.000

17,51

52.655.500.000

PT Asseta Selindo

PT Creador Capital

568.722.500

18,91

56.872.250.000

PT Creador Capital

182.462.687

6,07

18.246.268.700

3.007.415.187

100,00

300.741.518.700

Alwi Setiawan PT Kazanah Indexindo

SBI FMO Emerging Asia Financial

SBI FM O Emerging Asia Financial Sector Fund Pte Ltd Jumlah

Sector Fund Pte Ltd Total

2014 Pemegang Saham Kurnadi Setiawan Alwi Setiawan PT Kazanah Indexindo

Saham /

% Kepemilikan /

Jumlah /

Shares

Owned %

Total

Shareholders Kurnadi Setiawan

112.510.000

4,00

11.251.000.000

37.500.000

1,00

3.750.000.000

Alwi Setiawan

1.575.000.000

56,00

157.500.000.000


PT Asseta Selindo

525.000.000

19,00

52.500.000.000

PT Asseta Selindo

PT Creador Kapital

562.502.500

20,00

56.250.250.000

PT Creador Kapital

2.812.512.500

100,00

281.251.250.000

Total

Jumlah

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa yang dinyatakan dalam akta No. 100 tanggal 17 Desember 2014, yang dibuat oleh Suharyanto, S.H., pengganti dari Notaris Hannywati Gunawan, S.H., yang telah diterima dan dicatat dalam Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dengan surat No. AHU-48130.40.22.2014 tanggal 19 Desember 2014, para pemegang saham menyetujui penjualan saham Bank milik Isotrema SDN.BHD. sebanyak 562.502.500 saham kepada PT Creador Kapital sebagaimana terdapat dalam Keputusan Pemegang Saham tanggal 24 Oktober 2014.

According to Extraordinary Shareholders Meeting stated in deed No.100 dated 17 December 2014, made by Suharyanto, S.H., replacement of Notary Hannywati Gunawan, S.H., which have been received and recorded in Ministry of Laws and Human Rights’s Administration System with letter No. AHU-48310.40.22.2014 dated 19 Desember 2014, the Bank shareholders agreed the sale of Bank’s share owned by Isotrema SDN. BHD amounted to 562,502,500 shares to PT Creador Kapital stated in the Decision of Shareholders in 24 October 2014.


Ekshibit E/59 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 19. MODAL SAHAM (Lanjutan)

Exhibit E/59 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 19. SHARE CAPITAL (Continued)

Berdasarkan Berita Acara Rapat yang dinyatakan dalam akta No. 132 tanggal 30 September 2015, yang dibuat oleh Hannywati Gunawan, S.H., yang telah diterima dan dicatat dalam Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia dengan surat No. AHU-AH.01.03-0969694 tanggal 5 Oktober 2015, para pemegang saham menyetujui untuk menerbitkan saham baru dengan cara mengeluarkan saham dalam simpanan (portepel) sebanyak 194.902.687 saham yang akan diambil bagian oleh:  PT Kazanah Indexindo sebanyak 4.665.000 saham atau sebesar Rp 466.500.000;  PT Asseta Selindo sebanyak 1.555.000 saham atau sebesar Rp 155.500.000;  PT Creador Kapital sebanyak 6.220.000 saham atau sebesar Rp 622.000.000;  SBI FMO Emerging Asia Financial Sector Fund Pte., Ltd sebanyak 182.462.687 saham atau sebesar Rp 18.246.268.700.

Based on Minutes of Meeting stated in deed No. 132 dated 30 September 2015, made by Hannywati Gunawan, S.H., which have been received and recorded in Ministry of Laws and Human Rights’s Administration System with letter No. AHU-AH.01.03-0969694 dated 5 October 2015, the Bank shareholders agreed to issue new shares by issuing shares from the portepel amounted to 194,902,687 shares that will be taken over by:

Dengan diterbitkannya saham baru, akan meningkatkan modal ditempatkan dan disetor Bank dari Rp 281.251.250.000 menjadi Rp 300.741.518.700. Pada bulan September 2015, seluruh saham ditempatkan telah disetor penuh sebesar Rp 300.741.518.700.

The issuance of new shares, will increase its issued and paid-up capital from Rp 281,251,250,000 to Rp 300,741,518,700. On September 2015, the issued capital already fully paid amounted to Rp 300,741,518,700.

Persetujuan perubahan komposisi kepemilikan Bank oleh Otoritas Jasa Keuangan tertuang dalam surat No. S – 18/PB.331/2016 tertanggal 29 Januari 2016.

The approval of changes of the composition of Bank ownership by Financial Services Authority stated in the letter No. S – 18/PB.331/2016 dated 29 January 2016.

20. PENDAPATAN BUNGA

   

PT Kazanah Indexindo amounted to 4,665,000 shares or Rp 466,500,000; PT Asseta Selindo amounted to 1,555,000 shares or Rp 155,500,000; PT Creador Kapital amounted to 6,220,000 shares or Rp 622,000,000; SBI FMO Emerging Asia Financial Sector Fund Pte., Ltd amounted to 182,462,687 shares or Rp 18,246,268,700.

20. INTEREST INCOME The details of this account are as follows:

Rincian akun ini adalah sebagai berikut: 2015

2014

623.921.485.392

543.719.947.360

Loans

Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo

66.984.818.498

52.274.724.455

Held to maturity securities


25.875.845.705

14.426.025.352

Placement with Bank Indonesia and other banks

716.782.149.595

610.420.697.167


Jumlah pendapatan bunga

Termasuk dalam pendapatan bunga dari kredit yang diberikan adalah pendapatan bunga yang masih akan diterima dari kredit yang diberikan untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2015 dan 2014 masing-masing sebesar Rp 15.819.734.552 dan Rp 18.733.273.222

Total interest income

Included in interest income from loans is accrued interest income on loans for the years ended 31 December 2015 and 2014 amounting to Rp 15,819,734,552 and Rp 18,733,273,222, respectively.


Ekshibit E/60

Exhibit E/60



21. BEBAN BUNGA

21. INTEREST EXPENSES This account consists of:


2014

388.540.530.061

319.624.072.764

Time deposits

Giro

24.928.386.148

20.752.663.045

Current accounts

Tabungan

Deposito berjangka

10.763.775.418

9.496.309.992

Savings

Call money

381.581.868

295.884.375

Call money

Deposito on Call

192.723.149

357.908.107

Deposits on call

424.806.996.644

350.526.838.283

Total

Jumlah

22. PENDAPATAN PROVISI DAN KOMISI

22. PROVISION AND COMMISSION INCOME This account consists of:


2014

Administrasi nasabah

3.257.802.083

3.296.693.037

Administrasi kredit

2.920.667.392

2.911.114.342

Loans administration

709.389.332

729.127.908

Insurance commission Fees remittance

Komisi asuransi

Debitors administration

Provisi kiriman uang

750.336.626

895.208.806

Hasil lainnya

579.779.498

525.854.168

Others

Komisi L/C

292.596.933

351.269.172

Commission on L/C

Provisi Bank garansi

547.307.958

323.873.268

Guarantee provision

Administrasi L/C

51.203.423

103.441.720

Administration of L/C

Komisi Bank notes

64.813.739

147.249.994

Bank Commission notes

9.173.896.984

9.283.832.415

Sub total

Jumlah

23. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA

23. OTHER OPERATIONAL INCOME This account consists of:


2014

Pendapatan transaksi ATM

327.479.900

232.718.930

ATM transaction revenues

Sewa save deposit box

205.505.000

172.793.000

Save deposit box rental

Telex

122.624.032

139.021.453

Telex

25.890.000

39.111.600

Transactions billpayment

Transaksi bill payment

-

930.000.000

Gain on derivatives transaction

Lainnya

20.586.960

16.525.151

Others

Jumlah

702.085.892

1.530.170.134

Total

Keuntungan transaksi derivatif


Ekshibit E/61 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain)

Exhibit E/61 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

24. PEMBENTUKAN CADANGAN PENURUNAN NILAI ASET KEUANGAN

24. ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT ON FINANCIAL ASSETS

Pembentukan cadangan penurunan nilai aset keuangan untuk tahun 2015 dan 2014 masingmasing sebesar Rp 7.126.369.155 dan Rp 7.560.307.706.

Allowance for impairment on financial assets for the years 2015 and 2014 amounting to Rp 7,126,369,155 and Rp 7,560,307,706, respectively.

25. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI

25. GENERAL ADMINISTRATIVE EXPENSES This account consists of:


2014

Barang dan jasa

19.358.102.862

15.697.485.301

Goods and services

Asuransi

12.181.190.498

10.762.614.499

Insurance

Sewa

8.912.781.304

7.238.359.065

Rent

Pemeliharaan dan perbaikan aset

7.873.208.986

6.567.237.231

Repair and maintenance

Penyusutan aset tetap

5.854.101.121

4.939.142.010

Depreciation of fixed assets

Telpon, telex, dan kawat

3.982.715.092

3.860.604.036

Telephone, telex, and wires

Keamanan

2.940.711.286

2.585.931.067

Security

Transportasi

2.661.606.464

2.402.669.362

Transportation

Jasa warkat dan kliring

1.594.110.014

1.404.028.030

Bank draft and clearing service

Administrasi kepada bank lain

990.945.925

1.139.386.606

Administration with other bank

Izin-izin

605.561.252

637.605.063

Permissions

Promosi

258.082.679

475.855.242

Promotion

Lain-lain

3.510.202.380

2.133.908.847

Others

70.723.319.863

59.844.826.359

Total

Jumlah

26. BEBAN PERSONALIA

26. PERSONNEL EXPENSES This account consists of:


2014

Gaji

55.415.083.457

48.516.885.783

Salary

Tunjangan hari raya

14.209.721.058

6.561.283.475

Holiday bonus

Uang makan dan transport

4.881.870.583

4.743.542.381

Meal and transportation

Uang pengobatan

4.455.429.143

4.091.795.922

Medical

(3.837.719.278)

3.236.960.110

Employee benefits

Jamsostek

2.562.088.795

2.158.915.719

Jamsostek

Pendidikan dan latihan

2.453.232.851

1.795.875.601

Education and Training

Honorarium komisaris

Imbalan pascakerja

1.120.000.000

1.290.000.000

Commissioners wages

Uang cuti

774.624.028

897.569.932

Service leave

Uang lembur

589.754.581

514.193.540

Overtime

Honorarium anggota komite Tunjangan lainnya

222.000.000

204.000.000

77.493.287

55.706.667

Committee wages Others allowance

82.923.578.505

74.066.729.130

Total

Jumlah


Ekshibit E/62 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 27. PENDAPATAN LAIN-LAIN

Exhibit E/62 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 27. OTHER INCOME This account consists of:


2014

4.048.151.014

791.523.387

Foreign exchange

560.850.000 -

Gain on sale of fixed assets

Lainnya

358.990.000 945

Jumlah

4.407.141.959

1.352.373.387

Total

Pendapatan selisih kurs Laba penjualan aset tetap

28. BEBAN LAIN-LAIN

28. OTHER EXPENSES This account consists of:

Akun ini terdiri dari: 2015 Denda sanksi

Others

1.200.400.000

2014 10.784.097

Penalty

Kerugian transaksi derivatif

930.000.000

-

Loss on derivative transaction

Sumbangan dan entertainment

266.226.437

376.693.223

Donations and entertainment

5.523.927

16.850.570

Cash difference

2.402.150.364

404.327.890

Total

Selisih kas kurang Jumlah


Ekshibit E/63

Exhibit E/63

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 29. TRANSAKSI PIHAK BERELASI

PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 29. RELATED PARTY TRANSACTIONS Type of relationships and Bank’s related parties transactions are as follows:

Jenis hubungan dan unsur transaksi pihak berelasi Bank adalah sebagai berikut:

No.

Pihak berelasi/

Jenis hubungan/

Unsur transaksi pihak berelasi/

Related parties

Types of relationship

Related parties transactions

1


Pemegang saham utama/Majority shareholder

Giro (Current accounts)

2

PT Asseta Selindo

Pemegang saham utama/Majority shareholder


3

Dewan Komisaris, Direksi, dan pejabat eksekutif Karyawan kunci dan Pengurus/

Kredit (Loans) ; Deposito (Time Deposits) ;

executive officer

Key management personnel and Management

Giro (Current accounts); Tabungan (Savings)

PT Aditama Finance

Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/

Bank/ Bank's Board of Commissioners, Directors, and

Kredit (Loans) ; Deposito (Time Deposits) ; Giro (Current 4

accounts)

Owned by the same ultimate shareholder Kredit (Loans) ; Deposito (Time Deposits) ; Giro (Current 5

PT Adhidaya Nusaprima


accounts)


PT Cengkareng Business Centre


accounts)

Owned by the same ultimate shareholder 7

PT Kerta Mulya Saripakan


Kredit (Loans)

Owned by the same ultimate shareholder

8

PT Kerta Mulya Semesta


Deposito (Time Deposits) ; Giro (Current accounts)


PT Mitra Permata Indah


accounts)


10

PT Multikarya Hasil Prima




PT Sentra Usahatama Jaya


Kredit (Loans) ; Giro (Current accounts)


PT Sukses Mantap Sejahtera




PT Tegar Prima Jaya




PT Hasil Pangan Abadi




PT Karawang Sukses Makmur




PT Kerta Mulya Sembada

Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned by the same ultimate shareholder



Ekshibit E/64 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 29. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (Lanjutan)

17

PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 29. RELATED PARTY TRANSACTIONS (Continued)

Jenis hubungan dan unsur transaksi pihak berelasi Bank adalah sebagai berikut: (Lanjutan)

No.

Exhibit E/64

Type of relationships and Bank’s related parties transactions are as follows: (Continued)

Pihak berelasi/

Jenis hubungan/


Related parties



PT Lingkarindo Buana Raya




PT Menara Thamrin


Deposito (Time Deposits)


PT Sumber Makmur Jaya Sempurna




PT Andalan Furnindo




PT Bangau Abadi




PT Giri Makmur Sentosa




PT Global Budi Perkasa




PT Graha Rekajasa Abadi




PT Grahaindo Kreasi Abadi




PT Kerta Mulya Sukses




PT Kerta Mulya Sejahtera


Kredit (Loans)


PT Samora Usaha Makmur




PT Sinar Jaya Anugrah Nusantara




PT Tugu Vanilla Jaya




33

PT Kurnadi Abadi


Kredit (Loans)


34

PT Kekara Asasetiawan




35

PT Caturputra Gemilang




36

PT Kerta Mulya Selindo




37

PT Megaraya Sejahtera

Dimiliki oleh pemegang saham akhir yang sama/ Owned by the same ultimate shareholder



Ekshibit E/65 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 29. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (Lanjutan)

38


Jenis hubungan dan unsur transaksi pihak berelasi Bank adalah sebagai berikut: (Lanjutan) No.

Exhibit E/65

Type of relationships and Bank’s related parties transactions are as follows: (Continued)

Pihak berelasi/

Jenis hubungan/


Related parties



PT Interalia Hotelindo




39

PT Suluh Cemerlang




40

PT Bumi Indah Semesta


Kredit (Loans); Giro (Current accounts)


41

PT Wira Sedya Utama




Transaksi dan saldo dengan pihak berelasi serta persentase terhadap masing-masing total transaksi dan saldo akun-akun yang terkait, terinci sebagai berikut:

Transactions and balances with related parties and the relative ratio to total transactions and the balances of accounts are as follows:

a.

Kredit yang diberikan kepada pihak berelasi sebesar Rp 755.857.948.007 dan Rp 787.535.499.005 untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Persentase kredit kepada pihak berelasi terhadap total Aset adalah sebesar 10,67% dan 12,62% untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

a. Loans granted to related parties amounted to Rp 755,857,948,007 and Rp 787,535,499,005 for the years ended 31 December 2015 and 2014. The percentage of loans to related parties to total assets amounted to 10.67% and 12.62% for the years ended 31 December 2015 and 2014.

b.

Giro yang diterima dari pihak berelasi sebesar Rp 363.438.359.654 dan Rp 269.852.459.116 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Persentase giro yang diterima dan pihak berelasi terhadap total liabilitas adalah sebesar 6,14% dan 5,06% untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

b. Demand deposits received from related parties amounted to Rp 363,438,359,654 and Rp 269,852,459,116 for the years ended 31 December 2015 and 2014. The percentage of current accounts received from related parties to total liabilities amounted to 6.14% and 5.06% for the year ended 31 December 2015 and 2014.

c.

Tabungan yang diterima dari pihak berelasi sebesar Rp 49.147.125.607 dan Rp 49.236.135.956 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Persentase tabungan yang diterima dan pihak berelasi terhadap total liabilitas adalah sebesar 0,83% dan 0,92% untuk tahuntahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

c.

Savings received from a related party amounting to Rp 49,147,125,607 and Rp 49,236,135,956 for the years ended 31 December 2015 and 2014. Percentage savings received from related parties to total liability amounts to 0.83% and 0.92% for the years ended 31 December 2015 and 2014.


Ekshibit E/66

Exhibit E/66

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 29. TRANSAKSI PIHAK BERELASI (Lanjutan)


Deposito berjangka diterima dari pihak yang berelasi sebesar Rp 1.451.067.076.271 dan Rp 1.112.371.863.506 untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Persentase deposito berjangka yang diterima dari pihak berelasi terhadap total liabilitas adalah sebesar 24,51% dan 20,86% untuk tahun- tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014.

d. Time deposits received from related parties amounted to Rp 1,451,067,076,271 and Rp 1,112,371,863,506 for years ended 31 December 2015 and 2014. The percentage of deposits received from related parties to total liabilities amounted to 24.51% and 20.86% for the years ended 31 December 2015 and 2014.

Transaksi dengan pihak yang berelasi dilakukan dengan persyaratan dan kondisi normal seperti yang dilakukan dengan pihak ketiga (Catatan 10, 14a, 14b, dan 14c).

Transactions with related parties carried out with the terms and conditions as transactions with third parties (Notes 10, 14a, 14b, and 14c).

d.

30. KOMITMEN DAN KONTIJENSI

30. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES This account consists of:


2014

KOMITMEN

COMMITMENTS

Tagihan komitmen

Commitment receivables Outstanding spot and

Pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan

-

31.971.250.000

Liabilitas komitmen

Commitment liabilities Unused credit facilities to

Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan

(1.040.581.675.924)

(1.173.678.457.169)

(677.186.451)

-

L/C irrevocable yang masih berjalan

Jumlah liabilitas komitmen

(4.271.649.345)

(4.637.228.855) (30.962.500.000)

(1.045.530.511.720)

(1.177.306.936.024)

Total commitment liabilities

Contingent receivables 4.572.355.259

1.455.079.664

Liabilitas kontinjensi

Past due interest revenues Contingent liabilities Guaranteed issued:

Garansi yang diberikan:

Jumlah liabiiltas kontinjensi

derivative sold

CONTINGENCIES

Tagihan kontinjensi

Bank garansi

letters of credit Outstanding spot and

-

KONTINJENSI Pendapatan bunga dalam penyelesaian

bank Outstanding irrevocable

Penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan

customers Unused credit facilities to

Fasilitas kredit kepada bank yang belum digunakan

derivative purchased

(18.454.469.453)

(21.566.044.000)

(13.882.114.194)

(20.110.964.336)

Bank guarantee Total contingent liabilities


Ekshibit E/67

Exhibit E/67



31. ASET DAN LIABILITAS MONETER DALAM MATA UANG ASING

31. MONETARY ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES

Posisi aset (sebelum cadangan kerugian penurunan nilai) dan liabilitas moneter dalam mata uang asing adalah sebagai berikut:

The balances of monetary assets (before allowance for impairment losses) and liabilities denominated in foreign currencies were as follows:

2015

2014

M ata Uang/

Mata uang asli/

Rupiah/

Mata uang asli/

Rupiah/

Currency

Original Currency

Equivalent ID R

Original Currency

Equivalent ID R

Aset Kas

Asset USD

50.158

691.428.030

34.230

423.938.550


USD

2.850.000

39.287.250.000

1.800.000

22.293.000.000

Giro pada bank lain

USD

14.773.932

203.658.654.550

6.080.101

75.302.046.922

AUD

12.428

125.321.101

9.904

100.511.308

SGD

46.032

449.226.001

144.218

1.352.214.273

EUR

9.648

145.270.366

16.517

248.637.906

JPY

447.483

51.243.516

827.154

85.660.068

CNY

41.521

88.142.095

50.214

100.208.781

HKD

64.454

114.645.219

3.382

5.400.458

USD

3.046.789

41.999.986.779

2.573.265

31.869.880.956

Tagihan akseptasi

USD

149.947

2.067.016.224

163.734

2.027.850.792

Pinjaman yang diberikan

USD

11.298.298

155.747.039.171

13.403.868

166.006.905.057

Efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo

Bank Indonesia Current accounts with other bank

Held to maturity

Aset lain-lain dan biaya dibayar dimuka

Cash Current accounts with

securities Acceptance receivables Loans Other assets and

USD

63.587

876.547.898

61.120

445.301.770.950

Jumlah Aset

756.966.618

prepaid expense

300.573.221.689

Total Assets

1.303.837.687

Liabilities payable on demand

Liabilitas

Liabilities

Liabilitas segera

USD

Call M oney

USD

-

-

1.500.000

18.577.500.000

Call M oney

Giro

USD

11.349.065

156.446.860.337

10.360.899

128.319.728.418

Current accounts

Deposito berjangka

USD

17.620.010

242.891.838.953

9.380.927

116.182.775.694

Time deposits


USD

199.232

2.746.413.120

164.209

2.033.730.447

Acceptance payable


USD

12.467

171.861.593

18.205

Jumlah Liabilitas

86.346

1.190.279.060

403.447.253.063

105.276

225.468.058

Others liabilities

266.643.040.303

Total Liabilities


Ekshibit E/68 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 32. MANAJEMEN RISIKO

Exhibit E/68 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 32. RISK MANAGEMENT

Bank telah menerapkan manajemen risiko yang independen dan sesuai dengan standar yang merujuk pada ketentuan Bank Indonesia serta best practices yang diterapkan seperti bank Lain pada umumnya, serta telah mengacu kepada Peraturan Bank Indonesia (PBI) No. 5/8/PBI/2003 tanggal 19 Mei 2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No. 11/25/PBI/2009 tangal 1 Juli 2009 tentang Perubahan atas Peraturan Bank Indonesia No. 5/8/PBI/2003 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, agar sejalan dengan rencana penerapan Basel II accord secara bertahap di Indonesia.

Bank implemented independent risk management according to the Bank Indonesia regulation and others general best practices and also refer to Bank Indonesia Regulation (PBI) No.5/8/PBI/2003 dated 19 May 2003 regarding to the Implementation of Risk Management for Conventional Bank which the latest amendment in PBI No,11/25/PBI/2009 dated 1 July 2009 in line with the Implementation of Basel II accord gradually in Indonesia.

Bank telah memiliki panduan kebijakan di bidang manajemen risiko yaitu Pedoman Kebijakan Manajemen Risiko di mana di dalamnya telah mencakup ketentuan-ketentuan minimal yang disyaratkan di dalam Peraturan Bank Indonesia. Pengkajian ulang terhadap kebijakan internal juga dilakukan agar sesuai dengan ketentuan terkini dari regulator dengan melakukan gap analysis serta mengakomodasi best practices yang lazim digunakan untuk meningkatkan kualitas penerapan manajemen risiko.

The Bank’s risk management policies are formalized in the Risk Management Policies Manual to sets out the minimum requirements based on Bank Indonesia regulations. A regular review is conducted on internal policies to comply with the prevailing regulations from regulatory bodies, gap analyses are performed and best practices are applied to enhance the quality of the risk management implementation.

Sistem informasi manajemen risiko pada tahap awal difokuskan pada pengumpulan dan perbaikan database risiko yang diharapkan dapat dikembangkan dan diaplikasikan ke dalam sistem teknologi informasi secara bertahap agar proses pengukuran risiko dan pemantauan risiko dapat dilakukan secara terintegrasi dan dapat disajikan secara tepat waktu.

The beginning phase of risk management on information systems focuses on risk database collection and improvement, which is expected to be gradually developed and applied in the information technology system so that risk measurement and monitoring can be integrated into the Bank’s risk management on a timely basis.

Profil risiko Bank menggambarkan risiko yang melekat dalam kegiatan bisnis Bank (inherent risk) termasuk kualitas penerapan manajemen risiko yang mencerminkan sistem pengendalian risiko (risk control system) untuk masing-masing jenis risiko. Penilaian profil risiko Bank telah dilakukan sesuai dengan lampiran Surat Edaran Bank Indonesia No. 13/24/DPNP tanggal 25 Oktober 2011.

The risk profile of Bank reflects the inherent risk of the Bank’s business, including the risk control system for each type of risk. The risk profile of Bank has been performed based on attachment of Bank Indonesia Circular Letter No. 13/24/DPNP dated 25 October 2011.

Secara berkala, Bank membuat profil risiko yang mencerminkan tingkat risiko yang dimiliki Bank berdasarkan 8 (delapan) jenis risiko yang ditetapkan Bank Indonesia, yaitu risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum, risiko kepatuhan, risiko reputasi, dan risiko stratejik.

On a regular, the Bank prepares a risk profile that reflects the Bank’s risk in accordance with Bank Indonesia 8 (eight) types of risks, which are credit risk, market risk, liquidity risk, operational risk, legal risk, compliance risk, reputation risk and strategic risk.



MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan)

PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 32. RISK MANAGEMENT (Continued)

Untuk periode Desember 2015 secara keseluruhan profil risiko Bank tergolong low to moderate dengan sistem manajemen risiko yang didasarkan atas beberapa hal berikut: Risiko Risiko kredit Risiko pasar Risiko likuiditas Risiko operasional Risiko hukum Risiko reputasi Risiko stratejik Risiko kepatuhan

For the period December 2015 the overall Bank risk profile is relatively low to moderate with risk control system that is based on the followings: Risk Profile Low to Moderate Low Low to Moderate Low to Moderate Low Low Low Low to Moderate

Sedangkan sistem pengendalian risiko tergolong kuat dengan pertimbangan sebagai berikut: Risiko Risiko kredit Risiko pasar Risiko likuiditas Risiko operasional Risiko hukum Risiko reputasi Risiko stratejik Risiko kepatuhan

Exhibit E/69

Risk Credit risk Market risk Liquidity risk Operational risk Legal risk Reputation risk Strategic risk Obedience risk

The risk control system considered strong with the following considerations:

Implementation quality Satisfactory Strong Strong Satisfactory Strong Strong Strong Satisfactory

Risk Credit risk Market risk Liquidity risk Operational risk Legal risk Reputation risk Strategic risk Obedience risk

Jika dibandingkan dengan posisi triwulan sebelumnya maka profil risiko Bank bulan Desember mempunyai trend risiko yang stabil.

If compared with the previous quarter's position, the Bank's risk profile in December has a stable trend of risk.

Risiko Kredit

Credit Risk kegagalan debitur dalam memenuhi

Credit risk is the risk of failure of the debtor and/or other parties in fulfilling its obligation to the Bank.

Sesuai dengan karakteristiknya, kredit yang ada di Bank saat ini terbagi dalam kredit produktif dan kredit konsumtif. Untuk mengelola risikonya, Bank mengukur risiko kredit yang ada baik secara kuantitatif maupun kualitatif.

Regarding the characteristic, Bank’s loans are divided into productive loans and consumtive loans. To manage the risk, Bank will measure the credit risk based on quantitative and qualitative.

(i) Eksposur maksimum risiko kredit tanpa memperhitungkan agunan dan pendukung kredit lainnya.

(i) The maximum exposure to credit risk before collateral and other credit enhancements.

Adalah risiko akibat dan/atau pihak lain kewajiban kepada Bank.


Ekshibit E/70

Exhibit E/70




Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum risiko kredit Bank atas instrumen keuangan pada laporan posisi keuangan dan rekening administratif tanpa memperhitungkan agunan kredit atau jaminan kredit lainnya.

RISK MANAGEMENT (Continued) The following table presents the Bank’s maximum exposure to credit risk of financial instruments in statements of financial position and administrative accounts without taking into account of any collateral held or other credit enhancement.

Eksposur maksimum/ Maximum exposure Keterangan

2015

2014

Description Current accounts with Bank Indonesia


452.042.273.114

424.332.978.259

Giro pada bank lain

211.154.130.603

84.373.491.129



376.800.000.000

264.300.000.000

Placement with Bank Indonesia and other banks

Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo

737.455.503.222

722.972.574.464

Held to maturity securities

Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali

126.950.259.489

25.118.857.792

Securities purchased under resale agreement

5.011.017.473.943

4.553.690.226.600

Loans

2.343.594.174

4.307.645.592

Acceptances receivables

54.823.339.492

55.763.718.312

Other assets

6.972.586.574.037

6.134.859.492.148

Total

Kredit yang diberikan Tagihan akseptasi Aset lain-lain Jumlah

Eksposur risiko kredit terhadap rekening administratif pada tanggal-tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 adalah sebagai berikut:

Credit risk exposures relating to administrative accounts items as of 31 December 2015 and 2014 are as follows:

Eksposur maksimum/ Keterangan Fasilitas kredit kepada nasabah yang belum digunakan L/C irrevocable yang masih berjalan Garansi yang diberikan

2015

Description

1.040.581.675.924

1.173.678.457.169

Unused credit facilities to customers

4.271.649.345 18.454.469.453

4.637.228.855 21.566.044.000

Outstanding irrevocable letters of credit Guaranteed issued

1.063.307.794.722

1.199.881.730.024

(ii) Analisa konsentrasi risiko kredit a)

2014

Wilayah geografis Tabel berikut menggambarkan rincian konsentrasi risiko aset keuangan dengan eksposur kredit pada nilai tercatat yang dikategorikan berdasarkan wilayah geografis per 31 Desember 2015 dan 2014. Kategori wilayah geografis berdasarkan lokasi usaha pihak lawan Bank.

(ii) Analysis of the concentration of credit risk a)

Geographic area The following table illustrates the details of the concentration of risks of financial assets with credit exposure at carrying amounts, categorized by geographic area as of 31 December 2015 and 31 December 2014. The categories of geographic areas based on the project location of bank’s counterparty.


Ekshibit E/71

Exhibit E/71



32. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan)

32.RISK MANAGEMENT (Continued)

Risiko Kredit (Lanjutan)

Credit Risk (Continued)

(ii) Analisa konsentrasi risiko kredit (Lanjutan)

(ii) Analysis of the concentration of credit risk (Continued)

a)

a)

Wilayah Geografis (Lanjutan)

Geographic area (Continued) 2015

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/ Giro pada Bank Indonesia/

Giro pada bank lain/

Placement with Bank

Current accounts with


Indonesia and other

Efek-efek/

Kredit yang diberikan/

Aset lain-lain/

Jumlah/

Bank Indonesia

other banks

banks


Loans

Other assets

Total

Wilayah / Area DKI Jakarta

%

452.042.273.114

211.154.130.603

376.800.000.000

737.455.503.222

2.356.024.207.837

-

4.133.476.114.776

60,26%

Jawa Barat / West Java

-

-

-

-

737.872.481.128

-

737.872.481.128

10,76%

Bali

-

-

-

-

322.923.772.627

-

322.923.772.627

4,71%

Jawa Timur/ East Java

-

-

-

-

150.538.496.415

-

150.538.496.415

2,19%

Lainnya/Others

-

-

-

-

1.460.238.657.192

54.823.339.492

1.515.061.996.684

22,09%

452.042.273.114

211.154.130.603

376.800.000.000

737.455.503.222

5.027.597.615.199

54.823.339.492

6.859.872.861.630

100%

Jumlah/Total

Dikurangi cadangan kerugianpenurunan nilai/Less allowance for impairment losses Jumlah-bersih/ Total-net

-

-

-

-

(16.580.141.256)

-

(16.580.141.256)

452.042.273.114

211.154.130.603

376.800.000.000

737.455.503.222

5.011.017.473.943

54.823.339.492

6.843.292.720.374

Rekening Administratif

Off-Balance Sheet 2015 Fasilitas kredit nasabah yang belum ditarik/

Wilayah / Area DKI Jakarta Jawa Barat / West Java Bali Jawa Timur/ East Java Lainnya/Others Jumlah/Total

Unused credit facilities to

Garansi yang diberikan/

Jumlah/

customers

Guarantees issued

Total

%

677.206.002.746 59.772.233.582

-

677.206.002.746

63,90%

-

59.772.233.582

5,64%

2.730.385.548

-

2.730.385.548

0,26%

12.833.293.987

-

12.833.293.987

1,21%

288.716.946.513

18.454.469.453

307.171.415.966

1.041.258.862.376

18.454.469.453

1.059.713.331.829

28,99% 100,00%


Ekshibit E/72

Exhibit E/72









a)

a)

Wilayah Geografis (Lanjutan)

Geographic area (Continued) 2014

Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/ Giro pada Bank Indonesia/


Placement with Bank



Indonesia and other

Efek-efek/


Aset lain-lain/

Jumlah/

Bank Indonesia

other banks

banks


Loans

Other assets

Total


%

424.332.978.259

84.373.491.129

264.300.000.000

722.972.574.464

2.197.891.826.605

-

3.693.870.870.458

60,41%


-

-

-

-

863.499.427.835

-

863.499.427.835

14,12%

Bali

-

-

-

-

297.646.421.018

-

297.646.421.018

4,87%

Jawa Timur/ East Java

-

-

-

-

170.569.921.563

-

170.569.921.563

2,79%

Lainnya/Others

-

-

-

-

1.033.532.170.923

55.763.718.312

1.089.295.889.235

17,81%

424.332.978.259

84.373.491.129

264.300.000.000

722.972.574.464

4.563.139.767.944

55.763.718.312

6.114.882.530.109

100%

Jumlah/Total


-

-

-

-

(9.449.541.344)

-

(9.449.541.344)

424.332.978.259

84.373.491.129

264.300.000.000

722.972.574.464

4.553.690.226.600

55.763.718.312

6.105.432.988.765


Off-Balance Sheet 2014 Fasilitas kredit nasabah yang belum ditarik/


Unused credit facilities to

Garansi yang diberikan/

Jumlah/

customers

Guarantees issued

Total

%

757.144.716.649

-

757.144.716.649

63,35%


43.965.092.058

-

43.965.092.058

3,68%

Bali

54.001.400.924

-

54.001.400.924

4,52%

Jawa Timur/ East Java Lainnya/Others

22.845.264.635

-

22.845.264.635

1,91%

295.721.982.903

21.566.044.000

317.288.026.903

26,55%

1.173.678.457.169

21.566.044.000

1.195.244.501.169

Jumlah/Total

100,00%


Ekshibit E/73

Exhibit E/73



32.MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan)





(ii) Analysis of the concentration of credit risk (Continued) b)

b) Pihak lawan

Counterparty Credit risk concentration by counterparties :

Konsentrasi risiko kredit berdasarkan pihak lawan :

2015 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/ Giro pada Bank Indonesia/


Placement with Bank

Current accounts with Bank


Indonesia and other

Efek-efek/


Aset lain-lain/

Jumlah/

Indonesia

other banks

banks


Loans

Other assets

Total

Pihak lawan / Counterparty Korporasi/Corporate

-

99.896.804.218

%

4.349.399.928.361

-

4.449.296.732.579

64,86%

-

1.081.488.143.189

15,77%

600.445.294.431

8,75%

Pemerintah dan Bank Indonesia/ Government and Bank Indonesia

452.042.273.114

-

6.800.000.000

622.645.870.075

-

Bank/Banks

-

211.154.130.603

370.000.000.000

14.912.828.929

4.378.334.899

Konsumer dan ritel/Consumer and retail

-

-

-

-

673.819.351.939

-

673.819.351.939

9,82%

Lainnya/Others

-

-

-

-

-

54.823.339.492

54.823.339.492

0,80%

Jumlah/Total

452.042.273.114

211.154.130.603

376.800.000.000

737.455.503.222

5.027.597.615.199

54.823.339.492

6.859.872.861.630

-

-

-

-

(16.580.141.256)

-

(16.580.141.256)

452.042.273.114

211.154.130.603

376.800.000.000

737.455.503.222

5.011.017.473.943

54.823.339.492

6.843.292.720.374

100,00%



Off-Balance Sheet 2015 Fasilitas kredit nasabah yang belum ditarik/ Garansi yang

Unused credit Pihak lawan / Counterparty Korporasi/Corporate

facilities to

diberikan/

Jumlah/

customers

Guarantees issued

Total

%

871.039.956.656

-

871.039.956.656

82,20%

-

-

-

0,00%

Pemerintah dan Bank Indonesia/ Government and Bank Indonesia Bank/Banks Konsumer dan ritel/Consumer and retail Lainnya/Others Jumlah/Total

0,00% 677.186.451

-

677.186.451

0,06%

169.541.719.269

-

169.541.719.269

16,00%

-

18.454.469.453

18.454.469.453

1,74%

1.041.258.862.376

18.454.469.453

1.059.713.331.829

100%


Ekshibit E/74

Exhibit E/74




32.

RISK MANAGEMENT (Continued)




(ii) Analysis of the concentration of credit risk (Continued) b) Counterparty (Continued)

b) Pihak lawan (Lanjutan)

2014 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/ Giro pada Bank Indonesia/


Placement with Bank

Current accounts with Bank


Indonesia and other

Efek-efek/


Aset lain-lain/

Jumlah/

Indonesia

other banks

banks


Loans

Other assets

Total

Pihak lawan / Counterparty Korporasi/Corporate

-

-

-

53.037.725.476

%

3.825.939.559.943

-

3.878.977.285.419

63,44% 19,13%

Pemerintah dan Bank Indonesia/ Government and Bank Indonesia

99.300.000.000

645.926.624.292

-

-

1.169.559.602.551

Bank/Banks

424.332.978.259 -

84.373.491.129

165.000.000.000

24.008.224.696

2.868.426.670

-

276.250.142.496

4,52%

Konsumer dan ritel/Consumer and retail

-

-

-

-

734.331.781.331

-

734.331.781.331

12,01%

Lainnya/Others

-

-

-

-

-

55.763.718.312

55.763.718.312

0,91%

Jumlah/Total

424.332.978.259

84.373.491.129

264.300.000.000

722.972.574.464

4.563.139.767.944

55.763.718.312

6.114.882.530.109

-

-

-

-

(9.449.541.344)

-

(9.449.541.344)

424.332.978.259

84.373.491.129

264.300.000.000

722.972.574.464

4.553.690.226.600

55.763.718.312

6.105.432.988.765

100,00%




Unused credit Pihak lawan / Counterparty Korporasi/Corporate

facilities to

diberikan/

Jumlah/

customers

Guarantees issued

Total

%

1.021.764.608.976

-

1.021.764.608.976

85,49%

-

-

-

0,00%

Pemerintah dan Bank Indonesia/ Government and Bank Indonesia Bank/Banks Konsumer dan ritel/Consumer and retail Lainnya/Others Jumlah/Total

0,00% -

-

-

0,00%

151.913.848.193

-

151.913.848.193

12,71%

-

21.566.044.000

21.566.044.000

1,80%

1.173.678.457.169

21.566.044.000

1.195.244.501.169

100%


Ekshibit E/75

Exhibit E/75




32. RISK MANAGEMENT (Continued)



(ii) Analisa konsentrasi (Lanjutan)

risiko


kredit

c) Sektor industri

c)

Industrial sector The following table describe the details of credit exposure at carrying amounts, categorized by industrial sector as of 31 December 2015 and 2014:

Tabel dibawah ini menggambarkan rincian eksposur kredit pada nilai tercatat yang dikategorikan berdasarkan sektor industri per 31 Desember 2015 dan 2014 :

2015 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank

Sektor industri / Industrial sector Pemerintahan/Governmental institution

Giro pada Bank

lain/

Indonesia/

Placement with Bank

Kredit yang

Current accounts


Indonesia and other

Efek-efek/

diberikan/

Aset lain-lain/

Jumlah/

with Bank Indonesia


banks


Loans

Other assets

Total

-

-

6.800.000.000

622.645.870.075

%

-

629.445.870.075

10,79%

Perbankan dan instansi keuangan/ Banking and financial institution

452.042.273.114

211.154.130.603

370.000.000.000

30.544.646.129

3.558.854.860

-

1.067.299.904.706

18,29%

Perdagangan besar dan eceran/Wholesale and retail trading

-

-

-

-

1.814.774.004.376

-

1.814.774.004.376

31,11%

Industri pengolahan/Manufacturing

-

-

-

-

850.822.559.677

-

850.822.559.677

14,58%

617.437.734.158

10,58%

-

18.000.000.000

0,31%

-

3.000.000.000

0,05%

-

-

0,00%

-

51.802.392.904

0,89%

-

-

0,00%

Real estate, usaha persewaan, dan perusahaan jasa/ Real estate, leasing companies, and servicing companies

617.437.734.158 -

-

-

18.000.000.000

Penyediaan akomodasi dan makan minum/ Food and beverages providers

167.002.182.553 -

-

-

3.000.000.000

-

-

-

-

-

-

-

-

Kredit individual untuk pemilikan rumah, pemilikan kendaraan bermotor dan lain-lain Personal loans for housing,vehicles, and others Jasa kesehatan dan kegiatan sosial/Health and social services

212.256.425.335

Jasa kemasyarakatan, sosial budaya,

51.802.392.904 338.003.031.615

hiburan dan perorangan lainnya/Community services, social culture, entertainment, and other individual services

-

-

-

-

Transportasi, pergudangan dan komunikasi/ Transportation, warehousing and communication

276.352.719.786 -

-

-

-

-

-

0,00%

Konstruksi/Constructions

-

-

-

1.000.000.000

562.692.542.059

-

563.692.542.059

9,66%

Lain-lain/Others

-

-

-

62.264.987.018

100.895.167.876

54.823.339.492

217.983.494.386

3,74%

452.042.273.114

211.154.130.603

376.800.000.000

737.455.503.222

4.995.597.615.199

54.823.339.492

5.834.258.502.341

-

-

-

-

(16.580.141.256)

-

(16.580.141.256)

452.042.273.114

211.154.130.603

376.800.000.000

737.455.503.222

4.979.017.473.943

54.823.339.492

5.817.678.361.085

Jumlah/Total


100,00%


Ekshibit E/76 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 32. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan)

Exhibit E/76 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 32. RISK MANAGEMENT (Continued)





c)

Sektor industri (Lanjutan)

Industrial sector (Continued)

c)

The following table describe the details of credit exposure at carrying amounts, categorized by industrial sector as of 31 December 2015 and 31 December 2014:

Tabel dibawah ini menggambarkan rincian eksposur kredit pada nilai tercatat yang dikategorikan berdasarkan sektor industri per 31 Desember 2015 dan 31 Desember 2014 : Rekening Administratif


Unused credit Sektor industri / Industrial sector Pemerintahan/Governmental institution

facilities to

diberikan/

Jumlah/

customers

Guarantees issued

Total

-

-

% -

0,00%


2.677.186.451

-

2.677.186.451

0,25%


547.881.152.754

-

547.881.152.754

51,70%


302.152.656.091

-

302.152.656.091

28,51%

15.442.483.963

-

15.442.483.963

1,46%

6.886.800.202

-

6.886.800.202

0,65%

-

-

Real estate, usaha persewaan, dan perusahaan jasa / Real estate, leasing companies, and servicing companies Penyediaan akomodasi dan makan minum/ Food and beverages providers Kredit individual untuk pemilikan rumah, pemilikan kendaraan bermotor dan lain-lain Personal loans for housing,vehicles, and others Jasa kesehatan dan kegiatan sosial/Health and social services

65.872.977

-

0,00%

65.872.977

0,01%

11.019.054.600

1,04%

Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya/Community services, Social culture, entertainment, and other individual services

11.019.054.600

-

Transportasi, pergudangan dan komunikasi/ Transportation, warehousing and communication Konstruksi/Constructions Lain-lain/Others Jumlah/Total

33.076.930.060

-

33.076.930.060

3,12%

97.069.353.595

-

97.069.353.595

9,16%

24.987.371.683

18.454.469.453

43.441.841.136

4,10%

1.041.258.862.376

18.454.469.453

1.059.713.331.829

100%


Ekshibit E/77

Exhibit E/77

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 32. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan)






c)



c)

2014 Penempatan pada Bank Indonesia dan bank

Sektor industri / Industrial sector Pemerintahan/Governmental institution

Giro pada Bank

Giro pada bank

lain/

Indonesia/

lain/

Placement with Bank

Current accounts

Current accounts

Indonesia and other

Efek-efek/


Aset lain-lain/

with Bank Indonesia

with other banks

banks


Loans

Other assets

-

-

99.300.000.000

645.926.624.292

Jumlah/ %

Total -

745.226.624.292

12,19%

12,16%


424.332.978.259

84.373.491.129

165.000.000.000

29.056.168.130

40.693.572.380

-

743.456.209.898


-

-

-

-

1.468.041.172.576

-

1.468.041.172.576

24,01%


-

-

-

-

764.834.716.740

-

764.834.716.740

12,51%

-

-

-

13.000.000.000

452.431.447.102

-

465.431.447.102

7,61%

-

-

-

3.000.000.000

273.018.852.077

-

276.018.852.077

4,51%

-

-

-

-

216.965.058.144

-

216.965.058.144

3,55%

-

-

-

-

40.444.319.023

-

40.444.319.023

0,66%

-

-

-

-

315.055.958.673

-

315.055.958.673

5,15%

Real estate, usaha persewaan, dan perusahaan jasa/ Real estate, leasing companies, and servicing companies Penyediaan akomodasi dan makan minum/ Food and beverages providers Kredit individual untuk pemilikan rumah, pemilikan kendaraan bermotor dan lain-lain Personal loans for housing,vehicles, and others Jasa kesehatan dan kegiatan sosial/Health and social services Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya/Community services, social culture, entertainment, and other individual services Transportasi, pergudangan dan komunikasi/ Transportation, warehousing and communication

-

-

-

-

293.016.940.940

-

293.016.940.940

4,79%


-

-

-

-

573.369.491.685

-

573.369.491.685

9,38%

Lain-lain/Others

-

-

-

31.989.782.042

125.268.238.604

55.763.718.312

213.021.738.959

3,48%

424.332.978.259

84.373.491.129

264.300.000.000

722.972.574.464

4.563.139.767.944

55.763.718.312

6.114.882.530.108

-

-

-

-

(9.449.541.344)

-

(9.449.541.344)

424.332.978.259

84.373.491.129

264.300.000.000

722.972.574.464

4.553.690.226.600

55.763.718.312

6.105.432.988.764

Jumlah/Total Dikurangi cadangan kerugianpenurunan nilai/Less allowance for impairment losses

Jumlah-bersih/ Total-net

100,00%








c)


c)



Off-Balance Sheet 2014

Fasilitas kredit nasabah yang belum ditarik/ Sektor industri / Industrial sector Pemerintahan/Governmental institution Perbankan dan instansi keuangan/

Garansi yang

Unused credit

diberikan/

Jumlah/

facilities to customers

Guarantees issued

Total

%

-

-

-

0,00%

2.000.000.000

-

2.000.000.000

0,40%

Banking and financial institution Perdagangan besar dan eceran/Wholesale and retail trading Industri pengolahan/Manufacturing

9.748.677.267

-

9.748.677.267

1,97%

209.943.415.533

-

209.943.415.533

42,39%

85.252.851.324

-

85.252.851.324

17,21%

5.638.614.295

-

5.638.614.295

1,14%

Real estate, usaha persewaan, dan perusahaan jasa / Real estate, leasing companies, and servicing companies Penyediaan akomodasi dan makan minum/ Food and beverages providers Kredit individual untuk pemilikan rumah, pemilikan kendaraan bermotor dan lain-lain Personal loans for housing,vehicles, and others Jasa kesehatan dan kegiatan sosial/Health and social services

-

-

-

0,00%

14.359.417.088

-

14.359.417.088

2,90%

17.321.538.759

-

17.321.538.759

3,50%

Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, hiburan dan perorangan lainnya/Community services, Social culture, entertainment, and other individual services Transportasi, pergudangan dan komunikasi/ Transportation, warehousing and communication

27.114.992.275

-

27.114.992.275

5,48%


90.483.617.267

-

90.483.617.267

18,27%

Lain-lain/Others

11.815.333.361

21.566.044.000

33.381.377.361

6,74%

473.678.457.169

21.566.044.000

495.244.501.169

100%

Jumlah/Total








d)

Kualitas kredit

d)

Credit quality

Kualitas aset produktif

Earning assets quality

Kualitas kredit berdasarkan ketepatan pembayaran diklasifikasikan sebagai berikut:

According to the appropriateness of the payment, credit quality are classify as:

- Lancar, apabila, pembayaran tepat waktu, perkembangan rekening baik dan tidak ada tunggakan serta sesuai dengan persyaratan kredit.

- Current, when, appropriately payment, ideal account developments and there were no outstanding arrears and also compliance with the credit agreements.

- Dalam perhatian khusus, apabila, terdapat tunggakan pembayaran pokok dan atau bunga sampai dengan 90 (sembilan puluh) hari; dan jarang mengalami cerukan.

- Special mention, when, there have been a postponements in principal payments and/or interest up to 90 (ninety) days; and infrequently in overdraft.

- Kurang lancar, apabila, terdapat tunggakan pembayaran pokok dan atau bunga yang telah melampaui 90 (sembilan puluh) hari sampai dengan 120 (seratus dua puluh) hari; dan terdapat cerukan yang berulang kali khususnya untuk menutupi kerugian operasional dan kekurangan arus kas.

- Sub standard, when, there have been a postponements in principal and/or interest over 90 (ninety) to 120 (a hundred twenty) days; and repeatedly overdraft condition for cover operating losses and cash flows shortage.

- Diragukan, apabila, terdapat tunggakan pembayaran pokok dan atau bunga yang telah melampaui 120 (seratus dua puluh) hari sampai dengan 180 (seratus delapan puluh) hari; dan terjadi cerukan yang bersifat permanen khususnya untuk menutupi kerugian operasional dan kekurangan arus kas.

- Doubtful, when, there have been a postponements in principal and/or interest over 120 (a hundred twenty) days to 180 (a hundred eighty) days; and permanently overdrafts particularly for covering the operation losses and cash flows shortage.

- Macet, apabila, terdapat tunggakan pokok dan atau bunga yang telah melampaui 180 (seratus delapan puluh) hari.

- Loss, when, there have been a postponements in principal and/or interest over 180 (a hundred eighty) days.

Kualitas surat berharga yang diakui berdasarkan nilai pasar ditetapkan memenuhi kualitas lancar sepanjang memenuhi persyaratan : - aktif diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia;

Security quality that is recognized at market value shall be classified current as long as the following requirements are met: - actively traded on Stock Exchange in Indonesia;

secara

- transparent market value information is available;

- kupon atau kewajiban lain yang sejenis dibayar dalam jumlah dan waktu yang tepat sesuai perjanjian; dan

- coupons or other siminar obligations are paid in the correct amounts and time, in accordance with the agreement; and

- belum jatuh tempo.

- have not reached maturity.

- terdapat informasi transparan;

pasar








d) Kualitas kredit (Lanjutan)

d) Credit quality (Continued)

Kualitas aset produktif (Lanjutan)

Earning assets quality (Continued)

Surat berharga yang tidak aktif diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia dan/atau tidak memiliki informasi nilai pasar secara transparan atau dinilai berdasarkan harga perolehan, diklasifikasikan:

Security quality that doesn’t actively traded in the Indonesia Stock Exchange and/or doesn’t have transaperently market value information or which is recognized at cost shall be determined as follows:

- Lancar, apabila:

- Current, when:

1)

1) having investment grade rating or higher (based on the rating issued by a rating institution within the last one year, in accordance with prevailing Bank Indonesia regulation) 2) coupons or other similar obligations are paid in the correct amounts and time, in accordance with the agreement; and 3) have not reached maturity.

2)

3)

memiliki peringkat investasi atau lebih tinggi (sesuai dengan peringkat yang diterbitkan oleh lembaga pemeringkat dalam satu tahun terakhir sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia) kupon atau kewajiban lain yang sejenis dibayar dalam jumlah dan waktu yang tepat sesuai perjanjian; dan belum jatuh tempo.

- Kurang lancar, apabila:

- Sub standard, when:

1) memiliki peringkat investasi atau lebih tinggi (sesuai dengan peringkat yang diterbitkan oleh lembaga pemeringkat dalam satu tahun terakhir sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia)

1) having investment grade rating or higher; (based on the rating issued by a rating institution within the last one year, in accordance with prevailing Bank Indonesia regulation)

2) terdapat penundaan pembayaran kupon atau kewajiban lain yang sejenis; dan

2) there have been postponements in payments of coupons or other similar obligations; and

3) belum jatuh tempo, atau

3) have not reached maturity, or

4) memiliki peringkat paling kurang satu dibawah peringkat investasi;

4) having a rating of one level below investment grade rating;

5) tidak terdapat penundaan pembayaran kupon atau kewajiban lain yang sejenis; dan

5) there have been no postponements in payments of coupons or other similar obligations; and

6) belum jatuh tempo.

6) have not reached maturity.

- Macet, apabila tidak memenuhi kriteria lancar atau kurang lancar.

- Loss, when the securities have not met the criteria as reffered to in current and sub standard












Sertifikat Bank Indonesia (SBI), Surat Utang Negara (SUN), dan/atau penanaman dana lain pada Bank Indonesia dan Pemerintah ditetapkan memiliki kualitas lancar.

Bank Indonesia Certificate (SBI), Government Securities (SUN), and/or other fund placements at Bank Indonesia and the Government shall be classified current.

Kualitas surat berharga yang diterbitkan oleh pihak bukan bank di Indonesia yang berdasarkan karakteristiknya tidak diperdagangkan di bursa efek dan tidak memiliki peringkat ditetapkan berdasarkan ketentuan kualitas kredit.

The quality of securities issued by nonbank parties in Indonesia, which based their characteristics cannot be traded on a stock exchange and do not have any ratings, it shall be based on the provision concerning credit quality.

Kualitas surat berharga yang diterbitkan oleh pihak bukan bank di luar Indonesia yang berdasarkan karakteristiknya tidak diperdagangkan di bursa efek ditetapkan berdasarkan ketentuan kualitas surat berharga yang tidak aktif diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia dan/atau tidak memiliki informasi nilai pasar secara transparant atau dinilai berdasarkan harga perolehan.

The quality of securities issued by any non-bank party from outside Indonesia, which based on their characteristics are not traded on Indonesia Stock Exchange, and/or there were no fair value information transparantly or measured at cost.

Kualitas penempatan ditentukan sebagai berikut:

The quality of placements is determined as follows:

- Lancar, apabila:

-

bank yang menerima penempatan memiliki rasio KPMM paling kurang sama dengan rasio KPMM sesuai ketentuan yang berlaku; dan

bank that receives placements has CAR ratio of at least the same as the CAR that is in accordance with prevailing stipulation; and

1)

tidak terdapat tunggakan dan/ atau bunga.

2)

Kurang lancar, apabila:

pokok

bank yang menerima penempatan memiliki rasio KPMM paling kurang sama dengan rasio KPMM sesuai ketentuan yang berlaku; dan terdapat tunggakan pembayaran pokok dan/ataubunga sampai dengan 5 (lima) hari kerja.

Current, when:

1)

there is no arrears in payments of principal and/or interest.

2)

Sub standard, when: bank that receives placements has CAR ratio of at least the same as CAR that is in accordance with prevailing stipulation; and there are arrears in payments of principal and/or interest for up to 5 (five) working days.


Ekshibit E/82 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 32. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) Risiko Kredit (Lanjutan) (ii) Analisa konsentrasi risiko kredit (Lanjutan) d) Kualitas kredit (Lanjutan)

Exhibit E/82 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 32. RISK MANAGEMENT (Continued) Credit Risk (Continued) (ii) Analysis of the concentration of credit risk (Continued) d) Credit quality (Continued)



Kualitas penempatan ditentukan sebagai berikut: (Lanjutan)

The quality of placements is determined as follows: (Continued)

-

-

Macet, apabila:

Loss, when:

bank yang menerima penempatan memiliki rasio KPMM kurang dari rasio KPMM sesuai ketentuan yang berlaku;

bank that receives placements has CAR ratio of less than CAR that is in accordance with prevailing stipulation;

1)

bank yang menerima penempatan telah ditetapkan dan diumumkan sebagai bank dengan status dalam pengawasan khusus (special surveillance) yang dibekukan kegiatan usaha tertentu;

1)

bank that receives placements has been determined and announced as a bank under special surveillance status with the freezing of certain business activities;

2)

bank yang menerima penempatan ditetapkan sebagai bank yang dicabut izin usahanya;dan/atau

2)

bank that receives placements has been determined as a bank which business license has been revoked; and/or

3)

terdapat tunggakan pembayaran pokok dan/atau bunga lebih dari 5 (lima) hari kerja.

3)

there are arrears in payments of principal and/or interest for more than 5 (five) working days.

4)

Transaksi rekening administratif

4)

Off balance sheet transaction

Kualitas transaksi rekening administratif ditetapkan berdasarkan :

The quality of off - balance sheet transaction are stated according to:

-

ketentuan penetapan kualitas penempatan apabila pihak lawan (counterparty) adalah bank.

-

determination policy of placements quality if the counterparty is a Bank.

1)

ketentuan penetapan kualitas kredit apabila pihak lawan (counterparty) adalah debitur.

1)

determination policy of credit quality if the counterparty is debtor.

2)

Penilaian terhadap transaksi rekening administratif dilakukan terhadap seluruh fasilitas yang disediakan, baik berasal dari perjanjian yang bersifat committed maupun uncommited.

2)

The assessment of the administrative transaction are conducted for all available facilities, which came from committed or uncommitted agreements.


Ekshibit E/83

Exhibit E/83













Transaksi (Lanjutan)

Off balance (Continued)

rekening

administratif

sheet

transaction

Credit risk concentration by quality of Assets of certain account on statement of financial position and off-balance sheet account are as follows:

Analisa konsentrasi risiko kredit berdasarkan kualitas tagihan untuk akun-akun tertentu pada laporan posisi keuangan dan rekening administratif adalah sebagai berikut:

2015 Penempatan pada Bank Indonesia dan

Giro pada Bank

Lancar/ Current

Indonesia/

Giro pada bank

bank lain/

Current accounts

lain/

Placement with

with Bank

Current accounts

Bank Indonesia

Efek-efek/


Aset lain-lain/

Jumlah/

Indonesia

with other banks

and other banks


Loans

Other assets

Total

452.042.273.114

211.154.130.603

376.800.000.000

%

737.455.503.222

4.742.512.233.517

-

6.519.964.140.455

95,04%

Dalam perhatian khusus/ Special mention

-

-

-

-

244.733.775.996

-

244.733.775.996

3,57%

Kurang lancar/ Sub standard

-

-

-

-

4.947.130.215

-

4.947.130.215

0,07%

Diragukan/ Doubtful

-

-

-

-

6.582.820.463

-

6.582.820.463

0,10%

Macet/ Loss

-

-

-

-

28.821.655.010

54.823.339.492

83.644.994.502

1,22%

Jumlah/Total

452.042.273.114

211.154.130.603

376.800.000.000

737.455.503.222

5.027.597.615.200

54.823.339.492

6.859.872.861.631

-

-

-

-

(16.580.141.256)

-

(16.580.141.256)

452.042.273.114

211.154.130.603

376.800.000.000

737.455.503.222

5.011.017.473.944

54.823.339.492

6.843.292.720.375

100,00%



Off-Balance Sheet 2015 Fasilitas kredit nasabah yang belum ditarik/ Unused credit

Lancar/ Current Dalam perhatian khusus/ Special mention Kurang lancar/ Sub standard

Garansi yang

facilities to

diberikan/

Jumlah/

customers

Guarantees issued

Total

%

1.041.213.461.671

18.454.469.453

1.059.667.931.124

28.533.054

-

28.533.054

99,996% 0,003%

742.162

-

742.162

0,0001%

Diragukan/ Doubtful

8.551.917

-

8.551.917

0,0001%

M acet/ Loss

7.573.572

-

7.573.572

0,0007%

1.041.258.862.376

18.454.469.453

1.059.713.331.829

Jumlah/Total

100%


Ekshibit E/84

Exhibit E/84









d)

Kualitas kredit (Lanjutan)

d)

Credit quality (Continued)



Transaksi (Lanjutan)

Off-balance (Continued)

rekening

administratif

sheet

transaction

2014 Penempatan pada Bank Giro pada Bank

Indonesia dan bank lain/

Indonesia/


Placement with Bank

Current accounts with Current accounts with

Indonesia and other

Efek-efek/


Aset lain-lain/

Jumlah/

banks


Loans

Other assets

Total

Bank Indonesia Lancar/ Current

other banks

424.332.978.259

84.373.491.129

264.300.000.000

722.972.574.464

%

4.392.809.515.721

5.888.788.559.574

96,30%

Dalam perhatian khusus/ Special mention

154.131.776.418

154.131.776.418

2,52%

Kurang lancar/ Sub standard

2.765.625.382

2.765.625.382

0,05%

Diragukan/ Doubtful Macet/ Loss

3.524.028.999

3.524.028.999

0,06%

65.672.539.736

1,07%

9.908.821.424

55.763.718.312

Jumlah/Total

424.332.978.259

84.373.491.129

264.300.000.000

722.972.574.464

4.563.139.767.944

55.763.718.312

6.114.882.530.108

-

-

-

-

(9.449.541.344)

-

(9.449.541.344)

424.332.978.259

84.373.491.129

264.300.000.000

722.972.574.464

4.553.690.226.600

55.763.718.312

6.105.432.988.764

100,00%




Unused credit

Lancar/ Current Dalam perhatian khusus/ Special mention Kurang lancar/ Sub standard Diragukan/ Doubtful M acet/ Loss Jumlah/Total

facilities to

diberikan/

Jumlah/

customers

Guarantees issued

Total

%

1.173.042.273.407

21.566.044.000

1.194.608.317.407

99,95%

36.025.511

-

36.025.511

0,00%

-

-

-

0,00%

600.000.000

-

600.000.000

0,05%

158.251

-

158.251

0,00%

1.173.678.457.169

21.566.044.000

1.195.244.501.169

100%

-

-

-

-

-

-

-

Other Assets

AAA

Jumlah/Total

Aset lain-lain/

Loans



Efek-efek/

and other banks



Penempatan pada Bank

banks

Current accounts with other

Giro pada bank Lain/

Indonesia

Current Accounts with Bank

Giro pada Bank Indonesia/

PT Pefindo

AAA(idn)

-

-

-

15.615.518.167

-

-

15.615.518.167

AA+ - AA-

AA+(idn) - AA-(idn)

AA+ - AA-

AAA

Standard and Poor's

PT Fitch Ratings Indonesia

AA+ - AA-

AAA

Fitch Ratings

-

-

-

42.710.376.464

-

-

42.710.376.464

A+ - A-

A+(idn) - A-(idn)

A+ - A-

A+ - A-

BBB+ - BBB-

-

-

-

-

-

-

-

BBB+(idn) - BBB-(idn)

BBB+ - BBB-

BBB+ - BBB-

BB+ - BB-

BB+(idn) - BB-(idn)

BB+ - BB-

BB+ - BB-

-

2015

-

-

-

-

-

-

-

-

-

21.305.905.834

-

-

21.305.905.834

B+ - B-

B+(idn) - B-(idn)

B+ - B-

B+ - B-

CCC

-

-

-

-

-

-

-

CCC(idn) - C(idn)

CCC - CCC-

CCC - C

SD

-

-

-

-

-

-

-

RD(idn)

CC - C

RD

D

-

-

-

-

-

-

-

D(idn)

D

D

6.780.241.061.165

54.823.339.492

5.027.597.615.199

657.823.702.757

376.800.000.000

211.154.130.603

6.859.872.861.630

54.823.339.492

5.027.597.615.199

737.455.503.222

376.800.000.000

211.154.130.603

452.042.273.114

Total

Non rating

452.042.273.114

Jumlah/

Tanpa peringkat/

(16.580.141.256)

-

(16.580.141.256)

-

-

-

Total-net

losses

6.843.292.720.374

54.823.339.492

5.011.017.473.943

737.455.503.222

376.800.000.000

211.154.130.603

452.042.273.114

Jumlah-bersih/ for impairment

-

nilai/Less allowance

kerugian penurunan

Dikurangi cadangan

Credit risk by quality of assets – rating are as follows: (Continued)

Konsentrasi risiko kredit berdasarkan kualitas aset yang ditentukan oleh peringkat kredit adalah sebagai berikut: (Lanjutan)

Credit quality (Continued) Earning assets quality (Continued)

d)

Exhibit E/85





d)







Ekshibit E/85


-

-

-

-

-

-

-

Other Assets

AAA

Jumlah/Total

Aset lain-lain/

Loans



Efek-efek/

and other banks



Penempatan pada Bank

banks

other


Giro pada bank Lain/

Indonesia

Bank

Current Accounts with

Giro pada Bank Indonesia/

PT Pefindo

AAA(idn)

-

-

-

23.620.272.031

-

-

23.620.272.031

AA+ - AA-

AA+(idn) - AA-(idn)

AA+ - AA-

AAA

Standard and Poor's

PT Fitch Ratings Indonesia

AA+ - AA-

AAA

Fitch Ratings

-

-

-

29.297.552.181

-

-

29.297.552.181

A+ - A-

A+(idn) - A-(idn)

A+ - A-

A+ - A-

BBB+ - BBB-

-

-

-

-

-

-

-

BBB+(idn) - BBB-(idn)

BBB+ - BBB-

BBB+ - BBB-

BB+ - BB-

BB+(idn) - BB-(idn)

BB+ - BB-

BB+ - BB-

-

2014

-

-

-

-

-

B+ - B-

-

-

-

-

-

-

-

B+(idn) - B-(idn)

B+ - B-

B+ - B-

CCC

-

-

-

-

-

-

-

CCC(idn) - C(idn)

CCC - CCC-

CCC - C

SD

-

-

-

-

-

-

-

RD(idn)

CC - C

RD

D

-

-

-

-

-

-

-

D(idn)

D

D

6.061.964.705.897

55.763.718.312

4.563.139.767.944

670.054.750.252

264.300.000.000

84.373.491.129

6.114.882.530.109

55.763.718.312

4.563.139.767.944

722.972.574.464

264.300.000.000

84.373.491.129

424.332.978.259

Total

Non rating

424.332.978.259

Jumlah/

Tanpa peringkat/

(9.449.541.344)

-

(9.449.541.344)

-

-

-

6.105.432.988.765

55.763.718.312

4.553.690.226.600

722.972.574.464

264.300.000.000

84.373.491.129

424.332.978.259

Total-net

losses

-

Jumlah-bersih/ for impairment

nilai/Less allowance

kerugian penurunan

Dikurangi cadangan

Credit risk by quality of assets – rating are as follows: (Continued)

Konsentrasi risiko kredit berdasarkan kualitas aset yang ditentukan oleh peringkat kredit adalah sebagai berikut: (Lanjutan)

Credit quality (Continued) Earning assets quality (Continued)

d)

Exhibit E/86





d)







Ekshibit E/86



Ekshibit E/ 87

Exhibit E/ 87





(iii) Analisa penurunan nilai

(iii) Impairment analysis Below are allowance for impairment losses assesment classification for certain financial asset as of 31 December 2015 and 2014:

Berikut ini adalah analisa penurunan nilai untuk pos-pos aset keuangan tertentu pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014:

2015

Keterangan/ D escription

Belum jatuh tempo atau

Telah jatuh tempo

atau tidak mengalami

tetapi tidak mengalami

penurunan nilai/

penurunan nilai/

Saldo/

Neither past due

Balance

nor impaired

Mengalami penurunan nilai/

Past due but

impaired

not impaired

Aset/Assets Giro pada Bank Indonesia/ Current accounts with Bank Indonesia

452.042.273.114

452.042.273.114

-

-

211.154.130.603

211.154.130.603

-

-

376.800.000.000

376.800.000.000

-

-

737.455.503.222

737.455.503.222

-

-

Giro pada bank lain/ Current accounts with other banks Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia/ Placement with other banks and Bank Indonesia Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity securites Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased under resell agreements Kredit yang diberikan/Loans Tagihan akseptasi/Acceptance receivables Aset lain lain /Other assets

126.950.259.489

126.950.259.489

-

-

5.027.597.615.201

4.692.144.122.992

189.319.652.515

146.133.839.694

2.343.594.174

2.343.594.174

-

-

54.823.339.492

54.823.339.492

-

-

6.989.166.715.295

6.653.713.223.086

189.319.652.515

146.133.839.694

Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai / Less impairment losses

(16.580.141.257) 6.972.586.574.038

2014

Keterangan/ D escription

Belum jatuh tempo atau

Telah jatuh tempo

atau tidak mengalami

tetapi tidak mengalami

penurunan nilai/

penurunan nilai/

Mengalami

Saldo/

Neither past due

Past due but

penurunan nilai/

Balance

nor impaired

not impaired

impaired

Aset/Assets Giro pada Bank Indonesia/ Current accounts with Bank Indonesia

424.332.978.259

424.332.978.259

-

-

84.373.491.129

84.373.491.129

-

-

264.300.000.000

264.300.000.000

-

-

722.972.574.464

722.972.574.464

-

-

Giro pada bank lain/ Current accounts with other banks Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia/ Placement with other banks and Bank Indonesia Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity securites Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased under resell agreements Kredit yang diberikan/Loans Tagihan akseptasi/Acceptance receivables Aset lain lain /Other assets

25.118.857.792

25.118.857.792

-

-

4.563.139.767.944

4.392.809.525.775

76.984.292.758

93.345.949.411

4.307.645.592

4.307.645.592

-

-

55.763.718.312

55.763.718.312

-

-

6.144.309.033.492

5.973.978.791.323

76.984.292.758

93.345.949.411

Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai / Less impairment losses

(9.449.541.344) 6.134.859.492.148


Ekshibit E/88

Exhibit E/88





(iv) Mitigasi Risiko

(iv) Risk Mitigation

Bank menerapkan kebijakan untuk memitigasi risiko kredit, antara lain dengan meminta agunan sebagai jaminan pelunasan kredit jika jaminan berupa sumber pembayaran utama debitur berdasarkan arus kas tidak terpenuhi.

The Bank employs policies to mitigate credit risk, by asking collateral to secure the repayment of loan if the main source of debtor’s payment is based on its cash flow were not fulfilled.

Nilai dan jenis jaminan yang dibutuhkan tergantung pada penilaian terhadap risiko kredit dari pihak lawan.

The amount and type of collateral required depends on an assessment of the credit risk of the counterparty.

Agunan yang dapat diterima oleh Bank dibagi atas 2 (dua) kelompok besar yaitu:

Collaterals acceptable by the Bank are divided into 2 (two) categories, as follows:

a)

Agunan tunai, yaitu deposito yang disimpan serta di catat pada Bank,

a)

Cash collateral, such as time deposit which are kept and recorded by the Bank,

b)

Agunan non-tunai yaitu agunan yang tidak termasuk dalam jenis jaminan seperti pada agunan tunai diatas seperti kendaraan bermotor, mesin, persediaan, properti komersial, properti redensial, dan tanah.

b)

Non-cash collaterals are collateral not included in collateral as mentioned on cash collateral above such as vehicles, machines, inventories, commercial properties, redential properties and land.

Details of non-financial asssets obtained by the Bank by taking position of collateral held as security against financial assets held on 31 December 2015 and 2014 at the fair value of collaterals are as follows:

Rincian dari aset non-keuangan yang diperoleh Bank melalui pengambilalihan kepemilikan atau agunan yang merupakan jaminan terhadap aset keuangan pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 yang disajikan pada nilai wajar agunan yang diambil alih adalah sebagai berikut: 2015 Tanah

612.329.500

762.329.500

Land

-

50.000.000

Gold

612.329.500

812.329.500

Total

Emas Jumlah

2014

(v) Aset Tertimbang Menurut Risiko Pengungkapan tagihan bersih berdasarkan bobot risiko setelah memperhitungkan dampak mitigasi risiko kredit-bank secara individual:

(v) Risk – Weighted Assets Net claim disclosure according to risk weighted after considering mitigation effect of Bank loan risk individually:


Ekshibit E/89

Exhibit E/89







(v) Aset Tertimbang Menurut Risiko (Lanjutan)

(v) Risk – Weighted Assets (Continued)

2015 Tagihan bersih (Dalam jutaan Rupiah) / Net receivable (In million Rupiah) Kategori portofolio / Category of portfolio

0%

20%

35%

40%

45%

50%

75%

100%

Beban modal / 150%

Lainnya

Capital Expense

ATMR

Eksposur posisi keuangan/ Financial position exposure Tagihan kepada Pemerintah / Due to Government Tagihan kepada entitas sektor publik / Due to public entity

1.106.495

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Tagihan kepada bank pembangunan multilateral dan lembaga internasional / Due to bank of multilateral development and international institute

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Tagihan kepada bank / Due to bank

-

608.533

-

-

-

10.035

-

-

-

-

126.725

-

Kredit beragun rumah tinggal/ Residental mortgage-backed loans

-

-

140.660 31.763

10.171

-

-

-

-

-

59.057

-

-

-

-

-

-

-

-

850

-

-

850

-

-

-

-

-

-

2.197

-

-

-

-

1.099

-

Kredit beragun properti komersial / Commercial property of mortgage-backed loans Kredit pegawai dan pensiunan / Loan of employee and retired employee Tagihan kepada usaha mikro, usaha kecil dan portofolio ritel / Due to micro bussiness, small bussiness and retail portfolio

-

-

-

-

-

-

470.038

-

-

-

314.697

Tagihan kepada korporasi / Due to corporation

-

5.019

-

-

-

58.336

-

4.385.981

-

-

2.923.723

-

Tagihan yang telah jatuh tempo / Matured receivable

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Aset lainnya / Other assets

-

-

-

-

-

-

-

-

-

139.835

88.671

-

Eksposur di unit syariah ( apabila ada ) / Exposure of sharia units (if any)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.106.495 613.552 140.660 31.763

10.171

70.568 470.038 4.386.831

-

139.835 3.514.822

-

Jumlah eksposur posisi keuangan / Total of financial position exposure Eksposur kewajiban komitmen/kontinjensi pada transaksi administratif Exposure of commitment and contingency liabilities on administrative transaction Tagihan kepada Pemerintah / Due to Government

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Tagihan kepada entitas sektor publik / Due to public entity

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

135

-

-

-

-

-

-

-

-

68

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Kredit beragun properti komersial /Commercial property of mortgage-backed loans

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Kredit pegawai dan pensiunan / Loan of employee and retired employee

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Tagihan kepada usaha mikro, usaha kecil dan portofolio ritel / Due to micro bussiness, small bussiness and retail portfolio

-

-

-

-

-

-

38.877

-

-

-

28.212

-


-

-

-

-

-

-

-

190.181

-

-

186.213

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

135

-

-

-

-

38.877

190.181

-

-

214.493

-

126.950

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Jumlah eksposur TRA / Total exposure of TRA Eksposur akibat kegagalan pihak lawan ( Counterparty credit risk) Exposure because of counterparty's default Tagihan kepada Pemerintah / Due to Government Tagihan kepada entitas sektor publik / Due to public entity Tagihan kepada bank pembangunan multilateral dan lembaga internasional / Due to bank of multilateral development and international institute Tagihan kepada bank / Due to bank Tagihan kepada usaha mikro, usaha kecil dan portofolio ritel / Due to micro bussiness, small bussiness and retail portfolio

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

126.950

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Jumlah eksposur akibat kegagalan pihak lawan/ Total exposure of counterparty's credit risk


Ekshibit E/90

Exhibit E/90








(v) Risk – Weighted Assets (Continued) 2014 Tagihan bersih (Dalam jutaan Rupiah) / Net receivable (In million Rupiah)

Kategori portofolio / Category of portfolio

0%

20%

35%

40%

45%

50%

75%

Beban modal /

100%

150%

Lainnya

Capital Expense

ATMR

Eksposur posisi keuangan/ Financial position exposure Tagihan kepada Pemerintah / Due to Government Tagihan kepada entitas sektor publik / Due to public entity

1.198.140

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

282.336

-

-

-

-

-

-

-

-

58.012

-


-

-

119.464

45.724

18.019

-

-

-

-

-

64.485

-

-

-

-

-

-

-

-

93

-

-

93

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

653

-

Kredit beragun properti komersial / Commercial property of mortgage-backed loans Kredit pegawai dan pensiunan / Loan of employee and retired employee Tagihan kepada usaha mikro, usaha kecil dan portofolio ritel / Due to micro bussiness, small bussiness and retail portfolio

-

-

-

-

-

-

553.376

-

-

-

373.644


-

23.896

-

-

-

11.100

-

3.844.931

13.509

-

2.552.202

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

132.844

78.110

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

306.232 119.464

45.724

18.019

11.100

13.509 132.844

3.127.199

-

Jumlah eksposur posisi keuangan / Total of financial position exposure

1.198.140

553.376 3.845.024

Eksposur kewajiban komitmen/kontinjensi pada transaksi administratif Exposure of commitment and contingency liabilities on administrative transaction Tagihan kepada Pemerintah / Due to Government

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

36.019

-

-

-

26.621


-

-

-

-

-

-

-

227.227

-

-

225.336

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

36.019

227.227

-

-

251.957

-

Eksposur di unit syariah ( apabila ada ) / Exposure of sharia units (if any) Jumlah eksposur TRA / Total exposure of TRA Eksposur akibat kegagalan pihak lawan ( Counterparty credit risk) Exposure because of counterparty's default Tagihan kepada Pemerintah / Due to Government Tagihan kepada entitas sektor publik / Due to public entity

25.119

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

30.963

-

-

-

-

-

-

-

-

6.193

-

Tagihan kepada bank pembangunan multilateral dan lembaga internasional / Due to bank of multilateral development and international institute Tagihan kepada bank / Due to bank Tagihan kepada usaha mikro, usaha kecil dan portofolio ritel / Due to micro bussiness, small bussiness and retail portfolio

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

25.119

30.963

-

-

-

-

-

-

-

-

6.193

-

Jumlah eksposur akibat kegagalan pihak lawan/ Total exposure of counterparty's credit risk


Ekshibit E/91

Exhibit E/91





(v) Aset Tertimbang Menurut risiko (Lanjutan)

(v) Risk – Weighted Assets (Continued) 2015 Bagian yang dijamin dengan / Collateralized by Tagihan bersih/

Agunan/

Net receivable

Collateral

Bagian yang

Garansi/

Asuransi kredit/

Lainnya/

tidak dijamin /

Guarantee

Credit insurance

Others

No collateral

(Dalam jutaan Rupiah) / (In million Rupiah) Eksposur posisi keuangan/ Financial position exposure Tagihan kepada Pemerintah / Due to Government Tagihan kepada entitas sektor publik / Due to public entity

1.106.495

-

-

-

-

-

-

-

1.106.495,00 -

-

-

Tagihan kepada bank pembangunan multilateral dan lembaga internasional / Due to bank of multilateral development and international institution

-

-

-

-


618.568

-

-

-

-

618.568

-


182.594

20.469

-

-

-

162.125

Kredit beragun properti komersial / Commercial property of mortgage-backed loans Kredit pegawai dan pensiunan / Loan of employee and retired employee

850

-

-

-

-

850

2.197

-

-

-

-

2.197

470.038

50.442

-

-

-

4.449.336

1.492.430

Tagihan kepada usaha mikro, usaha kecil dan portofolio ritel / Due to micro bussiness, small bussiness and retail portfolio Tagihan kepada korporasi / Due to corporation Tagihan yang telah jatuh tempo / Matured receivable Aset lainnya / Other assets

139.835

Eksposur di unit syariah ( apabila ada ) / Exposure of sharia units (if any) Jumlah eksposur posisi keuangan / Total of financial position exposure

6.969.913

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.563.341

419.596 2.956.906

-

1.106.495

139.835 4.300.077


-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-


135

-

-

-

-

135


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Kredit beragun properti komersial /Commercial property of mortgage-backed loans Kredit pegawai dan pensiunan / Loan of employee and retired employee Tagihan kepada usaha mikro, usaha kecil dan portofolio ritel / Due to micro bussiness, small bussiness and retail portfolio Tagihan kepada korporasi / Due to corporation

38.877

1.261

-

-

-

37.616

190.181

3.968

-

-

-

186.213


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

5.229

-

-

-

223.964

126.950

Jumlah eksposur TRA / Total exposure of TRA

229.193

-

Eksposur akibat kegagalan pihak lawan ( Counterparty credit risk) Exposure because of counterparty's default Tagihan kepada Pemerintah / Due to Government Tagihan kepada entitas sektor publik / Due to public entity

126.950

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

Kredit beragun rumah tinggal / Residental mortagage-backed loans

-

-

-

-

-

-

Kredit pegawai dan pensiunan / Due to employee and retired employee

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Jumlah eksposur akibat kegagalan pihak lawan/ Total exposure of counterparty's credit risk Jumlah eksposur / Total of exposure

126.950 7.199.106

1.568.570

1.106.495

126.950 4.524.041







(v) Risk – Weighted Assets (Continued) 2014 Bagian yang dijamin dengan / Collateralized by Tagihan bersih/

Agunan/

Net receivable

Collateral

Bagian yang

Garansi/

Asuransi kredit/

Lainnya/

tidak dijamin /

Guarantee

Credit insurance

Others

No collateral

(Dalam jutaan Rupiah) / (In million Rupiah) Eksposur posisi keuangan/ Financial position exposure Tagihan kepada Pemerintah / Due to Government Tagihan kepada entitas sektor publik / Due to public entity

1.198.140 -

-

-

-

-

-

-

1.198.140,00 -

-


-

-

-

-


282.336

-

-

-

-

-

282.336

-


183.207

10.253

-

-

-

172.954

93

-

-

-

-

93

1.306

-

-

-

-

1.306

Kredit beragun properti komersial / Commercial property of mortgage-backed loans Kredit pegawai dan pensiunan / Loan of employee and retired employee Tagihan kepada usaha mikro, usaha kecil dan portofolio ritel / Due to micro bussiness, small bussiness and retail portfolio Tagihan kepada korporasi / Due to corporation Tagihan yang telah jatuh tempo / Matured receivable Aset lainnya / Other assets

553.376

55.184

-

-

-

498.192

3.893.436

1.323.322

-

-

-

2.570.114

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

132.844

Eksposur di unit syariah ( apabila ada ) / Exposure of sharia units (if any) Jumlah eksposur posisi keuangan / Total of financial position exposure

6.244.738

1.388.759

1.198.140

132.844 3.657.839


-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

36.019

524

-

-

-

35.495

227.227

1.891

-

-

-

225.336

Tagihan kepada usaha mikro, usaha kecil dan portofolio ritel / Due to micro bussiness, small bussiness and retail portfolio Tagihan kepada korporasi / Due to corporation Tagihan yang telah jatuh tempo / Matured receivable

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

2.415

-

-

-

260.831

25.119

-

-

-

-

25.119

-

-

-

-

-

-

Jumlah eksposur TRA / Total exposure of TRA

263.246

-

Eksposur akibat kegagalan pihak lawan ( Counterparty credit risk) Exposure because of counterparty's default Tagihan kepada Pemerintah / Due to Government Tagihan kepada entitas sektor publik / Due to public entity Tagihan kepada bank pembangunan multilateral dan lembaga internasional / Due to bank of multilateral development and international institute Tagihan kepada bank / Due to bank

-

-

-

-

-

-

30.963

-

-

-

-

30.963

Kredit beragun rumah tinggal / Residental mortagage-backed loans

-

-

-

-

-

-

Kredit pegawai dan pensiunan / Due to employee and retired employee

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Jumlah eksposur akibat kegagalan pihak lawan/ Total exposure of counterparty's credit risk Jumlah eksposur / Total of exposure

56.082 6.507.984

1.391.174

1.198.140

56.082 3.918.670







(v) Risk – Weighted Assets (Continued) Risk-Weighted Assets calculation with Bank Standard approach individually

Perhitungan ATMR Risiko Kredit Pendekatan standar - Bank secara Individual a.

Pengungkapan eksposur aset di laporan posisi keuangan

a.

Assets exposure disclosure in statement of financial position 2015 Tagihan bersih /

ATMR sebelum MRK

ATMR setelah MRK

Net receivable

ATMR before MRK

ATMR after MRK

(Dalam jutaan Rupiah) / (In million Rupiah) Eksposur posisi keuangan / Financial position exposure Tagihan kepada Pemerintah/ Due to Government

-

-


1.106.495 -

-

-

Tagihan kepada bank pembangunan multilateral dan lembaga internasional/

-

-

-

Due to bank of multilateral development and international institution Tagihan kepada bank / Due to bank

618.568

126.725

126.725


182.594

66.513

59.057

850

850

850

2.197

1.099

1.099

470.038

352.529

314.697

4.449.336

4.416.153

2.923.723

Kredit beragun properti komersial /Commercial property of mortgage-backed loans Kredit pegawai dan pensiunan / Loan of employee and retired employee Tagihan kepada usaha mikro, usaha kecil dan portofolio ritel / Due to micro bussiness, small bussiness and retail portfolio Tagihan kepada korporasi / Due to corporation Tagihan yang telah jatuh tempo / Matured receivable Aset lainnya / Other assets Jumlah / Total

139.835 6.969.913

-

-

-

88.671

4.963.869

3.514.822

2014 Tagihan bersih /

ATMR sebelum MRK

ATMR setelah MRK

Net receivable

ATMR before MRK

ATMR after MRK

(Dalam jutaan Rupiah) / (In million Rupiah) Eksposur posisi keuangan / Financial position exposure Tagihan kepada Pemerintah/ Due to Government Tagihan kepada entitas sektor publik / Due to public entity

1.198.140 -

-

-

-

-

Tagihan kepada bank pembangunan multilateral dan lembaga internasional/ Due to bank of multilateral development and international institution

-

-


282.336

58.012

58.012


183.207

68.211

64.485

93

93

93

1.306

653

653

Kredit beragun properti komersial /Commercial property of mortgage-backed loans Kredit pegawai dan pensiunan / Loan of employee and retired employee

-

Tagihan kepada usaha mikro, usaha kecil dan portofolio ritel / Due to micro bussiness, small bussiness and retail portfolio Tagihan kepada korporasi / Due to corporation Tagihan yang telah jatuh tempo / Matured receivable Aset lainnya / Other assets Jumlah / Total

553.376

415.032

373.644

3.893.436

3.875.524

2.552.202

132.844

-

55.140

-

6.299.878

4.417.525

78.110 3.127.199


Ekshibit E/94

Exhibit E/94






(v) Risk – Weighted Assets (Continued)

Perhitungan ATMR Risiko Kredit Pendekatan standar - Bank secara Individual (Lanjutan)

Risk-Weighted Assets calculation with Bank Standard approach individually (Continued)

b.

b.

Pengungkapan eksposur kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada transaksi rekening Administratif.

Assets exposure disclosure in off-balance sheet

2015 Tagihan bersih /

ATMR sebelum MRK

ATMR setelah MRK

Net receivable

ATMR before MRK

ATMR after MRK


-

-

-


-

-

-

-

-

-

Tagihan kepada bank pembangunan multilateral dan lembaga internasional/ Due to bank of multilateral development and international institution Tagihan kepada bank / Due to bank

135


-

-

-


-

-

-


-

-

-

68

68

Tagihan kepada usaha mikro, usaha kecil dan portofolio ritel / Due to micro bussiness, small bussiness and retail portfolio Tagihan kepada korporasi / Due to corporation

38.877

29.158

28.212

190.181

190.181

186.213


-

-


-

-

Jumlah / Total

-

229.193

219.407

Tagihan bersih /

ATMR sebelum MRK

ATMR setelah MRK

Net receivable

ATMR before MRK

ATMR after MRK

214.493

2014


-

-

-


-

-

-

Tagihan kepada bank pembangunan multilateral dan lembaga internasional/ Due to bank of multilateral development and international institution

-

-

-


-

-

-


-

-

-


-

-

-


-

-

-

Tagihan kepada usaha mikro, usaha kecil dan portofolio ritel / Due to micro bussiness, small bussiness and retail portfolio Tagihan kepada korporasi / Due to corporation

36.019

27.014

26.621

227.227

227.227

225.336


-

-

-


-

-

-

Jumlah / Total

263.246

254.241

251.957


Ekshibit E/95

Exhibit E/95








(v) Risk – Weighted Assets (Continued) Risk-Weighted Assets calculation with Bank Standard approach individually (Continued)

Perhitungan ATMR Risiko Kredit Pendekatan standar - Bank secara Individual (Lanjutan)

c.

c. Pengungkapan total pengukuran risiko kredit

Total credit risk measurement disclosure

2015 (Dalam jutaan Rupiah) / (In million Rupiah) Total ATM R risiko kredit / Total of ATMR credit risk

3.729.315

Total faktor pengurang modal / Total of capital reduction factor

-

2014 (Dalam jutaan Rupiah) / (In million Rupiah) Total ATM R risiko kredit / Total of ATMR credit risk

3.385.349

Total faktor pengurang modal / Total of capital reduction factor

Pengungkapan kuantitatif risiko operasional - Bank secara Individual:

-

Disclosure of quantitative operational risk of Bank individually: 2015 Pendapatan bruto ( rata-rata 3 tahun terakhir )/

Beban modal/

Gross income (average of last 3 years)

Capital expense

ATMR

(Dalam jutaan Rupiah)/ (In million Rupiah) Pendekatan indikator dasar / Basic indicator approach Jumlah /Total

121.553.049.116

18.232.957.367

227.911.967.093

121.553.049.116

18.232.957.367

227.911.967.093

2014 Pendapatan bruto ( rata-rata 3 tahun terakhir )/

Beban modal/

Gross income (average of last 3 years)

Capital expense

ATMR

(Dalam jutaan Rupiah)/ (In million Rupiah) Pendekatan indikator dasar / Basic indicator approach Jumlah /Total

194,342,066,382

29,151,309,957

364,391,374,467

194,342,066,382

29,151,309,957

364,391,374,467




Risiko Pasar

Market Risk

Risiko pasar adalah risiko pada laporan posisi keuangan dan rekening administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan secara keseluruhan dari kondisi pasar, meliputi perubahan nilai tukar mata uang asing dan tingkat suku bunga, termasuk risiko perubahan harga opsi.

Market risk is the risk on the financial position and administrative accounts positions including derivatives transactions, due to changes in overall market conditions, such as changes in foreign exchange rate and interest rate including changes in option price risks.

a.

a.

Risiko mata uang Untuk mengelola risiko mata uang, dalam melakukan transaksi dalam mata uang asing Bank memiliki kebijakan untuk memelihara posisi devisa neto sesuai dengan peraturan Bank Indonesia yakni setinggi-tingginya sebesar 20% dari jumlah modal Tier I dan Tier II. Pengelolaan Posisi Devisa Neto dilakukan oleh Divisi Treasuri.

Foreign exchange risk For maintaining foreign exchange risk, in conducting foreign currency transactions, the Bank has policy of maintaining net open position as required by Bank Indonesia regulation at the maximum 20% of the total Tier I and Tier II capital. Net Open Position is managed by Treasury Division.


Ekshibit E/97

Exhibit E/97





Risiko Pasar (Lanjutan) a.

Market 1. Risk (Continued) 2.

a. 1.Foreign exchange risk (Continued)

Risiko mata uang (Lanjutan)

2.

3.Bank’s Net Open Position as of 31 December 2015 and 2014 was shown as follows:

Posisi Devisa Neto Bank pada 31 Desember 2015 dan 2014 ditunjukkan pada tabel berikut: 2015 Aset dan rekening

Liabilitas dan rekening

administratif /

administratif /

Assets and

Liabilities and

Posisi devisa neto /

Nilai absolut /

administrative

administrative

Net open position

Absolute value Statement of Financial Position

Laporan Posisi Keuangan Mata Uang

Currency 444.327.922.651

403.453.599.674

40.874.322.978

(40.874.322.978)

United States Dollar

Dolar Australia

125.321.101

-

125.321.101

(125.321.101)

Australian Dollar

Dolar Singapura

449.226.001

-

449.226.001

(449.226.001)

Singapore Dollar

Dolar Hongkong

114.645.219

-

114.645.219

(114.645.219)

Hongkong Dollar

EURO Eropa

145.270.366

-

145.270.366

(145.270.366)

EURO Europe

Yen Jepang

51.243.516

-

51.243.516

(51.243.516)

Japan Yen

Yuan Cina

88.142.095

-

88.142.095

(88.142.095)

China Yuan

(41.848.171.275)


445.301.770.949

403.453.599.674

41.848.171.275


-

-

-

-

Administrative


-

-

-

-

United Stated Dollar

Jumlah

-

-

-

445.301.770.949

403.453.599.674

41.848.171.275

Modal

Total

(41.848.171.275)

Equity

1.095.449.000.000

Net open position ratio

Rasio posisi devisa neto

(Statement of financial position

(Laporan posisi keuangan dan rekening administratif)

3,82%

and off-balance sheet)

2014 Aset dan rekening

Liabilitas dan rekening

administratif /

administratif /

Assets and

Liabilities and

Posisi devisa neto /

Nilai absolut /

administrative

administrative

Net open position

Absolute value Statement of Financial Position

Laporan Posisi Keuangan Mata Uang Dolar Amerika Serikat Dolar Australia

Currency 298.680.588.894

297.605.540.303

1.075.048.591

(1.075.048.591)

United States Dollar Australian Dollar

100.511.308

-

100.511.308

(100.511.308)

Dolar Singapura

1.352.214.273

-

1.352.214.273

(1.352.214.273)

Singapore Dollar

Dolar Hongkong

5.400.458

-

5.400.458

(5.400.458)

Hongkong Dollar

EURO Eropa

248.637.906

-

248.637.906

(248.637.906)

EURO Europe

Yen Jepang

85.660.068

-

85.660.068

(85.660.068)

Japan Yen

Yuan Cina

100.208.781

-

100.208.781

(100.208.781)

China Yuan

(2.967.681.385)

300.573.221.688

297.605.540.303

2.967.681.385


-

-

-

-

Administrative


-

-

-

-

United Stated Dollar

Jumlah Modal

-

-

-

300.573.221.688

297.605.540.303

2.967.681.385

-

Equity

821.696.000.000

Net open position ratio

Rasio posisi devisa neto

(Statement of financial position

(Laporan posisi

and off-balance sheet)

keuangan dan rekening administratif)

Total

(2.967.681.385)

0,36%


Ekshibit E/98

Exhibit E/98



Risiko Pasar (Lanjutan) b.

Market 3. Risk (Continued) 4. b. Interest rate risk

Risiko tingkat suku bunga Risiko suku bunga adalah potensi kerugian yang timbul akibat pergerakan suku bunga di pasar yang berlawanan dengan posisi atau transaksi Bank yang mengandung risiko suku bunga.

Interest rate risk is the probability loss that may occur from adverse moment in market interest rates vis-à-vis the Bank position or transaction.

Tabel berikut menunjukkan sensitivitas terhadap kemungkinan perubahan suku bunga dalam Rupiah yang wajar, dengan semua variabel lainnya tetap konstan, dalam laporan laba rugi Bank. Sensitivitas laporan laba rugi adalah dampak dari perubahan asumsi suku bunga pada laporan laba rugi pada periode tersebut. Sensitivitas total laba atau rugi didasarkan pada asumsi bahwa ada pergeseran paralel kurva hasil.

The following tables demonstrate the sensitivity to a reasonable possible change in Rupiah interest rates, with all other variables held constant, of the Bank’s profit or loss. The sensitivity of profit or loss is the effect of the assumed changes in interest rates on the profit or loss is based on the assumption that there are parallel shifts in the yield curve.

2015 Pendapatan bunga: Kenaikan suku bunga 1% (100 basis poin) Penurunan suku bunga 1% (100 basis poin)

Interest income: 7.167.821.496

Increase in interest rate by 1% (100 basis point)

(7.167.821.496)

Decrease in interest rate by 1% (100 basis point)

Pendapatan provisi dan komisi: Kenaikan suku bunga 1% (100 basis poin) Penurunan suku bunga 1% (100 basis poin)

Risiko Likuiditas

Fee and commission income: 91.738.970

Increase in interest rate by 1% (100 basis point)

(91.738.970)

Decrease in interest rate by 1% (100 basis point)

2.Liquidity Risk

Risiko likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Bank untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas dan atau dari aset likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank.

Liquidity risk is risk arise from Bank’s inability to meet its obligation when they become due from financing cash in-flow or high-quality liquid pledged asset, without affecting Bank’s activity and financial condition.

Posisi dana pihak ketiga, likuiditas aset, liabilitas kepada counterparties dan komitmen kredit kepada debitur merupakan sumber potensi likuiditas bagi Bank. Ketidakmampuan untuk menghimpun dana dengan biaya wajar akan berdampak kepada profitabilitas Bank. Bank mengelola risiko likuiditas agar dapat memenuhi setiap kewajiban finansial yang sudah diperjanjikan secara tepat waktu, dan agar senantiasa dapat memelihara tingkat likuiditas yang memadai dan optimal.

The amounts of third party funds, asset liquidity, liabilities to counterparties and loan commitments to debtors are potential liquidity sources for the Bank. The incapability to raise funds with tolerable cost will impact the Bank’s profitability. The Bank manages its liquidity risk to fulfil each agreed financial liabilities on a timely basis and to maintain an adequate and optimum liquidity position at any time.


Ekshibit E/99

Exhibit E/99





Risiko Likuiditas (Lanjutan) b.

Liquidity 2. Risk (Continued) 5. b. 4.Interest rate risk (Continued)

Risiko tingkat suku bunga (Lanjutan) Jatuh tempo untuk perhitungan maturity gap adalah sisa waktu hingga jatuh tempo kontrak sejak tanggal 31 Desember 2015.

The maturity used for maturity gap computation is the remaining time until the contracts mature starting from 31 December 2014.

Analisa likuiditas/maturity gap adalah untuk mengukur beda kumulatif antara aktiva produktif (earning assets) dengan Liabilitas berbunga (interest bearing liabilities) dan dampaknya terhadap likuiditas Bank serta eksposur terhadap perubahan tingkat bunga dan nilai tukar.

Liquidity analysis/Maturity gap analysis is to measure the cumulative differences between earning assets and interest bearing liabilities and its effect on Bank's liquidity and the exposure to interest and exchange rate changes. 2015

Keterangan/ Description

Kurang dari

Lebih dari

Lainnya yang tidak

1 bulan/

12 bulan/

memiliki jatuh tempo/

Nilai kontraktual/

Less than

1 - 3 bulan/

3 - 6 bulan/

6 - 12 bulan/

More than

Others with

Contractual value

1 month

months

months

months

12 months

no maturity

Aset/Assets Kas/Cash

51.470

51.470

-

-

-

-

-

452.042

452.042

-

-

-

-

-

211.154

211.154

-

-

-

-

-

376.800

376.800

-

-

-

-

-

744.230

-

-

60.265

455.000

228.965

-

126.950

-

126.950

-

-

-

-

5.042.348

119.429

103.398

338.529

675.468

3.805.523

(16.580)

Giro pada Bank Indonesia/ Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain/ Current accounts with other banks Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia/ Placement with other banks and Bank Indonesia Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity securites Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased under resell agreements Kredit yang diberikan/Loans Cadangan kerugian penurunan nilai - Kredit yang diberikan Allowance for impairment losses - Loans

(16.580)

-

-

-

-

-

Tagihan akseptasi/Acceptances receivables

3.023

673

1.648

702

-

-

-

21.383

21.383

-

-

-

-

-

7.012.820

1.232.950

231.997

399.497

1.130.468

4.034.488

(16.580)

22.628

22.628

-

-

-

-

-

Giro/Current accounts

903.688

90.358

180.743

225.922

135.550

271.115

-

Tabungan/Savings

440.204

37.292

74.583

93.229

55.938

179.162

-

Aset lain lain*/Other Assets*

Liabilitas/Liabilities Liabilitas segera/ Obligations due immediately Simpanan nasabah/Deposits from customer

Deposito/Time deposits Deposito on call/On call deposits Simpanan dari bank lain/Deposits from others bank Liabilitas akseptasi/Acceptance payables

Perbedaan jatuh tempo/Maturity Gap

6.000

6.000

-

-

-

-

-

4.465.862

2.074.994

1.111.160

880.522

399.186

-

-

33.409

28.159

-

5.250

-

-

-

3.023

673

1.648

702

-

-

-

5.874.814

2.260.104

1.368.134

1.205.625

590.674

450.277

-

-

-

-

-

-

-

-

1.138.006

(1.027.153)

(1.136.137)

(806.129)

539.794

3.584.211

(16.580)


Ekshibit E/100

Exhibit E/100




32. RISK MANAGEMENT (Continued) 2. Liquidity 3. Risk (Continued)

Risiko Likuiditas (Lanjutan)

2014 Keterangan/ Description

Kurang dari

Lebih dari

Lainnya yang tidak

1 bulan/

12 bulan/

memiliki jatuh tempo/

Nilai kontraktual/

Less than

1 - 3 bulan/

3 - 6 bulan/

6 - 12 bulan/

More than

Others with

Contractual value

1 month

months

months

months

12 months

no maturity

Aset/Assets Kas/Cash

55.140

55.140

-

-

-

-

-

424.332

424.332

-

-

-

-

-

84.373

84.373

-

-

-

-

-

264.300

264.300

-

-

-

-

-

735.815

-

15.121

230.000

338.731

151.963

-

Giro pada Bank Indonesia/ Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain/ Current accounts with other banks Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain / Placement with Bank Indonesia and other banks Efek-efek yang dimiliki hingga jatuh tempo/ Held to maturity securites Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/ Securities purchased under resell agreements Kredit yang diberikan/Loans

25.189

-

25.189

-

-

-

-

4.707.102

183.580

384.067

115.536

1.982.370

2.041.549

-

2.893

1.420

Cadangan kerugian penurunan nilai - Kredit yang diberikan Allowance for impairment losses - Loans

(9.450)

Tagihan akseptasi/Acceptances receivables

4.313

(9.450)

20.381

20.381

-

-

-

-

6.311.495

1.034.999

425.797

345.536

2.321.101

2.193.512

(9.450)

25.669

25.669

-

-

-

-

-

Giro/Current accounts

771.997

75.084

150.150

208.926

112.613

225.224

-

Tabungan/Savings

405.497

37.514

75.030

93.788

56.273

142.892

-

4.024.552

1.888.520

930.352

241.865

963.299

516

-

25.000

25.000

-

-

-

-

-

32.869

32.869

-

-

-

-

-

4.313

2.893

1.420

-

-

-

-

5.289.897

2.087.549

1.156.952

544.579

1.132.185

368.632

-

-

-

-

-

-

-

-

1.021.598

(1.052.550)

(731.155)

(199.043)

1.188.916

1.824.880

(9.450)

Aset lain lain*/Other Assets*

Liabilitas/Liabilities Liabilitas segera/ Obligations due immediately

-

Simpanan nasabah/Deposits from customer

Deposito/Time deposits Deposito on call/On call deposits Simpanan dari bank lain/Deposits from others bank Liabilitas akseptasi/Acceptance payables

Perbedaan jatuh tempo/Maturity Gap

* Aset lain lain merupakan pendapatan bunga yang masih akan diterima

* Other assets are unearned interest revenue

** Liabilitas segera merupakan bunga yang masih harus dibayar

** Obligation due immedately are interest payable


Ekshibit E/101 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 32. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) Risiko Likuiditas (Lanjutan) Kebijakan pengelolaan risiko likuiditas mencakup antara lain pemeliharaan cadangan likuiditas yang optimal, penetapan strategi pendanaan serta memelihara akses pasar yang mencukupi. Likuiditas Bank saat ini diukur melalui posisi primary reserve dan secondary reserve. Bank memelihara primary reserve dan secondary reserve untuk memenuhi kebutuhan likuiditas baik penarikan dana tidak terduga maupun ekspansi aset. Bank memelihara primary reserve dalam bentuk GWM di Bank Indonesia dan Kas di cabang-cabang. Diukur juga menggunakan rasiorasio lain sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia mengenai tingkat kesehatan Bank.

Exhibit E/101 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 32. RISK MANAGEMENT (Continued) 2. Liquidity 3. Risk (Continued) 4. The5.policy on liquidity risk management covers, among others, the maintenance of optimum liquidity reserve, determination of funding strategy and maintaining an adequate access to the market. The Bank’s current liquidity is measured through its primary and secondary reserves. The Bank maintains its primary and secondary reserves to fulfill its liquidity need in order to satisfy unexpected withdrawals or expansion of assets. The Bank maintains its primary reserve through the minimum reserve requirements imposed by Bank Indonesia and cash in its branches. Also measured by ratios according to Surat Edaran Bank Indonesia regarding Bank soundness level.

Risiko Operasional

Operational Risk

Risiko operasional adalah risiko akibat adanya ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, dan/atau adanya kejadian-kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional bank.

Operational risk is the risk due to insufficient and/or non-functioning of the internal processes, human error, system failure, and/or the existence of external events that affect the bank's operations.

Pengendalian dan mitigasi risiko operasional dilaksanakan oleh seluruh satuan kerja Bank. Bagian Manajemen Risiko bertugas untuk memastikan bahwa Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur pengendalian dan mitigasi risiko operasional yang memadai yang wajib dipatuhi dan dilaksanakan oleh setiap satuan kerja dalam melaksanakan transaksi dan aktivitas dengan akurat, efisien dan tepat waktu.

Controlling and mitigating operational risk is conducted by risk taking units within the Bank. The Risk Management Division ensures that the Bank has adequate policies and procedures, which must be complied and carried out by each risk taking unit in conducting its daily transactions and activities accurately, efficiently and in a timely manner.

Risiko Hukum

Legal Risk

Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis.

Legal risk is the risk of lawsuits and/or weaknesses of juridical aspects.

Pemantauan risiko hukum dilaksanakan oleh Bagian Manajemen Risiko untuk mengevaluasi efektivitas dari implementasi kebijakan, prosedur dan kepatuhan terhadap kebijakan, regulasi hukum serta ketentuan limit Bank. Pemantauan dilaksanakan secara berkala terhadap seluruh posisi risiko hukum.

Legal risk monitoring is conducted by the Risk Management Division to evaluate the effectiveness of policies implementation, procedures and compliance with the Bank’s policies, prevailing laws and regulations. Periodic monitoring is conducted on all legal risk exposures.

Risiko Reputasi

Reputation Risk

Risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi negatif terhadap bank.

Risk due to reduced levels of stakeholder trust that comes from a negative perception towards the bank.


Ekshibit E/102 PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 32. MANAJEMEN RISIKO (Lanjutan) Risiko Reputasi (Lanjutan) Identifikasi risiko reputasi dilakukan pada faktorfaktor risiko yang melekat pada aktivitas fungsional yang mencakup keterbukaan (disclosure requirement), keluhan nasabah terhadap pelayanan Bank, perilaku karyawan Bank dalam melayani nasabah dan sistem komunikasi Bank, serta seluruh aktivitas perbankan

Exhibit E/102 PT BANK INDEX SELINDO NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated) 32. RISK MANAGEMENT (Continued) 2. Reputation 3. Risk (Continued) 4. Reputational risk is identified on inherent risk factors associated to functional activities including disclosure requirements, customer complaints against the Bank, employee attitude when providing services to customers and the Bank’s communication systems, and overall banking activities.

Risiko Strategik

Strategic Risk

Risiko akibat ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan stratejik serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis.

Risk due to inaccuracies in the retrieval and/or implementation of a strategic decision and a failure to anticipate changes in business environment.

Identifikasi risiko stratejik dilakukan berdasarkan faktor-faktor penyebab risiko pada aktifitas fungsional tertentu, seperti aktivitas perkreditan, treasuri, aktivitas pendanaan, aktivitas pada teknologi dan sistem, serta operasional dan jasa.

Strategic risk is identified based on its causes on each of the functional activities such as loans, treasury, financing, technology and system, also operating and service activities.

Pemantauan risiko stratejik dilakukan oleh Bagian Manajemen Risiko secara berkala dengan mengidentifikasi strategi-strategi fungsional yang sedang dijalankan beserta target sasarannya.

Strategic risk monitoring is conducted periodically by the Risk Management Division by identifying functional strategies currently carried out and their related targets.

Risiko Kepatuhan

Compliance Risk

Risiko akibat bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundangundangan dan ketentuan.

Risk due to the bank does not comply and/or implement legislation and regulations.

Besarnya risiko kepatuhan diestimasi berdasarkan kemampuan Bank untuk memenuhi seluruh peraturan pada waktu yang lampau dan yang akan datang. Kegiatan-kegiatan ini termasuk mereview semua penalti, litigasi, dan keluhan yang pernah diterima Bank.

The level of compliance risk is estimated based on the Bank's ability to comply with prevailing and reviewing all penalties, litigations and complaints received by the Bank.

Risiko kepatuhan merupakan risiko akibat Bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku. Bank diwajibkan untuk selalu tunduk terhadap peraturan perbankan yang diterbitkan baik oleh Pemerintah maupun Bank Indonesia. Selain itu, Bank juga wajib tunduk kepada beberapa ketentuan lainnya, seperti peraturan yang mengatur Penjaminan Simpanan, Perseroan Terbatas dan Perpajakan.

Compliance risk is the risks resulting from the failure of the Bank in fulfilling and/or implementing the prevailing laws and regulations. In engaging in banking industry services, the Bank is required to always comply with the banking regulations issued by the government and Bank Indonesia. In addition, the Bank is also required to comply with several other rules, such as regulation on Deposit Guarantee Program, Limited Liability Company and Taxation.


Ekshibit E/103

Exhibit E/103




32. RISK MANAGEMENT (Continued) 2. Compliance 3. Risk (Continued) 4. The Bank’s compliance fulfillment about the Capital Adequacy Ratio (CAR) is as follow:

Risiko Kepatuhan (Lanjutan) Pemenuhan kepatuhan Bank terkait Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) adalah sebagai berikut: 2015

2014

Modal Inti (Tier I) M odal disetor

Core Capital (Tier I) 281.251.250.000

225.001.000.000

Capital stock

-

-

Prior year income

Laba bersih tahun sebelumnya Agio

224.999.750.000

224.999.750.000

Agio

Cadangan Umum

400.287.426.759

302.810.923.752

General Allowances

Laba bersih tahun berjalan (100%)

106.560.825.501

97.476.502.939

Current year net income (100%)

Dana setoran modal

156.701.760.348

56.250.250.000

Paid - up capital

-

-

Prior year loss (100%)

Rugi tahun sebelumnya (100%)

Less difference between the PPA and

Selisih kurang antara PPA dan CKPN atas aset produktif

(29.159.874.617)

(612.329.500)

(812.329.500)

be calculated

(12.208.261.986)

(10.151.898.957)

Other capital deduction

PPA non earning assets

PPA aset non produktif yang wajib dihitung Faktor pengurang lainnya Jumlah

CKPN productive assets

(49.172.122.561)

1.107.808.298.561

866.414.323.617

Total Supplement Capital (Tier II)

M odal pelengkap (Tier II)

Provision for Possible Losses on

Penyisihan atas kemungkinan kerugian pada Aset produktif Jumlah

Earning

-

8.462.849.455

-

8.462.849.455

Total

Jumlah M odal (Tier I dan Tier II)

1.107.808.298.561

874.877.173.072

Total Equity (Tier Iand Tier II)

Jumlah ATMR

4.202.834.000.000

3.735.140.000.000

Total ATMR

KPM M

26,36%

23,42%

CAR

Persentase M odal Inti terhadap ATM R

26,36%

23,20%

Percentage of core capital for ATMR

Dari data yang ada dinilai secara kuantitatif dan setelah didapat profit risiko per masing-masing risiko akan dilakukan penyesuaian sesuai dengan pengendalian risiko masing-masing profil risiko.

From the existing data assessed quantitative and after acquired risk profile of each risk adjustment will be made in accordance with their respective risk control risk profile.


Ekshibit E/104

Exhibit E/104





Risiko Kepatuhan (Lanjutan)

Compliance 3. Risk (Continued)

Sedangkan sistem pengendalian risiko tergolong strong dengan pertimbangan sebagai berikut:

The risk control system considered strong with the following considerations:

2.

Penerapan Manajemen Risiko

Implementation Quality

Risk Management Implementation

Risiko kredit

Statisfactory

Credit risk

Risiko pasar

Strong

Market risk

Strong

Risiko likuiditas

Liquidity risk

Statisfactory

Risiko operasional

Operational risk

Risiko hukum

Strong

Legal risk

Risiko reputasi

Strong

Reputation risk

Strong

Risiko strategik

Strategic risk

Statisfactory

Risiko kepatuhan

33. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN Tabel berikut ini menyajikan perbandingan antara nilai tercatat dan nilai wajar dari semua aset dan liabilitas keuangan disajikan per kategori dari instrumen keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan adalah berdasarkan informasi relevan yang tersedia pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, dan tidak perbaharui untuk mencerminkan perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal ini.

Obedience risk

33. FAIR VALUE LIABILITIES

OF

FINANCIAL

ASSETS

AND

The next table summarises the comparison between the carrying amounts and fair values of all financial assets and liabilities presented per category of financial instruments. The fair values disclosed are based on relevant information available as of 31 December 2015 and 2014, and not updated to reflect changes in market conditions which have occurred after this date.

2015

2014

Nilai terc atat/

Nilai w ajar/

Nilai terc atat/

Nilai w ajar/

Carrying value

Fair value

Carrying value

Fair value

Aset keuangan

Financial assets

Dimiliki hingga jatuh tempo

Held-to-maturities Securities purchased under

Tagihan atas efek yang dibeli 126.950.259.489

126.950.259.489

25.118.857.792

25.118.857.792

agreements to resell

517.022.255.082

500.706.522.159

632.676.749.301

623.126.803.977


Obligasi pemerintah

220.433.248.140

221.274.105.000

90.295.825.163

90.404.105.000

Government bonds

Jumlah

864.405.762.711

848.930.886.648

748.091.432.256

738.649.766.769

dengan janji dijual kembali Efek-efek

Pinjaman dan piutang Kas Pinjaman yang diberikan Tagihan akseptasi

Total Loans and receivables

51.470.096.180

51.470.096.180

55.140.107.950

55.140.107.950

Cash

5.011.017.473.944

5.011.017.473.944

4.553.690.226.600

4.553.690.226.600

Loans

2.343.594.174

2.343.594.174

4.307.645.592

4.307.645.592

A cceptances receivables

452.042.273.114

452.042.273.114

424.332.978.259

424.332.978.259

Current accounts with Giro pada Bank Indonesia

Bank Indonesia Current accounts with

Giro pada bank lain

211.154.130.603

211.154.130.603

84.373.491.129

84.373.491.129

dan bank lain Aset lain-lain - bersih

Jumlah

other banks Placement with Bank Indonesia

Penempatan pada Bank Indonesia 376.800.000.000

376.800.000.000

264.300.000.000

264.300.000.000

53.594.210.321

53.594.210.321

54.524.198.992

54.524.198.992

7.022.827.541.047

7.007.352.664.984

6.188.760.080.778

6.179.318.415.291

and other banks Other assets - net

Total


Ekshibit E/105

Exhibit E/105



33. NILAI WAJAR ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN (Lanjutan)

33. FAIR VALUE OF FINANCIAL LIABILITIES (Continued)

2015

ASSETS

AND

2014

Nilai terc atat/

Nilai w ajar/

Nilai terc atat/

Nilai w ajar/

Carrying value

Fair value

Carrying value

Fair value

Liabilitas keuangan

Financial liabilities

Liabilitas keuangan lainnya

Other financial liabilities

Liabilitas segera

Obligation due to immediately

54.823.339.559

54.823.339.559

32.033.321.947

32.033.321.947

Giro

903.702.458.556

903.702.458.556

771.997.438.471

771.997.438.471

Current accounts

Tabungan

440.203.512.689

440.203.512.689

405.497.297.472

405.497.297.472

Savings accounts

Deposito berjangka

4.465.861.978.482

4.465.861.978.482

4.024.552.076.776

4.024.552.076.776

Simpanan di bank lain

33.408.746.078

33.408.746.078

32.869.136.657

32.869.136.657


3.022.991.070

3.022.991.070

4.313.525.247

4.313.525.247


8.071.609.310

8.071.609.310

8.907.581.974

8.907.581.974

5.909.094.635.744

5.909.094.635.744

5.280.170.378.544

5.280.170.378.544

Deposits from customers

Simpanan nasabah

Jumlah

34. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN

Time deposits Deposits from other banks A cceptances payable Other liabilities Total

34. RESTATEMENT OF FINANCIAL STATEMENTS

(i) Adopsi PSAK 24 (Revisi 2013) menyebabkan perubahan terhadap:

(ii) The adoption of PSAK 24 (Revised 2013) has resulted in changes to:

a) Penentuan pendapatan atau beban terkait dengan skema manfaat pasti dari Bank,

a) The way income or expense is determined in relation to Bank defined benefit schemes,

b) Waktu untuk pengakuan liabilitas manfaat pasca kerja,

b) The timing for the recognition of termination benefit liabilities,

c) Definisi imbalan kerja jangka panjang lainnya

c)

Tidak terdapat dampak pada Bank untuk butir (b) dan (c) diatas

There is no effect on Bank in respect of (b) and (c) above.

The definition of employee benefits.

other

long-term

Effects on statement of financial position:

Dampak terhadap laporan posisi keuangan:

1 January 2014/1 January 2014 Sebelum penyajian kembali/

Penyesuaian/

Setelah penyajian kembali/

As previously reported

Restatements

After restated

ASET Aset pajak tangguhan - bersih

ASSETS 4.180.826.908

621.278.505

4.802.105.413

LIABILITAS Liabilitas imbalan pascakerja

LIABILITIES 12.216.649.512

2.485.114.020

14.701.763.532

EKUITAS Saldo laba

Post-employment benefits liability EQUITY

302.770.544.478

40.379.274

302.810.923.752

Retained earnings Other equity component:

Komponen ekuitas lainnya: Keuntungan (kerugian) aktuaria

Deferred tax assets - net

-

(1.904.214.789)

(1.904.214.789)

Actuarial gain (loss)


Ekshibit E/106

Exhibit E/106

PT BANK INDEX SELINDO CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 (Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) 35. PENYAJIAN (Lanjutan)

KEMBALI

Dampak terhadap (Lanjutan)

LAPORAN

laporan

posisi


KEUANGAN

35. RESTATEMENT OF FINANCIAL STATEMENTS (Continued)

keuangan:

Effects on statement of financial position: (Continued)

31 Desember 2014 / 31 D ecember 2014

Sebelum penyajian kembali/

Penyesuaian/

Setelah penyajian kembali/

As previously reported

Restatements

After restated

ASET Aset Pajak Tangguhan

ASSETS 834.825.383

5.588.618.075

14.310.388.145

3.339.301.530

17.649.689.675

Post-employment benefits liability

400.184.065.450

103.361.309

400.287.426.759

Retained earnings

LIABILITAS Liabilitas imbalan pascakerja

LIABILITIES

EKUITAS Saldo laba

EQUITY

Other equity component:

Komponen ekuitas lainnya: Keuntungan (kerugian) aktuaria

-

(2.607.837.457)

(2.607.837.457)

LABA RUGI DAN PENGHASILAN

Actuarial gain (loss) PROFIT OR LOSS AND OTHER

KOMPREHENSIF LAIN Beban personalia

Deferred tax assets

4.753.792.692

COMPREHENSIVE INCOME 74.150.705.177

(83.976.047)

74.066.729.130

Personnel expenses

572.965.784

(20.994.012)

551.971.772

Deferred tax expense

Beban pajak tangguhan Item yang akan atau mungkin direklasifikasikan

Items that will not be reclassified

ke laba rugi :

to profit or loss : Remeasurement of defined

Pengukuran dari skema manfaat imbalan manfaat pasti

-

(938.163.557)

(938.163.557)

yang tidak akan direklasifikasikan ke laba rugi

35. PERSETUJUAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan terlampir yang diselesaikan pada tanggal 28 Maret 2016.

benefit pension schemes Tax relating to items that

Pajak penghasilan terkait dengan pos-pos -

234.540.889

36.

234.540.889

will not be reclassified

APPROVAL AND AUTHORIZATION TO ISSUE THE FINANCIAL STATEMENTS Bank management is responsible for preparing the banking financial statements are completed on 28 March 2016.

Halaman ini sengaja dikosongkan. This page is intentionally left blank.

PT. Bank Index Selindo Plaza Permata, Jl. M.H. Thamrin Kav. 57 Lt. 8 Jakarta Pusat 10350 P. 021 - 392 2328 (hunting) F. 021 - 392 2336 www.bankindex.co.id

Taking Off to The Next Level

Recommend Documents