Stichting Vrijwilligers en Mantelzorg Centrale Almere

Stichting Vrijwilligers en Mantelzorg Centrale Almere

Jaarrekening 2012


JAARREKENING 2012

-1-


Jaarrekening 2012

INHOUDSOPGAVE

Blz.

1. Bestuursverslag

3

2. Balans per 31 december 2012 (na verdeling exploitatiesaldo)

4

3. Staat van baten en lasten over 2012

5

4. Algemene toelichting en waarderinggrondslagen

6

5. Toelichting op de balans

7

6. Toelichting op de staat van baten en lasten

10

Bijlage: Exploitatie totaaloverzicht

15

-2-


Jaarrekening 2012

1. BESTUURSVERSLAG De Stichting Vrijwilligers en Mantelzorg Centrale Almere is gevestigd in Almere en heeft de volgende doelstellingen:  Het stimuleren, ondersteunen en versterken van het vrijwilligerswerk in Almere  Het ondersteunen en versterken van de mantelzorg in Almere  Het bieden van betekenisvol vrijwilligerswerk gericht op het ondersteunen van zelfredzaamheid en het bevorderen van maatschappelijke participatie onder specifieke doelgroepen Binnen de VMCA zijn alle medewerkers, zowel vrijwillige als betaalde, gezamenlijk verantwoordelijk om de doelstellingen waar te maken. De stichting De stichting heeft een bestuur op afstand, dat de hoofdlijnen van het beleid vaststelt en toezicht houdt op de uitvoering van het beleid. In 2012 heeft het bestuur geen verandering in samenstelling ondergaan. Op 31 december 2012 zijn de volgende personen lid van het bestuur: Jan van Berkel (voorzitter), benoemd tot oktober 2015 Arjan Deutekom, benoemd tot oktober 2015 Wim Faber, benoemd tot maart 2014 Francis Meester, benoemd tot februari 2014 Shanti Tuinstra, benoemd tot februari 2014 De dagelijkse leiding is in handen van de directeur, Jolien Hoek. Verantwoording Door middel van deze jaarrekening en bijbehorend inhoudelijk jaarverslag legt de VMCA op een transparante wijze verantwoording af aan de officiële en informele partners. De middelen zijn ingezet om het Almeerse vrijwilligerswerk te bevorderen en te versterken, om zinvolle en aantrekkelijke vrijwilligersactiviteiten en -projecten te organiseren en om mantelzorgers zodanig te kunnen ondersteunen dat zij hun mantelzorg taken op een betekenisvolle manier kunnen uitvoeren en niet overbelast raken. Exploitatiesaldo Het negatieve exploitatiesaldo komt ten late van de risicoreserve van de VMCA. Het bestuur is van mening dat de risicoreserve maximaal moet worden opgebouwd (20% van de totale baten), omdat bij vermindering of stopzetten van de subsidie de activiteiten moeten worden afgebouwd, met inachtneming van de verplichting naar de medewerkers. Goed werkgeverschap is hierbij het uitgangspunt. De risicoreserve bedraagt 12,8 %. Vooruitblik op 2013 Met de huidige financiële toezeggingen is de verwachting dat de begroting van de VMCA in 2013 enkele procenten hoger zal zijn dan in 2012. Op dit moment is de VMCA bezig om nieuwe activiteiten te ontwikkelen, zoals maatschappelijke begeleiding aan vluchtelingen en wijkgerichte activiteiten zoals de BoodschappenPlusBus en Contactvrijwilligers in de Buurt. De volgende toezeggingen zijn tot op heden gedaan voor 2013: Ondersteuning Mantelzorg € 475.000 Vrijwilligersprojecten in de zorg € 539.645 Versterking vrijwilligerswerk in Almere € 350.007 Maatschappelijke stage € 156.080 Andere vrijwilligersprojecten € 150.000

-3-


Jaarrekening 2012

2. BALANS PER 31 DECEMBER 2012 (na verdeling exploitatiesaldo)

31-12-2012 €

31-12-2011 €

5.596 168.617 7.527

10.605 139.866 9.146

281.838 ----------463.578 =======

436.689 ----------596.306 =======

216.838 0 18.591 24.974 ----------260.403

241.767 15.000 18.591 24.974 ----------300.332

11.972

9.825

74.893 11.885 104.425 ----------463.578 =======

68.420 65.625 152.104 ----------596.306 =======

ACTIVA

Vorderingen Vooruitbetaald Nog te ontvangen subsidies/bedragen Overige vorderingen

Liquide middelen

PASSIVA

Eigen vermogen Risicoreserve Bestemmingsreserve huisstijl en website Bestemmingsfonds giften Gilde Bestemmingsfonds giften St. Vrienden SMA

Voorzieningen Voorziening Jubileumuitkering

Kortlopende schulden Belastingen en sociale lasten Vooruit ontvangen subsidies/bedragen Overige schulden en overlopende passiva

-4-


Jaarrekening 2012

3. STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012

Realisatie 2012 € € Subsidiebaten Participatiegelden/Fondsen

1.615.899 65.625 ----------------1.681.524 16.725 0 1.698.249

Overige baten Bijzondere baten Totaal baten

Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Organisatiekosten

Bijzondere lasten

1.615.899 65.625 -----------------1.681.524 0 0 1.681.524

1.523.257 73.247 -----------------1.596.504 61.472 50.000 1.707.976

1.366.962 71.000 79.250 164.312 1.681.524

1.302.903 75.977 62.939 192.585 1.634.404

0

0

49.107

Financiële baten/lasten -

Mutaties bestemmingsreserves Mutatie bestemmingsfondsen Exploitatiesaldo na mutatie bestemming reserves en fondsen

Realisatie 2011 € €

1.385.963 71.716 74.059 211.760 1.743.498

Totaal lasten

Exploitatiesaldo

Begroting 2012 € €

-

1.743.498

1.681.524

1.683.511

45.249

0

24.465

5.320

0

5.445

39.929

0

29.910

15.000

0

0

0

0

24.929

0

24.092

-5-

-

5.818


Jaarrekening 2012

4. ALGEMENE TOELICHTING EN WAARDERINGSGRONDSLAGEN ALGEMENE TOELICHTING Doelstellingen van de Stichting De Stichting Vrijwilligers en Mantelzorg Centrale Almere stelt zich ten doel: • Vanuit het belang van en samen met vrijwilligers het bevorderen van maatschappelijke participatie door het werken aan de ontwikkeling en bevordering van vrijwilligerswerk in de breedste zin en ten behoeve van een zo breed mogelijk publiek; • Ondersteuning aan mantelzorgers in de ruimste zin; • Bieden van betekenisvol vrijwilligerswerk gericht op het ondersteunen van de zelfredzaamheid, het bevorderen van de eigen kracht van burgers en het bevorderen van maatschappelijke participatie. Externe verslaggevingsrichtlijnen De stichting volgt voor het opstellen van de jaarrekening Richtlijn voor Jaarverslaggeving 640 “Organisaties zonder winststreven”. Vergelijkende cijfers De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van vorig jaar. De vergelijkende cijfers zijn, waar nodig, slechts qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast. GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Algemeen De activa en passiva worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarden. Bij het opstellen van de jaarrekening dient de leiding van de stichting, overeenkomstig algemeen geldende grondslagen, bepaalde schattingen en veronderstellingen te doen die medebepalend zijn voor de opgenomen bedragen. De feitelijke resultaten kunnen van deze schattingen afwijken. Materiële vaste activa De stichting heeft de investeringssubsidie die zij heeft ontvangen voor aanschaf van materiële vaste activa direct in mindering gebracht op de betreffende investeringen. Het gevolg is dat geen materiële vaste activa op de balans staat. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Omzetbelasting De stichting is niet belastingplichtig voor de Omzetbelasting, aangezien de stichting onbelaste dan wel vrijgestelde BTW prestaties verricht. De stichting wordt belastingplichtig voor de Omzetbelasting op het moment, dat zij de drempel van de fondsenverwervende activiteiten overschrijd. GRONDSLAGEN VOOR BEPALING VAN HET EXPLOITATIESALDO Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten van het jaar. Winsten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. Bedrijfslasten De lasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Vennootschapsbelasting De stichting is niet belastingplichtig voor vennootschapsbelasting.

-6-


Jaarrekening 2012

5. TOELICHTING OP DE BALANS 31-12-2012 €

31-12-2011 €

0 1.951 1.998 1.647 ----------5.596 =======

4.855 1.727 1.817 2.206 ----------10.605 =======

120.655 2.255 41.250 4.417 40 0 0 ----------168.617 =======

90.414 8.040 41.250 0 132 15 15 ----------139.866 =======

5.971 1.483 0 73 ----------7.527 =======

6.123 0 2.296 727 ----------9.146 =======

160.786 119.028 954 1.070 ----------281.838 =======

304.664 131.421 0 604 ----------436.689 =======

Vorderingen Vooruitbetaald Maetis Verzekeringen Centraal Beheer Bestuursaansprakelijkheid Centraal Beheer Aansprakelijkheid stichting Overige vooruitbetaalde bedragen

Nog te ontvangen subsidies/bedragen Gemeente Almere Zorggroep Almere Oranjefonds Stichting Hospice Almere Almere City Marketing Scouting Meridiaan Stichting Waterval

Overige vorderingen Nog te ontvangen rente Retour te ontvangen PGGM Verzuimuitkering Avero Overige vorderingen

Liquide middelen Rabobank spaarrekening Rabobank rekening-courant Rabobank (Ideal) Kas

-7-


Risicoreserve Stand 1 januari Exploitatiesaldo Stand 31 december

Jaarrekening 2012

2012 €

2011 €

241.767 - 24.929 -----------216.838 =======

217.675 + 24.092 ------------241.767 =======

Het negatieve exploitatiesaldo komt ten laste van de risicoreserve van de VMCA. Het bestuur vindt dat de risicoreserve maximaal zal moeten worden (20% van de totale baten), omdat bij vermindering of stopzetten van de subsidie de activiteiten moeten worden afgebouwd. Dit met inachtneming van de verplichtingen naar de medewerkers. Op dit moment is de risicoreserve 12,8%.

Bestemmingsreserve huisstijl en website Stand 1 januari Mutatie boekjaar

15.000 - 15.000 ----------0 =======

Stand 31 december

0 15.000 ----------15.000 =======

De reserve is in 2012 volledig uitgegeven.

Bestemmingsfonds giften Gilde/St. Vrienden SMA In 2012 heeft er geen mutatie in deze bestemmingsfondsen plaatsgevonden.

Voorziening jubileumuitkering Stand 1 januari Mutatie boekjaar

9.825 2.147 ----------11.972 =======

Stand 31 december

8.740 1.085 ----------9.825 =======

Dit betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen aan personeel.

Belastingen en sociale lasten Loonbelasting en sociale lasten

Vooruitontvangen subsidies/bedragen Oranje Fonds Gemeente Almere VGZ

-8-

31-12-2012 €

31-12-2011 €

74.893 =======

68.420 =======

0 8.552 3.333 ----------11.885 =======

65.625 0 0 ----------65.625 =======


Overige schulden en overlopende passiva Vakantiedagen en vakantiegeld Accountantskosten en administratiekosten Pensioenkosten ROC Flevoland Wereldwinkel Reservering afkoopsom*) Nabetaling salaris CreaBea Selectpost Overige schulden en overlopende passiva

Jaarrekening 2012

31-12-2012 €

31-12-2011 €

80.536 9.000 0 0 0 0 2.261 5.091 1.518 6.019 ----------104.425 =======

78.377 8.800 2.969 8.852 7.200 37.500 0 0 0 8.406 ----------152.104 =======

*) Reservering afkoopsom De afkoopsom is op 2 maart 2012 aan de medewerker uitbetaald.

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN Er zijn geen van belang zijnde niet in de balans opgenomen verplichtingen.

-9-


Jaarrekening 2012

6. TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Subsidiebaten Subsidiebaten Informele Zorg 2012 € Vrijwillige Thuishulp Gemeente Almere

2011 €

€

€

87.000

87.000

Intensieve Vrijwillige Thuishulp en Buddyzorg Gemeente Almere

121.000

121.000

Vriendschap op Maat Gemeente Almere

114.000

114.000

32.237

35.904

Vrijwilligers Terminale Zorg Ministerie VWS

Ondersteuning Mantelzorg Gemeente Almere GGZ

475.000 0 -----------

475.000

475.000 7.117 -----------

482.117

Versterk je netwerk Gemeente Almere

37.500

59.230

Eigen Kracht Wijzer Gemeente Almere

7.000

6.900

45.086

31.050

85.000 -------------1.003.823

0 ----------937.201

Be my friend Gemeente Almere

Ketenzorg Dementie Gemeente Almere

- 10 -


Jaarrekening 2012

Subsidiebaten Steunpunt Vrijwilligerswerk

2012 € Vrijwilligers Vacaturebank Gemeente Almere

2011 €

€

€

45.000

45.000

Sociale Activering Gemeente Almere

0

24.108

Freeflex Gemeente Almere

57.000

57.000

Divers Talent Gemeente Almere

34.000

34.000

Informatie en Advies Gemeente Almere

132.500

132.500

Maatschappelijke stage Gemeente Almere

150.000

150.000

51.000

31.000

0

50.000

Vrijwilligersacademie (incl.NBEA) Gemeente Almere

Taal in Huis Gemeente Almere

Matching Talents Oranje Fonds Gemeente Almere

65.625 15.000 -----------

- 11 -

80.625

59.375 0 -----------

59.375


2012 €

Jaarrekening 2012

2011 €

€

€

Taalcoaches Gemeente Almere

22.200

33.400

Gilde Gemeente Almere

20.000

20.000

VIP Gemeente Almere

0

4.000

3.500

3.500

Talent in de buurt Gemeente Almere

11.454

9.340

Stage Coach Gemeente Almere

6.080

6.080

BUUV Gemeente Almere

26.000

0

38.342 ----------677.701

0 ----------659.303

Arbo/Verzekering Vrijwilligers Gemeente Almere

Aandacht voor Elkaar Gemeente Almere

TOTAAL SUBSIDIEBATEN TOTAAL PARTICIPATIEGELDEN/ FONDSEN

1.615.899

1.523.257

65.625 --------------

73.247 --------------

TOTAAL BATEN

Overige baten Fondsen Bijzondere Noden in Almere Zorggroep Gemeente Almere VVV/City Marketing VGZ Diversen Overige baten TOTAAL OVERIGE BATEN

- 12 -

1.681.524 ========

1.596.504 ========

2.035 0 8.072 1.822 1.667 908 2.221 ----------16.725 =======

0 25.995 16.247 1.752 0 10.954 6.524 ----------61.472 =======


Jaarrekening 2012

LASTEN 2012 € Personeelskosten Personeelskosten projecten Deskundigheidsbevordering personeel Reiskosten personeel Kosten OR Voorziening jubileumuitkering Overige personeelskosten

1.343.934 16.213 593 2.189 2.147 20.887 -------------1.385.963 ========

2011 €

1.268.655 13.676 1.370 2.964 1.085 15.153 ------------1.302.903 ========

Het aantal fte bedroeg 21,7 op 31 december 2012 (2011: 22,4).

Huisvestingskosten Huur/servicekosten Inventaris/inrichting Onderhoud Verzekering inboedel Overige huisvestingskosten

Kantoorkosten Telefoon/fax Porto Kopieerkosten Drukwerk Kantoorartikelen Overige kantoorkosten Computernetwerk

- 13 -

65.526 2.815 952 664 1.759 ----------71.716 =======

64.064 4.988 1.452 652 4.821 ----------75.977 =======

16.893 8.895 6.154 12.298 11.098 5.154 13.567 ----------74.059 =======

13.718 6.363 6.295 11.861 10.922 3.481 10.299 ----------62.939 =======


Jaarrekening 2012

2012 € Organisatiekosten Bestuurskosten Contributies en abonnementen Literatuur Verzekeringen Publiciteit Representatie Info bijeenkomsten Info materiaal Overige presentatiekosten Kosten vrijwilligers Activiteiten Mantelzorgers* Dag van de Mantelzorg Accountant en advies Financiële administratie Loonadministratie Website** Overig extern Diverse kosten

432 12.430 0 3.814 23.424 8.331 2.657 10.228 113 55.739 19.633 4.783 20.735 8.788 7.150 21.131 5.648 6.724 ----------211.760 ======= * Kosten werden in vorige jaren op declaratiebasis en nu als subsidie verantwoord. ** In deze kosten zit de vrijval van de reservering.

Bijzondere lasten Reservering afkoopsom Advocaatkosten arbeidsgeschil

Financiële baten/lasten Rentebaten Bankkosten

Mutatie bestemmingsreserve Marketingplan Website Huisstijl/website

- 14 -

2011 € 7.033 15.731 1.167 3.547 21.881 1.813 8.239 6.241 1.359 71.454 6.120 9.008 14.170 8.498 6.860 7.575 0 1.889 ----------192.585 =======

0 0 ---------0 =======

37.500 11.607 ----------49.107 =======

5.971 651 ----------5.320 =======

6.123 678 -----------5.445 =======

0 0 15.000 ----------15.000 =======

1.607 7.575 - 15.000 ----------- 5.818 =======


Jaarrekening 2012

Bijlage: EXPLOITATIE TOTAALOVERZICHT 2012 € OPBRENGSTEN Subsidiebaten Participatiegelden/Fondsen Overige baten Bijzondere baten

2011 €

€

1.615.899 65.625 16.725 0 1.698.249

€ 1.523.257 73.247 61.472 50.000 1.707.976

LASTEN Vrijwilligers Zorgcentrale Vrijwillige Thuishulp (VT) 90.323 Intensieve Vrijwillige Thuishulp en Buddy 124.198 Vriendschap op Maat (VOM) 114.643 Vrijwilligers Terminale Zorg (VTZ) 33.210 Ondersteuning Mantelzorg 491.468 Versterk je Netwerk 37.926 Eigen Kracht Wijzer 7.356 Ketenzorg Dementie 84.547 Be My Friend 45.095 Steunpunt Vrijwilligerswerk Vrijwilligers Vacaturebank (VVB) Sociale Activering Freeflex Divers Talent Informatie en Advies Maatschappelijke Stage Taal in Huis Vrijwilligersacademie (incl.NBEA) Matching Talents Taalcoaches Gilde VIP Arbo/Verzekering Vrijwilligers Talent in de Buurt Stage Coach BUUV Aandacht voor Elkaar Uitgaven bestemmingsreserves Uitgaven bestemmingsfondsen Bijzondere lasten

89.348 134.422 106.703 33.608 489.548 48.811 5.092 21.313 15.547

45.306 0 58.645 37.117 133.529 158.707 0 58.897 81.240 21.860 24.919 0 3.646 14.891 6.145 27.917 26.913 1.728.498 15.000 0 1.743.498 0

46.092 28.524 51.993 32.233 146.921 148.507 51.564 29.544 68.166 38.150 21.983 4.041 2.747 7.193 4.779 0 0 1.626.829 7.575 0 1.634.404 49.107 1.743.498 - 45.249 5.320 - 39.929 15.000 - 24.929 ========

Financiële baten/lasten Exploitatiesaldo Mutatie bestemmingsreserves Totaal exploitatiesaldo

- 15 -

1.683.511 24.465 5.445 29.910 - 5.818 24.092 =======

Stichting Vrijwilligers en Mantelzorg Centrale Almere

Recommend Documents