Stichting Het Erfdeel - wonen Werkensedijk 45 4251 PR WERKENDAM
RAPPORT
C
O
N
Inzake jaarverslag 2014
C
E
P
T
JAARVERSLAG 2014
18-06-2015 - 1
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM INHOUD Paginanummer JAARVERSLAG 2014 1.
BESTUURS- EN DIRECTIEVERSLAG
1.1 1.2 1.3 1.4
Algemeen Activiteitenverslag Informatie over bestuur Toekomstparagraaf
2.
JAARREKENING 2014
2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9
Balans per 31 december 2014 Staat van baten en lasten Resultaatverdeling Overzicht lastenverdeling Kasstroomoverzicht Algemene toelichting Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten Ondertekening
3.
OVERIGE GEGEVENS
3.1
Samenstellingsverklaring
T
3
N
Bijlage
C
E
P
4 4 4 4
6 8 8 9 10 12 14 16 17 20 21
24
C
O
Begroting 2015
5
18-06-2015 - 2
E
P
T
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
C
O
N
C
1. BESTUURS- EN DIRECTIEVERSLAG 2014
18-06-2015 - 3
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
Algemeen
1.2
Activiteitenverslag
1.3
Informatie over bestuur
1.4
Toekomstparagraaf
C
O
N
C
E
P
T
1.1
18-06-2015 - 4
C
O
N
2. JAARREKENING 2014
C
E
P
T
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
18-06-2015 - 5
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
2.1 Balans per 31 december 2014 (na resultaatbestemming) ACTIVA
31-12-2014
31-12-2013
€
€
Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen
2.7.1
180.543
Vorderingen
Liquide middelen
2.7.3
24.894
E
2.7.2
25.077
32.108
19.413
237.545
231.723
C
O
N
C
Overige vorderingen
Totaal activa
187.233
P
Vlottende activa
T
Vaste activa
18-06-2015 - 6
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
31-12-2014
31-12-2013
€
€
Reserves en fondsen Reserves Algemene reserve
2.7.4
40.832
2.7.5
178.500
Leningen kredietinstellingen
18.017
P
Langlopende schulden
T
PASSIVA
189.000
10.500 7.713
10.500 14.206
18.213
24.706
237.545
231.723
C
O
N
Totaal passiva
2.7.6
C
Aflossingsverplichtingen Overige schulden
E
Kortlopende schulden
18-06-2015 - 7
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
Staat van baten en lasten Resultaat 2014
Begroting 2014
Resultaat 2013
€
€
€
BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Ontvangen giften en donaties Baten uit activiteiten Overige baten
50.000 2.900 8.110
Totaal eigen fondsenwerving
T
2.2
38.514 3.715 -
61.010
54.800
22.658 15
17.424 -
17.168 98
Totaal baten
83.683
72.224
59.495
53.309 ----------------
57.000 ----------------
45.782 ---------------
2.693 ----------------
----------------
2.049 ---------------
4.866 ---------------60.868
1.800 ---------------58.800
5.416 --------------53.247
22.815
13.424
6.248
C
LASTEN Besteed aan doelstellingen Het Erfdeel
E
42.229
Bijdragen bewoners Financiële baten
P
50.000 4.800
Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving
N
Beheer en administratie Kosten van beheer en administratie
O
Totaal lasten
Resultaat
Resultaatverdeling
C
2.3
Algemene reserve
Resultaat 2014
Begroting 2014
Resultaat 2013
€
€
€
22.815
13.424
6.248
22.815
13.424
6.248
18-06-2015 - 8
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
Lastenverdeling
€
T
€
2.8.1 2.8.2 2.8.3 2.8.4
E
Inkopen activiteiten Levensonderhoud bewoners Afschrijvingen Huisvestingskosten Promotiekosten Algemene kosten Financiële lasten
Het Erfdeel
Kosten eigen fondsenwerving
11.169 8.523 28.419 5.198
2.211 482 -
53.309
2.693
P
2.4
C
Doelbestedingspercentage van de baten Bestedingen aan doestellingen/totale baten
Doelbestedingspercentage van de lasten Bestedingen aan doelstellingen/totale lasten
N
Fondsenwervingspercentage Kosten eigen fondsenwerving/baten eigen fondsenwerving
C
O
Beheer en administratie Kosten beheer en administratie/totale lasten
18-06-2015 - 9
Totaal 2014
Totaal begroot 2014
Totaal 2013
€
€
€
€
4.694 172
2.211 11.169 8.523 28.419 482 4.694 5.370
8.400 8.000 37.600 1.800 3.000
8.315 8.226 23.755 2.049 5.323 5.579
4.866
60.868
58.800
53.247
63,7%
78,9%
77,0%
96,9%
86,0%
E
C
N
87,6%
P
Kosten beheer en administratie
T
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
0,0%
4,9%
6,0%
3,0%
10,2%
C
O
4,4%
18-06-2015 - 10
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
2.5
Kasstroomoverzicht 2014
2013
€
€
83.683 60.868
59.495 53.247
22.815 8.523 183 -6.493
6.248 8.226 -35 -102
25.028 ---------------
14.337 ---------------
Activiteiten
T
Totaal baten Totaal bestedingen
P
Exploitatieresultaat Afschrijvingen Mutaties in kortlopende vorderingen Mutaties in kortlopende schulden
E
Kasstroom uit activiteiten
Investeringen Investeringen
-1.833
-
-1.833 ---------------
---------------
-10.500
-10.500
-10.500 --------------12.695
-10.500 --------------3.837
Liquide middelen per 1 januari Totaal kasstroom
19.413 12.695
15.576 3.837
Liquide middelen per 31 december
32.108
19.413
Financieringen
C
Kasstroom uit investeringen
N
Aflossingen leningen
Kasstroom uit financiering
C
O
Totaal kasstroom
18-06-2015 - 11
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
2.6 2.6.1
Algemene toelichting Grondslagen van balanswaardering
Algemeen
T
De jaarrekening is opgesteld op basis van Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. De jaarrekening is opgesteld in €.
P
Activa en passiva worden opgenomen voor de geamortiseerde kostprijs, tenzij in de toelichting anders wordt vermeld. Materiële vaste activa
E
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de op basis van de geschatte levensduur bepaalde afschrijvingen, met inachtneming van een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een percentage van deze verkrijgingsprijs. Vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva
Reserves en fondsen
C
De vorderingen, liquide middelen, schulden en overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs; waardering geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op een individuele beoordeling van de vorderingen.
O
N
Reserves betreffen gelden ter vrije besteding van de Stichting. Door het bestuur kunnen doelreserves worden aangehouden voor aanwending aan een specifiek doel. Fondsen betreffen gelden die besteed moeten worden in het kader voor de doelstelling waarvoor deze ter beschikking zijn gesteld. Dit betreft het niet bestede deel van toegekende donaties en andere fondsen. Kasstoomoverzicht
C
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode.
18-06-2015 - 12
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
2.6.2
Grondslagen van resultaatbepaling
Algemene grondslagen van resultaatbepaling
T
Het resultaat is bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden kosten en andere aan het verslagjaar toe te rekenen lasten, met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten
P
De baten zijn gevormd door alle aan het verslagjaar toe te rekenen opbrengsten. Lasten
C
O
N
C
E
De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
18-06-2015 - 13
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
2.7
Toelichting op de balans
ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa
T
2.7.1
Gebouwen €
P
Stand per 1 januari Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen
187.233
E
Boekwaarde
205.660 -18.427
Investeringen Afschrijvingen Saldo
C
Mutaties in de boekwaarde
1.833 -8.523 -6.690
N
Stand per 31 december
207.493 -26.950
Boekwaarde
180.543
In gebruik voor doelstelling
180.543
Boekwaarde
180.543
C
O
Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen
Afschrijvingspercentages
4 – 20%
Dit betreft de verbouwing van de woonboerderij die in 2010 gestart is. Tegenover de investeringen staan subsidies van landelijke fondsen die in mindering zijn gebracht op het totaal van de investering.
18-06-2015 - 14
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
2.7
Toelichting op de balans 31-12-2014
31-12-2013
€
€
Vlottende activa 2.7.2
Vorderingen
T
Overige vorderingen
Liquide middelen
E
2.7.3
24.880 14
1.577 23.500 -
P
Vooruitbetaalde kosten Nog te ontvangen donaties en giften Te ontvangen rente
25.077
7.108 25.000
19.315 98
32.108
19.413
C
Rabobank betaalrekening Rabobank spaarrekening
24.894
C
O
N
De liquide middelen zijn vrij opneembaar.
18-06-2015 - 15
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
2.7
Toelichting op de balans 31-12-2014
31-12-2013
€
€
PASSIVA Reserves en fondsen
T
2.7.4
Algemene reserve
18.017 22.815
11.769 6.248
40.832
18.017
199.500 -10.500
210.000 -10.500
Saldo per 31 december Af: kortlopend deel aflossingsverplichtingen
189.000 -10.500
199.500 -10.500
Langlopend deel per 31 december
178.500
189.000
P
Saldo per 1 januari Mutatie volgens resultaatverdeling
2.7.5
Langlopende schulden
N
Saldo per 1 januari Aflossingen
C
Leningen kredietinstellingen
E
Saldo per 31 december
O
Dit betreft een lening die ontstaan is uit een in 2011 omgezet krediet in rekening-courant bij Stichting Protestants Diaconaal Krediet Nederland. De looptijd van de lening is 20 jaar, de jaarlijkse aflossing bedraagt € 10.500, ingaande 1 januari 2013. De rente is 2,75% op jaarbasis en staat 10 jaar vast.
C
Als zekerheid is het recht van hypotheek gevestigd op onroerende zaken welke in eigendom zijn van de familie Voorwinden.
18-06-2015 - 16
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
2.7
Toelichting op de balans 31-12-2014
31-12-2013
€ Kortlopende schulden
T
2.7.6
Overige kortlopende schulden
2.120 2.639 2.211 618 125
1.750 2.743 9.714
7.713
14.207
E
P
Waarborgsommen Nog te betalen rente en bankkosten Nog te betalen inkoopkosten activiteiten Crediteuren Overige te betalen posten
2.7.7
€
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
C
O
N
C
Toelichten huurovereenkomst
18-06-2015 - 17
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
2.8.1
Toelichting op de staat van baten en lasten Resultaat 2014
Begroting 2014
Resultaat 2013
€
€
€
Huisvestingskosten 8.500 1.770 7.097 3.955 3.639 3.458
8.500 1.100 8.000 4.500 5.000 10.500
8.500 390 6.984 3.833 588 3.460
37.600
23.755
482 -
-
746 251 1.052
482
-
2.049
2.722 243 725 1.004
1.300 500
1.961 242 785 1.872 463
4.694
1.800
5.323
5.198 172
3.000 -
5.486 93
5.370
3.000
5.579
P
Huur Vaste lasten Gas/water/licht Verzekeringen Reparatie en onderhoud Overige huisvestingkosten
E
28.419
2.8.2
Promotiekosten
C
Promotiemateriaal, reclamekosten en website Drukwerk en overige kantoorkosten Overige promotiekosten
Algemene kosten
N
2.8.3
O
Advieskosten Verzekeringen Telefoon- en internetkosten Contributies en abonnementen Overige algemene kosten
Financiële lasten
C
2.8.4
T
2.8
Rentelasten leningen kredietinstellingen Bankrente- en kosten
18-06-2015 - 18
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
2.9
Ondertekening
T
Vastgesteld en goedgekeurd te Werkendam op ____________ 2015.
P
De heer L. Voorwinden Voorzitter
E
De heer L.J.C. Visser Penningmeester
C
De heer A. Willemsen Secretaris
N
Mevrouw J.L. Visser-van der Schoot Lid bestuur
C
O
De heer P.M. Kaslander Lid bestuur
18-06-2015 - 19
E
P
T
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
C
O
N
C
3. OVERIGE GEGEVENS
18-06-2015 - 20
E
P
T
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
C
O
N
C
Bijlage
18-06-2015 - 23
Stichting Het Erfdeel - wonen WERKENDAM
Begroting 2015 Resultaat 2014
€
€
BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Ontvangen giften en donaties Baten uit activiteiten Overige baten
? ? ?
Totaal eigen fondsenwerving
?
61.010
54.800
? ?
22.658 15
17.424 -
?
83.683
72.224
? ---------------
? ---------------
? ---------------
? ---------------
? ---------------
? ---------------
? --------------?
? --------------60.868
? --------------58.800
?
22.815
13.424
P
50.000 4.800
E C
LASTEN Besteed aan doelstellingen Het Erfdeel
Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving
N
Beheer en administratie Kosten van beheer en administratie
O
Totaal lasten
C
Resultaat
€
50.000 2.900 8.110
Bijdragen bewoners Financiële baten Totaal baten
Begroting 2014
T
Begroting 2015
18-06-2015 - 24
