Stichting De Waalboog Zorg, welzijn en wonen

Stichting De Waalboog Zorg, welzijn en wonen

Jaarverantwoording 2009

Inhoudsopgave I

Maatschappelijk verslag …………………………………………….………

1

1.

Uitgangspunten van de verslaggeving …………………….………………

2

2. 2.1 2.2 2.3

Profiel van de organisatie ………………………………….……………….. Algemene identificatiegegevens Structuur van het concern Kerngegevens

2 2 2 3

3. 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6

Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap ........................ Normen voor goed bestuur Raad van Bestuur/Directie Toezichthouders Bedrijfsvoering Cliëntenraad Ondernemingsraad

5 5 5 6 7 8 10

4. 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7

Beleid, inspanningen en prestaties………………………………………... Meerjarenbeleid Algemeen beleid verslagjaar Algemeen kwaliteitsbeleid Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten Kwaliteit ten aanzien van medewerkers Samenleving en belanghebbenden Financieel beleid

12 12 13 13 16 28 30 32

II

Jaarrekening………………………………………………….....…………...

35

Stichting De Waalboog Zorg, welzijn en wonen


Stichting De Waalboog

Inleiding Dit jaardocument gaat over het verslagjaar 2009. Het heeft drie hoofdfuncties. Ten eerste legt Stichting De Waalboog verantwoording af over de invulling van haar maatschappelijke taak, met de maatschappelijke middelen die ter beschikking zijn gesteld. De toenemende toepassing en bekendheid van het jaardocument vergroten de transparantie in de sector. Tenslotte wordt met dit document voldaan aan de jaarlijkse verantwoordingsverplichtingen. In het meerjarenbeleidsplan dat in 2009 is vastgesteld onder de titel “Kiezen met zorg” zijn twee hoofdlijnen gekozen: ‘vermaatschappelijking’ van de zorg enerzijds en een ‘verbijzondering’ anderzijds. Vermaatschappelijking betekent dat er naar wordt gestreefd ouderen zo lang mogelijk zelfstandig thuis te laten wonen en zorg zo veel mogelijk in de thuissituatie te bieden. Daarnaast betekent het voor ouderen met p.g.-problematiek waarvoor de thuissituatie niet meer passend is, intramurale kleinschalige woonvoorzieningen aan te bieden. Naast Nijevelt worden ook in de Honinghoeve, het St. Jozefklooster en Huize Rosa kleinschalige woonvormen gecreëerd. De ontwikkeling van de locatie Joachim en Anna tot specialistisch zorgcentrum past in de lijn van het meerjarenbeleidsplan en in de traditie van hoogwaardige specialistische zorg in dit huis. 2009 was op verschillende gebieden een overgangsjaar. Bewoners en medewerkers van De Honinghoeve waren in afwachting van de terugkeer naar Neerbosch. De veranderingen in de financiering werpen hun schaduw vooruit maar zullen pas in 2010 daadwerkelijk hun effect laten voelen. De economische crisis was ook voor De Waalboog merkbaar. Banken waren minder bereid financiering te verstrekken. Overheidsbezuinigingen kondigen zich aan. Gelukkig heeft De Waalboog de afgelopen jaren het Eigen vermogen kunnen laten groeien. Inmiddels voldoet de Stichting aan de eisen om toegelaten te worden tot het Waarborgfonds Zorginstellingen. Dat biedt juist voordelen op het gebied van financiering. Een belangrijke kwaliteitsverbetering is tot stand gebracht door het project Zorg voor Beter. Het gebruik van Zweedse banden is sterk verminderd, een verbetering waar we trots op zijn. Het kwaliteitscertificaat dat voor de locatie Joachim en Anna al sinds 2008 is afgegeven is inmiddels uitgebreid voor de locaties Villa Villandry en Woonzorgcentrum Nijevelt. Bij het opstellen van dit document is weer gebleken hoe veel we samen in een jaar kunnen bereiken. Met de inspanningen van inmiddels meer dan 1.000 medewerkers, honderden vrijwilligers en een grote groep familieleden en andere mantelzorgers van onze bewoners is er wederom veel tot stand gebracht.

Nijmegen, 23 april 2010

Mevrouw drs. E.E.P.M. Janssen-Sengers, Bestuurder

1

Zorg, welzijn en wonen


Maatschappelijk verslag I



1

Uitgangspunten van de verslaggeving

Het jaardocument betreft Stichting De Waalboog en twee nauw daaraan verbonden rechtspersonen: Waalboog Vastgoed BV en Waalboog Pompstation BV. Dit jaardocument is het eerste waarin de activiteiten van de voormalige Stichting Dehon volledig geïntegreerd zijn.

2

Profiel van de organisatie

2.1

Algemene identificatiegegevens

Naam

Stichting De Waalboog zorg, welzijn en wonen Postbus 31071 6503 CB Nijmegen 024-3228264 09103258 [email protected] www.waalboog.nl

Adres Postcode Plaats Telefoonnummer Identificatienummer Kamer van Koophandel E-mailadres Internetpagina 2.2

Structuur van het concern

De Waalboog is organisatorisch vormgegeven in een dienstenstructuur, conform het weergegeven organogram. De leidinggevenden van de in het schema donker weergegeven (staf-) diensten participeren in het Managementteam. De leden van het managementteam ontvangen rechtstreeks leiding van de Raad van Bestuur. Binnen de Waalboog functioneert zowel een Cliëntenraad als een Ondernemingsraad. De bestuurder voert frequent overleg met beide adviesorganen. Stichting De Waalboog kent een eenhoofdige Raad van Bestuur. Sinds eind 2006 wordt deze positie bekleed door mevrouw drs. E.E.P.M. Janssen-Sengers.

Raad van Toezicht Raad van Bestuur Cliëntenraad

Directiesecretariaat

Ondernemingsraad Secretaris Raad van Bestuur

Financiën & Informatisering

Stafbureau Kwaliteit & Projecten

Personeel, Organisatie & Opleidingen

Dienst Wonen & Zorg

Dienst Behandeling & Begeleiding

Teams Verpleeghuis

Cliëntbureau

Hoteldienst

Medische Dienst

Dienst Gebouwen & Terreinen

Paramedische Dienst

Teams H. Hart Klooster (Asten)

Woonzorgcentra

Psychosociale & Pastorale Dienst

2

Facilitaire Dienst


Juridische structuur De Waalboog is een stichting. De stichting heeft de katholieke identiteit en heeft ten doel het zonder winstoogmerk en het met respect voor ieders levensbeschouwing aanbieden van huisvesting, begeleiding, verzorging, verpleging, behandeling en diensten en onderzoek, alsmede van intra-, semi-, trans-, en extramurale ondersteuning, ten behoeve van personen die daar aantoonbaar behoefte aan hebben. In 2006 is Waalboog Vastgoed BV opgericht, met als doel de kansen en de risico’s van de vastgoed activiteiten van stichting De Waalboog af te scheiden van de AWBZ-bedrijfsvoering. De bestuurder van stichting De Waalboog is tevens directeur van Waalboog Vastgoed BV. Waalboog Vastgoed BV heeft in 2008 Waalboog Pompstation BV opgericht, een 100% dochteronderneming die een pompstation, garage en winkelruimte verhuurt. In de jaarrekening die is opgenomen in dit document zijn een balans en resultatenrekening opgenomen waarin de jaarcijfers van Stichting De Waalboog en Waalboog Vastgoed BV zijn geconsolideerd. De feitelijk activiteiten van de Pompstation BV zijn gestart per 1 januari 2009. Voor de komende jaren is een geleidelijke uitbreiding van activiteiten op het gebied van verhuur van onroerend goed voorzien. 2.3

Kerngegevens

2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering De erkende capaciteit van Stichting De Waalboog was medio 2009 als volgt opgebouwd: Verpleeghuiszorg: 

Op locatie Joachim & Anna en Nijevelt: - 90 plaatsen voor somatisch zieken - 275 plaatsen voor psychogeriatrische patiënten

Verzorgingshuiszorg: 

Op locatie Nijevelt en De Honinghoeve - 172 plaatsen duurzaam verblijf - 4 plaatsen ten behoeve van tijdelijke opnamen (TOP)



Op locatie St. Jozefklooster - 52 plaatsen duurzaam verblijf - 6 plaatsen ten behoeve van tijdelijke opnamen (TOP) - daarnaast wordt huisvesting geboden aan 18 niet geïndiceerde bewoners van het klooster



Op locatie Heilig Hart klooster - 10 plaatsen duurzaam verblijf - daarnaast wordt huisvesting geboden aan 8 niet geïndiceerde bewoners van het klooster.

3


Verblijfplaatsen Tabel: Kerngegevens verblijfplaatsen Bouwmaatstaven ex artikel 15 WZV Doelgroep

Verblijfplaatsen per categorie Licht Zwaar Beveiligd

Somatische aandoening of beperking Psychogeriatrische aandoening of beperking

+

+

-

+

+

-

De Waalboog richt zich op professionele uitvoering van verpleeghuis en verzorgingshuiszorg op basis van de AWBZ. Er zijn specialistische afdelingen voor complexe psychogeriatrie, waaronder jongdementerenden (verblijf en dagbehandeling), gerontopsychiatrie en palliatief terminale zorg. De Waalboog levert een actieve bijdrage aan onderwijs en onderzoek op deze terreinen. Op de locaties St. Jozefklooster en Heilig Hartklooster wordt zorg op basis van de WMO ( HV1 en HV2) verleend. De kernactiviteit van de Waalboog Vastgoed BV is beheer en exploitatie van onroerend goed. Naast Villa Villandry, in 2006 aangekocht en verhuurd aan stichting De Waalboog, is in november 2009 het St. Jozefklooster in Nijmegen aangekocht van de Congregatie SCJ. Per 1 januari 2009 is de dochteronderneming van Waalboog Vastgoed BV, Waalboog pompstation BV, actief in de verhuur van een pompstation en het naastgelegen pand. 2.3.2 Budget, productie, personeel en opbrengsten Het budget van de Stichting is in 2009 afgenomen met € 0,5 miljoen tot € 36,5 miljoen. De gemiddelde omvang van de formatie is met 17 fte’s gegroeid tot 621 fte's. De groei is grotendeels tot stand gekomen door de fusie met Stichting Dehon per 1 juli 2008. In 2009 is deze formatie op jaarbasis verwerkt in de gemiddelde formatieomvang van Stichting De Waalboog. De geconsolideerde jaarrekening sluit af met een positief saldo van € 789.430 dat is toegevoegd aan het eigen vermogen. De productie die gerealiseerd is in 2009 is opgenomen in de jaarrekening. 2.3.3 Werkgebieden De Waalboog is werkzaam in de zorgkantoorregio’s Nijmegen en Zuid-Oost Brabant. Er wordt gewerkt vanaf zes locaties: Joachim en Anna Villa Villandry De Honinghoeve Nijevelt St. Jozefklooster Heilig Hart klooster

Groesbeekseweg 327 Bosweg 160 Fanfarestraat 59 Heyendaalseweg 117 Kerkstraat 65-69 Wilhelminastraat 24

6523 PA Nijmegen 6523 NN Nijmegen 6544 NT Nijmegen 6525 AH Nijmegen 6543 KG Nijmegen 5721 KJ Asten

De activiteiten richten zich voor de woonzorgcentra hoofdzakelijk op de volgende wijken in Nijmegen: Kwakkenberg, Groenewoud, Heijendaal, Galgenveld, Hazenkamp/St. Anna, Kolpingbuurt, Willemskwartier, Hees/Heseveld en Neerbosch-Oost. De locatie Heilig Hart Klooster in Asten wordt uitsluitend bewoond door leden van de congregatie SCJ. De rol als kenniscentrum van de locatie Joachim en Anna wordt vervuld voor de gehele zorgkantoorregio Nijmegen.

4


3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap De Waalboog hanteert de uitgangspunten van de zorgbrede Governancecode en van de branchecode Good Governance V&V. De Waalboog werkt sinds 2002 volgens de uitgangspunten van Health Care Governance. 3.1

Normen voor goed bestuur

Eind 2009 is de Zorgbrede Governancecode vastgesteld door de brancheorganisaties in de gezondheidszorg. De wijzigingen zijn besproken in de Raad van Toezicht. In de loop van 2010 zullen de noodzakelijke aanpassingen in de reglementen plaatsvinden. Ook de vernieuwde beloningsregeling van de NVTZ is in een vergadering aan de orde gekomen. De code zal dienen als richtsnoer voor de honorering van de toezichthouders. 3.2

Raad van Bestuur / Directie

De statuten van de stichting voorzien in de Raad van Toezichtstructuur. De Raad van Bestuur bestuurt de stichting. De Raad van Toezicht houdt integraal toezicht op het beleid van de Raad van Bestuur en op de algemene gang van zaken binnen de, mede in relatie tot de maatschappelijke functie van de stichting. De Raad van Toezicht vervult een klankbord functie voor de Raad van Bestuur en staat de Raad van Bestuur met advies terzijde. De Raad van Bestuur zal zoveel mogelijk de aanbevelingen van de Zorgbrede Governancecode als uitgangspunt voor zijn functioneren hanteren. De Raad van Bestuur draagt er zorg voor dat de activiteiten van de stichting en de daarmee verbonden instellingen, bestuurlijk, juridisch, organisatorisch en financieel goed geregeld zijn, inzichtelijk zijn en verantwoord worden. De Raad van Bestuur legt hierover verantwoording af aan de Raad van Toezicht en de hoofdzaken worden vermeld in de jaarrekening en het jaarverslag. Raad van Toezicht en Raad van Bestuur hebben in het verslagjaar ter uitvoering van dit uitgangspunt een rapportageformat vastgesteld. De Bestuurder informeert de Raad van Toezicht bij iedere vergadering conform de afspraken. De Raad van Bestuur biedt openheid over het beleid, de zorg- en dienstverlening alsmede de prestaties van de stichting. De Raad van Bestuur legt ten aanzien van degenen die het aangaat verantwoording af en staat bij de beleidsvoorbereiding en -uitvoering open voor de opvattingen van betrokken belanghebbenden. Informatieverstrekking, verantwoording en beleidsbeïnvloeding intern en extern worden door de Raad van Bestuur actief bevorderd. De Waalboog heeft een eenhoofdige Raad van Bestuur: Naam Mevr. drs. E.E.P.M. Janssen-Sengers

Bestuursfunctie Enig bestuurder

De honorering van de bestuurder geschiedt op basis van de NVZD-regeling. Mevrouw Janssen-Sengers bekleedde, met instemming van de Raad van Toezicht, in het verslagjaar de volgende nevenfuncties: Stichting Baarmoederhalskankeronderzoek Vereniging Reliëf Vereniging V&VN St. Klachtenregeling Gezondheidsregio Nijmegen Waalboog Vastgoed BV

5

Voorzitter Raad van Toezicht Vice-voorzitter bestuur Vice-voorzitter bestuur Lid bestuur Directeur.


3.3

Raad van Toezicht

De Raad van Toezicht was per 31 december 2009 als volgt samengesteld: Naam Mevr. mr. W.H. van de Walle-van Veen Dhr. mr. Æ.A.M. Kerckhoffs Mw. G.H. Cirkel Mw. M.A. KauffmanLaan Dhr. F. Vekemans

Functie

Bijzonderheden

Datum benoeming

Voorzitter Lid renumeratiecommissie

1 januari 2009

Vicevoorzitter

31 maart 2002

Lid financiële commissie en lid renumeratiecommissie

Lid Lid Lid

1 juli 2008 Benoemd op voordracht van de Cliëntenraad Lid financiële commissie

1 maart 2007 1 januari 2009

De Raad van Toezicht heeft een tweetal commissies ingesteld. De renumeratiecommissie wordt gevormd door de voorzitter en de vice-voorzitter, mevrouw Van de Walle en de heer Kerckhoffs. De Financiële commissie wordt gevormd door de heer Vekemans en de heer Kerckhoffs. De financiële commissie heeft overleg met de bestuurder en de manager Financiën en Informatisering voorafgaand aan de bespreking van de begroting en de jaarrekening in de reguliere vergaderingen van de Raad van Toezicht. De Commissie rapporteert aan de Raad en doet een voorstel voor besluitvorming. In 2009 is de commissie bovendien betrokken geweest bij de voorbereiding van de besluitvorming over vastgoedaangelegenheden. In het verslagjaar heeft de Raad van Toezicht vijf maal vergaderd. Daarbij was steeds de bestuurder aanwezig. Vaste agendapunten zijn strategisch beleid, de nieuwbouw ontwikkelingen en de bestuurs- en managementrapportage waarin financiële, personele en zorginhoudelijke sturingsgegevens zijn opgenomen. De hoofd- en nevenfuncties van de toezichthouders zijn jaarlijks onderwerp van gesprek ter voorkoming van het risico van belangenverstrengeling. In 2009 heeft een evaluatie van het functioneren van de Raad van Toezicht, het functioneren van de bestuurder en het functioneren van de relatie bestuurdertoezicht plaatsgevonden. De Raad van Toezicht heeft in 2009 goedkeuring gegeven aan het Meerjarenbeleidsplan, de begroting nieuwbouw Jong dementerenden, de juridische structuur, de rapportageafspraken over de informatievoorziening van de Raad van Bestuur aan de Raad van Toezicht, de Maatschappelijke verantwoording 2008, het voortgangsbesluit over fusie/samenwerking met de Van Zeelandstichting, een tweetal leningen aangaande nieuwbouwplannen en twee vastgoedtransacties aangaande het pompstation. Per 1 januari 2009 is een tweetal nieuwe toezichthouders benoemd. De werving, voor een nieuwe voorzitter en een lid/financieel deskundige, heeft plaatsgevonden met behulp van een advertentie in een landelijk verschijnend dagblad, alsmede via het netwerk van de toezichthouders. Het voornemen van benoeming is voorgelegd aan de ondernemingsraad en de cliëntenraad en wordt door de beide raden gesteund. De accountant is jaarlijks aanwezig bij de bespreking van de jaarrekening in de vergadering van de Raad van Toezicht. De managementletter die twee maal per jaar verschijnt wordt besproken tussen de Raad van Bestuur en de accountant. De managementletter en het plan van aanpak dat de manager Financiën en Informatisering in reactie daarop schrijft worden besproken in de vergadering van de Raad van Toezicht.

6


Een afvaardiging van de Raad van Toezicht woont tenminste 1 maal per jaar een overlegvergadering bij waarin de bestuurder de algemene gang van zaken in de instelling bespreekt met de Cliëntenraad respectievelijk met de Ondernemingsraad. De vergoeding voor toezichthouders is vastgesteld in het Huishoudelijk reglement, op een bedrag van € 1.500,-- per jaar. De vergoeding wordt jaarlijks, na afloop van het betreffende kalenderjaar, uitgekeerd. 3.4

Bedrijfsvoering

Planning en controlcyclus Planning en Control is een instrument waarmee de besturing van de organisatie wordt ondersteund. Het stelt leidinggevenden in staat te sturen met dezelfde uitgangspunten (missie en visie), de bedrijfsvoering te beheersen en zich adequaat te verantwoorden. De Waalboog bouwt elk jaar verder aan de implementatie van onderstaande (jaarlijkse) planningen controlcyclus. In 2009 is de cyclus beperkt aangepast. De zorgafdelingen hebben in 2009 een jaarplan gemaakt dat een basis biedt voor het afdelingsbeleid in 2010 en 2011. Het plan kan desgewenst na een jaar worden bijgesteld maar in de P&C-cyclus is dit onderdeel een element geworden dat eens per twee jaar wordt uitgevoerd. MeerjarenBeleidsPlan (MJBP) De Raad van Bestuur heeft in 2008 een Meerjarenbeleidsplan voor de periode 2009-2014 geformuleerd, dat door de Raad van Toezicht is goedgekeurd. Dit MJBP vormt het kader voor de beleidsontwikkeling. De formele afronding van het proces, in de vorm van besluitvorming door de Raad van Toezicht, heeft plaatsgevonden in 2009. Kaderbrief In de jaarlijkse kaderbrief worden beleidsmatige en financiële hoofdlijnen en te bereiken resultaten beschreven. Op alle belangrijke beleidsonderdelen is in 2009 vooruitgang geboekt. Belevingsgerichte zorg en kleinschalig wonen zijn kernbegrippen die hun invloed hebben op alle activiteiten van en binnen De Waalboog. Een aantal van de door het ministerie van VWS opgestelde Normen Verantwoorde Zorg is voorzien van doelstellingen opgenomen in de kaderbrief. De in mei 2009 verschenen kaderbrief geeft sturing aan de ambities van De Waalboog voor 2010. De MT-leden zijn verantwoordelijk voor de uitwerking van de inhoudelijke thema’s uit de kaderbrief in concrete doelen binnen hun dienst. De Raad van Bestuur neemt de bestuurlijke thema’s voor haar rekening. Op basis van de kaderbrief worden per dienst jaarplannen opgesteld en resultaten geformuleerd. In de bekende plan-do-check-act cyclus worden de bereikte resultaten getoond en de resultaten geëvalueerd. De kaderbrief is tot stand gekomen met inbreng van Cliëntenraad, Ondernemingsraad en Raad van Toezicht. Ook is rekening gehouden met actuele landelijke en regionale ontwikkelingen in de zorg. De vertaling van de kaderbrief in jaarplannen van alle afdelingen en diensten vormt een belangrijke garantie dat belevingsgerichte zorg ook in 2009 verder wordt ontwikkeld. Jaarplannen Op basis van de in het MJBP geformuleerde uitgangspunten en de kaderbrief van de directie worden jaarplannen opgesteld. Deze uitgangspunten vormen de kaders voor het komende beleidsjaar waarbinnen de jaarplannen per dienst, gevoed door afdelingsplannen, tot stand moeten komen. De medewerkers van het team Kwaliteit en Projecten ondersteunen de leidinggevenden daarbij.

7


Begroting De jaarplannen per dienst bevatten onder meer activiteiten- en/of productie-planningen, benodigde personele en materiële middelen en benodigde investeringen. Deze jaarplannen worden (na toetsing van de Raad van Bestuur) aangeboden aan de dienst Financiën & Informatisering voor een financiële vertaling. Na vaststelling van de begroting worden de budgetten als norm in de diverse managementrapporten verwerkt. Managementinformatie De bedrijfsvoering binnen De Waalboog wordt nauwkeurig gevolgd door middel van maandelijkse rapportages. Twee weken na het verstrijken van de maand is de management rapportage beschikbaar voor zowel het management als het middenkader. De managementinformatie is gesegmenteerd per managementgebied, waarbij de managers specifiek gerapporteerd worden over de door hem of haar (direct of indirect) te beïnvloeden resultaten. In het verslagjaar heeft een uitbreiding van indicatoren plaatsgevonden. Naast de financiële rapportage is periodiek over zorginhoudelijke thema’s, P&O-kengetallen en over voortgang van projecten gerapporteerd. 3.5

Cliëntenraad

De Cliëntenraad wordt door de zorgaanbieder als overlegorgaan betrokken bij de algemene gang van zaken en het proces van beleidsvorming binnen De Waalboog. De samenwerkingsovereenkomst is een leidraad voor het wederzijds handelen. De Cliëntenraad bestaat uit tenminste 5 leden en ten hoogste 8 leden. De Cliëntenraad heeft een huishoudelijk reglement vastgesteld waarin onder andere is opgenomen:  functieverdeling,  werkwijze, besluitvorming, vastlegging en vertegenwoordiging,  specifieke onderwerpen, zoals werkplan, jaarverslag en financiën,  benoeming, schorsing en ontslag van de leden van de raad,  toetreding tot de Cliëntenraad. De Cliëntenraad heeft in 2009 zes maal vergaderd met de bestuurder. Ook eens per zes weken vergadert de Cliëntenraad met haar ondersteuner. Naast de onderwerpen waarover advies of instemming wordt gevraagd door de bestuurder vindt overleg plaats over tal van andere onderwerpen die op initiatief van de deelnemers aan het overleg worden ingebracht. Eens per jaar is bij een overlegvergadering een lid van de Raad van Toezicht aanwezig om de algemene gang van zaken in de instelling te bespreken. De Cliëntenraad kan een beroep doen op de teamleider Kwaliteit en Projecten als ondersteuner, waarmee ook feitelijk regelmatig overleg is. De Cliëntenraad heeft de beschikking over een jaarlijks budget van € 5.000,-- ten behoeve van relevante lidmaatschappen, abonnementen, vorming en/of bijscholing. Er is een notuliste beschikbaar voor de overlegvergaderingen.

8


Tabel: Samenstelling Cliëntenraad De Waalboog per 31 december 2009 Naam lid De heer B. van Heuveln Mevrouw A.M. Achterbosch De heer Th.J. Busser Mevrouw G. Dijkhuis Mevrouw T. Potkamp De heer W. Halters De heer H. Peters

Functie Voorzitter Wnd. voorzitter Lid Lid Lid Lid Lid

Pater A. van de Wilk, pater G. Driedonkx, pater Claessen, mevr. A. Piepenbrock, en mevr. G. Leenders, hebben in 2009 hun werkzaamheden voor de Raad beëindigd. De heer Broekman is helaas overleden. Adviezen Cliëntenraad De zorgaanbieder heeft afgelopen jaar de Cliëntenraad verzocht advies uit te brengen over:  Kaderbrief  Strategisch beleidsplan 2009/2014  Zorgverleningsovereenkomst  Begroting 2010 Het adviesrecht van de Cliëntenraad heeft bij enkele onderwerpen geleid tot nadere uitwerking of verduidelijking. Er zijn geen wezenlijke verschillen van inzicht gerezen. De directie is ten aanzien van alle bovenstaande punten tot overeenstemming gekomen met de Raad. De Cliëntenraad is bij de uitvoering van alle genoemde onderwerpen betrokken. De Cliëntenraad is altijd vertegenwoordigd in de sollicitatiecommissie voor de selectie van zorgmanagers. Verder hebben leden een actieve bijdrage geleverd aan verschillende informatiebijeenkomsten en projectgroepen. De Cliëntenraad is vertegenwoordigd in verschillende commissies:  Commissie Ethiek  Stuurgroep nieuwbouw ontwikkelingen woonzorgcentra.  Project kleinschalig wonen  Menucommissie  MIC-commissie (in het verslagjaar was de positie vacant). Over vele andere onderwerpen heeft de directie in de overlegvergaderingen gesproken met de cliëntenraad, zoals over het cliëntentevredenheidsonderzoek, het medewerkerstevredenheidsonderzoek, nieuw strategisch beleid, zorgzwaartebekostiging, veiligheid, resultaten normen verantwoorde zorg en verzorgend wassen, belevingsgerichte zorg en de Zorgadviesraad. Commissie van vertrouwenslieden Er is geen commissie van vertrouwenslieden benoemd. Noch de Cliëntenraad, noch de bestuurder zien de benoeming van een dergelijke commissie als prioriteit. Daarbij zijn de kwaliteit van de samenwerkingsrelatie en de kosten van aansluiting bij een dergelijke commissie meegewogen. Wel is in het huishoudelijk reglement vastgelegd dat zonodig aansluiting wordt gezocht bij de commissie van vertrouwenslieden van het LOC.

9


3.6

Ondernemingsraad

Verkiezingen Bij tussentijdse verkiezingen in oktober 2009 is een al langer openstaande vacature voor de kiesgroep Nijevelt ingevuld door mevrouw G. Bos. Mevrouw A. de Weijer is voor de kiesgroep Joachim en Anna in de OR gekomen. Daar was een vacature ontstaan door het vertrek van mevrouw E. Dückers. Vaste commissies De Ondernemingsraad heeft een viertal vaste commissies ingesteld: Dagelijks bestuur, Financiële zaken, Sociaal beleid en VGWM Deelname OR-leden in projectgroepen In 2009 hebben OR-leden deelgenomen aan diverse projectgroepen, te weten NOW, ziekteverzuim, functioneringsgesprekken en mobiliteitsbureau. Daarnaast is een OR-lid betrokken geweest bij de werving en selectie van de externe medewerkervertrouwenspersoon en het opstellen van beleid voor de vertrouwenspersoon. Overzicht advies- en instemmingsaanvragen onderwerp

advies

instemming

Nota begeleidingstrajecten

in behandeling

Verlofregeling en Vakantieregeling

X

Wijziging standaard Arbeidsovereenkomsten

In behandeling

Externe medewerkervertrouwenspersoon voor twee organisatie-onderdelen Werktijden groepsbegeleiding Nijevelt

in voorbereiding in overleg met OR X

Inschaling leerlingen

X

Garantiesalaris

X

Optimalisering receptie St. Jozefklooster

X

Voorgenomen mailing Centraal Beheer Achmea X Afdeling / teamleider BESA

X

Eigenrisicodragerschap WGA

X

10


Samenstelling 1 Voorzitter Vice-voorzitter Overige leden

Diana van Kempen Edith Dückers Emmy van den Berg Greet Bos Marga Cornelissen Henny Joosten Sylvia van de Kleut Thea van der Mout Dinka Muranovic Con Philipsen Wilma van de Rakt Marij Seijkens Joke de Swart Ilse Wassenberg Anneke de Weijer Ans Witjes Gerda Zwaans

(Joachim en Anna) (Joachim en Anna; tot juli 2009) (Joachim en Anna, vanaf juli) (Nijevelt; vanaf oktober 2009) (Joachim en Anna) (St. Jozefklooster; vanaf augustus 2009) (Joachim en Anna) (De Honinghoeve) (Joachim en Anna) (Heilig Hartklooster) (St. Jozefklooster; tot augustus 2009) (Nijevelt) (Joachim en Anna) (Joachim en Anna) (Joachim en Anna; vanaf oktober 2009) (Nijevelt) (De Honinghoeve)

Ambtelijk secretaris: Liesbeth van der Arend

1

De genoemde locatie is de kiesgroep waarvoor het OR-lid in de raad zit.

11


4

Beleid, inspanningen en prestaties

In de missie van De Waalboog is het volgende vastgelegd: Stichting De Waalboog is een organisatie voor zorg, welzijn en wonen. Zij is er voor ouderen met verlies van lichamelijke en/of geestelijke mogelijkheden, voor jongere mensen met dementeringsproblemen en voor mensen in de terminale fase van hun leven. Vanuit zes locaties biedt De Waalboog in Nijmegen en omgeving en in Asten, zowel intramuraal als extramuraal, hoogwaardige en belevingsgerichte zorg aan. Dat doet zij vanuit een breed pakket van op elkaar afgestemde, vernieuwende, diensten op het gebied van begeleiding, verzorging, verpleging, behandeling en huisvesting. De Waalboog onderscheidt zich ten aanzien van andere zorgorganisaties in de regio Nijmegen door haar sterke oriëntatie op behoud en verbetering van kwaliteit en haar permanente scholing en toetsing van belevingsgerichte zorg. Onderscheidend is ook haar functie als specialistisch zorgcentrum voor de bijzondere doelgroepen gerontopsychiatrie, complexe psychogeriatrie (waaronder zorg voor jong dementerenden), en palliatieve zorg. De Waalboog hecht groot belang aan optimale gevoeligheid voor en zorgvuldigheid in de omgang met de levensvragen die ziekte en het verlies van mogelijkheden oproept bij cliënten en hun naasten. De medewerkers van De Waalboog delen dezelfde belevingsgerichte visie en toetsen hun gedrag aan de gedragscode. De Waalboog laat zich inspireren door haar katholieke identiteit en christelijke waarden die haar ondersteunen alle activiteiten in dienst te stellen van degenen die zich aan haar zorg toevertrouwen. De Waalboog werkt samen met andere zorgaanbieders uit de regio. Zo wordt continuïteit van zorg voor cliënten gerealiseerd in de zorg thuis, in een woonzorgcentrum met kleinschalige woonvormen en verpleeghuis. De Waalboog staat in het belang voor haar cliënten open voor netwerkintegratie. De organisatie wil een beduidende rol in de Nijmeegse zorgregio vervullen en zich stevig positioneren in het netwerk van zorgaanbieders. 4.1

Meerjarenbeleid

In 2009 is het strategisch beleidsplan voor de periode 2009-2014 vastgesteld. Er is gekozen voor een intensieve voorbereiding. Het plan is tot stand gekomen na een systematische analyse van de omgeving en van de eigen organisatie. Om een goed beeld van onze eigen organisatie te krijgen, zijn door Zorgconsult gesprekken gevoerd met leden van het managementteam en met andere sleutelfiguren binnen De Waalboog. Voor de externe analyse zijn zij in gesprek getreden met partijen uit het Nijmeegse netwerk en de directe omgeving, waaronder stakeholders en netwerkpartners. Voorts zijn landelijke ontwikkelingen tegen het licht gehouden en is specifiek gekeken naar ontwikkelingen in onze eigen regio. Tevens heeft het managementteam verschillende sessies gewijd aan de koers van De Waalboog in de komende jaren. Op basis van visie en ambities, gekoppeld aan onze huidige positie, de dynamiek en ontwikkelingen in de Nijmeegse regio is de koers uitgezet voor de komende jaren. Belangrijke strategische stippen op de Waalboog-horizon, de beleidsthema’s voor de jaren 2009 tot 2014 zijn benoemd. De vele bouwinitiatieven van De Waalboog maken dat de organisatie de wenselijke vermaatschappelijking in Wonen en Zorg krachtig vorm kan geven: belevingsgerichte zorg in kleinschalige woonvormen, geworteld in de wijk. De zorg die geboden wordt varieert in zwaarte en differentieert in vormen van huisvesting en in levensstijlen. De Waalboog heeft de kracht en omvang die het ook mogelijk maakt verbijzondering van zorg te bieden. Voor mensen die specialistische geriatrische of gerontologische zorg vragen is ook een aanbod van wonen, zorg en welzijn aanwezig.

12


Voor dit alles is het centrale thema “Wij brengen mensen bij elkaar”. Natuurlijk gaan we ondernemen, natuurlijk is er aandacht voor vastgoed en kostprijzen. Maar de primaire keuze is dat beleid gemaakt wordt met de focus op cliënten en zorgprofessionals, dus: Wij brengen mensen bij elkaar. 4.2

Algemeen beleid verslagjaar

De voorgenomen fusie met de Van Zeelandstichting / Huize Rosa is niet tot stand gekomen. Na rijp beraad zijn de besturen tot de gezamenlijke conclusie gekomen dat op dit moment van fusie moet worden afgezien. Over de keuze voor het besturingsmodel (dienstenstructuur of locatiemanagement) en de werkwijze bij benoemingen in de Raad van Toezicht (onafhankelijkheid tegenover vertegenwoordiging) kon geen overeenstemming worden bereikt. Belangrijke veranderingen in 2009 betroffen de selectie en de eerste fase van implementatie van een nieuw elektronisch cliëntendossier. Op het gebied van nieuwbouw is De Waalboog volop actief. De nieuwbouw Nijevelt is gerealiseerd, nieuwbouw van De Honinghoeve is in volle gang , en in het verslagjaar zijn de voorbereidingen voor nieuwbouw voor de afdeling Jong dementerenden en het woonzorgcentrum St. Jozefklooster gestart. Voor de verbouwing van het personeelsrestaurant zijn in 2009 bouwtekeningen gemaakt. Service en dienstverlening zijn van toenemend belang. De beste resultaten worden bereikt met een integrale benadering, met het primaire proces, de zorg, als uitgangspunt. Primair geldt dit natuurlijk voor service en dienstverlening aan onze cliënten. Van bijna even groot belang is de onderlinge service en dienstverlening tussen de diensten binnen De Waalboog. Leidinggevenden en medewerkers moeten weten welke zaken van belang zijn en welk gedrag daarbij past, zodat alle energie uitgaat naar datgene dat daadwerkelijk waarde toevoegt voor de cliënt. In samenwerking tussen de Diensten Wonen en Zorg, Behandeling en Begeleiding en de Facilitaire Dienst is een gezamenlijke visie over dit thema ontwikkeld. 4.3

Algemeen kwaliteitsbeleid

Het kwaliteitsbeleid is integraal onderdeel van het algemene meerjarenbeleid (tot 2014) van Stichting De Waalboog. Plannen, uitvoeren, evalueren en bijstellen van vastgestelde kwaliteitsdoelstellingen is in de organisatie geborgd. Er is een planning en control cyclus, er zijn meetbare resultaten benoemd op het niveau van uit te voeren organisatiebrede projecten, meningen van cliënten en inzet en behoud van medewerkers. In november 2009 is de zorginhoudelijke veiligheid gemeten middels de zogeheten Meetweek. We verwijzen hierbij naar hoofdstuk 4.4. van dit document. In 2010 volgt de meting van de ervaren tevredenheid van cliënten. In deze rapportage verwijzen we voor de rapportage van de CQ index naar het jaardocument care van 2008 (www.kiesbeter.nl) De Waalboog voert continu interne metingen uit naar de ervaren tevredenheid, hierover rapporteren we in dit document onder het hoofdstuk kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten. De Waalboog is vanaf 2008 HKZ gecertificeerd voor verpleeghuis Joachim en Anna, Nijevelt, dagbehandeling Villa Villandry en voor de afdeling Palliatieve zorg.

13


Verantwoordelijk voor het kwaliteitsbeleid Raad van Bestuur en managementteamleden:  voor de kwaliteit van de verleende zorg en het systematisch bewaken, beheersen en waar nodig verbeteren ervan.(Kwaliteitswet Zorginstellingen sinds 1 april 1996)  voor het benoemen van (kwaliteits)doelstellingen.  voor het in gang zetten van kwaliteitsontwikkelingen volgens intern beleid: meerjarenbeleid, kaderbrief, kwaliteitssysteem HKZ en Normen Verantwoorde Zorg.  voor het implementeren van interne en externe ontwikkelingen, opgenomen in de kaderbrief.  voor het meten van resultaten, de verslaglegging daarvan en opdrachten formuleren voor het bijstellen. Medewerkers van De Waalboog zijn in staat continue te verbeteren in de uitvoering van de door hen geleverde professionele zorg en/of dienstverlening op basis van de door de bestuurder uitgegeven kaderbrief. Hun plannen zijn geborgd in het jaarplan en bijbehorende prestatie-indicatoren. Definities van kwaliteitsbeleid  

    

Kwaliteitszorg/ verantwoorde zorg: cliëntgerichte, doelmatige en doeltreffende zorg. Kwaliteitssysteem: alles wat het management regelt om de bedrijfsprocessen zodanig inzichtelijk en stuurbaar in te zetten dat deze resulteren in dat wat we willen bereiken (vastgesteld in het meerjarenbeleidsplan en kaderbrief). Middels HKZ, Normen verantwoorde zorg en Cirkel van Deming wordt kwaliteit getoetst. Kwaliteitsdoelstellingen: verwoord in kaderbrief en afdelingsjaarplannen per twee jaar. HKZ: Stichting Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector Cirkel van Deming: kwaliteitsmethodiek waarvan gebruik gemaakt wordt in projecten om de kwaliteit doorlopend (cirkel) te verbeteren. Normen verantwoorde zorg: systeem voor verbeteren van kwaliteit van leven voor cliënt (meetweek en CQ-index). Planning & Control: instrument voor interne sturing van de planning & controlecyclus van De Waalboog

Interne werkwijze kwaliteitsbeleid 2009: Plan:   

Doelstellingen zijn vastgelegd in het meerjarenbeleidplan. Vanuit het meerjarenbeleid zijn eind december meetbare doelstellingen inclusief prestatie-indicatoren vastgelegd. Vanuit de kaderbrief zijn per thema opdrachten geformuleerd aan betreffende diensten en afdelingen.

Do:     

Diensten en afdelingen vertalen de opdracht vanuit de kaderbrief naar verbeterpunten, die per afdeling/dienst beschreven worden in de jaarplannen. Voor de uitvoering van verbeterplannen wordt gebruik gemaakt van een projectwerkwijze, werkoverleg, functioneringsgesprekken. In het projectformulier is de Plan, Do, Check en Act cyclus beschreven. Registraties worden bijgehouden van: decubitus, gewicht, valincident, medicijnen, incontinentie, agressie, MM maatregelen volgens nee tenzij beleid, depressie. Meting van ervaren tevredenheid worden bijgehouden via de nazorgvragenlijst en het nazorggesprek. Vastgestelde protocollen zijn leidend voor professioneel handelen.

14


 

Wet en regelgeving die van toepassing zijn, zijn beschreven in protocollen. Domeinen uit Normen Verantwoorde Zorg zijn (vanaf eind 2009) in zorgdossier beschreven.

Check:            

In de managementrapportage wordt gerapporteerd over kwalitatieve (driemaandelijks van 2010) en kwantitatieve gegevens. Tweejaarlijks evaluatie doelstellingen MJBP met MT-leden, verslag aanwezig. Jaardocument care rapporteert over behaalde resultaten op basis van format jaardocument care. Jaarlijks is er een klachtenrapportage beschikbaar. Jaarlijks is er verslaglegging van alle door de directie benoemde commissies. Continue evaluatie van protocollen en bijstelling volgens vastgestelde procedure vindt plaats. Continue raadpleging is uitgevoerd na opname en na overlijden. Gegevens worden halfjaarlijks verwerkt. Gegevens worden gebruikt voor jaarplannen. Jaarlijks wordt gerapporteerd over zorginhoudelijke indicatoren, gegevens worden op internet geplaatst. Twee jaarlijks is tevredenheid van cliënten en of hun vertegenwoordigers gemeten, gegevens staan op intranet, de laatste vond plaats in 2008. Planning & controlecyclus MT vindt maandelijks plaats in MT. Cliëntenraad en OR zien toe op plannen en resultaten. Jaarlijks wordt een interne audit uitgevoerd om vast te stellen of het kwaliteitsmanagementsysteem doeltreffend geïmplementeerd is.

Act Op basis van de analyse van evaluatiegegevens (check) wordt tot bijstelling overgegaan als blijkt dat de uitvoering niet overeenkomstig is met de doelstellingen. Bijsturing kan een actie zijn tot verbetering van plannen of uitvoering:    

Analyse van gegevens en plan van aanpak voor het thema Beoogde resultaten actualiseren/completeren Nieuwe activiteiten plannen bij thema’s die onderbelicht zijn gebleven. Eindresultaten bijstellen indien veranderende omstandigheden dat vereisen (vb landelijke richtlijnen)

Bijstelling vindt plaats op basis van klantervaringen, practice based onderzoek en/of evidence based onderzoek en evaluaties in werkoverleg. De bijstellingen worden opgenomen in de jaarplannen en bijstellingen op hoofdlijnen wordt opgenomen in het jaardocument care van De Waalboog.

15


4.4

Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten

4.4.1 Kwaliteit van zorg Nazorgvragenlijst In verpleeghuis Joachim & Anna en het woonzorgcentrum Nijevelt wordt na beëindiging van de zorg- en dienstverlening de cliënt of diens wettelijk vertegenwoordiger/contactpersoon uitgenodigd een schriftelijke vragenlijst in te vullen. Het doel van deze evaluatie is om na te gaan hoe de naaste van de cliënt, of in een enkel geval de cliënt zelf, de multidisciplinaire zorg en het verblijf op een afdeling ervaren heeft. De respondenten versturen, indien gewenst anoniem, de vragenlijst retour. Elk half jaar wordt een analyse gemaakt op basis van de geretourneerde vragenlijsten. Naar aanleiding van eerdere conclusies en aanbevelingen, is de vragenlijst aangepast conform de domeinen die beschreven staan in het visiedocument “Op weg naar normen voor verantwoorde zorg”. De procedure rond het verstrekken van de vragenlijst aan respondenten staat beschreven in het protocol Nazorg. In dit evaluatieverslag zijn de gegevens van 118 vragenlijsten (65%) verwerkt, die in de periode tussen februari 2009 en februari 2010 zijn geretourneerd: Schema 1

CATEGORIE (A) Informatie en communicatie (B) Bejegenen (C) Professionaliteit zorgverlening (D) Woon- en leefomgeving (E) Lichamelijk welbevinden (F) Mentaal welbevinden (G) Dagbesteding (H) Tot slot

VRAGEN 1-5 6-9 10 - 12 13 - 16 17 - 21 22 – 25 26 - 29 30 - 31

Frequentietabellen gedefinieerd per doelgroep Vraag 1. INFORMATIE EN COMMUNICATIE (Bij aanvang van de zorg- en dienstverlening hebt u mondelinge en schriftelijke informatie (o.a. folders) gekregen. Hoe hebt u deze informatievoorziening ervaren? Doelgroep Somatiek P.G. Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

6 42 26 0 2

5 13 11 1 6

0 2 0 0 0

0 0 0 0 0

1 0 2 0 0

* 1 missing value

16


Vraag 2. INFORMATIE EN COMMUNICATIE (In hoeverre werd bij gesprekken gehoor gegeven aan uw wensen, behoeften en suggesties over de invulling van de zorg- en dienstverlening?) Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

7 35 32 0 1

5 17 5 0 1

0 3 0 1 0

0 1 0 0 0

0 1 2 1 5

* 2 missing value

Vraag 3. INFORMATIE EN COMMUNICATIE Elke cliënt heeft een individueel zorgplan waarin de afspraken over de zorg- en dienstverlening worden vastgelegd. In hoeverre werd u betrokken bij het maken en bijstellen van deze afspraken? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

8 31 20 0 3

3 21 13 0 2

0 1 1 1 2

0 1 1 0 1

1 2 3 0 0

* 3 missing value

Vraag 4. INFORMATIE EN COMMUNICATIE In hoeverre werden, naar uw mening, de afspraken zoals vastgelegd in het zorgplan nagekomen? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

6 35 25 0 3

4 15 9 0 3

0 3 0 1 0

0 1 0 0 0

1 1 4 0 2

* 5 missing value

Vraag 5. INFORMATIE EN COMMUNICATIE Elke cliënt krijgt een vaste zorgmedewerker toegewezen bij wie u terecht kunt met vragen, problemen, suggesties en klachten. In hoeverre kon u met vragen, problemen en klachten terecht bij deze contactpersoon? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

10 46 24 0 5

0 8 14 1 3

2 1 0 0 0

0 1 0 0 0

0 0 1 0 0

* 2 missing value

17


Vraag 6. INFORMATIE EN COMMUNICATIE Werd de cliënt op een wenselijke manier aangesproken door de zorgverleners? (achternaam/voornaam,u/je) Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

11 47 32 1 7

1 9 6 0 1

0 1 1 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

* 1 missing value

Vraag 7. BEJEGENEN In hoeverre hielden de zorgverleners in de dagindeling rekening met de leefgewoontes van de cliënt? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

6 23 23 1 3

5 24 9 0 5

0 3 0 0 0

0 0 1 0 0

1 6 5 0 0

* 3 missing value

Vraag 8. BEJEGENEN Besteedden de zorgverleners volgens u, voldoende tijd en aandacht aan hoe het met de cliënt ging? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

7 28 25 1 4

3 24 11 0 2

1 4 0 0 2

0 0 0 0 0

1 1 2 0 0

* 2 missing value

Vraag 9. BEJEGENEN Werd er voldoende rekening gehouden met de mogelijkheden, beperkingen en het (eventuele) ziektebeeld van de cliënt? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

9 33 30 1 4

3 18 6 0 3

0 3 0 0 0

0 1 0 0 0

0 0 2 0 1

* 4 missing value

18


Vraag 10. PROFESSIONALITEIT ZORGVERLENING Werden de zorgafspraken deskundig uitgevoerd door de diverse zorgverleners? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

9 33 30 1 4

3 18 6 0 3

0 3 0 0 0

0 1 0 0 0

0 0 2 0 1

* 5 missing value

Vraag 11. PROFESSIONALITEIT ZORGVERLENING Hielden de zorgverleners voldoende rekening met wat de cliënt zelf kon en niet kon? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

6 38 28 0 3

5 15 9 1 5

0 3 1 0 0

0 0 0 0 0

1 1 0 0 0

* 2 missing value

Vraag 12. PROFESSIONALITEIT ZORGVERLENING Stemden de verschillende zorgverleners de uitvoering van de zorg- en dienstverlening goed met elkaar af? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

4 24 22 0 3

5 17 12 1 2

1 7 0 0 1

0 1 0 0 0

2 8 4 0 2

* 2 missing value

Vraag 13. WOON- EN LEEFOMGEVING Was de woon- en leefomgeving aangenaam om in te verblijven? (schoon, comfortabel, prettige geur etc.) Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

7 21 18 0 3

2 25 12 1 1

1 8 7 0 3

1 2 1 0 0

0 0 0 0 0

* 5 missing value

19


Vraag 14. WOON- EN LEEFOMGEVING Werd de woon- en leefomgeving als huiselijk en sfeervol ervaren door de cliënt? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

5 23 16 1 5

3 18 11 0 1

1 2 5 0 2

0 5 3 0 0

3 9 3 0 0

* 2 missing value

Vraag 15. WOON- EN LEEFOMGEVING Voelde de cliënt zich thuis in de woon- leefomgeving van de betreffende afdeling? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

3 17 17 0 4

3 18 7 1 2

2 9 6 0 2

2 6 4 0 0

1 7 4 0 0

* 2 missing value

Vraag 16. WOON- EN LEEFOMGEVING Was er voldoende toezicht (personeel dat alert is op eventuele onveilige situaties) in de woon- leefomgeving van de cliënt? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

9 20 23 0 2

2 29 11 1 2

0 5 1 0 2

0 0 1 0 0

1 3 3 0 1

* 2 missing value

Vraag 17. LICHAMELIJK WELBEVINDEN Vond de lichamelijke verzorging van de cliënt plaats zoals afgesproken, waarbij rekening gehouden werd met de wensen van de cliënt? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

7 27 27 0 2

4 22 8 1 4

1 5 0 0 1

0 0 0 0 0

0 2 2 0 1

* 4 missing value

20


Vraag 18. LICHAMELIJK WELBEVINDEN Was er voldoende aandacht voor de uiterlijke verzorging van de cliënt? (kleding, kapsel, nagels, gebit, etc.) Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

6 28 27 0 1

5 18 9 1 3

1 8 2 0 2

0 0 0 0 0

0 1 0 0 0

* 6 missing value

Vraag 19. LICHAMELIJK WELBEVINDEN Kreeg de cliënt, indien nodig, passende hulp bij algemene dagelijkse levensverrichtingen? (wassen, aankleden, toiletgang, eten/drinken, etc.) Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

10 38 32 0 2

2 14 4 1 5

0 2 1 0 1

0 0 0 0 0

0 1 1 0 0

* 4 missing value

Vraag 20. LICHAMELIJK WELBEVINDEN Werd de cliënt voldoende ondersteund om medicatie op een verantwoorde wijze te gebruiken? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

8 38 26 1 6

2 10 9 0 0

0 0 1 0 2

0 0 0 0 0

0 4 2 0 0

* 9 missing value

Vraag 21. LICHAMELIJK WELBEVINDEN Werd ten aanzien van de warme maaltijd voldoende rekening gehouden met de voorkeuren en wensen van de cliënt? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

9 26 22 1 4

1 16 8 0 1

0 3 3 0 2

0 0 0 0 0

1 10 2 0 1

* 8 missing value

21


Vraag 22. MENTAAL WELBEVINDEN Heeft de cliënt voldoende ondersteuning ervaren om zich thuis te kunnen voelen op de betreffende afdeling? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

7 22 23 1 3

4 18 8 0 4

1 3 3 0 1

0 3 1 0 0

0 9 4 0 0

* 3 missing value

Vraag 23. MENTAAL WELBEVINDEN Hadden zorgverleners respect voor de eigen identiteit van de cliënt; hielden zij voldoende rekening met de leefstijl, levensovertuiging, normen en waarden, tradities en rituelen van de cliënt? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

9 39 30 1 7

3 10 5 0 1

0 3 0 0 0

0 0 0 0 0

0 3 3 0 0

* 4 missing value

Vraag 24. MENTAAL WELBEVINDEN Kon de cliënt rekenen op een ‘luisterend oor’ bij negatieve gevoelens en emotionele problemen? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

7 18 23 0 2

3 22 7 1 6

0 2 2 0 0

0 1 1 0 0

1 13 5 0 0

* 4 missing value

Vraag 25. MENTAAL WELBEVINDEN Was er voldoende aandacht voor vragen van de cliënt rond levensbeschouwing en zingeving? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

6 21 21 0 4

3 12 12 0 4

0 2 1 0 0

0 1 0 0

3 16 4 1 0

* 7 missing value

22


Vraag 26. DAGBESTEDING Werden periodiek de persoonlijke interesses op het gebied van dagbesteding in kaart gebracht, waarbij rekening werd gehouden met de mogelijkheden en beperkingen van de cliënt? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

4 21 14 0 3

4 16 9 0 3

0 1 2 0 1

0 1 1 0 0

2 13 7 1 0

* 15 missing value

Vraag 27. DAGBESTEDING Heeft de cliënt voldoende ondersteuning ervaren van de zorgverleners om zelf invulling te geven aan de dag? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

6 16 16 0 3

3 13 5 0 3

0 6 4 0 1

0 1 0 0 0

1 12 7 0 0

* 19 missing value

Vraag 28. DAGBESTEDING Werden er (voldoende) activiteiten georganiseerd die aansloten bij de beleving van de cliënt? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

4 17 12 0 3

3 19 3 1 3

0 6 5 0 2

0 1 2 0 0

1 9 11 0 0

* 16 missing value

Vraag 29. DAGBESTEDING Was het mogelijk, indien de cliënt dat wenste, om naar buiten te gaan of uitstapjes te maken? Doelgroep Somatiek Psychogeriatrie Palliatief KSW Verzorgingshuiszorg

Goed

Voldoende

Matig

Slecht

Geen idee

5 24 15 0 2

2 9 10 0 2

0 7 3 1 0

0 3 0 0 0

1 9 4 0 3

* 18 missing value

23


Zorginhoudelijke veiligheid (normen verantwoorde zorg). Sinds enige jaren werkt De Waalboog mee aan de meting van zorginhoudelijke indicatoren waarmee informatie wordt verkregen over de kwaliteit van de geleverde zorg. De zorginhoudelijke indicatoren omvatten:Zorgveiligheid van medicijnen, valincidenten, decubitus, fixatie, voeding en dergelijke. Gegevens met betrekking tot de kwaliteit van de ervaren cliënttevredenheid worden gemeten met de systematiek van de CQ-index. Dit onderzoek wordt tweejaarlijks uitgevoerd en de volgende staat gepland voor mei 2010. Om deze reden zijn er geen gegevens in 2009 beschikbaar. Hieronder treft u een tweetal grafieken uit waaruit blijkt dat De Waalboog op zorginhoudelijke veiligheid, relatief gezien, licht achteruit is gegaan ten opzicht van andere organisaties in Nederland. Absoluut gezien is er in Nijevelt vooruitgang geboekt met betrekking tot de voedingstoestand, vaccinatiegraad van de medewerkers en voor Joachim en Anna betreft dit minder voorgeschreven antidepressiva, de incontinentie prevalentie en de vaccinatiegraad van de patiënten en de medewerkers. Vooruitgang is geboekt met het gebruik van fixatiemiddelen en dat betekent dat er minder gebruik van is gemaakt in 2009. Dit bevestigt de interne monitoring die vanaf oktober 2008 heeft plaatsgevonden (zie grafiek: gebruik banden).

24

Ps yc ho fa rm ac a

en

tu s

na vr aa g

D ec ub i

Va lin

-w eg en

Indicator

25

D ep re ss ie

Fi xa tie

(a ci nt de ip nt sy M en ch ed ot i ci ic j ni a, n an ci de xi ol nt yt en ic Ps a yc o fh ho yp fa rm no ac tic a) a (a nt id ep Va re cc ss in iv at a) ie Va gr aa cc d in -c at ie lië gr nt aa en d -m ed In ew co er nt ke in en rs tie -p re In va co le nt nt in ie en tie -d ia gn os e Ve rb lijf sk at he te Pr r ob le em ge dr ag

Vo ed in gs to es ta nd

Aantal sterren

Ps yc ho fa rm ac a

an d eg en

in ci de

nt en

g

tu s

vr aa

Va lin ci de

na

D ec ub i en

M ed ic ijn

-w

D

ep re ss ie

Fi xa tie

nx io nt ly Ps tic en yc a ho of fa hy rm pn ac ot ic a a) (a nt id Va e p cc re in ss at iv Va ie a) gr cc aa in d at -c ie gr lië aa nt en d -m ed In co ew nt er in ke en rs ti e -p re In va co le nt nt in en ie tie -d ia gn os Ve e rb lijf sk at he te Pr r ob le em ge dr ag

a, a

es t

ot ic

st o

(a nt ip sy ch

Vo ed in g

Aantal sterren


De scores van Nijevelt luiden als volgt:

Meetweek scores in sterren -

relatieve scores t.o.v. deelnemende organisaties

5

4

3

2 Sterren 2008 Sterren 2009

1

0

Indicator

De scores van Joachim en Anna luiden als volgt:

Meetweek scores in sterren -

relatieve scores t.o.v. deelnemende organisaties

5

4

3

2 Sterren 2008 Sterren 2009

1

0


Toepassing middelen en maatregelen. Al jaren wordt er binnen De Waalboog aandacht besteed aan het verantwoord omgaan met vrijheidsbeperkende maatregelen, onder meer door het functioneren van een Commissie Middelen en Maatregelen (MM). In 2007 is het Nee-tenzij beleid wat betreft vrijheidsbeperkende maatregelen zelfs uitgeroepen tot jaarthema van de Waalboog. In 2009 hebben we bijvoorbeeld deelgenomen aan het verbetertraject van Actiz “Maatregelen op Maat”, en een Waalboogcafé georganiseerd met als thema beperking van MM. In lijn met de intentieverklaring “Zorg voor vrijheid” van de inspectie en branche organisaties streven we er naar dat in 2011 binnen de Waalboog:  geen onrustbanden meer worden toegepast (alleen in uitzonderlijke situaties)  gebruik van andere vormen van vrijheidsbeperking fors is verminderd. Uit onderstaande grafiek blijkt dat het gevoerde beleid succesvol is gebleken; het gebruik van de banden is afgenomen.

26


Klachten De Waalboog heeft, samen met een tiental andere instellingen in de regio de Stichting klachtenregeling Gezondheidsregio Nijmegen opgericht. Deze stichting houdt een onafhankelijke klachtencommissie in stand die voldoet aan de eisen van de WKCZ en de BOPZ. Bewoners worden bij intake op de hoogte gebracht van de klachtenprocedure. In de informatiemolens die op centrale plaatsen in de instelling staan is de folder van de commissie opgenomen. In 2009 is een klacht ingediende bij de externe klachtencommissie. De klager is in het gelijk gesteld. Reeds voor de zitting was erkend dat de klacht gegrond was. Hierna volgt een overzicht van de interventies van de (interne) Clientenvertrouwenspersoon. KLACHTENREGISTRATIE Totaal aantal klachtmeldingen

Categorieën * Wonen & Zorg Behandeling & Begeleiding Facilitaire Dienst F&I Indicatoren verantwoorde zorg** 1. Zorg- leefplan 2. Communicatie en informatie 3. Lichamelijk welbevinden 4. Zorginhoudelijke veiligheid 5. Woon- en leefomstandigheden 6. Participatie en sociale redzaamheid 7. Mentaal welbevinden 8. Veiligheid wonen/verblijf 9. Voldoende en bekwaam personeel 10. Samenhang in de zorg Nog in behandeling Bij CVP Bij klachtencommissie Bij MT Afhandeling Klacht Tevreden Ontevreden Onopgelost

2007 J&A NV HH 4 4 1

2008 J&A NV 11 12

HH 8

2009 J&A NV SJK 5 5 5 t/m mei

2 0 2 0

3 0 1 0

1 0 0 0

8 1 3 0

9 1 3 1

4 1 3 1

3 1 2 0

4 1 1 0

5 0 5 0

0 3 0 0 0 0

0 1 3 0 0 0

0 1 0 0 0 0

1 7 4 2 1 4

1 8 5 5 2 0

3 7 0 2 3 0

1 3 0 0 2 0

0 3 0 1 2 1

0 5 1 1 0 0

0 2 0

0 0 0

0 0 0

2 1 0

1 2 0

0 0 0

0 1 0

0 0 0

0 0 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1

3 0 0

3 0 0

1 0 0

6 1 4

* Een klachtmelding kan meerdere categorieën bevatten ** Per klacht kunnen meerdere indicatoren van toepassing zijn

27

12 0 0

8 0 0

5 0 0

5 0 0

5 0 0


4.5

Kwaliteit ten aanzien van medewerkers

Verzuim Het verzuim over 2009 is voor de Waalboog 6,39% exclusief zwangerschap. De meldingsfrequentie over 2009 was 1,41 en de gemiddelde duur was 16,2. Gedurende 2009 is het verzuimpercentage in het 2e ziektejaar en de verzuimduur binnen De Waalboog lager dan in de branche landelijk. Daarentegen is de meldingsfrequentie in 2009 hoger dan in de branche landelijk. Binnen De Waalboog melden medewerkers zich vaker ziek dan landelijk, maar zijn minder dagen ziek. In overleg met leidinggevenden is het afgelopen jaar vooral aandacht besteed aan het frequent verzuim van medewerkers. Medewerkervertrouwenspersoon In 2009 heeft de medewerkervertrouwenspersoon 42 meldingen ontvangen. Dit is een afname ten opzicht van 2008 (50 meldingen). Meldingen op het vlak van de relatie tussen medewerker en leidinggevende en meldingen op het vlak van de relatie tussen medewerkers onderling waren veelal aanleiding tot consult bij de interne medewerkervertrouwenspersoon. Per 15 september 2009 is naast een interne medewerkervertrouwenspersoon ook een externe medewerkervertrouwenspersoon aangesteld voor een enkele locatie en dienst. Zij heeft in 2009 1 melding ontvangen. In 2009 is een start gemaakt met opstellen van een reglement medewerker vertrouwenspersoon. Vacatures per 31 december 2009 Op 31 december 2009 had De Waalboog 5 vacatures open staan. Vier daarvan zijn moeilijk vervulbare vacatures (zorgmanager en AIOS Ouderengeneeskunde). Evaluatie personeelsbeleid In 2009 zijn verschillende protocollen personeelsbeleid geëvalueerd en bijgesteld zoals  verlof- en vakantieregeling  wijziging standaardarbeidsovereenkomsten  garantiesalaris en inschaling leerlingen  visie op personeelsbeleid  vaccinatie hepatitis B  prikaccidenten en ander bloedcontact  eigenrisicodragerschap WGA Ook zijn er projecten afgerond en nieuwe projecten gestart en is er nieuw personeelsbeleid opgezet zoals  project maatschappelijke stage;  project levensfasenbeleid;  project verzuim; vitaliteitspartnerplan (in samenwerking met IZZ)  nota begeleidingstrajecten;  Risico-inventarisatie en evaluatie locatie Heilig Hartklooster  Project mobiliteitsbureau  Project functioneringsgesprekken Verloop personeel De Waalboog Instroom personeel in loondienst (totaal) in verslagjaar: 132 medewerkers. Uitstroom personeel in loondienst (totaal) in verslagjaar: 161 medewerkers.

28


Resultaten Exit-rapportage 2009 De vertrokken medewerkers van De Waalboog hebben een 7,2 als rapportcijfer gegeven voor de tevredenheid met het werk en een 6,3 voor de tevredenheid met de organisatie. Dit is gelijk aan de referentiegroep. In onderstaande tabel zijn de gemiddelden voor de verschillende aspecten van werkattitude getoond voor de instelling en van de referentiegroep. De gemiddelden zijn op een 5puntsschaal gemeten, waarbij 1 het minst positief is en 5 het meest positief. Alleen ervaren werkdruk is tegenovergesteld weergegeven. Hierbij geldt 1 is het meest positief, 5 het minst positief. Gemiddelde score werkaspecten werkattitude Ervaren werkdruk Ervaren waardering van de leidinggevende Evaluatie van het werk Ervaren werkautonomie Ervaren organisatiesteun

Waalboog 2,90 3,22 3,57 3,34 3,34

referentiegroep 2,90 3,33 3,59 3,50 3,21

Ten opzichte van de referentiegroep scoort De Waalboog beter ten aanzien van ervaren organisatiesteun en minder ten aanzien van ervaren waardering van de leidinggevende, evaluatie van het werk en ervaren werkautonomie. De ervaren waardering van de leidinggevende scoort lager dan de referentiegroep en het contact met de direct leidinggevende is één van de vertrekredenen die het meest genoemd wordt door de vertrokken medewerkers. Het leiderschap zal in 2010 dan ook verder aandacht krijgen. De meest genoemde vertrekredenen zijn:  behoefte aan een andere werkkring 26%  betere salariëring elders 26%  contact direct leidinggevende 24% Van de vertrokken medewerkers heeft 32% één of meerdere vermijdbare vertrekredenen aangegeven. De meest genoemde vertrekreden is “te weinig verantwoordlelijkheid” (11%), “onvoldoende ontwikkelmogelijkheden” (8%). Slechts 17% van de vertrekkers heeft reeds een nieuwe werkkring gevonden. Arbojaarverslag 2009 Status uitvoering arbojaarplan 2008-2009 jan 2010 7

6

Aantal acties

5

4

3

2

1

0 100

90

50

20 % gereed

29

0

??


Bedrijfsongevallen In 2009 zijn 5 bedrijfsongevallen gemeld. Tweemaal betrof het een incident tijdens het gebruik van het apparaat, tweemaal een incident waarbij een bewoner letstel veroorzaakte bij een medewerker. In alle gevallen is actie ondernomen om herhaling in de toekomst te voorkomen/beperken. Daarnaast heeft er een incident plaatsgevonden met dodelijk afloop waarbij een medewerker van een ingehuurd bedrijf onder een betonplaat terecht is gekomen. Hierbij is de arbeidsinspectie ingeschakeld. Opvallend is dat er geen prikaccidenten zijn gemeld. Tot nu toe was dit de meest voorkomende vorm van bedrijfsongevallen. Verslag meldingen Grensoverschrijdend gedrag In 2009 is 64 keer melding gemaakt van grensoverschrijdend gedrag. In onderstaande tabel is te zien hoe deze meldingen zijn verdeeld naar vorm, werklocatie en typering van de agressor. Daaruit blijkt dat er bij incidenten meestal sprake is van een combinatie van vormen en de agressor meestal een bewoner is (vrouw, man). Daarnaast worden alleen meldingen ontvangen van de locaties Joachim en Anna en Villandry. vorm verbaal fysiek combinatie sexueel

aantal 11 10 43 0 64

locatie J&A Nijevelt Hoho Villandry

aantal 61 0 0 3 64

Agressor vrouw man derde Niet geregistreerd

aantal 22 28 2 12 64

Verslag werkplekobservaties In 2009 zijn 19 werkplekobservaties uitgevoerd. Bij de Facilitaire Dienst (6) en dienst Wonen en Zorg (7) is het aantal uitgevoerde werkplekobservaties het hoogst. Naar aanleiding van de werkplekobservaties vindt er steeds frequenter overleg plaats tussen de preventie medewerker fysieke belasting en de bedrijfsarts. 4.6

Samenleving en belanghebbenden

De Waalboog is verankerd in de regio Nijmegen. We hechten aan nauwe samenwerking met andere verpleeg- en verzorgingshuizen, zorgaanbieders en dienstverleners. Gezamenlijk zetten we ons ervoor in dat mensen díe zorg krijgen, die zij nodig hebben. In de regio is De Waalboog expert op het gebied van psycho geriatrie en gerontopsychiatrie. Die positie willen we behouden en in dienst stellen van andere instellingen. Samenwerking met andere zorginstellingen. De Waalboog zet zich actief in binnen diverse netwerken, waaronder het Netwerk Jong dementerenden en het Regionaal dementienetwerk. In het ZOWEL Netwerk heeft een Nijmeegs samenwerkingsverband vorm gekregen om zorg en welzijn voor ouderen in de eerste lijn te verbeteren. Doelgroep is ouderen met meervoudige en complexe problematiek. De doelstelling is om de 1e lijnszorg een samenhangend zorgaanbod te laten aanbieden. Het project is onderdeel van het Nationaal Programma Ouderenzorg. Verschillende beroepsgroepen leveren een bijdrage in hun professionele netwerken.

30


Met ZZG Zorggroep, Zorggroep Maas en Waal en Kalorama vindt op verschillende gebieden uitwisseling plaats, zowel in de zorg als bij de ondersteunende diensten. Met Maas en Waal en Kalorama is een project gestart voor kostprijsberekeningen. Wanneer die samenwerking voldoet is uitbouw naar andere taken op het gebied van ondersteunende diensten denkbaar. Samenwerking met ZZG is er bij de aanbesteding van huishoudelijke zorg binnen de WMO, waarbij ZZG hoofdaannemer is en De Waalboog onderaannemer. Met GGz Nijmegen is veel contact vanwege de raakvlakken in het zorgaanbod, bijvoorbeeld om passende zorg te kunnen bieden aan cliënten die naast hun chronische psychiatrische problematiek ernstige somatische problemen hebben. De fusiebesprekingen met Huize Rosa, bestuurd door de Van Zeelandstichting, hebben niet tot overeenstemming geleid. De beide instellingen blijven met elkaar in overleg om te beoordelen in welke vorm de samenwerking duurzaam kan worden vormgegeven. De Waalboog voorziet in de Aanvullende verpleeghuiszorg voor bewoners van Huize Rosa. De personele, financiële en salarisadministratie van Huize Rosa worden op basis van een samenwerkingsovereenkomst al lange tijd verzorgd door De Waalboog. Deze vorm van samenwerking wordt voortgezet. Na de fusie met Stichting Dehon is de relatie met de congregatie van SCJ gewijzigd. De leden van de congregatie maken een belangrijk deel uit van de totale groep bewoners van het Jozefklooster. De locatie Asten wordt uitsluitend bewoond door SCJ’ers. Er is daarom frequent overleg met de Provinciaal van de congregatie, evenals met de rectoren van de beide locaties. De Driestroom, een instelling voor verstandelijk gehandicapten, krijgt meer en intensiever te maken met vragen rond het ouder worden van verstandelijk gehandicapten. De Waalboog biedt ondersteuning door inbreng van kennis van expertise van een verpleeghuisarts. In 2009 is de samenwerking getoetst en positief beoordeeld door de Inspectie. De Waalboog is van mening dat kwaliteit van zorg beter georganiseerd kan worden door te werken met een beperkt aantal partners in de eerste lijn waarmee dan intensief wordt samengewerkt. In dat kader zijn samenwerkingsovereenkomsten gesloten met de huisartsengroep Daniëlsplein en met apotheek Neerbosch oost. Samenwerking op het gebied van onderwijs en onderzoek. Met het Universitair Medisch Centrum Radboud en tien verpleeghuizen neemt De Waalboog deel aan het UKON, het Universitair Kennisnetwerk Ouderenzorg Nijmegen (voorheen UVVN). Met het ROC Nijmegen en het ROC Graafschapcollege is overleg over opleidingsaangelegenheden. Met de Hogeschool Arnhem Nijmegen is samenwerking op het gebied van stages, onderzoek en projecten. Overige partners. Met SWON is overleg over ontwikkeling van zorgkruispunten in de wijken. Het Centrum voor Ouderen en Levensvragen, COL, voorziet in de behoefte van ouderen op het gebied van ondersteuning en uitwisseling over levensbeschouwelijke zaken. De Waalboog hecht eraan, vanuit haar visie, een dergelijk initiatief daadwerkelijk te ondersteunen. Zo voorziet De Waalboog bijvoorbeeld in kantoorruimte en financieeladministratieve ondersteuning.

31


Met Standvast Wonen is regelmatig nauw overleg, bijvoorbeeld over gebieds-ontwikkeling rond De Honinghoeve. Over vastgoedmogelijkheden voor zorg in de Hazenkamp vindt overleg plaats met een projectontwikkelaar. Met de gemeente Nijmegen vindt uitwisseling plaats op ambtelijk en op bestuurlijk niveau. Belangrijke thema’s zijn ontwikkeling van het zorgaanbod, afstemming over bouwactiviteiten en ontwikkelingen op de arbeidsmarkt. Met het Zorgkantoor heeft de regulier overleg plaatsgevonden. Tussentijds heeft regelmatig overleg plaats over zaken die nadere afstemming vragen. Met de VVE landgoed Villandry zijn afspraken over o.a. alarmeringsservice voor de bewoners van deze Residence, grenzend aan de Waalboog locaties Joachim&Anna en Villa Villandry. Buurtbewoners van al onze locaties worden gericht benaderd, enerzijds met nieuwsbrieven, daarnaast met gerichte berichtgeving over actuele ontwikkelingen. In de Nijmeegse meerwaarde wordt samenwerking georganiseerd met het Nijmeegse bedrijfsleven. In dit initiatief geven de deelnemers vorm aan Maatschappelijk betrokken ondernemen. Voor de Waalboog heeft dit vorm gekregen in samenwerkingsprojecten met verschillende bedrijven in de regio. 4.7

Financieel beleid

De Waalboog wil een betrouwbare en duurzame partner zijn voor haar cliënten, medewerkers, vrijwilligers, toeleveranciers, financiers, regelgevende instanties en andere belanghebbenden. Een van de randvoorwaarden om een betrouwbare en duurzame partner te zijn, is dat De Waalboog een financieel gezonde en sterke organisatie is en blijft. Ultimo 2009 beschikt Stichting De Waalboog over een eigenvermogen van 15,6% van de jaaromzet. Het resultaat 2009 is € 789.520,- positief. Er is € 339.429,- toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten en € 466.288,- aan de bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen, € 16.197,- is onttrokken aan de algemene reserve. Zie voor nadere toelichting bij de totstandkoming van het resultaat onder meer het bestuursverslag bij de jaarrekening 2009. Stichting De Waalboog is ultimo 2009 een financieel gezonde instelling en voldoet aan de eisen om toegelaten te worden tot het Waarborgfonds voor de Zorgsector. Tot behoud van een gezonde financiële bedrijfsvoering dient De Waalboog met aangepast financieel beleid te anticiperen op de nieuwe financiering van de intramurale AWBZ-zorg en de te verwachten overheidsbezuinigingen. Hierbij wordt gebruik gemaakt van een meerjarenbegroting gebaseerd op (ZZP- en NHC-) normbudgetten met een beter inzicht in de match tussen tijdelijke en structurele baten en lasten. Daarnaast wordt met specifiek daarvoor ontwikkelde rekenmodellen meer sturing gegeven aan kostendekkende zorgarrangementen. Het resultaat uit reguliere bedrijfsvoering over 2009 is ruim € 200.000 negatief. Dit negatieve resultaat is vooral door aanwending inzet van incidentele baten omgebogen tot een bescheiden positief resultaat. Het feit dat de exploitatie van De Waalboog teveel afhankelijk is van incidentele baten is ongewenst. Inmiddels zijn in december 2009 met het opstellen van begroting 2010 maatregelen geformuleerd om de bedrijfsvoering van De Waalboog niet afhankelijk te laten zijn van incidentele baten.

32


In 2009 is volledige zorgzwaartefinanciering van toepassing, waarbij volledige nacalculatie van toepassing is. Onderproductie wordt voor 100% in mindering gebracht op het beschikbare instellingsbudget, waarmee de financiële risico’s toenemen. De ingrijpende wijziging van de bekostigingssystematiek c.q. de invoering van de zorgzwaartebekostiging met ingang van 2009 is nauwgezet gevolgd. Gebleken is dat de gewenste formatie voor de uitvoering van onze kwaliteitsambities in toenemende mate onbetaalbaar is. Het beleid van De Waalboog is primair gebaseerd op kwaliteit van zorg, maar indien de beschikbare ZZP-budgetten per bewoner achterblijven bij onze kwaliteitsambities dan dienen we hierop de anticiperen. Tevens is samenwerking gezocht met Stichting Maas en Waal en Stichting Kalorama om samen in projectvorm de financiële consequenties van de invoering van de zorgzwaartebekostiging met behulp van een specifiek rekenmodel in kaart te brengen. Hieruit bleek dat er ten opzichte van de norm substitutie plaatsvindt tussen de verschillende onderdelen van de ZZP’s. Zo wordt er meer toegerekend aan cliëntgebonden zorg, welzijnsactiviteiten, pastorale zorg, transport, linnendienst, recepties en de voedingsorganisatie ten opzichte van de ‘norm’. Aan behandeling, overhead en de ondersteunende diensten wordt minder toegerekend dan de ‘norm’. Stichting De Waalboog werkt mede op basis van deze resultaten in de ‘Stuurgroep ZZP’s en zorgarrangementen’ de benodigde bijsturing uit. De eerste maatregelen c.q. bijsturingsacties zijn medio 2009 met het opstellen van de begroting 2010 verwerkt. Daarnaast lijkt het zeer waarschijnlijk dat AWBZ-instellingen ook geconfronteerd worden met overheidsbezuinigingen. De AWBZ uitgaven bedragen circa 8,25% van de rijksuitgaven en ultimo 2009 zijn rijkstekorten gerapporteerd van circa € 38 miljard. Lineaire toepassing van bezuinigingsmaatregelen resulteert in ruim € 3 miljard bezuinigingen voor de AWBZ-sector. Het bouwregime is per 1 januari 2009 afgeschaft. Medio 2011 wordt een nieuw regime van kracht, waarbij een normatieve huisvestingscomponent (NHC) per zorgzwaartepakket wordt toegevoegd aan het integrale tarief. Helaas is van het nieuwe regime, waarbij de vergoeding voor kapitaalslasten van initiële en instandhoudingsinvesteringen is uitgewerkt nog te weinig bekend. Dit levert voor nieuwe bouwinitiatieven van de zorgaanbieders een ongewenste onzekerheid op, omdat het ‘terugverdienen’ van de kapitaalslasten van nieuwbouw, ook naar geldgevers, onvoldoende onderbouwd kan worden. In het voorjaar van 2010 rondt De Waalboog haar project ‘zorgvastgoedexploitatie’ af en heeft op basis van de huidige beschikbare informatie en scenario’s goed inzicht in verwachte kosten en opbrengsten van dit regime. Ondanks de problematiek van de nieuwe financiering zijn er binnen Stichting De Waalboog diverse nieuwbouwplannen in uitvoering en in voorbereiding. Hoewel De Waalboog er bij voorgaande bouwprojecten goed in is geslaagd te bouwen binnen de CBZ-bouwbudgetten is dit voor de nieuwbouw van woonzorgcentrum De Honinghoeve niet haalbaar gebleken en zijn aanvullende bronnen aangeboord (steun vriendenstichting, verhuur ruimten aan eerste lijns voorzieningen) om de investering te kunnen dekken. De wijzigingen in de financieringssystematiek (waaronder de WTZi, de WMO en de invoering van Zorgzwaartepakketten resp. de normatieve huisvestingingscomponent) brengen een verhoogd risicoprofiel met zich mee. Banken zijn minder bereid financiering te verstrekken en vragen om een gedegen bussinesscase met uitwerking van integrale kasstromen alvorens een financieringsaanvraag in behandeling te nemen. Het treasurybeleid dient op deze ontwikkelingen te anticiperen ondermeer met een adequate liquiditeit-, resultaat- en balansprognose. Daarnaast is en wordt er beleid ontwikkeld ter zake van vermogensbeheer. In het Strategisch beleidsplan 2009-2014 is een minimaal wenselijke omvang van de reservepositie van 10%

33


van het jaarbudget vastgelegd. De vermogensgroei loopt voor op de planning, onder meer tengevolge incidentele baten en gewijzigde regelgeving RJZ waardoor de bestemmingsreserve instandhouding als eigenvermogen wordt aangemerkt. De omvang van het eigen vermogen (excl. niet collectief gefinancierd vermogen) bedraagt ultimo 2009 15,6% van het jaaromzet, excl. bestemmingsreserve egalisatie afschrijving is dit 11,5%. Het bijgestelde vermogensbeheer richt zich op continuering van de vermogensomvang per ultimo 2009, waarbij omzetgroei aanleiding is voor versterking van dit vermogen. Hiermee voldoet De Waalboog ook aan de financiële toelatingeisen van het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WFZ). De Waalboog is in 2009 een toetredingsprocedure gestart, waardoor zij voor de toekomst beschikt over extra, optionele financieringsmogelijkheden. Voor de resultaten van het financiële beleid in verslagjaar 2009 wordt verwezen naar het bestuursverslag dat is opgenomen in de jaarrekening. Administratieve organisatie en Interne controle (AO/IC) In de managementletter die de accountant bij de interim-controle 2009 heeft uitgebracht werd geconstateerd dat over de gehele linie het beheersingsinstrumentarium van De Waalboog als “ruim voldoende” mag worden geclassificeerd. De aanbevelingen zijn conform goed gebruik van de laatste jaren opgepakt en uitgewerkt in een plan van aanpak. Stichting De Waalboog en Stichting Dehon zijn per 1 juli 2008 gefuseerd. Met ingang van boekjaar 2009 is de integrale administratieve organisatie toegepast binnen de gehele fusieorganisatie. Er is maandelijks integrale stuurinformatie op instellings-, diensten locatieniveau beschikbaar gesteld. De financiële stuurinformatie blijkt adequaat. De ambities met betrekking tot niet financiële stuurinformatie zijn nog niet volledig gerealiseerd. Zie de paragraaf bedrijfsvoering, onderdeel planning & control, voor nadere toelichting bij deze ontwikkeling. Niet alleen adequate stuurinformatie is van groot belang voor de organisatie, een goed werkende interne controle functie eveneens. De belangrijkste plaats is hierin weggelegd voor de Regeling AO/IC, die tot 2011 van kracht is. De Waalboog is er van overtuigd dat er niet alleen uitvoering aan deze regeling moet worden gegeven, maar dat, waar nodig en mogelijk, interne controle door verbetering in ondersteunende software intrinsiek deel uit dient te maken van dagelijkse administratieve handelingen. In 2009 is speciale aandacht geschonken aan versterking van de interne controle functie door opleiding en formatie en er is nieuwe cliëntenregistratie software geïmplementeerd. Een nieuw controleplan is op het moment van schrijven in bewerking.

34

Zorg, welzijn en wonen


Jaarrekening II


Inhoudsopgave jaarrekening A

Bestuursverslag………………………………………………….....…………... 35

5.1

Geconsolideerde jaarrekening

39

5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6 5.1.7

39 40 41 42 46 50

5.1.16 5.1.17

Geconsolideerde balans per 31 december 2009 Geconsolideerde resultatenrekening over 2009 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2009 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de geconsolideerde balans per 31 december 2009 Mutatieoverzicht materiële vaste activa / financiële vaste activa Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereed gekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2009 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening over 2009 Balans per 31 december 2009 Resultatenrekening over 2009 N.v.t. Toelichting op de balans per 31 december 2009 Mutatieoverzicht materiële vaste activa / financiële vaste activa Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereed gekomen projecten Overzicht langlopende schulden ultimo 2009 Toelichting op de resultatenrekening over 2009

5.2

Overige gegevens

78

5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.2.5 5.2.6

Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Statutaire regeling resultaatbestemming Resultaatbestemming Gebeurtenissen na balansdatum Ondertekening door bestuurders en toezichthouders Accountantsverklaring

78 78 78 78 78 78

5.1.8 5.1.9 5.1.10 5.1.11 5.1.12 5.1.13 5.1.14 5.1.15

54 55 57 62 63 64 69 73 74 75


Bestuursverslag; nadere toelichting bij exploitatie en resultaten Algemeen De gebruikelijke toelichting bij de exploitatie van het afgelopen verslagjaar wordt niet expliciet uitgewerkt in het jaardocument Care. Daarom is er ook bij verslagjaar 2009 voor gekozen deze financiële toelichting op te nemen in de jaarrekening. Deze toelichting heeft betrekking op de geconsolideerde balans en verlies- en winstrekening van Stichting De Waalboog, waarin De Waalboog Vastgoed BV en Waalboog Pompstation BV zijn geconsolideerd. Nadere toelichting bij exploitatie en resultaten De geconsolideerde resultatenrekening sluit met een positief exploitatieresultaat van € 789.520,-. Het resultaat is als volgt opgebouwd en bestemd:  Het resultaat uit reguliere (awbz)bedrijfsvoering bedraagt € 305.900,- en is toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten.  De resultatenrekening van De Waalboog Vastgoed BV sluit met een positief exploitatieresultaat van € 33.529,-. Dit positieve resultaat is bij de consolidatie toegevoegd aan de reserve aanvaardbare kosten  Als gevolg van regelgeving is de egalisatierekening afschrijvingen geen zelfstandige post meer op de balans, maar ondergebracht bij het eigen vermogen. Het betreft een geoormerkte reserve en er is € 466.288,- toegevoegd aan deze reserve.  De niet WTZi-gefinancieerde aanleunwoningen bij locatie De Honinghoeve genereerde per saldo een negatief resultaat van € 16.197,-. Dit resultaat is onttrokken aan het niet collectief gefinancierde vermogen. Opbrengsten Het wettelijk awbz-budget voor aanvaardbare kosten voor De Waalboog is in 2009 afgenomen met een bedrag van € 474.734,- en de overige bedrijfsopbrengsten zijn toegenomen met een bedrag van € 1.578.417,- ten opzichte van de bedrijfsopbrengsten 2008; per saldo een toename van de bedrijfsopbrengsten van bijna € 1.103.683. Het totaal van bedrijfsopbrengsten in 2009 is € 40.982.794,-. De belangrijkste budgetmutaties zijn: lager budget Zorg Op Maat (ZOM) € 973.000, omdat collega kloosterverzorgingshuizen deze zorg met ingang van 2009 zelf contracteren.  hoger budget extramurale zorg € 283.000 in verband met een hogere productie dagbehandeling.  lager budget ten gevolge capaciteitsmutaties en daarbij behorende actuele prijsindexen voor personele en materiële kosten € 183.000.  extra toegekende zorgtoeslagen voor bijzondere (hoge) zorgvragen € 33.000.  groei van normatieve kapitaalslasten € 74.000.  extra toegekend budget herallocaties € 165.000.  lager budget rentekosten € 380.000  hoger budget afschrijvingskosten € 1.819.000 in hoofdzaak tengevolge van nacalculeerbare inhaalafschrijvingen.  Lager budget ‘overige componenten’ € 1.341.000, in hoofdzaak omdat er in 2009 geen extra middelen verpleging zijn ontvangen. In 2008 is € 844.000 ontvangen. Hetzelfde geldt voor innovatiemiddelen ad € 150.000 en vergoeding verhuiskosten ad € 344.000 

35


De overige bedrijfsopbrengsten stijgen (€ 1.578.417) met name door  de doorberekeningen aan de congregatie SCJ in verband met exploitatiebijdragen (met name voor niet-geïndiceerde bewoners in St. Jozefklooster en het Heilig Hartklooster) is toegenomen met € 676.000. De toename laat zich in hoofdzaak verklaren, omdat deze registratie vanaf fusiedatum 1-7-2008 plaatsvindt. In 2009 is deze registratie voor het gehele boekjaar toegepast.  Extra huurinkomsten vastgoed bv € 58.000  Hogere subsidies, met name gebruik van de Wet Vermindering Afdracht (WVA) Onderwijs in relatie tot activiteiten van de Waalboog-academie heeft (t.o.v. 2008) per saldo circa € 169.000 extra opbrengsten opgeleverd.  verwerking c.q. vrijval van incidentele baten ad € 445.000 zoals frictiekostenbudget, innovatiemiddelen en fiscale reserveringen.  Boekwinst verkoop grond aan Waalboog Pompstation bv € 120.000.  Hogere opbrengst stagefonds € 40.000 Bedrijfslasten De totale bedrijfslasten (excl. de financiële baten) zijn in 2009 toegenomen met € 2.446.288,en de financiële (rente)lasten zijn afgenomen met € 300.467,-. In 2009 zijn er, evenals in 2008, geen buitengewone baten en lasten geregistreerd. Wanneer het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening 2009 (exclusief Vastgoed BV en aanleunwoningen) vergeleken wordt met het behaalde resultaat in 2008 dan is dit resultaat over 2009 gedaald met € 1.140.645,-. Personeelskosten De grootste uitgavenpost betreft ook in 2009 de personeelskosten die 71,2% (72,7% in 2008) van de totale bedrijfslasten uitmaken en die in 2009 in totaal zijn toegenomen met een bedrag van € 1.162.860,- ten opzichte van 2008. De toegenomen kosten voor lonen en salarissen zijn in hoofdzaak het gevolg van de 3% CAO-loonstijging. De formatie is op stichtingsniveau toegenomen met 18 fte op jaarbasis. Hoofdoorzaken van deze stijging zijn:  Hogere formatie hotelfuncties 2 fte.  Lagere formatie leerlingen 15 fte.  Hogere formatie patiënt/bewonersgebonden functies 26 fte. Vanwege de fusie met St. Dehon per 1 juli 2008 zijn de gemiddelden van 2008 lager omdat deze aantallen slechts een half jaar meetellen. De sociale lasten stijgen bijna evenredig met de salarissen, na eliminatie van ontvangsten inzake WVA. In 2008 werden deze nog verantwoord bij de sociale lasten, in 2009 bij overige subsidies. De andere personeelslasten zijn gestegen met bijna € 134.000,-. De hoofdoorzaken van deze hogere kosten zijn:  Hogere kosten opleidingsinstituut door activiteiten van de Waalboog Academie, lagere kosten overige opleidingen (€ 87.000,-).  Hogere Arbo kosten (€ 70.000,-).  Lagere reservering jubileakosten (€ 43.000,-).  Andere rubricering doorberekende personele kosten (naar overige opbrengsten, € 56.000,-).  Overige kleinere posten tezamen € 36.000,-.

36


De kosten voor personeel niet in loondienst zijn afgenomen met € 364.000,-. In hoofdzaak tengevolge van:  Vervallen dienstverlening inzake verpleeghuiszorg (AVZ) in verzorgingshuis Rosa (€ 398.000,-).  Hogere kosten van het inmiddels beëindigde project Psychiatrie Plus (€ 27.000,-). Overige bedrijfskosten De vergelijking van de gepubliceerde overige bedrijfskosten van 2009 met 2008 laat een afname zien van € 642.000,-. Onderstaand de belangrijkste kostenontwikkelingen: Algemene kosten: afname van € 439.000,- t.o.v. 2008. Dit wordt met name veroorzaakt door:  Ontbreken van eenmalige reserveringen die in 2008 zijn genomen (€ 607.000,-).  Kostenstijgingen bij de rubrieken automatisering, advieskosten, ontspanning bewoners en onroerende zaak belasting, tesamen € 110.000,-.  Vele kleinere posten met een totale kostenstijging van € 58.000,-. Patiënt en bewonersgebonden kosten: toename van € 63.000,- t.o.v. 2008. De belangrijkste oorzaken zijn:  Stijging kosten geneesmiddelengebruik € 32.000,-.  Andere kosten verpleging, stijging € 41.000,-. gevolg van de sterk toegenomen kosten van verbruiksmaterialen in de verpleging, o.a. kosten van ‘verzorgend wassen’. Onderhouds- en energiekosten. Vanuit de voorziening onderhoud is op geleide van de ter beschikking zijnde onderhoudsplannen € 69.000,- vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. Vervolgens is deze voorziening op niveau gebracht met een dotatie van € 294.000,-. In 2008 waren deze bedragen € 240.000,- resp. € 58.000,-. De onderhouds- en energiekosten zijn in totaliteit met € 15.000,- gedaald t.o.v. vorig jaar. Individuele posten die hierin vermeldenswaard zijn:  De kosten van energie en water zijn t.o.v. 2008 gedaald met € 71.000,-.  In de overige onderhoudskosten is in 2009 € 40.000,- gerealiseerd welke betrekking heeft op het St. Jozefklooster en Heilig Hart klooster. Doorberekening hiervan vindt plaats in de rubriek overige dienstverlening. Deze kosten werden in 2008 binnen onderhoud geëlimineerd als door te berekenen kosten.  De kosten van onderhoud kleine inventaris zijn € 27.000,- hoger dan in 2008. Dit is voornamelijk het gevolg van een nagekomen last van € 18.000,-.  Verder kleinere posten met een totale kostendaling van € 11.000,- t.o.v. 2008. De bezetting van (de gecontracteerde intramurale) capaciteit in 2009:   

 

Klinische zorg verpleeghuis: 131.038 verpleegdagen of 100% van de productieafspraak. Dagbehandeling: - ouderen: 18.341 dagdelen of 101% - jong-dementerenden: 7.070 dagdelen of 114% Duurzaam verblijf verzorgingshuis en kortdurende opvang (TOP): - Nijevelt: 61.447 dagen of 98% - KVH St. Jozefklooster: 15.765 dagen of 106% - KVH Heilig Hartklooster: 2.894 dagen of 98% Palliatief terminale zorg (PTZ): 2.388 dagen of 115% Aanvullende verpleeghuiszorg: 24.802 dagen meerzorg (bij Nijevelt en Jozefklooster) - 6.604 dagen somatiek of 127% - 11.081 dagen PG of 140% - 1.787 dagen combi (somatiek en PG) of 37% - 1.703 dagen psychiatrische meerzorg of 87% 37


Investeringen In dit verslagjaar is door St. De Waalboog € 8.615.494,- geïnvesteerd in materiële vaste activa:  investeringen WTZi vergunningsplichtige vaste activa € 8.009.692  investeringen WTZi meldingsplichtige vaste activa € 91.673  investeringen inventaris, vervoermiddelen en automatisering € 514.129  investeringen niet WTZi-gefinancierde activa € 0 € 8.615.494 

investeringen Vastgoed BV + Pompstation BV (niet WTZi-gefinancierde activa)

In totaal bedragen de investeringen in boekjaar 2009

€ 3.921.109. € 12.536.603,-.

Voor nadere toelichting bij projecten in uitvoering en gereedgekomen projecten in boekjaar 2009 en de daarbij behorende toekomstige kapitaalslasten wordt verwezen naar bijlage 5.1.14 en 5.1.15 van de aanvullende gegevens en specificaties van de geconsolideerde balans. Financiering Bij aanvang van dit verslagjaar bedroeg de financiering met kasgeld(leningen) voor onderhanden werk € 11.500.000,-. Ultimo verslagjaar is dit € 6.200.000,- en wordt het rekening-courantkrediet van € 2.500.000,- aangewend. Eind augustus 2009 heeft er een consolidatie plaatsgevonden van € 9.800.000,- kasgeld in een langlopende lening met een looptijd van 10 jaar. Het pand aan de Kerkstraat is door Vastgoed BV voor € 3.500.000,aangeschaft en hiervoor is een lening ter grootte van de aanschafprijs afgesloten. In 2009 is op stichtingsniveau in totaal € 1.790.000,- afgelost op de langlopende leningen, waarbij gebruik gemaakt is van de mogelijkheid tot extra, boetevrije aflossingen voor een bedrag van € 476.000,De uitvoering van het vigerende treasurybeleid in 2009 heeft een positief resultaat opgeleverd. De werkelijke rentekosten waren in 2009 € 991.000,- en daarmee ruim € 199.000,- lager dan het in dit boekjaar geldende NZa-normbudget. Voor nadere toelichting bij langlopende leningen en de daarbij behorende leningsvoorwaarden en aflossingen wordt verwezen naar bijlage 5.1.8 van deze jaarrekening.

38


5.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING 5.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2009 (na resultaatsbestemming) Ref. ACTIVA

31-dec-09 €

31-dec-08 €

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa

1 2 3

44.736.275 653.050 45.389.325

36.122.879 1.169.152 37.292.031

Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa

4 5 6 7 8

1.390.096 1.790.976 555.865 3.736.937

1.011.924 1.851.957 591.859 3.455.740

49.126.262

40.747.771

Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

9

Voorzieningen

31-dec-09 €

31-dec-08 €

159 6.158.197 299.911 6.458.267

159 5.352.480 316.108 5.668.747

10

930.587

709.492

Langlopende schulden

11

25.991.274

14.852.630

Kortlopende schulden Schulden uit hoofde van financieringsoverschot Kortlopende schulden en overlopende passiva

6 12

15.746.134

19.516.902

49.126.262

40.747.771

Totaal passiva

39

Stichting de Waalboog

5.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2009 Ref.

2009 €

2008 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie

14

36.492.188

36.966.922

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

15

373.847

315.931

Overige bedrijfsopbrengsten

16

4.116.759

2.596.258

40.982.794

39.879.111

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

17

27.919.489

26.756.629

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

18

4.272.723

2.346.970

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

19

-

-

Overige bedrijfskosten

20

6.958.996

7.601.321

Som der bedrijfslasten

39.151.208

36.704.920

BEDRIJFSRESULTAAT

1.831.586

3.174.191

1.042.066-

1.342.533-

789.520

1.831.658

-

-

789.520

1.831.658

Financiële baten en lasten

21

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten

22

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

2009 €

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Niet collectief gefinancierd vermogen

40

2008 €

339.429 466.288 16.197-

1.463.454 375.169 6.962-

789.520

1.831.661


5.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT Ref. €

2009 €

€

2008 €

Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat

1.831.586

Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen

3.174.191

4.272.723 221.095

2.346.970 226.993 4.493.818

2.573.963

Veranderingen in vlottende middelen: - vorderingen - vorderingen/schulden uit hoofde van financieringstekort respectie

378.17260.981

- kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen)

427.114

720.178706.396411.672109.923

1.838.246-

6.435.327

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

3.909.908

1.504 1.043.570-

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

189 1.333.4961.042.066-

1.333.307-

5.393.261

2.576.601

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Rechtstreekse vermogensmutatie afwaardering MVA Investeringen deelnemingen en/of samenwerkingsverbanden Overige investeringen in financiële vaste activa

12.536.603148.586 18.000 -

16.945.40511.729.514 77.47618.0001.151.15212.370.017-

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

6.462.519-

Kasstroom uit financieringsactiviteiten 8.778.771 1.838.009-

Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

6.274.757 2.038.3666.940.762

Mutatie geldmiddelen

35.994-

Er is gebruik gemaakt van de directe / indirecte (doorhalen hetgeen niet van toepassing is) methode.

41

4.236.391 350.473

5.1.4. Waarderingsgrondslagen GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemeen Per 1 juli 2008 heeft fusie plaatsgevonden van Stichting Dehon met Stichting De Waalboog. Het betreft hier een juridische fusie, waarbij St. De Waalboog in alle rechten en plichten treedt van St. Dehon. Op grond van de fusievoorwaarden is na aanvang van het boekjaar 2008 de balans van St. Dehon toegevoegd aan die van St. De Waalboog, evenals de volledige exploitatie over het jaar 2008. De enkelvoudige jaarrekening van St. De Waalboog over het jaar 2008 omvat aldus de totale exploitatie 2008 van de beide gefuseerde stichtingen. De geconsolideerde jaarrekening van Stichting De Waalboog bestaat uit Stichting De Waalboog en de besloten vennootschap Waalboog Vastgoed bv. Vanwege het zeer geringe belang van de dienstverlening in het kader van de WMO is geen segmentering aangebracht. Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. De waardering van de activa en passiva en de grondslag van de bepaling van het resultaat zijn gebaseerd op aanschaffingskosten dan wel vervaardigingskosten. Voorzover niet anders is vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarden. De baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Opbrengsten zijn slechts opgenomen voorzover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Kosten en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, zijn in acht genomen aangezien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend waren. Materiële vaste activa In de afgelopen periode is duidelijk geworden dat de bekostiging van kapitaallasten van het vastgoed van zorginstellingen wordt aangepast. Het bouwregime is vervallen met ingang van 2009 en meer en meer is sprake van integrale tarieven voor geleverde prestaties. De kapitaallasten van het voorheen vergunningplichtig WTZi vastgoed van zorginstellingen (afschrijvingen en genormeerde rente) worden thans nog op nacalculatiebasis vergoed. De overheid heeft het voornemen om met ingang van 2011 (brief VWS aan kamer d.d. 9 juli 2009, DLZ/SFI-U-2936091) ten aanzien van de intramurale zorg de bekostiging van de kapitaallasten aan te passen. In de nieuwe bekostigingssystematiek zullen deze lasten opgenomen worden in de tarieven voor de te leveren zorgprestaties en daarmee afhankelijk zijn van de productie en de prijsontwikkeling. De consequentie is dat risico wordt gelopen ten aanzien van het kunnen realiseren (terugverdienen) van de boekwaarde van investeringen in vastgoed, bijvoorbeeld bij leegstand, en dat de waardering van het vastgoed naar beneden moet worden bijgesteld. Zowel de hoogte als de methode van de toekomstige bekostiging, en de overgangsregeling zijn nog afhankelijk van definitieve (politieke) besluitvorming die medio 2010 wordt verwacht. De aanpassing van de bekostiging zou een substantieel (nadelig) effect kunnen hebben op de realiseerbare boekwaarde waarvan de omvang sterk wordt beïnvloed door de besluitvorming over de toekomstige bekostiging en de overgangsregeling.

42


Stichting De Waalboog stelt zich op het standpunt dat de in het verleden verkregen rechten tot nacalculatie, bij de overgang dienen te leiden tot een adequate afrekening van eventuele nadelige gevolgen en verwacht dat de overheid hiervoor een passende regeling zal treffen. (Begin 2010 is hiertoe een inventarisatie door de NZa uitgevoerd om de aard en omvang van de problematiek in kaart te brengen). Daarom is de boekwaarde niet neerwaarts aangepast. Vanwege de voornoemde onzekerheden is, overeenkomstig RL 655 Zorginstellingen, de waarderingssystematiek van de Materiële vaste activa ad € 44.736.275,- per 31 december 2009 ongewijzigd. De werkelijke waarde is echter niet eenduidig te bepalen en kan van de boekwaarde afwijken. In samenhang met het niet aanpassen van de boekwaarde van de (instandhoudings) investeringen, is ook de waardering van de egalisatierekening afschrijving instandhouding, met een saldo ad € 1.684.268,- per 31 december 2009, niet aangepast. De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, vervaardigingsprijs of goedgekeurde kosten minus jaarlijkse afschrijvingen met vaste percentages van die kosten c.q. op basis van annuïteiten, conform de desbetreffende beleidsregels van de Nederlandse Zorgautoriteit (NZa). WTZi-vergunningsplichtige vaste activa worden gewaardeerd tegen de laagste van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs en het goedgekeurde investeringsbedrag. Voor WTZi-vergunningsplichtige en meldingsplichtige vaste activa en WTZi-gefinancieerde vaste activa waarvoor in de bekostigingssystematiek geen substitutievrijheid bestaat binnen het verkregen budget, is de afschrijvingsperiode gelijk aan de in de bekostigingssystematiek voorgeschreven afschrijvingstermijnen. Voor die vaste activa waarvoor binnen de bekostigingssystematiek of de verkregen subsidie substitutievrijheid bestaat, zijn de afschrijvingstermijnen gebaseerd op de economische levensduur. De materiële vaste activa die behoren tot de niet-WTZi-gefinancierde vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere toekomstige opbrengstwaarde. Afschrijvingspercentages, lineair tenzij anders vermeld: Terreinvoorzieningen: 5% Gebouwen (Wtzi): 2, 2½, 5% Gebouwen (niet Wtzi): 5% lin, 6,9% ann. Verbouwen: 5% Semi permanente gebouwen: 20% Installaties: 5, 10% Trekkingsrechten: 5% Instandhouding: 10% Inventaris: 10, 20% Vervoermiddelen: 20% Automatisering: 20, 33% Financiële vaste activa Materiële vaste activa welke gesloopt zijn terwijl deze nog boekwaarde vertegenwoordigen, worden onder financiële vaste activa gepresenteerd voorzover toekomstige bekostiging voorziet in dekking van het boekwaardeverlies.

43


Met betrekking tot verslagjaar 2009: Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening. Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde; met oninbaarheid van de vorderingen is rekening gehouden. Voorraden De waardering van de voorraad wordt, ondermeer vanwege het beperkte materieel belang, op nihil gesteld. Voorzieningen De voorziening groot onderhoud is gebaseerd op een onderhoudsbeheerssysteem waarin het groot onderhoud voor de komende tien jaar is geprognosticeerd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van de voorziening gebracht. Uitgestelde beloningen zijn beloningen betaalbaar op termijn (langer dan een jaar) onder voorwaarde van voortduring van het dienstverband. De voorziening uitgestelde beloningen voor CAO-gerelateerde jubileumuitkeringen is gewaardeerd op de contante waarde van de verplichtingen uit hoofde van de regelingen. Bij de berekening is rekening gehouden met de volgende aspecten:  de (achterliggende) diensttijd, de leeftijden, het verwachte verloop en de overlevingskansen van het huidige personeelsbestand;  de hoogte van de verwachte uitkeringen en de toerekening daarvan volgens de projected unit credit methode aan de diensttijd tot en met de balansdatum (diensttijdevenredige toerekening);  de disconteringsvoet voor de berekening van de contante waarde. Pensioenen De Waalboog heeft voor haar werknemers een pensioenregeling getroffen. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn. De Waalboog heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdrage in geval van een tekort bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De Waalboog heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een toegezegde bijdrageregeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

44


Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De kortlopende schulden betreffen schulden met een looptijd korter dan één jaar. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen. Baten, waaronder nagekomen budgetaanpassingen en lasten uit voorgaande jaren die in het boekjaar zijn geconstateerd, zijn aan dit boekjaar toegerekend. De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals verhuurcontracten e.d. worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd. De opbrengsten die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfsopbrengsten verantwoord. Als buitengewone baten en lasten worden de baten en lasten opgenomen die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien. Kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgenomen op basis van de indirecte methode. Consolidatiegrondslagen In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting De Waalboog zijn de financiële gegevens verwerkt van de tot Stichting De Waalboog behorende stichtingen en vennootschappen waarop een overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend of waarover de centrale leiding wordt gevoerd. De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling van Stichting De Waalboog. De financiële gegevens van de in de consolidatie opgenomen rechtspersonen en vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. Belangen van derden in het vermogen en het resultaat zijn afzonderlijk in de geconsolideerde jaarrekening tot uitdrukking gebracht. In de geconsolideerde jaarrekening van Stichting De Waalboog zijn de volgende stichtingen en vennootschappen opgenomen:  Stichting De Waalboog  Waalboog Vastgoed BV  Waalboog Pompstation BV Waalboog Pompstation BV verhuurt vanaf 01 januari 2009 aan derden een brandstof tankstation alsmede een garage/werkplaats, gelegen aan de Groesbeekseweg te Nijmegen. Uitgangspunten voor de toerekening van de kosten en baten van niet collectief gefinancierde activiteiten De niet collectief gefinancierde activiteiten betreffen verhuur van aanleunwoningen bij locatie De Honinghoeve. De huuropbrengsten en de hiermee rechtstreeks samenhangende kosten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.

45


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-09 €

Grond Terreinvoorzieningen Gebouwen Semi permanente gebouwen Verbouwingen Installaties Onderhanden projecten Trekkingsrechten Instandhouding Inventaris Vervoermiddelen Automatisering

5.881.163 589.395 14.825.030 464.524 1.527.613 4.644.164 10.841.835 3.062.376 863.356 2.467.139 47.546 535.422

Voorziening overschrijding nieuwbouw/oude plankosten

1.013.28844.736.275

Totaal materiële vaste activa

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

2009 €

31-dec-08 € 2.659.378 626.264 16.008.642 506.063 2.020.728 5.286.636 2.740.470 5.255.608 2.678.577 86.969 417.984 1.151.1521.013.28836.122.879

2008 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: inbreng St. Dehon Af: voorziening oude plankosten Af: afschrijvingen Af: overbrenging gesloopte MVA en FVA Af: desinvesteringen

36.122.879 12.536.603

148.586

33.331.434 16.588.278 357.127 456.565 2.424.446 1.151.152 10.121.797

Boekwaarde per 31 december

44.736.275

36.122.879

3.774.621

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de niet WTZi gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6. In toelichting 5.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-09 €

31-dec-08 €

Deelneming Waalboog Pompstation BV Vordering NZA restant boekwaarde 2008

653.050

18.000 1.151.152

Totaal financiële vaste activa

653.050

1.169.152

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2009

1.169.152

Bij: kapitaalstorting Af: Afschrijving vordering NZA

498.102-

Af: vanwege integrale consolidatie deelneming Waalboog Pompstation BV

18.000653.050

Boekwaarde per 31 december 2009 Toelichting: In de jaarrekening 2008 is Waalboog Pompstation BV opgenomen als deelneming. Deze deelneming heeft in 2009 haar activiteiten opgestart en is in 2009 integraal geconsolideerd met de jaarrekening van St. De Waalboog 46


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS ACTIVA 5. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

31-dec-09 €

Vorderingen op debiteuren Overige vorderingen Vooruitbetaalde bedragen: Diverse Pompstation Nog te ontvangen bedragen: overige SCJ Totaal vorderingen en overlopende activa

31-dec-08 €

193.663 133.706

115.594 127.890

239.369 -

136.159 1.894

252.051 571.307

630.387 -

1.390.096

1.011.924

Toelichting: De vordering op SCJ (Priesters van het Heilig Hart) betreft het saldo van het tekort inzake de exploitatie van het St. Jozefklooster (Nijmegen) en het Heiilig Hart Klooster (Asten) en reeds daartoe ontvangen bevoorschotting. 6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2006 € Saldo per 1 januari Inbreng St. Dehon Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

2007 €

2008 €

2009 €

525.937

318.871

1.007.149

168525.769525.937-

6.968311.903318.871-

21.726 1.028.8751.007.149-

1.851.957 1.790.976

-

Saldo per 31 december

-

-

totaal €

1.790.976

1.790.976 14.590 1.866.54760.981-

1.790.976

1.790.976

Stadium van vaststelling (per erkenning): c

c

c

a

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa 2009 €

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten

Totaal financieringsverschil

2008 €

36.498.595 34.707.619

36.994.214 35.987.065

1.790.976

1.007.149

8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-09 €

31-dec-08 €

Bankrekeningen St. Waalboog Bankrekeningen Waalboog Vastgoed BV Kassen Deposito

135.394 400.833 13.631 6.007

252.192 322.123 11.567 5.977

Totaal liquide middelen

555.865

591.859

47


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-09 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

31-dec-08 €

159 6.158.197 299.911 6.458.267

159 5.352.480 316.108 5.668.747

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per 1-jan-2009 €

Kapitaal

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2009 €

159

159

159

-

-

159

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:





Reserve aanvaardbare kosten: 4.134.500

339.429

4.473.929

Bestemmingsreserves: Egalisatie afschrijvingen

1.217.980

466.288

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

5.352.480

805.717

1.684.268 6.158.197

-

Toelichting: De bestemmingsreserve Egalisatie afschrijvingen is ingericht als buffer voor toekomstige afschrijvingen welke niet vanuit de reguliere bekostiging worden vergoed.

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:



Algemene reserve

316.108

16.197-

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

316.108

16.197-


Saldo per 31-dec-2009 € 299.911 -

299.911

10. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:


Voorziening groot onderhoud Waalboog Voorziening uitgestelde beloningen Voorziening groot onderhoud Waalboog Vastgoed BV Totaal voorzieningen

Dotatie

Onttrekking

€

€

332.000 304.993

264.028 21.126

72.499

30.000

709.492

285.154


68.679 25.380

527.349 300.739 102.499

94.059

930.587

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2009 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

80.000 850.587

48


5.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS PASSIVA 11. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-09 €

31-dec-08 €

Schulden aan kredietinstellingen

25.991.274

14.852.630

Totaal langlopende schulden

25.991.274

14.852.630

Het verloop is als volgt weer te geven:

2009 €

2008 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

16.642.315 13.300.000 1.838.009

18.680.681

Stand per 31 december

28.104.306

16.642.315

2.113.032

1.789.685

25.991.274

14.852.630

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

2.038.366

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

2.113.032 25.991.274 18.478.606

1.789.685 14.852.630 11.237.357

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. 12. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-09 €

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Nog te betalen kosten: Overige Vastgoed BV Vooruitontvangen opbrengsten: Overige Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

31-dec-08 €

7.753.528 1.704.526 2.113.032 998.580 102.508 1.470.384

12.274.757 812.195 1.789.685 562.837 250.880 1.345.256

1.037.055 73.653

1.637.891 21.551

492.868

821.850

15.746.134

19.516.902

13. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

2009 €

2008 €

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar

839.412 21.573 16.203

2.409.445 192.515 769.109 2.531.657

Beschikbare investeringsruimte 31 december

877.188

839.412

Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte: 49

-


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA

Grond

€

€

Stand per 1 januari 2009 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2009

-

Terreinvoorzieningen €

Gebouwen

Semi perm. gebouwen €

€

Verbouwingen €

Onderhanden Projecten €

€

1.806.945

738.208 122.167

17.957.890 3.937.277

959.298 457.229

4.830.197 3.212.259

6.544.674 1.623.131

2.249.761 -

1.806.945

616.041

14.020.613

502.069

1.617.938

4.921.543

2.249.761

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - extra afschrijvingen NZa-goedgekeurd

8.009.692 36.338

581.929 463.858

22.327 15.218

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

-

120.000

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

-

120.000-

Stand per 31 december 2009 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

-

1.686.945 -

738.208 158.505

Boekwaarde per 31 december 2009

-

1.686.945

579.703

Afschrijvingspercentage

Installaties

0,0%

36.338-

5,0%

1.045.787-

17.957.890 4.983.064 12.974.826 2 / 2,5 / 5%

50

37.545-

€

35.086.973 9.352.063 25.734.910

51.114.022 13.977.856 37.136.166

8.009.692 1.179.934 533.617

12.536.603 2.387.558 1.387.063

655.649 655.649

310.628 42.022

56.590

210.987

56.590

210.987

267.577 267.577

-

-

120.000 120.000

148.586 148.586

8.009.692

6.176.141

8.613.396

42.709.088 10.798.037 31.911.051

62.846.390 17.096.828 45.749.562

241.231-

352.650-

959.298 494.774

4.773.607 3.396.900

6.333.687 1.764.794

10.259.453 -

464.524

1.376.707

4.568.893

10.259.453

20,0%

Totaal

228.712 12.519

120.000

-

Subtotaal vergunning €

5,0%

5 / 10%

0,0%


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten

Onderhanden Projecten

Subtotaal

Instandhouding


Subtotaal

€

€

€

€

€

€

Stand per 1 januari 2009 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen

5.289.099 1.108.821

Boekwaarde per 1 januari 2009

4.180.278


-

5.289.099 1.108.821

1.943.802 886.064

472.859

2.416.661 886.064

7.705.760 1.994.885

4.180.278

1.057.738

472.859

1.530.597

5.710.875

91.673

91.673 194.382 -

91.673 458.838 853.446

264.456 853.446

264.456 853.446

Subtotaal meldingsplichtige activa €

194.382 -

-

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

-

-

-

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

-

-

-


264.456-

-

264.456-

194.382-

91.673

102.709-

367.165-


5.289.099 2.226.723

-

5.289.099 2.226.723

1.943.802 1.080.446

564.532 -

2.508.334 1.080.446

7.797.433 3.307.169


3.062.376

-

3.062.376

863.356

564.532

1.427.888

4.490.264


5,0%

10,0%

51


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Inventaris

Vervoermiddelen €

€

Automatisering €

Subtotaal WMG €


4.589.120 1.910.543

229.574 142.605

764.318 346.334

5.583.012 2.399.482


2.678.577

86.969

417.984

3.183.530

242.616

-

271.513

454.054

39.423

154.075

514.129 647.552

271.266

15.250

101.556

271.266

15.250

101.556

388.072 388.072

-

-

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

211.438-

39.423-

117.438

133.423-


4.560.470 2.093.331

214.324 166.778

934.275 398.853

5.709.069 2.658.962


2.467.139

47.546

535.422

3.050.107


10 / 20%

20,0%

20 / 33,3%

52


5.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.14.4 Niet WTZi/WMG gefinancierde materiële vaste activa

Grond


€

Gebouwen


€

Verbouwingen €

Installaties €


Subtotaal niet WTZi/ WMG gefin. €


852.433 -

10.621 398

1.589.566 210.054

-

156.544 13.697

111.263 7.277

17.850 -

2.738.277 231.426


852.433

10.223

1.379.512

-

142.847

103.986

17.850

2.506.851

558.215

16.363

4.746

87.524

8.304

4.875

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

3.341.785 531

3.921.109 101.234


-

28.586

-

531-

-

-

-

470.691

-

8.059

28.586

-

28.586 28.586

28.715-

-

3.791.289


3.341.785


4.194.218 -

10.621 929

2.147.781 297.578

-

172.907 22.001

87.423 12.152

17.850 -

6.630.800 332.660


4.194.218

9.692

1.850.203

-

150.906

75.271

17.850

6.298.140


0,0%

5,0%

ann. 6,9% / 5%

5,0%

53

5,0%

0,0%


5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens

Investeringen

Goedkeuringen t/m 2009

Nummer

Brief-nummer

CIBGWTZI2825623 B04383/F04761/U1735

Datum

22-01-08 21-03-05

Niet WTZi projecten

Omschrijving

Nieuwbouw JD Nieuwbouw Honinghoeve NOW 2-3 Herbouw oud Nijevelt Nieuwbouw Jozefklooster Vplh. Locatie Rosa Project Hazenkamp Diverse proj. Fac.dienst Diverse bouwkst J&A Mariakapel J&A Diverse Nijevelt

WTZi-type

Vergunningsplichtig Vergunningsplichtige

Niet WTZi projecten Meldingsplichtig

Totaal

t/m 2008 €

2009 €

31.808 2.204.863 13.090 17.850 472.860 -

Nominaal onder-handen bedrag WTZi € €

gereed €

82.328 7.919.182 4.237 1.500 6.545

-

9.875 74.666 1.175 5.956

2.740.471

8.105.464

-

114.136 10.124.045 3.488 9.739 1.500 6.545 17.850 482.735 74.666 1.175 5.956

4.201.746 13.124.035

10.841.835

17.325.781

Indexering WTZi €

Aangepaste goedkeuring € 4.201.746 13.124.035 -

-

-

17.325.781

5.1.7.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD) Projectgegevens Nummer

Brief-nummer

Datum

Omschrijving

Investeringen WTZi-type

Activapost

Totaal

WTZi €

WMG €

-

54

Overige €

-

Toekomstige lasten Afschrij-ving WTZi Rentekosten € €

Totaal €

-

-

-

-

Jaar van oplevering

2010


BIJLAGE

5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2009

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€

Werke-lijke- Restschuld 31 rente december 2008 %

€

Nieuwe leningen in 2009

Aflossing in 2009

Restschuld 31 december 2009

Restschuld over 5 jaar

€

€

€

€

Verpleeghuis Joachim & Anna Lening Bank Nederlandse Gemeente Lening Bank Nederlandse Gemeente Lening ABN/AMRO Lening Fortis Lening Fortis Lening Priesters van het Heilig Hart

21-jan-81 15-aug-97 23-apr-96 26-nov-04 1-aug-06 1-jul-06

1.179.829 3.642.222 1.815.121 1.500.000 11.000.000 1.000.000

40 23 20 5 25 25

onderhandse onderhandse onderhandse onderhandse onderhandse onderhandse

4,14% 6,12% 4,20% 3,30% 4,69% 2,00%

544.536 1.901.157 476.469 300.000 10.120.000 1.000.000

45.378 158.279 476.469 300.000 440.000 -

499.158 1.742.878 9.680.000 1.000.000

272.268 951.486 7.480.000 800.000

15-apr-91 16-mei-71 1-okt-99 15-sep-09

367.562 2.949.571 541.299 -

20 40 13 10

onderhandse hypothecaire onderhandse pos./neg.hyp.

5,17% 6,63% 5,00% 4,57%

92.584 277.663 204.805 -

29.319 86.684 47.472 -

63.265 190.979 157.333 9.800.000

4.900.000

5-mrt-98 16-sep-94 31-mei-95 15-feb-00 25-jan-00

380.268 46.286 191.949 1.014.653 96.655

20 25 20 10 20

onderhandse onderhandse onderhandse onderhandse onderhandse

6,10% 4,40% 7,65% 5,44% 6,05%

190.135 29.428 100.348 248.031 53.159

19.013 2.137 11.367 120.732 53.159

171.122 27.291 88.981 127.299 -

76.053 15.109 17.690 -

31-jul-06 24-aug-09

1.200.000

25 30

hypothecaire onderhands

4,69 3,00

1.104.000

48.000

1.056.000 3.500.000

816.000 3.150.000

1.838.009

28.104.306

18.478.606

Verzorgingshuis Nijevelt Gemeente Nijmegen Sociaal Fonds Bouwnijverheid Lening ABN/AMRO ING-bank

9.800.000

Verzorgingshuis Honinghoeve Gemeente Nijmegen Gemeente Nijmegen Gemeente Nijmegen Weurtembergischen Hyp.bank ING-bank Vastgoed BV Fortis Bank Lening Priesters Totaal

3.500.000 16.642.315

55

13.300.000


BIJLAGE

5.1.8 Overzicht langlopende schul

Leninggever

Resterende looptijd in jaren eind 2009

Aflossingswijze

Aflossing 2010 Gestelde zekerheden €


11 11 0 0 22 21

lineair lineair lineair lineair lineair lineair

45.378 158.279 440.000 -

provinciegarantie provinciegarantie negatieve hypotheek negatieve hypotheek negatieve hypotheek

2 2 3 10

annuïteit annuïteit annuïteit lineair

30.835 92.427 157.333 980.000

gemeentegarantie gemeentegarantie negatieve hypotheek pos./neg.hypotheek

9 10 6 1 0

lineair annuïteit annuïteit annuïteit lineair

19.013 2.231 12.237 127.299 gemeentegarantie - gemeentegarantie

22 30

lineair lineair

Verzorgingshuis Nijevelt Gemeente Nijmegen Sociaal Fonds Bouwnijverheid Lening ABN/AMRO ING-bank Verzorgingshuis Honinghoeve Gemeente Nijmegen Gemeente Nijmegen Gemeente Nijmegen Weurtembergischen Hyp.bank ING-bank Vastgoed BV Fortis Bank Lening Priesters Totaal

48.000 negatieve hypotheek - geen 2.113.032

56


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 14. Wettelijk budget aanvaardbare kosten €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar St. Waalboog St. Dehon

2009 €

€

36.994.214

Productieafspraken verslagjaar Productieafspraken kortdurende verbliijf en zorg op maat Productieafspraken extramurale zorgproducten

31.299.975 1.749.087

973.452282.783

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Toeslagen hoge/bijzondere zorgvragen Herallocatie Groei normatieve kapitaalslasten

41.616141.77232.623 165.384 74.475

2008 €

589.118431.304 992.466 408.661 53.576 3 92.312

89.094 Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

1.547.018 702.191 100.918

-

803.109

-

-

Beleidsmaatregelen overheid: - generieke budgetkortingen

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - huren - overige

379.2991.818.785 7.103 1.340.633-

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t Hiervan vooruitontvangen

299.338 202.490 68.432 1.182.579 105.956

1.752.839

36.498.595

36.994.214

14.593

777.708

36.513.188

37.771.922

21.00036.492.188

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t

57

805.00036.966.922


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING BATEN 15. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2009 €

2008 €

Zorgprestaties tussen instellingen (WDS) Persoonsgebonden- en volgende budgetten

294.571 79.276

315.931

Totaal

373.847

315.931

16. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2009 €

2008 €

2.981.265

1.868.813

565.391

618.111

510.156 59.947

106.934 2.400

4.116.759

2.596.258

2009 €

2008 €

Overige dienstverlening: Overige subsidies: Overige opbrengsten: Stichting Vastgoed BV Totaal

17. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Doorberekende personeelskosten Overige Subtotaal Personeel niet in loondienst

21.982.954 3.069.932 1.677.831

20.851.117 2.864.004 1.622.379

900.236 27.630.953 288.536

56.091822.497 26.103.906 652.723

Totaal personeelskosten

27.919.489

26.756.629

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: - Algemene en administratieve functies - Hotelfuncties - Leerling- verpleegkundig/opvoedkundig/verzorgend personeel - Terrein- en gebouwgebonden functies - Patiënt- cq bewonersgebonden functies - In- en Doorstroombanen

39 112 29 24 414 3

40 107 44 21 388 3

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

621

603

58


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN 18. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

2009 €

2008 €

Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

2.540.516 498.102

1.219.833 -

Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

1.234.105

1.127.137

Totaal afschrijvingen

4.272.723

2.346.970

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2009 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

4.272.723 3.038.618

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Kleinschalige Woonvoorzieningen Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

1.713.551 458.838 647.552 101.234 2.921.175

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

62.846.390 17.096.828

20. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2009 €

2008 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Projectkosten verhuizing bewoners Honinghoeve Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

2.783.094 1.436.472 616.645 1.581.551 315.885 225.349

2.757.075 1.875.186 553.513 343.216 1.597.035 323.296 152.000

Totaal overige bedrijfskosten

6.958.996

7.601.321

2009 €

2008 €

21. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt:

Rentebaten

1.504-

189-

Subtotaal financiële baten

1.504-

189-

Rentelasten Overige financiële lasten Subtotaal financiële lasten

1.041.891 1.679 1.043.570

1.333.496 9.226 1.342.722

Totaal financiële baten en lasten

1.042.066

1.342.533

59


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING LASTEN

23. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Eenhoofdig

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2009 is als volgt: Mevr. E.E.P.M. Janssen-Sengers

Naam 1 Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 2 Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het bestuur? 3 Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in uw organisatie? 4 Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur geweest? 5 Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het verslagjaar? 6 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst? 7 Welke salarisregeling is toegepast? 8 Wat is de deeltijdfactor? (percentage) 9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaarsuitkeringsalaris en andere vaste toelagen a. Waarvan verkoop verlofuren b. Waarvan nabetalingen voorgaande jaren 10 Bruto-onkostenvergoeding 11 Werkgeversbijdrage sociale lasten 12 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 13 Ontslagvergoeding 14 Bonussen 15 Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b) 16 Cataloguswaarde auto van de zaak 17 Eigen bijdrage auto van de zaak

1-12-2006 ja

ja 12 1 2 100% 128.961

€

€ € €

(arb. Ovk. Voor onbepaalde tijd) (binnen huidige NVZD regeling

3.125 8.727 13.387 n.v.t. n.v.t. 154.200 n.v.t. n.v.t.

€

De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2009 is als volgt:

Naam

Functie

mw. mr. W.H. van de Walle - van Veen mr. Æ.A.M. Kerckhoffs dhr. F.C.A. Vekemans mw. G.H. Cirkel mw. M.A. Kauffman-Laan dhr. mr. C.G. Peper

voorzitter vice-voorzitter lid lid lid lid

Bezoldiging € 3.000 1.500 1.500 1.500 1.500

t/m 31-12-2009 vice voorzitter vanaf 01-01-2010 vanaf 01-01-2010

60


5.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING 24. Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt)

Toelichting: St. De Waalboog heeft geen werknemers in dienst die als gevolg van de hoogte van hun inkomen gemeld dienen te worden in het kader van de Wopt. Dit geldt eveneens voor Waalboog Vastgoed BV en Waalboog Pompstation BV.

25. Honoraria accountant

2009 €

2008 €

De honoraria van de accountant over 2009 zijn als volgt: 1 2 3 4

Controle van de jaarrekening Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) Fiscale advisering Controle afwikkeling project Nijevelt

32.299 6.521 4.582 43.402

Totaal honoraria accountant

61

25.776 5.462 6.726

37.964


5.1.10 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2009 (na resultaatbestemming)

Ref. ACTIVA

31-dec-09 €

31-dec-08 €

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa

1 2 3

38.913.064 2.089.679 41.002.743

34.144.379 2.180.919 36.325.298

Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Vorderingen uit hoofde van financieringstekort Effecten Liquide middelen Totaal vlottende activa

4 5 6 7 8

1.491.173 1.790.976 155.032 3.437.181

1.100.103 1.851.957 269.736 3.221.796

44.439.924

39.547.094

Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen Totaal eigen vermogen

9

Voorzieningen

31-dec-09 €

31-dec-08 €

159 6.158.197 299.911 6.458.267

159 5.352.480 316.108 5.668.747

10

828.088

636.993

Langlopende schulden

11

21.483.274

13.796.630

Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva

12

15.670.295

19.444.724

44.439.924

39.547.094

Totaal passiva

62


5.1.11 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2009 Ref.

2009 €

2008 €

BEDRIJFSOPBRENGSTEN: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie

14

36.492.188

36.966.922

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

15

373.847

315.931

Overige bedrijfsopbrengsten

16

4.050.812

2.593.858

40.916.847

39.876.711

Som der bedrijfsopbrengsten

BEDRIJFSLASTEN: Personeelskosten

17

27.919.489

26.756.629

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

18

4.196.325

2.293.374

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

19

-

-

Overige bedrijfskosten

20

7.093.997

7.743.736

Som der bedrijfslasten

39.209.811

36.793.739

BEDRIJFSRESULTAAT

1.707.036

3.082.972

Financiële baten en lasten

21

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING Buitengewone baten en lasten

917.516-

1.251.314-

789.520

1.831.658

-

-

789.520

1.831.658

22

RESULTAAT BOEKJAAR

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

2009 €

Toevoeging/(onttrekking): Reserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen Niet collectief gefinancierd vermogen

63

2008 €

339.429 466.288 16.197-

1.463.451 375.169 6.962-

789.520

1.831.658


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 2. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-09 €

Grond Terreinvoorzieningen Gebouwen Semi permanente gebouwen Verbouwingen Installaties Onderhanden projecten Trekkingsrechten Instandhouding Inventaris Vervoermiddelen Automatisering Voorziening overschrijding nieuwbouw/oude plankosten Totaal materiële vaste activa

1.726.878 589.395 13.352.687 464.524 1.376.707 4.598.487 10.841.835 3.062.376 863.356 2.467.139 47.546 535.422 1.013.28838.913.064

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:

2009 €

31-dec-08 € 1.846.878 626.264 14.421.065 502.069 1.617.938 4.981.437 2.740.470 4.180.278 1.057.738 2.678.577 86.969 417.984 1.013.28834.144.379

2008 €

Boekwaarde per 1 januari Bij: investeringen Bij: inbreng St. Dehon Af: voorziening oude plankosten Af: afschrijvingen Af: desinvesteringen Af: overbrenging gesloopte MVA en FVA

34.144.379 8.615.494

3.698.223 148.586 -

31.299.338 16.588.278 357.127 456.565 2.370.850 10.121.797 1.151.152

Boekwaarde per 31 december

38.913.064

34.144.379

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.14.In toelichting 5.1.15 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

3. Financiële vaste activa De specificatie is als volgt:

31-dec-09 €

Deelnemingen

31-dec-08 €

63.296

29.767

Vordering NZA restant boekwaarde 2008 Overige vorderingen

653.050 1.373.333

1.151.152 1.000.000

Totaal financiële vaste activa

2.089.679

2.180.919

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt: € Boekwaarde per 1 januari 2009

2.180.919

Bij: verstrekte lening Af: ontvangen aflossing leningen Bij: resultaat deelnemingen Af: Afschrijving vordering NZA

400.000 26.66733.529 498.102-


2.089.679

64


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS ACTIVA 5. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt:

31-dec-09 €

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Overige vorderingen:

31-dec-08 €

155.107

115.594

51.531

90.073

133.704

127.890

254.988

136.159

571.307 324.536

630.387

1.491.173

1.100.103

Vooruitbetaalde bedragen:

Nog te ontvangen bedragen: SCJ Overige Totaal vorderingen en overlopende activa

6. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschot t/m 2006 € Saldo per 1 januari Inbreng St. Dehon Financieringsverschil boekjaar Correcties voorgaande jaren Betalingen/ontvangsten Subtotaal mutatie boekjaar

2007 €

2008 €

2009 €

525.937

318.867

1.007.149

168525.769525.937-

6.964311.903318.867-

21.726 1.028.8751.007.149-

1.851.953 1.790.976

Saldo per 31 december

-

-

-

totaal €

1.790.976

1.790.976 14.594 1.866.54760.977-

1.790.976

1.790.976

Stadium van vaststelling (per erkenning): c

c

c

a

a= interne berekening b= overeenstemming met zorgverzekeraars c= definitieve vaststelling NZa Specificatie financieringsverschil in het boekjaar

2009 €

Wettelijk budget aanvaardbare kosten Af: ontvangen voorschotten Af: overige ontvangsten

Totaal financieringsverschil

2008 €

36.498.595 34.707.619

36.994.214 35.987.065

1.790.976

1.007.149

8. Liquide middelen De specificatie is als volgt:

31-dec-09 €

31-dec-08 €

Bankrekeningen Kassen Deposito's

135.394 13.631 6.007

252.192 11.567 5.977

Totaal liquide middelen

155.032

269.736

65


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 9. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-09 €

31-dec-08 €

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Niet collectief gefinancierd vrij vermogen

159 6.158.197 299.911

159 5.352.480 316.108

Totaal eigen vermogen

6.458.267

5.668.747

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:


Kapitaal




159

159

159

-

-

159

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:





Reserve aanvaardbare kosten: 4.134.500

339.429

4.473.929 -

Bestemmingsreserves: Egalisatie afschrijvingen

1.217.980

466.288

1.684.268

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen

5.352.480

805.717

-

6.158.197

Niet collectief gefinancierd vrij vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:





Algemene reserves:

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen

316.108

16.197-

316.108

16.197-

299.911 -

299.911

10. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:


Dotatie

Onttrekking

€

€

Voorziening groot onderhoud Waalboog Voorziening groot onderhoud St. Jozefklooster Voorziening groot onderhoud Heilig Hart Klooster Voorziening uitgestelde beloningen

332.000 304.993

138.793 40.458 84.777 21.126

68.679

Totaal voorzieningen

636.993

285.154

94.059

25.380

Saldo per 31-dec-2009 € 402.114 40.458 84.777 300.739 828.088

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd: 31-dec-2009 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

80.000 748.088

66


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA 11. Langlopende schulden De specificatie is als volgt:

31-dec-09 €

31-dec-08 €

Schulden aan kredietinstellingen

21.483.274

13.796.630

Totaal langlopende schulden

21.483.274

13.796.630

Het verloop is als volgt weer te geven:

2009 €

2008 €

Stand per 1 januari Bij: nieuwe leningen Af: aflossingen

15.538.315 9.800.000 1.790.009

17.528.681 1.990.366

Stand per 31 december

23.548.306

15.538.315

2.065.032

1.741.685

21.483.274

13.796.630

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar Stand langlopende schulden per 31 december

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

2.065.032 21.483.274 14.512.606

1.741.685 13.796.630

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

12. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt:

31-dec-09 €

31-dec-08 €

Schulden aan kredietinstellingen Crediteuren Aflossingsverplichtingen langlopende leningen Belastingen en sociale premies Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen

7.753.528 1.704.522 2.065.032 998.580 102.508 1.470.384

12.274.758 812.195 1.741.685 560.211 250.880 1.345.256

Nog te betalen kosten: overige

1.082.873

1.637.889

492.868

821.850

15.670.295

19.444.724

Vooruitontvangen opbrengsten: overige Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva Toelichting:

67


5.1.13 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS PASSIVA

13. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop is als volgt weer te geven:

2009 €

2008 €

Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari Bij: indexering niet-bestede investeringsruimte Bij: investeringsruimte verslagjaar Af: investeringen verslagjaar Mutatie tgv fusie Dehon

839.412 21.573 16.203

2.409.445 192.515 769.109 2.531.657

Beschikbare investeringsruimte 31 december

877.188

839.412

Lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte:

68

-


5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.14.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa

NZa-IVA

Grond

€

€

Stand per 1 januari 2009 - aanschafwaarde - cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari 2009

-


Gebouwen


€

Verbouwingen €

Installaties


€

1.806.945

738.208 122.167

17.957.890 3.937.277

959.298 457.229

4.830.197 3.212.259

6.544.674 1.623.131

2.249.761 -

1.806.945

616.041

14.020.613

502.069

1.617.938

4.921.543

2.249.761


8.009.692 36.338

581.929 463.858

22.327 15.218


-

120.000


-

120.000-


-

1.686.945 -

738.208 158.505


-

1.686.945

579.703

36.338-

1.045.787-

17.957.890 4.983.064 12.974.826


69

37.545-

Totaal €

35.086.973 9.352.063 25.734.910

49.012.828 13.855.161 35.157.667

8.009.692 1.179.934 533.617

8.615.494 2.311.160 1.387.063

655.649 655.649

228.712 12.519

310.628 42.022

56.590

210.987

56.590

210.987

267.577 267.577

-

-

120.000 120.000

148.586 148.586

8.009.692

6.176.141

4.768.685

42.709.088 10.798.037 31.911.051

56.824.087 16.897.735 39.926.352

120.000

-

Subtotaal vergunning €

241.231-

352.650-

959.298 494.774

4.773.607 3.396.900

6.333.687 1.764.794

10.259.453 -

464.524

1.376.707

4.568.893

10.259.453


5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.14.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa

Trekkings rechten


Subtotaal

Instandhouding


Subtotaal

€

€

€

€

€

€


5.289.099 1.108.821


4.180.278


-

5.289.099 1.108.821

1.943.802 886.064

472.859

2.416.661 886.064

7.705.760 1.994.885

4.180.278

1.057.738

472.859

1.530.597

5.710.875

91.673

91.673 194.382 -

91.673 458.838 853.446

264.456 853.446

264.456 853.446

Subtotaal meldingsplichtige activa €

194.382 -

-


-

-

-


-

-

-

-

-

264.456-

194.382-

-


1.117.902-

-


5.289.099 2.226.723

-

5.289.099 2.226.723

1.943.802 1.080.446

564.532 -

2.508.334 1.080.446

7.797.433 3.307.169


3.062.376

-

3.062.376

863.356

564.532

1.427.888

4.490.264


70

91.673

102.709-

367.165-


5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.14.3 WMG-gefinancierde vaste activa

Vervoermiddelen €

Inventaris €

Automatisering €

Subtotaal WMG €


4.589.120 1.910.543

229.574 142.605

764.318 346.334

5.583.012 2.399.482


2.678.577

86.969

417.984

3.183.530

242.616

-

271.513

454.054

39.423

154.075

514.129 647.552

271.266

15.250

101.556

271.266

15.250

101.556

388.072 388.072

-

-

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen - desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo Mutaties in boekwaarde (per saldo)

211.438-

39.423-

117.438

133.423-


4.560.470 2.093.331

214.324 166.778

934.275 398.853

5.709.069 2.658.962


2.467.139

47.546

535.422

3.050.107


71


5.1.14 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi 5.1.14.4 Niet WTZi/WMG gefinancierde materiële vaste activa

Grond


€

Gebouwen

Verbouwingen €


€

Installaties €


Subtotaal niet Wtzi gefinancierde V. A. €


39.933 -

10.621 398

505.736 105.284

-

-

62.943 3.049

17.850 -

637.083 108.731


39.933

10.223

400.452

-

-

59.894

17.850

528.352

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

531

22.591

24.836

1.714


-


-


-

28.586

531-

22.591-

-

-

28.586

-

28.586 28.586

-

-

30.300-

-

53.422-


39.933 -

10.621 929

505.736 127.875

-

-

34.357 4.763

17.850 -

608.497 133.567


39.933

9.692

377.861

-

-

29.594

17.850

474.930


72


5.1.15.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens

Investeringen

Goedkeuringen t/m 2009

Nummer

Brief-nummer

CIBGWTZI2825623 B04383/F04761/U1735

Datum

22-01-08 21-03-05

Niet WTZi projecten

Omschrijving

Nieuwbouw JD Nieuwbouw Honinghoeve NOW 2-3 Herbouw oud Nijevelt Nieuwbouw Jozefklooster Vplh. Locatie Rosa Project Hazenkamp Diverse proj. Fac.dienst Diverse bouwkst J&A Mariakapel J&A Diverse Nijevelt

WTZi-type

Vergunningsplichtig Vergunningsplichtig

Niet WTZi projecten Meldingsplichtig

Totaal

t/m 2008 €

2009 €

31.808 2.204.863 13.090 17.850 472.860 -

Nominaal onder-handen bedrag WTZi € €

gereed €

82.328 7.919.182 4.237 1.500 6.545

-

9.875 74.666 1.175 5.956

2.740.471

8.105.464

-

114.136 10.124.045 3.488 9.739 1.500 6.545 17.850 482.735 74.666 1.175 5.956

4.201.746 13.124.035

10.841.835

17.325.781

Indexering WTZi €

Aangepaste goedkeuring € 4.201.746 13.124.035 -

-

-

17.325.781

5.1.15.2 SPECIFICATIE IN HET BOEKJAAR GEREEDGEKOMEN PROJECTEN (ENKELVOUDIG) Projectgegevens Nummer

Brief-nummer

Datum

Omschrijving

Investeringen WTZi-type

Activapost

Totaal

WTZi €

WMG € -

73

Overige € -

Toekomstige lasten Afschrij-ving WTZi Rentekosten € €

Totaal € -

-

-

-

Jaar van oplevering

2010


BIJLAGE

5.1.16 Overzicht langlopende schulden ultimo 2009 (enkelvoudig)

Leninggever

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

Soort lening

€

Werke-lijke- Restschuld 31 rente december 2008 %

Nieuwe leningen in 2009

Aflossing in 2009

Restschuld 31 december 2009

Restschuld over 5 jaar

€

€

€

€

€

Resterende looptijd in jaren eind 2009

Aflossingswijze

Aflossing 2010

Gestelde zekerheden

€


21-jan-81 15-aug-97 23-apr-96 26-nov-04 1-aug-06 1-jul-06

1.179.829 3.642.222 1.815.121 1.500.000 11.000.000 1.000.000

40 23 20 5 25 25

onderhandse onderhandse onderhandse onderhandse onderhandse onderhandse

4,14% 6,12% 4,20% 3,30% 4,69% 2,00%

544.536 1.901.157 476.469 300.000 10.120.000 1.000.000

45.378 158.279 476.469 300.000 440.000 -

499.158 1.742.878 9.680.000 1.000.000

272.268 951.486 7.480.000 800.000

11 11 0 0 22 21

lineair lineair lineair lineair lineair lineair

45.378 158.279 440.000 -

provinciegarantie provinciegarantie negatieve hypotheek negatieve hypotheek negatieve hypotheek

15-apr-91 16-mei-71 1-okt-99 15-sep-09

367.562 2.949.571 541.299 -

20 40 13 10

onderhandse hypothecaire onderhandse pos./neg.hyp.

5,17% 6,63% 5,00% 4,57%

92.584 277.663 204.805 -

29.319 86.684 47.472 -

63.265 190.979 157.333 9.800.000

4.900.000

2 2 3 10

annuïteit annuïteit annuïteit lineair

30.835 92.427 157.333 980.000

gemeentegarantie gemeentegarantie negatieve hypotheek pos./neg.hypotheek

5-mrt-98 16-sep-94 31-mei-95 15-feb-00 25-jan-00

380.268 46.286 191.949 1.014.653 96.655

20 25 20 10 20

onderhandse onderhandse onderhandse onderhandse onderhandse

6,10% 4,40% 7,65% 5,44% 6,05%

190.135 29.428 100.348 248.031 53.159

19.013 2.137 11.367 120.732 53.159

171.122 27.291 88.981 127.299 -

76.053 15.109 17.690 -

9 10 6 1 0

lineair annuïteit annuïteit annuïteit lineair

19.013 2.231 12.237 127.299 gemeentegarantie - gemeentegarantie

1.790.009

23.548.306

14.512.606

Verzorgingshuis Nijevelt Gemeente Nijmegen Sociaal Fonds Bouwnijverheid Lening ABN/AMRO ING-bank

9.800.000

Verzorgingshuis Honinghoeve Gemeente Nijmegen Gemeente Nijmegen Gemeente Nijmegen Weurtembergischen Hyp.bank ING-bank

Totaal

15.538.315

9.800.000

74

2.065.032


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING 14. Wettelijk budget aanvaardbare kosten €

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar St. De Waalboog v/h St. Dehon

2009 €

€

36.994.214

Productieafspraken kortdurend verblijf en zorg op maat Productieafspraken extramurale zorgproducten

31.299.975 1.749.087

973.452282.783

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling Prijsindexatie materiële kosten Toeslagen hoge/bijzondere zorgvragen Herallocatie Groei normatieve kapitaalslasten

41.616141.77232.623 165.384 74.475

2008 €

589.118431.304 992.466 408.661 53.576 3 92.312

89.094 Uitbreiding erkenning en toelating: - loonkosten - materiële kosten - normatieve kapitaalslasten

1.547.018 702.191 100.918

Nacalculeerbare kapitaalslasten: - rente - afschrijvingen - huren - overige

379.2991.818.785 7.103 1.340.633-

803.109 299.338 202.490 68.432 1.182.579

105.956

1.752.839

-

-

36.498.595

36.994.214

14.593

777.708

36.513.188

37.771.922

Overige mutaties:

Subtotaal wettelijk budget boekjaar Correcties voorgaande jaren Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t Hiervan vooruitontvange bedragen

21.00036.492.188

75

805.00036.966.922


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING BATEN 15. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties De specificatie is als volgt:

2009 €

2008 €

Zorgprestaties tussen instellingen (WDS) Persoonsgebonden- en volgende budgetten

294.571 79.276

315.931

Totaal

373.847

315.931

Toelichting:

16. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten De specificatie is als volgt:

2009 €

2008 €

Overige dienstverlening: 2.975.265

1.868.813

565.391

618.111

510.156

106.934

4.050.812

2.593.858

Overige subsidies: Overige opbrengsten:

Totaal

17. Personeelskosten De specificatie is als volgt:

2009 €

2008 €

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Andere personeelskosten: Doorberekende personeelskosten Overige Subtotaal Personeel niet in loondienst

21.982.954 3.069.932 1.677.831

20.851.117 2.864.004 1.622.379

900.236 27.630.953 288.536

56.091822.497 26.103.906 652.723

Totaal personeelskosten

27.919.489

26.756.629

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment: Algemene en administratieve functies Hotelfuncties Leerling- verpleegkundig/opvoedkundig/verzorgend perosneel Terrein- en gebouwgebonden functies Patiënt- cq bewonersgebonden functies In- en Doorstroombanen

39 112 29 24 414 3

40 107 44 21 388 3

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

621

603

Toelichting:

76


5.1.17 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING LASTEN 18. Afschrijvingen vaste activa De specificatie is als volgt:

2009 €

2008 €

Nacalculeerbare afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa - financiële vaste activa

2.540.516 498.102

1.219.833

Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

1.157.707

1.073.541

Sub-totaal afschrijvingen

4.196.325

2.293.374

-

62.806 14.670

4.196.325

2.215.898

Restant boekwaarde aanleunwoningen direct t.l.v. niet collectief gefinancierd vermogen Afschrijving inventaris St. Dehon direct t.l.v. instandhouding Totaal afschrijvingen

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

2009 €

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening waarvan nacalculeerbare afschrijvingen

4.196.325 3.038.618

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten: - WTZi-vergunningplichtige vaste activa - WTZi-meldingsplichtige vaste activa - WMG-gefinancierde vaste activa - Niet Wtzi gefinancierde vaste activa Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten

1.713.551 853.446 2.566.997

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa

56.824.087 16.897.735

20. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt:

2009 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Project verhuizing bewoners Honinghoeve Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

2.783.094 1.404.007 616.645

Totaal overige bedrijfskosten

7.093.997

1.772.776 517.475

De specificatie is als volgt:

2009 €

2008 € 2.757.075 1.861.987 553.513 343.216 1.565.221 510.724 152.000 7.743.736 2008 €

Rentebaten Resultaat deelnemingen

40.06433.529-

18916.906-

Subtotaal financiële baten

73.593-

17.095-

Rentelasten

991.109

1.268.409

Subtotaal financiële lasten

991.109

1.268.409

Totaal financiële baten en lasten

917.516

1.251.314

77


5.2 OVERIGE GEGEVENS 5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening Het bestuur van de Stichting De Waalboog te Nijmegen verklaart hierbij dat de jaarrekening 2009 naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen, zoals deze in 2009 van toepassing waren, is opgesteld.

5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming In de statuten is geen protocol voor bestemming van het resultaat opgenomen.

5.2.3 Resultaatbestemming Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening.

5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum n.v.t.

5.2.5 Ondertekening door toezichthouders Ondertekend door de leden van de Raad van Toezicht in de vergadering d.d. 26-04-2010

W.G. mw. mr. W.H. van de Walle - van Veen

W.G. dhr. F.C.A. Vekemans

W.G. mw. G.H. Cirkel

W.G. mw. M.A. Kauffman-Laan

W.G. dhr. mr. C.G. Peper

5.2.6 Accountantsverklaring De accountantsverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

78

Aan de raad van toezicht van Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen te Nijmegen

Accountantsverklaring Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit jaardocument op pagina 39 tot en met 78 opgenomen jaarrekening 2009 van Stichting de Waalboog, zorg, welzijn en wonen te Nijmegen, bestaande uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2009 en de geconsolideerde en enkelvoudige resultatenrekening over 2009 met de toelichting gecontroleerd. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi. Deze verantwoordelijkheid omvat onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een intern beheersingssysteem relevant voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van vermogen en resultaat, zodanig dat deze geen afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten bevat, het kiezen en toepassen van aanvaardbare grondslagen voor financiële verslaggeving en het maken van schattingen die onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht. Dienovereenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij gehouden onze controle zodanig te plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is afhankelijk van de professionele oordeelsvorming van de accountant, waaronder begrepen zijn beoordeling van de risico’s van afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. In die beoordeling neemt de accountant in aanmerking het voor het opmaken van en getrouw weergeven in de jaarrekening van vermogen en resultaat, relevante interne beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerkzaamheden die onder de gegeven omstandigheden adequaat zijn maar die niet tot doel hebben een oordeel te geven over de effectiviteit van het interne beheersingssysteem van de stichting. Tevens omvat een controle onder meer een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toegepaste grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van schattingen die het bestuur van de stichting heeft gemaakt, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.

Oordeel Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting De Waalboog, zorg, welzijn en wonen per 31 december 2009 en van het resultaat over 2009 in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi. Verklaring betreffende andere wettelijke voorschriften en/of voorschriften van regelgevende instanties Verder vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dit kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391, lid 4 BW.

Arnhem, 14 april 2010 Deloitte Accountants B.V. Was getekend: drs. F.J.van der Lee RA

Stichting De Waalboog Zorg, welzijn en wonen

Recommend Documents