STICHTING BEWAARDER BOUWFONDS GERMANY RESIDENTIAL FUND Amsterdam, Nederland JAARVERSLAG 2012
ADRES: Herikerbergweg 238 1101 CM Amsterdam Zuidoost Kamer van Koophandel Inschrijvingsnummer: 32108448
STICHTING BEWAARDER BOUWFONDS GERMANY RESIDENTIAL FUND
Inhoudsopgave
Pagina:
Bestuursverslag
3
Balans
5
Staat van Baten en Lasten
6
Toelichting op de jaarrekening
7
2
STICHTING BEWAARDER BOUWFONDS GERMANY RESIDENTIAL FUND Bestuursverslag Hierbij biedt het bestuur het financiële verslag aan over het boekjaar 2012 van Stichting Bewaarder Bouwfonds Germany Residential Fund (de “Stichting”). Transacties De Stichting treedt op als ‘bewaarder’ in de zin van de Wet Financieel Toezicht (“Wft”) voor de volgende C.V.’s: Bouwfonds Germany Residential Fund C.V., Bouwfonds Germany Residential Fund II C.V., Bouwfonds Germany Residential Fund III C.V., Bouwfonds Germany Residential Fund IV C.V. Bouwfonds Germany Residential Fund V C.V. Gedurende het boekjaar 2012 is de Stichting, naast de al bestaande overeenkomsten voor beheer en bewaring met Germany Residential Fund Management B.V. en Bouwfonds Vastgoedfondsen Beheer B.V., geen additionele overeenkomsten aangegaan. Het stichtingskapitaal van de Bewaarder bedraagt tenminste EUR 112,500. De taken van de Stichting bevatten onder meer: a) het houden van het juridische eigendom van het belang in: • Bouwfonds Germany Residential Fund GmbH & Co. KG ten behoeve van Bouwfonds Germany Residential Fund C.V., • Bouwfonds Germany Residential Fund II GmbH & Co. KG ten behoeve van Bouwfonds Germany Residential Fund II C.V., • Bouwfonds Germany Residential Fund III GmbH & Co. KG ten behoeve van Bouwfonds Germany Residential Fund III C.V., • Bouwfonds Germany Residential Fund IV GmbH & Co. KG ten behoeve van Bouwfonds Germany Residential Fund IV C.V. b) het houden van het juridische eigendom van het belang in: • Bouwfonds Germany Residential Fund V GmbH & Co. KG • Bouwfonds Germany Residential Investment Fund I B.V., • Bouwfonds Germany Residential Investment Fund II B.V., • Bouwfonds Germany Residential Investment Fund III B.V., • Bouwfonds Germany Residential Investment Fund IV B.V., allen ten behoeve van Bouwfonds Germany Residential Fund V C.V. c) het ontvangen van deelnamesommen van participanten voor nieuwe fondsen en het doen van uitkeringen aan de participanten van de diverse fondsen,
3
STICHTING BEWAARDER BOUWFONDS GERMANY RESIDENTIAL FUND Bestuursverslag (vervolg)
d) het toezien op de uitvoering van de besluiten van de vergaderingen van de beherende vennoot en de commanditaire vennoten, e) het aanleggen en bijhouden van de diverse registers van participanten; en, f) het ontvangen van dagafschriften van de bankrekeningen van de diverse fondsen en het vaststellen dat de mutaties daarop samenhangen met transacties of het betalen van kosten in overeenstemming met de relevante prospectussen. Resultaat Gedurende de verslagperiode, heeft de Stichting een netto tekort van EUR 22 behaald, zoals blijkt uit bijgaande Staat van Baten en Lasten. Invloed van veranderingen in wettelijke regelgeving In 2012 is een wetsvoorstel ingediend bij het Nederlandse parlement voor de Nederlandse implementatie van de Alternative Investment Fund Managers Directive (de “AIFMD”). Deze wet gaat in per 22 juli 2013. De AIFMD introduceert fundamentele wijzigingen in het toezicht op beheerders van investeringsfondsen die niet te beschouwen zijn als Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities (UCITS). AIFMD legt additionele verplichtingen op aan de managers van fondsen die deelneming openstelt aan nietprofessionele beleggers. Tevens leidt de wet tot een verandering in de rol en karakter van de bewaarder. Voor fondsen die investeren in private equity en onroerend goed mogen in de lidstaten van de Europese Unie ook andere partijen dan onderdelen van banken als bewaarder blijven optreden. Naar verwachting zal dit voor Nederland nader worden uitgewerkt in een Algemene Maatregel van Bestuur, zodat ook trustkantoren, waar de bestuursleden van deze Stichting bij werkzaam zijn, hun bewaarder activiteiten kunnen blijven uitoefenen. Het bestuur zal alle relevante regelgeving waaronder de komende Algemene Maatregel van Bestuur beoordelen en de consequenties beoordelen voor de continuïteit, de samenstelling van het bestuur (aantal mannelijke en vrouwelijke bestuursleden) en voor de door de stichting uit te voeren werkzaamheden. Gebeurtenissen na balansdatum Tot op heden hebben zich geen andere substantiële nieuwe feiten of omstandigheden voorgedaan die de financiële positie na balansdatum zouden kunnen beïnvloeden.
Amsterdam, 16 april 2013
Het Bestuur
_____________________ M.C. van der Sluijs-Plantz
_____________ Th.F.C. Wijnen
4
STICHTING BEWAARDER BOUWFONDS GERMANY RESIDENTIAL FUND
Balans (Uitgedrukt in Euro na bestemming van het resultaat over het jaar)
31-12-2012
31-12-2011
290 123,146 123,436
69,391 123,168 192,559
112,500 10,646 123,146
112,500 10,668 123,168
290 123,436
69,391 192,559
ACTIVA Kortlopende vorderingen Vorderingen Bank
PASSIVA Stortingen Overschotten/(tekorten) Stichtingskapitaal Kortlopende schulden Nog te betalen kosten
5
STICHTING BEWAARDER BOUWFONDS GERMANY RESIDENTIAL FUND
Staat van Baten en Lasten (Uitgedrukt in Euro) Jaar 2012
Jaar 2011
BATEN Opbrengsten
58,347 58,347
59,184 59,184
(58,369) (58,369)
(58,371) (58,371)
LASTEN Algemene kosten
Overschot/(Tekort)
(22)
813
6
STICHTING BEWAARDER BOUWFONDS GERMANY RESIDENTIAL FUND Toelichting op de jaarrekening
Algemeen Stichting Bewaarder Bouwfonds Germany Residential Fund (“de Stichting”) is opgericht op 4 mei 2005. De statuten van de Stichting zijn gewijzigd op 31 januari 2008, waarbij de doelomschrijving gewijzigd werd naar: “ het optreden als bewaarder van een of meer belegginginstellingen als bedoeld in de Wet op het Financieel Toezicht en als zodanig activa te bewaren en goederen waar een belegginginstelling in belegt te administreren ”. De Stichting treedt op als bewaarder ten behoeve van de commanditaire vennootschappen: Bouwfonds Germany Residential Fund C.V.; Bouwfonds Germany Residential Fund II C.V.; Bouwfonds Germany Residential Fund III C.V.; Bouwfonds Germany Residential Fund IV C.V. en Bouwfonds Germany Residential Fund V C.V. De Stichting bewaart vermogensbelangen in: Bouwfonds Germany Residential Fund GmbH & Co. KG; Bouwfonds Germany Residential Fund II GmbH & Co.; KG Bouwfonds, Fund III GmbH & Co. KG; Bouwfonds Germany Residential Fund IV GmbH & Co. KG; Bouwfonds Germany Residential Fund V GmbH & Co. KG; (allen Kommanditgesellschafts naar Duits recht en gevestigd in Berlijn, (Duitsland) evenals in: Bouwfonds Germany Residential Investment Fund I B.V.; Bouwfonds Germany Residential Investment Fund II B.V.; Bouwfonds Germany Residential Investment Fund III B.V.; Bouwfonds Germany Residential Investment Fund IV B.V. De bewaarder heeft tevens als taak kapitaalstortingen te innen van deelnemers in CV’s die zullen worden aangegaan, waarbij het vermogen van de CV’s (in)direct wordt belegd in vastgoed. Grondslagen voor waardering en resultaat Algemeen De Balans en Staat van Baten en Lasten zijn opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde richtlijnen voor de jaarverslaggeving. Balans Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen historische kostprijs.
7
STICHTING BEWAARDER BOUWFONDS GERMANY RESIDENTIAL FUND Toelichting op de jaarrekening
Staat van Baten en Lasten Baten worden verantwoord zodra zij gerealiseerd zijn, lasten zodra zij voorzienbaar zijn. Overige toelichting Gemiddeld aantal werknemers Gedurende de verslagperiode heeft de Stichting geen personeel in dienst gehad. Er zijn daarom geen salarissen of sociale verzekeringen betaald of afgedragen. Vergoeding van Bewaarder Voor verleende diensten van de Bewaarder aan de diverse C.V.’s bedragen de jaarlijkse vergoedingen: Bouwfonds Germany Residential Fund C.V. EUR 10,000 (exclusief BTW) Bouwfonds Germany Residential Fund II C.V. EUR 10,500 (exclusief BTW); Bouwfonds Germany Residential Fund III C.V. EUR 10,750 (exclusief BTW); Bouwfonds Germany Residential Fund IV C.V. EUR 10,750 (exclusief BTW); Bouwfonds Germany Residential Fund V C.V. EUR 16,000 (exclusief BTW). Deze vergoedingen is de Stichting onder de management overeenkomst verschuldigd aan TMF Netherlands B.V. Tevens is de Stichting gerechtigd kosten in rekening te brengen aan de C.V.’s welke door TMF Netherlands B.V. in rekening zijn gebracht aan de Stichting.
8
