STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR No Urut 1
V
6
Penanggung Jawab 7
Keuangan
Wasek
Keuangan
Wasek
Keuangan
Wasek
PDG
Keuangan
5
PDG
Keuangan
30
PDG
Keuangan
30
PDG
Keuangan
1
Bendahara
Wasek
1
Operator
Keuangan
1
Petugas
Bendahara
1
Petugas
Bendahara
Bendahara
Keuangan
Petugas
Keuangan
30
PDG
Keuangan
5
PDG
Keuangan
Uraian Kegiatan 2 BA GIA N KEUA NGA N PERENCA NAA N A NGGA RA N Membuat dan menyusun RKAKL dan data penduk ung 1 k elengk apan untuk diserah k e Biro Perencanaan Mahk amah Agung RI Membuat rencana penarik an dana setiap k egaiatan 2 berdasark an harian, mingguan, bulanan Mengajuk an k artu Identitas 3 Petugas Pengantar SPM (KIPP) Pelaksanaan A nggaran 1 Gaji Induk Membuat Daftar gaji Pegawai menggunak an aplik asi gaji dan meny usun k elengk apan daftar a gaji (SK. Kenaik an berk ala, Kenaik an Pangk at, Tunjangan Isteri/anak dan SK. Mutasi) setiap awal bulan Membuat surat setoran Pajik b (SSP) Korek si Daftar Gaji dan c k elengk apanny a Pengajuan surat perny ataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) daftar gaji dan d k elengk apanny a untuk ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran Membuat Surat Perintah e Pembay aran ( SPP ) Membuat Surat Perintah Membay ar (SPM) untuk f diatndatangani oleh Pejabat Penandatanganan Surat Perintah Membay ar (SPM) Mengantar Surat Perintah Membay ar (SPM) k e Kantor g Pelay anan Perbendaharaan Negara (KPPN) Mengambil SP2D dan melak uk an penarik an gaji induk dari Bank h Persepsi dan memberik an Daftar transfer k e rek ening masing-masing pegawai Mencatat SPM dan SP2D k e i dalam buku bantu Mempertanggung jawabk an j pembay aran gaji induk pegawai 2 Gaji Susula n Membuat daftar gaji pegawai menggunak an aplik asi gaji dan meny usun k elengk apan daftar a gaji (SK. Kenaik an Berk ala, Pangk at, Tunjangan isteri/anak dan SK. Mutasi) setiap awal bulan b Membuat Surat Setoran Pajak
Waktu
Pelaksana
3
4
5
Menit
Jam
Hari
7
30
1
1
30 1
3
4
(SSP) Korek si daftar gaji dan c k elengk apanny a Pengajuan Surat Perny ataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) daftar gaji dan d k elengk apanny a untuk ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran. Membuat Surat Perintah e Pembay aran (SPP) Membuat Surat Perintah Membay ar (SPM) untuk f diatndatangani oleh Pejabat Penandatanganan Surat Perintah Membay ar (SPM) Mengantar Surat Perintah Membay ar (SPM) k e Kantor g Pelay anan Perbendaharaan Negara ( KPPN ) Mengambil SP2D dan melak uk an penarik an gaji induk dari Bank h Persepsi dan memberik an Daftar transfer k e rek ening masing-masing pegawai Mencatat SPM dan SP2D k e i dalam buku bantu Mempertanggung jawabk an j pembay aran gaji induk pegawai Uang Makan Membuat dan mengerok si daftar nominatif uang mak an setelah a mendaptk an rek apitulasi absensi dari bagian k epegawaian pada tanggal 2 setiap bulanny a Pengajuan Surat Perny ataan Tanggung Jawab Mutlak b (SPTJM) ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran Membuat Surat Perintah Membay ar (SPM) dan surat setoran pajak (SSP) untuk c ditandatangani oleh Pejabat Penandatangan Surat Perintah Membay ar (SPM) Mengantar Surat Perintah d Membay ar (SPM) k e KPPN Uang Lembur Membuat Surat Perintah Lembur a y ang ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran b Membuat Daftar Absen Lembur Penandatanganan oleh penerima/y ang diperintahk an c lembur dan disetujui Kuasa Pengguna Anggaran Pembuatan Daftar Nominatif uang lembur dan Surat d Perny ataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) Penandatanganan Daftar Nominatif uang lembur dan Surat Perny ataan Tanggung e Jawab Mutlak (SPTJM) oleh Kuasa Pengguna Anggaran (KPA) f Membuat Surat Perintah
PDG
Keuangan
30
PDG
Keuangan
30
Bendahara
Wasek
1
Operator
Keuangan
1
Petugas
Bendahara
1
Petugas
Bendahara
1
Bendahara
Keuangan
1
Petugas
Keuangan
30
PDG
Keuangan
30
PDG
Keuangan
Operator
Keuangan
Petugas
Keuangan
1
Bendahara
Wasek
1
Kepegawaian
Wasek
1
PDG
Keuangan
1
PDG
Keuangan
Keuangan
KPA
Operatur
Keuangan
1
1
10
1
5
6
7
Membay ar (SPM) dan Surat Setoran Pajak (SSP) Membuat Surat Perintah Membay ar (SPM) oleh Pejabat g Penandatanganan Surat Perintah Membay ar (SPM) Mengantar Surat Perintah Membay ar (SPM) k e Kantor h Pelay ananan Perbendahraan Negara (KPPN) Gaji Ketiga Belas (Ke-13) Membuat daftar gaji k e 13 dan pegawai menggunak an aplik asi gaji dan k elengk apanny a a mengacu pada daftar gaji bulan Juni, dilak sanak an setelah ada Surat Edaran Menteri Keuangan melalui KPPN Membuat Surat Setoran Pajak b (SSP) Korek si daftar gaji k e 13 dan c k elengk apanny a. Pengajuan daftar gaji k e 13 dan k elengk apanny a dan Surat d Perny ataan Tanggung Jawab Mutlak untuk ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran Membuat Surat perintah Membay ar (SPM) dan Surat Setoran Pajak (SSP) untuk e ditandatangani oleh Pejabat Penandatanganan Surat Perintah Membay ar (SPM) Mengantar Surat Perintah Membay ar (SPM) k e k antor f Pelay anan Perbendaharaan Negara (KPPN) Remunerasi Dan Pertanggung Jawaban Membuat daftar Nominatif remunerasi berdasark an a rek apitulasi absensi dari bagian k epegawaian. Korek si daftar Nominatif oleh b Bendahara Pengeluaran dan Kepala Urusan Keuangan Membuat rek apiltulasi permintaan remunerasi dan c mengerok si rek apitulasi permintaan remunerasi Penandatanganan rek epitulasi d permintaan remunerasi Mengiririm rek apitulasi permintaan k e PTA dan e diterusk an k e BIRO k euangan MRI Daftar nominatif remunerasi harus ditandatangani oleh f setiap pegawai y ang menerima remunerasi Mengirim rek apitilasi pertanggunnjawaban g permintaan remunerasi k e Biro Keuangan MA RI Pengajuan Uang Persedian Mengantar Surat Pemintaan a Membay ar (SPM) k e Kantor
10
Keuangan
Wasek
1
Petugas
Keuangan
1
PDG
Keuangan
4
PDG
Keuangan
30
PDG
Keuangan
PDG
Keuangan
Keuangan
Wasek
Petugas
Bendahara
30
Keuangan
Wasek
30
Keuangan
Wasek
1
Keuangan
Wasek
1
Keuangan
Wasek
1
Keuangan
Wasek
1
Keuangan
Wasek
1
Keuangan
Wasek
2
Petugas
Bendahara
1
10
1
Pelay anan Perbendaharaan Negara (KPPN) Mengambil SP2D dari petugas b KPPN 8 Tambahan Uang Persediaan (TUP) Membuat surat permohonan permintaan tambahan uang a persedian (TUP) k e PKKN y ang bersifat mendesak Membuat SPM Tambahan Uang b Persediaan Mengantar Surat Perintah Membay ar (SPM) tambahan c Persediaan (TUP) Ke Kantor Pelay anan Perbendaharaan Negara ( KPPN ) Mengambil SP 2 D dengan d Petugas KPPN Pengajuan Ga nti Ua ng Persedian 9 (GUP) Mengajuan ganti uang persedian a (GUP) dan k elengk apanny a Mengantar Surat Perintah membay ar (SPM) k e k antor b Pelay anan Perbendaharaan Negara (KPPN) Mengambil SP2D dengan c Petugas KPPN 10 Pengajuan SPM Langsung (LS) Mengajuan SMP lansung (LS) a dan k elengk apanny a Mengantar Surat Perintah membay ar (SPM) k e k antor b Pelay anan Perbendaharaan Negara (KPPN) Mengambil SP2D dengan c Petugas KPPN Pengelolaan Penerimaan Ne gara 11 Bukan Pajak (PNBP) Menerima, membukuk an dan meny etork an Penerimaan a Negara Buk an Pajak (PNBP) pada Bank Persepsi, dilak sanak an setiap minggu Melapork an pembuk uan disertai buk ti peny etoran untuk b ditandatangani oleh Panitera/Sekretaris setiap hari senin Melapork an Penerimaan Negara Buk an Pajak (PNBP) k e Pengadilan Tinggi Agama c Palangk a Ray a dan diterusk an k e Biro Keuangan MARI paling lambat tanggal, 5 setiap bulanny a Pertanggungjawaban Laporan Keua ngan Pelaporan Bulanan Sistem Akuntasi A Pengguna A nggaran (SKPA) Menginput data SP2D dan buk ti 1 setoran k e aplik asi Melak ok an rekonsiliasi untuk meny amak an hasil belanja 2 selama sebulan antar satk er k e KPPN Membuat laporan k e Korwil dan 3 k antor Pelay anan Kek ay aan
5
Petugas
Bendahara
Bendahara
Keuangan
Operator
Keuangan
Petugas
Bendahara
1
Bendahara
Keuangan
2
Operator
Keuangan
5
Petugas
Bendahara
1
Bendahara
Keuangan
Operator
Keuangan
Petugas
Bendahara
1
Bendahara
Keuangan
1
Bendahara
Keuangan
1
Bendahara PBNP
Keuangan
Operator
Keuangan
1
Operator
Keuangan
4
Petugas
Keuangan
1
1
2
5
2
5
30
Negara dan Lelang (KPKLN) setelah menerima laporan SIMAK BMN dari Bagian Umum paling lambat tanggal 5 setiap bulanny a Mengantar laporan k euangan k e Korwil, Biro Keuangan MARI, Badan Urusan Administrasi MA RI 4 dan Badan Pengawasan MARI paling lambat tanggal 10 setiap bulanny a B Pelaporan Keuangan Membuat dan mengirim laporan Realisasi belanja bulanan, triwulan, semester dan tahunan 1 k e Biro Keuangan MARI, badan Urusan Administrasi MARI dan badan Pengawasan MARI Membuat dan mengirim laporan PP No. 39 per triwulan k e 2 Pengadilan Tinggi Agama Palangk a Ray a Mengirim laporan PP No. 39 Ke 3 Biro Perencanaan MARI Membuat dan mengirim Catatan A tas Laporan Keuangan (CALK) semester dan tahunan k e 4 Korwil dan BUA c.q. Karo Keuangan dan Badan Pengawasan MARI Penatausahaan Dan Pengawasa n A nggaran A Buku Kas Umum Mencatat seluruh transak si 1 k euangan k e dalam Buku Kas Umum Melak uk an penutupan Buku Kas 2 Umum setiap bulan Melak uk an pemerik saan k as rutin dan menutup Buku Kas 3 Umum oleh Kuasa Pengguna Anggaran setia tiga bulan B Buku Pembantu Mencatat seluruh transak si k euangan k e dalam buk u-buku 1 bantu (k as tunai, bank , remunersai, UP, TUP, LS, Pajak , Per Mak dan Perjalanan Dinas Membuat laporan pertangungjawaban bendahara pengeluaran dan bendahara 2 penerima k e KPPN setiap bulan ditembusk an k e BPK, Biro k euangan, Badan Pengawasan MA RI dan PTA
1
Petugas
Keuangan
5
Petugas
Keuangan
3
Operator
Keuangan
2
Petugas
Keuangan
5
Operator
Keuangan
30
Bendahara pengeluaran
Keuangan
30
Bendahara pengeluaran
Keuangan
Bendahara pengeluaran
Keuangan
Bendahara pengeluaran
Keuangan
Bendahara pengeluaran
Keuangan
2
2