Scan nummer 2 van 2 - Scanpagina 1 van 55

Post IN - 56378

â ' - = ' ' - -''- . , . , j 3ïv-'-| 3 i t à j .. Ljjqz , . .. , . .ààj à. q . . . ' . L - . - ' ' - ' - ' - ' ' . - .. -- - -.ö - ï . ' . . . . .j ' %- ' .. *' -* * .. , i.4 . . k ï . , . . . .- . . .. ' 33233ï ' X ' ' . . : . . .. . . yec ypg .. PosLadçes Postbus 4-1 9560 AA Ter hpçà De ge|neznteb.aad yzn de gemzznk M|a|wzdde Postbus 34 9550 A.h SzLkitlgt|n 4 35 ïIDL. ïo-t637| LILLILLLS Btzotkadçzs Oudesveg 43 9561 LB Weç hpeL Wekcîoo|l ù599 581 226 P'ax (453)9 583 |36 E-|lzLïèk |ço@zs|ezapeL.m ïtïbeçLltt rwzs|eïzpzL.| OnLweLp jaaçt't|kening 2034 RSG Teï Ape| Tzï A.vz|, 5 juni 2035 GeacjAz L'aadsïedekn, Bijgzand woççù u aa|lgzbodeka, confonn tLzt geste|de in açfiktk oblLweb-p van de jaaçb.tktnkng ZQ 34. là van de stkclltingsaïktn, een Meçzozklt woççù de jaaççzk|ning teç gozdkeub.ing in uw vzk.gadeb-kng jLt bzkla|ndeïe|n. In de oveLlba|'z ve|-gùdeî'îng vùn jlzt sticïlti|lgsbzstukkb. Ovnnbaa|. Mooï-tgezet O|ldeçwijs MkagLwzdde và.n ZQ Lnzi jobngsb|zdz|l is dtzz jaùb-L'eke|ling be|la|ïdzLd en akâooïà bzvonden Nà beklandeking ontvangeïl sye gçaag een afàcàih van Llet L'aadsbes|kïît. In a|acîztîng van uw bzçic|teka, %oozacklttknd, nwnens Ljet bestuub- van de Stîckàtî|lg Ovt|àbaùk- Yoo|lgezeb Otndet-wljs Y'iag|edde .-.* ùv ..M .;w . ''TTL ..UA w. j-L'. B|-in s -ad|nitlîstk-atie RSG WeL- A.vel RaïtpoA lnzatœ de jzaçt'zkcning 20 t 4

Scan nummer 2 van 2 - Scanpagina 1 van 55

Post IN - 56378

. '| Ii|| à |'ll. , . . . . . . . -.!.|. |.11.|. 1|. . |. . . : . . ' . . ê . gj-:tg s y t j.. j o e ) Stichting Openbaar Vooogezet Onde|ijs Vlagtwedde h/o RSG Ter Apel te Ter Apel RAPPORT INZAKE DE JAARREKENING 2014 RSG Ter Apel Postbus 47 9560 AA Ter Apel Telefoon 0599 - 581226 E-mail info@rsgterapel,lnl Website S/s/ïrgtîrsgterapel.nl


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel INHOUDSOPGAVE Pagina A Jaa|erslag 30 B Jaarrekening Grondslagen voor de jaarrekening Balans per 31 december 2014 B1 31 - 44 32 - 33 34 - 35 B2 B3 Staat van baten en Iasten over 2014 Kasstroomovecicht over 2014 Toelichting op de onderscheiden posten van de balans B4 85 36 37 38 - 41 86 Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en Iasten 42 - 44 C C1 Overige gegevens Controleverklaring (Voorstel) bestemming van het exploitatiesaldo Gebeuoenissen na balansdatum Niet in de balans opgenomen verplichtingen 45 - 49 46 - 47 C2 C3 48 49 D Bijlagen 1. Gegevens over de rechtspersoon 2. Overzicht verbonden partijen Veran|oording WNT 3. Model G, Veran|oording doelsubsidie OCenW Model H, Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders 50 - 53 51 52 53 7 a .. .- j. e . y n j ).) g z té) 1 4 ... c) à rt,i . . .. .


Post IN - 56378

RSG Ter Apel A. JAARVERSGG BEHOREND BIJ DE JAARREKENING 2014 Stichting Openbaar Voodgezet'onderwijs Vlagtwedde RSG Ter Apel Ja a rrek 'eln i n c '-â () 1 4


Post IN - 56378

RSG Ter Apel 2.2 2.3 2.| 2.5 Uit welke gemeentetn) en postcodegeb'leden komen de Ieerlingen de afgelopen J'aren? ......-..6 .*7 al te 1|!/ (| |tlrl él ...............................-...................œ..........*...........*œ..*.-.--œ....*@..*@@.**....œ.@..*..**œœœœœ.*œ******* |. 5. 6. 7. 8. 12.3. 12.4. Jaal'rekening 2014


Post IN - 56378

RSG Ter Apel 1. Aanbieding De RSG Ter Apel te TerApel biedt u hierbij het 'Rapport betreffende dejaarrekening 2014' over de periode ljanuari 2014 tot en met 31 december 2014 aan. Het 'Rapport betreffende de jaarrekening 2014' bestaat uit een balans per 31 december 2014 en een exploitatierekening over de periode ljanuari tot en met 3ldecember 2014, welke beide zijn voorzien van de benodigde specificaties en toelichtingen. Het 'Rapport betre|ende de jaarrekening 2014' maakt onderdeel uit van het 'Jaarverslag'. 2. Algemene instellingsgegevens 2.2 Doelstelling van de orgunisatîe Dit financiëlejaarverslag heeft betrekking op de RSG Ter Apel. De RSG is een brede scholengemeenschap, gevestigd te Ter Apel. De volgende reguliere opleidingen worden door de RSG Ter Apel verzorgdê - vwo (atheneum) - havo . mavo - vmbo kbl - vmbo bbl Naast dit reguliere onderwijs wordt VO IsK-onderwijs verzorgd op het OC (opvangcentrum voor asielzoekers) te Ter Apel. Dit onderwijs wordt verzorgd op basis van een contract met het COA (Centraal Orgaan Asielzoekeropvang). Hoofddoelstelling van de RSG Ter Apel is het invullen van onze regiofunctie: we willen zoveel mogelijk Ieerlingen uit onze regio uitstekend voortgezet openbaar onderwijs aanbieden. Met uitstekend bedoelen we onderwijs dat in een veilige Ieeromgeving plaatsvindt: Ieerlingen moeten zich thuis voelen bij ons. Dat proberen we te bereiken door duidelijkheid en structuur aan te bieden zodat Ieerlingen (maar ook hun oudersl) weten wat er van hen verwacht wordt, maar ook weten wat ze van ons kunnen verwachten. Het is eigentijds onderwijs dat rekening probeert te houden met verschillen tussen Ieerlingen (en hun behoeftes) en dat alle Ieerlingen uàdaagt om hun capaciteiten optimaal te ontwikkelen. Dit alles geldt ook voor onze zogenaamde zorgleerlingen. Leerlingen met Ieer en/of gedragsproblemen proberen we met extra begeleidîng tot optimale ontplooiing te Iaten komen. We zijn van mening dat we door deze werkwijze onze Ieerlingen de kennîs en vaardigheden kunnen Iaten verwerven die ze nodig hebben in hun toekomst als sociale en mondige burgers. De school heeft per 1 oktober 2014 1154 Ieerlingen (inclusief lsK-afdeling Ter Apelervenen). 2.2 De orgunîsatiestructuur De RSG Ter Apel is een éénpitter. Het bestuur van Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Vlagtwedde bestaat uit zeven bestuursleden. De schoolleiding houdt zich bezig met de algehele Ieiding van de school, zaken als onderwijskundige en financiële aansturing, personeelszaken en gebouwbeheer. De school heeft vijf onderwijs teams. De teamleider draagt zorg voor de dagelijkse gang van zaken van zijn afdeling. Hij voert gesprekken met de Ieraren in zijn team om tot een optimale afstemming van het onderwijs te komen. In sommige gevallen zal de teamle|der zich ook bemoeien met Ieerlingzaken. Het gaat dan vaak om incidenten van ernstiger aard. De school heeft per ljanuari 2013 een contract met Metrium, Onderwijsdienstverlening, Groningen voor de uitvoering van de personeels- en salarisadministratie. Dit contract met Metrium is jer ljanuari 2015 opgezegd, vanwege onvoldoende kwaliteit van de dienstverlening. Per 1 januari 2015 is een contract aangegaan met Merces B.V. als dienstverlener in de personeels- en salarisadministratie. Vanaf ljanuari 2007 verzorgt de school zelf de financiële administratie. De aansturing van de administratieve en financiële processen geschiedt op school evenals het opstellen van de jaarstukken. -1 ''% - r r c tt ,::, 'a '' n '-' '7 O 1 ,4


Post IN - 56378

RSG Ter Apel 2.5 Personeel op 3ldecembe'r 2014 is de personeelssamenstelling als volgt: . De sclnoolleiding bestaat uit de rector, hoofd bedrijfsvoering en vijf teamleiders. In totaal wordt 7,0362 FTE uitgegeven aan de schoolleiding. . De school heeft 105 medewerkers onde|ijzend personeel met een totaal aan 80,8 FTE. Hiervan is 17,22 FTE met een tijdelijk dienstverband (inclusief ziektevervanging). Dit is inclusïef de ISK afdeling. . De school heeft 38 onderwijs ondersteunende medewerkers. Totaal 29,58 FTE. Hiervan is 21,42 FTE in vaste dienst, 5,0 FTE gedetacheerd (Wedeka en Synergon- medewerkers) en 3,16 FTE in tijdelijke dienst (inclusief ziektevervanging). @ Op de ISK afdeling Ter Apelervenen werken 6 medewerkers in vaste dienst (totaal 3,50 FTE), inclusief 1 teamleider (1,0 FTE) en 3 tijdelijke onderwijskundige medewerkers (1,97 FTE) en 2 tijdelijk medewerkers OOP (1,34 FTE). Het totaal is 6,81 FTE. . Het totaal aantal FTE in vaste dienst: 94,13 FTE; het totaal aantal FTE in tijdelijke dienst: 27,68 FTE; Het totaal aantal FTE per 01-10-2014: 121,81 FTE. Jaal'l-ekening 2014


Post IN - 56378

RSG Wet Ape| 2.4 Uît welke gemeentetn) en postcodegebîeden komen de Ieerlîngen de afgelopen jaren? zoîl-loî3 l0î3-2Qî4 20î4-2Qî5 % Aa|ta| % Azn|a' % Aantak M'agLweddz %%1.% 34,9% ssî 51,7% 3%2% 558 5%1% 546 956k 362 38| 34,9% 7,0% 380 955î 8,2% 85 7,5% 8î 76 9563 *,8% 3,9% SQ 4,7% 3,4% sî 3,9% 43 954î 40 37 3,7% %6% 40 9545 1,3% în %8% 9 7 Ewnàen 24,9% 258 24,8% 268 2%6% 257 788î îQ,ù% îîs% îQ4 îQ,g% 1%4% 1î8 3.%2% îîî 7831 îîg îîz 9,9% 3,1% îQ8 7895 3,4% 35 3,4% 37 lîs 34 sbadskzaaa| %î% 94 î%6% 12,8% 14| 124 9|8î 8,Q% î,Q% 83 %5% î,Q% îQ3 3.3.,4% 9584 îQ îî î,î% 8,4% îz Borger-odoora 7,%% 82 7,9% 85 92 7876 %2% %9% 64 6,|% 65 6,1% 66 957î 9 %7% %7% 8 î,Q% %8% 4,4% 7877 îî %8% 8 8 9 ùuïteo|znd 4,6% 48 4,6% 5| 48 6


Post IN - 56378

|SG Wev hpe| 2.5 Huisvestîng Aa aaçàta| Leeç|ïpge| îîj ïja ueçs|agjzaç is ïjog sbeeds te groot uoor de bescbébbuçe regu|ïeçe bebsMesb|ng. Aet gebovw |s bïj pçïncîpe zesc%bè uooï 9QQ 'eerkîozeo. |ïà 2.01.3 zéïj 4. |ood|oiake| op ba schoo|teçreî| |ep|zatsb en is tàa oppeçukzà vaïj de bantboe vbbgebreîd. Moon eeïà sbçuctvçeLe totà&|op|ossîog woçdeçà p'ànoeA oobwbbke|d en zéïà ïjog steeds o|denweçp uaç? oveç|eg ïna de geWeeote. L?b't ïïà sawe|baog ïna îàeb feît dat Vet boofdgebovw Mao de 'ocatie uab'j de Ovdeweg eeïà woovpeotàa' ùaçeèeç beeft en ïà|asb |ogçbjpend ovdenbovd ooîç renouabbe beboeîb Moor ïja kuoïàev àu|b|edeo 4&0 ebge|tbjds o|deçwïjs bçb de zîe ezuw. zo schooïjuzç 2Q%4-2|15 zu| eeo beçzbevd stçzbegèscb beîsuestbngsp|zn opgesbeïd woçden . ja Mç? op t?et Of Xeç Apek zb't vlzb Yetreft de Vs|suestîog iïj eeïà oueçgavgssîtuatbe. Aa COA Veeît eeïà d |owende paar jâçeïj. Bazrïjz za' eeïà weer perwanenbe bvïsuesbï|g schoo|ge%ovw zere&|bseerd àloor e woçdeïj gerez|bseeçd. öe sportzaz' |oïà ïïà 2Qî3-2|î4 wegeï?s eeo bïjde|bjke zïjdeçe Yesbewpïog ïïà de opuaïjz uaçj aske|zoeùeçs çjïet gebçebè wordeo. z. Ondeçwïjskundïg be|eïd Wïnende jaçen ïç is zo de afge|opeo peçïode opoîevw ueek îàbeuw Ye|ebd oobwîibe|d, gewoon oîndat dat ïàod'z w&s. Moorbee|deo uao receote be|eidsdocvweobev die uçageîà op eeçj gedegeo, scbûo|%çede ïwpïewentàtbe en Yoçgbog zéï?| a. Strategisch beleidsplan. |ïà scbooïjaar 2Q14-2Q15 is oçjdeç 'ebdboz uaïà eeïà çeg|egçoep een azçjtak keçen ïo de uorïn uaïj woçàs%ops az|dzcbt besteed aaïà de ioïàovd Mzïà eeïj ueç|beowd sbçabezkszb Ye|eidsp|zn 2Qî5-2uî9. |o de eerste ïàe|î-t uzïà zuîs woa ja p'aïà defèaîtieî zerozaè bjïà. b. De Gesprekkencyclus voor het OP en het OOP. |rb 2.|1.3 ïàeeft de scboo||ebdîog kïà ïàaïlwe szweowerùbog wa de Pvîà eeo zesprekieocgc|vs uao L|jzçeo opzeza. ja bogaçàz uzïà scbookjzzr 2|13-2|î4 is deze cgz|ï)s bçb weçù|oz getredeo. Lïl scboo|jaar 2Qî4zuî.b is teuerbs de gespçebie|cvc|vs Mooç ba ooderwïjs opdeçsbesoe|d peçsooeek gesbaçt. c. Delunctiemix Moor de Dsçà îs zo eeo waatweçbzîspçazb ïneb de uzùboodeo uastge|egd we|be Lç eo Lù uo|geos de îvocbkewîx bïà de jareïà ja en wa 202| beoogd en beooewiogsperce|tzzes Baa|cberbazr zéçï. d. Het zorgbelel'd Vaçj ïja zoçg%e|eïd is ïàet dgs|exiebe|eïd îçj 2|14 ueç|bevwd. Veçder is ïja pesbprotoco' Veçscbçeueo en goedzekeoçd dooç de |è. |ïà 2Qî4-2Qî5 zéïà de Pe|toçea opoïevw gescboo'd ïïà ïjet aïàbipestpçozrzwwa. e. Het taalbeleid uï|ïàeo de sectïe nedeç|a|ds zbjïà uergaaode aîspçaken ze|aakt ja Veçzbenbog Maçb Vet euççice|ûw zodab de |eeç|kogeo goed Mooçbeçeïd zbjo op de beçzievbnz Maçà de elapeoebseo Uedeç|zods ja Logzïèg uâo 2Qî5. î. Heb rekenbeleid woçdt ja uooAuare|dbeîd 'ter Vaïjô genoweo. ùklï Yaeèenb dzt: ïna |ozaçbg uaïà schoobjaaç 2Qî4-2Qî5 zo &k'e Mooçexawe|b|usse| î Lesvvn çebe|en peç weeù is bogeuoerd, iïà de exzpenklasse| sbaat eeïà ïàa'î ïlï)ç reke|eo per weei îïà de 'esseababe'. |f? de praèébç baebeob dat î Leseï)ç pen weeè bédeçàs de eeçsbe ve|îk Maïà ba schoo|jaaç. lb||e 'eeç|bozea uaçà de exapenk|asse| en Moo|exapeok|assen tàeb%en de 'avde|bjùe çeèe|toets afzeïegd. ùe ootw|kbe|bog uaçà de L&&'- en çebeauzurdbzbedeo en Mzï? de unaçdbghede| ïtàge|s M|ïj de 'eeç|ï|gea vloçdb gewooktoçd dooç wbdde| uaïà Vet ç?6j'O- Mo|gsgsteeœ. z. De goede Ies. ùoœ|teo zïjçj ïïà ïàïjçj 'essen zeobseçueeçô dooç esberne expeçbs e| op gçoï?d blzîj ïbb|n wazç|epïnge| tàeeît iïj Leawueçbzod scho|ioz p|zzLsgeuo|den d|t àeeft zeçesuLteeçd iïj eeïà sgsteep uaï| o|deç|inge |esobseruztïes zedvçeode scboo|jzàn 2Qî4-2Qî5. Obtguozspvvte| zéçà ïjet opbçeogstzeçbcht werùeïà eïà owzzzçj îna ueçscbb||eo. tà. ICT. 6b? 2.Q3.4 is ee|z 3|-ï- be|ebdsp|an vooç de peî|ede ZQîn-zùî8 zeszôçeueo. Vkeçiïà stzzïj de oobwbbbe|i|?geo op |çoçbe en nzbdôe||zoge teôtnbj|h op 3|7 geôîeô bescàçeveo. Op bet gebked uzçj |6L5 is de sçïboo' steeds Lzeteb- vooçôeï'ebd op de ondeçwijs|çvodbge oatwb|be|i|àgeo vaïà de lîste eevw. Te scïjoo| siods


Post IN - 56378

RSG Ter Apel schooljaar 2012-13 voorzien van een goed functionerend draadloos netwerk. Verder zijn het aantal Iaptops (d.m.v. Iaptopkarren) voor gebruik door de Ieerlingen uitgebreid tot 150 stuks. In de school wordt gewerkt met een Elektronische Leeromgeving (ELO) van Magister. De ELO wordt gebruikt als digitaal communicatiemiddel tussen docent en leerling. Tevens wordt de ELO gebruikt als informatiemiddel naar ouders en personeelsleden. 4. Overige ontwikkelingen gedurende het verslagjaar Wat betreft de organisatie wordt meer aandacht besteed aan de wlize waarop zaken worden aangepakt: werken we planmatig, volgen we de voortgang voldoende, evalueren we (en stellen we bij) en meten we de resultaten? 5. Onderwijsprestaties De verdeling van de leerlingen over de leerjaren is per 1 oktober 2014 als volgt: klas 1: 226 klas 2: 267 klas 3: 242 klas 4: 245 klas 5: 72 klas 6: 28 Ter Apelervenen: 61 Verderzijn 13 Ieerlingen administratief ingeschreven op de RSG, maarvolgen elders onderwijs. Het betreft 3 Ieerlingen die een Vavo-traject volgen op het ROC en 10 leerlingen op het OPDC. Deze Ieerlingen zijn in het totale Ieerlingaantal van 1154 Ieerlingen opgenomen. Gedurende het verslagjaar werden na afloop van het schooljaar 2013-2014 door de school de volgende doorstromingsresultaten geboekt: Per 1 oktober 2014: is het onderbouwrendement 108 %. Het gemiddelde rendement van de afgelopen driejaar wordt als voldoende beoordeeld (99 %). De percentages Ieerlingen in Ieerjaar 3 zonder zittenblijven zijn: * Vmbo-b: 100 % * Vmbo-k: 98 % * Vmbo-t: . Havo* Vwo' 94 % 97 % 100 % - Is het gemiddelde bovenbouwrendement van de afgelopen drie jaar voor alle afdelingen door de Inspecfie als voldoende beoordeeld. Van het 3* Ieerjaar naar diploma zonder zittenblijven: * Vmbo-b: 91 % @ Vmbo-k: * Vmbo-t: . Havo: . Vwo82 % 75% 72 % 63 % (7 ' g j z LJ


Post IN - 56378

|SG Wev Ape| 'ïà ondeçstzu|d sctàewz zbjçà detotn'e exape|çess|tzten Maïà 201.4 |erpe|d.zowe' dewerie|ijie aa|tà|ïe| aks ooà de perceobages zéïà peç op|ebdïoz en a|s baaa' weeçzegeMeo. Mooç a''e zîde|bnze| ge|dt d3t de s|&gbngspeçceotages çblbçïà boueïà ja 'apde|bjù Kepidde|de e|tboWe|' s|aagpeçceobzge 2|13-20|4 Ondeçwijssoort Azçjt|' Aàïàbu' Perce|tnge dee|neweçs ges|àagdeo zes|aagdeo vw%o-% Dî Làî îç|çb,o % vïnbo-à -1-1 -15 97,4% ïjàauo 59 59 îçtçbç| % Vavo 46 44 95.7 % uwo î8 î'l 94,4 % ToLaa' 231. 226 97,8 % 6. |woLî|eïkszorz Eeïà jlzïà de be|zngçbjisbe doe|stek|bogeo, neeçge|egd jç? zowe' de vïsîe a's zo specï|eke Ye|e|dsuooroewe|s, is tjet sbçeueo ozar bwzïibebt. |wa|btebtszoçg ùaïà zedefivïeeçd woçdeïà a's tàet zîctjb Voïjden op en uerbeteçeo uzn iwa||beit, uo|ge|s eeo sgsbewatbscb sgsteer uaçà aoakgseren, p|ao|ev, uibuoeçeo, euz|ueçen en bbjste|Len. haodzcàb uooç ùwz|btebtszorg uçaâgb op ïàet oavwàevçbz Yeoorde|eo en weteïà vaï? de bednbjîspçocesseo Y|ooeïj de schoo'. Pàs dzfà ïs bet Poge|éb bïj te sbuçeïà en geçîcbb te wenberb azïj ueçbeteçïng. öaaçtoe steïb de scïàoo| zbçïïà eeïà ubjfbu' urzgen: - Ltoeçà Te de goede dbozeoî - Doeïà Te dbe dbïàgen goed çeîfeztbeî eïà eîfbcïë|ttî Aoe waeçà we datî - Mbndeïà |odeçen dzt ooù? - Wat gaaçà Te çïàeb deze ||îoçwztbe doeçjî ùe DSQ T'er Ape| ïv||è gebç|bv uuçà de websbte 'ScVo|e| op de iaaçt ' www.schoke|aonde|ç|àçt.|' . ùeze sbte fvozeen a's esteçpe beocbpaçb. è|et Yzoteçeo uaçà eeo ùwa|bteèbszoçzsgsteew is op Peeçdeçe çedeneo uaçj groob Ye|zou. Bé tàet toezïcbt op de scèo|e| çîçïïàt de 'ospecbîe uuo îàeb Onderwbjs z|çïtà op eerï dçïaa' dopeboen çzoq bloçtï iwa|bbebt, oodeçwbjs en 'ereïà eo op%çeogsbeot. Aa doWe'ïà zoru Mooç kw|kktebt ueroodeçsbe|t dzlï de sctàoo' doe|zeçicnt, cgc|iscn, iobegçaàk en sgstep|tïsch weçè aaçà Swa|btebtsueç%ebeçioz. Gko%az' èvçjneo de actiuîbe|te| wordeçà ïngedee'd oaar de uo|ge|de fçe|veotbeL a. eenmaal per vierjaar: - Masbsbek|e| àlzçb tàeb Stnzbegbscè Ye|eïdsp||o Mzïà de sctjoo| îà|&.| ondeçzoei %. iedere 2 jaar: - teuredeobe|doodeçzoe| oïàdeç Pedeweçbers c. iederjaar.. teuçedeobebdo|deçzoeieo ondeç repçesentatèeue gçoepen ovdeï's oî 'eeç|iozeo ïïà ba iader Maïà Veosteçs uoçr Veçaotwoordbog - tbewat|scè genbcbte oadeçzoebeo - Leerkïogeoençvêtes oàler docenbeozedrag - znz|gse uàïj ekndesuweoresv|t&te| esprebszgc|vs uoor Pedeweçqeçs çïjet eeïà dçîejàz|-|bjbse çïgcïvs MLàrb eeçà doe|ste|tbozs-, eeçà fôoctiooepîogs- eïà eeïà ôeooî-de||ogszespçe|. d. meerdere malen per schoolaaî-.. zozkyse uàçà toetsbtzg eo cbjfeb-geu||?z bïà aîzo|deç|bjie 'eerjàreo of vàïçbe|h àou|ïse ïl| o '-à|?po|-tcijfeb-s eel|nèalig, naar beboef te:


Post IN - 56378

RSG Ter Apel kleinschalige onderzoeken, in bijv. een Ieerjaar of een vakgroep 7. Kwaliteit Onderwijs Bestuursukkoord tussen de Vo-ruud en de mînîster vun OCW Over de ambities en maatregelen uît de actieplannen Beter Pri steren en Leraar 2020 zijn op Iandelijk bestuursniveau afspraken met de Vo-raad gemaakt en vastgelegd in het Bestuursakkoord. De intentie daarbij is dat scholen ruimte hebben de Iandelijke prioriteiten te vertalen naar het eigen schoolbeleid en dat ze daarbij uit kunnen gaan van hun startsituatie. De afspraken hebben betrekking op jaren 2012 tot en met 2015. In de periode 2012-2015 zal operationeel en |nancieel prioriteit gelegd worden bij vijf Iandelijke speerpunten: 1. Leerlingen behalen goede prestaties op de kernvakken én worden breed gevormd. Er zal gericht worden ingezet op de kernvakken Nederlands, Engels, Wiskunde/rekenen, waardoor de Ieerprestaties van alle Ieerlingen op die vakken aantoonbaar verbeteren. Scholen werken systematisch aan het maximaliseren van prestaties van Ieerlingen, dat wil zeggen dat ze opbrengstgerichtwerken. Ten minste solvan de scholen zal in zolsvoldoen aan alle criteria die de Inspectie hanteert voor 'opbrengstgericht werken'. 3. Alle Ieraren zijn in staat opbrengstgerichtte werken en het onderwijs af te stemmen op verschillen binnen de klas, niet alleen ten behoeve van de gemiddelde Ieerlingen, maar ook van de cognitief zwakkere en sterkere Ieerlingen. 4. Op de scholen is sprake van een ambitieuze leercultuur waar excellentie wordt gestimuleerd en hoogbegaafdheid wordt ondersteund. De Ieerprestaties van de 20% best presterende vwoleerlingep stijgen aantoonbaar. 5. Op scholen is sprake van een Ierende cultuur, waarin het niet alleen draait om het Ieren van Ieerlingen, maar ook om het leren van Ieraren en schoolleiders. Alle Ieraren en schoolleiders moeten gaan voldoen aan de geldende bekwaamheidseisen en systematisch werken aan hun bekwaamheidsonderhoud (professionalisering). Goed HRM-beleid is daarvoor een voorwaarde. Hieronder volgt een rapportage over de door de school gepleegde inspannîngen ten behoeve van elk van de hier boven genoemde beleidsprioriteiten, en over de voortgang op en de geboekte resultaten ten aanzien van de geformuleerde doelen ter zake. Ad 1. In schooljaar 2012-13 zijn werkgroepen gestart met het ontwikkelen van taal- en rekenbeleid. Hct rekenbeleid wordt met voodvarendheid ter hand genomen. Dit betekent dat: met ingang van schooljaar 2014-2015 in alle voorexamenklassen 1 Iesuur rekenen per week is ingevoerd, in de examenklassen staat een half uur rekenen per week in de Iessentabel (eerste halfjaar 1 Iesuur rekenen). Alle Ieerlingen van de examenklassen en voorexamenklassen hebben de Iandelijke rekentoets afgelegd. De ontwikkeling van de taal- en rekenvaardigheden en van de vaardigheden Engels van de Ieerlingen wordt gemonitord door middel van het CITO- volgsysteem. De vakgroep Nederlands heeft aanpassingen gemaakt in het onderwijskundig curriculum om de Ieerlingen voor te bereiden op de nieuwe exameneisen Nederlands in 2015. Ad 2 en 3. Na een intensieve training over 'de goede Ies', waarbij docenten in hun Iessen geobserveerd zijn door externe experts, heeft in teamverband scholing plaatsgevonden dat heeft geresulteerd in een systeem van onderlinge lesobservaties. Uitgangspunten hierbij zijn het opbrengstgericht werken en omgaan met verschillen. Ad 4. In schooljaar 2014-15 is tijd en energie gestoken in de verdere ontwikkeling van het vwod.curriculum. Ad 5. Zeven medewerkers hebben in schooljaar 2013-14 gebruik gemaakt van de Ierarenbeurs. Verder heeft in dit jaar teamscholing plaatsgevonden op het gebied van activerende didactiek, de Goede Les en ICT gebruik in de Ies. Jaarlijks worden de CSE en SE resultaten geanalyseerd en besproken met de secties. Daar waar nodig zijn plannen van aanpak gemaakt. De cijferverschillen per vak tussen CSE en SE worden steeds kleiner en stemmen tot tevredenheid. De gemiddelde cijfers van het centraal schriftelijk examen zijn voor alle afdelingen in 2013-14 naar behoren en boven de landelijke norm. Op alle fronten streeft de school naar ï/erbeteringen van de totale kïvaliteit. De inspectie beool'deelt de Itvy,aliteit van het onderwijs op alle afdelingen weer als voldoende! 10


Post IN - 56378

RSG Ter Apel 8. Verantwoording sinds ,.02.2 neemt de school deel aan het project vensters voor verantwoording van de vo-raad. via de site van sclaolen op de kaart (www.scholenondeltaart.nl) geeft de school inziclat in haar eigen onderwijsprestaties. 9. Personeelsbeleid 9.1. Functîemix Bij de formatie van het OP wordt de komendejaren de invoering van de functiemixverder geconcretiseerd volgens plan. Er zal na volledige doorvoering een wezenlijke verschuiving plaatsgevonden hebben in de ercentages van de docentenfuncties LB, LC en LD. Uitgangspunt is de verdeling van deze functies binnen 13 de school op de peildatum loktober 2008. Vanuit de verhouding LB, LC en LD die op dat moment bestond moet de school in 2011 en 2014 nieuwe percentages in de verschillende schalen realiseren. Op ljanuari 2011 is de wettelijk verplichte toename van de LC en LD formatie ruimschoots gerealiseerd. Op grond van de maatgevende rekentool voor de RSG Ter Apel is slechts 46 % van de convenantsmix haalbaar voor de RSG Ter Apel. Per 1 augustus 2013 hebben 9 personen (8,22 fte) een benoeming in een hogere sch'aal gekregen in het kader van de functiemix. Hierbij is gekozen voor een beleidsrijke benoeming met sollicitatieprocedure. 3 personen zijn benoemd in LD, 6 personen zijn benoemd in LC. Per 1 augustus 2014 zijn in het kader van het Entreerecht en eerder gedane toezeggingen 8 personen benoemd in LD (7 ftel. Dit heeft geresulteerd in volgende mix per 1 augustus 2014: LB: 56,6 % (46,8 fte) LC: 15,9 % (13,1 fte) LD: 27,5 % (22,7 fte) De doelmix 2020 bedraagt: LB: 48,9 % (40,4 fte) (45,9 % max. bandbreedte) LC: 20,5 % (16,9 fte) (26,5 % max. bandbreedte) LD: 30,6 % (25,3 fte) 27,6 % max. bandbreedte) De uitkomst van de rekentool met percentage convenantsmix van 46 % Ievert bij maximale bandbreedte de volgende mix op: LB: 58,8 % (48,9 fte) LC: 18,1 % (15,0 Re) LD: 23,1 % (19,2 fte) De uitkomst van deze maatwerkafspraak-bespreking is dat de uitkomst van de 46 procents mix van de rekentool als Ieidend wordt beschouwd. In de praktijk betekent dat het percentage LD iets te hoog is en het percentage LC iets te laag. Door natuurlijk verloop zal het percentage LD tot 2020 dalen. Per 1 augustus 2014 worden voor 2 f'te docenten in LC benoemd (met terugwerkende kracht in 2015), om zo aan de maatwerkafspraak te voldoen. De RSG heeft ervoorgekozen om defunctiemix beleidsrijk in tevoeren. Dat betekent dat de benoemingen in een hogere schaal gebaseerd zijn op kwaliteitskenmerken (competenties en bevoegdheden) en niet op anciënniteit. Dit is vastgelegd in het beleidsstuk Functiemix (mei 2013). 11


Post IN - 56378

RSG Ter Apel 9.2. Gesprekscyclus Met ingang van schooljaar 2013-2014 is een gesprekscyclus ingevoerd van 3jaar. In dezejaren vinden drie gesprekken plaats van de medewerker met zijn/haar direct Ieidinggevende. Het eerste gesprek is een doelstellingengesprek. Het tweede jaar vindt een functioneringsgesprek plaats en in het derde Ieerjaar een beoordelingsgesprek. De personeelsgesprekken hebben als doel: . het verbeteren van het functioneren van het personeelslid binnen de (schoollorganisatie, knelpunten signaleren en daar bijtijds oplossingen voor te vinden; . het ontwikkelen van het professioneel functioneren van het personeelslîd binnen de (schoollorganisatie; . het optîmaal benutten van capaciteiten van het personeelslid; . het vergroten van de motivatie van het personeelslid, wat onder meer verhoging van de flexibiliteit tot gevolg kan hebben. 10. Governance ontwikkelingen RSG Ter Apel is de enige openbare school die valt onder de Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Vlagtwedde. Deze stichting is opgericht bij notariële akte van 4 december 2009 en is geregistreerd in het Handelsregister onder nummer 01168266. Op grond van artikel 24e van de WVO dient het bevoegd gezag er zorg voor te dragen dat de functies van bestuur en intern toezicht op het bestuur in functionele of organieke zin zijn gescheiden, waarbij de intern toezichthouder onafhankelijk van het bestuur dient te functioneren. Het bestuur van de Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Vlagtwedde heeft ervoor gekozen om de scheiding van bestuur en intern toezicht op het bestuur te realiseren door de bestuurlijke bevoegdheden te delegeren aan de rector en zelf te kiezen voor de rol van intern toezichthouder op de rector in zijn rol van gedelegeerd bestuurder. Alle bestuurlijke bevoegdheden die het bestuur heeft worden aan de rector gedelegeerd, met uitzondering van de vaststelling van de begroting en jaarrekening, de aanstelling, het ontslag en het vaststellen van de arbeidsvoorwaarden van de rector en alles wat de bestuurlijke structuur van de stichting als rechtspersoon aangaat. De bevoegdheden die niet aan de rector worden gedelegeerd voert het bestuur zelf uit. De delegatie van de bestuurlijke bevoegdheden wordt op grond van artikel 32c, 3* Iid onder WVO formeel geregeld in het managementstatuut van RSG Ter Apel. In het managementstatuut wordt tevens geregeld welke gedelegeerde bevoegdheden door de rector worden gemandateerd aan de teamleiders. Op grond van de statuten blijft het bestuur aansprakelijk voor de gedelegeerde uitvoering van de bestuurlijke bevoegdheden. Dat is een gevolg van de keuze voor een niet-organieke scheiding van bestuur en toezicht. Door middel van het houden van adequaat toezicht op de uitvoering van de gedelegeerde bevoegdheden door de rector kan het bestuur invulling geven aan zijn statutaire bestuurlijke verantwoordelijkheid. Per ljuli 2013 is het nieuwe Managementstatuut ingegaan. Het bestuur voert haar toezichthoudende taak conform de Wet op het Voortgezet Onderwijs uit. De bestaande werkwijze van toezicht en bestuur is zorgvuldig beschreven en de daartoe geldende onderdelen van de statuten zijn aangepast, conform de Code ''goed onderwijsbestuur'' van de Vo-raad. 11. Afhandeling van klachten De school heeft een klachtenregeling. Deze regeling biedt de wettelijke mogelijkheid voor ouders, Ieerlingen en personeel om klachten van allerlei aard aan de orde te stellen. De school streeft ernaar om eventuele klachten eerst binnen de school door onderling overleg van de direct betrokkenen of door tussenkonnst van de vertrouwenspersoon, de schoolleiding of het bestuur op te Iossen. Wanneer dit echter niet in alle opzichten wil Iukken, dan komt de Landelijke Klachtencommissie onderwijs (LKC) in beeld. De LKC onderzoekt de klacht en beoordeelt (na een hoorzitting) of deze gegrond is. In het tzerslagjaar 2014 is geen klaclnt gemeld bij de LKC. -. .- .a, . ' -: | |j J A te r l t- i'. ?2'- - I ! i P $ î-''l ,:r- O - ,


Post IN - 56378

|SG Wev Ape| î2. 'ioaacïën. 12.1. De finunciële positie Aa weeçsba|dsueçwogeo ||t3 de ïàsçà woçdt uzsbgeste|d op Yasis uaçà de zo bçzzçzï ge%çàcèbe îinuocbëïe çbsbco's. ùe beàtewwïogsreseçue peçso|ee| deè eeo aaïàta| uàïà deze çisico's eueoà|s de a|geweoe çeseç|e, dbe eeïj %vfîeçîuncbïe ïàeeît vooç a|zewenelo|uoorzkeoe rîsico's. Moor deze be|zozçïjie Yesteœwbogsreseçue woçdt e|| jaar eetj çkskco-boueobzçbszbie gewzaè. Aeb Meçwogeosbe%eeç en ba Yvdgetbebeer zéo vastze|egd bïà bet tçeasvçgstatuub. Mzï? de ùengebaL|e| dïe bbeçbé woçdeçà gebruïè wordeïà %beçooder dçbe weeçgegeuen. öe çentabi||bebt vloçdb weeçgegeueo bbj de |ozïyse M|ïà %a çesvïtaat iïà paçzgçazî 3.2. |ïà ïàa Lçeasvrgstatvvt is ja Mo|zende |zogegeueo teïà aa|zben uaïà deze ùeogeba||eo. foçws'e oadergçeos Youevgçeos Merwogensbeheer sokuabb|btekb EVI'I'M 20% geeçï bapita|bsztbeîactoç ç?'M- G|glé'u zeeçï 35 bolï 6Q% Bvdge|beheeç |knebdbtebt zuçreob çà.t|o %5 î,5 çe|babï|bbeit ïsp|obtatbesz|dol%u |% 5% Meçi|zrkpg ge%rvbbte zîèoçbiogenk OM - ïègeï? Merwoget; 5'jl - Totaz' Merwogen; Q%ï' - Gebovwep en teççe||eo; 'W - é-otz|e Yateçà ùe kzpbtz|bsztiefacbon is eeïà ïàbeïjw beogaaé dat îïà de ït'a|bs ioïïjb Muïà ïàeb weeçsbavdsMerpogeo. Aa Zeeft âzçb ïçà hoeuerne eeïà oçgnvbsabbe in stazt is fî|a|cbëke bege|ua||ens op te uaogeïà fde bvReçfunctbet. Baaçoaasb geeî't ja bnzic%b bïj de wozekbjb%ekd ja ja aaobrekèe| |aïà Mçeeïnd Meç|ogen çtïv zodoeode eeïà ee|wa|bge eytça inuesteç|ng bïà ja oodeœés te kvïà|e| doeï?. De YoMe|gçeos is voor de stîcbt|vg eev z'bjdeode scïàaa| oïndab de |SG T'en Ape| ja de Pbdde|grote MO scbo|eo beîhoon îlàa eeïj Dijbsbbjdçage bvsseïà de #? 6 eo 'çï îz wbkjoeo. Keozeta|beo 2014 2Qî3 2Qîl zoîî 2QîQ 2009 Lbquidbbeïb fcuççe|b rulLboj çko we|be ïnabe zaïà uerp|kcbtkngea op bone 'terwén kab'l wordeo uo|daao t so|uubbïibebb çkïà we|ùe çnate op |aozeçe beççnéo zzïl de ueçp|kchbbogeo îçaîà woçdeïà uoïdaànj |apbba|bsztîefàctor fbvHeçfvocbïej ùe stégïog uaïl de bb|sîdiLeib wa ïïjgaog uzçà zuj.î èoçïàt uooçb vbt èa febt dat de uooçbeeo bbj de geweeobe v'zgtwedde Ye|ezde çeseçues oazr L|qvîde wbdde|eo zbjo ouergegaao. De so|vzbb|btebb vo|doet wa 4.%% çsïro zzçà de zeste|de ekseo. öe bapîtz|îsztiefzcboç zçl 38% zo 2Q1.4 jla't biïàneo de geste|ôe zreozeo. L'ànîî 2.,58 2,85 2,50 %87 Q,6î 45% 43% 46% 44% 48% 46% 38% 35% 43% 46% 43% 47% 33


Post IN - 56378

RSG Ter Apel 22.2. Risko inventurîsatie Op basis van deze inventarisatie en analyse van de risico's zal een beoordeling worden gegeven over de hoogte van de voorzieningen en reserves en van de huidige en gewenste financiële kengetallen. Zl Fase 1: Risico-inventarisatie @ lnterne en externe omgeving @ Benoemen van risicovolle gebeurtenissen * Beoordeling impact en waarschijnlijkheid Q Fase 2: Reactie op risico's * Reactie op risico * Control activiteiten, Informatie & communicatie en Bewaking (:1 Fase 3: Conclusies De analyse met het 3-fasenmodel geef't concreet inzicht in de risico/s. Daarbij wordt duidelijk welke bestuursmaatregelen genomen dienen te worden om een redelijke zekerheid te behalen wat betreft het beheersen van de risico's die negatieve financiële gevolgen met zich meebrengen. 12.2.1 Fase 1: Risico-inventarisatie . . . , . . . . .7| jr... . . ! . . -. = -. : . . . à . .. . . . .. . : &. . . & . .. . . j .| ,. . . .: -.. . ....- . ! .. .) '. . =. |;| Er . |'.).|*-.' .= |jz ..,. ... . r . |':'J...| . .. r '.....'E . . , : , ;) ; , . -|., .ï ' è - .. ' .. ' z, . à. -. , . =.,.- . . -.| :. ., ' .k .ké'. - 2 ; . '' : $; . . <' 'ô'. .' ''. |, ' .||'|' .|||7. -.. .|' . .|||||' . |1. ||||, . |: .,, , - . . : ||:: . . :.é : .::ï- .|. |$ .. . |.-.|' .|-. || |.. ..|. '.| '||||'. ,...|| .|.. .' |.|, ?' -.|. |... -. .|.. .. |.. '|||. ..|- . |.. :. . ', . . |||||.. '...|..||. ,t.... || |.- . .è... ... .| , .. ..... || , ,.; , , .. . |,. |||.||. . .. ..|..:.,|.. . .. |||||', .|. |.. ....|. ( .;|y...|.|.|. ,'. |.'. ,...,|. .,ï. |'..:||.. |.. ... |, , |||,. . ||||y. .|.- |||||-; |||||. -... .L|||L. .,,||.. |.|. ;,. , ' . .. ..||! ,!, .|k , :7,;, ..'''. . ' ,|| ., ' .. |.|...,'.... . . ' ' - k. ----œ|.::.'>.|... -- .. |-| ï||. :ït:|:, .. .- - -, .|| -|il. -.,|. -. .|. -tè' .| .L..C.|. !. |-|r. . '| -||. .. kk.. r|y ---. ;..;|. -|... -, . ..L'à .y k||! ---,. -;|ay .('. u); î |(|.;.;;.....|; | : , :,j'' j|..,: --. |. ïi'|t |...- j|r|.r i.,. .- .:.1-.. !' :.--. ' pë'- .R *8-..,4 - . $ ..lr-a = r -x.lr.||.-t/-. ,=-. .v .t..ï.....x..x .. . .0-. . ,... .,. y. . Yr-m-t ù..u ,.!...s -.xm-ç . q .: a . . . . ::t, , t .. .c. ..., .., . . -. .- . , . j . .. . a. . . , : ù z . .. ' .1' rk .' ., .; , -Jâ ; . ...= . . ., roc:x E éx = : è s.rts Prospector R-ls-lcodragend Relat-lef hoger An a Iyzer Ris ico n e utraa I Gem 1 dd el d Defen d e r Rîsi co m 'IJ' d en d Relat'lef Iager Reactor Var'label Var'label Ta bel 1: Strateg'letypolog'lee'- n Miles en Snow Interne omgeving De RSG gaat bewust om met risicomanagement en is zich bewust van het belang hiervan. Deze zijn voor de school vooral gelegen in de fînanciering vanuit de overheid. Daarnaast zijn de risico's: @ 1. De opbouw van het personeelbestand, @ 2. ziekteverzuim, * 3. competenties van het personeel * 4. voldoende onderwijsopbrengsten bij alle opleidingen, * 5. de onderhoudsstaat van het gebouw, met name van het rijksmonument, * 6. de financiële situatie, met name de personele Iasten. ' -eltelling 2014 14


Post IN - 56378

RSG Wev hpe' ad 1. De opbouw van het personeelsbestand 6ç1 ooderstaaode taïte| |s ïja ôeçsopee|s%estuod uaïà de 'SG weenzezeueo oadeçuerdee|d ïïj teefbîjdszçoepen. De cijfeçs zén uaïà scboo|jaar 2Qî3-2Qî4. à ) t.îçtlçà |- jïà - |ï| :332 | | | .'. | i ' 32 (à C'VL : 3 .6 - :Là Lq j L? 2. ç ' . . j C...à Lj o/o ? 6 - , î .6 j 'ïà iïj : ' . ) çà . çj à. 'è 2 L'î-î L'à j Lj .3 ç . . 4. j çïo ' 3 Là - 2 Là j Lj .5. | ' 6'||t ||' . ï' .. Lb j Q C' 'à .-..1 ù Q, ' .à 't Q C '. %J .6 4 Q 6* L b .. y ç X 'à |ns|eLkinB èznde|bjèqepiddzbne T'zbz' 21 |ezùbjdsopbovw Szhoo|ôestuvç DSG Wzç Ape' Llbt de taïtek ïl'ijkt dat 64 % Mztà de weçi|ew'eçs zécïà |o de |ee%bjdscategoçîe uzçà 4.| jzaç eo obldeç Yeuiodt. öe ueçwzc%bioz is dak de koweode jaçeçà Yijçàa îî F'ï'| a|s geuo|g uaçb peosbooeçï|g zz' vkbbçedeo. Eeçà eueobee|e tervgua' bçt îorwatie |s zo op îçone teçwïjo op te vaogen. ïeïà ç|a|bng uzï? de Yescbbibzçe foçwabïe baïà ïjzzsb uïtstçoow woçdeçà opgevange| ïna de î'eybbe|e foçwzb|e. 'çà de tzïte| bbeçoodeç |s ja peçso|ee' èïà Masbe dïeïàst en |o bïjde|ijàe dbeïjsb weeçgegeuen. |ç is çsiçïb 27 V'j-| peçsooee| wa eeo Lbjde|kji cootçzct çkockusïef gedebazbeeçdeot. Vaowege de uerwzcbbe vïbsbçoow eo de owuzï?g vaïl de î'exbbe'e îoçwzt'e uoççïjb de bescnbkbzre en weçke|îjbe foçwzbïe zeeo rksico. Abeçbbj is de sctàoo| zls ç|sïcoveebçza' te bgpereo. . . -- . .. .. .. -. - -r . b . . . ..:. . . . j . -.- - . (L . . ï j n . ' n %%... . . ö %. %. + ' - j ï .-. - |-M œù- *, i..b . $à-- . -,4 m . . < 'îî . . ï u.) ï; Lt'œ 4,+k i .;T . . # % 5-|- ç ' . . . .. . . ' . ' .. ï .- . -. - * ' . . . 5% ., ï .'. :-. ï . . . |. .> . .,. .... . ..| | .. -= . : . -. à?| -t . . f-. . . . -. .ç. .4 -. . î ) | . .q )t. |..% . -. j j|. p é . . | q | à ; . ' ' (%. ï . . | |' . ç à b , ..'L gy''Tb rz; , '. . . ) . iz-n- . â .. è.- y ... . . . , Lù . . .- - .. yà i 3 r u -. . L ' ..b . . î -gy .. 6: . .. k . . bj j. | 'K t | .. :::.% c ..C.. . s. q |-MI' gb 6..z , |. . ' |.. .... n | . %$j;- , ..'.| .'...,.|-;|, . .'. . . . |à|ttt| -t'.. |.. - .. - i.é: ' ., ' -6... | ç . ... ..., ., .'-'.' - . | |b, -,... -'-'. . . ,?. .. .---, |'-;. ,: ' |' . &,.:b.' || i...| ,..|| - ' -? |.. . . .' 6| it :||. 6.|3| . . . -| ... .. . -- | ç: tL-',ê '.' , .| .à.. . .L? |. .-,| -iï. |ï|||.| .' ;ï.... ... ..|'.. .. |ï .'. .. .'.àIi ...|i .. ï . <:ï-.$-- ..|,ï .|. . ' . .ïï . ....b ï. L 5 î $ .LL. . .' : ô -... . '-..-. . . . ' . Vaste îorwab'|e 9*,1.3 j-|j' de| b' de îoï'ïn at'| e 2.7, 68 j-oLaa' îzî,uî |zïte| 3-. f'zs'|be|e forwvt'be pzç Qk-ko-lûkn Tijdebbjbe foçwztïe bareît ïà|èr foçwatïe wazrwee geeo stroctvçe|e uerp|bc%tbozeo |s taogegaao. Conc|esbel op busïs vaïà de Meçwuz%te vîtsbçoow en î'eybbe'e forpabbe teïà opzbcbte uaçï de o|twbbbe|b|g uaïà %a aaçjbz' 'eer|îogea is geeo çbsîco te uerwacbteo op boçte e| w|ddek|ange terwéo. Mooç wab baçeî't de f'eyk%e'e foçpatbe ïnoet çeùenïng gehovdeo wordeïà Pet de heçzïevï|g op de ja Vleçïç en Zeieçbebd per Qî-o|-zoîs. Maçjaî deze dabb)çv ï'fààz een wenigeueç Payiwaa' dçbe tijde|ïjie co|trazben ouereeokoweo ïna eeçà weçbnewer, bîà eeïà peçiode Mzïj wuy|pa|' twee jaaç. ùazrîàa |s ïjet contrzct zvtowebbsch uooç oobepza|de tïjd. ùbt ïàeeît zçobe geuo|gev Mooç ïàa Moortgezet ondeçwïjs. Scbo|eo tàebbeo uoor ueçuangiog, projectîoçwatïe oî oobevoegd 'eszeueo soïtàs Peer dnçï dçbe b|jde|bjie cootç&cLeo of Peeç dao twee jazç ïàodîg. ùe Mo-çzad wèk dz&çoïv zo de çï|o op|ewen d&t scno|ev ge%çubè kvçjoen ïnzîçen uzf? de &|kjkïngswoge|bjièede| |Cà de |WZ, ç)çïà in geàlB' blzïà oo%euoegdbeïd eoloî ueçuàau||z ïtàeeç ç|açà dçbe tijde|ijbe contn|cteo îïj bwee juur te bvntàeo an|bîeden. Boordat ovdeçe Pedeweçùeçs zv||eo vbtstrowe| za' de gepidde|de 'eeftbjô da|eïà en bïeçpe| teuerbs de gewïnde|de peçsooeeés|zst. Gevz'g uLàïà de uerwacbbe vbtstçoow de |oweode jàren |s bhle| dat er ooîç eeîh zzïàt&' ïàkevwe zoede dozeoteo ïnoet wordeïà gewoçven. Aet is r3àözaap o|'tà bbeç tîjdig op te àvtkzbpereo dooç eeba goede stôàtegèscne peçso|àeeïsp|aooïoz op te ste|ïeo eçà zo 'çaaçt te breogeo op bHe||çe vzkçgenbedeo waooeer beboefte bs Làutà |zïeù'w peçsoïzeek. ùe seôoo' is bbeçnbj à's î'bsïco|àeutçz&' te tgpeçebà. Aeb i|hvv '|eo vzïbz o'Atstz|ze vàzàtvçes 6 bà be|çob-tva|ç|çe|z çbubs|çvîAde, ôètavà bç|çeo, vede|-|zbàdsl 'çzïà bààozekijfç îà àzz eçïië'e zevo|zeo ôenôeo vooî- de scàoo|. Aîeçôîj is de scàoo' Lj's çbskcod|-àgeîAô te bgpeb-eo. L5


Post IN - 56378

RSG Ter Apel ad 2. Verzuim : Onderstaand is de ontwikkeling van het ziekteverzuim weergegeven over de periode van januari zolltot en met december 2013. Ontw'lkkel-lng z-lekteverzu'lm RSG Ter Apel . . . . ....- - ' k 1 . ! ' ' . W-Q - -. . . *2. : , ' ' v '% k .V'. '*'*' : M-.' ' ! ' ' |'' . '''œœ|. . . ..'''. . .|| .||' '- ||'',|'' '|||.... ||' ||'. ||-'' . , . . . ë .. |. . . .. . .. . r| à-à-||| i-|. . :) |-. || (..-. ''.T,r, :| j j--ç l (T l!è ... p||.2I-|. I--, ,|t ('. t.-'..'.' . r, . . ., t| '-. ...:; éj| | |jk éj| (1|//'4| |jk | t:| (|| tl//'tl . . '1 ' ' ' ' - ' > - é G *> rrc Y>>-|' ;. . à' l.;::ç;p : |..' -...i...'' .'QC-=-P7. - .--.; . .,,;, ,. . . . p ç ..c,z . . s. .....y y hîr - I.!t-.'I -o,..,=:a.,>k . u, ..x -3-...- ...,..=u .. .-1 ' 5, 7 8 o/o 5, 0 9 o/o . . - TX j''.''''' l . --. ' . ., . .7. ''.!à!r . .. , , . c . ..>. I . ' :..' çjj j $.'' @ j .,.-i Iq' - -s :. . ... y . w; .. . .4 5 8 6 (yo 5 O 9 0/0 I f v .2.., t <,.G. : 4vt gl...c.- ....... ; z Tabel 4. Overzicht ziekteverzuim RSG Ter Apel 2011-2013 De trend van hetverzuim in deze periode komt uit op stijging van het ziekteverzuim tot boven het Iandelijk gemiddelde. Het Iandelijk gemiddelde verzuim bedraagt de afgelopen jaren rond de 5,1%. Naast een toename van Iangdurig verzuim is ook de frequentie van het korte verzuim een punt van aandacht. Conclusie: het ziekteverzuim is binnen de RSG ten opzichte van het Iandelijke gemiddelde iets hoger en vertoont een stijgende trend. Een actievere aanpak bij Iangdurig verzuim en bij frequent kort verzuim in overleg met de arbodienst kan dit veranderen. De school is hierbij als risicodragend te typeren. ad 3 Competenties personeel: In het voortgezet onderwijs en in het bijzonder binnen RSG TerApel spelen een aantal zaken op personeel gebied. Het management van de RSG bestaat uit de rector, vier teamleiders, een Iocatieleider Ter Apelervenen en het hoofd bedrijfsvoering en is belast met het geven van Ieîding aan de school en de beleidsontwikkeling, beleidsuitvoering en beleidsevaluatie. De rector heeft de algehele Ieiding en is verantwoordelijk voor de strategische beleidsvoering en voor het ontwikkelen en uitvoeren van het beleid. De teamleiders, het hoofd bedrijfsvoering en de locatiecoördinator Ter Apelervenen hebben ieder beleidsportefeuilles. In de afgelopen jaren is er in toenemende mate sprake van beheerslasten voor het management. Dit wordt voor een groot deel veroorzaakt door nieuwe weten regelgeving en ontwikkelingen in het onderwijs. Binnen het onderwijzend personeel zijn docenten die (nog niet) bevoegd zijn. Volgens de CAO VO kunnen deze werknemers voor ten hoogste twee jaar in een Ieraar functie benoemd blijven. In bijzondere gevallen kan het dienstverband daarna nog twee keer met een jaar worden verlengd. In enkele gevallen zal het dienstverband van rechtswege beëindigd moeten worden. De school is hierbij als risicodragend te typeren. ad 4. Voldoende onde||sopbrengsten b| alle opleidingen Onderwijskwaliteit: De onderwijskwaliteit is door de Inspectie in februari 2014 voor alle afdelingen als voldoende bestempeld. De examenresultaten van de schooljaren 2011-2012, 2012-2013 en 2013-2014 waren uitstekend. Conclusie: op basis van het oordeel van de Inspectie kan worden geconcludeerd dat de onderwijskwaliteit weer goed op orde is. Risico: kwaliteit adviezen leerlinaen aroen 8: Traditiegetrouw neemt de RSG relatief veel Ieerlingen met een gemengd advies aan. Door de verzwaring van de exameneisen voor havo en vwo Ioopt de RSG een rîsico met de doorstroom- en slagingspercentages. Bovendien spelen de ClTo-resultaten vanaf schooljaar 2014-2015 geen rol meer bij de toelating en plaatsing in de brugklas. Het advies van de basisschool is bindend voor de plaatsing. 16


Post IN - 56378

RSG Ter Apel ad 5. staat van gebouùœn De staat van de gebouwen bij de RSG is een punt van zorg. In april 2013 is een eerste uitgebreid huisvestingsplan ingediend bij de gemeente Vlagtwedde. Na gesprekken met de verantwoordelijk wethouder en ambtenaren is het integrale huisvestingsplan geheel herzien. Tevens heeft een uitgebreid onderzoek plaatsgevonden naar de Wsieke gesteldheid van het monumentale deel van de school (întern en extern een Rijksmonument). Financiering van het noodzakelijke onderhoud en renovatie is nog niet rond. Het risico dat deze (verlbouw- en renovatieplannen in de komende jaren (nog) niet gerealiseerd worden , is relatief groot. In de zomer van 2015 worden wel noodzakelijke renovatiewerken uitgevoerd in het monument, m.b.v. subsidie van Monumentenzorg (50%). De kans op verdere subsidiegelden is gering. Herstelwerkzaamheden brengen extra hoge kosten met zich mee. Het risico op extra onderhoudskosten is hierdoor groot. De school is hierbij als risicodragend te typeren. ad 6. Hnanciële situatie Aan de hand van de belangrijkste |nanciële kengetallen zal de financiële positie van de RSG beschreven worden. Deze gegevens zijn ontleend aan de meerjarenbegroting 2015-2019 en de jaarrekening 2014. De Dersonele lasten: De meerjarenbegroting laat zien dat exploitatietekorten in de komende jaren alleen voorkomen kunnen worden door aanzienlijke bezuinigingen, met name op de personele inzet. Volgens de prognoses neemt het Ieerlingenaantal in de komende periode tot en met 2020 met 100 Ieerlingen af. AI jaren zijn de personele Iumpsuminkomsten en uitgaven niet in evenwicht. De meerjarenbegroting Iaat zien dat dit evenwicht hersteld moet worden, waarbij het onderwijs aangeboden moet worden met uiteindelijk 11 FTE minder aan formatie. Dit betekent een enorme krachtsinspanning voor de organisatie. Zowel in het management, het OP als het OOP zullen arbeidsplaatsen verdwijnen in de komende jaren. De onderwijskwaliteit moet geborgd blijven. De school is hierin als zeer risicodragend te typeren. Solvabiliteit-. Solvabiliteit is de mate waarin de onderneming in staat is aan haar verplichtingen ten opzichte van de verschaffers van vreemd vermogen te voldoen. De solvabiliteit is het eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen. De solvabiliteit van het schoolbestuur bedraagt in boekjaar 2014 45%. De solvabiliteit blijft in de periode 2015-2019 fluctueren rond de 52%. Voor een gezonde financiële positie is minimaal 25% wenselijk. Liouiditeit: Een prganisatie is liquide als zij op ieder moment in staat is om aan haar betalingsverplichtingen te vùldoen zonder dat financieel ongewenste maatregelen genomen moeten worden. De Iiquiditeit wordt beoordeeld aan de hand van de current ratio. De current ratio is als volgt gede|nieerd: Vlottende activa Vlottende passiva De Ctlrrent ratio Varl het Schoolbestuur bedraagt in boekjaar 2014 3,1. De current ratio stijgt in de periode 2015-2019 naar 3,3. Als ondergrens kan een current ratio van 1 gelden. Kanitalisatiefactor: Naar aanleiding van het rapport van de Commissie Don uit november 2009 heeft de inspectie als belangrijkste indicator voor de financiële positie van een schoolbestuur de kapitalîsatiefactor benoemd. Deze is als volgt gedefinieerd: ltapitalisatiefactor = totaal kapitaal / totale baten (inclusief financieel) * 100% Deze bedraagt voor de RSG per eind 2014 38%. Dit is onder de signaleringsgrens, die het Ministerie van OCW heeft vastgesteld voor een bestuur van deze grootte: 60%. Hoger dan 60 % is negatief (school heef't dan in de ogen van het Ministerie te hoge reserves). De lçapitalisatiefactor stijgt in de periode 2015-2019 naar 50%. Dat is dus voor een school van deze omvang een goed resultaat.


Post IN - 56378

RSG Ter Apel Conclusie financiële kengetallen: alle financiële kengetallen zijn (ruim) voldoende, mits de voorgenomen bezuinigingen tot stand komen. Externe omgeving Mogelijke risico's: @ 1. demografische ontwikkelingen (krimp), @ 2. politieke situatie @ 3. handhaving of versterking van het marktaandeel in het voedingsgebied, @ 4. onzekerheid over de toekomstige ontwikkelingen binnen het COA (Ter Apelervenen), ad 1. Demograysche situatie Het aantal Ieerlingen is bepalend voor de bekostiging van de scholen en de beschikbare formatie. Het is daarom van belang om de toekomstige ontwikkeling van Ieerlingaantallen in beeld te hebben. Er zijn uitvoerige leerling-prognoses gemaakt (door de school zelf op grond van de basisschoolgegevens en door de provincie) Onderstaand is een weergave gegeven van de ontwikkeling van het aantal Ieerlingen in de komendejaren. Er wordt een afname van het aantal Ieerlingen verwacht van ongeveer 70 in de periode 2015-2019. (inclusief Ter Apelervenen). Hierbij speelt het marktaandeel in het voedingsgebied ook een rol. De school is voor dît item risicodragend te beschouwen. .,..# i tko''| 1 ) ' i i ' $=-%'='*' ' 'q . ë'*=:D : 1: , . --== | -':' $ '-zkr. ? % '' - .c m' -.' .'-= 'œ' - ' - = '-- 7. '.-œ--'r ' ' - -:-? - ' 1.. .h.-'' Irk.s:dër || . 4:.:: ' ' ... - : . .' -- . . 5. ( :..1t-; . .,' .; :..';):.. |-1,9 I èi--'. . ..|;||,. . I||!. . .'- .- . ... ,-.; -, p -:||,, |7|i' , .-l|.. .t:I.-. t|:,. '|--''.:)a |7|s-' .-1. !ri|;|---- ' ht, . -.' -.?' .--|-!;p.- ||I|J |.|!! '||i|k:i |||. ;:--ê''|---|. |-|k,, .-ï|'- :. -. '. . : .,||ù ...r|. ,1 2.7-r:-''|.|. . (-|:, |||.. . |ô. .....L|,- ' |-!I:., .:1,., ..|71.- ... . . ' .-). . - ?. '' .,:3|. . .|-|k,' y ,-|| |:,.-. ||:7- '.:|k'ï-|| r||/.. , |||. . -'. ,, ' ' : ' ' ' L ' ' ' ''' *h' er ' < gï.. c ' ' : ù ' M Y ' ' '-. '. .. .Y. . , ë. 4, . . .<, . . . ï '- . | . . . . .=ï . . .%#'. . . : M. , <. . . . J . , . . . œ. . 4 &. M . . t ' . . . . . -. . , T . . , t -. . . .. . XL . '.Q5 . . . . . ... 'A ' . . ' . ; '1 .=.. . œ'- . . M . ... J. ï ' | M . . œ. . -. , . . . . .. ê ' . . . . . .-.g , . J 'à . . . .. '.4.-. . . ' | '. . - ö . '. . . â . . g- - . . . . - ' ! ... .... .. , +.- ... .-..; ,. . . . . . < - .,. : >- . RSG Ter Apel 1154 1143 1154 1121 1076 Ta bel 5 : Leerl -1 nga a nta I I en ad 2. Politieke situatie De huidige politieke situatie heef't grote invloed op de toekomstige onderwijskundige zaken. * Onderwijsinstellingen in het VO worden gedwongen hun onderwijskwaliteit te bewaken en waar mogelijk te vergroten. Minder uitval, betere doorstroming naar vervolgonderwijs en arbeidsmarkt worden beoordeeld door ouders, Ieerlingen, inspectie en relaties. De school zal in de nabije toekomst intensief moeten investeren in scholing en ontwikkeling. Hierbij is de school als risicodragend te typeren. @ Passend Onderwijs is ditjaar van start gegaan. De geldstromen voor de zorgleerlingen zijn anders geworden. De verwachting is dat de school de komende jaren meer zorgbehoevende Ieerlingen binnen krijgt en dat de financiële middelen hiervoor zullen afnemen. De school is hiervoor als risicodragend te typeren. @ Verdere professionalîsering brengt ook een hogere beloning met zich mee wat een mogelijk risico vormt. Het Entreerecht is per 2015 afgescha|. De school heeft de functiemîx uitgevoerd, met terugwerkende kracht worden voor 2,7 FTE docenten (inclusief vervanging) per 1 augustus 2014 benoemd in LC. De komende jaren zullen door natuurlijk verloop LC en LD functies vrijkomen. De school heeft een gering risico. * Op Iokaal/regionaal niveau loopt de school een risico door al dan niet fuseren van gemeenten. Dit kan voor de school financiële gevolgen hebben, met name voor de (verlbouwplannen en gebouwkosten. De school is hierbij als risicodragend te typeren. ad 3. Handhaving of versterking van het marktaandeel in het voedingsgebled De RSG Ter Apel is een echte streekschool, met een breed onderwijsaanbod op alle niveaus. Directe concurrentie is er momenteel van alle grote scholengemeenschappen in Emmen en Stadskanaal. Deze concurrenten zullen bij goede prestaties van de RSG vermoedelijk weinig grote invloed hebben op de instroom in de komende jaren. Goede contacten en overdrachten met de toeleverende basisscholen zijn van essentieel belang. Wel zorgt de aanwezigheid van deze concurrenten ervoor dat de RSG scherp moet zijn haar kwaliteit de komende jaren op hoog peil te houden. Hiervoor moet ge'l'nvesteerd worden en dit brengt mogelijk risico's met zich mee. Het marlçtaandeel in Inet voedingsgebied is s na een flinke dip in de


Post IN - 56378

RSG Ter Apel aanmeldingen in schooljaar 2012-2013 weer gestegen tot rond de 50% en dat is voor de twee volgende jaren gecontinueerd. . Conclusie: de school is v.w.b. het marktaandeel risicodragend. Actief handelen en kwaliteitsbewaking kunnen zeker positieve efïecten hebben. In een regio met krimp is het van groot belang het marktaandeel minimaal te handhaven en bij voorkeur te vergroten. ad 4. Onzekerheid over de toekomstige ontwikkelingen binnen het COA (TerApelervenent De toekomst van Ter Apelervenen is en blijft voor de komende jaren erg onzeker. Het contract met het COA Ioopt volgendjaar af en het is niet duidelijk welke financiële consequenties dat heeft voor de school. Verder is het politiek onzeker wat de status zal zijn en blijven van het Ve|rekcentrum in Ter Apelervenen. Sterke fluctuaties in leerlingaantallen zijn nu al aan de hand. Een mogelijke sluitingvan Ter Apelervenen is zeker in de komendejaren niet ondenkbaar. De school heeft hier een groot risico. Te meer er op dit moment ruim 3,5 FTE aan personeel in vaste dienst werkzaam is op deze locatie. Bij sluiting zal voor deze medewerkers functies op de Iocatie Oude Weggevonden moeten worden, met alle gevolgen van dien. De school Ioopt hier een groot financieel risico. Risîcobeoordelîng Uit de risicobeoordeling blijkt dat de volgende items de belangrijkste risico's vormen. (21 Ziekte verzuim EEI Onbevoecde docenten (:1 Krante op de arbeidsmarkt voor cekwalificeerd nersoneel voor sommice vakken (71 Staat van onderhoud cebouwen Q De E|ersonele Iasten :1 Onzekerheid toekomst Ter Anelervenen 12.2.2. Fase 2: Readie op risico's In deze fase wordt uiteengezet hoe er concreet met de gesignaleerde risico's wordt omgegaan. Er zijn een viertal reacties op risico's: accepteren, delen/verzekeren, vermijden en beheersen. Om te bepalen welke van de acties geschikt is voor een bepaald risico dient eerst gekeken te worden naar de waarschijnlijkheid en de impact die het risico met zich meebrengt. Risico's met een Iage waarschijnlijkheid en/of impact zijn niet significant en vallen te accepteren. Risico's met een hoge score zijn significant en vragen bijvoorbeeld om een beheersreactie. Accepteren-. Beheersen : Verzekeren'. Vermijden: Risico's opvangen in de exploitatie of door een algemene reservebu|er Risico's aanpakken door beleidsacties die vragen om bestemmingsresewes Risico's delen met andere partijen en hiervoor een premie betalen Risico's uitsluiten door het afstoten van dat deel van de dienstverlening wat het risico veroorzaakt. In onderstaande tabel is de (voorgenomen) reactie op de gesignaleerde risico's weergegeven. (:2 Ziekte verzuim (:1 Staat van onderhoud gebouwen E:l De krante on de arbeidsmarkt voor gekwalificeerd nersoneel (Zl Onzekerheid toekomst Ter Anelervenen (:1 Onbevoeade docenten (71 De nersonele Iasten Delen/verzekeren Beheersen Beheersen Beheersen Beheersen Beheersen 19


Post IN - 56378

RSG Ter Apel Naast maatregelen die gericht zijn op een specifiek risico is er een viertal strudurele maatregelen waardoor de schoolorganisatie beter in staat is de effecten van risico's op te vangen. Deze maatregelen zijn: (:1 Aanleggen reserves en bu|erliquiditeit (:1 Vergroten kostenflexibiliteit (:1 Vergroten organisatieflexibiliteit (:1 Verdere professionalisering van de bedrijfsvoering Het aanleggen van een bufferliquiditeit en bestemmingsreserves geeft de schoolorganisatie de mogelijkheden om de efïecten van een divers aantal risico's op te vangen. Hierbij is een vooruitziende blik gewenst. Als de organisatie weet dat er in een bepaald jaar een grote investering of onderhoud gepland staat dienen in de jaren hiervoor alvast middelen gereserveerd te worden. Het vergroten van de kostenflexibiliteit maakt het voor de schoolorganisatie mogelijk om in het geval van terugval in inkomsten de uitgaven snellerterug te brengen. Dit kan door kostencategorieën met een Iange reactietijd te vervangen door kostencategorieën met een kortere reactietijd. Aangezien personeel de belangrijkste uitgavenpost is zou de schoolorganisatie er voor kunnen kiezen een bepaald percentage flexibele invulling aan de formatiete geven. Dit kan doorvacatures in te vullen doortijdelijke aanstellingen voor bepaalde tijd of door het aannemen van medewerkers op uitzendbasis. De organisatieflexibiliteit is te versterken door het kiezen en opleiden van personeel dat multi-inzetbaar is. Een verdere professionalisering van de bedrijfsvoering kan Ieiden tot een betere voorspelbaarheid van inkomsten en uitgaven en zo een hogere mate van control binnen de organisatie. Beheersen De competenties en houding van het Ieidinggevend personeel zijn bepalend voor het succes van het integraal personeelsbeleid. Bij gebrek aan deze competentîes en de juiste houding zal het integraal personeelsbeleid de nodige professionalisering niet kunnen bewerkstelligen. Zonder dat er beheersmaatregelen worden ingevoerd zullen de waarschijnlijkheid en impactvan deze gebeu|enis groot zijn. Het is daérom van belang om dit risico te beheersen. Dit kan door de leidinggevenden cursussen te Iaten volgen waardoor hun competenties toenemen. Het integraal personeelsbeleid geeft de RSG de mogelijkheid de competenties van medewerkers in kaart te brengen evenals scholingsbehoe|en. Hiervoor dient samen met eerstgenoemd risico wel een bestemmingsreserve te worden aangehouden voor investeringen op dit vlak. Dit beleid kan mede zorg dragen dat de verwachte tekorten voor gekwalificeerd personeel opgevangen kan worden. Vaststelling bestemmingsresekes Het aanleggen van een bestemmingsreserve personeel en scholing van totaal f 900.000 kan dienen om de onderwijskundige wijzigingen die voortkomen uit nieuwe regelgeving te financieren. Tevens kunnen deze middelen worden ingezet om er voorte zorgen dat er voldoende gekwalificeerd personeel aanwezig zal zijn in de toekomst. De huisvestingsreserve zou opgehoogd moeten worden tot f 250.000,- om mogelijke financiële tegenvallers in de onderhoudskosten op te vangen. ') a. a rre ke r! 1 ï) g z- O 1 ze


Post IN - 56378

RSG Ter Apel 12.2.3. Fase 3: Conclusies In het voorgaande zijn alle risico's van de school op een rij gezet en is er een strategie op vastgesteld, hoe er met deze risico's moet worden omgegaan. We onderscheiden nu een z-tal soorten risico's: De beheersbare risico's Dit zijn de eerder genoemde risico's, die beheersbaar zijn en waar beleid op wordt gezet. Dit kan zijn accepteren, beheersen, verzekeren of vermijden. De kosten van beheersen zijn gekwantisceerd en kunnen in een beleidsrijke meerjarenbegroting worden meegenomen. De niet-beheersbare risico's Dit zijn de risico's die Don noemde in zijn rapport. Hij noemde een 4-tal risico's: 1 fluctuaties in de Ieerlîngenaantallen 2 Financiële gevolgen van arbeidsconflicten 3 Instabiliteit van de bekostiging 4 Onvolledige indexatie van de bekostiging Samen met een categorie restrisico's, die Don ook benoemde in zijn rapport, komt hij uit op een risico voor een bestuur met de grootte van RSG van 10% van de totale jaarlijkse baten. Dat betekent, dat de RSG een bufferliquiditeit moet aanhouden op basis van dit percentage. Dit komt neer op een bedrag van f 1.000.000. Balanspositie 2019 Indien we de situatie eind 2019 op basis van de meerjarenbegroting 2015-2019 bekijken, dan zien we dat de liquide middelen dan f 3,36 mln. bedragen. Het eigen vermogen, met daarîn de algemene reserves en bestemmingsreserves blijven op niveau (f 2,57 mIn.). De voorzieningen nemen af tot f 194.600 in 2019. Met name de onderhoudsvoorziening neemt af. Gezien de situatie van het Rijksmonument is dit een risico voor de school. De kodlopende schulden (f 1.11 mIn.) worden niet gedekt door de kortlopende vorderingen (vlottende activa) (f360.O00). De bu|erliquiditeit bedraagt dan dus 3,36 - 1,11+ 0,36 = 2,61 mln. Euro en is ruim voldoende om het risico te dekken. Per saldo Per saldo is het grote risico voor de RSG, dat er extra bezuinigd gaat worden op de personele inzet, terwijl tegelijkertijd het Ieerlingenaantal beperkt daalt. Er wordt elk jaar een update van de meerjarenbegroting gemaakt, waarin de situatie opnieuw wordt bekeken en ingeschat. Daarbij krijgt het beheersen van de risico's zoals eerder genoemd onder de beheersbare risico's, een belangrijke plaats in de meerjarenbegroting, zodat de school niet voor grote verrassingen komt te staan. 12.3. Reserves De algemene reserve op 3ldecember 2014 is met f 186.743 toegenomen tot f 851.718. De in 2014 beschikbare bestemmingsreserves zijn: * Personeel, inclusief bestemmingsreserve lsK-afdeling * Onderwijsvernieuwing, inclusief Excellentie gelden @ Huisvestingsreserve @ Herinvestering inrichting Techniek Breed Voor al deze bestemmingsreserves heeft het bevoegd gezag zelf de bestemming vastgesteld. De bestelmmingsreserve personeel bedraagt f 833.000. 21


Post IN - 56378

|SG Tev Ape| ùe beste|wiogsçeseçve onderwïjsuernïeuwîng bedçzagb qî6Q.QQQ. öit ùa|eodeçjzzç zéïj ergeeïà Pîdde|eo gebrviit. Aet bestuvr ïàeeft ïàa waxiwup MzsLgeste|d op %4SQ.QQ0. Aa doe| is u|çoïeuwkng eeo cootïov proces 'te |aeçj zéo. bzzrozzsb rfjzg geeïj o|wense|îjbe dçvk op de orgaokszLie ontstzzo bçj oçgzoîsatorische en forwatieve zïïj. ùe bestedïog zz| de ùoweode 2 'ta 4. jzreïà p|zzbsu|odeo uoor îna ïàzrfàe de heçstrvcteçeçkog Muïà de pçzbLische sectoçuaàkeo |ïà ïja uwbo-|b eçj uooç ïàa beuoçderen vzïà exce||entie jlaïà teeçkîogeo eïà |edeweràeçs. ùe buïsuestîngsçeseçue is in zçtîo gevorwd door ouerbeve|ioguav tàa vçïjgeùoweo sa|do vît reserueçîogeo voor ja ï|teroe k|iwazt. Be reserue Leçt bedçzge uzçà 'çï 159.|29 kà bestewd ow de çisîco's op te Mâogeo àtaçb eeçj euentue|e uoorîi|apcieçiog uaçà drïogeod |oodzaàe|ïjàe bouesteçîogeo iïj de huisuestîog zzïà de Oude Weg. Zo is acbjte çeparzLke uao de toreobjes in bet woovrentake dee| vâçj ge%ovw îïà 2.|3.5 coodzaùetkjk. ùe çes|çve herînues|etkng îûrîch|ing Wechnîek Bœed îs bestewd oïït de MeçMâogkog uaïà de ioueotaris vzïj de ïjkevwe bechoîekbz| woge|éi te wz|eçà. ùeze ïoçicbtîog is dooç de gepeente V|agtwedde %ekosbkgd aaogezbe| ja eeo eeçste knçkcbti|g baçof. öe heç|ouesterk|g woa ecbter Llît de Paterïë|e wïdde|en uzçj de RSE wordeïà Yetzakd. jaaçkijbs u|çjdt eeçt dotatke p|aats vaçà çï 2.%.Q|0 zodat de çeserue per 31. decewèer 2Q14 op q kZS.QQQ staz't. Aet Yeoogd eiodbedrzg bedçapgb çï 3Qu.QQQ. 12.4. Voorzîeningen ùe DSG Ter Ape| Wçàt peç Dî decep%er 203.4 çjog drïe vooçzke|îogen. * Peçso|eeksuoorz|epiog j|%k|ez * Perso|ee|suooçzkenîog spzaçuçeo * O|deçhoudsuooçzkeoing Moorzîenîog jubî|eo ùeze voorzka ïçj toeiowsbige îçosteo uoor peçsonee|sbe|o|ï|geo, zozks jubikevwgrztiîbcaties. De Moorzbeobog is beçeiend op basîs vâïà tàa tnode| uzçt de MùslAb% uooç orgaoksabbes Mçt ïnet eeo peçso|ee|sbezettiog > SQ fbe eçj bedçaagt per s|tkïno zQî4. q 58.6QQ. Mooçzïen|ng spaaçuçen Beze uooçzïa îçj boekowstkge Wsteïj uoor tjet vibbetz|eo, cq ueçuzogeo àlat'j gespaarde bjreïà uzçt de wedeweçùets |ïà tàa badeç Mao ïouoerîog uaïà Peçsoon|kjèe bvdgene| ja kogâçïg uan schoo|jazr 2|1.42Qî5. Per decewber zQîn bedçzzgt deze uoorzkeoiog AL î29.3î3. Moorzkenïng onderboud gebouw öe dazbies zijïj gebzseeçd op eeïà voorLscbçijdend ooderboudsrappoA u|t? een Logebvvçde deskvodkge. ùe dotzt|e za| e|b jazç îjîo dee| uzçj de Lota|e Wsteïj zéo, zoz|s opgenoweo in ïja |aatsbe çzpport. Ltkt gzç|ndeeçt tjeb oodeçbovd uoor de koweode bïeïà jzçeîà. Vzowege vîtbrekdîog wa de Tecbnieèba| is kïj 2Q3.2 eeçj çjievw rzppoçt opgesbe|d wazrvkt de ooodzzie|îjie toeozwe uaçj de uoorzkenî|g Y|îjèt. ùe optbçebkbng azo de uoorz|enïpg barefk tjet totaak uzçj de weçàe|bjie ooderhovdsiosbeo in ja bebreffeod| jazr. ùkjï ooderbovd wordt eétgeuoerd op bzsis uzïà de weeçjareobegrobiog ooderbovd, zopodig gecorçîgeerd içï ueçbzod wa Ltçgeob geb|ebe| ooderboud. ùe ootLreikkpg wzs d|jï jzar q 9ï.989 |âger daçj de daztie oodeçbovdskos|e|, zodat de voorzieoîog is toegeooweo ta çï 463.462. Azar uerwzcètiog zïj||en zo 2|15 eo de Wweïjde jzçeo dazçtàz de opderbovdskosteo uooç èa wonvweobz|e dee| unçt ïàet ge%osw de jaar|éj|se daâtke oueçschçîjdeo. Beg|o 2|3.5 woçdt eeçt fliesw weerjzçeo oodeçbovdsp|z| uooç dkt dee' uao tàet gebovw opgeste|d, waarkçt p&ast tàa oor|a|e onderàoud uao èa geboew, îo de iowende jzren gçote çe|ovztke-vibgaveo voor wet nzî'çje bet woovwent zBngegeveo zkjçà, waaruoor oog dekkiog gezocht dieot te wordeo. 22


Post IN - 56378

|SG Wev hpe' î|. sçeasungbefeïd en an|égse çesu|kaok 13.1 Treusu|beleid öe st|cbbbvg Opeobaar Mooçtgezet Oodeçwbjs M|azbwedde tàeeft eeïj ebgeïj tçeaseçgstatvut. Aa Lçeasuçgstatvvb is peç îs ïnazA zoîî içt weçbïog getçedeo. L?e ïiqsbdbtebte| sbzzïj peç sktbtno 2.Qîn op uçé opoeewbzçe spazççebenbozeo. öib is bïà oveçeensteww||g ï'fàelL tja tçeasuçgstzbsvb. 13.2 Analyse resultaat DeoLa%||btebt 20î4 20î3 2Qî2 zoîî 2QîQ 2Q09 3,3 ja çeotabb|bte|tsperce|tàze is: ja çzsv|tzat ïjkt gewone bedçîjfsvozrlnz îïà eeïj peçzeobzze uzïj de botu|e ba|eïà. - 3,6 %L'à -%Q2 0n||z - 2,6 Aet ubLeinde||jke çesu|baut 2.|1.4 is q 3*î.743 posbtkeî. Bbt îs |L 341.443 positieueç daïà bezçoa. MerRe|b|k|ng uaïà de beRçote en weçke||b|e çjbîers obler 2Q1.41 Lïà euço x îçàçto uezrobioz jzzrrebeoînR q veçscbb' uateïà Dijbsbbjdrage OCW Ouerbge ouerbeîdsb|jdçagen Oveçbge bateïà 9.083 200 îl8 9.4îî 9.248 159 893 îçt.3oo k65 - 41 765 889 Lasteïj Peçsooee' Afscbç|juïogeo Avïsuesbï|gs|zstev Ouenige 'asteïà 7.883 îgo 559 82Q 9.452 8.243. 23.6 590 948 9.995 - 358 - 2.6 - 31. - 128 - .643 sz|do çeïàbe Tesu|tuàt 37 342 ===== -4 342 Toeïicôtbng op de gçootsbe zfwijbïnge| uâçà de jzarnebeobog L.o.u. de bezçotîpg? Ad B a t e çj '. ubj|snbjdçageo M||zwege ïàet gçobeç Bzotz| bngesc|zçeveo keeç|bageo op de 'ocatbe R|det-sba|bzeo zbjïà en Peeç |'àjbsbbjdrzze|z |ï| çrbpsù| 0,: oïeevdboweb's eo înet |?a rfje be|çostigb ïàg eeçste opvà ïàg u|-eewdeïib?zeo ontvàôgeo. ùe ''ijïçsbijdçàze voor de |ocàtie çLtvde Lhleg is coofoçp de begnotktzg.


Post IN - 56378

RSG Ter Apel - Overige overheidsbijdragen en overige baten Toename van de overige baten ontstaat ook door het gemiddeld hoge aantal Ieerlingen op de Iocatie anderstaligen en de van het COA ontvangen variabele vergoeding voor het verzorgen van het ISKonderwijs (+ f 655.200). De huisvestingsvergoeding van de gemeente Vlagtwedde is hoger vanwege de uitbreiding kantine en noodlokalen in 2013. Ad Lasten: - Personele Iasten De toename ontstaat met name door meer inzet personeel onderwijs Anderstaligen en de dotatie aan de nieuw gevormde voorziening spaaruren. In de overige personele Iasten is een toename veroorzaakt door de premiestijging van de ziekengeldverzekering en minder Ziekengeld- en AO uitkeringen. Afschrîjvingen De afschrijvingen zijn hoger dan begroot door de uitbreiding kantine, plaatsing noodlokalen en nieuwe kantine-inrichting. Huisvestingskosten en overige Iasten De stijging van de huisvestingskosten wordt voornamelijk veroorzaakt door kosten voor de monumentrenovatie. De overige Iastçn zijn hoger dan begroot door f 48.000 hoger toegerekende Iasten onderwijs Anderstaligen, extra uitgaven Overige Iasten materieel (Iesmateriaal, Schoolboeken, kosten excursies en evenementen en public relations) à f 67.000 en f 52.700 meer beheer- en bestuurslasten. Aan inventaris, apparatuur, Ieermiddelen, apparatuur onderhoud en IcT-automatisering is f 32.000 minder uitgegeven dan begroot. l4.lnterne risicobeheersing en controle Dit systeem is afgestemd op de grootte van de RSG als organîsatie met daarbij voldoende functiescheîdingen. De beschikkende macht voor betalingen en investeringen ligt bij de hoogste geleding, zijnde de directie. De salarisadministratie is uitbesteed aan een administratiekantoor. Daarmee is de interne beheersing in voldoende mate op orde. 24 J a a I - r e k te n i 2) c'j 2 0 1 .4


Post IN - 56378

RSG Ter Apel 15. Meerjaren Begroting 2015-2019 STAAT VAN BATEN EN LASTEN Begroting 2015 2016 2017 2018 2019 1.155 1.143 1.154 1.121 1.076 te f f f te Aantal Ieerlingen bekostiging Baten In euro x 1000 Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten 9.085 8.869 9.022 8.844 8.551 292 128 290 128 257 128 246 123 244 123 Totaal baten 9.505 9.286 9.407 9.212 8.917 Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten 7.816 233 599 829 7.592 209 598 825 7.557 156 597 829 7.468 113 596 818 7.363 106 596 818 9.477 28 62 268 9.225 9.139 8.995 8.883 Saldo baten en Iasten 271 34 Financiële baten en lasten 28 29 33 38 42 Resultaat Buitengewone baten/lasten 56 91 301 255 77 Ne|oresultaat 56 91 301 255 77 BALANS Prognose per 3ldecember 2015 2016 2017 2018 2019 In euro x 1000 f f f f te Activa Materiële vaste activa Vlottende activa Liquide middelen Totaal activa 1.010 356 2.593 3.959 4.056 4.321 jlll.. 4.466 772 356 3,303 881 356 2.819 805 356 3.160 746 356 3.364 Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden Totaa! passiva 2.489 2.565 204 195 623 591 1.115 1.115 3.959 4.056 4.321 4.431 4.466 1.843 282 719 1.115 1.934 320 687 1.11S 2.234 3 17 655 1.115


Post IN - 56378

RSG Ter Apel De in november 2014 vastgestelde concept begroting 2015 sluit met een positief saldo van onafgerond f 56.000. Toelichting: Doorgevoerde wijzigingen in het personeelsbestand betreffen natuurlijk verloop (tot en met 2019 ca. 6,07 f'te) en financieel noodzakelijke, nog uit te voeren, extra maatregelen van 2 fte OP minder inzet per laugustus 2015t Deze maatregel Ievert in 2015 een bezuiniging op van f56.000 (5 maanden) en de daarop volgende jaren van f 135.000 perjaar. Van de gepensioneerde medewerkers wordt van de totaal 6,07 fte 2,5 fte niet vervangen, doordat de te vervangen medewerkers bapo hebben. Verder worden 2 medewerkers (OOP en OP) slechts gedeeltelijk of helemaal niet vervangen. In 2019 is een tweede bezuinigingsronde nodig ter waarde van f 70.000 (1 fte OP), in verband met het teruglopend aantal Ieerlingen in datjaar en de jaren daarna. In totaal zal de inzet van personeel in de periode 2015-2019 afnemen met 5,5 fte. Bekostiging en uitgaven zijn gebaseerd op het prijspeil 2014. (geen indexering toegepast) De verwachting is dat het aantal Ieerlingen in de periode 2015-2019 afneemt met ongeveer 100. Deze vermindering zal moeten leiden tot een noodzakelijke inkrimping van de personele inzet. Om tot een sluitende exploitatie te komen in de komendejaren zijn extra bezuinigingen in de personele uitgaven onvermijdelijk. In de meerjarenbegroting is rekening gehouden met het natuurlijk verloop. In principe is de vermindering van Glfte door natuurlijk verloop niet vervangen door nieuw aan te stellen personeel. Deze vermindering van fte's door natuurlijk verloop gaat geleidelijk de komende 5 jaar, met een piek in 2017 en 2018. Om tot een sluitende exploitatie voor de Iocatie Oude Weg in 2015 en 2016 te komen, is een besparing van resp. f 300.000 en te 100.000 nodig in de jaren 2015 en 2016. Deze besparingen in euro's staan gelijk aan resp. 4,5 fte formatie OP en 1,5 fte formatie OP. De totale vermindering van het aantal fte zal hierdoor in de periode 2015-2019 per saldo Glfte bedragen om totjaarlijks sluitende begrotingen te komen op de Iocatie Oude Weg. In de meerjarenformatie zal voor de komende jaren ruimte gevonden moeten worden voor deze bezuinigingen op de personele uitgaven. Het aantal fte neemt met 6,1 fte af, terwijl de Ieerlingpopulatie in dezelfde periode slechts slinkt met 67. In de materiële Iasten zijn vanaf 2015 reeds bezuinigingen opgenomen. De huisvestingslasten zijn verhoogd door de onderhoudsreserveringen te verhogen. In de overige posten is op alle componenten marginaal bezuinigd. l6.Beleidsvoornemens De school neemt nog een periode van twee jaar de tijd om gestructureerd te werken aan onderstaande hoofddoelstellingen die er toe Ieiden dat de school zich verder ontwikkelt tot een dynamische en professionele organisatie. ' 16.1 De schoolleîdîng bewaakt de kwallteit van ulle processen in de school. De rol van de schoolleiding zal verder verschuiven van uitvoering naar kwaliteitsbewaking. Dat gebeurt door het accent te Ieggen op begeleiding van de secties en de teams (monitoring en evaluatie) en begeleiding van individuele medewerkers (stimuleren/faciliteren), opdat ieder een optimale bijdrage aan de verdere ontwikkeling van de school geeft. De constatering van de inspectie dat de school te weinig opbrengstgericht werkt, noodzaakt tot veel meer sturing op de resultaten en minder op ''kansen geven aan Ieerlingen''. Er is daarom gekozen om de sturing meer te focussen op de (resultaten van) secties. Via de Iijn schoolplan - teamplan - sectieplan zullen de doelen in smart termen de schoolacties sturen. In november 2014 zal een nieuw Strategisch Beleidsplan opgesteld zijn. Hierin zal de toekomstvisie van de school voor de komende jaren beschreven worden. Uitgaande van krimp van het aantal Ieerlingen en het onder druk komen staan van enkele (nu aI) kleine afdelingen, zal het Bestuur komen met haar visie op Profilering van de RSG Ter Apel in een krimpende markt. 1!1 schooljaar 2014-15 zullen de twee Speerpunten: Verbetering van de resultaten Goed omgaan met verschillen 7 . .- . j. o j m .y j y a Q (j t ze


Post IN - 56378

RSG Ter Apel waaraan in schooljaar 2013-14 al aandacht is besteed, verder uitgewerkt worden. Deze speerpunten en de hoofddoelstellingen voor de komende jaren passen geheel in het Bestuursakkoord VO en geven onze ambitie voor de toekomst weer. Om het maximale uit leerlingen te kunnen halen gaat de RSG Ter Apel zich nadrukkelijker richten op het inzichtelijk maken van de Ieeropbrengsten. Zodat de school het onderwijs gerichter kan bijsturen. Excellentie wordt verder gestimuleerd en (hooglbegaafdheid ondersteund. Leraren worden beter uitgerust om ontWikkeling van Ieerlingen te volgen Ieraren en schoolleiders. met verschillen tussen Ieerlingen in de klas om te gaan en om de en analyseren. Ook wordt meer ge'l'nvesteerd in de kwaliteit van 16.2 Pussend On/elw|s în de praktvk De gevolgen van Passend Onderwijs op de praktijk in de school worden ge'l'nventariseerd en waar nodig zal specifieke scholing van onderwijzend en onderwijsondersteunend personeel plaatsvinden. l7.overige onderwerpen Verbeteren en vernieuwen kosten energie. Een 'uitdagende school' uitstraling' vraagt veel (extra) inzet. Het is van belang om ambities te gesprek te blijven en dat met respect voor elkaar. De voortzetting van het VO op het OC Ter Apel is voor een Iooptijd van nog één jaar gegarandeerd. willen zijn met 'een professionele delen, daarover met elkaar in De RSG zal ook de komende jaren lid blijven van het samenwerkingsverband VO/SVO Zuidoost Drenthe met de daaruit voortvloeiende samenwerking in het kader van Passend Onderwijs. De samenwerking met het PO en VO in de gemeenten Emmen, Borger-odoorn, Stadskanaal en Vlagtwedde wordt ook voortgezet. Met de Muziekschool Zuidoost Groningen, medegebruiker van een deel samenwerking in principe gecontinueerd. van het gebouw, wordt de April 2015. De rector, J. de Wit Jaarrelcening 2014


Post IN - 56378

RSG Ter Apel Bijlage 1. Verslag van het toezichthoudend bestuur van de RSG Ter Apel, te Ter Apel Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Vlagtwedde. A. Bestuurlijke en toezichthoudende verhoudingen binnen RSG Ter Apel Inleiding De RSG Ter Apel is de enige openbare school die valt onder de Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Vlagtwedde. Deze stichting is opgericht bij notariële akte van 4 december 2009 en is geregistreerd in het Handelsregister onder nummer 01168266. Op grond van artikel 24e van de WVO dient het bevoegd gezag er zorg voor te dragen dat de functies van bestuur en intern toezicht op het bestuur in functionele of organieke zin zijn gescheiden, waarbij de intern toezichthouder onafhankelijk van het bestuur dient te functioneren. Het bestuur van de Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Vlagtwedde (verder te noemen RSG Ter Apel) heeft er voor gekozen om de scheiding van bestuur en intern toezicht op het bestuur te realiseren door de bestuuriijke bevoegdheden te delegeren aan de rector en zelf te kiezen voor de rol van intern toezichthouder op de rector in zijn rol van gedelegeerd bestuurder. Delegatie van bestuurstakçn aan de rector Alle bestuurlijke bevoegdheden die het bestuur heeft worden aan de rector gedelegeerd, met uîtzondering van de vaststelling van de begroting en jaarrekening, de aanstelling, het ontslag en het vaststellen van de arbeidsvoorwaarden van de rector en alles wat de bestuurlijke structuur van de stichting als rechtspersoon aangaat. De bevoegdheden die niet aan de rector worden gedelegeerd voert het bestuur zelf uit. De delegatie van de bestuurlijke bevoegdheden wordt op grond van artikel 32c, 3* lid onder WVO formeel geregeld in het managementstatuut van RSG Ter Apel. In het managementstatuut is tevens geregeld welke gedelegeerde bevoegdheden door de rector worden gemandateerd aan de teamleiders. Op grond van de statuten blijft het bestuur aansprakelijk voor de gedelegeerde uitvoering van de bestuurlijke bevoegdheden. Dat is een gevolg van de keuze voor een niet-organieke scheiding van bestuur en toezicht. Dcior middel van het houden van adequaat toezicht op de uitvoering van de gedelegeerde bevoegdheden door de rector kan het bestuur invulling geven aan zijn statutaire bestuurlijke verantwoordelijkheid. W|ze van intern toezicht houden Het bestuur van RSG Ter Apel houdt intern toezicht op de rector in zijn rol van gedelegeerd bestuurder door: a. Het vooraf goedkeuren van belangrijke besluiten van de rector, zoals die zijn opgesomd in de bijlage bij het managementstatuut. Zonder deze goedkeuring is er geen sprake van een rechtsgeldig besluit van de rector. b. Het toezien op de naleving van de wettelijke verplichtingen en de code voor goed bestuur van de VORaad en het toezien op de rechtsmatige verwerving en de doelmatige en rechtmatige bestemming en aanwending van de middelen van de school. c. Het aanwijzen van de accountant die verslag uitbrengt aan het bestuur. d. Het met raad terzijde staan van de rector. e. Het uitoefenen van de werkgeversbevoegdheden ten aanzien van de rector. Het toezicht op de begroting en jaarrekening Iigt bij de gemeenteraad van Vlagtwedde, die we in dit verband als ''interne toezichthouder'' moeten beschouwen als bedoeld in artikel 24e1, le lid onder a WVO. Dit is een gevolg van het feit dat bij een niet-organieke scheiding van bestuur en toezicht (v/anneer er geen raad van toezicht is) op grond van artikel 42b, zesde lid onder d WVO de gemeenteraad de begroting moet goedkeuren en met de jaarrekellilng moet instemmen. Begl'oting en jaarrekening worden vastgesteld door het bestuur.


Post IN - 56378

RSG Ter Apel B. Samenstelling toezichthoudend bestuur bestuur kent een samenstelling die voldoenàe spreiding van deskundigheden en maatschappelijke Het borgt. Het bestuur van de Stîchtl'ng Openbaar Voo|gezet Onderw|s Vl|gtwedde achtergronden waar bestond in 2014 uit de volgende zes Ieden. Naam 1. Dhr. dr. H. Hanson 2. Dhr. B.J.G.C. Olde Agterhuis'MBA 3. Dhr. drs. R. Bloem 4. Mw. drs. M. Bos 5. Mw. R.G. Jansen 6. Dhr. ing. A.M. Setz Functie voorzitter secretaris Iid I id Ii d penningmeester Benoeming d.d. Afgetreden d.d. 4-12-2009 4-12-2009 1-1-2014 4-12-2009 15-10-2011 1-1-2013 Commissies Het toezichthoudende verantwoordelijk is renumeratiecommissie. bestuur functionee| als geheel; er is een commissies ingesteld die de evaluatie van het functioneren van het bestuur en een voor C. Werkzaamheden derde in het verslagjaar zes keer namelijk op 15 januari, 5 maart 14 mei, 2 juli, 30 Het bestuur verga september en 12 november 2014. De voorzitter van het bestuur heeft daarnaast zes keer overleg gevoerd met de rector. het verslagjaar was er in en buiten de vergaderingen contact tussen het toezichthoudend Gedurende is penningmeester, voorzitter en de rector alsmede overige Ieden van de bestuur, met name de secretar , schoolleiding. Het bestuur heeft zich in 2014 met name gericht op de kwaliteit en de bedrijfsvoering van de school. 014 zijn alle afdelingen van de RSG Ter Apel door de onderwijsinspectie als voldoende beoordeeld. In2 D. Financiën Itaat van het boekjaar 2014 Iaat een positief resultaat van f 314.743 zien. Dit positieve resultaat Het resu is incidenteel. Onder punt 13 is toegelicht wat de oorzaken zijn van het positieve resultaat. hetjaar 2015 wordt een positief resultaat van f 56.000 verwacht. Bij de begroting 201S is uitgegaan voor 240 (marktaandeel 50%) nieuwe aanmeldingen voor klas 1 en 30 Ieerlingen anderstaligen. van E. Kwaliteit en deskundigheid Het toezichthoudend bestuur houdt zijn kwaliteit op peil door middel van deskundigheidsbevordering. In 2014 heeft deskundigheidsbevordering in de vorm van scholing, Iidmaatschap VTOI en het bezoek van congressen plaatsgevonden. F. Contact met de Medezeggenschapsraad l een overleg met de Medezeggenschapsraad geweest over de Er is in 2014 tweemaa derwijsopbrengsten, kwaliteit eln reilen en zeilen binnen de school. Ook heeft een delegatie van het on bestuur twee andere scholen bezocht. 29


Post IN - 56378

RSG Ter Apel G. Bezoldiging De Ieden van het toezichthoudend bestuur ontvangen voor hun werkzaamhqden een vergoeding van 42 1.000 per kalenderjaar. De voorzitter, secretaris en penningmeester van het bestuur ontvangen een vergoeding van f 1.500 per kalenderjaar. Het betreft een all-in bedrag waarin ook alle normale kosten voor het Iidmaatschap van het bestuur zijn opgenomen: ge'l'nvesteerde tijd, telefoonkosten, kosten kleine kantoorartikelen, kosten Iiteratuur en dergelijke. Voor reiskosten kan een vergoeding worden ontvangen van f 0,28 per km. H. Slot Het toezichthoudend bestuur spreekt zijn waardering uit voor de inzet waarmee de medewerkers van de Michting Openbaar Voortgezet Onderw|s Vlagtwedde hun functie uitoefenen en RSG Ter Apel van betekenis Iaten zijn voor de regio. Aldus vastgesteld door het toezichthoudend bestuur. d.d.: 20 mei 2015 Voorzitter dhr. dr. H. Hanson Secretaris dhr. B.J.C.G. Cilde Agterhuis MBA 0 - ' 1 i 9 ) ï3 Z-% O 1 4 Z *' J3il l fe ler) .,


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel B Jaarrekening n .-. . , . j z ' 9- c 78 A q ,u.4 . J C:1 N r l C- $ x u. *7s . J 1 y .u- ù 2. ! ' |7


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel B1 Grondslagen voor de jaarrekening ALGEMEEN De in de jaarrekening opgenomen bedragen Iuiden ïn hele euro's. De algemene grondslag voor de waardering van activa en passiva, alsmede voor het bepalen van het resultaat, is de verkrijgîngsprijs. voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde, voor zover van toepassing zijn ter vergelijking de cijfers opgenomen de realisatiecijfers van het voorgaande jaar, alsmede van de (goedgekeurde ) begroting over het huidige jaar. De grondslagen voor de jaarrekening zijn gebaseerd op het Burgerlijk Wetboek (boek 2, titel 9) en de richtlijnen van de Raad voor de Jaawerslaggeving (IRJ 660). GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op aanscha|aarde, verminderd met Iineair berekende afschrijvingen, gebaseerd op de verwachte economische levensduur. Financiële vaste activa De financiële vaste activa worden voor de nominale waarde opgenomen. Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nomînale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een vooclening voor het rîsico van oninbaarheld. Liquide middelen De Iiquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van het bestuur. Algemene reserve De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continu'l'teit van de school en wordt opgebouwd uit resultaatbestemming van overschoîen welke ontstaan uit het verschil tussen de toegerekende baten en de werkelijke gemaakte Iasten. Voorzieningen De voocieningen worden opgenomen voor de nominale waarde. Jaal'l-eltenillg 2014


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel Langlopende schulden Onder de Ianglopende schulden worden schulden opgenomen met een resterende Iooptijd van meer dan één jaar. De op korte termijn (binnen één jaar) verschuldigde aflossingen worden opgenomen onder de kollopende schulden. Ko/lopende schulden De koolopende schulden hebben een ve|achte looptijd van maximaal één jaar. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten (subsldies en overlge baten) en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen Iasten, De Iasten worden bepaald met inachtneming van de hiewoor vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en Iasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. (Rijkslbijdragen OCenW Onder de (rijllbijdragen OCenW worden de vergoedingen voor personele en exploitatiekosten opgenomen. De (rijkslbijdragen worden toegerekend aan het verslagjaar. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn gerelateerd aan de aanscha|aarde van de desbetre|ende immaterlële en materiële vaste adiva. In het jaar van investeren wordt naar tijdsgelang afgeschreven. De afschrijvîngstermijnen zijn gebaseerd op de economische Ievensduur. Bij de afschrijvingen wordt geen rekening gehouden met een eventuele res|aarde van een adief. Afschrijvingen eantal jaar 40 / 33 10 15/ 10 4/3 Gebou|en Inventaris: Machines? installaties Meubilair Computers, lct apparatuur 7 ... .> - . ù '::: . ' , j '- J''î n .,. cè , u l I 3. 1-1 = v = '.


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel B2 Balans per 31 december 2014 1 Activa 31 december 2014 3ldecember 2013 Vaste activa 1,2 Materiële vaste activa 1.2.1 Gebouwen en terreinen 1.2.2 Inventaris en apparatuur 752.896 349.836 825,657 411,774 1.102.732 1.237.431 1.3 Financiële vaste activa 1,3.6 Overige financiële vaste activa 1, 102.732 Totaal vaste activa 1.237.431 Vlo|ende activa 1.5 Vorderingen 1,5.1 Debiteuren 1.5.2 Vorderingen op ministerie van OCenW 1.5.6 Overige vorderingen 1.5.8 Overlopende adiva 4,654 2.446 307.827 353.814 312.481 356.260 1.7 Liquide middelen Totaal vlo|ende activa 3.264.887 3.577.368 2,524.111 2.880.371 4,117.802 Totaal activa 4.680.100


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel 2 Passiva 31 december 2014 CC 31 december 2013 CC 664.975 1.122.029 2.1 Eigen vermogen 2.1.1 Algemene reserve 2.1.2 Bestemmingsrese|es 851.718 1.277.029 Totaal vermogen 2.128.747 1.787.004 2.3 Voorzieningen 2,3.1 Personeelsvoorzîeningen 2.3.3 Onderhoudsvoocienîng 187.913 463.462 61.200 371.473 651.375 432.673 2.4 Langlopende schulden 2.4.5 Overige Ianglopende schulden 751.066 783.193 2.5 Ko/lopende schulden 2.5.3 Crediteuren 100.071 2.5.7 Belastingen en premies soc. vecekeringen 323.685 2.5.8 Schulden terzake pensioenen 101.364 2.5.9 Overige koolopende schulden 230.876 2.5.10 Overlopende passiva 392.916 104.378 317.869 115.438 187.922 389,325 1.148.912 1.114.932 Totaal passiva 4.680.100 4.117.802 - . ... - p ' .. '; . j '.I j-


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel B3 Staat van baten en Iasten over 2014 Realisatie 2014 Begrùting 2014 Realisatie 2013 3 3.1 Rijksbijdragen OCenW 3.2 Overige overheidsbijdràgen 3,5 Overige baten Baten 9.247.510 159.352 893.091 10,299.953 9.082.900 200.000 127.500 9.410.400 8.707.789 159.564 489.547 9.356.900 Totaal baten 4 4.1 Personeelslasten Lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige Iasten 8.240.894 216.406 590.232 947.715 7.882.700 189.600 559.000 819.800 7.921,280 218.019 601,242 998.494 Totaal Iasten Saldo baten en Iasten 9.995.247 9.451,100 9.739.035 304.706 40,700382.1355 5.1 Financiële baten Financiële baten en lasten 37.037 41.000 47.429 8 Bijzondere baten en Iasten Bijzondere baten en lasten Netto resultaat 341.743 300 334.706-1 ,, .. ' c ' a -' n ... ' -


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel B4 Kasstroomoverzicht over 2014 2014 C 2013 C Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatiesaldo Afschrijvingen Mutaties werkkapltaal - Vorderingen - Koolopende schulden Mutaties voocieningen Kasstroom uit investeringsactiviteiten (Deslïnvesteringen materiële vaste activa (Deslinvesteringen financlële vaste activa Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie overige langlopende schulden 341.743 216.406 43.779 33.980 334.7067 218.019 142.484125.552218.702 51,511854.610 436.23481.707329.52181.707329,52132.12732, 127Mutatie Iiquide middelen Beginstand Iiquide middelen Mutatie Iiquide middelen Eindstand Iiquide middelen 740.776 797.8822.524.111 740.776 3.321.993 797.8823.264.887 2,524.111


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel 85 1 Toelichting op de onderscheiden posten van de balans Activa Vaste activa Materiële vaste activa WaardeVerkrijgings- vermind. Boekw. Invester. Desin- Afschr. Boekwaarde Gehanteerd hrijs t/m en 31-12-2013 2014 vestering 2014 31-12-2014 afschrijvings2013 afschrij- 2014 percentage vingen t/m 2013 fffçfff% 1.2 1.2,1 Gebouwen en terreinen 1.2.1.1 Gebouwen 1.2.1.2 Terrelnen 1.2.1.3 Gebouwen in aanbouw 1.2.2 Inventaris en apparatuur 1.2.3 Overige 1.922.726 1.097.069 1.922.726 1.097.069 825.657 - 72.761 752.896 1.730.875 1.319.101 411.774 81.707 143.645 349.836 825.657 72.761 752.896 2,5 -25% 6,67-33,3394 3.653.601 2.416.170 1.237.431 81.707 - 216.406 1.102.732 Totaal materiële vaste activa Activeringsgrens: Voor activering wordt een grensbedrag van f 1.000 gehanteerd. -- ' - ' . z l ' ' 'A 1* . œë


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel 1.5 Vorderingen 31-12-2014 çf 31-12-2013 Cf 1,5.1 Debiteuren Ouderbijdragen schoolfonds 1.5.2 OCenW 1.5.6 Overige vorderingen 1.5.8 Overlopende activa Gemeente Vlag|edde Bijdrage le inichting Spaarrekeninj-rente Uitkeringen zlekengeldvecekering Vc/oDL-onde|ijs, COA Vooruitbetaling werkweek Task-force, Vo-raad WAO/WIA premie Diversen 4.654 2,446 25.000 34.926 59.464 162.798 6.500 19.139 46.387 70.256 184.834 7.315 31.066 13.956 307.827 312.481 353.814 356.260 Totaal vorderingen 1.| 1.7.1 Kasmiddelen Kas Liquide middelen 1,298 1.440 1,7.2 Tegoeden op bank- en girorekenlngen ING Bank rekening courant Rabobank rekening courant ABNAMRO rekening courant ABNAMRO excursierekening 1.7.3 Deposito's ING Bank spaarrekening ABNAMRO deposito Rabobank spaar vrij rekening Rabobank vermogensparen vrij opneembaar 56.093 10.081 6.432 983 189.068 9,289 9.446 3.239 73,589 211.042 700.000 220.000 739.786 1.530.214 60.000 750.000 1.501.629 3.190.000 3.264.887 2.311.629 2.524.111 Totaal Iiquide middelen J-ila I-l-elûell 1 nc .2 0 5 e


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel 2 2.1 Passiva Eigen vermogen Mutaties Saldo Bestemming Overije Saldo 31-12-2013 exploitatie- mutatles 31-12-2014 saldo 2014 2014 #: f f f 664.975 186.743 664.975 693.000 140.000 10.000 10.000160.000 159.029 100,000 25.000 1.122.029 2.1.1 Algemene reserve 2.1.2 Bestemmingsresewes Personeel Nascholing Onde|ijsvernieuwing Huisvestingsrese|e Herinvestering inrichting Techniek Breed 851.718 851.718 833.000 160.000 159.029 - 125.000 1.277.029 Totaal eigen vermogen 1.787.004 341.743 - 2.128.747 Totaal vermogen 1.787.004 341.743 - 2.128.747 2.3 Voorzieningen Mutaties Saldo Dotaties Onttrekk. Vrijval Saldo 31-12-2013 2014 2014 2014 31-12-2014 Ondewerdeling saldo 31-12-2014 < ljaar > ljaar 2.3.1 Personeelsvoo|ieningen Vocrziening jubilea 61.200 5.600 8.200 58.600 Voorziening spaaruren - 129.313 - - 129.313 61.200 134.913 8.200 - 187.913 2.3.3 Overige voorzieningen Onderhoudsvoorzlening 371.473 146.500 10.000 48.690 129.313 10.000 177.913 54.511 463,462 337.010 126.452 Totaal Voorzieningen 432.673 281.413 62.711 - 651.375 347.010 304.365 De voorzlening jubilea is berekend op basis van het model van de VossAbb voor organisaties VO met een personeelsbezetting > 50 fte. De niet opgenomen spaaruren uit het persoonlijk budget en spaawerlof zijn opgenomen op basis van de uurloonkosten. Naast de dotatle van f 90.000 is in 2014 ook een doorbetaald bedrag van een vxrafgaande werkgever gepassiveerd. De onderhoudsvoorziening is gebaseerd op de lo-jaren begroting uit de onderhoudsrappo|age. .. . ..- '' ''< ''' ' . è >'* ' ê ( ' |


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel 2.4 Stand Iening Aan- Aflossing Stand per Rente Resterende 31-12-2013 gegaan 2014 31-12-2014 percentage looptijd in 2014 jaren C C C C 0/0 2.4.5 Overige langlopende schulden - - Financiering N|euwbouw 1996 gem. Vlagtwedde 60.172 - 5.014 55.158 6,5 15 Flnanciering Nieuwbouw 2000 gem. Vlagtwedde 723.021 - 27.113 695.908 5,5 30 Langlopende schulden Totaal Ianglopende schulden Het komende jaar af te Iossen deel van de Ianglopende schulden is onder de kortlopende schulden veran|oord. Dit ko|lopende deel bedraagt f 32.128. 783.193 - 32.127 751.066 2,5 Ko|lopende schulden 31-12-2014 fC 31-12-2013 2.5,3 Crediteuren 2.5.6 Belastingen en premies sociale verzekerlngen 2.5.8 Schulden terzake pensioenen 2.5,9 Overige ko/lopende schulden Aflossingwerplicàting Ieningen nieuwbouw Werkweekspaargeld ouders Gemeente Vlagtwedde gebruik spoAelden, -hal en -zaal Accountantskosten Diverse schulden 100.071 323.685 101,364 104.378 317,869 115.438 32.128 105.229 17.000 9.500 67.019 32.128 103.774 16.500 12.500 23.020 230.876 187.922 2.5.10 Overlojende passiva Vakantlegeld en toelagen Waarborg Ieermiddelen & borg kluissleutels Schoolgeld januari - juli Ouderraad subsidie Overige subsidies OCeIIW 242.328 95.759 38.970 7.859 ' 8,000 246.380 96.406 38.680 7.859 392.916 1.148.912 389.325 1.114.932 Totaal ko/lopende schulden


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel 86 Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en Iasten Baten 3 3.1 Rijksbijdragen OCenW 2014 2013 3.1.1 Rijksbijdrage OCenW sedor VO Verrekening collectieve uitkeringslasten Doorberekende suppletle-uitkeringen gewezen personeel 8.102.915 131.7257.466.154 95.4933.1.2 Overige subsidies OCenW 7.971.190 1.276.320 9.247.510 7.370.661 1.337.128 è. 8.707.789 Totaal (Rijkslbijdragen OCenW 3.2 3.2.1 Gemeentelijke bijdragen Gemeente Vlag|edde 3.2.2 Overige Overige overheidsbijdragen 159.352 159.352 159.564 159.564 Totaal overige overheidsbijdragen 3.5 3.5.1 Verhuur onroerende zaken Overige baten 21.753 20.843 3.5.6 Overige: Personeel: Vc/oDL-onde|ijs, COA Samenwerking VWSVO Overige personele baten 680.176 15.064 3.000 286.866 21.757 6.000 698.240 314,623 Overige: Materieel: Vc/oDL-onde|ijs, COA KantineonNangsten Ouder-/schoolfonds VWSVO vergoedingsaandeel materieel Overige onkangsten 50.000 45.459 72.490 3.500 1.649 40.000 47.588 60.125 5.000 1.368 173.098 893.091 154.081 489.547 Totaal overige baten l : - ' / ' j '! 'û 7 0 1 ...1


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel 4 |l Lasten Personele Iasten 2014 2013 4.1.1 Lonen en salarlssen Brutolonen en salarissen Sociale Iasten Pensioenlasten 5.442.142 703.443 891.939 7.037.524 5.309.966 661.311 886.395 6.857.672 4.1.2 Overige personele Iasten Uitendkrachten, declaranten, ed Dotatie voociening jubilea Dotatie voociening spaaruren Vc-onde|ijs Nascholing Kosten vernieuwing/verbetering kwaliteit Ziekengeldvecekering Arbo- en gezondheidsdienst BHV en veiligheid Overige 4.1.3 222.276 5,600 90.000 773.040 46.800 371.290 16.292 512.079 71.896 73.443 77.457 8.606 3.297 76.112 108.112 7.899 7.354 71.486 Uitkeringen ziekengeld -1Totaal personeelslasten 1.332.567 129.1978.240.894 1.210.472 146.8647,921.280 |.2 Afschrijvingen Materiële vaste activa Gebouwen Inventaris en apparatuur Totaal afschrijvingen 4.2.2 72.761 143.645 216.406 72.761 145.258 218.01j |.3 4.3.1 Huur 4.3.2 Vecekeringen 4.3.3 Dotatie onderhoudsvoorziening 4.3.3 Klein onderhoud 4.3.4 Energie en Water 4.3.5 Schoonmaak 4.3.6 Heïngen 4.3.7 Overige huisvestingslasten Tuinonderhoud Rentelasten nieuwbouw Kosten monumentrenovatie Overige Huisvestingslasten 18.894 13.927 146.500 13.538 117.627 159.115 24.959 16.500 14,312 191.978 15.574 125.367 154.625 22.779 3.668 45.494 33.953 12.557 2.187 47.312 10.608 95.672 590,232 60.107 601.242 Totaal huisvestingslasten


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel |.| Overige Iasten 2014 2013 4.4.1 Administratie- en beheerslasten Accountantskosten honorarium onderzoek jaarrekening en controle bekostiging honorarium advies en andere diensten Admlnistratle en kantoorkosten Beheer en bestuur (inclusief juridisch advies) :1.:1.:| 9.982 4.782 105.279 81.141 9.620 5.151 92.274 88.041 201.184 195.086 lnventaris, apparatuur en Ieermiddelen Leermiddelen en apparatuur Leermiddelen en beheer Vc/oDL-onde|ijs ICT kosten en automatisering 74.285 47.944 33.692 88.162 42.575 35.700 155.921 166.437 4.4.4 Overige Materieel: Kosten kantine Kosten schoolboeken/lesmateriaal Kosten excursles, werkweek, evenementen, Iockers, kopieerpas e,d. Wewingskosten en pr Overige Personeel: Kosten Ieerlingplaatsen 39.447 327.292 63.385 51.081 12.233 41.742 328.580 72.735 45.089 22.146 97.172 126.679 590.610 947.715 636.971 998.494 Totaal overige Iasten 5 Financiële baten en Iasten Rentebaten Saldo financiële baten en Iasten 5.1 37.037 37.037 47.429 47.429 8 Bijzondere baten en Iasten baten Iasten Saldo bijzondere baten en Iasten


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel C Overige gegevens Jaal-rellellillg 2014 -1 5


Post IN - 56378

RSG Te 1, Apel te Tep Apel A CJ- Ctnlltl-f|levfai-l

Post IN - 56378

. a. . e 1 c J . / ' - ï C .2 1 . : 2 ' l = : œ r' t ' ' ''). ' ..R 1 .. . à Een controle omvat het Llitvoeren van werltzaanaheden ter verkrijgilng van controleinformatie over de beclragen en de toelichtingen in de jaarrekenilng. De eselecteel'de werkzaamheden zijn aflaankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvormilag, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risicö-inscha|ingen neemt de accountant de interne beheersinj in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede in het kader van de financiële rechtmatigheid voor de naleving van die relevante weten regelgeving, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inscha|ipgen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de esectiviteit van de interne beheersing van de entiteit. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidcriteria en van de redelijkheid van de door het bestuur van de entiteit gemaakte scha|ingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarreltening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden Oordeel Naar ons oordeel geeû de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Openbaar Voortgezet Onderwijs Vlagtwedde per 31 december 2014 en van het resultaat over 2014 in overeenstemming met de Regeling jaawerslaggeving onderwijs. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening veran|oorde baten, lasten en balansmutaties over 2014 in alle van materieel belang zijnde aspecten voldoen aan àe eisen van financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat de bedragen in overeensteœming zijn met de in de relevante weten regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.3.1 . Referentiekader van het onderwijsaccountantsprotocol OCW/EZ 2014. Verklaring betreFende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen lngevolge artikel 2:393, Iid 5 onder e en f van het BW vermelden wij dat ons geen tekodkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordeleln, overeenkomstig de Regeling jaarverslaggeving onderwîjs en paragraaf 2.2.3 Jaarverslag van het onderwijsaccountantsprotocol OCW/EZ 2014 is opgesteld, en of de in artikel 2:392, Iid 1 onder b tot en met h van het BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in'artikel 2:391, Iid 4 van het BW. Groni ngen, 2 0 mei 2 0 1 5 AKSOS AccoLllltalnts B.V. nalllens deze ï&,.g. drs. M . Bruilnsma RA


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel C2 (Voorstel) bestemming van het exploitatiesaldo Vooruitlopend op het bestuursbesluit is het exploitatiesaldo over het jaar 2014 als volgt verdeeld: Bestemming f Ten Ias'te van de reserve nascholing Ten gunste van de reserve herinvestering inrièhting Techniek Breed Ten gunste van de reserve personeel Ten gunste van de reserve algemeen 10.00025.000 140.000 186.743 341.743 7 a - - rà k en ' 'n .. *3 O 5 'i z' '> -' , (:1 l . . - . . (-) , , I ! î ja . s :. ' 4. u'n


Post IN - 56378

|SG Hv Ape' %e Wev Ape| ç| Ge%eu|en|ssen ï|o Ya|ansdakuw ja af|zop Mzïj Vet Yoekjàzç beôôeïà zkïà qeeïà qebeuçtenissen Moornedazn dïe be|anqçbjè zéïà voor de Inteçpçetatïe vzïà de cijîeçs iïà de jzöççeèenknç. Néa en de Ya|ans op|enoweû Mevpé|chkïn|en ja èkzoïl seder|and nv te 's-AehoBenboszh is iïà febçuaçi Zçàîz eeïà hsuçovereznàowst betçe|ende zopêçs voor eeo periode vaïj 66 wzznden qes|oteo. Aet pzç Ll'tkwo 7Q1.* ïjoq çesteçende ôedruq Mooç zppzrztzuç eïà toeèorstiB onderàoud is e 3|3.6QQ. àayb'ôeâeniîàn Zùq %


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel D Bijlagen n a a r -1 - çà l ê u -1 a. 1. !, ) g 2 O 1 ù' ';


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel Bijlage 1 Gegevens Over de rechtspersoon Bestuursnummer: Naam instelling: Adres: Postadres: Telefoon: Fax: E-mail: Internet-site: 42508 RSG Ter Apel Oudeweg 41 9561 LB Ter Apel Postbus 47 9560 AA Ter Apel 0599-581226 0599-583936 [email protected] www.rsnteranel.nl Contactpersoon: Telefoon: Fax: E-mail: drs. J. de Wit 0599-581226 0599-583936 i.dewlte|nteranel.nl Brinnummer Naam Sector Aantal Aantal Ierlingen Ierlingen 2014 2013 16IH RSG Ter Apel V0 1154 1152


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel Bijlage 2 Model E, Overzicht verbonden partiien Beslissende zeggenschap Naam Jurldische Statutaire Code Eigen Resultaat Omzet Consolldatie vorm zetel adiviteiten vermogen jaar 2014 2014 ja/nee 31-12-2014 geen deelnemlhgen Code activiteiten 1 = contradonde|ijs 2 = contradondecoek 3 = onroerende zaken 4 = overig Oxaaf bezoldiqinqsqeqevens volqens de Wet Normerinq Topinkomens WNT 4.1 Vermeldinc bezoldininn tonfundionarissen en newezen tonfundlonarissen Fundle Naam Jngangsdatum Einddatum omvang Beloning diensNerband diensWerband diensâer|nd in fte Bestuurder met dien|betrekking redor dhr J.H. de Wit 1-11-2011 1,00 90.560 Belastbare Vxcieningen Uitkeringen vaste en variabele |loning beëndiging onkosten op termijn diensNerband ||f 672 14.951 Toezichthouders voorzitter secretaris penningmee|er Iitl Iîtl Iitl dhr H. Hanson dhr B.J.G.C. Olde Agterhuis dhr A.M. Setz mw. M. Bos mw R.G. Jansen dhr R. Bloem 1.500 1.500 1.500 1.000 1.000 1.000 ) *.$ -'' .' 'a ' - ' ,- 1 1-, ' 'D O l ''


Post IN - 56378

RSG Ter Apel te Ter Apel Bijlage 3 Model Gveran|oordinq doelsubsidie OCenW (speci|catie overlopende passiva) G1 Veran|oording van subsidies zonder verrekenclausule Omschrijving Toewil'zing Bedrag van de On|angen in jaar kenmerk toewil'zing verslagl'aar çf Nieuwkomers 2014 591238 320.595 320.595 Lesmateriaal 2014 639223 343.941 343.941 LGF-gelden 2013 23549M 69.590 69.590 Prestatiebox vo 2014 610618 175.365 175.365 Prestatiesubsidie vsv vo-vast 649474 20.000 20.000 wiskunde C 2012 58932U 18.000 18.000 Opvang vreemdelingen 2014 637742 222.750 222.750 Maa|chappelijke stage 2014 652368 63.480 63.480 De prestatie is ultlmo verslagjaar: geheel uitgevoerd nog niet geheel en afgerond afgerond X X X X X X X X 1.233.721 G2 Veran|oording van subsidies met verrekenclausule G2-A Aflopend per ultimo verslagjaar Omschrijving Toewil'zing Bedrag van de OrtNangen t/m Totale kosten jaar kenmerk toewil'zlng verslagl'aar :|f Te verrekenen ultimo verslagl'aar f Verlofsubsidie Prestatiesubsidie voodijdig schoolverlaten 2014 2014 644143 651651 8.000 8.000 Totaal 50.599 50.599 42.599 42.599 42.599 42.599 8.000 8.000 G2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar i'zing Bedrag van de Saldo Onwangen In Lasten in saldo te besteden omschrijving Toew ) . ' ar kenmerk toewil'zing l-jap-l4 verslagl'aar verslaglaar ultimo ve|lagjaar ja GffCQ 'ep|enillg 20 14 53


Scan nummer 2 van 2 - Scanpagina 1 van 55

Recommend Documents