Rozbor hospodaření školy za kalendářní rok 2013 Obsah: 1. Rozpočet poskytnutý KÚ ÚK 1.1. NIV – státní rozpočet 1.2. Fond kulturních a sociálních věcí 2. Rozpočet poskytnutý zřizovatelem 2.1. Rozpočet na provoz školy 2.2. Přehled spotřeby energií 2.3. Fondy účetní jednotky 2.4. Úplata za vzdělávání a školské služby v MŠ 2.5. Úplata za vzdělávání a školské služby ve ŠD 3. Doplňková činnost 4. Mimorozpočtové zdroje 4.1. Program podpory Etické výchovy Nadace J. Luxe 4.2. Finanční sponzorský dar 4.3. Výhry – sběr 4.4. Dotační program „Prevence rizikového chování v Ústeckém kraji v roce 2013“ 4.5. Program environmentální výchovy v Ústeckém a Karlovarském kraji cz 1.07/1.1.00/08.0036 v rámci operačního programu vzdělávání pro konkurence schopnost - Region 4.6. Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost (Peníze EU do škol) 4.7. Dotace z Programu rozvoje venkova ČR 5. Informace o výsledcích kontrol v roce 2013
Zpracovala: Alena Lachmanová účetní školy
Povrly 31.01.2014
Předkládá: Mgr. Jaroslava Najmonová ředitelka školy
1. Rozpočet poskytnutý KÚ ÚK 1.1. NIV - státní rozpočet
Přepoč. pracovníci Platy celkem ÚZ 33353 - stát OPPP Pov. odvody celkem ÚZ 33353 - stát FKSP celkem FKSP - stát ONIV Skutečnost celkem
Schválený rozpočet Kč 31,16 8 029 357,00 8 029 357,00 26 000,00 2 738 823,00 2 738 823,00 80 295,00 80 295,00 213 823,00 11 088 298,00
Skutečné čerpání Kč 29,23 8 029 357,00 8 029 357,00 26 000,00 2 738 823,00 2 738 823,00 80 295,00 80 295,00 213 823,70 11 088 298,00
plnění rozpočtu % 93,81 100 100 100 100 100 100 100 100 100
v ONIV: Kooperativa ........................ 33 723,00 DVPP ................................. 15 200,00 učebnice a uč. pomůcky...... 132 031,40 - z toho integrovaní žáci s postižením: 5 089,00 Kč ostatní služby …………… 6 262,30 ochranné pomůcky ... 9 110,30 náhrada – nemoci ............... 17 496,00
1.2. Fond kulturních a sociálních potřeb Kč Počáteční stav k 1. 1. 2013 Tvorba FKSP za rok 2013 ze MP Tvorba FKSP 2013 celkem
281 988,63 80 295,00 361 283,63
Čerpání FKSP v roce 2013 – účet 412 412 020 412 030 412 040 412 060 412 070 412 080
Rekreace, zájezdy zaměstnanců a rod. přísl. Příspěvky na obědy zaměst. Penzijní připojištění Kultura Jubilea Ostatní čerpání – květiny
Čerpání FKSP 2013 celkem
Konečný zůstatek FKSP k 31. 12. 2013
Poskytnuté bezúročné půjčky – 50 000,00 Kč Z půjček během roku splaceno – 117 744,40 Kč
28 000,00 26 610,00 13 200,00 9 983,00 26 025,00 298,00
104 116,00
257 167,63
Kč
2. Rozpočet poskytnutý zřizovatelem 2.1. Rozpočet na provoz školy Příjmy 2013:
Kč
dotace obce celkem z toho: energie provozní náklady
2 909 500,00 1 992 000,00 917 500,00
ostatní příjmy: z toho: úroky ost. mimořadné výnosy (ztráta ŽK, pošk. majetek, apod.) ost. mim. výnosy – SCIO odvod FÚ potraviny Příjmy celkem
73 107,92 5 799,82 2 306,10 65 002,00 792 109,15 3 774 717,07
Náklady:
upravený rozp. Kč
na energie celkem
1 992 000,00
čerpání Kč
rozdíl Kč
2 013 048,74
- 21 048,74
z toho:
Energie Rozpočet Kč Teplo
Voda vč. stoč.
plyn
1 680 000,00
300 000,00
12 000,00
Skutečné náklady Kč
Zapojení v Kč
1 803 580,00 celkem 44 353,50 DČ (3) 6 320,50 úpl. MŠ (2.4.) 18 698,00 úpl. ŠD (2.5.) 7 335,00 sl. byt (3) 12 000,00 280 906,00 celkem 36 653,50 DČ (3) 6 420,50 úpl. MŠ (2.4.) 18 698,00 úpl. ŠD (2.5.) 7 335,00 sl. byt (3) 4 200,00 9 569,74 0,00
Konečné Ztráta náklady v Zisk Kč 1 759 226,50 - 79 226,50
244 252,50
55 747,50
9 569,74
2 430,26
na provoz celkem materiál
917 500,00
z toho: materiál na údržbu chemikálie bazén kancelářské potřeby čistící prostředky ostatní drobný materiál učební pomůcky nákup drobného majetku (DDHM)
opravy a údržba cestovné telefonní hovory poštovné progr. vybavení + aktualizace školení revize
89 694,00 19 826,78 62 386,53 22 811,50 (po zapoj. DČ + úplat ŠD a MŠ 21 913,50 Kč) 20 013,10 19 801,20 170 354,10
4 000,00 5 801,00 9 808,50 13 200,00 8 614,00 3 630,00 3 243,00 9 300,00 2 000,00
ostatní služby
84 165,42
z toho: internet servis PC (Unicos, Stravné ŠJ) praní prádla prev. prohlídky náhrada škody – úrazy rozbory vody poplatky Čs. spořitelny pojištění školy, popl Ekoškola, pov. odvod ZTP certifikáty, vyh. testů Kalibro, popl. Ekoškola apod.
odpisy
19 544,00 5 107,00 5 715,00 483,50 500,00 29 451,90 10 513,00 6 845,12 6 005,90
1,00
Povinný odvod ZP
potraviny Odvod FÚ + pokuta – SCIO
+ 13 294,83
211 268,07 (po. zapoj. DČ 1 834,00 Kč) 24 247,70 30 901,27 3 417,00 37 306,00 10 400,00 59 596,50
z toho: požární ochrana hasicí přístroje výtahy šj revize elektra nářadí TV + sportoviště doplnění návnad – hlodavci požární vodovody a hydranty plyn BOZP
Náklady celkem
904 205,17 404 887,21
2 909 500,00
38 015,00
1 985,00
2 917 253,91
- 7 753,91
792 109,15 65 002,00
0,00
příjmy náklady hosp. výsl. ___________________________________________________________________________ Celkem 3 774 717,07 3 774 365,06 352,01 ___________________________________________________________________________ Hospodářský výsledek 2013 352,01 Kč
Komentář k pokrytí ztráty za teplo: Vynaložené náklady celkem
1 803 580,00 Kč
Schválený rozpočet od zřizovatele Úprava rozpočtu: - navýšení dotace od zřizovatele - přesun z provozu školy (lina) Zapojení ostatní: - doplňková činnost, úplata ŠD a MŠ - zisk = přeplatek voda + stočné 2013 - zisk = přeplatek plyn 2013 - zisk = úspora z provozu školy za rok 2013
1 500 000,00 Kč 80 000,00 Kč 100 000,00 Kč 44 353,50 Kč 55 747,50 Kč 2 430,26 Kč 21 048,74 Kč
2.2. Přehled spotřeby energií Spotřeba vody + stočné (odpadní vody) v letech 2006 - 2013: rok 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
m3 3 258 2 435 2 629 3 247 4 613 3 417 2 464 2 771
Kč/1 m3 52,27 54,92 55,34 59,21 75,29 65,20 96,16 101,37
celkem Kč 170 285,83 133 720,02 157 704,00 208 382,00 347 328,00 222 794,00 236 928,00 280 906,00
Kč/1 GJ 408,57 397,43 491,16 571,15 525,25 525,69 554,84 616,75
celkem Kč 1 144 499,32 1 002 379,46 1 250 981,66 1 427 712,52 1 810 178,00 1 472 844,00 1 642 995,17 1 803 580,00
Spotřeba tepla v letech 2006 - 2013: rok 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
GJ 2 801,21 2 502,17 2 547,00 2 499,696 3 446,316 2 801,736 2 961,216 2 924,352
2.3. Fondy účetní jednotky
Rezervní fond z ostatních titulů (účet 414 010): Počáteční stav k 01. 01. 2013 27 261,68 Kč Přidělení z hosp. výsledku 2012
241 706,58 Kč
Použití fondu
216 206,90 Kč
Zůstatek k 31. 12. 2013 Fond reprodukce (účet 416 010): Počáteční stav k 01. 01. 2013 Odpisy 2013
1 762,00 Kč
83 135,71 Kč 1,00 Kč
Zůstatek k 31. 12. 2013
83 136,71 Kč
Fond odměn (účet 411 010): Počáteční stav k 01. 01. 2013
53 118,00 Kč
Přidělení financí z hosp. výsledku 2012 Zůstatek k 31. 12. 2013
1,00 Kč 53 119,00 Kč
2.4. Úplata za vzdělávání a školské služby v MŠ Kč Příjem za úplatu za vzdělávání a školské služby v MŠ 2013 Příjmy celkem
124 650,00 Kč 124 650,00 Kč
Náklady: Energie: teplo voda čisticí prostředky vybavení MŠ UP a materiálem Náklady celkem
Zůstatek k 31. 12. 2013
18 698,00 18 698,00 12 465,00 74 789,00 124 650,00
0,00
2.5. Úplata za vzdělávání a školské služby ve ŠD Kč Příjem za úplatu za vzdělávání a školské služby ve ŠD 2013 Příjmy celkem
48 900,00 48 900,00
Náklady: Energie: teplo voda čisticí prostředky vybavení ŠD UP a materiálem Náklady celkem
Zůstatek k 31. 12. 2013
7 335,00 7 335,00 4 890,00 29 340,00 48 900,00
0,00
3. Doplňková činnost Výnosy:
Kč Tržby z pronájmů Tržby z pronájmu bytu školníka Tržby z příspěvků na provoz. kroužků Ostatní mim. výnosy Výnosy celkem
97 630,00 28 200,00 28 780,00 304,00 154 914,00
Náklady: účet 501 013
Název Spotřeba materiálu DČ z toho: Benzin a olej do sekačky a pily, plyn Čisticí prostředky Materiál na údržbu – barvy apod.
501 080
Pořízení DDHM Plotové nůžky mot. Lednice – cv. kuch.
502 005 502 006 511 020 512 030 518 085 521 012 524 012
Energie Energie - byt školníka Opravy a údržba Cestovné – soutěže žáci Služby DČ – startovné na soutěže Dohoda o pracovní činnosti Povinné odvody Náklady celkem
Hospodářský výsledek za rok 2013 – zisk
Kč 14 168,50 6 520,00 4 472,50 3 176,00
9 937,00 4 570,00 5 367,00
12 641,00 16 200,00 10 253,00 1 444,00 1 550,00 54 600,00 18 144,00 138 937,50
15 976,50 Kč
4. Mimorozpočtové zdroje 4.1. Program podpory Etické výchovy Nadace J. Luxe Příjmy: Dar Příjmy celkem
Kč 20 000,00 Kč 20 000,00 Kč
Výdaje: Odměna pedagogům zajišťující Etickou výchovu Výdaje celkem
Zůstatek k 31. 12. 2013
20 000,00 Kč 20 000,00 Kč
0,00 Kč
4. 2. Finanční sponzorské dary Příjmy: fa Energy Příjmy celkem
Kč 30 000,00 30 000,00
Náklady: Nábytek – lavice a židle
30 000,00
Náklady celkem
30 000,00
Hospodářský výsledek k 31. 12. 2013
0,00
4.3 Výhry Příjmy: Výhra - sběr Příjmy celkem
Kč 5 000,00 5 000,00
Náklady: Materiál – králíkárna Náklady celkem
Zůstatek k 31. 12. 2013
5 000,00 5 000,00
0,- Kč
4. 4. Dotační program „Prevence rizikového chování v Ústeckém kraji v roce 2013“ Dotace použita na vzdělávání Mgr. Ladislava Kováře – studium specializační činnosti Školní metodik prevence Příjmy:
Kč
Dotace
14 500,00
Příjmy celkem
14 500,00
Náklady: Školné Výukové materiály Cestovné Náklady celkem
Zůstatek k 31. 12. 2013
8 000,00 2 524,00 3 976,00 14 500,00
0,00
4.5. Program environmentální výchovy v Ústeckém a Karlovarském kraji cz.1.07/1.1.00/08.0036 v rámci operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost - Region (škola je partnerem UJEP UL) Příjmy:
Kč
Vyrovnání účtu Úroky
72,52 25,98
Příjmy celkem
98,50
Náklady: Poplatky banky
98,50
Náklady celkem
98,50
Hospodářský výsledek k 31. 12. 2013
0,00
4.6. Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost (Peníze EU do škol) Příjmy:
Kč
Čerpání RF 2013
134 211,00
Příjmy celkem
134 211,00
Náklady: DPP
134 211,00
Náklady celkem
134 211,00
Hospodářský výsledek k 31. 12. 2013
0,00
4.7. Dotace z Programu rozvoje venkova ČR (RO SZIF Ústí nad Labem – projekt Rekonstrukce sociálního zařízení v Základní škola Povrly v pavilonu A)
Schválená dotace (platba schválena SZIF 27. 1. 2014)
381 150,00
Půjčka od zřizovatele – předfinancování projektu
381 150,00
Celkové náklady projektu
423 500,00
Rozdíl 42 350,00 – proplacen z provozních nákladů školy z kapitoly Opravy. Po obdržení schválené platby budou finance okamžitě převedeny na účet zřizovatele.
5. Informace o výsledcích kontrol v roce 2013 Česká školní inspekce: neprovedena KÚ ÚK – odbor školství: neprovedena Nejvyšší kontrolní úřad: neprovedena Jiné kontrolní nebo inspekční orgány: - OSSZ Ústí nad Labem – kontrola plnění povinností v nem. pojištění, v důchod. poj. a při odvodu pojistného na soc. zabezp. a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti – 25. 4. 2013 - Úřad práce České republiky – krajská pobočka v Ústí nad Labem – Kontrola dodržování zákona o státní sociální podpoře (MŠ) – 10. 9. 2013 Zřizovatel: Kontrola hospodaření ZŠ a MŠ Povrly – 21. 11. 2013
