Rapportage 3 e Kwartaal 2014

Rapportage e 3 Kwartaal 2014 januari t/m september Versie 0.1

Datum 26-11-2014

0.2 0.3 1.0

28-11-2014

Bronbestand besproken met R. Rigter, H. van der Wurff en T. Stok Wijzigingen doorgevoerd

Inhoud Inleiding ..................................................................................................................................... 3 Exploitatie tot en met september 2014/Prognose 2014 STAIJ ................................................. 4 Toelichting ................................................................................................................................. 5 Baten........................................................................................................................................... 5 Lasten ......................................................................................................................................... 8 Analyse risicoparagraaf 2014 ................................................................................................... 12 Liquiditeit ................................................................................................................................. 14 Leerlingenaantallen .................................................................................................................. 15

3e kwartaalrapportage 2014

Pagina 2

Inleiding Hierbij treft u de managementrapportage tot en met het derde kwartaal 2014 aan. Doel van deze rapportage is het bestuur en de raad van toezicht te informeren over de realisatie van de begroting zoals deze in december 2013 is goedgekeurd. Tot en met het derde kwartaal heeft STAIJ een positief resultaat geboekt van € 636.370. Dit resultaat is samen met de financiële commissie (penningmeester en secretaris) en de algemene directeur geanalyseerd. Op basis van deze analyse is er een nieuwe prognose opgesteld. In de rapportage wordt een vergelijking gemaakt per post tussen de prognose van Q3 en de begroting. Tevens wordt aangegeven of de verschillen per post structureel of incidenteel van aard zijn. Bij het opstellen van de halfjaar cijfers zijn voorstellen gedaan voor de invulling van de budgettaire ruimte. Hierover is het bestuur periodiek geïnformeerd. De ingevulde voorstellen zijn in deze rapportage verwerkt. Echter, door de late inzet in het boekjaar 2014 hebben deze investeringen slechts een marginale invloed op het exploitatieresultaat van 2014. Om te monitoren hoe onze belangrijkste inkomstenbron, het aantal leerlingen, zich dit jaar ontwikkelt, is een vergelijking gemaakt van de leerlingenaantallen. Hierbij wordt het leerlingenaantal van 1 oktober 2013 vergeleken met de prognoses uit de meerjarenbegroting, die is vastgesteld in december 2013, en met de meest actuele cijfers van 1 oktober 2014. Hierdoor ontstaat er een duidelijk beeld over de ontwikkeling van ons leerlingenaantal en daarmee van de inkomsten van de stichting. Tot slot wordt in deze managementrapportage de risicoparagraaf uit de meerjarenbegroting geactualiseerd. Door ons administratiekantoor is een managementinformatiesysteem uitgerold, waardoor wij in de kwartaalrapportages de meest actuele gegevens kunnen opnemen over bijvoorbeeld de personeelsopbouw en het ziekteverzuim bij de stichting. Bedoeling is om deze informatie in de toekomst deels op te nemen in de rapportage. Bij het bespreken van deze kwartaalrapportage zal dit gedaan worden in de vorm van een demo door de controller op de vergadering van 11 december.


Pagina 3

Exploitatie tot en met september 2014/Prognose 2014 STAIJ 2014

2014

2014

2014

2013

Realisatie t/m sept

Begroot t/m sept

Begroot jaar *

Prognose Q3

Realisatie jaar

23.805.954

23.181.634

30.908.846

31.945.614

32.810.250

851.531

1.256.176

1.674.902

2.244.081

1.997.602

1.195.763

1.047.236

1.396.314

2.423.060

1.069.581

Totaal baten:

25.853.247

25.485.046

33.980.062

36.612.755

35.877.433

Personele lasten

20.663.139

21.328.044

28.437.392

28.657.000

27.968.907

688.064

641.684

855.579

917.419

894.609

Huisvestingslasten

1.673.334

1.751.744

2.335.658

2.737.300

2.256.331

Overige lasten

2.189.364

1.682.183

2.242.911

2.994.810

2.296.535

2.976

-23.927

-31.902

-22.800

-12.922

25.216.877

25.379.728

33.839.638

35.283.729

33.403.460

636.370

105.318

140.424

1.329.026

2.473.973

Baten Rijksbijdragen Gemeentelijke bijdragen en overige subsidies Overige baten

Afschrijvingen

Financiële baten en lasten

Totaal lasten:

Exploitatieresultaat:


Pagina 4

Toelichting Het exploitatieresultaat over het derde kwartaal bedraagt € 636.370. Dit is ruim € 300.000 lager dan het exploitatieresultaat na afloop van het tweede kwartaal. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de vrijval van de door de gemeente verstrekte subsidies, zoals onder meer de Joost subsidies en de subsidies taalinterventies, na het tweede kwartaal (nog) niet geboekt waren. De afrekening van de betreffende subsidies is inmiddels, met goedkeurende verklaring van de accountant, opgestuurd naar de gemeente Amsterdam. Op basis van deze afrekening zal in het vierde kwartaal de vrijval geboekt worden. Het exploitatieresultaat over 2014 zal vrijwel zeker hoger uitvallen dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat de begroting 2014 vrij conservatief is opgesteld, de organisatie erin is geslaagd nieuwe inkomstenbronnen aan te boren en de schooldirecties nog steeds behoedzaam opereren. Medio 2014 zijn de schooldirecties op de hoogte gesteld van het feit dat er ruimte is om extra investeringsvoorstellen in te dienen. Deze extra investeringen zijn meegenomen in de “prognose” en de investeringsoverzichten. Een groot aantal van deze investeringen zal echter door het late tijdstip van aanvang pas in de loop van 2015 haar werkelijke weerslag krijgen in het exploitatieresultaat. Het geïndiceerde resultaat voor 2014 bedraagt op dit moment € 1.329.026. Dit is ruim drie ton hoger dan in Q2 werd voorspeld. Oorzaken zijn onder meer niet-begrote extra baten van het samenwerkingsverband, een hogere uitkering dan begroot van het Vervangingsfonds en vrijvallende baten van subsidieregelingen uit het schooljaar 2012-2013. De verschillen ten opzichte van de begroting worden hierna per post onderbouwd. Baten Rijksbijdragen De rijksbijdragen zijn gebaseerd op de beschikkingsbedragen zoals deze bij de opstelling van deze rapportage bekend zijn. Op basis hiervan bedraagt de afwijking ten opzichte van de begroting € 1.036.438 (positief). Rijksbijdragen

Verschil t.o.v begroting Onderbouwing Niet-begrote groei Versterking samenwerking lerarenopleiding AOS/IOS Afwijking begrote lumpsum Groei Materiële instandhouding Subsidie zij-instroom en lerarenbeurs LGF Materieel niet begroot Overig


Begroting

Prognose Q3 Incidenteel/ Structureel € 30.908.846 € 31.945.614 € 1.036.768 € 504.000 € 400.000 € 70.000 -€ 28.388 € 36.162 € 65.000 € 66.215 -€ 76.552 € 1.036.438

Structureel Structureel Structureel Structureel Structureel Structureel Incidenteel Structureel

Pagina 5

De verklaring van het verschil ten opzichte van de begroting luidt als volgt:  Uit de definitieve cijfers blijkt dat de niet-begrote groei door het Ministerie van OC&W definitief is vastgesteld op € 504.000.  De subsidie versterking samenwerking lerarenopleiding à € 400.000 was niet begroot. Hiervan zal circa € 130.000 vrijvallen ten gunste van het resultaat. De uitgaven waren namelijk al begroot als salariskosten.  De subsidie vergoeding voor de academische opleiding school (AOS) van € 70.000 was niet begroot.  De begrote lumpsum wijkt € 28.388 af van de begroting. Dit wordt veroorzaakt door een iets lagere bekostiging van alle scholen en het nadelige exploitatieresultaat van SBO Het spectrum van € 168.000. Daar tegenover staat dat de begrote korting op de leerlingengewichten van € 166.000 geen doorgang vindt.  Het restant van de afwijkingen ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt door niet-begrote inkomsten voor materiële instandhouding, subsidie zij-instroom, lerarenbeurs en leerlinggebonden financiering (LGF).  De daling op de post overig van € 76.552 is voornamelijk veroorzaakt door een lagere toekenning dan begroot voor de eerste opvang van vreemdelingen (nieuwkomersonderwijs). Gemeentelijke bijdragen en overige subsidies Gemeentelijke bijdragen en overige subsidies Verschil t.o.v begroting Onderbouwing Subsidie taalinterventies (5/12*€ 375.000) Niet begroot Joost KBA Ouderportaal Hoogbegaafdheid

Begroting

Prognose Q3 Incidenteel/ Structureel € 1.674.902 € 2.244.081 € 569.179 € 150.179 € 217.000 € 145.000 € 17.000 € 40.000 € 569.179

Structureel Incidenteel Structureel Structureel

De afwijking ten opzichte van de begroting is € 569.179 (positief). Dit wordt vooral veroorzaakt door:  Uitbreiding van de gemeentelijke subsidieregeling taalinterventies (Schakelklas en Vakantieschool Taal). Deze subsidies zijn in het voorjaar van 2014 beschikt en daarom niet meegenomen in de begroting 2014. De personele uitgaven die hier tegenover staan, zijn opgenomen in de salariskosten.  De Joost subsidie die in het schooljaar 2014-2015 grotendeels wordt gecontinueerd. Dit veroorzaakt een incidentele baat van € 217.000, die meegenomen is in de prognose. In de begroting was er op geanticipeerd dat de JOOST middelen niet volledig gecontinueerd zouden worden.  De niet-begrote inkomsten KBA voor De Dapper van € 145.000. Een deel hiervan is opgenomen in de salariskosten.  Subsidies voor het ouderportaal (€ 17.000) en hoogbegaafdheid (€ 40.000). De subsidie ouderportaal zorgt tevens voor extra uitgaven. Het project hoogbegaafdheid wordt uitgevoerd door personeel, waarvan de uitgaven zijn opgenomen in de salarislasten. 3e kwartaalrapportage 2014

Pagina 6

Overige baten Overige baten Verschil t.o.v begroting Onderbouwing Verhuur opbrengsten Bijdragen samenwerkingsverband Overige baten Interne overboeking dekking kosten stafbureau Baten voorgaand jaar

Begroting

Prognose Q3 Incidenteel/ Structureel € 1.396.314 € 2.423.060 € 1.026.746 € 204.905 € 316.374 € 75.108 € 330.360 € 100.000 € 1.026.747

structureel structureel Incidenteel Incidenteel Incidenteel

De afwijking ten opzichte van de begroting 2014 bedraagt € 1.026.747 (positief). De oorzaken hiervan zijn:  Hogere verhuuropbrengsten dan begroot, voornamelijk veroorzaakt door het opstellen van de ingebruikers- en serviceovereenkomsten voor onze gebouwen in de loop van 2014, waardoor we beter dan voorheen zicht hebben op de werkelijke inkomsten.  Hogere bijdrage samenwerkingsverband door de overgangsbijdrage voor SBO Het Spectrum van € 168.000. De overige bijdragen van het samenwerkingsverband zijn in lijn met de afspraken opgehoogd met € 150.000. Deze gelden zijn onder meer bestemd voor het uitvoeren van de rugzakbegeleiding vanaf 1 augustus 2014.  De overige baten wijken af door een ontvangst van Partou voor de vergoeding van de pedagogisch-didactische kosten die bij Laterna Magica zijn gemaakt. Deze post was niet begroot.  Voor de dekking van de kosten van het stafbureau heeft in Q2 een interne boeking plaatsgevonden van € 330.000. Een identiek bedrag is opgenomen onder de overige lasten.  Er is een extra baat opgenomen van € 100.000 in verband met het vrij laten vallen van subsidies van vorige jaren die nog op de balans stonden, zoals de afrekening van de Joost subsidie voor het schooljaar 2012-2013.


Pagina 7

Lasten Personele lasten Personele lasten Verschil t.o.v begroting Onderbouwing Salariskosten Declaratie Vervangingsfonds Versterking samenwerking lerarenopleiding AOS/OIS Overig

Begroting

Prognose Q3 Incidenteel/ Structureel € 28.437.392 € 28.657.000 € 219.608 € 344.035 -€ 638.820 € 270.000 € 170.000 € 74.393 € 219.608

structureel structureel structureel structureel Incidenteel

De afwijking ten opzichte van de begroting bedraagt € 219.608 (negatief) en is als volgt opgebouwd:  De salariskosten zijn hoger dan begroot. Dit is grotendeels veroorzaakt doordat de werkelijke loonkosten in verband met de vervanging door ziekteverzuim hoger zijn dan begroot. Bij de begroting was rekening gehouden met een percentage van 5,75%, in werkelijkheid ligt dit percentage rond de 9%.  Dit is eveneens zichtbaar in een hogere vergoeding van het Vervangingsfonds, die in de begroting lager was ingeschat.  Niet begroot waren de uitgaven voor de versterking samenwerking lerarenopleiding. De totale subsidie bedraagt € 400.000 per jaar. Hiervan is € 200.000 beschikbaar voor twee andere besturen en is € 70.000 opgenomen in de kosten. Het restant bedrag van € 130.000 was in de begroting reeds opgenomen in de personele lasten.  De niet-begrote uitgaven voor AOS/OIS van € 170.000 zijn nu wel opgenomen.  Tot slot zijn een aantal posten in lijn gebracht met de uitgaven tot en met Q3. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn in lijn gebracht met de huidige afschrijvingsstaat. Doordat de investeringen voor de huisvesting pas in een later stadium gaan plaatsvinden, veelal rond de kerstvakantie, zijn deze nog niet zichtbaar in de exploitatie.


Pagina 8

Huisvestingslasten

Huisvestingslasten Verschil t.o.v begroting Onderbouwing Kosten onderhoud Schoonmaak Energie/Gas/Elektra/Water

Begroting

Prognose Q3 Incidenteel/ Structureel € 2.335.658 € 2.737.300 € 401.642 € 231.575 Incidenteel € 85.417 Incidenteel € 84.650 Structureel € 401.642

De afwijking ten opzichte van de begroting bedraagt € 401.642 (negatief). De oorzaken hiervan zijn:  De kosten onderhoud zijn in de loop van het jaar opgehoogd met de verwachte extra huisvestingslasten voor: verbetering binnenklimaat op Daltonschool De Meer, verhuiskosten nevenvestiging Het Spectrum op IJburg en éénmalige kosten voor de aanleg van een groene speelplaats bij De Pinksterbloem.  De schoonmaakkosten zijn € 85.417 hoger dan geprognosticeerd. Deze kosten waren te laag begroot. Tevens is in de zomervakantie bij verschillende scholen de toplaag van de vloeren gecoat. Verder is de glasbewassing extra uitgevoerd.  De kosten voor energie, gas, elektra en water zijn opgehoogd. Ook deze post was te laag begroot.


Pagina 9

Overige lasten Begroting

Prognose Q3 Incidenteel/ Structureel € 2.242.911 € 2.994.810 € 751.899

Overige lasten Verschil t.o.v begroting Onderbouwing Leermiddelen ICT Interne overboeking dekking kosten stafbureau TSO Incidentele lasten Kosten voorgaande jaren Beheer en Bestuur Overig

€ 100.000 € 82.500 € 330.000 € 55.000 € 56.175 € 30.000 € 40.000 € 58.224 € 751.899

Structureel Structureel nvt Structureel Incidenteel Incidenteel Incidenteel Incidenteel

De afwijking ten opzichte van de begroting bedraagt € 751.899 (negatief) en is als volgt opgebouwd:  In 2013 hebben de schooldirecteuren weinig investeringen gepleegd. Gevolg is dat er bijvoorbeeld op het gebied van investeringen in ICT en leermiddelen achterstand is ontstaan. Daarom is in de prognose Q1 de post leermiddelen met € 100.000 opgehoogd.  De post ICT was in het vorige kwartaal met € 50.000 opgehoogd. Dit bleek niet voldoende. Er wordt op de scholen veel meer aan ICT software en licenties besteed dan begroot. Reden om deze post extra op te hogen met €32.500.  De post TSO was oorspronkelijk niet begroot. Aangezien er op een aantal scholen aan vrijwilligers kleine bijdragen worden uitgekeerd, moet deze post wel worden opgenomen.  De geplande uitgaven voor 2014 voor het nieuwe KBA-traject bij De Dapper waren niet opgenomen. Hiervoor is in de zomer van 2014 de beschikking afgegeven (post “incidentele lasten”).  De post “kosten voorgaande jaren” is opgenomen en is een raming voor oude facturen en afrekeningen.  De post “beheer en bestuur” is opgenomen en heeft betrekking op de bijdrage aan “Bureau Inzet”, die niet was begroot.  Tot slot zijn in de post “overig” een vijftal posten in lijn gebracht met de huidige uitgaven. Hierbij moet bijvoorbeeld gedacht worden aan de kosten die gemaakt zijn voor het opstellen van het nieuwe meerjaren onderhoudsplan. Investeringen Investeringen 2014 Meubilair Investeringsruimte begroting Investeringen t/m 3 kwartaal

Inventaris

€ €

180.606 € 47.000 €

€ €

47.000 € 133.606 €

In bestelling Totaal investering/bestelling Ruimte


Leermethoden

125.376 € 2.000 € € 2.000 € 123.376 €

307.926 126.000 126.000 181.926

Hardware en apparatuur

Totaal

€ € € € €

€ € € € €

107.026 324.000 22.500 346.500 -239.474

720.934 499.000 22.500 521.500 199.434

Pagina 10

Ten opzichte van het vorige kwartaal is er flink geïnvesteerd. Dit is vooral zichtbaar in de post “leermethoden” en “hardware en apparatuur”. Door het late tijdstip van deze investeringen tellen deze bedragen niet volledig mee voor de exploitatie. Ondanks de extra investeringen opereren de schooldirecties nog steeds binnen de begroting.


Pagina 11

Analyse risicoparagraaf 2014 In de begroting 2014 en de meerjarenbegroting 2014-2017 is een risicoparagraaf opgenomen, die in het volgende overzicht wordt geactualiseerd. Wijzigingen worden vet gemarkeerd. Risico omschrijving

Consequentie van het optreden van het risico Gevolg is dat de baten lager zullen uitvallen.

Inschatting bedrag

2. Onduidelijkheid over de afspraken rond huisvesting door de centralisatie van onderwijshuisvesting.

Gevolg is dat er nog financiële onzekerheden zijn ten aanzien van de kosten van huisvesting.

Onbekend

Middel

3. Doordecentralisatie van kosten groot onderhoud.

Met ingang van het kalenderjaar 2015 worden de schoolbesturen zelf verantwoordelijk voor de kosten van het groot onderhoud. De daarvoor bestemde middelen worden vanaf die datum rechtstreeks overgemaakt naar het schoolbestuur.

Maximaal € 200.000 tot 400.000 per jaar, afhankelijk van de investeringen die wij doen in de gebouwen en de extra middelen die de rijksoverheid beschikbaar gaat stellen.

Hoog

4. Oprichting nieuwe scholen op Zeeburgereiland en Amstelkwartier.

Nieuwe scholen. Uitgangspunt is voorfinanciering door Stadsdeel, maar praktijk kan weerbarstiger zijn. Leegstaande lokalen brengen ook kosten met zich mee, indien geen vergoeding wordt gegeven vanuit rijksoverheid. Gevolg is dat de opbrengsten zoals begroot minder zullen zijn waardoor de besparingen dienen toe te nemen.

Onbekend

Nihil

Onbekend

Nihil

In overleg met Stadsdeel en centrale stad om oplossingen te zoeken.

Onbekend

Nihil

Snel reageren door bestuur en algemeen directeur als deze situatie zich voordoet. Zowel de lokale overheid als de

1. Leerlingaantallen wijken af van begroting.

5. Onduidelijkheid leegstandbeleid.

6. Verdere bezuinigingen van rijks -en lokale overheid.


Baten per leerling is gemiddeld € 5.540,=

Risico begroting Nihil

Mitigerende maatregel Nauwkeurig opvolgen en desgewenst ingrijpen in de exploitatie. Uit het overzicht van het leerlingenaantal blijkt dat STAIJ meer leerlingen zal tellen dan geprognosticeerd in de meerjarenbegroting. Uitzoeken en in samenspraak met het Stadsdeel en de centrale stad heldere afspraken maken omtrent huisvesting. Actualiseren van het meerjaren onderhoudsplan voor de schoolgebouwen en reserveren van middelen. Het plan is geactualiseerd en daaruit blijkt dat wij structureel € 200.000 tot € 400.000 per jaar tekort komen om aan alle punten te voldoen. Hiervoor wordt in de nieuwe MJB een voorstel ontwikkeld. Algemeen directeur houdt strikt toezicht op de gemaakte afspraken.

Pagina 12

Risico omschrijving 7. Ontwikkelingen bij de invoering van “Passend onderwijs”.

8. Terugloop financiering SBO Het Spectrum.

9. Uitwerking nieuwe CAO

10. Inkomsten verhuur en medegebruik vallen tegen

Consequentie van het optreden van het risico Voor de invoering van passend onderwijs zal het budget vanuit het SWV verhoogd worden. Het is niet bekend of dit afdoende zal zijn om de extra taken uit te voeren. Het Spectrum krijgt vanaf 1 augustus niet meer vergoed volgens de norm 2%, maar volgens het werkelijk aantal ingeschreven leerlingen.

1. Loonsverhoging moet voldoende gecompenseerd worden in lumpsum. 2. Afschaffing BAPO en introductie nieuwe regeling duurzame inzetbaarheid, waardoor werknemers af kunnen zien van de overgangsmaatregel voor BAPO en weer volledig voor hun werktijdfactor inzetbaar willen zijn (vanwege de hogere eigen bijdrage). Vanaf 2014 worden de inkomsten verhuur en medegebruik achteraf vastgesteld volgens de werkelijk gemaakte kosten.

Inschatting bedrag Onbekend

Risico begroting Nihil

regering investeren in het onderwijs. Uit het bestuursakkoord tussen de minister en de PO-raad blijkt dat er de komende jaren structureel meer geld beschikbaar komt voor het onderwijs. Mitigerende maatregel Heldere afspraken maken op stedelijk niveau met andere Amsterdamse schoolbesturen. Plan van aanpak opstellen.

Maximaal € 440.000 structureel vanaf 1 augustus 2015. Voor het schooljaar 20142015 hebben wij een overgangsmaatregel bewerkstelligd. Onbekend

Hoog

Bestuurlijk overleg starten met als doel SWV ervan te overtuigen dat voor openhouden van twee kleine locaties extra geld nodig is.

Laag

1. Volgen van ontwikkelingen op dit terrein. 2. Tijdig informeren van de werknemers van de nieuwe maatregelen uit de CAO en monitoren of dit tot een verschuiving in de inzetbaarheid van het personeel leidt.

Maximaal € 50.000

Middel

Het op orde brengen van de administratieve organisatie, waardoor deze kosten inzichtelijk gemaakt kunnen worden.

De verschuivingen in de risicoparagraaf geven geen aanleiding om de begroting bij te stellen. Het totale risico blijft ongeveer even groot, waarbij de mitigerende maatregelen voldoende zekerheid geven dat wij, indien nodig, tijdig kunnen ingrijpen.


Pagina 13

Liquiditeit BANKSTAND PER Totaal

1-jun-14 € 6.941.886

15-jun-14 € 6.425.350

30-jun-14 € 6.441.590

15-aug-14 € 7.275.262

1-sep-14 € 7.329.190

15-sep-14 € 6.527.383

1-okt-14 € 6.466.603

15-okt-14 € 6.164.093

1-nov-14 € 6.353.128

15-nov-14 € 6.735.637

Per 15 november 2014 heeft STAIJ € 6,7 miljoen op de bank staan. Hiervan staat € 5,5 miljoen op de rekening Rabo-doelsparen. Het rentepercentage bedraagt op dit moment 1,4% en is daarmee hoger dan de reguliere spaarrekening. Gezien de huidige markt is dit een zeer gunstig percentage. STAIJ loopt hierbij geen andere risico’s dan bij een reguliere spaarrekening. De middelen zijn namelijk altijd vrij opneembaar. In 2015 zal met de treasury-commissie het concept-treasurystatuut worden besproken en daarna ter vaststelling voorgelegd worden aan de raad van toezicht. In de eerste kwartaalrapportage van 2015 zal er een nieuwe liquiditeitsbegroting gepresenteerd worden.


Pagina 14

Leerlingenaantallen De belangrijkste inkomstenbron van een schoolbestuur is het aantal leerlingen. Bij de presentatie van de derde kwartaalrapportage willen wij daarom de meest actuele cijfers presenteren. In onderstaande tabel staan achtereenvolgens per school het leerlingenaantal per 1 oktober 2013 (bepalend voor de inkomsten in het schooljaar 2014-2015), de prognose uit de meerjarenbegroting 2014-2017 voor 1 oktober 2014 en de werkelijke cijfers op 1 oktober 2014 (bepalend voor de inkomsten in het schooljaar 2015-2016. School

1-10-2013

Aldoende De Kaap De Dapper ’t Gouden Ei Flevoparkschool Linnaeus e 4 Montessorischool de Pinksterbloem e 5 Montessorischool Watergraafsmeer SBO Het Spectrum Daltonschool De Meer Bataviaschool JP Coenschool De Kraal 8e Montessorischool Zeeburg Olympus De Kleine Kapitein Montessorischool Steigereiland IKC Laterna Magica MKC Zeeburgereiland MKC De Amstel Totaal

377 141 233 123 294 225 407

Prognose MJB 1-10-2014 398 153 226 123 276 235 407

1-10-2014

617

615

145 452

135 455

142

62 246 309 501

60 252 325 510

77 246 330

314 274 631

280 296 640

287 275

500 27

550 36

564

26 5904

50 6022

70 6081

417 147 204 113 264 229 404 615

475

498

652

72

Een vergelijking van de cijfers uit de eerste en laatste kolom is het meest belangrijk. Hieruit blijkt dat het leerlingenaantal van STAIJ, ondanks de genomen maatregelen om de financiën op orde te brengen, verder stijgt met 3%. Zelfs de prognose uit de meerjarenbegroting wordt ruimschoots gehaald. Deze extra inkomsten betekenen dat we meer financiële mogelijkheden krijgen om het structurele tekort uit de meerjarenbegroting van € 1 miljoen per jaar te dekken. Als voorbeeld kan de groeiformatie worden genoemd, die ook in het huidige schooljaar 20142015 de nodige inkomsten gaat genereren. In de nieuwe meerjarenbegroting zullen de gevolgen van de verdere groei van het leerlingenaantal exact voor het voetlicht gebracht worden. 3e kwartaalrapportage 2014

Pagina 15

Het bovenstaande leerlingaantal per 1 oktober 2014 kan nog licht dalen (maximale afwijking 7 leerlingen). Tot 1 december hebben de scholen namelijk nog de mogelijkheid om onjuiste gegevens te corrigeren in het leerlingvolgsysteem. Gedacht moet hierbij worden aan bijvoorbeeld dubbele inschrijvingen. Na 1 december worden de cijfers definitief vastgesteld. Bovenstaande tabel geeft een goed overzicht van de ontwikkelingen per school. Een aantal scholen is qua leerlingenaantal stabiel. De nieuwe scholen MKC Zeeburgereiland en MKC De Amstel maken een sterke groei door. Sterke stijgers zijn Aldoende, De Kraal, Steigereiland en Laterna Magica. Ook De Kaap, Linnaeus, Daltonschool De Meer en Bataviaschool maken een positieve ontwikkeling door. Punt van aandacht zijn de ontwikkelingen op De Dapper, Het Gouden Ei, Flevoparkschool en Olympus, niet alleen vanwege het dalende leerlingenaantal maar ook omdat, met uitzondering van Olympus, fors gescoord wordt onder de prognose uit december 2013. Overigens geldt dit laatste punt ook voor De Kleine Kapitein, die last heeft van het grote aantal dubbele inschrijvingen in het Oostelijk Havengebied. Voor de vier sterke dalers (De Dapper, Het Gouden Ei, Flevoparkschool en Olympus) zijn verdere investeringen in de kwaliteit van het onderwijs en het lesgebouw van groot belang, maar hierbij dient meteen opgemerkt te worden dat onze scholen als communicerende vaten met elkaar in verbinding staan. Vaak gaat de groei van de ene school ten koste van de daling van een andere school.


Pagina 16

Rapportage 3 e Kwartaal 2014

Recommend Documents