ë SOWECO M a n a g e m e n t r a p p o r t a g e t/m 3
e
kwartaal
2014
Managementrapportage SOWECO NV 3 kwartaal 2014 gemeenten e
INLEIDING De financiële toelichting is gericht op de geconsolideerde cijfers en geeft een algemeen beeld over de afwijkingen in de cumulatieve resultaten. De inhoudelijke resultaten van de in het S E C aangegeven beleidsterreinen en de daarbij behaalde resultaten respectievelijk de aantailen bij deze activiteiten betrokken personen, staan vermeld in de Sociaal Economische Rapportage.
Beleid Ten opzichte van 2013 hebben zich geen andere relevante beleidswijzigingen voorgedaan, die van invloed zijn op de afwijking van de resultaten, anders dan de wijzigingen die door middel van de begroting zijn aangekondigd. De focus voor directie en management team ligt voor 2014 op: » H et verder implementeren van de organisatorische verandering n.a.v. de kanteling van de organisatie; « H et realiseren van het voorgenomen exploitatieresultaat onder de voorwaarden zoals verwoord in de begroting 2014 en daarmee het realiseren van bezuinigingen en ombuigingen; » H et intensiveren van contacten met bedrijven en branches ter voorbereiding van de participatiewet, door middel van de positionering van Extend; ® H et uitwerken van een toekomstbestendig businessmodel op basis van de omvorming van de organisatie.
De voorliggende analyse is op hoofdlijnen. Er is ook aandacht voor kleinere afwijkingen; vooralsnog is geen aanleiding is gevonden deze te rapporteren. De in de exploitatierekening vermelde lasten zijn netto lasten, dus na doorbelastingen aan derden. De werkelijke cijfers worden afgezet tegen de neutrale begroting. Deze is voor geheel 2014 ais volgt opgebouwd: » Een operationeel resultaat ad C 2.152.000 « Een subsidieresuitaat op basis van de rijkssubsidie SW ad -/- C 5.553.000 » Per saldo een aanvullende bijdrage vanuit gemeenten ad C 3.401.000 » Geeft een begroot exploitatieresultaat ad C O De aanvullende bijdrage vanuit gemeenten is, als gevolg van een hoog ambitieniveau, min of meer on het niveau van 2013 cjebleven.
Project VOGB De gemeenteraad Almelo heeft op 5 juni 2014 ermee ingestemd aan de werkzoekende Wsw-geïndiceerden een re-integratietraject aan te bieden ter voorbereiding op een garantiebaan. Met de invoering van de Participatiewet ontstaan garantiebanen voor werkzoekenden met een arbeidshandicap (Wsw-geïndiceerden). De afstand tot de arbeidsmarkt van de Wsw-geïndiceerden op de wachtlijst is dermate groot dat een rechtstreekse instroom vanaf de wachtlijst niet haalbaar lijkt. Om deze mensen een reële kans te bieden, worden ze voorbereid op een mogelijke garantiebaan. De gemeente werkt hisrin sarnsn Í Ï Ì S Î U W V ' S R S O W Ē C O 8
Managementrapportage SOW ECO NV 3 kwartaal 2014 gemeenten
2 I 12
UITGANGSPUNTEN Ten behoeve van het interpreteren van de financiële cijfers is het goed om onderstaande beelden in acht te nemen: » De frictiekosten voor ambtelijk personeel (n.a.v. de reorganisatie van 2013) zijn gedekt uit de hiervoor in 2013 gevormde voorziening. Deze kosten zijn noch in de begroting, noch in de gerealiseerde cijfers gepresenteerd; » De kosten voor hieruit voortvloeiend flankerend beleid, voor zowel ambtelijk- als Soflex-personeel, zijn gedekt uit de voorziening frictiekosten, dan wel de voorziening flankerend beleid. Deze kosten zijn daarom noch in de begroting, noch in de gerealiseerde cijfers gepresenteerd; « Het boventallig Soflex-personeel, dat nog een Van Werk Naar Werk traject doorloopt, zal, op basis van afspraken in het sociaal plan, gedurende dit boekjaar de organisatie verlaten. De salarisgerelateerde kosten zijn in de begroting en in de realisatie weergegeven; » De kosten en opbrengsten van Extend maken integraal deel uit van deze cijfers (zowel begroot als gerealiseerd); » Dit geldt ook voor het te ontwikkelen bedrijvencentrum.
FINANCIEEL INHOUDELIJK Operationeel resultaat: Het cumulatieve operationeel resultaat tot en met de maand september wijkt -/- C 160.000 af ten opzichte van de begroting ad ê 1.727.000. «91
I,. 7.828
7.291
-537
496
488
-8
-111
8.324
7.779
-545
168
6
1.727
1.679
48
171
167
4
1.664
1.679
-15
254
209
46
2.371
2.073
298
Rest
93
84
8
834
780
54
Inverdieneffect kanteling
0
0
0
Operationeel resultaat
309
-48
1.727
945
833
55
56
1.000
889
Personeelskosten Ambt.
173
Pers. kosten overig pers. Overige bedrijfskosten
NTW Div. baten en opbrengsten Netto opbrengsten
262
-112
1
0 1.567
-160
S O W E C O realiseert tot en met deze maand, naast haar inhoudelijke prestatie inzake de doelstellingen van de Wsw, een positieve financiële bijdrage van ć 1.567.000. De gemeentekoepel V N G en de vakbonden hebben een principeakkoord gesloten voor een nieuwe C A O voor gemeenteambtenaren. De salarissen worden per 1 oktober 2014 verhoogd met 1 procent (en met 1 april 2015 met 6 50 bruto per maand). In oktober 2014 wordt tevens een eenmalige uitkering van 6 350 bruto uitgekeerd. De eenmalige uitkering is reeds in de kosten verwerkt. De totale lasten van de C A O aanpassing over geheel 2014 komen min of meer overeen met de in de begroting opgenomen loonkostenstijging ad 1 7o. 0
e
Managementrapportage SOWECO NV 3 kwartaal 2014 gemeenten
3/12
Netto Toegevoegde waarde (NTW): De toegevoegde waarde tot en met september is met C 7.291.000 ongeveer -/- C 537.000 lager dan begroot (C 7.828.000).
måğįu -12
0
12
-112
0
112
Extend
5
13
8
38
27
-11
SSC
0
1
0
4
11
8
Maakindustrie
108
96
-13
947
828
-119
Zorg Facilitair S Logistiek
270
235
-35
2.303
2.038
-265
Totaal sector Zorg Facilitair S Maakindus
378
331
-48
3.250
2.866
-383
Groen
477
395
-81
3.858
3.550
-308
Lichte Industrie
97
94
-3
791
837
46
Totaal sector Groen en Lichte industrie
574
489
-85
4.649
4.387
-263
Totaal
945
833
-112
7.828
7.291
-537
Concern
Beide sectoren lopen tot en met de maand september 6 646.000 (-/-) achter in NTW. Overige omzet loopt aanvullend C 3.000 (-/-) achter. Onder concern staat een voordeel van C 112.000 ( Ť ) vermeld, als generieke correctie voor de begrote 2Vo extra (niet aan branches gekoppelde) uitstroom van SW-personeeì. NTW por Brsnche \
CUMULATIEVE N T W per BRANCHE
Í ;
4.000
:
I
3.500
į
I
3.000
r
2.500
ļ
2.000
1
i
i I
1.500
l O l A U BfcGROTt N T W
f
TOTALE N T W 1.000
|
i
'-.nn
.
'
o ; i
i
'
' IVlsakindiisirip
ì
ì Ĝroen Líchte i n d u s t r i e T O T E N M E T DE M A A N D SEPTEMBER 2 0 1 4
e
Managementrapportage S O W E C O NV 3 kwartaal 2014 gemeenten
Ai 12
Maakindustrie Å Zorg/Facilitair Å Logistiek Beide branches binnen de sector lopen in de maand september C 48.000 (-/-) achter, de branche Maakindustrie f 13.000 (-/-) en de branche Zorg, Facilitair S Logistiek 6 35.000 (-/-). Gedurende het jaar bevat de analyse dezelfde onderwerpen. De groepsdetachering RijssenHolten blijft een van de belangrijkste oorzaken voor het achterblijven van de toegevoegde waarde (cumulatief C 161.000 -Ī-). Dit wordt in de kostensfeer grotendeels gecompenseerd. Voor beide branches geldt dat de opbrengsten uit individuele- en groepsdetacheringen lager dan begroot zijn. Bij de Maakindustrie gaat het vooral om de groepsdetacheringen die alle vier licht achter lopen op begroot. Bij Zorg, Facilitair à Logistiek zijn het vooral de individuele detacheringsafdelingen die achterlopen door diverse redenen (lagere tarieven, ziekte, overlijden). De bedrijfskosten worden goed in de gaten gehouden om zo ook het tekort in het operationeel resultaat zoveel mogelijk te beperken. Jaarverwachting: Beide branches ervaren nog geen afwijkingen ten opzichte van de afgegeven jaarverwachting. Bij NTW daling bij Buca Electronics zal afzwakken omdat de tijdelijke korting per september is gestopt. Bij groen H ellendoorn is sprake van enig herstel als gevolg van een extra opdracht. Nieuwe activiteiten: « Digitaliseringsopdracht i.s.m. Doccare voor de gemeente Almelo; » Groenonderhoud en opruimwerkzaamheden bij Avonturenpark H ellendoorn; » Samenwerking met Coulisse, zowel uitleen van medewerkers als productiewerk; » Samenwerking met Care Dienstengroep op het gebied van schoonmaak.
Groen Å Lichte industrie De NTW in de Sector Groen S Lichte Industrie was in de maand september C 85.000 minder dan begroot (-/-). Deze achterstand is voor het overgrote deel toe te schrijven aan het onderpresteren van de branche Groen. Tot en met het 3 kwartaal loopt de sector 6 263.000 (-/-) achter op de jaarprognose. d e
Branche Groen Zoals in vorige rapportages is aangegeven, zijn de opbrengsten uit gemeentelijke opdrachten fors lager dan begroot. Ook extra opdrachten vanuit zowel het bedrijfsleven als de gemeentelijke opdrachtgevers blijven achter. Voor de maand september betekent dit dat we niet in staat zijn geweest het verlies aan omzet bij het structurele onderhoud te compenseren. De groenafdelingen presteren in september C 76.000 (-/-) onder begroting en tot en met het 3 kwartaal C 290.000 (-/-). De komende maanden zal het ook moeilijk worden om voldoende extra omzet te genereren. Waar we normaal gesproken in het najaar onze pijlen richten op het binnenhalen van landschapswerk, zal dat dit najaar slechts mondjesmaat aanwezig zijn. In gesprekken met Landschap Overijssel is ons duidelijk geworden dat zij vanwege bezuinigingen, maar ook vanwege interne beslommeringen, pas na de jaarwisseling over zullen gaan tot het uitschrijven van aanbestedingen. Momenteel zijn we volop acquisitie aan het plegen om alternatief winterwerk binnen te halen, waarbij de focus momenteel ligt op campings en bungalowparken. Ook de detacheringen binnen de branche Groen lopen achter (618.000 -/-) om uiteenlopende redenen, zoals het beëindigen of het niet verlengen van enkele contracten. d e
e
Managementrapportage SOWECO NV 3 kwartaal 2014 gemeenten
5/12
Branche Lichte industrie De afdelingen van de branche Lichte Industrie blijven goed bezet met werk. Desondanks presteerde de Branche Lichte Industrie in de rnaandsepîember licht onder begroting C 4.000 (~/-). De belangrijkste oorzaak is een matige opbrengst bij enkele opdrachten. Tot en met september presteert de branche Lichte Industrie C 46.000 (+J boven begroting. Een voordeel dat naar verwachting in het laatste kwartaal wordt gehandhaafd.
Overige posten « Door verkoop van activa als gevolg van afbouw in productie en groen is eenmalige boekwinst ontstaan (H -); « H uuropbrengsten zijn lager als gevolg van faillissement van een huurder (+J (geen afschrijvingskosten debiteuren); « De premiedruk sociale lasten binnen de CAO's ambtelijk en Soflex is lager dan begroot (*); » Doorbelastingen van personeel en bedrijfskosten aan derden zijn hoger dan aangenomen (+J; « De salariskosten van Soflexmedewerkers zijn nog hoger dan begroot (-/-). De laatste boventallige medewerkers zijn per oktober van de payroll, waardoor het verschil op jaarbasis minimaliseert; ® Door een warme winter is er sprake van minder gasverbruik. Ook andere energiekosten (elektriciteit en diesei) zijn iager dan begroot (-/-); « Met de groepsdetachering Rijssen-H olten zijn meerdere kostensoorten afgenomen, zoals huur, onderhoud, productiemiddelen » De post belastingen is hoger dan begroot, mede als gevolg van stijging OZB, rioolrechten, waterschap heffingen en milieubelastingen (-/-); « Marketingkosten zijn lager dan begroot Í+); * Kosten dienstverlening derden zijn iager dan begroot (+J; * Een lager investeringsniveau leidt tot lagere afschrijvingskosten (*); « Rentevoordeel doordat aflossingen niet door nieuwe leningen zijn gefinancierd (ý).
Subsidieresultaat: Het subsidieresultaat tot en met de maand september bedraagt -/- f 3.632.000, dat Is 6 597.000 beter dan begroot ad -/- C 4.229.000.
Ũ Personeelskosten S . W .
3.301
3.322
-21
32.627
32.400
228
Gemeentelijke subsidie S W
2.779
2.840
61
27.653
28.067
413
83
72
-11
745
702
-44
28
4.229
-3.63?
597
Bijdragen ex Larcommers Subsidierosulíaat
-Ą
Q
.0
A A(\ - 'F 1 \J
Personeelskosten SW De personeelskosten zijn tot en met september 6 228.000 lager dan begroot (*), Dit is een gevolg van C 275.000 lagere directe personeelskosten en C 47.000 hogere indirecte personeelskosten.
e
Managementrapportage S O W E C O NV 3 kwartaal 2014 gemeenten
6 / 12
De directe personeelskosten zijn 6 275.000 lager dan begroot İ+) als gevolg van: « C 208.000 Lagere loonkosten (+J: - de in de begroting opgenomen loonruimte ad î Zo is vooralsnog niet benut; - meer verloning als gevolg van 17,8 F te S W ; - de sociale lasten vooralsnog lager zijn; - de kosten van overige looncomponenten lager zijn » Hogere doorbelastingen ad C 49.000 aan de gemeente Almelo n.a.v. de verloning van aspirant BW-ers (+J; » Overige afwijkingen C 18.000 0
ANALYSE LOONKOSTEN Lonen Sociale premie Totale loonkosten
Geen C A O aanpassing
Verloning + 18 Fte -323 K - 91 K -414K
+2Ą6 K + 70K
+ 316K
Sociale premiedruk + 110 K + 110K
Overige looncomp. + 153 K * 43 K 4- 196 K
Totaal + 76K * 132 K + 208 K
De indirecte personeelskosten zijn C 47.000 hoger dan begroot (-), door o.a.: » Studiekosten; » Kosten Arbo; » Werkkleding; » Vervoerskosten S W en een voordeel op » Ontvangen ziekengeld Gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdragen inzake rijkssubsidie S W zijn tot en met september C 413.000 hoger dan begroot İ+) omdat tot op heden gemiddeld 14,5 A J S W meer is gerealiseerd dan begroot. Daarnaast is de rijkssubsidie met terugwerkende kracht vanaf 1-1-2014 m e t š 122 per A J bijgesteld, ter compensatie van de stijging sociale werkgeverslasten. Dientengevolge is de subsidiebijdrage vanuit gemeenten gestegen van 6 26.003 per A J naar 6 26.125. Dit heeft tot en met september een effect van C 131.000 (voor correctie van C 15.000 met betrekking tot Larcom). Bijdrage Larcommers De bijdrage voor de Larcom populatie is budgetneutraal. Afwijkingen in het subsidiedeel S W dan wel in loongerelateerde kosten worden één op één doorberekend ad f 44.000 (-/-). Ook in de doorbelasting is de aanpassing van de rijkssubsidie A J van C 26.003 naar C 26.125 verwerkt. Formatie SW De formatie S W is per saldo met 5,0 A J gestegen, van 1.444,7 A J ultimo 2013 naar 1.449,7 A J ultimo september 2014. Dit is een gevolg van 56,1 A J instroom (project VOGB) en 51,1 A J uitstroom (waaronder 1,7 A J VOGB) Het gerealiseerde gemiddelde over 2014 bedraagt nu 1.439,7 A J (1.388,4 F te), hetgeen, afgezet tegen de begroting over 2014 met een gecalculeerd gemiddelde van 1.425,2 A J (1.370,6 fte), vooralsnog leidt tot een gemiddeld hogere subsidiebijdrage van 14,5 A J en hogere loonkosten (17,8 F te).
e
Managementrapportage SOWECO NV 3 kwartaal 2014 gemeenten
7/12
Werkbegroting 2014 gemiddeld
1425,1900
1425,1900
Realisatie per maand
1450,6774
1450,8000
Sluimeraars Basis voor subsidieberekening
5,9700
1,0778
1444,7074
1449,7222
delta t.o.v. begroting
19,5174
delta In de maand
25,4874
5,0148 5,0148
-5,1100
Redenen 3,3682
In dienst project V O G B
56,0639 -1,7222
Uit dienst project V O G B Aanpassing dienstverband V O G B
0,0556
0,0556
Overig in dienst
1,4445
Mutaties sluimeraars
4,8876
Mutaties Larcommers
-5,8423
Overleden
-1,5556
-7,3056
AOW-leeftijd
-2,9444
-15,0666
Aanpassing arbeidscontract
-0,6666
-4,0831
Herindicatie
-0,3055
2 jaar ziek
-17,4099
-3,3610
Dagbesteding
-1.9444
Verhuizing e.a.
-1,0000
naar B W
-1,0000
Overig
-1.7500
s!B: In de begroting wordt in eerste instantie alleen rekening gehouden met natuurlijke uitstroom. In werkelijkheid is er, naast uitstroom als gevolg van het bereiken van de A O W gerechtigde leeftijd, ook sprake van uitstroomredenen waaronder o.a. overlijden, verhuizen, vervroegde uittreding. Hiervoor is aanvullend 2,0 Zo uitstroom in de begroting opgenomen. û
Exploitatieresultaat Ais gevolg van bovenvermelde constateringen wijkt het cumulatieve exploitatieresultaat tot en met september C 438.000 positief af ten opzichte van een neutrale begroting
1
i
— * —
Operationeel resultaat
309
262
-48
1.727
1.567
IÍÌO
Subsidieresultaat S W
-439
-410
29
-4,229
-3.632
597
130
130
0
2.502
2.502
0
0
-19
-19
0
438
438
Gemeentelijke bijdragen Exploitatieresultaat
Managementrapportage S O W E C O NV 3 kwartaal 2014 gemeenten e
8/12
CONCLUSIES Financieel resultaat De resultaten tot en met september verhouden zich nog met de jaarverwachting 2014. De ontwikkelingen van de afgelopen maanden zullen echter effect hebben op de financiële resultaten in het vierde kwartaal. Het operationeel resultaat staat als gevolg van lager NTW onder druk. Dit komt doordat: » » »
de NTW van groepsdetacheringen (bij vooral productiegeoriënteerde bedrijven) afneemt als gevolg van minder afname van uren of prijsdruk; bezuinigingen in het groenonderhoud worden doorgevoerd; het winterwerk/landschapswerk minder wordt vrijgegeven.
De afwijkende NTW wordt slechts voor een deel door lagere kosten gecompenseerd als gevolg van het maken van weloverwogen keuzes en contractverbeteringen. Aan de kostenzijde is slechts beperkt extra ruimte om tot inverdieneffecten van enige omvang te kunnen komen. Overig Dinkelland De aanbesteding voor beschut werk van Dinkelland is gewonnen. Voorbereidingen worden getroffen om medewerkers toe te voegen aan bestaande afdelingen. Extend De Participatiewet treedt per 1 januari 2015 in werking. Het verkrijgen van betaalde opdrachten blijft achter bij verwachtingen. Er gaat veel tijd en aandacht uit naar het uitbreiden van netwerk en relaties. Lopende acties zijn: » Gesprekken met diverse gemeenten over de Prestatieladder Socialer Ondernemen, zowel over het behalen van de P S O door de gemeenten zelf als over de inzet bij aanbesteding en/of subsidieverstrekkingen; » Deelname aan het Business Meets Twente Event, waar tevens een forum wordt gehouden over de Participatiewet. Huisvesting Met één van de grotere huurders is onderhandeld over verlenging van het huurcontract. Enkele kleinere ruimten worden niet meer afgenomen. Het nieuwe huurcontract gaat in per 1 januari 2015 en geldt voor 5 jaar. De verhuur van kantoorruimten (Matrix bedrijvencentrum) is per 1 oktober jl. gestart. In de komende maanden ontvangen we de eerste nieuwe huurders. Momenteel is ongeveer 25 7o van de totale kantoorruimte verhuurd. 0
Personeelsgerela teerd » In voorbereiding op een nieuw contract voor 2015 met de A R B O dienstverlener, is kosteloos een pilot gestart op gebied van coaching en preventie, met als doel het ziekteverzuim S W te verlagen; » Onderhandelingen met betrekking tot het collectief vervoer hebben geleid tot een nieuw contract voor 2015 met de huidige vervoerder, tegen lagere kosten; » Hernieuwd verzuimbeleid wordt omgezet in een actiegericht plan voor 2015. Dit traject vindt plaats met medewerking van externe deskundigheid van S B C M ; « Wat betreft competentieontwikkeling van het middenkader zijn in het 3 kwartaal, in nauw overleg met de afdeling Opleiding, enkele trainingen en opleidingsactiviteiten voorbereid, waarin leanmanagement, project- en accountmanagement centraal staan. Vanuit het oogpunt van kostenbeperking wordt gestreefd naar in company opleidingsactiviteiten. e
Managementrapportage SOWECO NV 3 kwartaal 2014 gemeenten e
9/12
Acties Acties om extra werk binnen te halen: « Acquisitie voor winterwerk bij campings en recreatieparken; « Aanvullend werk bij gemeenten. Hierover is contact met verschillende gemeenten. Het betreft veelal werk buiten het regulier vakgebied groen, zoals het reinigen van bruggen en buitenmeubilair; « Gesprekken met de DLG (dienst landelijk gebied) hebben een aantal kleinere opdrachten opgeleverd, waar we waarschijnlijk op korte termijn mee kunnen starten; » Onderzoek naar de mogelijkheid om medewerkers uit het groen in zetten bij het inpakken van kerstpakketten ten behoeve van aanvullende omzet.
Managementrapportage S O W E C O NV 3 kwartaal 2014 gemeenten e
10 Z12
OVERIGE INFORMATIE Detacheren in perspectief CUMULATIEVE NTW DETACHERING V E R S U S PRODUCTIE
100V» 9oy. 1.089
80V.
3.928
474
70 /. 0
1.574 • DETACHERING
791
507»
O PRODUCTIE
AOVo 2.481
3oy,
3.325
363
20Vo 464
ioy. 37
OVo
Maakindustrie
Groen
Lichte industrie
BRANCHES SOWECO
Door de kanteling van de organisatie stuurt elke branche op de omslag van eigen regie naar vormen van detachering. Van de totale cumulatieve NTW over 2014 is 54,2 7o een gevolg van kortdurend of langdurig detacheren, dan wel groepsdetachering. 0
Debiteuren Los van het meetmoment rond 30 september loopt het debiteurenrisico licht op. De gemiddelde debiteurentermijn van het 3 kwartaal van 2014 was met een gemiddelde van 31,1 dagen, 1,8 dagen hoger dan het vergelijkbare kwartaal van 2013. Deze stijging kan voor een substantieel deel verklaard worden door één specifieke factuur, die een effect heeft van 1,4 dagen. Zonder deze factuur zou de debiteurentermijn gemiddeld 29,7 dagen hebben bedragen. Een stijging van 0,4 dagen ten opzichte van 2013. e
Door actief debiteurenbeheer is de trend wat betreft "gemiddelde ouderdom in dagen" wel dalend ten opzichte van begin 2014. DEBITEUREN: Ouderdom in gemiddelde dagen
50,000
45,000
40,000
BÍ
Bi 35,000
30,000
25,000
I
20,000
co
co
co
CN
CN
CN
CN
CM
co CN
co CN
co CN
CO
d) co CN
CO CN
co
Kwartaaltrend * «
co CM CN
CN
—O— gem aantal dagen
co
CM 00 CN
CN CN
co CN
CN
CN
CO
CO
CO
CN
CM
CO
CO
CN
CN
CN
CN
CN CN
co
CO
CO
CO
tijd
De piek in de gemiddelde dagen (meetwaarden tussen 40-50 dagen) betreft de periode van jaarovergang waarin tijdelijk niet wordt gefactureerd. Zonder deze 3 meetmomenten blijft de piek van de trendlijn onder de 33 dagen (terwijl deze nu meer dan 38 dagen weergeeft). Managementrapportage SOWECO NV 3 kwartaal 2014 gemeenten e
11 / 1 2
De debiteurenpositie ouder dan 60 dagen bedraagt C 123.000. Dit wordt enigszins vertekend door eerder vermelde factuur en een enkele debiteur met een betaalperiode van 90 dagen. Dit saldo is 9,9^0 van het totale openstaande saldo ad C 1.250.000. Dit is iets lager dan de meetperiode van 15 maanden (ad 10,1 Zo). 0
(Door middel van een betalingsafspraak is de betreffende factuur ultimo 2014 vereffend). Bezetting niet-SW Het aantal FTE niet SW-medewerkers (ambtelijk en Soflex) is ultimo september 2014 gedaald naar 77,51 fte. Dit ligt nog slechts 0,23 fte boven de begroting (ad 77,28 fte), omdat in het begrote gemiddelde rekening is gehouden met uitstroom van boventallige Soflex medewerkers gedurende 2014, hetgeen geëffectueerd wordt in de tweede helft van 2014. Van de vertoonde FTE is slechts 52,7 fte direct betrokken bij de aansturing of ondersteuning vanuit de kernorganisatie. Ziekteverzuim niet-SW Het ziekteverzuim van niet-SW medewerkers bedraagt over september 7,80 yó, Het gemiddelde over 2014 bedraagt 7,65 7o. o
0
Ziekteverzuim niet-WSW
O)
JS c
8,0
-«-2012
d)
p ķ
Í-2013 9-2014 6,0 4,0
2,0 - —
0,0 jan
feb
mrt
apr
mei
jun
jut
ř'VI '1 "1 SI í'1
aug
sop
okt
nov
dec
*1
0
De 12-maands trend (niet weergegeven) over de afgelopen twee jaar lag tussen de 5,5 7o en 6,6 7o. Met het verzuim van het afgelopen halfjaar is deze opgelopen naar 7,3 7o. 0
0
Almelo, oktober 2014 Drs. R.J .M. van Broekhoven Algemeen directeur
Bijlagen: e
Managementrapportage S O W E C O NV 3 kwartaal 2014 gemeenten
12/12
1 T» T—
1
00 03
L O C 0 CO
i— U)
T— CM CO
0 ) 1—
X)
|
1
O*
m
aí .22 •4— "5 .92 ũ)
ľ~
CM CO
CO
i
vP s P . O s P . O
T- 00 i n C D CM 03 C O N 00 1^ CM CO
CM CO
co
f~-
CO 0 0
«t
o CO
CM •*
O*-
o"- o-- o"-
O"-
co i-^ s cn i ŕ o co" i t h-" o" -"ťO O i-
CO CM C M
1
1
1
1
T- O L O L O "tf T- O -^f CO L O - * CO CO T-
|
.55 a. o >
03 cn N
a 03
CM 0 0 T-
i 1 1 O CO L O 1T— CO 0 0
1
T~
J3
CO T—
1- co L O i n -a- co 0 3 CO CJ3 0 3 eo CM CO oo
deze periode
x: o tn ĈS > 1
.O O O*" ( J -
CD
K
im
0
S
iode reali
tn
i
o o" O
L O 1- CM CO 0 3 O CM 4 CO ijCO C O i -
03 ^
E
'ts
T—
.0
m CD cn r-~" T-" co"
CM" LO" CO CM C M T-
> O
03
CT-
co
v
co ŵ
CO
1.388
1
-*
1.396 |
i
1.245 |
i— CO
1.255 |
1
0
begroting
O
o w in m ' t 1- o -«t co to ' t C O C O T-
1.388 |
CO m o s ri - CM CO L O co 03 0 0 O L O 0 0 CM
T
|
CM
cumulatief t/m augustus 7o
r» i
1.246 |
>
E
CM,
0
03
cumulatief t/m september 7o
sż O 03
S
o*- o"- o - 0 -
O*-
r-~ cn co w o" CM" •«ŕ r--" o " -*ŕ o CO CM C M -i-
cn
> O
03
sO vŪ v ö sO vO
o t C3
1
* w CM O!
03 Si
03
m
o 0 0 O I-» O r-~ Is
O)
Oí O
>
03 "•4—' 03 'C33
0) 10
o Cū H
O 03
čO •2 ö x co ü LU 03
laa;
03
•o
etgde wa
"5
O"-
. ^
^ v O s
0 „
m
S
0
0
S
.
CM" LO" I -" T - " CO CM CM T —
cì-
Oî. O co" o" O
ž
—1 00
03
*—
'i—
Şļ
to
(0 *"»
i- O 1O Ň O Ĵ O
CO
O
-*
-ť*
O) O CM -tf CO L O CO C O T -
1.260 I
T 00 00
co
O o
*o
ď0
o T —
AanE's naar indeling organisatieplaats ļ Bescnnen (produktie/uitleen) Besuiten (produktie/uitleen) Groeachering Indivs detachering Interorbelasting Tota ļ meders bij Larcom verloond Tota
-
O
*o
a
T— CM -í-
I-- LO cn «*
1
ļ
1 CM
vorige periode augustus k
deze begroting
O.
CO
« o m
5? CD CD O LO CO CM h- CO, O LO CD CM" O ' o " LO CM co'
in
co co LO O
ui
CM
i - CO TT
^
to LO
CM O
CM
CM ' ~
CD
CO ö ļ ni O rCM
CD O
o
co
LO
cn T—
CŨ
t
LO
O CM
co co
•vj- CO CM
co CM
OJ N O CD
d co
o CO CM
O
CO
CO
T3
O O
> U)
O
•* N
q o
c8
o O
Nadeel Voordeel
cn
tn
CO
O
K o
0) CÜ
Nadeel
h~
CO 1-
LO
>
Voordeel
C l co
ĥ CU
O O
Nadeel Voordeel Voordeel
CO CD
"b
Voordeel
CM CO co \ ŕ to
•z.
Voordeel Voordeel Voordeel
Voordeel Nadeel CD
tď
co
co
Voordeel Voordeel Nadeel
Nadee! to
Nadeei
Nadeel Nadeel eb co CO co &Ì
3
ţļ- CM CM t~ cņ i f
O
O
CU
O
q ö
q ö
q o
o
O
O
O
O
O N (0 O)
O
O
O
O
m
r*- CM co co Líl CO T"~ CO"
0) "O O O >
cn «f
1
a
CM O
o
O
cc
UJ
co
tľ)
LO LO LO CM
CJ
co
^
is,"
Ű) r~ CO r-
CŌ CM
EO
co T-
o CO
co co r-. TT~ CO
CO CO ~t
CD "•t
5?
z
LO LO
CO ( û aí" Ķ
O
CM CO
cd
LU
cq in co' co"
5S cn co
ö ) O) O o r-ŕ í ű co r-' CO O
CD T-
Oİ
CD
cd T*~
w
o
5? co O
r- r-~ -*
O
CM CM CD CO h- CO Cvi t-' co
CD
O
CO T U) N
N
5? 5? 5? CD co O CM r-^ c q CO" CM o*
CO oi
N
f
ÿ? 5? 5? CO CO CM cn cn LO co" N."
Ncö co
Ö)
*ř O)
O
cō en' co
ų
q
Sí
O O
&İ LO CO CO CM
CO CO •^ŕ LO CO h~ CO
O) (O
O CM
LO
O
O
O
O
O
in
LO
O CM
fv-
CM
h- CM
nq
O) CM CM
ri
co"
CM
s
CM
3^ ra
T— ÖJ CM
cn
O CN
q,
V
O
O
q . q^ q^
O
q
c? to » ©
V
3 v
118
ö TO
o
CM
Ś a >
o T-
CM
xļ- CO
-
i - CO TT O CM
CO (Ũ 1—
CM CO N O
N
ţŞ
i-ŗ ċo
O
CM
s
o
o
O
cn
o
o
o
o ^
o
ö ) -r-
CO
S3
10
G)
ÍÖ
Oi
S
CM
CO CO
r:
0)
o
SS ^
iņ
O
LO
LO
cn
O
C)
T - CO T - O O ī-. cq T- T-
^f- ^į- CD
CM ' ~
o
cn
O co
cq CM
öį
CM O q
CM
CO O ) O co 1-
CM
O q
D
O
2 5
CM O
CM
CD cd
CM
-Sr
5
CM
r*eq
O CO
o
O
O
O
cn cn
nų
rj
Ä
CM
ca
O CO
-9 Ä as
co
O
co
I o
in
OĴ CD
co xj-
co CM
co CO CM CM TjCO
ö
5
CD
Oi co O
ŵ o O i n co N to cq CM CO* CM CM
O v- K t - h- CM O CM co
o o
co CD
CM lO
CM LO
-ţí cn o cn o
co TT-
co
co O
o
O
O
01
O
Cî LO lO •r; LO ÎM lO* CM
O CQ
5
O
CS
LU
w tō tt o UJ 2 n- U J
O )
UJ
z
< CD ) 5 LU
UI ffi h- Ê > Z O H
0
O 2 Ĝ Įr
m
.S «I
į f LU
SJ
"ť < w j . ÍS uj O CC !ŕ z O co co U J CO U J -í į į t ^ cc ^* 3 ^ 2 7 CD * fR CO CO O ŗ~
3
: co a : O LU
H
ĮVJ
f-
UJ į
LU L L L Ĺ ^ «į o. < < O co
c-Lug O a ft co z 5 co 3 È ŝ ü 1 1
> 3 co O ã O ; Lu 3
i O co
<
