Rapport betreffende het jaarverslag 2014 van Nierpatiënten Vereniging Nederland te Bussum

Rapport betreffende het jaarverslag 2014 van Nierpatiënten Vereniging Nederland te Bussum

Nierpatiëntenvereniging Nederland Bussum

Voorblad

0

Inhoud 1

JAARREKENING 2014

2

Verenigingsgegevens Financiele positie Bestuursverslag

3 4 5

FINANCIEEL VERSLAG

13

Resultaatvergelijk Jaarrekening Balans Staat van baten en lasten Kasstroom Grondslagen Toelichting balans Toelichting baten en lasten Ondertekening Bestuur

14 15 16 18 19 20 22 30 34

OVERIGE GEGEVENS

35

Controleverklaring Begroting 2015

36 38

Pagina 1


JAARREKENING 2014

Pagina 2


Verenigingsgegevens Doelstelling Het doel van Nierpatiënten Vereniging Nederland is het behartigen van de individuele en/of collectieve belangen van chronische nierpatiënten - te weten predialyserenden, dialyserenden, getransplanteerden en overige patiënten met een chronische -nieraandoening- en hun partners, ouders, kinderen, nabestaanden en donoren, hierna aan te duiden als "belanghebbenden", één en ander gericht op het bewerkstelligen van een optimale kwaliteit van behandeling, een optimale levenskwaliteit en participatie in de samenleving van de belanghebbenden, alsmede op het faciliteren van onderling contact tussen de belanghebbenden. Over de NVN De NVN is een patiëntenorganisatie met circa 7.350 leden, voornamelijk nierpatiënten maar ook partners, ouders en donoren die bij leven een nier hebben afgestaan. De NVN bestaat sinds 1977. Als vereniging kent de NVN een Algemene Ledenvergadering (ALV) als hoogste orgaan van de vereniging, een bestuur waarvan de meerderheid uit nierpatiënten bestaat, en een landelijk bureau geleidt door een directeur. Zes speerpunten De NVN heeft de volgende speerpunten benoemd voor haar beleid tot en met 2016: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Bruikbare informatie Eigen regie Ervaringskennis delen Maatschappelijke positie Donatie/transplantatie Kwaliteit en onderzoek

De NVN tracht dit te realiseren met inzet van vrijwilligers (circa 150) en betaalde krachten (circa 18) en in samenwerking met vele externe partijen. Voor de activiteiten van de NVN verwijzen wij naar het Jaarverslag en de website www.nvn.nl Daar is ook het meerjarenbeleidsplan 2014-2016 te vinden. Financiering De NVN was voor haar activiteiten in 2014 voor bijna driekwart afhankelijk van subsidie van de Nierstichting. Met de Nierstichting is in 2013 een formele samenwerkingsovereenkomst afgesloten die een weerslag vormt van de op de werkvloer gegroeide samenwerking op tal van onderwerpen. In 2015 wordt deze overeenkomst geëvalueerd. Er is ook sprake van een meerjarige financieringsafspraak die in 2015 vernieuwd zal worden. Bestuur Het bestuur van de vereniging bestaat per 31 december 2014 uit: - Dré van de Meerendonk, voorzitter - Tessa Ketting, penningmeester - Björn Kamphuis, algemeen bestuurslid - Ties Hagen, algemeen bestuurslid - Willem Vinke, algemeen bestuurslid - Jan van Cruchten, algemeen bestuurslid - Anja van Heuvelen, algemeen bestuurslid - Friso Brugman, algemeen bestuurslid

Pagina 3


Financiële positie Analyse van de financiële positie van de vereniging. Opgemerkt dient te worden dat de omvang van balansposten in de loop van een jaar kan fluctueren en dat de waarde per balansdatum aanmerkelijk kan afwijken van een willekeurige andere in het verslagjaar gekozen datum. Kengetallen kunnen hierdoor zijn beinvloed. Onderstaand volgt een samenvatting van de balans per 31 december 2014 en per 31 december 2013:

31 dec 2014

Activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

Passiva Verenigingsvermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden

31 dec 2013

237 8.524 167.154 1.304.684

0,0% 0,6% 11,3% 88,1%

26.572 16.033 95.252 1.441.845

1,7% 1,0% 6,0% 91,3%

1.480.599

100,0%

1.579.701

100,0%

1.024.073 0 0 456.526

69,2% 0,0% 0,0% 30,8%

948.537 52.136 74.000 505.028

60,0% 3,3% 4,7% 32,0%

1.480.599

100,0%

1.579.701

100,0%

Werkkapitaal Op basis van de voorgaande balans kan een opstelling worden opgegeven van het werkkapitaal. Onder werkkapitaal wordt verstaan het geheel van vlottende activa verminderd met de kortlopende schulden. De omvang van het werkkapitaal geeft informatie over de liquiditeitspositie van de vereniging.

Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Af: Kortlopende schulden Netto werkkapitaal

31 dec 2014

31 dec 2013

verschil

167.154 1.304.684 1.471.838 -456.526 1.015.312

95.252 1.441.845 1.537.097 -505.028 1.032.069

71.902 -137.161 -65.259 48.502 -16.757

Pagina 4

BESTUURSVERSLAG 2014

Pagina 5

BESTUURSVERSLAG 2014 Inleiding In 2014 is de NVN verder op de kaart gezet door diverse projecten en activiteiten (o.a. wachtkamermagazine ReiNier; individuele steun via NVN-STAP; Nederlandse Nierdag; wandeltocht naar Santiago de Compostella; NPonline; patiëntbeoordelaars voor onderzoeksaanvragen). Daarnaast zijn we nadrukkelijk zichtbaar in de samenwerking met o.a. de Nierstichting (o.a. rondom orgaandonatie), Nefrovisie (o.a. kwaliteitsindicatoren) en andere patiëntenorganisaties (voor jongvolwassenen ALL OF ME; Kwaliteit, Inzicht, Doelmatigheid Zorg-KIDZ met NPCF; traject expertisecentra zeldzame aandoeningen met VSOP). Op financieel en personeel vlak toont de NVN zich in 2014 een solide organisatie. Er is sprake van een transparante en doelmatige bedrijfsvoering, wat bleek uit de doorlichting die de Nierstichting heeft uitgevoerd naar de bedrijfsprocessen van de NVN. Ook is in 2014 het BTW dossier 2008-2012 goed afgesloten. Waar eerst sprake was van een dreigende zware belastingaanslag op onze financiële reserve is uiteindelijk overeenstemming bereikt met de Belastingdienst - wat heeft geleid tot een aanzienlijk lagere naheffing. Als gevolg van het alsnog kunnen heffen van de BTW over voorgaande jaren, heeft de NVN uiteindelijk zelfs positief resultaat behaald op het totale BTW dossier. De speerpunten uit ons meerjarenbeleidsplan zijn goede richtingaanwijzers voor onze activiteiten en in 2014 hebben we een eerste start gemaakt om de inrichting van het landelijk bureau hier meer op af te stemmen. Op personeel vlak heeft de NVN een ziekteverzuim over 2014 van 2,6% bij een samenstelling van het personeel waarbij 30% van de personeelsleden een chronische aandoening heeft. Dat dit ook risico’s met zich meebrengt bleek aan het einde van het jaar met een hoger ziekteverzuim dat ook een schaduw vooruitwerpt voor 2015. In de volgende paragrafen zullen baten, lasten, resultaat, vermogen en een prognose voor 2015 worden beschreven. Voor een uitgebreid verslag van de activiteiten en resultaten verwijzen we naar het Jaarverslag 2014 dat tegelijk met deze Jaarrekening verschijnt. Baten De subsidie 2014 van de Nierstichting is gecontinueerd conform de afspraken voor de periode 2008-2013. Dat wil zeggen dat de NVN 9,5% ontvangt van de inkomsten uit eigen fondsenwerving van de NSN, exclusief inkomsten uit nalatenschappen. De Nierstichting is in 2014 begonnen met een heroriëntatie op de subsidie mede in samenhang met de subsidie voor de lokale nierpatiëntenverenigingen. Ook in 2015 zal dit nog voort duren. De eerste signalen over de collecte van de NSN in 2013 waren tegenvallend. Dit heeft gemaakt dat er voorzichtig is begroot ten aanzien van de te ontvangen subsidie (1,5 ton euro lager dan exploitatie 2013). Later, mei 2014, bleek dat op andere wijze de individuele bijdragen aan de Nierstichting veel hoger waren uitgevallen. Hierdoor kwam er bijna een ton euro meer aan subsidie binnen dan begroot maar altijd nog een halve ton euro minder dan in 2013 was gerealiseerd. Na afsluiting van het boekjaar is conform de subsidie afspraak 2014 met de Nierstichting het resultaat over de gewone bedrijfsvoering (€12.893) teruggestort naar de Nierstichting. Dit bedrag is in de jaarrekening in mindering gebracht op de verstrekte subsidie van €1.052.000. Hiermee komt het resultaat op nul uit. De overige baten van de NVN zijn afkomstig van o.a. de overheid (VWS/PGO). Deze post is in de afgelopen jaren vanwege bezuinigingen door het Rijk verlaagd (van €125.000 in 2011 naar €35.000 voor 2014 e.v.). De opbrengsten uit de sponsoring lopen terug door lagere opbrengsten uit de advertentieverkoop voor ons blad Wisselwerking. De contributies laten een stabilisatie zien. Enerzijds is er groei van het aantal leden maar anderzijds maken, door de nauwere samenwerking met de lokale nierpatiënten verenigingen, steeds meer leden de overstap naar het lidmaatschap van de NVN via een lokale vereniging. Dit scheelt de NVN inkomsten. Er is wel nog winst te behalen door het aantal opzeggingen te verminderen. Naast het onvermijdelijke aantal opzeggingen door overlijden (336), vertrekken er ruim zeshonderd leden waarvan de helft met reden bekend is (wanbetaling, financiële reden, geen verlenging na éénmalig bezoek themadag). Hier zal in 2015 extra aandacht besteed worden. De contributie inning wordt goed nageleefd maar vraagt veel werk van het bureau. Leden die na herhaalde aanmaning niet betalen worden als lid uitgeschreven. De opbrengsten uit beroeps- en bezwaar trajecten (m.n. UWV) zijn positief te noemen want het geeft aan dat veel zaken gewonnen worden. Hier staan echter ook extra kosten tegenover. Het wegvallen van de inkomsten uit de re-integratie dienstverlening is definitief na het afbouwen van deze dienstverlening eind 2012.

Pagina 6

Baten BEGROTING 2014EXPLOITATIE 2014 % van baten EXPLOITATIE 2013 Subsidie NSN € 955.000 € 1.052.000 76,4% € 1.100.000 Eindafrekening subsidie NSN -€ 12.893 -0,9% Sponsoring/fondsenwerving (incl. advertenties € 175.000 € 166.425 12,1% € 180.789 Wisselwerking; standverhuur Vakantiebeurs) Contributies € 110.000 € 110.427 8,0% € 111.697 Fonds PGO € 35.000 € 35.000 2,5% € 60.000 Overige inkomsten € 4.000 € 16.825 1,2% € 8.768 Opbrengsten re-integratie trajecten € 10.000 € 8.359 0,6% € 22.542 Totaal € 1.289.000 € 1.376.143 100,0% € 1.483.797 Rentebaten (baten minus lasten) € 19.000 € 16.552 € 20.745

% 74,1% 12,2% 7,5% 4,0% 0,6% 1,5% 100,0%

In de jaarrekening legt de NVN ook verantwoording af m.b.t. de sponsoring door bedrijven en farmaceutische industrie. De NVN hanteert een strikt sponsorbeleid waarin onafhankelijkheid, ethische grenzen en zakelijke verstandhouding centraal staan. De projecten die voor sponsoring in aanmerking komen staan omschreven in een sponsorplan dat wordt ingediend bij diverse bedrijven en waarop men kan intekenen. Bij voorkeur worden activiteiten door meerdere sponsors ondersteund. Zie voor een gedetailleerde lijst bijlage 1 en 2 bij de bestuursverklaring. Het in de inleiding genoemde BTW dossier 2008-2012 heeft geleid tot buitengewone éénmalige baten van ruim €75.000. Dit komt door de vrijval van de voorziening die in 2014 getroffen was in het kader van een lopende bezwaarprocedure bij de Belastingdienst. Deze bezwaarprocedure is tot een goed eind gebracht en heeft tot een veel lagere nabetaling geleid dan voorzien. En door het alsnog betalen van de BTW door adverteerders in Wisselwerking over voorgaande jaren, terwijl de afdracht hiervan al voor rekening van de NVN was genomen, was de opbrengst boven verwachting. Lasten De lasten zijn onder te verdelen in vaste lasten waarvoor over het algemeen langere termijn afspraken gelden (huur-, leveranciers- en personele contracten) of die onvermijdelijk zijn (een vereniging moet twee ALV’s houden; accountantscontrole hebben e.d.). Op deze lasten is binnen een jaar door de NVN relatief weinig bij te sturen. De afspraak is dat de vaste lasten niet boven de min of meer vaste inkomsten (subsidie Nierstichting, VWS, contributies) mogen uitstijgen. In de realisatie zijn we ruim binnen deze veilige marges gebleven (vaste lasten kwamen uit op circa 90% van de vaste inkomsten). Binnen de vaste lasten valt op dat in 2014 het aandeel personeelslasten is gegroeid. Dit komt door extra inhuur van tijdelijk personeel (m.n. op het secretariaat) en door hogere afdrachten aan bedrijfsvereniging en pensioenfonds. De bureaukosten en de afschrijvingen vallen hoger uit door het besluit om over te gaan op een ander ledenadministratiesysteem. Dit heeft tot gevolg dat het oude systeem in één keer wordt afgeschreven en dat er éénmalige kosten zijn voor het aanschaffen (licensies) en opzetten van het nieuwe systeem (circa €45.000). Dit loopt door in 2015. De bestuurskosten zijn lager dan in 2013 maar hoger dan begroot. De kosten voor de ALV's zijn door de vorm met een debatlunch hoger dan begroot uitgevallen. Deze vorm kan op veel waardering bij de leden rekenen. De variabele lasten hebben te maken met onze activiteiten. Die worden vastgelegd in ons Activiteitenplan dat in oktober van het voorgaande jaar wordt opgesteld. Realisatie hangt af van de feitelijke omstandigheden en behoeften die zich gedurende het jaar voor doen. Hier is qua kosten meer op te sturen. In de begroting 2014 was ook de voorziening voor BTW afdracht over onze activiteiten in de activiteitenkosten opgenomen (+ €52.136). Deze waren daardoor hoger begroot. De begroting 2014 is in oktober 2013 gemaakt waarbij het resultaat 2013 nog niet bekend was. Later is bij de jaarrekening 2013 die een positief resultaat liet zien, hiervoor een aparte voorziening getroffen. Als we deze voorziening aftrekken van de begrote activiteitenkosten 2014 dan liggen de activiteitenkosten in lijn met het resultaat. Er is meer geld uitgegeven aan themadagen en ontmoetingsweekenden, aan besturenoverleg met de lokale verenigingen, aan ledenraadplegingen (NPonline), aan deskundigheidsbevordering van vrijwilligers. Binnen de activiteitenkosten is er minder geld uitgegeven aan brochures omdat we die samen met de NSN zijn gaan maken en zij de kosten voor hun rekening nemen. Ook de druk- en verzendkosten van de Wisselwerking vielen ruim 10% lager uit. In 2013 waren we de gastheer voor de Europese koepel van nierpatiëntenverenigingen (CEAPIR). Daar hebben we fors op ingezet maar dit heeft helaas niet geleid tot meer of betere projecten op Europees niveau. In 2014 is daarom het lidmaatschap van CEAPIR opgezegd en is geïnvesteerd in samenwerking op bilateraal niveau met landen in Europa. Wel is de NVN lid geworden van de European Kidney Health Alliance (EKHA) en van twee Europese samenwerkingsverbanden rond erfelijke nierziekten (FEDERG) en cystenieren/ADPKD (EAF).

Pagina 7

VASTE LASTEN personeelskosten huisvestingskosten bureaukosten bestuurskosten afschrijvingen Subtotaal

BEGROTING 2014EXPLOITATIE 2014 % van lastenEXPLOITATIE 2013 € 727.100 € 799.916 57,4% € 765.942 € 80.000 € 80.806 5,8% € 78.706 € 78.500 € 141.523 10,2% € 89.456 € 34.500 € 39.598 2,8% € 63.500 € 40.000 € 35.298 2,5% € 28.591 € 960.100 € 1.097.142 € 1.026.195

VARIABELE LASTEN activiteitenkosten Buitengewone lasten (BTW voorziening) kosten re-integratietrajecten Subtotaal

€

347.900 €

294.802

€ €

- € 347.900 €

DIVERSE BATEN EN LASTEN

€

TOTAAL

€

% 55,8% 5,7% 6,5% 4,6% 2,1%

291.671 52.136 709 344.516

21,3%

294.802

21,2% € € 0,0% € €

- €

752

0,1% €

1.067

0,1%

1.308.000 €

1.392.695

100% €

1.371.778

100%

0,1%

De personele bezetting van het landelijk bureau is vrijwel gelijk gebleven. De verdeling van de medewerkers over de afdelingen is uitgedrukt in full-time dienstverbanden (fte=36 uur per week). Van de 13,1 fte is 3,5 fte op basis van tijdelijke dienstverbanden. Dit komt mede door het vertrek van een aantal collega’s in 2014 en door vervanging van langdurig zieke collega’s. Van de collega’s met een tijdelijk dienstverband zal een deel in 2015 een vast dienstverband krijgen aangeboden. Personele bezetting Directie Afdeling communicatie Afdeling Individuele Belangenbehartiging (IBB) Afdeling Collectieve Belangenbehartiging (CBB) Afdeling Facilitair Totaal

31-12-2014 1 fte 1,9 fte 1,8 fte 4,1 fte 4,3 fte 13,1 fte

31-12-2013 1 fte 1,9 fte 2 fte 4,2 fte 3,3 fte 12,4 fte

Resultaat Het resultaat over de gewone bedrijfsvoering in 2014 komt uit op plus €12.893 waar de begroting op nihil uit kwam. Het batig saldo op de gewone bedrijfsvoering (€ 12.893) wordt teruggestort naar de Nierstichting conform de afspraken rond de subsidie 2014. Het resultaat is beïnvloed door hogere baten (+ €100.035) enerzijds. En anderzijds lasten die weliswaar hoger zijn dan begroot (+€ 84.696) maar minder hoog dan de extra baten ten opzichte van de begroting (+€15.339). Verder vielen de rentebaten tegen door de lage rentestand (-€2.446). Uit buitengewone baten (BTW traject) is een éénmalig resultaat voortgekomen van €75.536. Deze éénmalige buitengewone baten zullen worden toegevoegd aan de reserves met een welomschreven bestemming. Eigen vermogen Het totale eigen vermogen bedraagt op 31-12-2014 in totaal €1.024.073. De afspraken met de Nierstichting uit 2010 in het kader van de subsidie kent een maximum bedrag aan eigen vermogen voor de NVN van 1,2 miljoen euro vermeerdert met de jaarlijkse CAO loonstijging. De tweede begrotingsregel die de NVN hanteert betreft de omvang van het eigen vermogen. De NVN wil minimaal een jaar salariskosten als reserve hanteren om de continuïteit te waarborgen. Dit bedrag is bedoeld om op langere termijn de continuïteit van de activiteiten van de NVN te kunnen waarborgen en om bij eventuele opheffing van de NVN de lopende verplichtingen te kunnen afwikkelen. Dit betreft circa €865.000. Dit wordt conform de jaarrekening 2013 aangemerkt als continuïteitsreserve. Een tweede bestemmingsreserve betreft de verwachte kosten die een gevolg zijn van de verbouwing van het pand Groot Hertoginnelaan door de Nierstichting. De NVN werkt van harte mee aan deze verbouwing want de fysieke omgeving blijkt ook voor onze medewerkers een belasting te zijn. Er is voor aanpassingen ICT en kantoorinrichting een bedrag gereserveerd van €60.000.

Pagina 8

Er is een bestemmingsfonds opgevoerd betreffende de opbrengsten van een specifieke sponsoractie voor een kindje met nefrotisch syndroom. Met de initiatiefnemers is afgesproken dat deze opbrengsten ten goede komen aan een patiëntenversie van de zorgstandaard nefrotisch syndroom en voor een compleet herziene heruitgave van het boekje 'Thomas en het nefrotisch syndroom'. Het resterende bedrag van €104.116 wordt als algemene reserve gebruikt om de schommelingen in de exploitatie die zich in een jaar voor kunnen doen, op te kunnen vangen. De meerjarige schuld aan de Nierstichting die voortkwam uit de reorganisatie in 2010/2011 is in 2014 op verzoek van de Nierstichting volledig afgelost. De NVN heeft hiermee geen langlopende schulden meer. Met betrekking tot de kortlopende schulden zijn een aantal facturen eind 2014 binnen gekomen voor activiteiten zoals keuze ondersteuningsinstrument; registratiesysteem en uitgave ReiNier & Co. Het bestuur van de NVN heeft uitdrukkelijk uitgesproken dat het eigen vermogen en de liquide middelen uitsluitend worden uitgezet in betaalrekeningen of spaarproducten in euro’s van Nederlandse banken. Depositio's met een voor de NVN relevante looptijd leveren momenteel geen extra rendement op. Mogelijke risico's De NVN is natuurlijk onderhevig aan financiele risico's zoals elke organisatie. Deze worden beperkt door te streven naar langdurige afspraken met onze grootste subsidiegever. In 2013 is gestart met een herziening van deze langdurige afspraken en naar verwachting wordt dit in 2015 afgerond. Daarnaast is de continuiteitsreserve opgebouwd om in geval van calamiteiten weloverwogen tot herziening van beleid te komen. De NVN heeft daarnaast veel projecten lopen met externe financiers. Vooruitbetaalde subsidies voor deze projecten worden opgenomen als schuld en afgeboekt op basis van feitelijk gemaakte kosten/uren. Er blijft dan vaak een restrisico over van 10% van het toegezegde subsidiebedrag dat pas verkregen wordt na het project op basis van de eindafrekening met de subsidiegever. Dit risico is voor de NVN te dragen vanuit haar algemene reserves. Aan de lastenkant zijn de arbeidscontracten de grootste kostenpost. Daarnaast houdt het feit dat bij de NVN 30% van de medewerkers een chronische aandoening hebben, een risico in op continuiteit van de werkzaamheden. Financieel is dat risico beperkt voor de persoon inkwestie en voor de werkgever maar in sommige gevallen moet er wel voor vervangend personeel gezorgd worden. Vanuit de achtergrond en missie van onze organisatie achten wij dit risico aanvaardbaar. Qua bedrijfsvoering is door de Nierstichting in 2014 een doorlichting van onze bedrijfsprocessen gedaan waaruit naar voren is gekomen dat deze efficient zijn. Intern hebben we de financiele processen goed gescheiden zoals ook in de managementletter van de accountant wordt bevestigd. Een aantal (financiële) processen en procedures kunnen, alhoewel reeds adequaat ingericht nog nader worden beschreven. De cultuur binnen de organisatie staat evenwel garant dat naar de geest van deze uitgangspunten wordt gehandeld. Dit gegeven is breder te trekken naar mogelijke andere risico's zoals imagoschade, incidentschade, etc. Binnen het bestuur zal in 2015 bekeken worden wat hiervan geformaliseerd dient te worden en in hoeverre acties hierop nodig zijn. Beloningstructuur Het bestuur van de NVN ontvangt uitsluitend een onkostenvergoeding voor haar werkzaamheden. De directie van de NVN ontvangt een CAO conform salaris, vakantiegeld (8%) en eindejaarsuitkering (8,3%) dat overeen komt met salarisschaal 15 van de CAO Welzijn en Maatschappelijke dienstverlening. De directie heeft afgezien van de reguliere loonsverhogingen in de CAO per 1-1-2015. De NVN volgt de CAO Welzijn en Maatschappelijke dientsverlening en de indeling in salarisschalen is in 2012 geactualiseerd en aangepast aan de nieuw vastgestelde functie omschrijvingen. Vrijwilligersbeleid In 2014 is een nieuw vrijwilligersbeleid vastgesteld in overleg met de vrijwilligers van de NVN. Het beleid is gepresenteerd en via een enquete is ook doorgevraagd naar de mening over het nieuwe beleid. Op de jaarlijkse vrijwilligersdag is ook aandacht besteed aan de diverse rollen die men als vrijwilliger binnen de NVN op zich kan nemen. In 2015 wordt het vrijwilligersbeleid uitgewerkt en zal ook met het nieuwe ledenregistratiesysteem meer mogelijk zijn in het op maat bedienen van onze vrijwilligers. In een aparte vrijwilligersnieuwsbrief worden vrijwilligers tussentijds geinformeerd over de ontwikkelingen binnen de NVN.

Pagina 9

Prognose De afspraak voor 2015 is dat de subsidie van de Nierstichting gelijk zal blijven aan 2014, niet uitgedrukt in een percentage van de opbrengsten maar als vast bedrag. De subsidie VWS/PGO zal gelijk blijven aan 2014 op een uitermate laag niveau (€35.000) en in 2015 zal opnieuw het proces gaan lopen voor het zoeken van samenwerking met andere PGO’s in het kader van voucherprojecten, nu voor de periode 2016-2018. Hierbij brengen minimaal zeven PGO’s een voucher in van €18.000 waarbij er één penvoerder is. Zo is de NVN penvoerder voor het project ALL OF ME (2013-2015). Dit project loopt in 2015 af maar zal vermoedelijk door investeringen van Fonds Nuts Ohra verder doorontwikkeld worden. Ook voor het vervaardigen van een online keuze ondersteuningsinstrument voor nierfunctievervangende behandeling waarvoor in 2014 een startsubsidie werd verkregen van PGwerktsamen (samenwerkingsverband van landelijke patiëntenkoepels) zal een aanvullende subsidie vanuit Pgwerktsamen mogelijk gerealiseerd kunnen worden. De inkomsten uit sponsoring en fondsenwerving worden lager ingeschat op basis van de ervaringen van afgelopen jaren. De kosten (m.n. bureau, huisvesting- en bestuurskosten) zullen scherp gevolgd blijven worden. Het activiteitenbudget wordt ontzien. Dit resulteert in een sluitende begroting. Er is een solide basis voor de vereniging waarbij de kerntaken gewaarborgd zijn. Bussum, maart 2015 Het bestuur van de NVN

Pagina 10

Bijlage 1 bij Bestuursverslag Jaarrekening NVN 2014 Sponsoring 2014 Bedrijf

Activiteit

Alexion Amgen Amgen Astellas Astellas Astellas Astellas Astellas Astellas Astellas Astellas B. Braun B. Braun Dianet Dirinco Diverse standhouder vakantiebeurs Fresenius Hospimar 2000 Keesmakers Novartis Pfizer Roche Roche Roche Sanofi Sanofi Sanofi Sanofi Sanofi Sanofi Sanofi Sanofi Slagwerkgroep Heijen

Themadag Zeldzame Nierziekten 7.500 Nederlandse Nierdag 2.400 World Kidney Day 4.800 World Kidney Day 7.500 Nederlandse Nierdag 7.500 Rol van patiënten in onderzoek 1.000 NP Online 1.750 Vrijwilligersdag 500 Themadagen Getransplanteerden 1.750 Kennisgroep aHus 1.000 Donorweek 2.000 Nederlandse Nierdag 1.000 World Kidney Day 1.000 Nederlandse Nierdag 395 Nederlandse Nierdag 395 Vakantiedag 13.064 Nederlandse Nierdag 395 Nederlandse Nierdag 395 Nederlandse Nierdag 142 Rol van patiënten in onderzoek 1.500 Rol van patiënten in onderzoek 1.500 Nederlandse Nierdag 2.000 World Kidney Day 2.000 Rol van patiënten in onderzoek 500 Presentatie Hans Tenniglo 334 Nederlandse Nierdag 2.500 World Kidney Day 2.500 Themadag Predialyseerenden 1.000 NP Online 500 Vrijwilligersdag 500 Donorweek 500 Wisselwerking Logo plaatsen 1.000 Zorgstandaard Nefrotisch Syndroom en 7.850 herschrijven boek Thomas en het Nefrotisch Syndroom Presentatie Hans Tenniglo 1.301 Themadagen Getransplanteerden 1.500 Nederlandse Nierdag 1.000 World Kidney Day 1.000 Wisselwerking Logo plaatsen 500

Shire Shire Shire Shire Shire

Bedrag in €

TOTAAL

83.971

Pagina 11

Bijlage 2 bij Bestuursverslag Jaarrekening NVN 2014 Adverteerders Wisselwerking / Beursboekje Nederlandse Nierdag 2014 Bedrijf

aantal

Alexion Amgen Astellas Pharma Baxter BM Resorts Carenalis Cinica Benidorm Dialysecentrum Groningen Dialysecentrum Ravenstein Dialyse Zorg Zeeland Diapriva Dirinco Fresenius Fresenius Nephrocare Turkije Hospital de Levante Keesmakers Kennemer Gasthuis Meander Medisch Centrum Mesogeios RCR Suriname Roche Sanofi Santé Reizen Shire Stichting Vakantiedialyse Suriname Súdhaghe Virtus Vita

1 7 6 6 1 7 3 1 1 1 6 7 7 1 6 6 1 1 2 1 3 1 1 1 1 2 1

Bedrag in € 1 1

1

1 1

1 1 1 1

TOTAAL

Pagina 12

199 7.999 7.800 7.800 349 4.117 2.157 779 699 699 5.288 9.169 7.399 764 5.288 5.000 349 499 1.482 764 4.188 199 499 199 398 848 199

199 199

75.130

2141

199

199 399

199 199 199 349


FINANCIEEL VERSLAG

Pagina 13


Resultaatvergelijking

Teneinde inzicht te geven in de ontwikkeling van het resultaat over 2014 volgt hierna een overzicht gebaseerd op de staat van baten en lasten over 2014 met ter vergelijking de staat van baten en lasten over 2013.

2014

2013

Som der baten Overige opbrengsten Totaal baten

1.359.318 16.825 1.376.143

100,0% 1,2% 101,2%

1.475.028 8.768 1.483.797

100,0% 0,6% 100,6%

Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Activiteitskosten Bestuurskosten Bureaukosten Kosten re-integratietrajecten Diverse baten en lasten Som der lasten

799.916 35.298 80.806 294.802 39.598 141.523 0 752 1.392.695

58,8% 2,6% 5,9% 21,7% 2,9% 10,4% 0,0% 0,1% 102,5%

765.942 28.591 78.706 291.671 63.500 89.456 709 1.067 1.319.643

51,9% 1,9% 5,3% 19,8% 4,3% 6,1% 0,0% 0,1% 89,5%

-16.552

-1,2%

164.154

11,1%

16.552

1,2%

20.745

1,4%

0

0,0%

184.899

12,5%

Buitengewone baten en lasten

75.536

5,6%

-52.136

-3,5%

Netto resultaat

75.536

5,6%

132.763

9,0%

Exploitatiesaldo Financiële baten & lasten Exploitatieresultaat

Pagina 14


Jaarrekening 2014

Pagina 15


Balans per 31 december 2014 31 dec 2014

31 dec 2013

ACTIVA Software Immateriële vaste activa Inventaris Automatisering Materiële vaste activa Handelsdebiteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen Vorderingen en overlopende activa Rekening courant bank Liquide middelen

237

26.572 237

177 8.347

26.572 3.717 12.316

8.524 88.968 0 78.186

16.033 23.000 2.641 69.610

167.154 1.304.684

Activa

Pagina 16

95.252 1.441.845

1.304.684

1.441.845

1.480.599

1.579.701


Balans per 31 december 2014 31 dec 2014

31 dec 2013

PASSIVA Na bestemming resultaat Algemene reserve Resultaat boekjaar Reserves en fondsen

948.537 75.536 1.024.073

Belasting verplichtingen Voorzieningen

0

Schuld aan Nierstichting Nederland Langlopende schulden

0

Schulden aan Nierstichting Nederland Schulden aan crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Nog te verrekenen bedragen 2014 NSN Overige schulden Kortlopende schulden

815.774 132.763 948.537 52.136 0

52.136 74.000

0 0 140.228 45.936 12.893 257.469

Passiva

Pagina 17

74.000 148.000 77.158 42.123 0 237.746

456.526

505.028

1.480.599

1.579.701


Staat van baten en lasten over 2014 Begroting 2014

Exploitatie 2014

Exploitatie 2013

Som der baten Subsidie Nierstichting Nederland Nog te verekenen bedragen NSN 2014 Contributies Sponsoring/fondswerving (incl. advertentie/giften/donaties) Opbrengsten re-integratietrajecten Fonds PGO Som der baten

955.000 0 110.000 175.000 0 35.000 1.275.000

1.052.000 -12.893 110.427 166.425 8.359 35.000 1.359.318

1.100.000 0 111.697 180.789 22.542 60.000 1.475.028

Overige opbrengsten Totaal baten

14.000 1.289.000

16.825 1.376.143

8.768 1.483.797

Lasten Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Activiteitskosten Bestuurskosten Bureaukosten Kosten re-integratietrajecten Diverse baten en lasten Totaal lasten

727.100 40.000 80.000 347.900 34.500 78.500 0 0 1.308.000

799.916 35.298 80.806 294.802 39.598 141.523 0 752 1.392.695

765.942 28.591 78.706 291.671 63.500 89.456 709 1.067 1.319.643

-19.000

-16.552

164.154

19.000

16.552

20.745

Exploitatieresultaat

0

0

184.899

Buitengewone baten en lasten

0

75.536

-52.136

Netto resultaat

0

75.536

132.763

Exploitatiesaldo Financiële baten & lasten

Resultaatbestemming voorstel 2014: Totaalresultaat 2014

€ 75.536

Toevoeging bestemmingsfonds Publicaties Nefrotisch Syndroom Toevoeging bestemmingsreserve Verbouwing/ICT Ontrekking algemene reserve Toevoeging continuïteitsreserve

€ 7.850 € 60.000 -€ 857.314 € 865.000 € 75.536

Pagina 18


Kasstroom over 2014 2014

Exploitatiesaldo Aanpassingen voor: Afschrijvingen (en overige waardeveranderingen) Mutatie voorzieningen

-16.552 35.298 -52.136 -16.838

Veranderingen in werkkapitaal: Mutatie operationele vorderingen Mutatie operationele schulden

-71.902 99.498 27.596 -5.794

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen/betaalde rentes Ontvangsten/uitgaven wegens buitengewone baten/lasten

16.552 75.536 92.088 86.294

Kasstroom uit operationele activiteiten (Des)investeringen in immateriele vaste activa (Des)investeringen in materiele vaste activa Waarvan afschrijvingen Kasstroom uit investeringsactiviteiten

26.335 7.509 -35.298 -1.455

Mutatie kortlopend deel Mutatie vermogencomponenten Mutatie langlopende schulden Kasstroom uit financieringsactiviteiten

-148.000 57.227 -74.000 -164.773

Netto kasstroom

-79.934

Mutatie geldmiddelen

-79.934

Pagina 19


Grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling

Algemeen De jaarrekening is opgesteld confom de Richtlijn verslaggeving organisatie zonder winststreven (RJ 640). De waardering van activa en passiva en de bepaling van het exploitatieresultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De vergelijkende cijfers van het voorgaande boekjaar zijn, waar nodig, qua rubricering voor vergelijkingsdoeleinden aangepast.

Waardering Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de aanschaffings- of vervaardigingskosten, onder aftrek van jaarlijkse afschrijvingen. Activa die in de loop van het jaar zijn aangeschaft worden naar tijdsgelang afgeschreven.

Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, waarbij rekening wordt gehouden met noodzakelijk geachte voorzieningen voor oninbaarheid.

Reserves en fondsen Een reserve wordt gevormd wanneer een deel van de middelen door het bestuur is afgezonderd voor een specifiek doel. Een fonds wordt gevormd wanneer een deel van de middelen door derden een specifieke bestemming heeft gekregen

Schulden De onder de kortlopende schulden opgenomen vooruitontvangen subsidies, betreft de per balansdatum nog niet afgeronde projecten die worden gewaardeerd op het saldo van de ontvangen voorschotten onder aftrek van de aan de subsidiabele projecten bestede kosten.

Pagina 20


Exploitatieresultaat Algemeen Baten en lasten worden toegekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Baten De baten betreffen de subsidies, de contributies, giften, spoonsering en de opbrengst van aan derden geleverde goederen en/of diensten.

Lasten Alle lasten in de jaarrekening zijn tegen historische kostprijs opgenomen. Op basis van de urenbesteding van de medewerkers is een deel van de indirecte kosten toegekend aan de projecten. Dit betreft de bestede uren die direct aan de projecten zijn toe te kennen.

Grondslagen voor het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgsteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen.

Pagina 21


Toelichting op de balans per 31 december 2014

Immateriële vaste activa Een overzicht van de immateriele vaste activa is onderstaand opgenomen:

31 dec 2014

Totaal

Aanschaffingen Cum. afschrijving

0 0

0 0

0 0

92.423 -65.851

92.423 -65.851

Boekwaarde begin

0

0

0

26.572

26.572

(Des)investeringen Afschrijvingen

0 0

0 0

0 0

-104 -26.231

-104 -26.231

Mutaties

0

0

0

-26.335

-26.335

Boekwaarde einde

0

0

0

237

237

Toepasselijk afschrijvingspercentage is 20%, in 2014 is besloten het ledensysteem te vervangen waardoor er versnelde afschrijvingen hebben plaatsgevonden

Materiële vaste activa Een overzicht van de materiele vaste activa is onderstaand opgenomen:

Inventaris

Automatisering

Totaal

Aanschaffingen Cum. afschrijving

0 0

0 0

22.435 -18.718

28.095 -15.779

50.530 -34.497

Boekwaarde begin

0

0

3.717

12.316

16.033

(Des)investeringen Afschrijvingen

0 0

0 0

0 -3.540

1.558 -5.527

1.558 -9.067

Mutaties

0

0

-3.540

-3.969

-7.509

Boekwaarde einde

0

0

177

8.347

8.524

Toepasselijke afschrijvingspercentages Inventaris Automatisering

% 20 20

Pagina 22


Toelichting op de balans per 31 december 2014 Vorderingen en overlopende activa Handelsdebiteuren Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren

Belastingen en premies sociale verzekeringen Te vorderen omzetbelasting

Overige vorderingen Nog te factureren advertentie Waarborgsommen Vooruitbetaalde bedragen Nog te factureren sponsoring Nog te ontvangen rente Nog te ontvangen bedragen Overige

31 dec 2014

31 dec 2013

93.968 -5.000 88.968

23.000 0 23.000

0 0

2.641 2.641

4.270 2.690 43.334 12.696 14.274 0 922 78.186

2.611 2.690 30.507 13.300 16.090 3.518 895 69.610

219.171 107.433 501.553 275.296 369 200.001 861 1.304.684

215.215 12.839 725.000 272.165 1.062 214.250 1.313 1.441.845

Liquide middelen Rekening courant bank ABN AMRO Bank N.V., Vermogen Spaarrekening Rabobank, rekening courant Rabobank, BedrijfsSpaarrekening F. van Lanschot Bankiers N.V. ING Bank N.V., Zakelijke Rekening ING Bank N.V., Spaarrekening Kas

Alle liquide middelen staan ter vrije beschikking

Pagina 23


Toelichting op de balans per 31 december 2014 Verenigingsvermogen Per einde boekjaar 2014 is de samenstelling van het verenigingsvermogen als volgt:

Algemene reserve Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve Verbouwing / ICT Bestemmingsfonds Publicaties Nefrotisch Syndroom Boekwaarde einde

2014

2013

91.223 865.000 60.000 7.850

948.537 0 0 0

1.024.073

948.537

Algemene reserve 2014

2013

Boekwaarde begin Resultaatverdeling

948.537 -857.314

815.774 132.763

Boekwaarde einde

91.223

948.537

Deze reserve is bestemd om kortdurende éénmalige schommelingen in de exploitatie te kunnen egaliseren.

Continuïteitsreserve 2014

2013


0 865.000

0 0

Boekwaarde einde

865.000

0

Gelet op de groei van het eigen vermogen heeft het bestuur het besluit genomen om een deel van het eigen vermogen te bestemmen voor continuïteitsreserve ter grootte van € 865.000. Dit bedrag is bedoeld om op langere termijn de continuïteit van de activiteiten van de NVN te kunnen waarborgen en om bij eventuele opheffing van de NVN de lopende verplichtingen te kunnen afwikkelen.

Pagina 24



Bestemmingsreserve Verbouwing / ICT 2014

2013


0 60.000

0 0

Boekwaarde einde

60.000

0

Deze reserve is gevormd voor toekomstige verbouwing van het pand aan de Hertoginnelaan te Bussum en de bonodigede ICT aanpassingen vanwege de verbouwing.

Bestemmingsfonds Publicaties Nefrotisch Syndroom 2014

2013


0 7.850

0 0

Boekwaarde einde

7.850

0

Dit fonds is gevormd voor de ontwikkeling van een patiëntenversie van de Zorgstandaard Nefrotisch Syndroom en het herschrijven van het boek "Thomas en het Nefrotisch syndroom"

Pagina 25



Voorzieningen Voorzieningen

Pensioenvoor ziening

Garantievoorzie ning

Voorziening groot onderhoud

Belasting verplichtingen

Totaal

0

52.136

52.136

0

-52.136

-52.136

0

0

0

Boekwaarde begin 0 0

0 0

Totaal mutaties 0

0

Boekwaarde einde

De voorziening is vrijgevallen vanwege afronding van het overleg met de Belastingdienst

0

0

Pagina 26



Langlopende schulden Een overzicht van de langlopende schulden is onderstaand opgenomen: Schuld aan Nierstichting Nederland Lening o/g Nierstichting Nederland Deze lening ad € 370.000 was verstrekt ter financiering van de afvloeiing van personeel en projectmanagement in verband met de reorganisatie. Aflossing vindt plaats over een periode van 5 jaar. Het betreft een renteloze lening. De jaarlijkse aflossing bedraagt € 74.000. Op verzoek van de Nierstichting is in boekjaar 2014 de gehele lening (kort- en het langlopende deel) afgelost. Onderhandse lening 4 Totaal 2014 2013 0 0 Boekwaarde begin 74.000 148.000 0 0 Totaal mutaties -74.000 -74.000 0 0 Boekwaarde einde 0 74.000

Pagina 27



Kortlopende schulden

Schulden aan Nierstichting Nederland Kortlopend deel

Schulden aan crediteuren Crediteuren

Belastingen en premies sociale verzekeringen Te betalen omzetbelasting Loonheffingen Pensioen

Nog te verrekenen bedragen 2014 NSN Rekening Courant Nierstichting

Overige schulden Reservering vakantiegeld Reservering vakantiedagen Nog te betalen kosten Te betalen eindejaarsuitkering Project "Patënten perspectief op mediprudentie" Project "Jong aan zet" Vooruitgefactureerde bedragen

Zie toelichting over projecten op pagina 20 onder "schulden"

Pagina 28

31 dec 2014

31 dec 2013

0 0

148.000 148.000

140.228 140.228

77.158 77.158

5.207 40.767 -38 45.936

0 40.038 2.086 42.123

12.893 12.893

0 0

30.198 30.891 22.075 975 11.381 154.159 7.790 257.469

28.520 22.527 22.900 0 10.655 139.145 14.000 237.746



Niet uit de balans blijkende verplichtingen Huurovereenkomsten Met betrekking tot de huur van het pand is een overeenkomst afgesloten met een looptijd tot 31 december 2015. Na het verstrijken van deze periode kan deze overeenkomst voorgezet worden voor een aansluitende periode van vijf jaar, derhalve tot en met 31 december 2020. De overeenkomst kan vervolgens voortgezet worden voor aansluitende perioden van telkens een jaar. De kale huurprijs per jaar bedraagt € 48.600.

Pagina 29


Toelichting op de staat van baten en lasten over 2014

Baten Subsidie Nierstichting Nederland Nog te verrekenen bedragen NSN 2014

Contributies Contributies

Sponsoring/fondswerving (incl. advertentie/giften/donaties) Advertenties Wisselwerking Sponsoring Donaties/giften Abonnement WW

Opbrengsten re-integratietrajecten Opbrengsten re-integratietrajecten Bezwaar en Beroep sociale verzekeringen

Fonds PGO PGO

Overige opbrengsten Overige opbrengsten

Lonen en salarissen Brutosalarissen Mutatie vakantiedagen Mutatie vakantiegeldverplichting Ontvangen ziekengeld Onkostenvergoeding Doorberekende salariskosten aan projecten en activiteiten: - Project "Op eigen kracht aan het werk" - Project "Patiëntenperspectief op Mediprudentie" - Project "Jong aan Zet" - Ondersteuning Lokale Verenigingen / Taxi meldmaand - CEAPIR - Ledenraadpleging - Brochures / Wachtkamermagazine - Website / e-Health - WorldKidneyDay - Project KIDZ - Vakantiebeurs - Keuzeinstrument - Donorweek - Internationale Samenwerking

Begroting 2014

Exploitatie 2014

Exploitatie 2013

955.000 0 955.000

1.052.000 -12.893 1.039.107

1.100.000 0 1.100.000

0 110.000

110.427 110.427

111.697 111.697

0 0 0 0 175.000

75.130 83.971 4.899 2.425 166.425

86.012 90.499 1.828 2.450 180.789

0 0 0

0 8.359 8.359

17517 5.025 22.542

0 35.000

35.000 35.000

60.000 60.000

0 14.000

16.825 16.825

8.768 8.768

824.500 0 0 0 0 -97.400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 727.100

664.217 8.365 1.386 -19.317 1.925 0 -7.380 0 -36.424 -1.386 0 -7.116 -2.375 -1.368 -7.700 -18.500 -2.880 -1.575 -2.825 -10.735 556.312

641.027 4.618 3.156 -9.632 1.686 0 -14.350 -19.189 -30.685 -8.074 -7.052 -4.099 -1.412 -1.049 0 0 0 0 0 0 554.945

Pagina 30



Sociale lasten Werkgeversbijdrage Eenmalige teruggaaf WAO/WIA

Pensioenen Pensioenlasten

Overige personeelskosten Reis en verblijfskosten dienstreizen Werving & selectie Kantinekosten Kosten arbodienst Ziekteverzuimverzekering Uitzendburo Kosten loonadminstratie Diverse personeelskosten

Personeelskosten Afschrijvingen immateriële vaste activa Afschrijvingen software

Afschrijvingen materiële vaste activa Afschrijvingskosten inventaris Afschrijvingen automatisering

Huisvestingskosten Huur onroerend goed Gas, water en electra Schoonmaakkosten Servicekosten Overige huisvestingskosten

Activiteitskosten Vergaderkosten vrijwillgers (incl. reiskosten) Themadagen Wisselwerking Kwaliteitstoets Internationale contacten Uitbesteed werk / derden Bijzondere activiteiten Besturen overleg Brochures Kosten ledenpas BTW voorgaande jaren Representatiekosten Deskundigheidsbevordering vrijwilligers CEAPIR Algemene vergadering Vergaderkosten Vervoer Vergaderkosten Lunch Advieskosten Redactiewerk derden Doorbelaste kosten naar OEK Overige activiteitskosten

Begroting 2014

Exploitatie 2014

Exploitatie 2013

0 0 0

96.671 0 96.671

88.570 -3.518 85.052

0 0

66.503 66.503

62.228 62.228

0 0 0 0 0 0 0 0 0

34.374 126 4.488 2.329 20.673 9.071 5.040 4.329 80.430

35.666 785 3.713 1.891 18.611 0 0 3.052 63.718

727.100

799.916

765.942

0 0

26.231 26.231

18.485 18.485

0 0 0

3.540 5.527 9.067

4.487 5.619 10.106

68.000 0 0 0 12.000 80.000

48.600 9.960 17.583 3.000 1.663 80.806

48.600 9.960 15.763 3.000 1.384 78.706

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 347.900

2.920 131.046 57.576 93 372 7.566 5.436 5.392 45.584 366 0 3.966 8.628 0 17.160 5.458 0 0 -455 3.694 294.802

4.672 87.459 64.772 0 1.256 9.864 4.242 4.959 53.826 76 -3.901 3.226 6.271 32.870 11.544 2.865 905 1.367 -210 5.609 291.671

Pagina 31



Bestuurskosten Accountants- en administratiekosten Vergaderkosten bestuur (inc. reiskosten) Kosten algemene ledenvergadering Kosten Jaarverslag Advieskosten bestuur Kosten Meerjarenbeleidplan Representatiekosten bestuur Deskundigheidsbevordering bestuur Bestuursaansprakelijkheidsverzekering Overige bestuurskosten

Bureaukosten Automatiseringskosten Telefoonkosten Contributies, abonnementen en vakliteratuuur Porti Verzekeringen Drukwerk Kantoorartikelen Onderhoud inventaris Kleine aanschaffingen Digitale post Huur bedrijfsmiddelen

Begroting 2014

Exploitatie 2014

Exploitatie 2013

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34.500

7.494 4.969 11.843 3.906 2.420 5.548 1.447 0 968 1.003 39.598

22.806 3.110 8.804 13.354 8.132 4.019 557 1.137 968 616 63.500

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 78.500

74.734 16.725 7.177 23.283 2.788 8.666 1.993 867 98 1.083 4.109 141.523

28.581 15.297 4.408 21.029 1.874 5.597 5.527 1.095 0 1.845 4.204 89.456

Pagina 32



Kosten re-integratietrajecten Kosten re-integratietrajecten

Diverse baten en lasten Kosten sponsoring en fondsenwerving

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten

Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten

Buitengewone baten Buitengewone baten BTW voorgaande jaren

Begroting 2014

Exploitatie 2014

Exploitatie 2013

0 0

0 0

709 709

0 0

752 752

1.067 1.067

0 19.000

17.757 17.757

22.631 22.631

0 0

1.205 1.205

1.885 1.885

0 0

75.536 75.536

-52.136 -52.136

Pagina 33


Namens het bestuur;

Dré van de Meerendonk, voorzitter

Tessa Ketting, penningmeester

Willem Vinke, algemeen bestuurslid

Jan van Cruchten, algemeen bestuurslid

Anja van Heuvelen, algemeen bestuurslid

Friso Brugman, algemeen bestuurslid

Björn Kamphuis, algemeen bestuurslid

Ties hagen, algemeen bestuurslid

Pagina 34


OVERIGE GEGEVENS

Pagina 35


Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Pagina 36

Pagina 37


Begroting 2015 BATEN Subsidie NSN Subsidie Fonds PGO Sponsoring & donateurs (incl. advertenties WW) Overige opbrengsten (waaronder eigen bijdragen) Vacatiegelden/projectgelden Contributies Opbrengsten Bezwaar & beroep activiteiten

€ 1.052.000 € 35.000 € 155.000 € 8.500 € 12.000 € 120.000 € 10.000 € 1.392.500

LASTEN Salariskosten (incl. sociale en pensioen lasten) Ziekteverzuimuitkering/uitkering door UWV AF: doorbelaste kosten projecten Salarisverhoging tgv CAO afspraken (inschatting) Overige personeelskosten (o.a. reis- onkostenvergoeding, ziekteverzuimverzekering, salarisadministratie, deskundigheidsbevordering) Externe kosten re-integratie /bezwaar&beroep activiteiten Totaal personeelskosten

€ 810.000 -€ 5.300 -€ 85.000 € 10.000 € 69.500

€ 8.000 € 807.200

Gas/water/elektra/schoonmaak/servicekosten Overige huisvestingskosten Totaal huisvestingskosten

€ 80.000 € 1.000 € 81.000

Automatiseringskosten (incl ledenadministratie) Telefoonkosten Contributies en abonnementen Porti Verzekeringen Drukwerk Kantoorartikelen Onderhoud inventaris Overige bureaukosten (incl. huur bedrijfsmiddelen, kleine aanschaffingen) Totaal bureaukosten

€ 23.000 € 15.000 € 11.000 € 17.000 € 3.000 € 7.500 € 2.500 € 1.000 € 6.700 € 86.700

Accountantskosten (incl. drukkosten jaarverslag) Vergaderkosten bestuur Kosten ALV Advieskosten Kosten jaarverslag Receptie- representatie, overige kosten / Bestuursaansprakelijkheidsverz. Totaal bestuurskosten

€ 7.500 € 4.000 € 10.000 € 2.500 € 4.000 € 1.000 € 29.000

Pagina 38

Activiteitkosten

€ 376.600

Afschrijvingen

€ 30.000

TOTAAL LASTEN

€ 1.410.500

Rentebaten

-€ 18.000

RESULTAAT

€0

Pagina 39

Rapport betreffende het jaarverslag 2014 van Nierpatiënten Vereniging Nederland te Bussum

Recommend Documents