Raadsvergadering 28 mei 2015

Raadsvergadering 28 mei 2015 Orgaan: Locatie: Datum: Aanvang:

Raadsvergadering Raadzaal van het Gemeentehuis (Spiekersteeg 1, Gieten) donderdag 28 mei 2015 20:00 uur

1.

(20:00 - 20:00 uur) Inspraak burgers over geagendeerde onderwerpen

2.

(20:00 - 20:00 uur) Opening

3.

(20:00 - 20:00 uur) Vragen over niet geagendeerde onderwerpen

4.

(20:00 - 20:00 uur) Vaststellen agenda Stukken Agenda raad 28 mei 2015

-

(20:00 - 20:00 uur) HAMERSTUKKEN

5.

(20:00 - 20:00 uur) Vaststelling van de besluitenlijst van de vergadering van 23 april 2015 Stukken Besluitenlijst 23 april 2015

6.

(20:00 - 20:00 uur) Voorstel tot afhandeling van de ingekomen stukken Stukken Ingekomen stuk nr. 1 - B&W advies Mantelzorgwaardering getekend

Ingekomen stuk nr. 2 - B&W advies VSV cijfers en jaarverslag RMC 2013-2014

Ingekomen stuk nr. 3 - B&W advies Jaarverslag leerlingenvervoer 2013-2014

Ingekomen stuk nr. 4 - B&W advies (financiële) afronding project MFC Gasselternijveen

Ingekomen stuk nr. 5 - B&W 10 maart 2015 NRD PlanMER Structuurvisie Ondergrond - STRONG

Ingekomen stuk nr. 6 - B&W advies Klachten en Bezwaar Sociaal Domein Gemeente Aa en Hun)

Ingekomen stuk nr. 7 - B&W advies inzake PB Anderen dorp, Veenvoort 4

7.

wethouder H. Heijerman

(20:00 - 20:00 uur) Voorstel tot toepassen van de coördinatieregeling Rolderstraat 8 in Grolloo (Dierenpension De Open Ruimte); Stukken Raadsvoorstel

raadsbesluit coördinatieregeling Dierenpension Grolloo

-

(20:00 - 20:00 uur) INHOUDELIJKE STUKKEN

8.

burgemeester drs. H.F. van Oosterhout

(20:00 - 20:00 uur) Voorstel tot vaststellen van de Toekomstvisie 2015-2025 Stukken Raadsvoorstel

Raadsbesluit

Toekomstvisie 2025 Aa en Hunze

9.

burgemeester drs. H.F. van Oosterhout

(20:00 - 20:00 uur) Voorstel om voor kennisgeving aan te nemen de jaarstukken 2014 en de ontwerpbegroting 2016 van de Regionale Uitvoeringsdiends Drenthe Stukken Raadsvoorstel

Raadsbesluit

jaarstukken RUD Drenthe

ontwerpbegroting 2016

10.

wethouder H.J. Dijkstra

(20:00 - 20:00 uur) Voorstel tot instemming met het jaarverslag en de jaarrekening 2014 en de beleidsbegroting meerjarenraming 2016-2019 Alescon Stukken Raadvoorstel

Raadsbesluit

Jaarverslag 2014

Concept beleidsbegroting 2016-2019

11.


(20:00 - 20:00 uur) Voorstel tot instemming met de jaarrekening 2014 GGD Stukken Raadsvoorstel

Raadsbesluit

jaarstukken GGD deel 1

jaarstukken GGD deel 2

12.

wethouder drs. N.J.P. Lambert

(20:00 - 20:00 uur) Voorstel tot verhoging budget zonneleningen Stukken Raadsvoorstel

Raadsbesluit

13.


(20:00 - 20:00 uur) Voorstel inzake huisvesting fusieschool Eexterveen Stukken Raadsvoorstel

Raadsbesluit

5e wijz fusieschool Eexterveen

14.

(20:00 - 20:00 uur) Sluiting

Agenda raad 28 mei 2015 (terug naar agendapunt) Documentsoort: Bijlage

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's.

BESTUURLIJKSTUK

RAADSVERGADERING

Op donderdag 28 mei 2015 om 20.00 uur wordt in het gemeentehuis van Aa en Hunze, Spiekersteeg 1 te Gieten de vergadering van de raad gehouden.

AGENDA openbare raadsvergadering

1. Inspraak burgers over geagendeerde onderwerpen; 2. Opening; 3. Vragen over niet-geagendeerde onderwerpen; 4. Vaststelling agenda;

HAMERSTUKKEN

5. Vaststelling van de besluitenlijst van de vergadering van 23 april 2015; 6. Voorstel tot afhandeling van de ingekomen stukken; 7. Voorstel tot toepassen van de coördinatieregeling Rolderstraat 8 in Grolloo (Dierenpension De Open Ruimte);

INHOUDELIJKE STUKKEN

8. Voorstel tot vaststellen van de Toekomstvisie 2015-2025; 9. Voorstel om voor kennisgeving aan te nemen de jaarstukken 2014 en de ontwerpbegroting 2016 van de Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe; 10. Voorstel tot instemming met het jaarverslag en de jaarrekening 2014 en de beleidsbegroting meerjarenraming 2016-2019 Alescon; 11. Voorstel tot instemming met de jaarrekening 2014 GGD; 12. Voorstel tot verhoging budget zonneleningen; 13 Voorstel inzake huisvesting fusieschool Eexterveen; 14. Sluiting.

Onder voorbehoud van wijzigingen.

De stukken liggen bij de receptie van het gemeentehuis ter inzage en zijn ook te vinden op onze website www.aaenhunze.nl/bis/. In het vergaderschema zoekt u de desbetreffende vergadering op.

Het openbare deel van de raadsvergadering is voor een ieder toegankelijk. Voor deze vergadering geldt een spreekrecht voor de publieke

tribune. Mocht u hiervan gebruik willen maken dan kunt u dit uiterlijk voor 12.00 uur op de dag voorafgaande aan de vergadering kenbaar maken bij de griffie. U kunt dan maximaal 5 minuten het woord voeren over op de agenda vermelde onderwerpen met uitzondering van:

1. over een besluit van het gemeentebestuur waartegen bezwaar of beroep op de rechter openstaat of heeft opengestaan; 2. over benoemingen, keuzen, voordrachten of aanbevelingen van personen; indien een klacht ex. Art. 9.1 van de Algemene Wet Bestuursrecht kan of kon worden ingediend; 1. over onderwerpen waarover aan inwoners de gelegenheid is gegeven in te spreken in een informerende bijeenkomst of een commissievergadering.

Voor vragen en informatie kunt u contact opnemen met de griffie via telefoonnummer (0592) 267705 en (0592) 267706 of via e-mail [email protected]

Einde bijlage: Agenda raad 28 mei 2015

Terug naar het agendapunt

Besluitenlijst 23 april 2015 (terug naar agendapunt) Documentsoort: Bijlage

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####0badfa48-0e59-46c8-a4de-465f1fc31d4a#

RAAD BESLUITENLIJST 23 april 2015

Ag.punt

Onderwerp

1.

Inspraak burgers over geagendeerde onderwerpen Mevrouw Greet Oosterhuis, voorzitter van Toeplah, spreekt in over agendapunt 9; beleidsnotitie B&B accommodaties. Ze pleit o.a. voor een duidelijk onderscheid in de regeling tussen een groepsaccommodatie en een B&B accommodatie.

2.

Opening De voorzitter opent de vergadering en heet iedereen van harte welkom. Vragen over niet-geagendeerde onderwerpen;

3. Er zijn schriftelijke vragen ter mondelinge beantwoording gesteld door de fractie van de PvdA over kritiek vanuit het dorp Balloo t.a.v. parkeer- en verkeersvoorzieningen bij de schaapskooi De vragen worden naar tevredenheid beantwoord door wethouder Heijerman. 4.

Vaststelling agenda; De fracties van D66 en de VVD dienen een motie vreemd aan de orde van de dag in over het Wildpark Gasselte. Deze motie wordt als laatste inhoudelijke agendapunt (14) behandeld. Besluit: de gewijzigde agenda wordt vastgesteld Vaststelling van de besluitenlijst van de vergadering van 26 maart 2015;

5. 6.

Besluit: de besluitenlijst wordt vastgesteld. Voorstel tot afhandeling van de ingekomen stukken; 1. Advies MER commissie inzake visiegebied Gasselterveld 2. Huisvestingswet 2014 en Herzieningswet 2015 3. Brief college inzake voortgang structuurvisie buitengebied en bestemmingsplan buitengebied 4. Afvalstoffen heffing tarief Attero 2015 5. Uitspraak Raad van State inzake bestemmingsplan Polderweg Annerveenschekanaal

6. 7. 8. 9. 10.

Jaarrapportage 2014 Meldpunt discriminatie Drenthe MARAP tot en met december 2014 COELO atlas Verantwoording inkoopproces jeugdhulp Bestemmingsplan Anderen dorp, Veenvoort 4

7.

Besluit: conform voorstel ter kennisgeving aangenomen Voorstel tot vaststelling bestemmingsplan Hoofdstraat 27 - 29 Ekehaar;

8.

Besluit: conform voorstel besloten Voorstel tot vaststelling van de verordening leerlingenvervoer;

9.

10.

11.

12.

Besluit: conform voorstel besloten Voorstel tot vaststelling beleidsnotitie ‘Bed & Breakfast accommodaties; De portefeuillehouder geeft op vragen vanuit de raad aan, dat bestaande ‘Bed & Breakfast accommodaties die niet bekend zijn bij de gemeente worden gezien als nieuwe Bed & Breakfast accommodaties. Het overgangsrecht geldt alleen voor de bestaande en bij de gemeente bekende Bed & Breakfast accommodaties. Dit zal ook duidelijk worden gecommuniceerd. Er zal de nodige aandacht worden besteed aan de juiste juridische uitvoering van de beleidsnotitie. Besluit: conform voorstel besloten Voorstel tot vaststelling van de beleidsbegroting GGD 2016; Wethouder Dijkstra geeft aan dat in het besluit een wijziging aangebracht moet worden. ‘ In te stemmen’ moet vervangen worden door ‘ kennis te nemen van’. De raad stemt in met dit tekstvoorstel. Besluit: conform voorstel besloten Voorstel tot vaststelling van het jaarverslag 2014 Welstandscommissie Aa en Hunze 2014; Besluit: conform voorstel besloten Voorstel tot het beschikbaar stellen van een krediet voor de aanschaf van containers voor plastic afval; Het volgende amendement wordt ingediend door de fracties van CGB, VVD en CDA; De raad van de gemeente Aa en Hunze, in vergadering bijeen op 23 april 2015; In behandeling punt 12 met als onderwerp: beschikbaar stellen van een krediet voor de aanschaf van containers voor plastic afval; Overwegende:

1 2

Dat het college voorstelt om nieuwe containers aan te schaffen voor plastic afval voorzien van een chip; Dat de Combinatie Gemeentebelangen geen meerwaarde ziet in de voorziene chip;

3 4

Dat de kosten daarvan kunnen worden bespaard; Dat de fractie van de Combinatie GemeenteBelangen in haar verkiezingsprogramma 2014-2018 heeft aangegeven geen containers voorzien van een chip wil hebben/aanschaffen Is van mening: Dat het voorstel om een krediet beschikbaar te stellen voor de aanschaf van containers voor plastic afval voorzien van een chip niet moet worden overgenomen; En besluit vervolgens;

1 2 3 4

Een krediet van 441.000 Euro beschikbaar te stellen voor de aanschaf van containers voor plastic afval zonder een chip; Geen identificatiecode op de sticker Geen sticker op de nieuwe afvalcontainer Het gevraagde krediet navenant te verlagen omdat de kosten van de chip kunnen worden bespaard.

5

Meer aandacht voor afvalscheiding door voorlichting via de website en Schakel

en gaat over tot de orde van de dag. Het amendement wordt aangenomen met 8 stemmen tegen (GL, D66 en PvdA) en 13 stemmen voor (CGB, VVD en CDA). Hiermee is ook het besluit genomen. Besluit: conform geamendeerd voorstel besloten 13

14

Voorstel tot instemming met de Beleidsvisie 2015-2018 en het Regionaal Risicoprofiel van de Veiligheidsregio Drenthe; Besluit: conform voorstel besloten Motie vreemd aan de orde van de dag De volgende motie wordt ingediend door de fracties van D66 en VVD; De gemeenteraad van Aa en Hunze in vergadering bijeen op donderdag 23 april 2015 Overwegende dat: • In het Dagblad van het Noorden van 22 april 2015 het faillissement van Zoo Consultants, initiatiefnemer van het Wildpark Gasselterveld, wordt vermeld, • Zoo Consultants de initiatiefnemer was van het Wildpark Gasselterveld en dat door dit faillissement het initiatief automatisch ook is beëindigd, • De gemeente nooit dit initiatief, of delen daarvan, als plan/projectontwikkelaar moet willen overnemen,

• •

De gemeente, als mogelijke initiatiefnemer, door eigen betrokkenheid niet meer in staat zal zijn om objectief initiatieven van derden te beoordelen, De gemeente hoofdzakelijk facilitair plannen van derden mag ondersteunen.

Verzoekt het College van Burgemeester en Wethouders van Aa en Hunze met klem om: • Geen stappen te ondernemen om het initiatief van Zoo Consultants over te nemen en niet als projectontwikkelaar op te treden in welke zin dan ook, • Bij nieuwe particuliere initiatieven voor het Wildpark vooraf klip en klaar te maken, dat de gemeente slechts een toetsende en faciliterende rol heeft op grond van de publiekrechtelijke bevoegdheden, • Duidelijk aan te geven, dat medewerking van de gemeente alleen aan de hand van een deugdelijk bedrijfsplan voor dagrecreatie eerst aan de raad ter goedkeuring zal worden voorgelegd. En gaat over tot de orde van de dag.

15

Besluit: de motie wordt unaniem aangenomen. Sluiting De voorzitter sluit de vergadering en nodigt iedereen uit voor een drankje en een hapje.

Aldus besloten in de openbare raadsvergadering van de gemeente Aa en Hunze d.d. 28 mei 2015, De griffier,

De voorzitter,

Mevr. Mr. E.P. van Corbach

Drs. H.F. van Oosterhout

Einde bijlage: Besluitenlijst 23 april 2015


Ingekomen stuk nr. 1 - B&W advies Mantelzorgwaardering getekend (terug naar agendapunt) Documentsoort: Bijlage

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####764cab01-1849-425e-bf81-1812e654a5b9#

gemeente

Aaên Hunze Adviesnota College Besluit nr.: B&Wd.d.: Zaaknummer:

Datum Afdeling Behandeld door Telefoonnummer Portefeuillehouder Onderwerp

15

03

7 - u - '2o\b f

donderdag 2 april 2015 Dienstverlening en Samenleving R. Rademaker 595 wethouder H.J. Dijkstra Mantelzorgwaardering Aa en Hunze 2015

Paraaf behandelend ambtenaar

Paraaf afdelingshoof^ : Middelen

Overleg gevoerd met

H.F. van Oosterhout burgemeester Conform Bespreken

Te behandelen in Raad

•/?

H. Heijerman wethouder

/

7

Paraaf

N.J.P. Lambert wethouder

F. Snoep sejafêtSis

^

Agendapunt

Commissie OR GO

H.J. Dijkstra wethouder

Ter kennisname

•

Datum vergadering r^c\

•

38 april 2015

•

•

•

•

•

Dit advies is: openbaar •

niet openbaar

Motivering (indien niet openbaar):

Onderwerp Mantelzorgwaardering Aa en Hunze 2015 Voorgesteld besluit 1. In te stemmen met het voorstel om de mantelzorgwaardering als volgt vorm te geven: 1. Het Sociaal team krijgt de beschikking over een maatwerkbudget. 2. De gemeente stelt extra middelen beschikbaar voor de diverse informatieve en recreatieve activiteiten voor mantelzorgers die het Centraal Meldpunt Mantelzorg organiseert. 3, Rondom de Dag van de Mantelzorg (10 november 2015): Mantelzorgers ontvangen een blijk van waardering voor hun inzet.

2. De middelen voor mantelzorgwaardering, € 67.000 te bestemmen voor de bovenstaande vormen van mantelzorgwaardering. Inleiding Mantelzorgcompliment wordt mantelzorgwaardering Sinds 2007 bestond de landelijke regeling het 'Mantelzorgcompliment'. Mantelzorgers van mensen die langdurig zorg thuis (AWBZ-geïndiceerde zorg) ontvingen, kwamen op basis van een aantal vaste criteria in aanmerking voor een vast geldbedrag. Niet alle mantelzorgers kwamen hiervoor dus in aanmerking. De Sociale Verzekeringsbank (SVB) voerde deze regeling uit. In 2014 kwamen in Aa en Hunze 611 personen in aanmerking voor het mantelzorgcompliment van € 200. Het mantelzorgcompliment bestaat met de komst van de Wmo 2015 niet meer. De mantelzorgwaardering is de opvolger van het mantelzorgcompliment. De gemeente krijgt een bedrag voor de uitvoering van de mantelzorgwaardering. Mantelzorg In de Wmo 2015 wordt mantelzorg gedefinieerd als: 'hulp ten behoeve van zelfredzaamheid, participatie, beschermd wonen, opvang, jeugdhulp, het opvoeden en opgroeien van jeugdigen en zorg en overige diensten als bedoeld in de Zorgverzekeringswet, die rechtstreeks voortvloeit uit een tussen personen bestaande sociale relatie en die niet wordt verleend in het kader van een hulpverlenend beroep'. In Nederland wonen 3,5 miljoen volwassenen die (al dan niet intensief) zorg verlenen aan een naaste.. Dit is 1 op de 4 volwassenen. Voor de gemeente Aa en Hunze komt dit neer op circa 6.500 inwoners. Een groot aantal mantelzorgers redt zich prima en is in staat om de mantelzorgtaken te combineren met werk en een sociaal leven. Van belang is om deze doelgroep preventief te bereiken, zodat overbelasting kan worden voorkomen. :

In april 2015 zijn 196 personen als mantelzorger geregistreerd bij het Centraal Meldpunt Mantelzorg van Impuls welzijn. Een oproep in de Schakel (februari 2015) aan inwoners om hun mantelzorger(s) te melden, heeft 54 nieuwe aanmeldingen opgeleverd. Er zal in de toekomst een grotere druk op mantelzorgers ontstaan omdat mensen met een zware zorgvraag door de extramuralisering steeds langer' thuis zullen blijven woneni Wij vinden dat de inzet van de mantelzorgers steun en waardering verdient. In de Wmo 2015 is vastgelegd dat gemeenten vanaf 2015 verantwoordelijk zijn voor de ondersteuning van mantelzorgers bij hun mantelzorg aan cliënten, door middel van algemene voorzieningen en maatwerkvoorzieningen. Daarnaast moeten gemeenten bepalen op welke wijze zij zorg dragen voor een blijk van waardering voor de mantelzorgers in hun gemeente. Met dit voorstel regelen wij de vormgeving van de blijk van waardering voor de mantelzorgers van de inwoners van Aa en Hunze. i

Wat is passende waardering en welke mantelzorgers komen in aanmerking? In artikel 12 van de verordening is vastgelegd dat het college op passende wijze zorg draagt voor een jaarlijkse blijk van waardering voor mantelzorger van de inwoners van Aa en Hunze. We hebben met de klankbordgroep en het Centraal Meldpunt Mantelzorg diverse vormen van waardering besproken, waarbij we hebben gezocht naar vormen van waardering, anders dan geld. Een waardering in de vorm van een geldbedrag of een waardebon, vraagt om criteria op basis waarvan deze worden toegekend, die vervolgens weer moeten worden getoetst. Wij waarderen de inzet van een ieder die voor haar of zijn partner, kind, familielid of vriend zorgt, ongeacht het aantal uren per week of de duur van die periode. Hiermee laten we de landelijk gehanteerde definitie van onder andere Mezzo, van het onderwerp mantelzorgwaardering, los. Deze definitie luidt: "Een mantelzorger is een persoon die meer dan acht uur per week en/of langer dan drie maanden voor uw partner, kind, familielid of vriend zorgt". Want een ieder die participeert, een bijdrage levert in de ondersteuning en/of zorg is waardevol en draagt bij aan het zelfstandig kunnen wonen van een ander.

Beoogd effect Doel van het voorstel is vormgeving van de mantelzorgwaardering in 2015. Met de gekozen vormen van waardering willen we de inzet van de mantelzorger waarderen, met hen in contact komen en ondersteuning (op maat) bieden om overbelasting te voorkomen. Argumenten 1.1.

Het Sociaal team krijgt de beschikking over een maatwerkbudget.'

Het Sociaal team heeft een belangrijke rol in het signaleren van de (over) belasting van de mantelzorger. In het keukentafelgesprek kijkt de medewerker van het Sociaal team samen met de hulpvrager naar zijn/haar mogelijkheden en die van zijn/haar omgeving om ondersteuning te bieden. Het Sociaal team krijgt de beschikking over een budget van waaruit diensten'kunnen worden ingehuurd, ter verlichting en ter voorkoming van overbelasting van de mantelzorger, passend bij zijn/haar behoefte. Dit budget kan ingezet worden door medewerkers van het Sociaal team. Inwoners kunnen geen bijdrage uit dit budget claimen. Het Sociaal team bepaalt de criteria, zoals hoe vaak iemand in aanmerking kan komen en eventueel een maximaal bedrag. We vertrouwen op de expertise van de professional van het Sociaal team om de juiste inschatting te kunnen'maken. Voorbeelden van deze diensten zijn hulp bij de lenteschoonmaak van het huis, het winterklaar'maken van de tuin, hulp bij de administratie. j 1.2.

De gemeente stelt extra middelen beschikbaar voor de diverse informatieve en recreatieve activiteiten voor mantelzorgers die het Centraal Meldpunt Mantelzorg organiseert.

Het Centraal Punt Mantelzorg van Impuls Welzijn is een laagdrempelige en toegankelijke voorziening waar inwoners en mantelzorgers terecht kunnen voor emotionele en praktische ondersteuning, lotgenotencontact en ondersteuning door een respijtzorg vrijwilliger. Daarnaast organiseert het Centraal Punt Mantelzorg door het jaar heen diveijse informatieve en recreatieve activiteiten voor mantelzorgers. Daarbij wordt zoveel mogelijk aangesloten bij de behoeften van de mantelzorgers. Deze behoeften worden op individueel niveau door de medewerkers van het Sociaal team gepeild. Het Centraal Meldpunt Mantelzorg peilt de behoeften bij de activiteiten die zij organiseert. Voorbeelden zijn een themabijeenkomst over autisme, een training grenzen stellen en bijeenkomsten met lotgenoten. Ook een activiteit speciaal voor jonge mantelzorgers staat in de planning. Daarnaast worden activiteiten georganiseerd, gericht op de waardering van mantelzorgers, waaronder de nieuwjaarsborrel en pannenkoekendag. Hiermee sluiten we aan bij bestaande bijeenkomsten en activiteiten en stellen we extra middelen beschikbaar uit hét budget voor mantelzorgwaardering. 1.3.

Rondom de Dag van de Mantelzorg (10 november 2015): Mantelzorgers ontvangen een blijk van waardering voor hun inzet.

Dit is een voorzetting van het huidig beleid, een klein gebaar en een tastbare vorm van waardering. Voor jonge mantelzorgers zijn dit twee bioscoopbonnen, oudere mantelzorgers krijgen een bloemetje. ii

Kanttekeningen Het mantelzorgcompliment dat per 1-1-2015 is afgeschaft, betrof een geldbedrag van € 200. Deze financiële bijdrage werd door de ontvangers als zeer welkom ervaren. Nu wij de waardering niet in een geldbedrag zullen uitkeren, kunnen die mensen dit als een bezuiniging en teleurstelling ervaren. Naast de keuze om de waardering niet in een bedrag uit te drukken, zijn de middelen (€ 67.000) ontoereikend: als je uitgaat van het aantal mensen dat in 2014 in aanmerking kwam voor het compliment. (611 x € 200 = € 122.200). Daarbij hebben wij niet al deze mensen in beeld, de SVB draagt ze namelijk niet over aan de gemeente met het oog op privacy. De uitvoeringskosten zouden hierdoor fors zijn. Met dit voorstel beogen we een grote groep mantelzorgers te bereiken. Zowel de mantelzorgers die eerder in aanmerking kwamen voor het compliment, als de mantelzorgers die zorgen voor een inwoner zonder AWBZ-geïndiceerde zorg.

De gemeenten Assen en Tynaarlo voeren de mantelzorgwaardering vergelijkbaar met dit voorstel uit. De gemeente Noordenveld heeft ervoor gekozen om wel € 200 uit te keren aan de mantelzorgers, met als argument dat wanneer mantelzorgers het oude 'mantelzorgcompliment' van € 200 wordt ontnomen, dan het tegenovergestelde van waardering wordt bereikt. Financiën In het gemeentefonds is € 67.000 beschikbaar voor de mantelzorgwaardering. Dit bedrag hebben we apart bestemd voor de mantelzorgwaardering. Communicatie In de aanloop naar de Dag van de Mantelzorg zullen we inwoners oproepen haar/zijn mantelzorger(s) aan te melden, zodat zij/hij in het zonnetje gezet kan worden. De gemeenteraad zullen we per brief informeren: zie conceptbrief in de bijlage. Het Sociaal team zal de criteria voor het maatwerkbudget uitwerken en uitvoeren. Burgerparticipatie Het voorstel is tot stand gekomen in samenspraak met de klankbordgroep Mantelzorg, waarin jonge mantelzorgers, werkende mantelzorgers en een vertegenwoordiger van de Wmo-raad zitting hebben. Ook het Centraal Meldpunt Mantelzorg (Impuls Welzijn) heeft een bijdrage geleverd en voorstellen gedaan. Ook is er een gesprek geweest met Mezzo. Mezzo is de landelijke vereniging die opkomt voor iedereen die zorgt voor een ander: als mantelzorger of zorgvrijwilliger. Zowel de deelnemers van de klankborgroep als Mezzo geven aan waardering voor de mantelzorgtaken belangrijk te vinden. Uitvoering Impuls geeft met het Centraal Meldpunt Mantelzorg uitvoering aan het mantelzorgbeleid van de gemeente. De mantelzorgwaardering is daarmee onderdeel van de werkzaamheden van het Centraal Meldpunt Mantelzorg. In 2015 staan ongeveer 14 activiteiten gepland, die breed en gericht zullen worden aangekondigd. Criteria voor het maatwerkbudget van het Sociaal team worden nader uitgewerkt, zodat zodé hier zo spoedig mogelijk aanspraak op gemaakt kan worden. Evaluatie De uitvoering van de mantelzorgwaardering wordt eind 2015 geëvalueerd met de klankbordgroep Mantelzorg en Centraal Meldpunt Mantelzorg. Onderdeel van de evaluatie: aantallen mantelzorgers die bereikt zijn met de activiteiten. Dag van de Mantelzorg en het maatwerkbudget van het Sociaal team en de tevredenheid over deze activiteiten en mogelijkheden. De uitkomsten van de evaluatie worden meegenomen in de plannen en uitvoering mantelzorgwaardering 2016. Bijlagen Concept brief aan de gemeenteraad

BESLUIT

Checklist Integraal werken D

Niet van toepassing

Afdeling Dienstverlening en Samenleving Accommodaties/voorzieningen Kunst en Cultuur Sport Zorg/ Volksgezondheid Onderwijs • Welzijn Brede Samenwerking W Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) • Sociaal Beleid • Arbeidsmarktbeleid • Leerplicht • Bouw- en Woningtoezicht Bodem • Geluid • Handhaving en toezicht • KCC • Buurt- en kerngericht weken • Straatnaamgeving/vernummering • Leerling-vervoer • Begraafplaatsen • Openbare orde en veiligheid • Milieu • BWT juridisch a

G

Afdeling Middelen Budgetten/kredietbewaking/jaarrekening a

• •

Subsidies Verzekeringen Grondbedrijf Financiering grote projecten (>€1.000.000) Accountantsverklaring Belastingen Leges Automatisering uitvoering Inkoop/aanbestedingsbeleid Automatisering beleid Afdelingscontroller Concerncontroller Financieel beleid

Afdeling Ruimte Recreatie en toerisme • Economische zaken • Stedenbouw • Volkshuisvesting ° Milieu Archeologie/cultuurhistorie • Ruimtelijke Ordening • Gebiedsgericht beleid Drentsche Aa Gebiedsgericht beleid Veenkoloniën Groen a Afval Landschappelijke inpassing Grondzaken/grondeigendom • Grondbedrijf • Flora en fauna Bouwkunde Civieltechniek Verkeer/Parkeren • Riolering/Water • Inritten Openbare Verlichting Beheer en inrichting Openbare Ruimte a

D

a

n

a

a

a

D

a

D

a

Team Bestuurs- en Management ondersteuning Openbare orde en veiligheid Juridisch Brandweer Bestu u rssecretariaat Openbare orde en veiligheid Personeel & Organisatie (P&O) Voor! icht i ng/com m u n icatie Website/ intranet

Naam teamleider: Datum :

Zr Jf~..Zó.ir.

Einde bijlage: Ingekomen stuk nr. 1 - B&W advies Mantelzorgwaardering getekend


Ingekomen stuk nr. 2 - B&W advies VSV cijfers en jaarverslag RMC 2013-2014 (terug naar agendapunt) Documentsoort: Bijlage

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####8f73b662-75c4-4df3-aca6-c55cfac6eebb#

Einde bijlage: Ingekomen stuk nr. 2 - B&W advies VSV cijfers en jaarverslag RMC 2013-2014


Ingekomen stuk nr. 3 - B&W advies Jaarverslag leerlingenvervoer 2013-2014 (terug naar agendapunt) Documentsoort: Bijlage

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####cc28e3d8-46fc-421a-b1e6-17a5f0b0ecdb#

<j&> gemeente

Aaên Hunze Adviesnota College Besluit nr.: B&W d.d.: Zaaknummer:

Datum Afdeling Behandeld door Telefoonnummer Portefeuillehouder

8 april 2015 Dienstverlening en Samenleving W. Paping O wethouder H.J. Dijkstra

Onderwerp

Jaarverslag leerlingenvervoer 2013-2014


~15

-TM 1

07

1

ttLjOZ

Paraaf afdelingshoofd

Overleg gevoerd met

Paraaf

H.F. van Oosterhout burgemeester

H. Heije we

N.J.P. Lambert ^rtrethoudfcr


F. Snoep seprétaris

Conform Bespreken

Te behandelen in Raad Commissie OR GO

Agendapunt • • • •

Ter kennisname

Datum vergadering

• • •

Dit advies is: IE! •

openbaar niet openbaar


Onderwerp Jaarverslag leerlingenvervoer schooljaar 2013-2014 oorgesteld besluit 1. Jaarverslag voor kennisgeving aannemen en ter kennis brengen aan de raad. Inleiding leder kind heeft recht op onderwijs. Ouders of verzorgers moeten er zelf voor zorgen dat hun kind op school komt. In sommige gevallen is dit niet mogelijk en kan er een beroep gedaan worden op een gedeeltelijke vergoeding van vervoerskosten per openbaar vervoer, eigen vervoer of vervoer per fiets of om met het aangepast vervoer van en naar school te reizen.

Beoogd effect Het verkrijgen van inzicht in de gang van zaken en klanttevredenheid en een korte blik op de toekomst van het leerlingenvervoer. Argumenten Op basis van de verordening "Leerlingenvervoer" kunnen ouders aanspraak maken op een vergoeding van de vervoerskosten van en naar school. Dit is echter wel afhankelijk van bepaalde voorwaarden, en vaak zullen ouders voor een deel moeten bijdragen in de kosten. De wettelijke basis is te vinden in de Wet op het Primair onderwijs. Wet op het voortgezet onderwijs en Wet op expertise centra. Door deze rapportage op te stellen is inzichtelijk gemaakt hoe het leerlingenvervoer in de gemeente Aa en Hunze gerealiseerd is. Financiën Voor de financiering van leerlingenvervoer ontvangt elke gemeente een vergoeding van het Rijk via de algemene uitkering van het Gemeentefonds. De hoogte van de specifieke vergoeding voor het leerlingenvervoer is niet herkenbaar terug te vinden in de algemene uitkering (het bedrag is niet geoormerkt). Gemeenten zijn beperkt in hun mogelijkheden om de kosten van het leerlingenvervoer te beheersen, omdat de toekenningcriteria grotendeels door het rijk zijn bepaald. Het leerlingenvervoer is hiermee een 'open eind-regeling'. Communicatie N.v.t. Uitvoering De inhoud van dit verslag is de input voor de uitvoering van het leerlingenvervoer voor volgende schooljaren. Bijlagen Jaarverslag.

BESLUIT:

Orv ^ o r / ^ v

^ l u

Checklist Integraal werken IS3

Niet van toepassing

Afdeling Dienstverlening en Samenleving Accommodaties/voorzieningen • Kunst en Cultuur • Sport • Zorg/ Volksgezondheid • Onderwijs • Welzijn • Brede Samenwerking • Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) • Sociaal Beleid • Arbeidsmarktbeleid • Leerplicht • Bouw- en Woningtoezicht • Bodem • Geluid • Handhaving en toezicht • KCC • Buurt- en kerngericht weken • Straatnaamgeving/vernummering • Leerling-vervoer • Begraafplaatsen • Openbare orde en veiligheid • Milieu • BWT juridisch • Afdeling Middelen • Budgetten/kredietbewaking/jaarrekening • Subsidies • Verzekeringen • Grondbedrijf • Financiering grote projecten (>€1.000.000) • Accountantsverklaring • Belastingen • Leges • Automatisering uitvoering • Inkoop/aanbestedingsbeleid • Automatisering beleid • Afdelingscontroller • Concerncontroller • Financieel beleid

Afdeling Ruimte Recreatie en toerisme Economische zaken • Stedenbouw • Volkshuisvesting • Milieu • Archeologie/cultuurhistorie • Ruimtelijke Ordening • Gebiedsgericht beleid Drentsche Aa • Gebiedsgericht beleid Veenkoloniën • Groen • Afval • Landschappelijke inpassing • Grondzaken/grondeigendom • Grondbedrijf • Flora en fauna • Bouwkunde • Civieltechniek • Verkeer/Parkeren • Riolering/Water • Inritten • Openbare Verlichting • Beheer en inrichting Openbare Ruimte • •

Team Bestuurs- en Management ondersteuning • Openbare orde en veiligheid • Juridisch • Brandweer • Bestuurssecretariaat • Openbare orde en veiligheid • Personeel & Organisatie (P&O) • Voorlichting/communicatie • Website/ intranet


...M./r.^.r.j.a.r:..

Einde bijlage: Ingekomen stuk nr. 3 - B&W advies Jaarverslag leerlingenvervoer 2013-2014


Ingekomen stuk nr. 4 - B&W advies (financiële) afronding project MFC Gasselternijveen (terug naar agendapunt) Documentsoort: Bijlage

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####aee56bc4-b657-42dd-ae2e-5a41c248e7dc#

Einde bijlage: Ingekomen stuk nr. 4 - B&W advies (financiële) afronding project MFC Gasselternijveen


Ingekomen stuk nr. 5 - B&W 10 maart 2015 NRD PlanMER Structuurvisie Ondergrond - STRONG (terug naar agendapunt) Documentsoort: Bijlage

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####372965ce-7df5-4c89-8704-488df267943f#

<j&> gemeente

Aaên Hunze Adviesnota College Besluit nr.: B&W d.o.: Zaaknummer:

"PM - T?,9Û

1


3 maart 2015 Ruimte A. Thieme 820 wethouder H. Heijerman wethouder N.J.P. Lambert

Onderwerp

:

NRD PlanMER Structuurvisie Ondergrond (STRONG)



Overleg gevoerd met

Ruimte/beleid


H. Heijerman welhöuïjer

Paraaf

N.J.P. Lambert wethouder

Conform


F. Snoep secrétaris

!)

Bespreken

)

/ % .

sj / /


Agendapunt

Ter kennisname

• • •

• •

•

•

Datum vergadering

Dit advies is: openbaar niet openbaar

•


Onderwerp NRD PlanMER Structuurvisie Ondergrond (STRONG) Voorgesteld besluit 1. Instemmen met conceptreactie Overlegorgaan Drentsche Aa; 2.

Ontwikkelingen blijven volgen in afstemming met provincie Drenthe en gemeente Assen.

Inleiding Op 29 januari verscheen in het Dagblad van het Noorden een artikel met als kop: "Begerige blikken naar opslag in noordelijke zoutkoepels". Uw college besloot-drtnn overleg met wethouder Heijerman dit opnieuw te agenderen.

Aanleiding van het krantenbericht is de in ontwikkeling zijnde Rijksnota "Structuurvisie Ruimtelijke Ondergrond (STRONG). Daarbij betreft het de actualisatie van het Rijksbeleid aangaande de diepere ondergrond. In dat proces wordt ook onderzocht wat de toekomstige toepassingsmogelijkheden zijn van de ondergrond. Voor dat onderzoek is nu een de Notitie Reikwijdte en Detailniveau (NRD) PlanMER uitgebracht, waarop kan worden gereageerd (van 10 februari tot en met 23 maart 2015). Voor dit advies heeft afstemming plaatsgevonden met collega's van de provincie Drenthe en de gemeente Assen. Zoals u bekend is, hebben wij met hen sinds vorig jaar ook periodiek afstemming over het bodemdossier "gaswinning en aardschokken". De provincies en gemeenten hebben geen directe wettelijke taken en/of - bevoegdheden betreffende de diepere ondergrond. Ondanks dat gegeven hoeft het geen nadere toelichting dat dit onderwerp wel politiek interessant en actueel genoeg is om hier aandacht aan te besteden. Daarbij is ook relevant dat in onze gemeente een drietal zoutkoepels ligt (Anloo, Gasselte en Schoonloo). In dat opzicht is het ook niet meer dan logisch dat provincies en gemeenten bij het proces van STRONG worden betrokken. De provincie Drenthe heeft aangegeven geen zelfstandige reactie te geven op de concept NRD. Een algemene reactie word door het IPO gegeven. Wel is vanuit het provinciehuis een conceptreactie opgesteld voor het Overlegorgaan Drentsche Aa om met gebiedspartners gezamenlijk het belang van zorgvuldig onderzoek ook in relatie tot de belangen van het Drentsche Aa gebied te benadrukken. Een afzonderlijke reactie van uw college, althans in dit stadium van STRONG ligt niet voor de hand. Beoogd effect Het in Drentsche Aa verband benadrukken van het belang van zorgvuldig onderzoek bij het actualiseren van het rijksbeleid inzake de diepere ondergrond (STRONG). Argumenten 1.1 de conceptreactie benadrukt het belang van een gezamenlijke reactie uit het Drentsche Aa gebied In het Drentsche Aa gebied en bij de beleidsdoelstellingen inzake samenhangende natuur- en landschapswaarden is ook de relatie met een zorgvuldig gebruik en bescherming van de (diepere) ondergrond van belang. 1.2 een zelfstandige reactie van uw college is gelet op wettelijke taken/ bevoegdheden niet reëel Zoals aangegeven kiest de provincie Drenthe er ook voor om niet te reageren op de NRD. 2.1 afstemming met de provincie en gemeente Assen op dit vlak ligt voor de hand Dit in het verlengde met het dossier gaswinning en aardschokken. Kanttekeningen 1.1 Een zelfstandige reactie van het gemeentebestuur zou een signaalfunctie kunnen hebben Afgezien van de beperkte wettelijke rol van de gemeente, is er later gelegenheid om te reageren op concrete bevindingen uit het onderzoek. Communicatie N.v.t. (De communicatie wordt verzorgd door het Ministerie van l&M en voor wat betreft de reactie op de NRD door het Overlegorgaan Drentsche Aa). Burgerparticipatie De inbreng van de burger in het proces van de RijksNota STRONG wordt verzorgd door het Ministerie van l&M. Uitvoering Het secretariaat van het Overlegorgaan heeft verzocht om uiterlijk 10 maart te reageren op de conceptreactie. Bijlagen 1. Conceptreactie Overlegorgaan Drentsche Aa op NRD PlanMER STRONG 2. Krantenartikel DvhN van 29-01-2015 "Begerige blikken naar opslag in noordelijke zoutkoepels" 3. Info: Aanpak milieuonderzoek Structuurvisie Ondergrond (folder Ministerie l&M) en http://www.ipo.nl/duurzame-ruimteliike-ontwikkeling-waterbeheer/structuurvisie-onderqrond

BESLUIT: p

^

^

^

.

14?

Op^/^cJ

Checklist Integraal werken E[

Niet van toepassing

Afdeling Dienstverlening en Samenleving Accommodaties/voorzieningen • Kunst en Cultuur • Sport • Zorg/ Volksgezondheid • Onderwijs • Welzijn • Brede Samenwerking • Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) • Sociaal Beleid • Arbeidsmarktbeleid • Leerplicht • Bouw- en Woningtoezicht • Bodem • Geluid • Handhaving en toezicht • KCC • Buurt- en kerngericht weken • Straatnaamgeving/vernummering • Leerling-vervoer • Begraafplaatsen • Openbare orde en veiligheid • Milieu • BWT juridisch • Afdeling Middelen Budgetten/kredietbewaking/jaarrekening • Subsidies • Verzekeringen • Grondbedrijf • Financiering grote projecten (>€1.000.000) • Accountantsverklaring • Belastingen • Leges • Automatisering uitvoering • Inkoop/aanbestedingsbeleid G Automatisering beleid • Afdelingscontroller • Concerncontroller • Financieel beleid • Naam teamleider: Datum :

Afdeling Ruimte Recreatie en toerisme Economische zaken • Stedenbouw Volkshuisvesting • Milieu • Archeologie/cultuurhistorie • Ruimtelijke Ordening • Gebiedsgericht beleid Drentsche Aa • Gebiedsgericht beleid Veenkoloniën • Groen • Afval • Landschappelijke inpassing • Grondzaken/grondeigendom • Grondbedrijf • Flora en fauna • Bouwkunde • Civieltechniek • Verkeer/Parkeren • Riolering/Water • Inritten • Openbare Verlichting • Beheer en inrichting Openbare Ruimte • •

Team Bestuurs- en Management ondersteuning Openbare orde en veiligheid • Juridisch • Brandweer • Bestuurssecretariaat • Openbare orde en veiligheid • Personeel & Organisatie (P&O) • Voorlichting/communicatie • Website/ intranet •

kAXpâ^ ..... y... oAjî^/te^

Einde bijlage: Ingekomen stuk nr. 5 - B&W 10 maart 2015 NRD PlanMER Structuurvisie Ondergrond - STRONG


Ingekomen stuk nr. 6 - B&W advies Klachten en Bezwaar Sociaal Domein Gemeente Aa en Hun) (terug naar agendapunt) Documentsoort: Bijlage

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####75b68935-4b56-427d-b547-3f4db694f126#

<^j> gemeente

Aa'en Hunze Adviesnota College Besluit nr.: B&W d.d.: Zaaknummer:

Datum Afdeling Behandeld door Doorkiesnummer Portefeuillehouder

dinsdag 3 februari 2015 Dienstverlening en Samenleving R. Rademaker 595 wethouder H.J. Dijkstra

Onderwerp

Klachten en Bezwaar Sociaal Domein gemeente Aa en Hunze



Overleg gevoerd met

Paraaf

H.F. van Oosterhout burgemeester Conform Bespreken


§

•

H. Heijerman wethouder /

N.J.P. Lambert wethoüjder

ét

Agendapunt

Ter kennisname


F. Sripep secretaris

Datum vergadering

• •

•

•

•

•

•

Dit advies is: g

openbaar

•

niet openbaar

Y


Onderwerp Klachten en Bezwaar Sociaal Domein gemeente Aa en Hunze Voorgesteld besluit 1. De notitie 'Klachten en Bezwaar Sociaal Domein gemeente Aa en Hunze' vast te stellen. 2. De notitie ter kennisname te verzenden aan de WMO-raad en de gemeenteraad. 3. Via het beleidscoördinerend overleg (BCO) in overleg te treden met de gemeenten Assen en Tynaarlo en de Intergemeentelijke Sociale Dienst (ISD) over de onafhankelijkheid van de klachtenregeling bij de ISD. 4. De registratie van klachten te verbeteren.

5. De informatievoorziening over de klachtenregelingen, de Nationale Ombudsman, bezwaar- en beroepsprocedures, cliëntondersteuning en vertrouwenspersoon jeugd te verbeteren. Inleiding Bij de behandeling van de verordeningen Wmo en Jeugdhulp is er vanuit de gemeenteraad aandacht gevraagd voor de mogelijkheden van inwoners om een klacht te kunnen indienen wanneer zij niet tevreden zijn over bejegening, een besluit of het beleid van de gemeente. Er is ook gevraagd om te kijken naar de ombudsfunctie. Het college heeft toegezegd dit te bezien in Noord- en Midden-Drents verband vanwege de gemeenschappelijke inkoop Wmo-maatwerkvoorzieningen. Ook de cliëntenraad WWB/WSW heeft de klaagmogelijkheden onder de aandacht gebracht bij zijn advies over de verordeningen Participatiewet. In de notitie zetten we de huidige mogelijkheden en regelingen op een rijtje en doen we voorstellen t.a.v. de huidige situatie. Beoogd effect Er zijn voldoende en ook onafhankelijke mogelijkheden voor inwoners die een klacht hebben of het niet eens zijn met een besluit van de gemeente, om deze neer te leggen bij de gemeente of de zorgaanbieder. De notitie geeft een overzicht van de huidige mogelijkheden. Huidige situatie a. Algemeen Klachtenprocedure intern Wanneer een inwoner een klacht heeft, kan deze worden ingediend bij de gemeente. Dit is vastgelegd in de Algemene Wet Bestuursrecht (AWB): de gemeente moet de klacht 'kennen' en er op kunnen reageren voordat een inwoner met de klacht bij een Ombudsvoorziening terecht kan. In de Awb is opgenomen dat de gemeente verplicht is een zogenoemde voorfase te organiseren voordat men terecht kan bij een externe bevoegde klachteninstantie. De praktijk: eerst de gemeente zelf Wanneer een inwoner een klacht heeft, krijgt de gemeente eerst zelf de gelegenheid de klacht op te lossen: via telefonische uitleg of een gesprek en zoveel mogelijk aansluitend bij de wens van de inwoner met de klacht. Een klacht kan door een inwoner telefonisch, schriftelijk of per mail worden ingediend. Het aantal klachten en de aard van deze klachten is niet bekend. Commissie klaagschriften Wanneer een inwoner een klacht heeft over de wijze waarop een bestuursorgaan (bijvoorbeeld het college van burgemeester en wethouders) zich in een bepaalde aangelegenheid jegens hem of een ander heeft gedragen, kan hij/zij een klacht indienen bij dat bestuursorgaan. Een gedraging van een ambtenaar, werkzaam voor een bestuursorgaan (bijvoorbeeld voor het college van burgemeester en wethouders) wordt aangemerkt als een gedraging van dat bestuursorgaan. Voor de afhandeling van een klacht geldt een officiële, wettelijke, procedure. Deze procedure omvat een hoorzitting bij, en advisering door, de onafhankelijke gemeentelijke Commissie van advies voor de klaagschriften. Voordat er een formele hoorzitting plaatsvindt, zal er vanuit de gemeente contact worden opgenomen met de klager om te kijken of middels een informeel gesprek een voor de klager bevredigende oplossing voor de klacht kan worden gevonden. Wanneer dit gesprek voor de klager niet tot een bevredigende oplossing leidt, dan wordt de formele procedure bij de Commissie van advies voor de klaagschriften voortgezet. De commissie zal tijdens een hoorzitting zowel de klager als degene op wiens gedraging de klacht betrekking heeft horen. De commissie brengt vervolgens een advies uit aan het betreffende bestuursorgaan over de afhandeling van de klacht. Het is aan het betreffende bestuursorgaan om het advies wel/niet over te nemen. Besluit het bestuursorgaan echter om het advies niet over te nemen, dan dient het bestuursorgaan de afwijking van het advies te motiveren. In 2014 heeft de commissie 1 klacht behandeld.

Nationale Ombudsman Wanneer een inwoner er niet samen met de gemeente uitkomt, dan kan hij/zij een klacht indienen bij de Nationale Ombudsman. De gemeente Aa en Hunze is sinds 2006 aangesloten bij de Nationale Ombudsman. Voor de dienstverlening van de Nationale Ombudsman bij klachten over de gemeente Aa en Hunze betaalt de gemeente een vast bedrag per inwoner. Over 2014 bedroeg dit € 4.937. De Nationale Ombudsman is onafhankelijk en onpartijdig. De Nationale Ombudsman is een voorziening 'in de tweede lijn'. Dat betekent dat een inwoner met een klacht eerst gebruik moet maken van de klachtregeling bij de gemeente zelf. De Nationale Ombudsman doet onderzoek naar aanleiding van klachten van burger. Hij kan ook een onderzoek starten op eigen initiatief. De Nationale Ombudsman heeft diverse instrumenten om tot een oplossing te komen: Interventie De Nationale Ombudsman bespreekt met de gemeente of een snelle oplossing mogelijk is. 6em;dcfe//'/igsgespre/( Soms wordt gekozen voor een bemiddelingsgesprek tussen de inwoner en de gemeente. Bemiddelaars van het Bureau Nationale ombudsman leiden het gesprek. Zij zijn onpartijdig. Zo proberen zij het contact tussen de inwoner en de gemeente te verbeteren. Onduidelijkheden wegnemen of excuses maken kunnen aan bod komen in het bemiddelingsgesprek. Meestal maken de inwoner en de gemeente afspraken over hoe in de toekomst met elkaar om te gaan. Een onderzoek en rapport Bij sommige klachten kiest de Nationale Ombudsman voor een onderzoek. Dat onderzoek start met een brief van de Nationale ombudsman aan de betrokkenen. Hierin schrijft hij wat de klacht is en stelt hij vragen over de klacht. De Ombudsman wil de kant van het verhaal van de inwoner horen, maar ook die van de gemeente en de ambtenaar. Alle betrokkenen (dus ook de gemeente) zijn verplicht om mee te werken. Daarna volgt 'hoor en wederhoor'. Dit betekent dat alle partijen kunnen reageren op eikaars antwoorden. Hierna vormt de Nationale ombudsman zijn oordeel over de gedragingen van de gemeente en brengt een rapport uit. Daarmee is het onderzoek gesloten. Het rapport is openbaar en geanonimiseerd. Onderzoek met brief Soms wordt het onderzoek niet afgesloten met een rapport, maar met een brief aan de inwoner. Deze brief is niet openbaar. De Ombudsman hiervoor als de uitkomst van het onderzoek alleen voor deze inwoner van belang is. Het aantal ontvangen klachten over de gemeente Aa en Hunze bij de Nationale Ombudsman: 2011 6 klachten 2012 4 klachten 2013 2 klachten De gegevens over 2014 zijn bij het schrijven van deze notitie, februari 2015, nog niet bekend. Bezwaar- en beroepsprocedure Wanneer een inwoner een besluit ontvangt van de gemeente dan kan het zijn dat hij/zij het met de inhoud van dat besluit niet eens is, en tegen dit besluit bezwaar wenst te maken. In het besluit dat de inwoner heeft ontvangen staat vermeld op welke wijze, en in welke gevallen, bezwaar tegen dit besluit kan worden gemaakt. In de meeste gevallen dient een schriftelijk bezwaarschrift ingediend te worden bij het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Aa en Hunze. Het college zal het ontvangen bezwaarschrift ter kennis stellen van de onafhankelijke gemeentelijke Commissie van advies voor de bezwaarschriften. Deze onafhankelijke commissie zal het college adviseren over de afhandeling van het ingediende bezwaarschrift. Voordat de commissie advies uitbrengt aan het college, zullen zowel de bezwaarde als een vertegenwoordiger van het college tijdens een openbare hoorzitting door de commissie worden gehoord. De commissie brengt naar aanleiding van haar bevindingen een advies uit aan het college over de wijze waarop het college het bezwaarschrift naar oordeel van de commissie zou moeten afhandelen. Wijkt het college in het besluit op bezwaar af van het advies van de commissie, dan dient de afwijking van het advies in het besluit op bezwaar te worden gemotiveerd.

Tabel ontvangen bezwaarschriften (excl. WOZbeschikkingen / belastingen en ISD)

.

•'

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

49

52

37

34

29

42

35

35

44

Aantal

b. Sociaal Domein Alle bovenstaande mogelijkheden zijn ook van toepassing op klachten, bezwaar en beroep betreffende de voorzieningen Wmo en Jeugdhulp, met uitzondering van Beschermd Wonen. De gemeente Assen geeft als centrumgemeente Beschermd Wonen de beschikkingen af en daarmee is Assen ook verantwoordelijk voor de bezwaar- en beroepsprocedure. De Intergemeentelijke Sociale Dienst (ISD) kent een eigen klachtenregeling en voert ook de bezwaar- en beroepsprocedures uit die voortkomen uit de beschikkingen die zij afgeeft. Klachten Sociaal team Inwoners met een klacht over het Sociaal team kunnen de klacht indienen bij de gemeente. Klachten CJG Inwoners met een klacht over het CJG kunnen de klacht indienen bij de gemeente. Wmo Clientondersteuning De Wmo schrijft de gemeente voor dat inwoners en hun mantelzorger een beroep kunnen doen op gratis cliëntondersteuning. Een cliëntondersteuner kan een inwoner ondersteunen bij het keukentafelgesprek met het Sociaal team. De cliëntondersteuner kijkt samen met de inwoner naar de totale situatie alle mogelijkheden die er zijn op het gebied van ondersteuning: eigen mogelijkheden van de inwoner, het sociale netwerk, vrijwilligersorganisaties, algemene voorzieningen, collectieve voorzieningen en maatwerkvoorzieningen. De cliëntondersteuner kan een inwoner ook ondersteunen bij het indienen van een klacht of bezwaarschrift. MEE voert de cliëntondersteuning uit. Klachtenregeling In de Verordening maatschappelijke ondersteuning gemeente Aa en Hunze 2015 is vastgelegd dat aanbieders van ondersteuning een klachtenregeling moeten hebben. Wij hebben dit ook in de contracten vastgelegd. Het college ziet toe op naleving hiervan en wordt periodiek geïnformeerd over het aantal klachten, waar de klachten over gaan en hoe deze zijn afgehandeld. Jeugdhulp

Vertrouwenspersoon De functie van vertrouwenspersoon is bij wet geregeld. De vertrouwenspersoon treedt op als belangenbehartiger en vertrouwenspersoon van jeugdigen, ouders/ verzorgers en andere belanghebbenden binnen de jeugdzorg in de meest brede zin. De vertrouwenspersoon kan werkzaamheden verrichten zowel in de organisaties voor jeugdhulp als daarbuiten. De vertrouwenspersoon neemt een onafhankelijke (zelfstandige en autonome) positie in en neemt geen beslissingen dan met toestemming van/ in overleg met jeugdige en/ of de ouders/verzorgers. Deze vertrouwenspersoon is ondergebracht bij Zorgbelang Drenthe. De vertrouwenspersoon kan informatie geven over de jeugdhulpverlening, rechtspositie en de klachtmogelijkheden. Daarnaast kan de vertrouwenspersoon adviseren bij samenwerkingsproblemen en/of klachten. De vertrouwenspersoon gaat uit van de kracht van de cliënt en neemt het probleem niet over, maar ondersteunt daar waar iemand het zelf niet kan. Bijvoorbeeld bij het in kaart brengen van de klachten of helpen bij het.schrijven van een brief.. Verder kan de vertrouwenspersoon ondersteunen bij een oplossingsgericht gesprek of een officiële klachtenprocedure.

Klachtenregeling Ook de aanbieders jeugdhulp moeten een klachtenregeling hebben. Wij hebben dit ook in de contracten vastgelegd. Het college ziet toe op naleving hiervan en wordt periodiek geïnformeerd over het aantal klachten, waar de klachten over gaan en hoe deze zijn afgehandeld. Inwoners kunnen terecht bij de klachtenregeling van de gemeente wanneer de klachtenregeling van de instelling onvoldoende soelaas biedt. ISD Werkplein Baanzicht De ISD is verantwoordelijk voor de uitvoering van de klachtenprocedure namens de drie gemeenten (Aa en Hunze, Assen en Tynaarlo) in de Gemeenschappelijke Regeling (GR).De ISD kent een interne klachtenprocedure die wordt uitgevoerd door de medewerkers van de ISD. Deze procedure is niet onafhankelijk. Wanneer een inwoner niet tevreden is over de afhandeling van de klacht, dan kan hij/zij de klacht en reactie van de ISD daarop, voorleggen aan de Ombudsvrouw Tynaarlo. Zij zal de klacht nogmaals beoordelen. De Ombudsvrouw Tynaarlo is onafhankelijk. Zij is beschikbaar voor inwoners uit de drie gemeenten die een klacht hebben over de ISD. c. In de regio De gemeenten in de regio hebben in gesprekken aangegeven toch hun eigen regelingen te willen handhaven. De verschillende regelingen zijn vergelijkbaar. Het verschil zit vooral in de uitvoering van de Ombudsfunctie. Borger-Odoorn is net als Aa en Hunze aangesloten bij de Nationale Ombudsman. De gemeente Noordenveld heeft een ombudscommissie, die ook wel gemeentelijke klachtencommissie wordt genoemd en onafhankelijk is. Midden-Drenthe kent ook een ombudscommissie. Tynaarlo heeft een ombudsvrouw, samen met de gemeente Haren en het Meerschap Paterswolde. De gemeente Assen is op verzoek van de gemeenteraad aan het onderzoeken hoe zij de ombudsfunctie gaan vormgeven. Voorstel Wij stellen u voor de huidige regelingen te handhaven. We zijn van mening dat er voor inwoners die een klacht hebben of een het niet eens zijn met een besluit van de gemeente, er voldoende en ook onafhankelijke mogelijkheden zijn om deze bij de gemeente of de zorgaanbieder neer te leggen. Specifiek voor inwoners die te maken hebben met het sociaal domein is er ook ondersteuning aan de voorkant in de vorm van cliëntondersteuning. Bij problemen/klachten over de jeugdhulp is een vertrouwenspersoon beschikbaar. Wij achten een onafhankelijke klachtenregeling bij de ISD wenselijk. We gaan daarom in gesprek met de gemeenten Assen en Tynaarlo en de ISD. Via het beleidscoördinerend overleg (BCO) gaan we in overleg met de gemeenten Assen en Tynaarlo en de Intergemeentelijke Sociale Dienst (ISD) over de onafhankelijkheid van de klachtenregeling bij de ISD. We zullen de gemeenteraad, de cliëntenraad WWB/WSW en de WMO-raad informeren over de uitkomsten hiervan. De gemeente kent een klachtenregeling, maar momenteel zijn de aantallen en aard van de klachten onvoldoende inzichtelijk. Om lering te kunnen trekken uit de klachten, is dit overzicht noodzakelijk. De klachten zullen daarom beter geregistreerd worden en bij de jaarrekening, net als het aantal bezwaarschriften, worden verantwoord. De huidige informatie op de website over klachten en bezwaar is minimaal. Dit kan beter. Wij vinden het belangrijk dat deze informatie goed vindbaar en beschikbaar moet zijn voor onze inwoners. We gaan de informatie op de website van de gemeente over de klachtenregelingen, de Nationale Ombudsman, bezwaar- en beroepsprocedures, cliëntondersteuning en vertrouwenspersoon jeugd aanvullen en verbeteren.

Financiën Commissie kiaagschriften en bezwaar- en beroepsprocedure: Het geraamde bedrag 2015 betreft alleen de vergoeding voor de leden, t.w. € 2.840,-. In 2014 hebben we € 3.600,- hieraan uitgegeven. Nationaie Ombudsman: Het Vergoedingenbesluit Wet Nationale ombudsman 2006 regelt de vergoedingen die de betrokken gemeenten verschuldigd zijn ter dekking van de kosten die zijn verbonden aan het beschikbaar stellen van de klachtvoorziening bij de Nationale ombudsman. Per inwoner is de gemeente Aa en Hunze € 0,1947 verschuldigd. Voor 2014 is het vastgesteld op € 4.937,01. CZ/enfonctersfeun/ng: Is onderdeel inkoopafspraken met MEE Drenthe. Vertrouwenspersoon Jeugdhuip: Is onderdeel landelijke inkoop vertrouwenspersoon jeugdhulp. Communicatie De huidige informatie op de website over klachten en bezwaar kan beter. We gaan de informatie op de website van de gemeente over de klachtenregelingen, de Nationale Ombudsman, bezwaar- en beroepsprocedures, cliëntondersteuning en vertrouwenspersoon jeugd aanvullen en verbeteren. Burgerparticipatie Het college legt de notitie ter kennisname voor aan de WMO-raad. Bijlagen Notitie Klachten en Bezwaar Sociaal Domein gemeente Aa en Hunze BESLUIT: ^ ^ T ^ ^ r ^ d s s ^ f

6

Checklist Integraal werken Niet van toepassing Afdeling Ruimte Recreatie en toerisme • Economische zaken • Stedenbouw • Volkshuisvesting • Milieu • Archeologie/cultuurhistorie • Ruimtelijke Ordening • Gebiedsgericht beleid Drentsche Aa • Gebiedsgericht beleid Veenkoloniën • Groen • Afval • Landschappelijke inpassing • Grondzaken/grondeigendom • Grondbedrijf • Flora en fauna • Bouwkunde • Civieltechniek • Verkeer/Parkeren • Riolering/Water • Inritten • Openbare Verlichting • Beheer en inrichting Openbare Ruimte

Afdeling Dienstverlening en Samenleving Accommodaties/voorzieningen • Kunst en Cultuur • Sport • Zorg/ Volksgezondheid • Onderwijs Welzijn • Brede Samenwerking • Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) • Sociaal Beleid • Arbeidsmarktbeleid • Leerplicht • Bouw- en Woningtoezicht • Bodem • Geluid • Handhaving en toezicht • KCC • Buurt- en kerngericht weken • Straatnaamgeving/vernummering • Leerling-vervoer • Begraafplaatsen • Openbare orde en veiligheid • Milieu • BWT juridisch

a

D

Afdeling Middelen • Budgetten/kredietbewaking/jaarrekening • Subsidies • Verzekeringen • Grondbedrijf • Financiering grote projecten (>€1.000.000) • Accou nta nts verklari ng • Belastingen • Leges • Automatisering uitvoering • • • • •

Inkoop/aanbestedingsbeleid Automatisering beleid Afdelingscontroller Concerncontroller Financieel beleid


Team Bestuurs- en Management ondersteuning • Openbare orde en veiligheid Juridisch • Brandweer • • • • •

Bestuurssecretariaat Openbare orde en veiligheid Personeel & Organisatie (P&O) Voorlichting/communicatie Website/ intranet

Einde bijlage: Ingekomen stuk nr. 6 - B&W advies Klachten en Bezwaar Sociaal Domein Gemeente Aa en Hun)


Ingekomen stuk nr. 7 - B&W advies inzake PB Anderen dorp, Veenvoort 4 (terug naar agendapunt) Documentsoort: Bijlage

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####fce1e769-7b76-46ac-8d9a-f82c4e899c8d#

<|&> gemeente

Aaren Hunze Adviesnota College Besluit nr.: B&W d.d.: Zaaknummer:

m / 'i s 31-0?.-DnlX

'I^bf


20 maart 2015 Ruimte G.A. Ebels 718 wethouder H. Heijerman

Onderwerp

Vaststelling ontwerp bestemmingsplan "Anderen Dorp, Veenvoort 4".



Overleg gevoerd met

Paraaf


H. Heijerman wethouder

/ ^y

Conform

t

Bespreken

Te behandelen in Raad Commissie

Agendapunt

N.J.P. Lambert wetliojiêr

/r

L H.J. Dijkstra wetoQ«deK

F. Snogp secta^ns

Ter kennisname

• •

•

OR

•

•

GO

•

•

Datum vergadering eerstkomende

Dit advies is:

C

openbaar niet openbaar


Onderwerp Vaststelling ontwerp bestemmingsplan "Anderen Dorp, Veenvoort 4". Voorgesteld besluit 1. Vast te stellen ontwerp bestemmingsplan "Anderen Dorp, Veenvoort 4"; 2. Het ontwerp bestemmingsplan "Anderen Dorp, Veenvoort 4" ingevolge artikel 3.8 lid 1 Wro gedurende zes weken voor een ieder ter inzage leggen en voorts langs electronische weg beschikbaar stellen; 3. Het ontwerp bestemmingsplan "Anderen Dorp, Veenvoort 4" ter kennisname in de raad te brengen.

Inleiding Van RooBeek Advies is onlangs het ontwerp bestemmingsplan "Anderen Dorp, Veenvoort 4" ontvangen. Het plan voorziet in een juridisch-planologische regeling voor inzake de bouw van een nieuwe woning ter compensatie van de afbraak van de bestaande (voormalige) agrarische bedrijfsbebouwing (exclusief bestaande karakteristieke hoofdgebouw), overeenkomstig de regels van de zogenaamde 'Ruimte-voor-Ruimte' regeling, en de beëindiging van de kleinschalige kampeerterrein (camping 'Liebe') op het perceel kadastraal bekend Anloo, sectie T, nr. 589 en plaatselijk bekend Veenvoort 4 te Anderen. Het voorontwerp van dit bestemmingsplan is onderwerp geweest van inspraak- en overleg. Over de beantwoording van de inspraak- en overlegreacties heeft uw college op 10 maart 2015 reeds een besluit genomen. Alle binnengekomen opmerkingen zijn in onderhavig ontwerp voorzien van de gemeentelijke reactie en opgenomen in hoofdstuk 6 ('Maatschappelijke uitvoerbaarheid'). De volgende fase in de procedure is het vaststellen van het ontwerp bestemmingsplan. De bevoegdheid hiertoe ligt bij uw college. Beoogd effect Ontwerp bestemmingsplan "Anderen Dorp, Veenvoort 4" ter inzage leggen. Argumenten 1.1. Het ontwerp bestemmingsplan is gereed voor terinzagelegging: Het voorliggende ontwerp bestemmingsplan "Anderen Dorp, Veenvoort 4" is naar aanleiding van de ingediende inspraakreactie aangepast en de beantwoording hiervan is reeds aan de orde geweest in uw vergadering d.d. 10 maart 2015. Hierdoor is een ontwerp bestemmingsplan opgesteld die gereed is voor de officiële terinzagelegging op basis van de Wet ruimtelijke ordening. 2.1. Er wordt voldaan aan de in de Wro opgenomen regels voor ter inzage legging: Op basis van artikel 3.8 Wet ruimtelijke ordening (Wro) dient het ontwerp bestemmingsplan gedurende zes weken voor een ieder ter inzage gelegd te worden. Het ontwerp bestemmingsplan voldoet aan wettelijke verplichtingen ten aanzien van digitalisering en is digitaal te raadplegen op de landelijke voorziening: www.ruimtelijkeplannen.nl. 3.1. Ter kennisname aan de raad brengen: Eventuele zienswijzen worden ingediend bij de raad en worden ook door hun beantwoord^ Het verdient vandaar aanbeveling onderhavig ontwerp bestemmingsplan ter kennisname aan de raad aan te bieden. Kanttekeningen Niet van toepassing. Financiën Opstellen ontwerp bestemmingsplan past binnen offerte RooBeek Advies. Daarnaast bepaalt artikel 6.12, lid 1 van de Wet ruimtelijke ordening (Wro) bepaald dat de gemeenteraad een exploitatieplan vaststelt voor gronden waarop een bij algemene maatregel van bestuur aangewezen bouwplan is voorgenomen. In vervolg op artikel 6.12 lid 1 Wro wordt in artikel 6.12 lid 2 Wro bepaald dat de gemeenteraad geen exploitatieplan vaststelt als het verhaal van kosten anderszins is verzekerd. Voor dit bestemmingsplan geldt dat het kostenverhaal anderszins verzekerd is. Het opstellen van een exploitatieplan is om die reden niet nodig. De raad zal dan ook ten tijde van de vaststelling van onderhavig bestemmingsplan voorgesteld worden hiervoor geen exploitatieplan vast te stellen. Communicatie Het definitieve ontwerp bestemmingsplan wordt conform wettelijke vereisten voor een ieder ter inzage gelegd en electronisch beschikbaar gesteld. Indiener inspraakreactie wordt schriftelijk geïnformeerd over de gemeentelijke reactie alsmede over de terinzagelegging en verdere procedure.

Burgerparticipatie Niet van toepassing. Uitvoering Ontwerp bestemmingsplan "Anderen Dorp, Veenvoort 4" ter inzage leggen. Bijlagen Ontwerp bestemmingsplan "Anderen Dorp, Veenvoort 4". BESLUIT:

t^vrf

Checklist Integraal werken •

Niet van toepassing

Afdeling Dienstverlening en Samenleving Accommodaties/voorzieningen • Kunst en Cultuur • Sport • Zorg/ Volksgezondheid • Onderwijs • Welzijn • Brede Samenwerking • Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) • Sociaal Beleid • Arbeidsmarktbeleid • Leerplicht • Bouw- en Woningtoezicht Bodem • Geluid • Handhaving en toezicht • KCC • Buurt- en kerngericht weken • Straatnaamgeving/vernummering • Leerling-vervoer • Begraafplaatsen • G Openbare orde en veiligheid Milieu • BWT juridisch • Afdeling Middelen • Budgetten/kredietbewaking/jaarrekening • Subsidies • Verzekeringen • Grondbedrijf • Financiering grote projecten (>€1.000.000) • Accountantsverklaring • Belastingen • Leges • Automatisering uitvoering • Inkoop/aanbestedingsbeleid • Automatisering beleid • Afdelingscontroller • Concerncontroller • Financieel beleid Naam teamleider: Datum :

4

i

Afdeling Ruimte Recreatie en toerisme Economische zaken • Stedenbouw • Volkshuisvesting • Milieu • Archeologie/cultuurhistorie • [x| Ruimtelijke Ordening Gebiedsgericht beleid Drentsche Aa • Gebiedsgericht beleid Veenkoloniën • Groen • Afval • Landschappelijke inpassing • Grondzaken/grondeigendom • Grondbedrijf • Flora en fauna • Bouwkunde • Civieltechniek • Verkeer/Parkeren • Riolering/Water • Inritten • Openbare Verlichting • Beheer en inrichting Openbare Ruimte • •

Team Bestuurs- en Management ondersteuning • Openbare orde en veiligheid • Juridisch • Brandweer • Bestuurssecretariaat • Openbare orde en veiligheid • Personeel & Organisatie (P&O) • Voorlichting/communicatie • Website/ intranet

OOavlscu

15l.'k?.^.

Einde bijlage: Ingekomen stuk nr. 7 - B&W advies inzake PB Anderen dorp, Veenvoort 4


Raadsvoorstel (terug naar agendapunt) Documentsoort: Raadsvoorstel

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####509a6465-26d2-42fc-8440-1cd096951431#

Adviesnota Raad Raadsvergadering d.d.

:

28 mei 2015

Agendapunt

:

7

Onderwerp

:

Portefeuillehouder

:

Coördinatieregeling Rolderstraat 8 Grolloo (Dierenpension De Open Ruimte) wethouder H. Heijerman

Datum

:

21 april 2015

Onderwerp Coördinatieregeling Rolderstraat 8 Grolloo (Dierenpension De Open Ruimte) Voorgesteld besluit 1. De uitvoering en realisatie van een aanvraag omgevingsvergunning, die betrekking heeft op het perceel Rolderstraat 8 Grolloo, aan te wijzen als geval waarop de coördinatieregeling genoemd in artikel 3.30 Wet ruimtelijke ordening (Wro) van toepassing wordt verklaard. Inleiding Eerdere bestemmingsplanprocedure Voor nieuwbouw/uitbreiding van het Dierenpension De Open Ruimte aan de Rolderstraat 8 te Grolloo heeft de raad op 3 april 2013 een bestemmingsplan vastgesteld. De aanvrager/eigenaar wilde eerst de positieve uitkomst van deze bestemmingsplanprocedure afwachten, waarna hij voornemens was een aanvraag omgevingsvergunning in te dienen die op grond van het nieuwe bestemmingsplan verleend kon worden. Tegen het vastgestelde bestemmingsplan hebben de bewoners van de naburige woning Rolderstraat 6 Grolloo beroep ingesteld. Het slagen van een bestemmingsplanprocedure is mede afhankelijk van de (on)mogelijkheden die het provinciaal beleid biedt; dit beleid is juridisch begrensd in de Provinciale Omgevingsverordening Drenthe (POV). In artikel 3.26 lid 3 van de POV zoals dat gold van 2011 tot en met 2014 was een verbod opgenomen om in een ruimtelijk plan te voorzien in vestiging of significante uitbreiding van een solitair, buiten bestaand stedelijk gebied gelegen, regionaal georiënteerd bedrijf. Hierbij werd een uitzondering gemaakt voor agrarische bedrijven, bedrijven binnen de sector recreatie & toerisme en overige functioneel aan het buitengebied verbonden bedrijvigheid. In artikel 3.26 lid 4 POV was opgenomen dat GS ontheffing konden verlenen van dit verbod. Gedeputeerde Staten van Drenthe (GS) hebben het bestemmingsplan in strijd geacht met het verbod van artikel 3.26 lid 3 POV en waren van mening dat ontheffing volgens artikel 3.26 lid 4 POV kon en moest worden aangevraagd. Die ontheffing is ook aangevraagd door het college en door GS verleend. Bij uitspraak van 5 februari 2014 inzake het beroep tegen het bestemmingsplan heeft de Raad van State deze ontheffingsmogelijkheid in de POV onverbindend verklaard wegens strijd met de Wet ruimtelijke ordening. De ontheffingsmogelijkheid was namelijk door de provincie ruimer geformuleerd dan de wet toestaat. Dit leidde tot vernietiging van de door GS aan het college verleende ontheffing en daarmee tot vernietiging van het bestemmingsplan, omdat dat bestemmingsplan vanwege strijd met de POV hiervan afhankelijk was. Naar aanleiding van deze uitspraak heeft het college GS verzocht om artikel 3.26 POV zodanig aan te passen dat plannen zoals dat voor het dierenpension in overeenstemming zijn met de POV. Ook GS waren van mening dat dit gebrek moet worden hersteld, omdat dergelijke bedrijfsuitbreidingen wel voldoen aan het ruimtelijk beleid van de Omgevingsvisie Drenthe (zowel die van 2010 als de nieuwe van 2014), maar vanwege strijd met de POV onbedoeld niet waren toegestaan.

GS hebben in juli 2014 artikel 3.26 lid 3 POV zo aangepast dat dergelijke bedrijfsuitbreidingen niet meer (in eerste instantie) verboden worden. Wel wensen zij, teneinde aan de Omgevingsvisie te blijven voldoen, nadere regels te kunnen stellen wanneer het zo’n bedrijfsuitbreiding betreft. Regels die te vergelijken zijn met de vroegere eisen die voor een ontheffing werden gesteld. Bij het Dierenpension de Open Ruimte gaat het daarbij over de in het vorige bestemmingsplan al opgenomen eis van landschappelijke inpassing. Voorbereiding nieuwe bestemmingsplanprocedure In aanloop naar en kort volgend nadat GS de POV hebben aangepast is de aanvrager/eigenaar door de gemeente hierover geïnformeerd. Altijd is gecommuniceerd dat een nieuwe bestemmingsplanprocedure alleen dan zou worden gestart, wanneer de POV het plan niet meer in de weg zou staan. Het is te verwachten dat de bewoners van Rolderstraat 6 weer beroep zullen instellen tegen zowel een nieuw bestemmingsplan als een daarbij passende aanvraag omgevingsvergunning. Na aanpassing van de POV in juli 2014 was het voor de aanvrager/eigenaar duidelijk voor welk gebouw en gebruik hij een aanvraag omgevingsvergunning wilde indienen. Bovendien moet hij uiteindelijk om te mogen bouwen over een omgevingsvergunning beschikken. Hij heeft verzocht om de coördinatieregeling toe te passen, omdat het voor hem van belang is dat er dan slechts 1 maal beroep mogelijk is bij de Raad van State. Nadeel is wel dat dan al eerder een volledige aanvraag omgevingsvergunning beschikbaar moet zijn. In samenhang met zijn verzoek inzake toepassing van de coördinatieregeling heeft de aanvrager/eigenaar in september 2014 een aanvraag omgevingsvergunning ingediend. Deze was echter verre van volledig. Hij is daarom gedurende een lange termijn in de gelegenheid gesteld de ontbrekende stukken aan te leveren. Totdat de ontbrekende stukken waren ingediend werd de behandelingstermijn opgeschort. Onlangs is gebleken dat de stukken volledig zijn. Aan de hand daarvan kan een ontwerpbesluit omgevingsvergunning en een ontwerpbestemmingsplan worden opgesteld c.q. aangepast door de gemeente. Voordat deze tegelijkertijd ter inzage kunnen worden gelegd, is een coördinatiebesluit nodig, waar deze adviesnota betrekking op heeft. Zoals vermeld is de aanvraag nu volledig ingediend. Ondergeschikte wijzigingen zijn nog mogelijk; deze zouden voort kunnen komen uit het advies van de Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe (RUD) over het gedeelte van de aanvraag dat ziet op het ‘exploiteren van de inrichting’. Voor de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo) was dit deel van de omgevingsvergunning als milieuvergunning bekend. De nu beschikbare aanvraag omgevingsvergunning (nr. 119160) dient daarom (slechts) ter informatie. Daarbij dient wel te worden bedacht dat de bijgevoegde aanvraag inzichtelijk maakt wat de aanvrager van plan is. In argument 1.2 geven wij aan dat het ontwerpbesluit omgevingsvergunning dat ter inzage wordt gelegd volledig inzicht zal geven. Dat inzicht zal dus ook bekend zijn, voor uw raad een besluit over de vaststelling van het bestemmingsplan neemt. Beoogd effect Voor de nieuwbouw/uitbreiding van het Dierenpension De Open Ruimte een procedure te volgen, waarbij tegen het vastgestelde bestemmingsplan en omgevingsvergunning gezamenlijk slechts 1 maal beroep openstaat bij de Afdeling Bestuursrechtspraak van de Raad van State. Argumenten 1.1 artikel 3.30 van de Wet ruimtelijke ordening (Wro) biedt de mogelijkheid tot coördinatie van noodzakelijke (planologische) procedures In artikel 3.30 van de Wro wordt bepaald dat bij besluit van de gemeenteraad gevallen of categorieën van gevallen kunnen worden aangewezen wanneer de verwezenlijking van een onderdeel van het gemeentelijk ruimtelijk beleid het wenselijk maakt dat: a. de voorbereiding en bekendmaking van nader aan te duiden, op aanvraag of ambtshalve te nemen besluiten worden gecoördineerd, of b. de voorbereiding en bekendmaking van een bestemmingsplan, een wijziging of uitwerking van een bestemmingsplan of een omgevingsvergunning waarbij met toepassing van artikel 2.12, eerste lid, onder a, onder 3°, van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht van het bestemmingsplan of de 2

2

beheersverordening wordt afgeweken, wordt gecoördineerd met de voorbereiding en bekendmaking van besluiten als bedoeld onder a. Dit betekent dat deze coördinatieprocedure onder meer kan worden toegepast voor het samen laten oplopen van een bestemmingsplanprocedure en een daarbij passende aanvraag omgevingsvergunning (een besluit als bedoeld onder a). Deze procedure heeft de gemeenteraad eerder van toepassing verklaard op andere de Albert Heijn in Rolde en de MFA in Gasselternijveen. 1.2 de geplande uitvoering en realisatie maakt coördinatie van de bestemmingsplan– en omgevingsvergunning procedure wenselijk Dit besluit heeft alleen betrekking op het toepassen van de coördinatieprocedure. Inhoudelijk zal het bestemmingsplan nog ter vaststelling aan de raad worden voorgelegd. Het tegelijk doorlopen van de procedure voor het bestemmingsplan en de omgevingsvergunning maakt de procedure sneller indien er beroep verwacht wordt, doordat er maar 1 maal beroep kan worden ingesteld bij de Raad van State. Het alternatief zou zijn dat er eerst 1 maal beroep bij de Raad van State tegen het vastgestelde bestemmingsplan kan worden ingesteld. Maar daarna kan tegen de in overeenstemming met het nieuwe bestemmingsplan verleende omgevingsvergunning bezwaar, beroep bij de rechtbank en hoger beroep bij de Raad van State plaatsvinden! Het op te stellen ontwerpbesluit omgevingsvergunning en ontwerpbestemmingsplan dienen tegelijkertijd ter inzage te worden gelegd, waardoor dan volledig inzicht wordt gegeven in het concrete bouwplan. Zienswijzen kunnen gelijktijdig tegen zowel het ontwerpbestemmingsplan als tegen het ontwerpbesluit omgevingsvergunning worden ingediend. Er is sprake van één procedure. Het bestemmingsplan zal daarna ter vaststelling aan uw raad worden voorgelegd. Wanneer het bestemmingsplan is vastgesteld, kan ons college ook de omgevingsvergunning verlenen. Beide besluiten worden daarna samen ter inzage gelegd, waarna eventueel beroep kan worden ingesteld door belanghebbenden die ook een zienswijze tijdens de ontwerpfase hebben ingediend. Kanttekeningen Financiën Communicatie/uitvoering/burgerparticipatie 1. Het van toepassing verklaren van de coördinatieregeling door de gemeenteraad moet gepubliceerd worden op de gebruikelijke wijze. Er staat geen bezwaar en beroep open tegen dit besluit van de gemeenteraad. 2. De aanvrager en de bewoners van Rolderstraat 6 worden op de hoogte gesteld van uw besluit. Samenvatting voor publicatie Schakel (max. 5 regels) De raad wordt geadviseerd de coördinatieregeling toe te passen voor nieuwbouw/uitbreiding van het Dierenpension De Open Ruimte, Rolderstraat 8 Grolloo. Zo kunnen de procedures voor het bestemmingsplan en de omgevingsvergunning worden gecoördineerd die beogen dit mogelijk te maken.

3

3

Bijlagen – meegezonden 1. Aanvraag omgevingsvergunning (nr. 119160). 2. Aanvraag herziening bestemmingsplan + toepassen coördinatieregeling Wro. Bijlagen – ter inzage Het college van de gemeente Aa en Hunze,

de heer mr. F. Snoep secretaris

4

de heer drs. H.F. van Oosterhout burgemeester

4

Einde bijlage: Raadsvoorstel


raadsbesluit coördinatieregeling Dierenpension Grolloo (terug naar agendapunt) Documentsoort: Raadsbesluit

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####74c0cd30-b143-40c8-910e-6738d7c04ec4#

De raad der gemeente Aa en Hunze; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van de gemeente Aa en Hunze d.d. 21 april 2015; besluit: de uitvoering en realisatie van een aanvraag omgevingsvergunning, die betrekking heeft op het perceel Rolderstraat 8 Grolloo, aan te wijzen als geval waarop de coördinatieregeling genoemd in artikel 3.30 Wet ruimtelijke ordening (Wro) van toepassing wordt verklaard. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad der gemeente Aa en Hunze, gehouden op 28 mei 2015.

De griffier,

De voorzitter,

Mr. E.P. van Corbach


Einde bijlage: raadsbesluit coördinatieregeling Dierenpension Grolloo



De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####a1865140-8b0d-43d5-9725-76c5ee91b1b8#


:

28 mei 2015

Agendapunt

:

8

Onderwerp

:

Herijking Toekosmtvisie: 2015-2025

Portefeuillehouder

:

burgemeester H.F. van Oosterhout

Datum

:

16 april 2015

Onderwerp Herijking Toekomstvisie: 2015-2025 Voorgesteld besluit 1. De Toekomstvisie 2015-2025 vaststellen. Inleiding De raad heeft op 16 december 2009 de Strategische Toekomstvisie 2020 vastgesteld. In deze visie wordt de identiteit van onze gemeente vormgegeven en deze visie geeft de centrale koers voor de toekomst weer. Uit deze visie blijkt dat de realisatie van de toekomstvisie gemonitord zal moeten worden en dat een eerste beleidsmatige evaluatie in 2015 is gepland. Het college heeft in juni 2014 ingestemd om met hulp van externe ondersteuning de Strategische Toekomstvisie te herijken en de raad heeft middels het beleidsplan 2014 hiervoor een krediet beschikbaar gesteld. In het najaar van 2014 is gestart met de herijking en deze visie wordt, ,middels dit voorstel, ter vaststelling aangeboden, zodat deze visie richting kan geven voor keuzes in het beleidsplan 2015. De concept toekomstvisie is in de opiniërende commissievergadering van 8 april 2015 aan de orde geweest. Naar aanleiding van de discussie in deze vergadering is de Toekomstvisie aangepast. Beoogd effect Een actuele strategische visie dat als hulpmiddel kan dienen voor strategische keuzes. Argumenten 1.1 De opzet van de herijking gaat uit van participatie van burgers (eerder, vaker en diverser). De “blik van buiten naar binnen” staat centraal in deze opzet. 1.2 De opzet gaat uit van focus en uitvoeringskracht. 1.3 De visie is in de opiniërende commissie vergadering van 8 april 2015 behandeld en naar aanleiding van de discussie in deze vergadering aangepast. Kanttekeningen Randvoorwaarden zijn extern en intern draagvlak voor de visie en integrale inhoudelijke inbreng. Indien er onvoldoende draagvlak voor de visie is, zal de visie ook onvoldoende kunnen bijdragen als hulpmiddel voor strategische keuzes. Financiën De raad heeft in het beleidsplan 2014 hiervoor een krediet van € 50.000 beschikbaar gesteld. Aan de hand van de reguliere planning en control cyclus zal hier verantwoording over worden gedaan. Communicatie Komt in opzet en planning aan de orde (zie Projectplan). Burgerparticipatie Komt in opzet en planning aan de orde (zie Projectplan). Uitvoering

Een uitvoeringsprogramma zal worden gemaakt om te waarborgen dat de denkrichtingen van de toekomstvisie ook voor onze gemeente worden geïmplementeerd. Zie verder het projectplan. Samenvatting voor publicatie Schakel (max. 5 regels) In de Schakel wordt de Toekomstvisie in hoofdlijnen toegelicht. De kern is dat de herijking ten opzichte van de “oude” toekomstvisie de volgende nieuwe accenten geeft: - nieuwe kijk op bestuur en participatie; - nieuwe kijk op zorg; - nieuwe kijk op economie, werk en recreatie; - nieuwe kijk op voorzieningen en leefbaarheid. Bijlagen: 11 Het college van de gemeente Aa en Hunze,


2


2



Raadsbesluit (terug naar agendapunt) Documentsoort: Raadsbesluit

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####89eb2d10-5e97-4454-8791-bb91bb3c707a#

De raad der gemeente Aa en Hunze; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van de gemeente Aa en Hunze d.d. 21 april 2015; besluit: de Toekomstvisie 2015-2025 vast te stellen. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad der gemeente Aa en Hunze, gehouden op 28 mei 2015. De griffier,

De voorzitter,



Einde bijlage: Raadsbesluit


Toekomstvisie 2025 Aa en Hunze (terug naar agendapunt) Documentsoort: Nota

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####ca786cf3-7cc7-404c-9f36-829fe326b23b#

Aa en Hunze Buitengewoon! Herijking Toekomstvisie: 2015  2025 Gemeente Aa en Hunze d.d. 22 april 2015

Inhoudsopgave Introductie Reflectie: Aa en Hunze Buitengewoon! Nieuwe kijk op bestuur en participatie Nieuwe kijk op zorg Nieuwe kijk op economie, werk en recreatie

1

1

Nieuwe kijk op voorzieningen, leefbaarheid en wonen Programma en uitvoering

2

2

Introductie Waarom een herijking? Sinds 2009 werken we in Aa en Hunze met de Strategische Toekomstvisie 2020. De visie is een handig kompas gebleken bij beleidsbepaling en besluitvorming. Ook extern heeft de visie haar nut bewezen, in samenwerking met onze inwoners, ondernemers, verenigingen en andere overheden. Behoud het goede, dat zijn we aan de inwoners en allen die werken en recreëren in Aa en Hunze verplicht. In de Toekomstvisie 2020 schreven we al dat dit geen vanzelfsprekendheid is, en dat dit voortdurend aandacht en vernieuwing vraagt. De nu voorliggende herijking werd in deze visie dan ook al aangekondigd. De herijking bouwt voort op de visie uit 2009. Er lijkt geen noodzaak tot een compleet nieuwe koers. In de gemeente Aa en Hunze is het onverminderd goed leven, recreëren, wonen en werken. Dat is de verdienste van inwoners, maatschappelijke organisaties, private partijen en de gemeente. Desondanks is er geen reden om op de lauweren te gaan rusten. De maatschappelijke en economische omstandigheden zijn de afgelopen jaren fundamenteel veranderd. De verhouding tussen burgers onderling en tussen burgers en de overheid is complexer geworden. De woningen vastgoedmarkten zijn onder druk komen te staan. De gemeente staat voor uitdagende nieuwe taken in zorg, welzijn en participatie en wordt geconfronteerd met teruglopende financiële mogelijkheden. Voor de gemeenteraad van Aa en Hunze aanleiding om de strategische visie te herijken. 3

3

De nieuwe horizon ligt op het jaar 2025. De insteek is gericht op: • een visie op de toekomst (perspectief en strategie), • nieuwe (in)formele netwerken (samenwerking en slagkracht), • maatschappelijk draagvlak en partners (participatie en uitvoeringskracht). Zo wordt de focus voor zowel de korte als de lange termijn scherp en wordt tegelijkertijd sterker dan voorheen ingezet op uitvoeringskracht in een breder maatschappelijk verband. Het is geen blauwdruk met antwoord op alle vragen, maar wel een strategisch hulpmiddel bij het maken van richtinggevende keuzes. Van feiten en trends naar nieuwe accenten We zijn gestart met het op een rij zetten van de feiten. Aa en Hunze kenmerkt zich door 35 mooie dorpen in een aantrekkelijk gebied. Er zijn sterke sociale verbanden, een gevoel van geborgenheid en saamhorigheid. Aa en Hunze is een krimpgemeente, het aantal jongeren neemt af en er wonen relatief veel ouderen. De gemeente kent een hoog aandeel koopwoningen en een relatief hoge WOZwaarde. Een ruime meerderheid van de inwoners werkt in de omliggende regio. De banen in de gemeente zijn te vinden in de sectoren landbouw, recreatie en zorg. Vervolgens zijn de trends in beeld gebracht, op demografisch vlak, sociaal-maatschappelijk, ruimtelijk, technologisch en economisch. Op basis hiervan zijn vier nieuwe accenten gedefinieerd, waar de nieuwe toekomstvisie richting aan moet geven, als houvast voor de toekomst: • nieuwe kijk op bestuur en participatie, • nieuwe kijk op zorg, • nieuwe kijk op economie, werk en recreatie, • nieuwe kijk op voorzieningen en leefbaarheid. Visie op de toekomst maak je samen Ook nu hebben we een interactief traject doorlopen. Door volop ruimte te geven aan inbreng vanuit de samenleving ontstaat niet alleen draagvlak voor de visie, maar worden ook de eerste stappen gezet richting de uitvoering ervan. Het proces zag er als volgt uit: • drie bewonersavonden over trends en dilemma’s, • een expertmeeting over enkele thema’s, • raadpleging van het gemeentelijk burgerpanel, • een bijeenkomst met de jeugd van het Dr. Nassaucollege, • een discussiesessie met de raad, college en MT, • een slotmanifestatie over de concept toekomstvisie. Zoveel inwoners, zoveel meningen, maar toch ook veel overeenkomsten. De gemene deler is verwerkt in voorliggende toekomstvisie en vormt de basis voor een gezamenlijke uitvoering.

Reflectie: Aa en Hunze Buitengewoon! De titel ‘Aa en Hunze Buitengewoon!’ voldoet nog steeds. De missie van 2009 is een goede basis om op voort te bouwen, maar verdient wel enige aanscherping. De ambitie om Aa en Hunze verder te ontwikkelen als recreatiegemeente blijft onverkort aanwezig, alleen benoemen we dat niet langer expliciet in de missie. En we voegen er een extra component van onze samenleving aan toe: deze is niet alleen levendig en zorgzaam, maar ook innovatief. Een kwaliteit die van steeds grotere waarde is in tijden waar meer bij inwoners zelf komt te liggen. De missie luidt dan ook als volgt: Aa en Hunze is een aantrekkelijke woongemeente waar het buitengewoon goed leven en recreëren is, met een levendige, zorgzame en innovatieve samenleving in een robuust landschap: Aa en Hunze Buitengewoon! 4

4

Ook de kernwaarden van onze gemeente staan onverkort overeind: een zorgzame samenleving, levendige dorpen, menselijke maat, kwaliteit in wonen en voorzieningen, een kleinschalige kwaliteitseconomie, uitstekende omgevingskwaliteit, duurzame ontwikkeling in brede zin en ontplooiingsruimte voor iedereen. De vorige visie benoemde vier hoofdkeuzes: 1. investeren in de kwaliteit van wonen en voorzieningen, 2. investeren in een levendige en zorgzame samenleving, 3. investeren in de recreatief toeristische ontwikkeling, 4. investeren in een duurzame ontwikkeling in een robuust landschap. De afgelopen jaren is hier veel inzet op geweest. Zo stond 2014 in het teken van duurzaamheid, is 2015 uitgeroepen tot het jaar van recreatie en toerisme en gaat 2016 het jaar van de ondernemer worden. Er is een nieuw voorzieningenbeleid ontwikkeld, en er is hard gewerkt aan de transitie van verschillende zorgtaken van rijk naar gemeente. Het werk is daarmee niet klaar. De vier hoofdkeuzes zijn nog prima van toepassing voor de toekomst. Hier in investeren blijft nodig. Wel verleggen we de focus naar vier accenten.

Nieuwe kijk op bestuur en participatie Ambitie De gemeente Aa en Hunze heeft de ambitie om meer te besturen vanuit co-creatie. In co-creatie spelen inwoners, bedrijven en instellingen een stevige(r) rol bij de aanpak van maatschappelijke vraagstukken. Soms op uitnodiging van ons als overheid, maar meer en meer ook op eigen initiatief. Eigen kracht, participatie en gemeenschapsontwikkeling zijn termen die in deze context passen. Als eerste overheid, dichtbij onze inwoners, werken we niet alleen aan oplossingen voor verschillende maatschappelijke thema’s, maar doen we dat samen.

Rolopvatting

De gemeente heeft verschillende rollen te vervullen: • de traditionele rol (toezicht, handhaving, dienstverlening etc.), • de ondersteunende rol (sociaal domein en het terrein van sport, welzijn, cultuur etc.), • de samenwerkingsrol (activering maatschappelijk initiatief, medevormgever van beleid etc.). Als gemeente creëren wij de voorwaarden waarbinnen partners optimaal kunnen opereren. Waar mogelijk gaan we een stap verder, de samenleving gaat meer en meer zelf aan zet. De gemeente stuurt op het maken van scherpe keuzes en het maken van zichtbare veranderingen in de praktijk. Plannen maken en uitvoeren! De gemeente wil een kernfunctie vervullen in netwerkverbanden. De omgeving ziet de gemeente als een professionele en betrouwbare partner. Als gemeente betekent deze nieuwe rolopvatting ook loslaten. De gemeente kan en wil niet alles zelf doen. Dit vergt ook een omslag binnen de eigen organisatie. Ook outsourcing van operationele bedrijfsvoerings- en dienstverlenende taken hoort bij het ‘loslaten’. De gemeente werkt al samen met buurgemeenten en in regioverband en dit zal in de toekomst nog meer gebeuren. Onder meer op de terreinen zorg/inkomen en bedrijfsvoering is er een hechte samenwerking met de gemeenten Assen en Tynaarlo.

Concretisering •

5

We bieden ruimte aan concrete acties ,laten bewoners echt aan zet en bieden ruimte voor een nieuwe sociale infrastructuur. Bijvoorbeeld bij de ontwikkeling van coöperaties, bij het invullen en beheren van de openbare ruimte en het in stand houden van voorzieningen. De gemeente is

5

daarbij faciliterend, voorwaardenscheppend, meedenkend en ontvankelijk voor experimentele vormen en/of pilots. •

We brengen dorpen met elkaar in gesprek, zodat zij zich beter en waar nodig anders kunnen organiseren. Er ontstaan nieuwe netwerken. De gemeente kan dit faciliteren, maar de dorpen zullen het zelf moeten overpakken. De dorpen kunnen ervaringen delen. We verkennen de mogelijkheden van dorpscoöperaties: verenigingen die werkzaamheden uitvoeren. Dat kunnen werkzaamheden zijn die nu bij de gemeente of andere instanties liggen. Denk aan groenbeheer, wegbeheer, welzijn, cultuur, maar ook zorgtaken en zelfs woningbouw. De uitvoering gebeurt met een mix van vrijwilligers, bedrijven en ingehuurde professionals. Insteek is de vele initiatieven vanuit de dorpen te laten bloeien.

•

De pilot ‘jouw idee, samen uitvoeren’ was een eerste stap op weg richting deze ambitie. De eerste mooie ideeën, getoetst door inwoners zelf, zijn inmiddels in uitvoering. Deze pilot krijgt een vervolg. De gemeente heeft meerdere rollen te vervullen en moet inspelen op deze veranderingen. Dit krijgt extra aandacht in de eigen organisatie. Ruimte voor eigen initiatief betekent dat dorpen, gebieden en gemeenschappen zich ieder op een eigen wijze ontwikkelen. Dit kan tot gevolg hebben dat het ene dorp meer voor elkaar krijgt dan een ander dorp. Toch is dit is een bewuste keuze. Wel draagt de gemeente zorg voor een ‘vangnet’ en voor ‘basiskwaliteit’. In overleg met de dorpen wordt dit nader vorm gegeven.

• •

Nieuwe kijk op zorg Ambitie

De gemeente Aa en Hunze heeft de ambitie dat alle inwoners op eigen kracht kunnen deelnemen aan de samenleving. Niet alleen in de grotere dorpen, ook in de kleinere dorpen. De insteek is hierbij ‘ van zorgen voor naar zorgen dat’. Er is een tweedeling in de samenleving en die wordt groter; mensen die het zelfstandig of samen doen en mensen die echt hulp nodig hebben. Bij de eerste groep gaat het om het bieden van de juiste voorwaarden, bij de tweede groep om het bieden van de juiste zorg. Er is vernieuwing nodig, innovatie en creativiteit. We willen een dienstverlenende overheid zijn waar onze levendige, zorgzame en innovatieve samenleving optimaal uit de verf kan komen.

Rolopvatting

De gemeente heeft vanaf 2015 meer taken van het rijk gekregen. Zo is de jeugdzorg een nieuwe taak voor de gemeente met een nieuwe markt en nieuwe initiatieven. De inspanning is er op gericht om de transitie goed te laten verlopen en te voorkomen dat mensen tussen wal en schip vallen. Om deze ambitie te realiseren werkt de gemeente Aa en Hunze aan de hervorming van het sociale domein met het oog op een integrale, kostenefficiënte en effectieve uitvoering, met blijvende aandacht voor de kwetsbare groepen in de gemeente. In het samenspel met inwoners en partners bewaakt de gemeente, als regisseur, de kosten en de kwaliteit van de maatschappelijke ondersteuning. Dit resulteert in een doorgaande zorglijn in het lokale sociale domein, waarbij preventieve actie natuurlijk de voorkeur geniet.

Concretisering •

6

De vergrijzing van de gemeente vraagt om constante verbetering en aanpassing van het zorgaanbod. Een goed zorgaanbod houdt in dat er een zorgcentrum, een dokter of wijkverpleging aanwezig is. Vooral in de kleinere dorpen met weinig tot geen (fysiek) zorgaanbod – met een beperkte omvang en een hechte gemeenschap – is maatwerk nodig. Dit vergt creatieve

6

•

•

•

•

oplossingen en inzet van zorgpartners en inwoners. Ook de verdergaande digitalisering van het zorgaanbod biedt kansen (domotica, iAge). Zolang mogelijk thuis wonen is de trend. Hiervoor is niet alleen een goed en bereikbaar zorgaanbod nodig, maar ook een passende woning. Bij bestaande woningen is het aan de huiseigenaren zelf om hier voorzieningen voor te treffen. In geval van nieuwbouw worden hier vooraf eisen aan gesteld. De gemeente staat open voor creatieve ideeën en functiecombinaties, met name ook in leegstaande panden. Wellicht ontstaan er zo nieuwe combinaties van bijvoorbeeld zorg en wonen en zorg, wonen en recreatie. Daar waar het gaat om ruimtelijke ingrepen (uitbouw, nieuwbouw, al dan niet tijdelijk) is de landschappelijke inpassing van belang. De gemeente wil de mogelijkheden verkennen om – analoog aan de voedselbank - een zorgbank te realiseren. Veel mensen zijn bereid om als het hen uitkomt diensten te leveren en klusjes te doen. Dit kan voor veel mensen die hulp nodig hebben een uitkomst zijn. Bijvoorbeeld door de oudere buurman in de tuin te helpen of koffie te drinken bij een eenzame buurtgenoot. Een zorgbank kan er toe leiden dat vraag en aanbod bij elkaar komen. Ons sociale team staat als zorgaanbieder centraal, dit concept wordt de komende jaren verder doorontwikkeld. De leden van dit team zijn de voelsprieten in de samenleving. Zij signaleren problemen (zorgbehoefte, eenzaamheid etcetera) en schakelen met professionele hulpverlening en mantelzorg waar nodig. Mantelzorg is meer en meer van belang. Het is echter geen vanzelfsprekendheid en biedt ook niet voor alles een oplossing. Waar mogelijk willen we dit wel stimuleren en faciliteren.

Nieuwe kijk op economie, werk en recreatie

7

7

Ambitie

Aa en Hunze is een aantrekkelijke woongemeente, strategisch gelegen tussen diverse stedelijke gebieden met economische dynamiek. Actieve en innovatieve inwoners en ondernemers brengen vitaliteit. De focus voor de toekomst ligt op het inspelen op nieuwe economische kansen die passen bij deze missie, naast versterking van de kernsectoren landbouw, recreatie en zorg. De omgevingskwaliteiten staan daarbij hoog in het vaandel, ons landschap is de drager van onze missie, daarom is het hier goed wonen en recreëren. De insteek is dan ook: ruimte voor ontwikkeling, mits dit past in het landschap. Dit betekent geen nieuwe bedrijventerreinen, maar wel hergebruik van bestaande panden voor nieuwe economische functies, zowel in de dorpen als in het buitengebied.

Rolopvatting De gemeente stimuleert en faciliteert ondernemerschap. Initiatieven worden beoordeeld op hun maatschappelijke meerwaarde en de bijdrage aan de omgevingskwaliteit. Belemmeringen worden opgeruimd. Waar nodig neemt de gemeente de regie (centrumlocaties, leegstand). Ook hier is samenwerking onontbeerlijk, niet alleen met het bedrijfsleven, ook met onderwijs en andere overheden.

Concretisering •

•

• •

• •

•

8

We bieden ruimte voor economische ontwikkeling. De insteek is ‘binnen de bestaande ruimte’, oftewel binnen de bestaande bedrijventerreinen en bestaande panden. Om grip te krijgen op het aanbod en de kansen wordt een quickscan gemaakt van de aanwezige ruimte (aanbod, leegstand, beschikbare kavels) en worden enkele aansprekende ideeën geëtaleerd ter inspiratie. Daar waar leegstand een probleem dreigt te worden wordt in samenwerking met partijen gewerkt aan oplossingsrichtingen (co-creatie). Aa en Hunze is een plattelandsgemeente met een grote rijkdom aan natuur en landschap. Dat maakt het hier zo mooi wonen en recreëren. Behoud van deze kwaliteit is dan ook essentieel. Dat betekent niet dat er niks kan, in tegendeel. De ruimte wordt gebruikt door verschillende functies, en juist die mix van landbouw, natuur en recreatie zorgt voor een dynamisch en afwisselend gebied. De landbouw is een belangrijke drager van ons landschap en krijgt - net als de andere functies ruimte voor ontwikkeling. Ook hier geldt dat de omgevingskwaliteiten hoog in het vaandel staan. Het Nationaal Park Drentsche Aa is een sterk merk. Aa en Hunze is aantrekkelijk en dat willen wij graag delen met recreanten en toeristen. Het inspelen op de steeds veranderende eisen van de recreant vergt voortdurende aandacht van ondernemers. De gemeente faciliteert ondernemers hierin en bewaakt de kwaliteiten van het robuuste landschap (de drager van onze missie, zowel voor het recreëren als het wonen). Voor de toekomst moet ingezet worden op diversiteit en kwaliteit, niet op meer van hetzelfde. Promotie wordt in regionaal verband opgepakt. Het aantrekken van recreanten en toeristen biedt als voordeel - naast economische inkomsten een groter draagvlak onder bepaalde voorzieningen voor eigen inwoners (bijvoorbeeld horeca, zwembaden, middenstand ed.). Zo draagt een sterke recreatiesector bij aan de leefbaarheid. Duurzaamheid staat hoog in het vaandel. De biobased economy kan een nieuwe economische factor voor Aa en Hunze betekenen. De biobased economy gaat over de overgang van een economie die draait op fossiele grondstoffen naar een economie die draait op biomassa als grondstof: van ‘fossil based’ naar ‘bio based’. In een biobased economy gaat het dus over het gebruik van biomassa voor niet-voedsel toepassingen. Zo ontstaan nieuwe ketens en nieuwe dwarsverbanden tussen ondernemers uit verschillende terreinen. Dit biedt perspectief. De overheid wil dat er meer duurzame energie wordt geproduceerd. Windenergie is een van de mogelijkheden om duurzame energie op te wekken. Uitgangspunt voor de toekomst op dit punt is de recentelijk vastgestelde gebiedsvisie windenergie Drenthe.

8

•

•

Van groot belang bij de economische ontwikkeling is het betrekken van jongeren, door het stimuleren van werkervaringsplaatsen, stages, de ontwikkeling van werkgelegenheid etc. Wanneer zij meer perspectief hebben in Aa en Hunze, is de kans groter dat wij hen kunnen boeien en binden. We zetten in op goede koppelingen tussen het middelbaar onderwijs, het bedrijfsleven en de gemeente. De aanwezigheid van (snel) internet is geworden tot een basisbehoefte voor inwoners, ondernemers en zelfs recreanten. Niet alleen uit economisch oogpunt, zeker ook vanwege de leefbaarheid. Internet brengt voorzieningen tot aan de deur en vervult ook een steeds belangrijkere sociale functie. Ook de hogere overheden zijn inmiddels doordrongen van de noodzaak van glasvezel voor het platteland. De gemeente zal er actief op inzetten.

Nieuwe kijk op voorzieningen, leefbaarheid en wonen Ambitie De gemeente Aa en Hunze is en blijft bestaan uit aantrekkelijke woongemeenschappen: ruim en groen wonen in een zorgzame omgeving. De samenstelling van de bevolking is daarbij belangrijker dan aantallen. Voorzieningen staan onder druk. Annen, Gieten en Rolde zijn grotere kernen, daar is iets meer mogelijk, maar de voorzieningen in de kleinere kernen hebben het veelal moeilijk. Alle bestaande voorzieningen in de dorpen voor de toekomst openhouden, is geen vanzelfsprekendheid. De inzet van inwoners zal hier grotendeels bepalend in zijn. De gemeente stelt zichzelf de ambitie dat in elke kern een ontmoetingsplek behouden blijft, in welke vorm dan ook. In overleg met bewoners wordt bezien welke voorzieningen met of door inwoners zelf in stand kunnen worden gehouden.

Rolopvatting

De gemeente Aa en Hunze handelt vanuit de overtuiging dat de meeste inwoners goed in staat zijn om zelf verantwoordelijkheid te nemen voor hun huidige en toekomstige woon- en leefsituatie. De gemeente is voor een belangrijk deel afhankelijk van particulier en privaat initiatief, brengt partijen bij elkaar, maakt prestatieafspraken en stemt af met buurgemeenten en de provincie. Heel gericht stimuleert en faciliteert de gemeente ontwikkelingen, zonder verantwoordelijkheden over te nemen.

Concretisering •

•

•

9

Het in stand houden van het voorzieningenaanbod vergt creatieve oplossingen, waarbij de hoofdrol niet langer per definitie bij de gemeente ligt. Meegroeien met de samenleving is het uitgangspunt, evenals het inspelen op behoeften van de doelgroepen. Dit betekent een verschuiving in voorzieningen, bijvoorbeeld doordat de toenemende vergrijzing de vraag naar voorzieningen voor ouderen doet toenemen. Het leidt ook tot het verdwijnen van verenigingen en het ontstaan van nieuwe. Dit is een continue beweging en laat zich moeilijk regisseren. Tegelijkertijd worden mensen mobieler (zowel fysiek als digitaal), waardoor afstanden toenemen. Extra aandacht gaat uit naar de jongeren en ouderen, zowel qua voorzieningen- als woningaanbod. Het tegemoetkomen aan de behoeften van deze doelgroepen is van belang voor een evenwichtige bevolkingssamenstelling en een vitale gemeenschap. Een opgave voor de komende jaren wordt het vinden van een goede invulling voor leegstaande panden, zowel in particulier als maatschappelijk vastgoed. Versoepeling van de regelgeving helpt hierbij. De gemeente pakt een faciliterende en ondersteunende rol. Het inzetten op transformatiemogelijkheden van de particuliere woningvoorraad, levensloopbestendige woningen en woon-werkcombinaties biedt kansen. Er ligt geen omvangrijke bouwopgave voor de toekomst. Inzet is gericht op kwaliteitsbehoud van de bestaande voorraad, zowel bij koop als huur. Ook zal er gepast ruimte moeten zijn voor het bouwen naar behoefte. Aandachtspunten hierbij zijn duurzaamheid (isolatie/energie) en levensloopbestendigheid (lang thuis kunnen wonen). Mogelijkheden voor starters en

9

•

•

•

•

•

•

doorstromers moeten bij voorkeur worden gevonden op inbreidingslocaties in de dorpen (bouwen op open plekken tussen bestaande bebouwing) of binnen de bestaande voorraad (bijvoorbeeld door meerdere woningen in een bestaand pand te realiseren). Het beleid is gericht op behoud van de bestaande voorzieningen op bestaande locaties. Deze ondersteunen tot mogelijk het moment komt, dat het draagvlak onder een voorziening wegvalt. Hierdoor kunnen verschillen in het aanbod en niveau van voorzieningen tussen gebieden ontstaan. Belangrijk is de aanwezigheid van draagvlak in een gebied en dat er een minimum voorziening - een ontmoetingsplek - in elk dorp aanwezig is. Zoeken naar energie in de samenleving om voorzieningen te behouden. Vaak is er op korte termijn wel enthousiasme van dorpelingen om voorzieningen zelf in de lucht te houden (dorpshuizen, zwembad). Maar wat gebeurt er op de lange termijn? Als het niet lukt en het komt tot sluiting, dan is dat het besluit van het dorp zelf. Belangrijk hierbij is dat de overheid een serieuze kans biedt en niet één die gedoemd is te mislukken (bijvoorbeeld door bij overdracht van dorpshuizen of sportaccommodaties deze in goede staat over te dragen). Voortbouwend op het voorzieningenbeleid houden we vast aan de ambitie dat elk dorp een ontmoetingsplek moet hebben. De vorm kan verschillend zijn; een dorpshuis, een dorpskamer, een sportkantine of een café. Bepalend hierin is de huidige situatie (wat is er aanwezig in een dorp) en hoe gaan de inwoners ermee om (draagvlak, inzet e.d.). De gemeente faciliteert en denkt mee. De ontmoetingsplekken komen - in lijn met het dorpshuizenbeleid - in handen van de inwoners zelf. Voor de centra van Annen, Gieten en Rolde actief inzetten op een levendig dorpshart, een aantrekkelijk winkelaanbod en horeca. Deze dorpen vervullen binnen de gemeente een regiofunctie. We zetten gezamenlijk met ondernemers en bewoners in op het terugdringen van de leegstand en het herontwikkelen van lelijke plekken. Naast deze zogenaamde regiodorpen zijn er andere dorpen, zoals Gasselternijveen, die aanvullend voor het voorzieningenniveau en leefbaarheid een belangrijke functie vervullen in deze dorpen. Bereikbaarheid en vervoer is een essentieel onderdeel bij leefbaarheid. Als voorzieningen niet dichtbij zijn, dan moeten ze goed te bereiken zijn. Dit is onder meer aan de orde bij onderwijs, sport en zorgvoorzieningen. Ook hier is samenwerking onontbeerlijk, tussen inwoners, verenigingen, voorzieningen, vervoersaanbieders en gemeente, evenals inventieve oplossingen. Voorbeeld hiervan is de schoolbus Gasteren - Anderen, waarbij ouders de kinderen op vrijwillige basis naar de school in Anloo vervoeren. Ook digitale ontsluitingsmogelijkheden zullen hierbij een steeds belangrijkere rol spelen. Voorgaande punten hangen met elkaar samen. Als bijvoorbeeld voor een locatie van een voormalige school een herbestemming wordt gezocht, betekent dat mogelijk wat voor de andere functies in datzelfde dorp en wellicht daarbuiten (verdringing, leegstand e.d.). Dit vergt een integrale kijk. Voor de grotere dorpen is een samenhangende strategie wenselijk, voor de kleinere dorpen kan een dergelijke strategie voor een groter gebied gemaakt worden. De bestaande dorpsagenda’s vormen de basis hiervoor.

Programma en uitvoering

De toekomstvisie wordt nader geconcretiseerd in programma’s en projecten. Dit betekent verankering in het bestaande beleid en in enkele gevallen nieuwe plannen en nieuw beleid. Per accent is een prioriteit voor uitvoering op korte termijn aangeduid. Voor de volgende punten zal in het najaar van 2015 een plan van aanpak gereed zijn: • Nieuwe kijk op bestuur en participatie: ‘co-creatie’. De gemeente laat meer los, dorpen, gebieden en gemeenschappen ontwikkelen zich ieder op een eigen wijze. Wel draagt de gemeente zorg voor een ‘vangnet’ en voor ‘basiskwaliteit’. In overleg met de dorpen wordt dit nader vorm gegeven.

10

10

• •

•

11

Nieuwe kijk op zorg: ‘zorgen voor elkaar’. Het sociale team wordt de komende jaren verder ontwikkeld, in samenhang met het stimuleren en faciliteren van mantelzorg en naoberschap. Nieuwe kijk op economie, werk en recreatie: ‘glasvezel als nutsvoorziening’. De aanwezigheid van (snel) internet is geworden tot een basisbehoefte voor inwoners, ondernemers en zelfs recreanten. Niet alleen uit economisch oogpunt, zeker ook vanwege de leefbaarheid. De gemeente zal er actief op inzetten, samen met andere overheden en ondernemers. Nieuwe kijk op voorzieningen, leefbaarheid en wonen: ‘levendige dorpscentra’. De centra van Annen, Gieten en Rolde zijn qua infrastructuur net gerevitaliseerd. Om de levendigheid van de kernen te behouden door een aantrekkelijk winkelaanbod en horeca en de eventuele leegstand het hoofd te bieden, wordt in overleg met de ondernemers en de burgers bekeken of en welke ruimtelijke, functionele en financiële kaders hiervoor nodig zijn. Dit moet, eventueel gefaseerd, resulteren in een visie/masterplan voor de centra van Annen, Gieten en Rolde.

11

Einde bijlage: Toekomstvisie 2025 Aa en Hunze




BESTUURLIJKSTUK

Adviesnota Raad

Raadsvergadering d.d. : 28 mei 2015

Agendapunt :9

Onderwerp : Jaarstukken 2014 en ontwerpbegroting 2016 Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe

Portefeuillehouder : burgemeester H.F. van Oosterhout

Datum : 14 april 2015

Onderwerp Jaarstukken 2014 en ontwerpbegroting 2016 Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe

Voorgesteld besluit 1. De jaarstukken 2014 voor kennisgeving aan te nemen. 2. De ontwerpbegroting 2016-2019 Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe voor kennisgeving aan te nemen en geen zienswijze in te dienen. 3. Dit schriftelijk aan de Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe te bevestigen.

Inleiding In deze adviesnota staan de ontwerpbegroting 2016 en de jaarstukken 2014 van de RUD Drenthe centraal. De RUD Drenthe heeft op 10 april de ontwerpbegroting 2016 aangeboden en verzoekt hier uiterlijk 5 juni 2015 op te reageren. De jaarstukken worden u ter kennisname aangeboden.

Allereerst is het echter goed om een terugblik op het functioneren van de RUD Drenthe te geven. Op 1 januari 2014 is de RUD Drenthe operationeel van start gegaan als uitvoeringsorganisatie voor alle milieutaken van de 12 gemeenten en de provincie Drenthe. De vorming van de regionale uitvoeringsdienst is opgelegd door de Rijksoverheid. De gemeente Aa en Hunze staat gereserveerd ten opzichte van deze opgelegde verplichting en de wijze waarop die moest worden vormgegeven. Drenthe breed is besloten om alleen de milieutaken over te laten gaan naar de RUD Drenthe, omdat uiteindelijk milieurampen de oorzaak zijn en ten grondslag liggen aan de verplichte RUD vorming. Het college volgt met een positief-kritische houding de werkwijze van de RUD Drenthe.

Na 1 jaar kan de balans worden opgemaakt. Het eerste jaar is goed verlopen. De werkzaamheden op het milieugebied worden op een adequate wijze opgepakt. Het streven is om de contacten en de overdracht van werkzaamheden op een zo’n eenvoudige mogelijke wijze te organiseren. Gelukkig zijn op dit vlak al veel verbeteringen doorgevoerd. Uiteraard wordt continue gestreefd naar verbetering van de (werk)processen. Vanaf het begin heeft het college belang gehecht aan het behoudt van de couleur locale. Afgelopen jaar is gebleken dat het heel goed mogelijk is om rekening te houden met de eigen lokale waarden en de invulling hiervan. Verder is de opdracht (het werkprogramma) die het college aan de RUD Drenthe voor het jaar 2014 heeft gegeven naar tevredenheid uitgevoerd. In het VTH-jaarverslag 2014 die u binnenkort wordt aangeboden leest u hier meer over.

Tevens is als bijlage een boekwerkje opgenomen waarin een terugblik wordt gegeven op het eerste jaar van de RUD Drenthe. Dit document is bedoeld om, naast de opgestelde (cijfermatige) jaarstukken, medewerkers en bestuurders aan het woord te laten. Zij vertellen hoe zij dit eerste jaar van de RUD Drenthe hebben ervaren.

Beoogd effect U in staat stellen uw zienswijze te geven op de ontwerpbegroting 2016 en de daaruit voortvloeiende gevolgen voor de gemeentelijke bijdrage aan de RUD Drenthe

Argumenten

De jaarstukken worden ter kennisname aan de deelnemers gestuurd De jaarstukken beslaan een periode van 1 juli 2013 t/m 31 december 2014. De jaarrekening sluit af met een negatief resultaat van -/- € 1.1 144.000,-. Dit is ruim € 1.200.000,- positiever dan begroot. De belangrijkste oorzaken van dit positievere resultaat zijn met name een aantal incidentele meevallers. Conform de gemeenschappelijke regeling worden de jaarstukken 2014 ter informatie toegezonden.

Uw gemeenteraad heeft de gelegenheid een zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting Het dagelijks bestuur van de Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe (RUD Drenthe) is voornemens om de ontwerpbegroting 2016 op 29 juni 2015 ter vaststelling voor te leggen aan het Algemeen Bestuur van de RUD Drenthe. In overeenstemming met het gestelde in de 2.1 Gemeenschappelijke Regeling RUD Drenthe (art. 25 lid 4) dient de ontwerpbegroting aan de staten en raden van de deelnemers voorgelegd te worden en kunnen zij binnen 6 weken na ontvangst zienswijzen indienen.

De begroting is gebaseerd op de Drentse maat De gemeenten en de provincie hebben bij de start van de RUD Drenthe besloten dat de RUD Drenthe vanaf 1 januari 2016 gaat werken volgens een uniform minimaal uitvoeringsniveau, de Drentse Maat. De Drentse Maat moet er verder voor zorgen dat de RUD Drenthe niet onnodig zwaar wordt opgetuigd. De voorliggende begroting is gebaseerd op de Drentse Maat.

De definitieve Drentse maat is nog niet bestuurlijk vastgesteld. In de komende periode vinden over dit onderwerp nog (bestuurlijke) gesprekken plaats om consensus te bereiken over de exacte invulling van de Drentse maat. De begroting is gebaseerd op scenario B. Dit scenario is sober en doelmatig, mede vanwege de ingecalculeerde risico’s die worden genomen aan de hand van de Drentse milieuopgave en prioriteiten. Definitieve besluitvorming over de Drentse maat kan mogelijk betekenen dat de bijdrage aan de RUD Drenthe wijzigt. Indien dit leidt tot een verhoging van de nu voorgestelde bijdrage, dan zal deze begrotingswijziging voor een zienswijze aan u worden voorgelegd. In ieder geval is duidelijk dat de gemeentelijke bijdrage lager wordt (en in geen geval hoger zal zijn) dan de huidige bijdrage van 2015.

2.2

Het werkpakket van de Drentse Maat kan worden gerealiseerd met de huidige vaste primaire formatie. Indien het werkpakket de komende periode nog verder zal afnemen, zullen er frictiekosten ontstaan, hiermee is geen rekening gehouden. Vergeleken bij 2014 en 2015 zullen bepaalde opdrachtgevers meer en andere minder aan de RUD Drenthe gaan bijdragen. Deze bijdragen zijn in de begroting verwerkt. De bijdrage van Aa en Hunze gaat in dit scenario met € 65.000,- omlaag. In de gewijzigde bijdragen per opdrachtgever is een vooraf afgesproken efficiencykorting van 10% verwerkt. Hiermee heeft de RUD Drenthe zijn totale taakstelling van ruim 20%

gerealiseerd. Om de 10 % efficiencykorting te kunnen behalen zijn een aantal voorwaarden gesteld. Hierbij gaat het onder andere om digitaal werken, aansluiting op het nieuwe zaaksysteem van de RUD Drenthe, uniforme werkprocessen en ook dat de leveranciers Emmen en de provincie tevens 10% minder toerekenen aan de RUD Drenthe voor hun diensten. Bovengenoemde uitgangspunten hebben tot gevolg dat er een krappe begroting is ontstaan met zeer weinig ruimte om tegenvallers op te vangen.

Voor een uitgebreid overzicht over de totstandkoming, inhoud en bestuurlijke besluitvorming over de Drentse maar verwijzen wij u naar de notitie “besluitvorming over de Drentse maat 1.0” die als bijlage bij dit advies is gevoegd. Het vaststellen van het uitvoeringsniveau van de Drentse maat betreft een collegebevoegdheid. De financiële vertaalslag van de Drentse maat is gemaakt in de begroting die in dit advies aan de orde is.

Omdat de begroting past binnen de vastgestelde financiële kaders geen zienswijze in te dienen Bij het opstellen van de begroting 2016 heeft het bedrijfsplan, zoals bij de oprichting van de GR aan de deelnemers is aangeboden, het uitgangspunt gevormd. De begroting past in zijn totaliteit binnen de vastgestelde financiële kaders. Er is daarom geen aanleiding tot het 2.3 indienen van een zienswijze.

De RUD Drenthe wordt via bijgaande brief in kennis gesteld 3.1 Als bijlage is de conceptbrief opgenomen die verzonden wordt wanneer u besluit geen zienswijze in te dienen.

Kanttekeningen

De begroting laat een negatief resultaat zien De begroting 2016 sluit nog af met een negatief resultaat van -/-€ 108.000,-, doordat in dat jaar nog éénmalige aanloopkosten zijn 2.1 opgenomen. De algemene reserve is vanaf 2018 licht positief. Tot 2018 biedt de algemene reserve dus ook geen mogelijkheid om tegenvallers op te vangen.

Financiën De bijdrage 2016 voor de gemeente Aa en Hunze is vastgesteld op € 360.579,-. Dit is ruim € 65.000,- lager dan de bijdrage in 2015. Mogelijk dat een deel van dit bedrag éénmalig gereserveerd dient te worden om volledig te kunnen voldoen aan de voorwaarden die verbonden zijn aan de 10 % efficiencykorting. Zoals onder argument 2.2 is aangegeven kan definitieve bestuurlijke besluitvorming over de Drentse maat nog leiden tot een begrotingswijziging (i.v.m. een gewijzigde bijdrage aan de RUD Drenthe).

Burgerparticipatie n.v.t.

Uitvoering De RUD Drenthe is verantwoordelijk voor de uitvoering.

Samenvatting voor publicatie Schakel (max. 5 regels) De Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe (RUD Drenthe) is een Gemeenschappelijke Regeling van de provincie en de Drentse gemeenten waarin taken gebundeld zijn op het gebied van milieu. Het dagelijks bestuur van de RUD Drenthe heeft de ontwerpbegroting voor het komend kalenderjaar aangeboden aan de provinciale staten en de gemeenteraden.

Bijlagen Aanbiedingsbrief RUD Drenthe, d.d. 10 april 2015 RUD Drenthe terugblik op 1e jaar – Een jaar RUD Drenthe, deel de ervaring 2014 Jaarstukken RUD Drenthe – periode 1 juli 2013 – 31 december 2014 Ontwerpbegroting 2016 Raadsbesluit 28 mei 2015 Uitgaande brief aan RUD Drenthe-geen zienswijze kenbaar maken Notitie – Besluitvorming over de Drentse Maat 1.0, d.d. 16 maart 2015

Het college van de gemeente Aa en Hunze,

de heer mr. F. Snoep de heer drs. H.F. van Oosterhout secretaris burgemeester




De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####cbb3e19d-3e73-4a78-8e3b-946b06fe98aa#

De raad der gemeente Aa en Hunze; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van de gemeente Aa en Hunze d.d. 21 april 2015; besluit: 1. De jaarstukken 2014 voor kennisgeving aan te nemen. 2. De ontwerpbegroting 2016-2019 Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe voor kennisgeving aan te nemen en geen zienswijze in te dienen. 3. Dit schriftelijk aan de Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe te bevestigen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad der gemeente Aa en Hunze, gehouden op 28 mei 2015. De griffier,

De voorzitter,





jaarstukken RUD Drenthe (terug naar agendapunt) Documentsoort: Bijlage

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####40b3afcc-bd4f-45eb-8f6e-9ccd20a6bd03#

Agendapunt

5

voor de vergadering van het algemeen bestuur RUD Drenthe 30 maart 2015

Datumr 13 maart 2015 Opstellen fohan Vogelaar, directeur RUD Drenthe

pe

r

n.v,t. 2014 RUD Drenthe d.d. 9 maart 2015: geen opmerkingen

Advìes Raad van (l

Gevraagd besluit:: . vaststelling van de jaarstukken 2014 RUD Drenthe Paraaf directeur:

lnleiding

De jaarstukken besiaan de periode 1 juli 2013 t/m 31 decembet 20t4. Volgens art. 26 van de GR stelt he I AB de jaars tul
verklaring verstrekt, Deze verklaring is als bijlage toegevoegd, Hiernaast is ook door de RUD opgestelde frauderlsico-analyse opgesteld, Dit is een vereiste van de accountant,

Motivatie

De

jaarrekening20l4sluitmeteennegatief resultaatvan -/-€,t44,000,Ditisruim€1.200,000

posiliever dan begroot, De

belangrijkste oorzaken van dit positievere resultaat zijn met name een aantal incidentele

meevallers zoals:

.

lagere uitvoeringkosten. De geraamde kosten voor uiWoering van taken in eigen beheer voor de PIOFACH-taken die niet zijn belegd bij de provincie Drenthe en de gemeente Emmen zijn het 1e iaâr lager uitgevallen dan begroot Een deel van deze meevaller is

o

een lagere uitkering voor vakantiegeld omdat in de begroting rekening was gehouden met het uitkeren van val
structureel,

. . .

alleen over cie periode januari tot en met april vakantiegeld heeft uitgekeerd. lagere overige personeelskosten. Er zijn o,a. minder opleidingskosten gemaakt, De belangrijkste reden is dat we als startende organisatie terughondend zijn geweest met het aangaan van verplichtingen, lagere kosten voor ondersteuning nieuwe organisatie. We hebben het afgelopen jaar veel werì
al eerdergemeldlager

uitgevallen dan begroot, Het

itievere resultaat betekent tevens dat de RUD met een aanz

minder

vermogen start dan begroot, Zie ook de meerjarenbegroting,

Procedure De vastgestelde jaarstukken worden naar de deelnemers aan de GR en binnen twee weken na

vaststelling naar de minister van BZK gesluurd, -Concept jaarstukken 2014 -Controlerapport accountant -Frauderisico-analyse

Bijlagen

het algemeen bestuur:

Gommunicatie

Na vaststelling ln

persbericht

- bekendmaklng op de website van de RUD Drenthe - verzending aan de Minister van Binnenlandse zal<en en Koninì
Besluit:

I

¿-\ -)

V...-

J

t(

(

Jaa

rstukken

RUD Drenthe

Over de periode Lj uli 20L3 tot en met 3L december 20L4

Vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van de RUD Drenthe d.d. 30 maart 2015

t

lnhoud Voon¡voord

3

lnleiding

4

1. Jaarverslag

5

RUD Drenthe 1.1 Beleidsverantwoording 1.1.1 Milieutaken 1.1,2. Onvoorzien l.2Paragrafen 1.2.1 Leges/lokale heffingen 1.2.2 W eerstandsvermogen 1.2.3 Financiering/treasury 1.2.4 Bedrijfsvoering

2.

Jaarrekening RUD

5 5 13 15

15

t5 18

L9

Drenthe

december begrotingsjaar 2.3 Toelichtingen

2l

2.1 Balans per 31 2.2Hel overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het

2l 23

resultaatbepaling 2014

24 24 28

2.3.1 Grondslagen voor waardering en 2.3.2 Toelichting op de balans per 31 december 2.3.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

over2014

39

2.4 lnformatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en 57 semipublieke sector (WNÐ

ffi,eEoñtte' Deloitte Accountants B'V'

Model jaarstuk*en gemeente 2014

Voorwoord Voor u ligt het eerste jaarverslag van de Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) van Drenthe. Vanaf 1 Juli2013 voeren wij voor de 12 Drentse gemeenten en de provincie Drenthe het milieubrede takenpakket uit. Wij doen dat in een gemeenschappelijke regeling. ln dit jaaruerslag vertellen w[ wat we het in de financiöle resultaten.

1o

jaar gedaan en berelkt hebben en geven we inzicht

Het afgelopen Jaar laat zich het best karakteriseren als 'opstartjaar'. De organisatie ls neergezet en tegelijkertfld is het werk 'gewoon' doorgegaan. De eerste sùappen zijn genomen om onze producten kwalitatief op een hoger niveau te brengen. Hlermee is een goede basls gelegd voor de komende jaren.

We bouwen in 2015 verder aan een professionele organisatie, waarin we samen met lnwoners, bedrijven en bestuurders zorgdragen voor de veiligheid en kwaliteit van de leefomgeving. Johan Vogelaar (diredeur RUD Drenthe)

ffiøËoEtte. BFi6ltiê Accounta nts B.V.

Model jaarstukken gemeente 2014

ttazl

3t58

\,/

lnleiding De RUD Drenthe is een samenwerkingsverband tussen alle Drentse gemeenten en de provincle Drenthe op het gebied van milieu. De RUD voert alle uitvoerende milieutaken uit. De RUD Drenthe is gehuisvest op twee locaties, namel'ljk in het provlnciehuis in Assen en in het gemeentehuis in Emmen. Waarom esn RUD Drenthe? Om de kwaliteit van de uitvoerlng van vergunningverlening en handhaving te verbeteren hebben het mlnlsterie van VROM, de VNG en het IPO in 2009 een akkoord gesloten, waarbf door mlddelvan schaalvergroting professlonele üitvoeringsorganlsaties ontstaan die deze takeñ adequaat kunnen ultvoeren. Door bundeling gaat de deskundigheld omhoog, wordt de flexibilitelt vergroot en leidt informatiedeling tot gerichter en effectiever optreden.

Organlsatle

De twaalf Drentse gemeenten en de provincie Drenthe zijn samen eigenaar van de RUD Drenthe en sturen deze samen aan. Alle 13 deelnemende partijen aan de RUD Drenthe hebben blj de start van de RUD Drenthe het mllieu-brede takenpakket ingebracht (nlet meer, nlet mlnder). Als elgenaar bewaken dat RUD Drenthe zlln taken uitvoert.

ze

de

RUD Drenthe vezorgt als Backofflce ln opdracht van gemeenten en provlncle het milieu-brede takenpakket. De RUD Drenthe bedient de klanten van de gemeenten en de provincie, maar het blijven de klanten van de gemeenten en de provincie.

De gemeenten en de provincie blijven bevoegd gezag en eerste aanspreekpunt voor de samenlevlng. De gemeenten en provincie blijven daarblj verantwoordelijk voor het milieubeleld en priorlteltstelling in de handhaving op lokaal niveau. Het lokaal bestuur blijft dus priorlteiten stellen en beslisslngen nemen.

Resultaat I

nhoudelijke resultaten

ln het begln van 2014 is als gevolg van de opstart een achterstand ontstaan van in het afhandelen van zaken blj een aantal opdrachtgevers. ln de loop van 2014 zijn deze achterstanden grotendeels weggewerkt. ln hoofdstuk 1 zijn de productieciJfers opgenomen. Financiële resultaten

Financieel ziJn de hierboven genoemde milleutaken met name als gevolg van een aantal incidentele meevallers ruim binnen de begrote kaders gerealiseerd. De meevaller in het resuftaat zal er voor zorgen dat het geprognotlseerde nelatieve eigen vermogen eerder zal kunnen worden omgebogen naar een positief eigen vermogen.

[ieSoEtte" Delo¡ite Accountants B.V.


Voor identifícatiedoeleinden, D t horend ring

4t58

1.

Jaarverslag RUD Drenthe

1.1 Beleidsverantwoordlng 1.1.f Milieutaken Algemeen

Wljzetten ons in voor een veilige en schone leefomgeving in Drenthe. Onze klanten kunnen ervan op aan, dat wij onze taken goed uitvoeren volgens de bestuurlijk gemaakte afspraken. Wij zijn klanten oplosslngsgericht en ondersteunen onze klanten adequaat en deskundig.Wrj borgen de noodzakelilke menskracht en kennis voor de uitvoering van deze taken.

Doelstelllngen De doelstelllngen van de RUD Drenthe ziJn:

1. De RUD Drenthe zorgt ervoor dat de taakuitvoering

voldoet aan de wettelijke kwaliteitseisen, onder voonraarde dat ziJ daarvoor de opdracht en de financiële middelen krijgt;

2.

De RUD Drenthe zorgt voor een kwalitatief goede uitvoering van taken;

3.

De RUD Drenthe zorgt voor een goede afstemming/samenwerking met partijen die participeren in de RUD Drenthe, de partljen waarvoor taken worden ultgevoerd en de andere handhavingspartners;

4.

De RUD Drenthe zorgt voor een zo eenduldig mogelijke taakuitvoering in de gehele regio, met maatwerkafspraken als het gaat om amblties en bestuurlijke keuzes van de individuele organlsaties.

5. De RUD Drenthe zorgt ervoor dat de taakuitvoering plaatsvinden dan de som van

beduidend efficiënter gaat

de huidige taakuitvoering door de afzonderlijke

organisaties;

6.

De RUD Drenthe zorgt voor een breed pallet aan ontwikkelingsmogelijkheden in termen van specialismevorming en doorgroeimogelfkheden;

7.

De RUD Drenthe draagt bij aan verdergaande innovatie in de aanpak en organisatie van de WH-taken;

8.

De RUD Drenthe zorgt ervoor dat specifieke expertise wordt geborgd en waar mogelijk verder wordt uitgebouwd.

ÞeEostte" Deloitte Accou nta nts B'V'


Voor identif icatiedoeleinden. rklaring

3ï::r:å

5/58

Wat hebben we berelkt?

1.

De RUD heeft ln 2013 en 2014 voldaan aan de wettelijke kwaliteitseisan.

2. De RUD heeft bfigedragen

aan de bundeling van kennis kwalitatief goede producten hebben afgeleverd.

en ervaring waardoor wij

3. ln 2014 hebben we geihvesteerd

in het opzetten van diverse overlegstructuren waarin regelmatig afstemming plaats vindt met onze opdrachtgevers en andere partners. We hebben meegedacht met het behalen van de gemeentelfke en provlnciale milieudoelstellingen rekening houdend met het maatschappelijk krachtenveld, waarin we functioneren.

4.

Het afgelopen jaar hebben we nog via de verlengde kabels gewerkt in 13 verschillende systemen van de latende organisaties. Daardoor was het nog niet mogelijk om de organisatle op een eenduldige wijze te laten werken. Waar mogelijk hebben we wel de werkprocessen gefiniformeerd en geoptimallseerd.

5.

Door de bundellng van kennis en ervaring hebben we ln 2014 een start kunnen maken met een etficiëntere werkwijze.

6. We

hebben onze medewerkers uitgerust met moderne |CT-middelen waarmee ze plaatsen tijdsonafhankelilk kunnen werken en die het digitaal werken ondersteunen. Onze medewerkers hebben waar gewenst opleidingen kunnen volgen om zlch verder te ontwikkelen. Door de schaal van de RUD is het ln een aantal gevallen mogelijk geweest dat medewerkers zich hebben kunnen speclaliseren.

7.

ln 2014 zfln we gestart met de ontwlkkeling van het LOS-systeem. Hlermee denken we onze WH-taken beter te kunnen organiseren en te innoveren.

8.

Door de schaal van de RUD is het mogeliJk geweest een start te maken met de borglng van onze specifieke expertise.

ÞeEoEtte' Deloitte Accountants B.V.

íden Behorend

Voor Model jaarstukken gemeenæ 2014

d.d....1..3.

eleinden. leverl
15., ,.. ..,..

6t58

Productie Onderstaande tabel geett het aantal afgeronde zaken per opdrachtgever weer voor 2014. Deze aantallen kunnen licht afwijken van de kwartaalrapportages die naar de opdrachtgevers zijn gegaan. Dit komt omdat bij het opstellen van de jaarcijfers nog enkele laatste wijzigingen zijn aangebracht. Opdrachtggirer

/Ianlalt algerqnderzaken¡o¿b.v, LlZjl

Aa en Hunze

445

Assen

673

Borger-Odoorn

400

Coevorden

800

De Wolden

1.263

Emmen

3.050

Hoogeveen

1.088 468

Meppel

1.048

Midden-Drenthe Noordenveld

621

Provincie Drenthe

834

Tynaarlo

411

Westerueld

620 11.721

Totaal

Bovenstaande cijfers worden ln onderstaande graf¡ek percentagesgewijs per opdrachtgever weergegeven:

Totaal afgerond rAa & Hunze rAssen 4%

s% 4% 6%

9%

oBorger-Odoom

r Coevorden r De WoldEn ¡ Emmen r Hoogeveen t7% r Meppel Midden-Drenthe

4%

26%

¡ Noordenveld ¡ Provincie Drenthe aTynaado 'Westerveld

cEestÉe. Deloitte Acco untants

Model j aarstukken gemeente 20 I 4

B.V.

Voor identif icatiecloelein 6-'ilorend bli cont i.,1. .. ....; :3 l.'ll,l,li

7/58

ITI

trt

¡tr t Drenthe ¡ Totaal aantal integrale æntroles per LO

Totaal aantal integrale controles per LO 2014 Westerveld

135

Tynaarlo

273

Provlncle Drenthe

Nooldenveld

232

Mldden-Dronthe Meppel

413

Hooçveen Emmen

642

De Wolden

319

Coevorden Borger-Odoom Aesen Aa & Hunze

227

212

LU

0

100

200

300

400

500

600

700

Het grote aantal integrale controles in de gemeente Emmen komt voort uit de inzet van milieuBOA's. Totaal aantal milieuklachten per LO

Totaal aantal milieuklachten per LO

20t4 Westerveld

20

Tynaado

2s

Provincie Drenthe Noordenveld Mldden-Drenthe Meppel Hoogeveen Emmen De WoldEn Coevorden Borger-Odoom

98 78

54 82

ttt

52

Assen

199

Aa & Hunze

0

50

100

Het hoge aantal milieuklachten ingediend bij de eenmalig evenement in de TT hal.

150

gem

200

250

verklaren door een

Deloitte Accountants B.V.

Voor identificatíedoeleinden. Model j aarstukken gemeent a 20L4

Behorend bij cont roleverklaring .rd. ..t 3 |!¡iltr 3015

E/58

Flnanclële positie Wat llla;eft hetgekost?

De programmaverantwoording bledt inzicht in: de gereallseerde baten en lasten. Het programma mllleutaken is in 2014 afgesloten met € 12.479.925 aan baten en € 12.624.1 1 I aan lasten. Dlt geeft een negatlef resultaat van -/- € 144.193. Onderstaande tabel geeft een nadere detaillerlng van de begrotlng en de realisatie over 2014:

i¡lr¡iil¡ ,t l:r,r;fr.lliit;l Íþi

l;l

ir

,llt L.lll

t1¡

t;¡4.rìli¡i;

t Baten

I

12.161.582

7g

161.891

Lastcn Personeel Materleel U itvoerlngskosten elgen beheer Projectkosten Kapitaallasten Incidentele lasten

Totalc lastcn Onvoozien

Geraamd/gsrcallscerd totaal saldo van baten cn laatcn

8,5t3,509 180.000

8.327.645 292.570

2.328.073

1.925.366

185.864 -112.570 402.707

190.66t

-190.661 108.925

108.925

2.260.000

1.624.642

635.958

f 3.390.507

12.360.884

1.f)Í19.623

120.000

106.782

19.218

.144.193

1.m4.732

-1¡m.l93

1.20/,.732

.1.348.925

Toevoeglng/onttrekklng aan resewes

Geraamdc/gerealisearde rc¡ultaat na bcctcmmcn

-1.348.925

Analyse van het resultaat De faarcijfers laten op een aantal posten een forse afw'ljking ten opzichte van de begroting zlen.

Dit hangt deels samen met het felt dat de begroting 2014 is opgesteld en vastgesteld ln een periode dat de RUD nog nlet operationeel was en er geen ervaringscffers bekend waren. Een andere oozaak is de opstartfase waarln de organlsatie zich bevindt, die doorwerkt in het uitgavenpatroon.

De begroting 2O14 glng uit van een reken¡ngresultaat over 2014 van -l- € 1.349.0000,-. De Jaanekenlng laat een negatief rekeningresultaat zien van -l- €,144.'193,-.

Uit de jaarrekening bl¡Jkt dat de meevallers vooral een lncldenteel karakter hebben, terwifl de tegenvallers meer structureel ziJn. Dit zal ook consequentles hebben voor de begrotingen voor van,#*T6'ft't6u'en we de consequenties

$:"iil'Js:få,1flt,?i"ff i,''ä,:'d],?3?fe

Deloitte Accountants B'V.

Vocr identificatiedoeleinden. Model jaarstuldcen gemeente 2014

:il::tt

laring 9t58

De afwiJkingen ten opzichte van de begroting worden veroozaakt door een aantalzaken:

1.

Structurele meevaller: saldo leges (opbrengsten -l- kosten). ln de begroting 2015 en de meerfarenbegroting is dlt opgenomen. 2. De deelnemersbiJdrage conform begroting. Echter een gedeelte van de deelnemersbildrage ls bestemd als bfidrage op de lnvesteringen in het nleuwe zaaksteem LOS. Dit gedeelte wordt dan ook rechtstreeks ten gunste van de materiële vaste actlva op de balans gebracht. 3. lncldEntele meevaller: cultuursubsldie. 4. Structurele tegenvaller: reiskosten; deze tegenvaller ls reedE venrerkt in de begrotlng 2015 en latereJaren. 5. lncidentEle meevaller: de loonsom, door nlet lngevulde vacatureruimte en het nlet toE te rekenen vakantlegeld funl Um december 2014. Hlertegenover staat de tegenvaller door hogere kosten voor inhuur. 6. Overlge lncidentele meevallers: de uitvoeringskosten in elgen beheer, de lagere kosten ondersteunlng nieuwe organlsatie, de opstrartkosten, de rentekosten en de overige posten: o.a. een loonkostensubsidie en ontvangen ziekengeld. Ook zljn er geen kapltaallasten gereallseerd ln 2014 (zie ultleg punt 2). 7. lncldentele tegenvaller: te laag begrote loonkosten en de overige personeelskosten. De afuiiiklng op deze laatse post is een saldo van enezifds o.a. lagere opleidingskosten en andeziJds hogere kosten als gevolg van een eenmalige verplichting voor de opgebouwde verlofuren die ziJn opgebouwd door medewerkers b[ de overgang van de latende organlsaties naar de RUD.

is

Afwijkingen ten opzlchte van de begrotlng: r'l

l(,ì i!l

i'

ij'i,Il; rir( r-il Leges Deelnemercbfldrage Cultuurcubsldle Nlet ingezette vacatureruimte (ln FTE) Te laag begrote gemlddelde loonsom Nlet begrote GAO stfiglng

lnhuur Niet toe te rekenen vakantlegeld

Overlge personeelekosten Relekosten Uitvoerlngskosten ln elgen beheer Kapitaallasten

Onvoozien Ondersteunlng nleuwe organlsatle Frictie- & opstailkosten Rentekosten Ovedoe

Totaal

83.000

-156.452 34.000

957.000 -261.000 -60.000 -686.000 299.000 -102.692 -103.000 403.000 108.452 13.218

351.000 254.0@ 30.0(x)

42.000

lncldenteel lncldenteel

lncldenteel Structureel

Structurcel lncídenteel lncidanteel

lncldenteel Structureel

lncidenteel lncidenteel lncldenteel lncldentael

lncidenteel lncldenteel lncldenteel

1¿05.000

Voor een ultgebreide toellchting op de afwiJklng van de diverse posten wordt verwezen naar de Jaarrekenlng.

i.ìcflæEtte. Deloitte Accountants B'V. r.roor i clentif icatiedoel einden.

Model jaarsnrld<en gemeente 2014

lii

aring

10/58

Balancposltle (bedragen in euro'e)

VASTE ACTIVA Totaal materÍêle vaste actlva

€

e

VLOTTENDE ACTIVA Totaal vlottende actlva

€

3.326.670

TOTAAL ACTIVA

e,

3326.670

"l I

r1i J

r;l -¡,

¡'1¡l-il,û Ì(!l f;j ;

rll

VASTE PASSIVA Totaalvaste passlva

-1 44.193

€

€

VLOTTENDE PASSIVA Totaal vlottende passiva

€

3.470.863

€

TOTAAL PASSIVA

e

3.326.670

e

Toelichtlno: De balans van de RUD Drenthe geeft de financiöle positie ultlmo 2014 weer. ln het eerste Jaar sfuit de RUD Drenthe en van -l- C 144.193. Er was een negat¡ef -/e¡gen vermogen van € Hierdoor beglnt de RUD Drenthe dus met een aanzienlijk minder negatief eigen vermogen dan begroot. Dit geeft de RUD Drenthe een goede start.

met I

DeBeEtte' Del o

itte Accountants

Voor ide Model jaarstukken gemeente 2014

Behoren d.d'.....¡. t

B.V.

ing

fllsg

Personeel

Zleffievezulm ln2O14 was het zlehevezuimpercentage (ãP) 2,41o/o. Dit ls rulm beneden het streefcflfer van 4,3o/?. Hlgrbfl ls de meldlngsfrequentie (ZMF) 1,07 met een gemiddelde vezuimduur (GA/D) van 6,8 dagen.

Bezettlng

ln 2014 kwam de gemiddelde gereallseerde bezettlng (110,64 FTE) van het personeel in loondlenst. (vas-t) rulm onder de begrote formatle (124,69 FTE) uit. De nlet ingevulde vacatureruimte ls deels ingevuld door de lnhuur van personeel. De bezetting ultlmo 2Ol4 komt uit op 111,39 FTE. Onderstaande tabel geeft de bezettlng over 2014 weer: ¡';,rr:'i!t.11íir.¡r r¡¡ "f

i,

TotaalRUD Drenthe

iji it:lt,t.l

1;'ri, ''

ì¡,',

125,29

t"l,{:.1'ti ìJ[.r¡"i¡11.¡

124,69

l;

tl

:

,Ì )¡ i-iji r., r,r;t

110,64

'ì':

t¿

'.lilli

14,85

125

I

Toellchtlno oebrulhe afkortlnoen en svmbolen: FTE = (Gemlddelde) beschlkbare arbeidscapaciteit (Full Time Equivalent) WN =AantalWerkNemerc

Automatiserl ngsbeleid ICT voordenlngen volgende servlces worden afgenomen van de gemeente Emmen en zijn vastgelegd ln een dienstverlenlngsovereen komst: D_e

o o . o o H

Het Technlsch & appllcaüebeheer Netwerkbeheer & bevelllglng Managementsturlng lT werkplekbeheer Webhosting en -beheer

et overl ge lnf ormatlebeletd ts de ve rantwoordetijkheid

Model jaarstulcken gemeente 2014

varffiI0

ffi*@c.

Zaaksysteem LOS

ln 2014 en 2015 wordt er een nieuw zaaksysteem onhryikkeld in samenwerking met de Omgevingsdienst Groningen (ODG), zodat niet meer gewerkt hoeft worden ln de zaaksystemen van de latende organisaties. Dit vergt een forse lnvestering voor de RUD van ongeveer € 1,6 miljoen. ln 2014 zt¡n er al aanloopkosten gemaakt voor dlt systeem. Het benodigde lnvesteringsbedrag is reeds opgenomen in de meerjarenbegrotlng. Toekomstvenrachtlng De gemeenten en de provlncle hebben blj de start van de RUD Drenthe bestuurliJk afgesproken dat z'rj zoveel mogelflk af willen van verschlllen in de uitvoering, onder andere om bedriJven een gelijk speelveld te bleden en omdat RUD Drenthe dan efficlënter kan werken. Daarom hebben de gemeenten en de provincle bij de start van RUD Drenthe bestuurlflk besloten dat RUD Drenthe vanaf 1 januarl 2016 gaat werken volgens een voor alle opdrachtgevers uniform minimaal ultvoerlngsnlveau, de 'Drentse Maat'. De Drentse Maat moet er verder voor zorgen dat RUD Drenthe nlet onnodig zwaar wordt opgetuigd, maar ls toegesneden op de Drentse milieuproblematiek. De Drentse Maat dient tsvens als mlddel om de huidlge Inputfinanclerlng (lnbreng fte) om te zetten naar outputfinanclerlng, dat wil zeggen dat de gemeenten en de provincie per 1 lanuarl 2016 betalen voor de uitvoerlng van de taken volgens het in de Drentse Maat bepaalde niveau.

1.1.2. Onvoorzien Onvoorzien ln de prlmitieve begrotlng is ln ons programma een post voor onvooziene ultgaven opgenomen ad € 120.000. De ramlng van deze post ls gebaseerd op ongeveer 1I" van de begroting. Een analyse van de aanwending van de post onvooalen is als volgt:

t; ,

i¡riili t:l

;r,r;l/rj i l¡'t,i jf.r.l,

t;i :"ill i.itt, lir,jrl¡.i i['l:l jf,i.r,

l:t ie.j'{.lifi("f

,

r..lí',,lllfìl¡t!J

rjl'lrUJirttll,líl Onvoozlen

120.000

106.782

13.218

Totaal

f20.üt0

10l',.782

13.218

ffielBe6tte.


l3ls8

De volgende posten zijn ten last van deze post gebracht:

Contrlbutie 201 4 omgevlngsdiensten NL

10.000

Afvloellngsregeling personeel

96.782

Totaal

106.786

contribut¡e

De RUD Drenthe heeft zlch aangesloten bij de branche organisatie Omgevingsdienst.nl. De omgevingsdienst.nl ls een platform voor kennis- en lnformati+ultwlsseling voor de omgevingsdiensten in Nederland. Via aansluitlng bij deze branche organisatie blijft de RUD Drenthe goed op de hoogte van de landelflke ontwikkellngen. Deze kosten waren niet vooaien. Atuloeiingsregellng personeel Er is in 2014 met een medewerker een afuloeiingsregellng getroffen. Hieraan zal middels een outplacement traJect uitvoerlng worden gegeven door een extern bureau.

ln

2015

Deßostte. Deloítte Accountants

B.V.

Voor identificatiedoeleinden, Model jaarstukken gemeente 2014

:i:::f.f'!¡rff

ring

r4t58

1.2 Paragrafen De RUD Drenthe dlent als uitvoeringsorganisatie de BBV Gemeenten te volgen. Dit houdt in dat er ook een aantal paragrafen dienen te worden opgenomen ln de jaarstukken en de begrotlng. Echter niet alle paragrafen zfn van toepassing op de RUD Drenthe. Zo worden de paragrafen Onderhoud kapltaalgoederen, Grondbeleid en de Verbonden partljen niet opgenomen in dlt verslag. Met betrekklng tot rechtmatigheid ls een verantwoording opgenomen in de paragraaf Bedriffsvoering.

1.2.1

Leges/lokale heffingen

De RUD Drenthe is per 1 lanuarl 2014 gemandateerd door de gemeenten lnzake de inning en hetfing van leges. Het betretfen de leges voor de luchtvaart en de WABO. De RUD Drenthe draagt zorg voor de verrekening met de gemeenten waarbfi 70o/oyàtr de geihde WABO leges ln rekenlng worden gebracht door de gemeenten biJde Reglonale Uitvoeringsdienst Drenthe. Per saldo leverde dit ln 2014 een opbrengst op van € 83.000.

ürr; r,lllll

l;i ¡.Llll lii "'

lil.li,tlir:¡ i';' r;¡¡,¡lf¡¡.¡ i[

lìr:;1r.i1iirlt j¡ r ii

¡"1;

27g.gg8

Opbrengsten Kosten

Totaal

273.938

190.661

-190.661

æ.2n

83,277

Het beleid ten aanzien van leges en de legesverordenlng wordt bepaald door de provincie Drenthe.

1.2.2

Weerstandsvermogen

Het weerstandsvermogen geeft aan ln welke mate de RUD Drenthe ln staat is tegenvallers op te vangen. Aangezlen alle structurele verplichtingen in de begroting opgenomen zijn, is het weerstandsvermogen voornamelijk bedoeld voor het opvangen van rlsico's.

Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de weerstandscapacitelt - de mlddelen en mogeliJkheden waarover de gemeenschappelilke regeling beschikt of kan beschlkken om niet begrote kosten te dekken - en de rislco's die nlet anderszins zifn ondervangen. Het minimaal aan te houden weerstandsvermogen is afhankelijk van de grootte van de GR en de te onderkennen financiåle rlsico's. Weerstandscapaclteit De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden om niet begrote kosten, die onverwachts en substantieel z[n, te dekken. Het gaat daarbif voor de RUD Drenthe om de volgende elementen:

o o

Post onvoorzien ln de begroting ls een post onvoorzien opgenomen van € 120.000,-. De stille reserues De RUD Drenthe beschlkt nlet over st¡lle rei.Ðtß€.Oflttg, Del

oitte Accountants

B.V.

Voor iclentif icatiedoeleinden. Model jaarstukken gemeente 2014 I

ï :: : :f å : nl¡¡fl i:fr'#:: : : :

l5/58

.

Het vrij aanwendbaar deel van de algemene reserue De RUD Drenthe kent een negatieve algemene reserve van -/- € 144.193

Per saldo is onze weerstandscapaciteit dus negatief.

lndlen enig jaar een batig saldo oplevert wordt dit saldo toegevoegd aan de algemene reserye van de Regionale Ultvoeringsdlenst Drenthe. De algemene reserue mag maxlmaal 10% van de Jaaromzet bedragen. Voor zover het batlg saldo van enlg Jaar zou leiden tot een algemene reserve van meer dan 10% van de Jaaromzet, wordt het saldo boven de 10olo gerestltueerd op basis van de ln lid 2 opgenomen verdeelsleutel, tenzij een meerderheld van het Algemeen Bestuur instemt met een doelreservering van het batig saldo voor de Regionale Ultvoeringsdienst Drenthe (artikel 27lid 6 van de GR RUD Drenthe). lndien enig exploitatiejaar een nadelig saldo oplevert en de algemene reserve ontoereikend is om dit nadelige saldo te dekken, stelt het Algemeen Bestuur een plan vast dat is gericht op het afbouwen en/of dekken van het nadelig exploitatiesaldo. Het Algemeen Bestuur bepaalt tevens of en zo Ja, tot welk bedrag de deelnemers zullen bijdragen in het nadelig exploitatiesaldo. Het bedoelde plan wordt niet eerder vastgesteld dan nadat de colleges van gemeenten en gedeputeerde sùaten gedurende een termijn van acht weken in de gelegenheld ziJn gesteld om hun menlng ten aanzien van het plan naar voren te brengen (artikel 27 lld 7 van de GR RUD Drenthe). Op basls van het resultaat 2014 en de geprognotiseerde resultaten in de meerjarenbegroting ontstaat het volgende beeld:

Baten Lasten

Onvoozien Rceultaat Algemene resenß 3l/12

12.480

11.449

12.187

12.2'12 11.938

11.4U

437

120

122

-144

154

-ltU

10

11.678 11.504 125

11.911

12.149

11.727 127

11.954 130

-108

49

57

65

-99

-50

7

72

Dit betekent dat vanaf 2018 het eigen vermogen positief gaat worden.

Mogelijke rislco's

ln 2015 zal de RUD een analyse van risico's uitvoeren en neemt dit mee in de volgende begrotingen. Vooruitlopend hierop staan hieronder de mogelijke risico's genoemd:

1. Risico'staakuitvoerlng Door de aard van de werkzaamheden die de RUD uitvoert, zijn de rlslco's beperkt. Waar mogellik ls hiervoor een vezekerlng (goed werkgeverschap vezekering) afgesloten,

[-]+fiofltte" De


loitte

Accou ntants B.V.

Voor identif icatiedoeleinden. E:.horerrd bij controleverl
,r.d..,

I3fl,{|HIe$ffi,

l6158

2. Begroting grotendeels nog gebaseerd op aannames. Doordat de RUD nog maar kort operationeel ls, zljn er in deze begrotingen op diverse aspecten aannames gemaakt. Er bestaat een risico dat begrote bedragen niet toereikend zullen zljn. Tevens zijn de afspraken met betrekking tot de Drentse Maat (2016-2019) op het moment van schrijven nog niet vastgelegd. 3.

Verlofregeling Medewerkers dle vanult de latende organlsatles zljn geplaatst blj de RUD Drenthe mochten een beperkt aantal uren meenemen (artlkel 6:12 sociaal statuut). Daarnaast heeft een beperkt aantal medewErkers gebrulk maken van hun recht om opgebouwde compensatieverlof mee te nemen naar de RUD Drenthe. Het gaat in totaal om ruim 8.300 uren (= 6 tte's). Indlen medewerkers dit verlof gaan opnemen zljn er minder productieve uren beschikbaar voor

de RUD Drenthe, waardoor de met de opdrachtgevers afgesproken programma's onder druk komen te staan.

In de jaarrekening 2014 is hlervoor een verplichting gevormd van € 330.000 waarin dit risico is afdekt.

4.

Zaaksysteem LOS

ln 2014 en 2015 wordt er een nieuw

zaaksysteem ontwlkkeld in samenwerking met de Omgevlngsdlenst Groningen (ODG). De bedoeling is dat hiermee het werken in de systemen van de gemeenten en de provincie niet meer nodlg ls. Dit ver$ een forse investering van ongeveer € 1,6 mlljoen. Vanaf 2016 zal dit leiden tot een Jaarlijkse kostenpost aan afschrijving en rente van ongeveer € 360.000. Door het opzetten van een goede projectorganisatie met een strakke planning en een goed projectmanagement blijven de rlslco's beperkt.

5.

Formatie

ln 2014 was en ook in 2015 is er sprake van vacatureruimte. Door de vacatureruimte op te vullen met inhuur van personeel is er sprake van een flexibele schll. De afspraken rondom de Drentse Maat betekenen mogelijk dat de vacatureruimte uit de begroting geschrapt wordt, waardoor de flexlbllitelt van de organisatie sterk afneemt.

6. Kwaliteitsplan ln het kader van de Drentse Maat moet de RUD Drenthe voldoen aan een landelijk bepaalde kwaliteitsnorm. Hlervoor moeten de medewerkers mogelljk aanvullende opleidlngen volgen. Een risico kan zijn dat de kosten hieruan de begrote bedragen voor opleiding in de meeriarenbegroting overstiJgen.

'¡.:,lcitte" Dc

Model jaarsnrkken gemeente 2014

I

oirte Accountants

B.V,

yoor identificatiedoeleinden. -ir-r'tnJ bij controleverk laring

:

t3fl¡J',*t3t{5

t7158

1.2.9

Flnanciering/treasury

De Wet FIDO (Wet Financiering Decentrale Overheden) is per 1 januari 2001 in werking getreden. Volgens deze wet ls elke gemeenschappelijke regellng verpllcht om een financieringsparagraaf in haar begroting en jaarrekening op te nemen. Daarin worden de ontwlkkellngen aangegeven met betrekking tot de kasgeldllmiet, de ontwikkelingen wat betreft de rente-risiconorm, de venrachte toe- of afname van geldleningen of uiEettingen en het verdere beleid ten aanzien van de treasury.

De randvoonnaarden waarbinnen de treasury zlch kan en mag bewegen wordt geformuleerd ln het treasurystatuut. Ulteraard valt dit blnnen het wettelijke kader zoals gesteld door de Wet FIDO.

Treasurybeleid Uitgangspunten rislcobeheer Het beheersen en vermljden van risico's staat ln het treasurybeleid voorop. ln dlt verband is het risicomanagement gericht op het inzichtelfk maken van toekomstige rislco's en deze te beheersen, te verminderen en te spreiden. De treasuryfunctle zal nadrukkelljk geen bankachtlge activiteiten ontplooien, met het oogpunt om geld te verdlenen. De treasuryfunctie van de RUD Drenthe dient tot:

1.

Het vezekeren van duurzame toegang tot financiäle markten tegen acceptabele conditles;

2. 3. 4.

Het beschermen van vermogens- en (rente-)resultaten tegen ongewenste financiële risico's zoals renterisico's, koersrislco's, llquiditeltsrlslco's en kredietrislco's; Het mlnlmaliseren van de lnterne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financlële posities;

Het optimaliseren van de renteresultaten binnen de kaders van de Wet

FIDO

respectlevelljk de limieten en richtlfnen van dit statuut. Geldleningen

De RUD Drenthe zal, voor het overgrote deel van haar werkzaamheden, deze betalen uit de voorschotbetalingen van de latende organisaties. Aangezlen de RUD Drenthe nog geen reserves heeft, zal voor de schommelingen in de liquiditeitspositle en voor het aangaan van investeringen in met name ICT een overeenkomst met een nader te bepalen bank woiden gesloten. Bij het aangaan van de leningen zal de RUD Drenthe de kasgeldlimlet en de renterisiconorm niet overschrljden.

ffieBoEtte, Deloitte Accountants B.V,

Model jaarstukken gemeenæ 2014

Voor identificatîedoeleinden. Behorend bij controleverklaring

lE/58

Kasgeldlimiett De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto-vlottende schuld van een decentrale overheid (ofwelopenbaar llchaam) in een bepaald kwartaal niet hoger mag zijn dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Volgens artikel2 l¡d 1 van de Wet FIDO bedraagt de kasgeldlimiet van gemeenschappelijke regelingen 8,2Tovan de primitieve begrotlng. Voor 2014 was dit € 1.113.256. De RUD Drenthe heeft hier in 2014 aan voldaan,

1.2.4 Bedrijfsvoer¡ng ln de paragraaf bedrijfsvoering wordt inzicht gegeven ln de stand van zaken en de realisatie van de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering.

rg an i sat estruc,t u u r ln 2014 is veel energie gestoken in het opzeüen van onze organisatie en het ontwlkkelen van een eigen organlsatiecultuur. Er is veel aandacht besteed aan teambullding door middel van RUD- en teamdagen. Daarnaast heeft een werkgroep Cultuur zich bezig gehouden met het O

I

neezetten van de RUD-cultuur.

Admlnlstratleve organlsatle Een groot deel van de administratle werkzaamheden worden uitgevoerd door de provincie Drenthe. Met de provincie zün afspraken gemaakt over de gewenste werkprocessen, stuurinformatie en mandatering.

lnformatlsering en automatisering lnformatlsering

De RUD Drenthe heeft een P&C-cyclus ontwikkelen. Deze P&C-cyclus is afgestemd op de cyclus van de latende organisaties. Er zlln afspraken gemaakt en vastgelegd met betrekking tot de elsen en wensen ten aanzien van sturingsinformatie richting onze opdrachtgevers. ln 2014 is een intern dashbord ontwikkeld waarin deze stuurinformatie zo goed mogeliJk wordt vastgelegd. Doordat we geen eigen zaaksysteem hebben, bl¡jkt het ln de praktijk lastig om volledig betrouwbare informatie te genereren.

Automatisering

ln Hoofdstuk 1.1 Beleidsverantwoording is al ingegaan op het automatiseringsbeleid ontwikkeling van een nieuw zaaksysteem (LOS).

O"*t ,t

ter grootte van e€n percentage van het totaal

",Tt

U"

"- ffiffipölffionenbare

lichaam

en de

bij aanvang van her


Voor identificatiedoeleinden. Model jaarstukken gemeente 2014

Behorend bii controlever klaring d. ,., rl.3-ll.l,qRl. 2015

d

19/s8

Personeelsbeletd Het afgelopen Jaar heeft in het teken gestaan van de personele inrlchtlng van de organlsatie die

per l Januari van start ls gegaan. Vanult de 13 latende organlsaties zfln ln totaal 110 medewerkers via een plaatslngsproces lngestroomd op functies van het primaire proces. Leldinggevende- en staffuncties zijn vervuld via een wervings- en selectieproces.

Ten behoeve van HRM beleid ziln diverse regellngen vastgesteld om uitvoerlng te kunnen geven aan het gewenste beleid dat gericht ls op een gestroomlijnde, efficlënte en doelmatige organlsatle waarin medewerkers op goede wfize worden lngezet op hun aanwezige kennls en expertise.

Er is o.a. ln 2014 in het kader van het arbobeleld gestart met een rislco-lnventarisatie en er is

een arbodienst gecontracteerd. Ook is er een regeling personele jaarcyclus in concept

opgesteld die vooziet in de Jaarlijkse resultaat- en beoordelingsgesprekken. Deze zal in 2015 operationeel zijn. Ook ls er een nota wervlngs- en selectlebeleid vastgesteld met instemrning van de ondernemingsraad.

Rechtmatlgheld

1

programma: milieutaken. Analyse van Binnen de RUD Drenthe ls er sprake van begrotlngsrechtmatigheid dient plaats te vinden op het niveau van de programma's. Binnen een programma moeten de totale lasten in ogenschouw worden genomen. Op totaalnlveau is sprake van een onderschriJdlng van de begrotlng. Daarmee voldoet de RUD Drenthe aan de els van begrotingsrechtmatigheid.

, i¿li[eãBtte. tJelo itte Accountants B,V.

\,/¡c r identíficatiedoeleínden. [ -iicrcirJ bij conl roleverlclaring Model jaarstukken gemeente 2014

'''

1

3 F:ffJaT t015"

"

2. Jaanekening RUD Drenthe

Een vergelijking van de cijfers ult de balans over het jaar 2014 met dle over het Jaar 2013 ontbreekt omdat de faarrekenlng 2014 de eerste jaanekening is die opgesteld is voor de RUD Drenthe.

Hierna wordt vla de balans met toelichting en het overzlcht van baten en lasten ln de Jaarrekening met toellchting de flnanciële verantwoording afgelegd over de periode 1 Juli 2013 tot en met 31 december 2014.

2.1 Balans per

3l december

(bedragen in euro'e)

VASTE ACTIVA

Materlclc vaglc acttva Overige investeringen met een economisch nut Totaal materlële vaste activa

VLOTTENDE ACNVA Ul|ccnzcttlngen mct acn rentctyplsche looptltd ko¡ter dan æn laar Vorderingen op openbare lichamen

428.309

Ultzetttingen in 's R[k schatkist met een renttypische looptijd korter dan een jaar Ovedge vorderlngen

2.056.381 592.006

Llqulde mlddclcn Banksaldi

249.974

Totaal vlottende actlva

3.326.670

TOTAAL ACT¡VA

3.326.670

Deflçitte. Deloitte Acco untants


B,V.

Voor identificatiedoeleinden. Behorend b laring d.d.

1/58

(bedragen in euro's)

VASTE PASSIVA

Elgenvcrmogcn Algemene reserue Bestemmlngsreserue Gereal iseerde res u ltaat Totaaleigen vermogen

-1¡t4.193 -1¿f4.193

-14.193

Totaalvaste passiva

Netløvlottcndc schulden mct eon rcntctyplschc looplfid korìer dan één taar Overige

schulden

1,276.000

Ovcrlopcnde pacelva Verplichtingen dle ln het begrotingslaar zfln opgebouwd en dle ln een volgend begrotlngefaartot betallng komen met ultzondering van jaarlljkse

terugkerende

1.597.862

De van de Europese en Nederlandse ovErheidsllchamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een speciflek bestedingsdoel dlE dlenen ter dekklng van lastenvan volgende begrotingsJaren

536.631

Overlge vooruitontvangen bedragen dle ten bate van volgende begrotingsjaren komen

60.370

Totaal vlottende passlva

3.470.863

TOTAAL PASSIVA

3.326.670

Er ls geen sprake van gewaarborgde geldleningen door de RUD Drenthe of van garantstellingen.

ÞeEe¡ñtte" Delo¡tte Accou ntants B.V'

iden Behorend

Voor Model jaarstukken gemeente 2014

inden. grklaring

d.d.......1. L....'......"'

z2tsg

2.2 Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over de begrotingsperiode Het ovezicht van baten en lasten over de periode 1 juli2013 tot en met 31 december 2014|n

milieutaken

Baten Deelnemercbijdragen minus: bijdrage inzake investering LOS Projectbaten Overioe baten

12.161.582

Totalc baten Lasten

12.161.582

34.262 12.323.473

Overlge personeelskosten

8.027.889 80.937 404.683

7.059.463 766.867 507.315

Personeel

8.513.509

8,327.645

Wagenpark Toolbox

180.000

283.363 9.207

Materieel

180.000

292,570

-9.207 -'112.570

1.806.000 522.O73

1.784.120 141.246

380.827

2.328.073

1.925.966

402.707

190.661

-190.661

Loonsom

lnhuur

Package-deal Eigen beheer

beheer

lnvestering workf lowsysteem lnvestedng toolbox

Ondersteuning nw organisatie Fric'tie- & opstartkosten Rente kosten lncidentele lasten

Totale lasten Onvoozien Geraamd/gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

12.161.582 -156.452 284.081

64.000 44.925 108.925

-rrr.o52 284.081

34.262 161.891

974.426 -685.930 -102.692 185.864 -103.363

21.880

64.000 44.925 108.925

480.000 1.750.000 30.000

128.989 1.495.653

2.260.000 13.390.507

1.624.642 12.360.884

1.029.623

120.000

106.782

13.218

-1.348.925

-1¡t4.193

1.204.7s2

-144.193

1.204.792

351.011

254.347 30.000

635.358

Toevoeging/onttrekkin g aan reserues

Geraamd/gerealieeerde resultaat

-1.348.925

- !. r

[1}"gn@!EE€!o Deloitte Accountants B'V. Model jaarstukken gemeente 2014

Voor identificatiedoeleinden'

ring

3i":::1 ',dl[Î,fff:

23t58

TT I

TTI

¡Ir

Drenthe \r na bcetcmmen

2.3 Toelichtlngen 2.3.1

Grondslagen voor waardering en resultaatbepallng

lnleldlng Aangeboden wordt de jaarstukken 2014 van de Gemeenschappelfke regellng RUD Drenthe. Deze iaarrekenlng behelst een periode van 1 juli 2013, de datum van oprichtlng van de Gemeenschappelijke regeling, tot en met 31 december 2014.!n de vergadering van 24 maart 2014 heeft het Dagelijks bestuur van de RUD Drenthe besloten tot een verlengd boekjaar. De kosten die gemaakt zljn in het jaar 2013 zijn doorberekend middels een factuur richting de RUD Drenthe. Een vergelflking van de cijlers met de voorgaande periode ontbreekt omdat deze jaarrekening De eerste verslaggeving is van de Gemeenschappelijke regeling RUD Drenthe.

ls opgemaakt met lnachtneming van de voorschriften begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Deze Jaarrekening

die het Besluit

Algemene grondslagen voor het opstellen van de laarrekenlng De waardering van de activa en passlva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historlsche kosten. Tenzif biJ het desbetretfende balanshoofd anders ls vermeld, worden de activa en passlva opgenomen tegen nominale waarden.

De baten en lasten worden toegerekend aan het Jaar waarop ziJ betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zil op balansdatum ziJn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vlnden voor het einde van het begrotingsJaar, worden in acht genomen lndien z[ voor het opmaken van de jaanekening bekend ziJn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boeklaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voozienlngen c.q. schulden uit hoofde van Jaarlfiks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtlngen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin ultbetallng plaatsvindt; daarbü moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden en overlopende vakantlegelden verlofaanspraken.

Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een Jaarlijks vergelljkbaar volume wordt geen voozlenlng getroffen of op andere wijze een verpllchting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier faar. lndien er sprake is van (eenmalige) schoketfecten (bljvoorbeeld door reorganlsaties) dlent wet een verplichting opgenomen te iryorden.

DeEostte. Deloitie Accountants B.V.

Voor identificatíedoeleinden. Model jaarstukken gemeente 2014

Behorend bij controleve rklaring

d'd' """1 '3 'lìlsP,+"u015

24158

T ¡

Balans Vaste activa Materlële vaste activa met economisch nut

Overige investeringen met economlsch nut Deze materiäle vaste actlva zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investerlngsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming annuitair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur.

Bij de waarderlng wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bilzondere vermindering van de waarde, indien deze naar venruachtlng duurzaam is. ln het begrotingsjaar heeft een dergelljke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakeliJk blljken. De gehanteerde afschrijvlngstermljnen zijn als volgt: Gronden en terrelnen

n.v.t.

Woonruimten

n.v.t.

Bedrijfsgebouwen

n.v.t.

Vervoermiddelen

n.v.t.

Machlnes, apparaten en installaties

n.v.t.

Overige materiåle vaste activa

5 (inventarissen en software)

ln 2014 heeft er een investering in de ontwikkeling van een zaaksysteem (LOS) plaatsgevonden. Deze investeringen zfln volledig geactiveerd, ln de bijdrage van de latende organisaties was reeds rekening gehouden met deze investering. Daarom is de b'rjdrage in mindering gebracht op de investering. Het materlëel ten behoeve van het uitvoeren van metingen heeft de RUD Drenthe bij de start om niet verkregen van de latende organisaties. Deze bestaan uit meetinstrumenten en dlverse kleinere gereedschappen. De waarde en levensduur op dat moment was niet bekend en ook waren deze materialen niet geactiveerd door de latende organlsaties, omdat de waarde afzonderlljk onder de activeringsgrens bleef. De vervanglng van deze meetinstrumenten en gereedschappen zijn in de begroting 2015 en de meeriarenbegrotingen door de RUD Drenthe onder de onderhoudskosten opgenomen.

De

|CT/communicatie-apparatuur

en de

inventaris worden door

gehuurd/geleasd van de Provincie Drenthe en de

grffiffJfiffitæ.

de

RUD Drenthe De afspraken hieromtrent

Deloitte Accountants

B.V.

Voor identificatíedoelelnden. Model jaarstukken gemeente 2014

Behoren d bi¡ cì.d....,...

Iq,

ng

ln een dienstverleningsovereenkomst vastgelegd. Deze apparatuur en invent¡aris worden niet geactiveerd op de balans.

ziJn

De operational leaslng van 2 piketauto's wordt niet als actlef in de balans verwerkt. Wd wordt de omvang van de langJarige verplichtingen die ult hoofde van leasing, huur en anderszlns zijn aangegaan ln de toelichting vermeld. Tevens worden deze betrokken ln de paragraaf met betrekklng tot het weerstandsvermogen en risicobeheersing.

Vlottende actlva Vorderíngen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor venrachte oninbaarheld is een vooziening in mlnderlng gebracht. De vooaiening wordt statisch bepaald op basls van de geschatte innlngskansen. Llquide middelen en overlopende posten Deze actlva worden tegen nominale waarde opgenomen. Vlottende passlva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

DeBcEtte' Delo

itte

Accou ntants B.V.

Voor identif icatiedoeleinden. Model jaarstukken gemeente 2014

Behorend bij controleverlclaring

26t58

DeEoEtte, De

Model jaarstukken gomeente 2014

loltte

Accou ntants B.V.

Voor identíficatledoeleinden. aring Beho renf þij d.d..

t T tt T I H$T

Drenthe ¡

¡

2.9.2

Toelichtlng op de balans per 31 decembe¡ 2014

ACTIVA VASTE ACTIVA Materléle vaste activa De materlële vaste actlva bestaan uit de volgende onderdelen:

' t,,.;i '," : ti"t tt' il , !t,.:\ r , ',. lnvestêrlngen met een economiech nut

Totaal

De investerlngen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: !-t,:

i!1,,,: ¡ ¡""i":

|: t, ;:Il " ll

,

";¡i

i

¡,';

i"1 il,r,t¡

¡ ¡'';ì

t

't )r tl',. -itltf;'l

Zaaksyeteem LOS

Totaal Het onderstaand ovezicht geeft het verloop van de boekwaarde van de lnvesteringen met

economisch nut weer: i"i tl

tl,rrr t 1i

ií',i it À"'

,11r,t

Zaaks¡æteem LOS

Totaal

-

lrt

'ri

ii,\,t' it irt it;1 .

:ii!'1,, t": :,i ,.',t',' .t I 1.lt¡ :t 1,1:!1i 'ìt

:i ,/,\ : j

156.¡152

156.452

156.¿152

156.452

tti, i t,; i :¡'À,!.,,1),1:

ln 2014 heeft er een lnvestering ln de ontwlkkellng van een zaaksysteem (LOS) plaatsgevonden. Deze aanloopkosten zljn volledlg geactlveerd. ln de bljdrage van de latende organlsatles was reeds reken¡ng was gehouden met deze investering. Deze bljdrage ls ln mlnderlng gebracht op de lnvestering.

ÞeEo[tte, Deloitte Accountants B.V.

Model jaarstukkcn gemeenÞ 2014

Voor identíf icatíedoeleinden. Behorend bij controleverklaring ,,,28/58

De belangrijkste in het boekJaar gedane lnvesteringen staan in onderstaand ovezicht vermeld.

!:l ( ¡,jit¡,'i)r.t t \',t, ;ti¡ jilli. ,.i'lt ll'llli.: t;li ,' ')' i ¡i '';it ltl '!tttt:.1

,c

i ,|!tttt|. I i

l

']

;)'r ¡i.::ìJ1)l¡¡) ,t:t.¡:i

Zaaksysteem LOS

156.452

156.452

Totaal

156.452

15ô.452

VLOTTENDE ACTIVA Uitzettlngen met een renteffische looptitd korter dan één laar De in de balans opgenomen u¡Eettingen met een looptüd van één jaar of mlnder kunnen als volgt gespeciflceerd worden: ,.:toì l,', i'l-l-li;/.'

litai'i''ts¡¡tt Overlge vorderlngen (Debiteuren) Vorderlngen op openbare llohamen Ultzettlngen in 's R[ks schatkist met een rentetyplsche looptljd korter dan één

\;1"¡t¡..ti "2t.ti

I

itlitt

tl;: t I i i!

t

!t' I

,=ì.tl.ttl

|i/ Í,¡llI :ti¡ 1l-,.

tytri,,i

45.636 428.309

45.636 428.309

2.056.381

2.056.381

546.370

546.370

3.076.696

3.076.696

i:[.]! i,t. ltt'ì' l'

tl" | \

'11.i.' "!t,t1l.:t

jaar

Overlge vorderlngen

Totaal

Het drempeldrag in het kader van het schatklstbankieren voor de RUD Drenthe bedraagt: € 250.000,- per dag. Vorderlngen op openbare lÍchamen De post vorder¡ngen op openbare lichamen kan als volgt worden gespeclflceerd:

Uitgevoerde bodemsanEringsprojecten Door te schu lven BTW 1 00o/o inzake bodemsanedngsprojecten Verrekening lnhuur bodemeanerlngsprojecten Doorte schuiven BTW 100% lnzake lnhuur bodemsanerlngsproJecten

Totaal

127.016

2 7.558 s4.916 8.820 428.309

"ïeilofitte.

Deloi tle Accountants B'V'

r,,ror identif icatiedoelein den. Model jaarstukken gemeente 2014

[¡'-ì rsfCrld

291s8

¡t¡ TT I t Dr

e

Toelichting bodemsaneringsprojecten:

per

proiqq'tan

I

ontvangÞ¡: voorschotten

gemaakte:

kosten

ealdo

bU;

afronding prolest

luli 2013

-9.836

Diverse Bio's Paul Kru ge rstraaVN ij lan dstraat Assen Noordzilde 107-109 Gasselterniiveensemond

per 3il december 201't

-9.836

5.900

5.900

70.000

-7.410

62.590

Gasfabriek Hoooeveen

1.100

-960

140

Evenblii Hoooeveen

8.088

-7.501

588

Schoolstraat Hooqeveen Fabrieksweg cofinanciering Hoogeveen Van Wijk en Boerma Vries J.P. Santeeweg

2.200

2.200

47.185

-31.895

15.290

40.627

-98.742

-58.115

-6.235

Noorderveld

Parallelweg 27 Holwe¡t Coevorden Riiksweq 11 Smilde Stroetenweg 5 Nooitgedacht Aa en Hunze Dr. A. Philipsweg 25 Assen

1.123.500

1.400

1.300.000

Totaal

-

.6.Zgs

-1.181.859

-58.359

-2.520

-2.520

-20.058

-20.058

-60.000 -1.427.016

-58.600 -127.016

Per 1 januari 2014 heeft de Provincie Drenthe de uitvoering van de bodemsaneringsprojecten overgedragen aan de RUD Drenthe.

De bodemsaneringsprojecten zijn niet opgenomen in de begroting van de RUD Drenthe. De bodemsaneringsprojecten worden uitgevoerd voor rekening en risico van de Provinicie Drenthe. ln de jaarrekening van de provincie worden de baten en lasten verantwoord van de uitgevoerde bodemprojecten op basis van de projectverantwoordingen van de RUD Drenthe. ln de jaarrekening van RUD Drenthe worden niet baten lasten van de bodemsaneringsprojecten zelf (de directe kosten) verantwoord. Op de balans staat het saldo van gemaakte projectkosten en daar tegenover ontvangen voorschotten van de provincie. De BTW wordt voor 1OO% doorgeschoven naar de Provincie Drenthe.

de

de

en

lrr:flrufitte. t eIoitre Accountants

B.V.

vror Model jaarstukken gemeente 2014

i

iclenti íicatiedoeleinden. nng :i ,(,rcnd þii,tqnt¡ql

I r

' .--l r,,.i...I

30/58

Overlge vorderíngen De overige vorderingen bestaan uit de volgende posten: Vooruitbetaalde facturen Nog te ontvangen doorschuif BTW van de latende organlsaties Doorte schuiven BTW 100% externe veillgheidsproJecten Overlge

28.333 516.762

Totaal

5¿16.370

710 565

Van de ultstaande vorderingen ¡s per 1 maart nog € 180.715 openstaand. Liqulde middelen .r,t. :t i

I t, I,l r¡¡ I

il\

:,' :

, .) ¡r,1.

I

J',,

I' t,';l "t itíi

"

BNG betaalrekenlng 28,51 .61 .237

249.974

Totaal

24,s.s74

I

i

Lt i. t..l

it.'-(.

l )

)cÍeñüte, Deloi


1,.: i rc;

,-i.J.

31/58

VASTE PASSIVA Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Boekwaarde pcr 3l-12-2014

Boeßwaarde

pr'l-7-2013

Algemene reserve Bestemmingsreserves Gerealiseerd resultaat

-144.419

Totaa!

-144.419

Het verloop in2O14 wordt in onderstaand ovezicht per reserue weergegeven:

Boekwaarde

Tocvoe

glng

1.7-2013

@nttrek-

Bëstem.

klng

mlngl

Vermln- Boekler waarde¡

derlng

rcsulla,at

dckklng gt-12¿2¡14,

vorlg boeklaar

ven aÍschr[= ulngen

Gerealiseerd resultaat

-1M.41s

-144.419

Totaal

-144.419

-14.419

Onder "Gerealiseerd resultaat' staan de toevoegingen of onttrekkingen vermeld uit hoofde van

de bestemming van het resultaat van het boekjaar. Onder de afschrijvingen staan de verminderingen vermeld in verband met afschrijvingen op act¡va waaruoor een specifieke bestemmingsreserve is gevormd. lndien enig jaar een batlg saldo oplevert wordt dit saldo toegevoegd aan de algemene reserue van de Regionale Uitvoeringsdienst. De algemene reserue mag maximaall0"/o van de jaaromzet bedragen. Voor zover het batig saldo van enig jaar zou leiden tot een algemene reserve van meer dan 10% van de jaaromzet, wordt het saldo boven de 10% gerest¡tueerd op basis van de verdeelsleutel, tenzij een meerderheid van het algemeen bestuur instemt met een doelreservering van het batig saldo voor de Regionale Uitvoeringsdienst.

lndien enig exploitatiejaar een nadelig saldo oplevert en de algemene reserve ontoereikend is om dit nadelige saldo te dekken, stelt het algemeen bestuur een plan vast dat is gericht op het afbouwen en/of dekken van het nadelig exploitatiesaldo. Het algemeen bestuur bepaalt tevens of en zo ja, tot welk bedrag de deelnemers zullen bijdragen in het nadelig exploitatiesaldo. Het bedoelde plan wordt nlet eerder vastgesteld dan nadat de colleges van gemeenten en gedeputeerde staten gedurende een termijn van acht weken in de gelegenheid zijn gesteld om hun mening ten aanzien van het ptan naar voren te brefiqeå:ïgt,fttg. Deloitte Accountants

B.V,

yil : : l';i'llT-x3 iJi ili l,?; Modeljaarstukkengemeente2014

U.r. ...'. o l.'t.,it;ì:tl'

.:iì'l:ì"""'

g7t1g

\.,¿ VLOTTENDE PASSIVA Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: ,;¡"1 ¡

¡

i:¡':

!'i',r' ¡ ¡ii¡

.t', r

¡,.'., 'i!)¡

t

1.276.000

Overlopende pasglva

2.194.863

Totaal

3.470.863

f:l¡ii j

,:1 tì tl-¡.,,'it.h[i!

"

Netto-vlottende schulden met een rentetyplsche looptfld korter dan één jaar

l,tt,r,t

Netto-vlottende schulden met een rentetyp¡sche looptijd korter dan één laar De ln de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecif¡ceerd worden:

lii,, tii',i t ¡,;l i:\'i rhL\l't)':,tt:' Overlge schulden (Credileuren)

1.276.000

Totaal

1.276.000

l::ì.,¡.1,' ,,,,,

,( ú!.[_)

i,,t lt !! /, i"llJtl:ì

De crediteuren kunnen als volgt worden gespec¡ficeerd: 316.575

Loonbelastlnghetfing december 201 4 Package-deal gemeente Emmen 4de kwartaal 2O1 4 Package-deal gemeente Provlncie Drenthe 4de kwartaal 201 4 LeveranciEr bodemsanerin gsproJect Afdracht pensloenpremie decemb er 2O1 4 Overige crediteuren

274.O94

271.508 264.100 18.866 140.857 1.276.000

Totaal

Van de cred¡teuren is alles per 1 februari afgewikkeld.

DeEoEÉte" Deloitte Accountants

B.V.

Voor iclenti f icatiedoeleinden. Behcrencl Model jaarstukken gemeente 2014

cj.d. ......1.

fln

\

,,1

Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva ls als volgt: '

:

i

"i ! i:','i

i t l' ! ¡: I i:i\r'

¿

f,'Ì sl: i..l ):.:íih

f:

Verpllchtingen dle in het begrotingslaar ziln opgebouwd en dle ln een volgend begrotlngsJaartot betaling komen met ultzondedng van jaarl[ks terugkerende arbeldskosten gerelateerde verpllchtlngen van vergelljkbaar volume

1.s97.862

De van de Europese en Nederlandse overhqidsllchamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel dle dlenen ter dekking van lasten van volgende begrotlngsjaren

536.631

Overige voorultontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotlngsJaren komen

60.370

Totaal

I

t-"

-(,

t,I

¡

1l:¡r

/,1¡,

,

tl'

.11:¡

:

J( iJ i..,'(,þ[:.1

2.194.863

De verpllchtlngen dle in het begrotingsjaar ziln opgebouwd en dle ln een volgend begrotingsJaar tot betallng komen met uitzonderlng van jaarlltks terugkerende abeidskosten gerelateerde verpllchtingen van vergellJkbaar volume kunnen als volgt worden gespeclflceerd: Kosten zaaksysteem (LOS) Leges Afu loeiingsregellng personeel Accountantskosten 201 4 lnhuur personeel Reiskosten personeel december 2014 Verlofstuwmeer oude jaren Venekening inhuur bodemsanerlngsprojecten Overige Af te dragen BTW venrerving goederen blnnen EU Frlctlekosten latende organlsatle

139.670

57.065

96.782 5.200

141.789 16.024 930.028 12.s17 11.410 692

786.28ã

Totaal

1.597.862

Door de oprlchting van de RUD Drenthe en de overplaatslng van medewerkers naar de RUD per 1 ianua¡!2014 worden de latende organ¡saties geconfronteerd met frlctiekosten. Hleronder vallen a.o. huisvestingskosten¡ managementkosten en kosten van flnanciële en personete administratie. Door de gezameliJke deelnemers ¡s besloten om de frictiekosten gedeelteliJk te verevenen op bas¡s van een vastgestelde verdeelsleutel. De verevenlng wordt gereal¡seerd door een vereven¡ngspot te vormen. ln totaal is er € 2.031.700,- beschikbaar voor vereven¡ng ¡n de jaren 2O14 en 2015. De RUD Drenthe neemt € 1.000.000,- voor haar rekening. Dit bedrag wordt ten laste gebracht van2014 en uitbetaald in 2014 ( € 500.000) en 2015 ( € 500.000).

DeEoEtte" Deloitte Accountants


B.V.

Voor identif icatíedoeleinden. Behorend bii control everlclaring

r 3 ûitJ,fil

20f5

\u

Via de verdeelsleutel heeft een deel van de verevening aan de latende organisaties plaatsgevonden in 2014. De Provincie Drenthe en de RUD Drenthe hebben in onderling overleg afgesproken dat de verschuldigde frictiekosten van de RUD Drenthe aan de Provincie in de jaren 2016 en 2017 zullen worden uitbetaald. Het betreft een bedrag van C 286.285,-. De Provincie Drenthe en de RUD Drenthe hebben geen aanvullende voorwaarden/zekerheden gesteld voor deze uitgestelde betaling. ln totaal komt de verplichting met betrekking tot de frictiekosten daarmee op € 786.285,-. De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoeldie dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren kunnen als volgt worden gespecificeerd

Saldo

@ntuangen

Sâldo.

VrlJ;

't-7-2013 bediâgan gcvallen 3l-12¿o14, bediagen ol deterug. bctallngen

Vooruitontvangen bijdragen deelnemers

januari 2015

-

Totaal

536.631

536.631

536.631

s36.631

De overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen kunnen als volgÊ worden gespecificeerd:

Saldo @ntvangen

l-7-2013 bdngen

Vrl¡-

gevallen

Saldo, 31-',2-2Ol

bedragen

olde,teiuç betallngen

3.380

Vooruitontvangen bedragen exteme veiligheidsprojecten

30.000

Vooruitontvangen loonkosten compensatie

45.000 11.250

33.750

75.000 14.630

60.370

26.620

4iaar Totaal

De veiligheidsprojecten vallen onder het takenpakket van de RUD Drenthe. Deze worden bekostigd vanuit de eigen bijdragen van de latende organ¡saties die de RUD Drenthe ontvangt. Voor de ingewikkelde spec¡alistische risicoberekeningen moet gespecialeerde expertise worden ingehuurd. Deze kosten zijn niet in de begroting van de RUD Drenthe opgenomen. De RUD Drenthe brengt deze kosten in rekening brj de De Provincie Drenthe vanuit de integrale rol van de provincie op dit gebied. De provincie heeft hiervoor een voorschot van € 30.000 verstrekt voor de komende jaren waaruit de RUD Drenthe d"tgüÉ[#ltmlareren. De Brw wordt voor 100"/o doorgeschoven naar de Provincie Drenthe. De o itte Acco u ntants B'V. I

Model jaarstukken gemeente 2Ol4

Voor iclentif icatiedoeleinden. Behorencl bij controleverlclaring d.d. ..,.,1..1. i!;i,ì*f i'ìí1.!{..

.3sl58

TII¡

TTT¡

t rlr t Drenthe

$effoiltte. Deloitte Accountents

B.V.

Vcor identificatíecloeleinden. Br'llrorend bij corrtroleverklari Model jaarctukken gemeente 2014

dd

""i3

$ipfiBÏ"zots

"'

\-¡ Niet in de balans opgenomen belangriJke financiële langlopende verplichtingen

De RUD Drenthe is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiäle verplichtingen. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste van deze verplichtingen:

1

.

Dienstverleningsovereenkomst

De RUD Drenthe heeft een dienstverleningsovereenkomst met de Provincie Drenthe en de gemeente Emmen afgesloten voor de periode van 7 jaar (tot en met het laar 202}1voor het verzorgen van een groot gedeelte van de PIOFACH-taken, ICT en de huisvesting. De overeenkomst is afgesloten voor een bedrag van € 1.782.214,- per jaar. De partijen kunnen in onderling overleg het contract met 2 jaar verlengen.

2.

Operatlonal leasecontracten

W\l Caddy combi Max (70-PJK-3) 1

01-01-2014

25

689,77

01-01-2014

22

707

3. Verzekeringen De RUD Drenthe heeft een rechtsbijstandsvezekering, een aansprakelijkheidsverzekering en een vezekering voor goed werkgeverschap afgesloten,

4.

Accountant

De RUD Drenthe is een contract aangegaan met Deloitte Accountants BV voor de duur van 3 jaar. Het bedrag van het contract bedraagt € 13.500,- per jaar.

DeHo¡tte' Deloitte Accountants


B.V,

Overlge níet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtlngen

Vakantiegeld

Per 1 januari 2014 zln de medewerkers in dlenst getreden b[ de RUD Drenthe. De medewerkers hebben over de periode januari tot en met mel 2014 vakantiegeld uitgekeerd gekregen. Volgens de BBV rlchtlflnen artikel l¡d 3 is het nlet mogelljk om een voozienlng/verplichting op te nemen voor de jaarlijks terugkerende arbEldskosten gerelateerde verpllchtingen van vergelflkbare volume.

M

Het vakantiegeld over de periode juni tot en met december 2014 zal in het jaar 2015 worden uitgekeerd. Per balansdatum 31 december 2014 bedroeg het totaalbedrag aan opgebouwd vakantiegeld voor deze periode € 299.000,- Incl. sociale lasten. Verlof 2014

Per balansdatum 31 december bedroeg het totaalbedrag aan opgebouùde verlofdagen € 156.000 inclusief sociale lasten (excl. waarde verlofuren stuwmeer). Het aantalverschuldlgde verlofuren (excl. de verlofuren van het stuwmeer) per balansdatum 31 december 2014 bedraagt 4.260 uren.

[]ef,oitte, Dclo¡rte Accountants

B.V.

\/cor identi íicotiedoeleinden. Model jaarstukken gemeenùe 2014

L: ir'¡rerrd Lrii contrcleverkl afl .l .l . , . . . 13 [:A0iìl ¿ll:15. .

, .

. . .

.

2.3.3 Toelichting op het overzicht

van baten en lasten in de jaarrekening over

2014 Programma milieutaken. Hier wordt voor ons programma milieutaken de financiëile uiteenzetting weergegeven analoog aan het overzicht van baten en lasten, zoals dat is opgenomen in de financiële begroting van het desbetretfende jaar.

Raming begrotingslaar

lncÍdenteel

Ramlng begrotingslaar

Reallaatie gerealiseerd ln het,

na

Totale baten

12.227.367

12.161.582

12.323.473

Totale lasten

13.456.292

13.390.507

12.360.884

120.000

120.000

-1.348.925

-1.348,925

-1¡t4.193

-1.546.848

-1.348.925

-1.348.925

-144.193

-1.546.848

Onvoorzien

Geraamd/gerealiseerd totaal seldo van baten en lasten

-122.190 1.6s5.820 13.218

106.782

Toevoegin g/onttrekking aan

raserves Geraamd e/gereal iseerde

resultaat na bestemmen

De belangrijkste incidentele verschillen tussen de realisatie en de raming na wijziging zijn:

lncidentcle afwij.kl hg.gn Loonsom Overige personeelskosten Uitvoeringskosten in eigen beheer Kapitaallasten Ondersteuning nieuwe organisatie Frictie- & opstartkosten Rentekosten Ovedoe

Totaal

Bedrag, 570.000

-102.632 403.000 108.452 351.000

254.000 30.000 42.OOO

1.655.820

Dcl,.tfitte. ivc

Model j aarstukken gemeente 2Ol 4

loitte

Accou nta nts B'V.

Deelnemercbltdragen

ftmiltt'i ii.i W.:il

I;

l.¡f

j

t;t l.r.ri

DeelnemerebIdragen Mlnus: bildraoe inzake LOS

12.161.582

Totaal

12.161.582

f

:r

¡ fli

:rji

¡

l

¡

i{';1{Ì'r,t tl.l.íì

t:

.

¡ ,' r^,lill,i¡,ri

. r.iì r i 1" 1

12.161.582 -156.¡152

-156.452

12.005.100

-156.452

De dEelnemersbiJdrage ls conform begroting. Echter een gedeelte van de deelnemersbljdrage is bestemd als bfldrage op de lnvesteringen in het nieuwe zaaksteem LOS. Dit gedeelte wordt dan ook rechtstreeks ten gunste van de materiðle vaste activa op de balans gebracht. De opgegeven formatie voor het primalre proces tfldens de nulmetlng ls de basls geweest van onderstaande verdeelsleutel. Dcclncmcr Gemeente Aa en Hunze Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente De Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Midden-

Assen Borger-Odoorn Coevorden wolden Emmen Hoogeveen Meppel Drenthe Gemeente Noorde¡veld Gemeente Tynaarlo GemeenteWesterveld Provlncle DrenthE Totaaf

Bfldragc bcgroot Corr. Gcmccntc en voor Provlnclefonde 375,395

605.208 143.001 404.629 465.382 2.851.¡135 618.282 513.974 764.813 387.760 365.623 288,485 4.¡143.380

Bfldragc per deelncmcr

425.490 3,5070 794.976 6,51% 207,958 1,71o/o 569.773 4,680/o 577.884 4,75o/o

50.095

189.768 64.954 165.144 112,502 7O7.7O1 154.531 191.041 106.559 109.955 U.152 U.812 -1.997.00q

Vcrhoudlno

3.559.136 29,23o/o 7172.813 6,95%

705.015 S,7Oo/o 871.372 7,16o/o 497.715 4,Ogo/o 409.775 3,37o/o A2g,2g7 2,66o/o

Z.4/;6,g80 n,2O%

12.227.g6

Het Algemeen Bestuur van de RUD Drenthe heeft op æ september 2014 een taakstelllng van € 65.786,- vastgesteld in verband met de verschu¡v¡ng van de WABO-bevoegdheden van de Provincle Drenthe naar de gemeenten. ln de begroting van 2014 is dit gecorr¡geerd op de post loonsom en de bifdragen.

De[o'gtt'e. Del

oitte

Accou ntants B'V'

ident Behorend-


d.d. ........1

¡inden' 'rerklarin

0:15""""'

40/58

Projectbaten 'ril".t.]

[;1.'r1,1{,¡li

I

t

!t irti;iii'r;r li t.l; til l;li.iTt¡rrr

'

,1

il-

r

I;I r

1l.r-rl

l¿,i{t rr'; . , ri,il I I ifr t;l

r.¡

t'¡t t,rr

Leges

273.938 10.1¡tf¡

273.938 10.143

284.081

284.081

Weftzaamheden qemeente Westerveld

Tota¡l

Zlevoor een ultgebreide toellchtlng bij de post "ProJectkosten". Bovenstaande projectbaten waren niet begroot voor het iaar 2014 maar zijn wel structureel. Het bedrag van de bate is vooraf niet exactte bepalen omdat het legesopbrengsten betreft.

Overlç baten Irf

l.l

iil

I

.

lal-rrt-i",lht¡t , ..r;,,rJiiii;rri

; ;.¡1.;llrr:Ijii,lr,r;rt,''iilrr,ril li i'L '

OnWangen subsldie cultuurtralEct

34.262

34.262

Totaal

u.262

9.262

ln 2014 is een subsidle ontvangen lnzake het opstarten van een CultuurontwlkkelingsproJect. ln de begroting van 2014\s geen rekenlng gehouden met deze subsldle. Vandaar een pos¡t¡eve lncldentele afwijking op de begroting 2014.

Personeel De personeelskosten bestaan uit de volgende onderdelen:

a. Loonsom b. lnhuur c. Overige personêelskosten Loonsom llr ; | _i;l rr

Lonen

I

{"r {i ¡ r"j- i i:

i;l r.llii,ili'

l:¡_¡;¡¡,i{f¡,,¡ rr

i1i,:,¡¡.¡1i, l,t lí-r.rr,

.¡;,,,rlllirrr;¡

7.094.117

ggs.T72

-29.403

29.403

;;rqifl6"[[S@3so

11.250

(;l t: I

{,

f'l\','i

8.027.889

Bfldrage ziektekosten Looncompensatie 4laar

B'V' uclottte Accountants

Ytor lelent Model jaarstukken gemeente 2014

i..¡oren¿ çi.,á. '....-'."" "

I 41t58

Totaal

8.027.889

7.053.463

974.426

De loonkosten worden gemaakt voor de vaste formatie. De vaste formatie bestaat zowel uit de medewerkers dle zich bezighouden met het primaire proces als de ondersteunende functies. De vaste formatie bedraagt aan het eind het laar 2014: 111,4 tte en gemiddeld over 2014: 110,64 fte. ln het bedrijfsplan is uitgegaan van 125,30 fte. ln 2014 is de formatie door middel van een beg rotin gswiJzi gin g blj gesteld naar 1 24,7 lle. lnhuur

lnhuur

80.937

766.867

-685.930

Totaal

80.937

766.867

.685.930

Bij de start van de RUD ls ervoor gekozen niet de gehele vacatureruimte in te vullen. Hierdoor blljft er formatieve ruimte bestaan om in te kunnen spelen op toekomstige ontwikkelingen (o.a. de Drentse maat). Als gevolg van deze keuze ls er een onderschrllding te zlen op de loonsom van de medewerkers in vaste dlenst en een overschrijding van het inhuurbudget. Beide posten moeten in samenhang worden bezlen. Per saldo laten deze posten een positief resultaat zien. Daarnaast wordt het positleve saldo veroozaakt door het niet opnemen van de kosten van het gereserveerde vakantiegeld over de maanden mei tot en met december 2014. Hiermee is in de begroting wel rekenlng gehouden. Deze gereserveerde vakantlegelden zullen onder de kosten worden verantwoord in 2015. Conform richtl[nen BBV art. lld 3 ( Daarin staat dat het n¡et mogelijk ls om een verplichting op te nemen voor de laarliJks terugkomende gelijkblijvende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van geliJkbliJvende volume) AndeziJds is er een tegenvaller als gevolg van hogere werkelljke gemiddelde loonkosten per tte dan begroot. ln 2013 heeft het bureau Berenschot een (aanvullende) nulmeting uitgevoerd. In dit ondezoek zijn bij de latende organisaties de omvang van de prlmalre formatie en de gemiddelde loonsom per fte bepaald (peildatum 1 januari 2012). Deze gegevens zijn gebruikt voor het opstellen van de begroting van de RUD Drenthe voor de jaren 2014 en 2015. BiJ het opstellen van de begrotingen is afgesproken dat er geen rekening gehouden mag worden met loon- en prijsontwikkelingen. De gemiddelde (pdmalr + overhead) loonsom in de nulmeting was € 64.380,- per medewerker. De werkelijke loonkosten van de vaste formatie in 2014 vallen aanzlenlilk hoger ult. Met de huidige bezetting betekent dlt een overschrijding van de loonkosten met ca. € 261.000,- per jaar. Dit is een structurele tegenvaller voor de RUD. Daarnaast betekent de nieuwe cao een extra verhoging van gemiddeld € 550,- per medewerker in 2014.Voor 2014 betekent dit een stijging van de loonkosten met ca. € 60.400,-. Vanaf 2015 wordt dit jaarliJks een structurele tegenvallervan € 150.000,- per jaar.

4

ffieEofitte, De

Model jaarstuklcen gemeente 2014

loitte

Accou ntants B.V.

Voor identifícatiedoeleinden. Dehorencl bij controleverlcla ri

Samenvattend

Oorzaak afwfikl4g loonsom Niet ingezette vacatureruimte (in FTE) * gemiddelde (begrote) loonsom Niet toe te rekenen vakantiegeldreservering juni Vm december 2014 (incl. sociale lastenì Niet begrote ziektekostenuitkerino Niet begrote loonkostensubsÍdie (4 jaar) Te laag begrote gemiddelde

loonsom

Bedrag.

StiuctureeUincldenteel

956.s44

lncidenteel

299.000

lncidenteel

29.403

lncidenteel lncidenteel

11.250 -261.359

Niet beorote CAO stiioino

-60.413

Totaal

974.426

Structureel Structureel

Overige personeelskosten De overige personeelkosten bestaan uit de volgende onderdelen: Ramlng begrotlngslaar na wijziging

Realisatie begrôt¡hEsfaar

Begrotlngs. afwllking

Opleidingskosten

161.873

60.031

101.842

Algemene kosten

242.810

96.047

146.763

3.468

-3.468

't7.742

-17.742

330.028

-330.028

507.315

-102.632

Fietsplan Arbokosten Verlofstuwmeer oude iaren

Totaal

404.68Ít

Er zijn minder opleidingskosten gemaakt dan begroot. De belangrijkste reden is gelegen in het feit dat we als startende organisatie terughoudend zijn geweest in het aangaan van verplichtingen. Dit is een incidentele atwijking. Gelet op de ontwikkelingen waar de RUD voor staat, zal deze post de komende jaren nodig blijven. De algemene kosten zijn begroot op 3o/o ya;n de loonsom. ln 2014 zt¡n nog veel kosten verantwoord onder andere posten zoals de opstailkosten, ontwikkelingskosten, arbokosten en fietsplan. Hierdoor is deze post in 2014 niet volledig benut. Ook hiervoor geldt dat, gelet op de toekomstige ontw¡kkelingen, deze post voor de komende jaren nodig zal zijn en de atwijking incidenteel is. Het fietsplan en een deel van de arbokosten (algemene arbom¡ddelen) worden gedekt door het overschot op de algemene kosten. De kosten voor het inhuren van de arbo arts udget flexibele ondersteuning PIOFACH.

worde De

loitte

Acco

rr

ntants B.V,

Voor clenti f catiecloelei nden. i


i

Behorencl bij controleverklaring

43t58

Verlofstuwmeer oude jaren Bij de start van de RUD Drenthe is het overgrote deel van de medewerkers overgekomen van de latende organisaties. ln het sociaal statuut is bepaald dat de door deze medewerkers opgebouwde verlofuren mee over gingen naar RUD Drenthe. D¡t zogenaamde is een verplichting voor de RUD Drenthe. Deze verplichting bedraagt € 330.028,"verlofstuwmeer" Dit is per medewerker berekend op basis van het bruto uudarief (incl. werkgeverslasten) maal het volume aan verlofdagen. Conform de richtlijnen BBV art ¿1Íl lid 3 dient er een verplichting te worden opgenomen als er sprake is van arbeidskostengerelateerdeverplichtingen van niet gelijkblijvende volume..

de

Materieel De materiële kosten bestaan uit de volgende onderdelen: a. Wagenpark b. Toolbox

Wagenpark Raming begrotingsjaar na wlfzlglng Lease en huur auto's

Reallsatie begrotingslaar

Bcgrotingsafwllklng

50.958

-50.958

Reiskosten

180.000

232.405

-52.363

Totaal

180.000

28f¡.363

-103.321

De begrote kosten voor huurauto's en de reiskostendeclaraties zijn in 2014 niet toereikend. Bij de start van de RUD Drenthe zijn deze posten begroot op basis van een leasewagenpark. ln de praktijk vallen deze kosten hoger uit. Dit wordt veroozaakt door het feit dat de tijdelijke vergoeding voor woonwerk verkeer niet was begroot (sociaal plan) en dat er door de medewerkers meer reiskilometers zijn gemaakt. Hiermee is in de begroting van 2015 al rekening gehouden. Toolbox Reallsatlc bggrotlñgeiaar

Begrotlngsafwijking

Toolbox

9.207

-9.207

Totaal

9.207

.9.207

Ramlngr

begrotlngslaar na wiJzlging.

ln 2014 zijn er geringe onderhoudskosten gemaakt ten behoeve van het overgekregen materiëel. Hier was in de begroting 2014 niet vooflen. fiieqr¡e_e is voor de toekomstige

Ðnffefiüte. Del

oitte Acqountants

B.V.

Voor identif icatiedoelelnden. Model j aarstukken gemeentÊ, 2Ol4

Behorend þi! cQ

ring

44158

l,/

jaren inmiddels wel rekenlng gehouden.

Uitvoeringskosten eigen beheer De uitvoeringskosten bestaan ult de volgende onderdelen: a. Package-dealmet de gemeente Emmen en dE Provincie Drenthe b. Eigen beheer Package-dealmet de gemeente Emmen en de Provlnlcle Drenthe De kosten voor de package-dealwaren geraamd op € 1.806.000 en bestaan uit de volgende onderdelen:

l';lJijihr;) lir ìrl¡rljl¿r:t ¡i.r f

ìlì.i itiì jii.i

li:' ,1¡¡,'tilri:1.

i; -',1¡'i;i¡r.t l¡.i.r,

t,ii',',lillri,r,r

654.000

886.574

-292.574

Provlncle Drenthe

1.152.000

897.546

254.454

Totaal

1.806.@0

1.784,.120

21.880

iil.-r'

Gemeente Emmen

het opstellen van de package-deal ls een totaalbedrag afgesproken. Hierbil is een inschatting gemaakt van de onderlinge verdellng tussen de gemeente Emmen en de Provincie Drenthe. B[ nader lnzlcht ls deze onderlinge verdeling gewijzlgd. Echter ln totaliteit ls het bedrag gel'fk gebleven. De afwiJklng is het gevolg van minderwerk. BiJ

Contractbedrag Gemeente

Emmen

Contractbedrag Provincle Drenthe

Totaal

884.668 897.546

1,782.214

Er is een klelne añruijklng met betrekklng tot het contractbedrag dat met de Gemeente Emmen is afgeproken ln verband met meerwerk. (884.668 -l- 886.574 = 1.906)

DeEoEtte, Deloitte Accountants B.V.

Voor identif icatiedoeleinden. Model jaarstukken gemeenrc 2014

Behorend bij controleverklari d.d. ....,...,...,.

I 3 tiÀÅfil 2015

,'lt!

¡rt T rtr I W

Drenthe

Elgen beheer De elgen beheer kosten bestaan ult de volgende onderdelen: /; t: ¡¡¡l¡ ¡i

Llr-¡:ti.l ilriri rJ

r¡ì

'

tr

'

l;l ¡.tit.tJii¡ fi.r,¡ "r,frt,l ji i,ìr

[. t: ìt1rr¡ t',

t'¡.,

'ir'iilirl,l:J

l.t

Communlcatle

60.000

5.919

54.081

AdveÉentiekosten

19.073

5.023

14.050

Vezekedngen

20.000

20.692

-692

Jurldlsche kosten

30.000

Accountantskosten

50.000

13.s00

36.500

293.000

67.766

225.244

4.¡159

-4.459

25.712

24.288

BankkoEten

566

-s66

Renle baten

2.380

2.380

141.246

380.826

FlExibele ondercteuning PIOFACH

30.000

Abonnementen Licentie en ICT kosten

Totaal

50.000

âü¿.o79

ln het bedrflfsplan is er een berekening gemaakt voor de benodigde PIOFACH taken ln 2014. De totale kosten ziJn geraamd op € 2,3 miljoen. ln de dlenstverleningsovereenkomst met de prov¡ncle Drenthe en de gemeente Emmen ls een vaste levering voor hulsvesting, lCT, admlnistratie en advies overeengekomen van ongeveer € 1,8 ml[oen. Daarnaast ls er een raming gemaakt voor de overlge PIOFACH taken zoals hierboven beschreven. ln het opstartjaar 2014 zijn deze taken nog niet volledig uitgevoerd. Hierdoor heeft er een onderbestedlng van dlt budget plaatsgevonden. Een onderschrijding van € 150.000 hlervan is structureel en venrerkt ln de 20 begrotingswiJziging 2015.

Aæountantskosten De RUD Drenthe is een contract aangegaan met Deloitte Accountants BV voor de duur van 3 jaar. Het bedrag van het contract bedraagt € 13.500,- perJaar.

DæEsñtte. Deloitte Accountants B,V.

Voor iden

Behorend


d.d,..,....,,

in

.¡r,tsç

Projectkosten De projectkosten bestaan uit het volgende onderdeel: Leges

De RUD Drenthe is per 1 januari 2014 gemandateerd door de gemeenten inzake de inning en heffing van leges. Het betreffen de leges voor de luchtvaart en de WABO. De RUD Drenthe draagt zorg voor de verrekening met de gemeenten waarbij 7!o/o van de geinde WABO leges bij de Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe in rekening worden gebracht door de gemeenten. De baten met betrekking tot de leges worden verantwoord onder de post "projectbaten. Per saldo levert dit een opbrengst op van € 83.000. Raming begrotingsjaar na wflziging

Reallsatie begrotlngslaar

Begrotlngs afwljking

Leqes

190.661

-190.661

Totaal

190.661

-190.661

De uitvoering van leges behoort tot een structurele taak van de RUD Drenthe. ln de begroting 2014is deze post niet opgenomen.

Kapitaallasten De kapitallasten zijn als volgt opgebouwd:

Ramlng begrotlngslaar na wljzl¡ilng

Realisatle begrotingsiaar

Bcgrotings. afwijklng

nvestering zaaks¡æteem

64.000

64.000

lnvesterino toolbox

44.925

44.925

108.925

108.925

I

Totaal

ln 2014 heeft er een investering in de ontwikkeling van een zaaksysteem (LOS) plaatsgevonden. Deze aanloopkosten zijn volledig geactiveerd. ln de bijdrage van de latende organisaties was reeds rekening was gehouden met deze investering. Dit gedeeltle van de bijdrage is in mindering gebracht op het investeringsbedrag (netto methode). Hierdoor zijn er geen kapitaallasten gerealiseerd. Pas bij de ingebruikname van het zaaksysteem in 2016 zal er worden afgeschreven. ln het jaar 2015 zal nadere invulling worden gegeven aan het inrichten van het zaaksysteem.

D..eflsEtte. Deloitte Accountants B'V'


EI.TI

tttt

Itrenthe

ll,ll

ÐeEsttte. Model jaarstukken gemecnte 2014

48/58

!

T T

r

¡

,,1

lncidentele lasten De incidentele lasten bestaan uit de volgende ondedelen:

l'-Ì,lr¡li:(rj i. l¡ll/,,rrtlll iÍ..r lr'

Ondersleuning nieuwe organisatie

fi

i.lit

l:l,r:Ir¡'1li¡rrl-r

r..i

lir l"tq.rìiqr:f Jl.t

lr

480.000

128.989

1.000.000

1.000.000

Opstartkosten

750.000

495.653

Rente kosten

30.000

Frictiekosten

Totaal

2.260.0fr0

1¡,

illllr¡r:r

351.011

254.347 30.000

1.624.642

635.358

Onde rste u ni n g n i e uwe organlsati e

Deze kosten zullen de komende 3 jaar worden gemaakt om extra personeel te kunnen inzetten voor het inregelen van de nieuwe organlsat¡e.

personeel Doorontwikkeling intranet lnhuur advles Drentse Maat lnhuur

83.356

7949 36.063

Ovedge

1.628 128.989

ÐeEoltte. Deloitte Accountants B.V.

Voor identificatied Behorend bij controleverkla Model jaarstuldcen gemeente 2014

a

a. .....1 3..f4êAH.'20î5'

49t58

tt¡ trt

rtrt

Drenthe

Fríctiekosten

Door de oprichting van de RUD Drenthe en de overplaatsing van medewerkers naar de RUD per 1 januari 20'14 worden de latende organisaties geconfronteerd met frictiekosten. Hieronder vallen a.o. hulsvestingskosten, managementkosten en kosten van financlële en personele administratie. Door de gezamelflke deelnemers is besloten om de frictiekosten gedeelteliJk te verevenen op basis van een vastgestelde verdeelsleutel. De verevenlng wordt gerealiseerd door een verevenlngspot te vormen. fn totaal is er € 2.031 .700,-- beschikbaar voor verevening ln de jaren 2014 en 2015. De RUD Drenthe neemt € 1.000.000,- voor haar rekening. Dit bedrag wordt ten laste gebracht over het jaar 2014. Met de latende organisatie ls de afspraak gemaakt dat in het jaar 2014 €,500.000,-- wordt uitgekeerd. ln het jaar 2015 wordt het restant ( € 500.000,-) uitgekeerd.

Ove¡zlcht lrlctlckosten oer laar ocr latende organlsatlc

2014112015

Gemeente Aa en Hunze

30.700

Gemeente Assen

49.500

Gemeente Borger-Odoorn

11.700

Gemeente Coevorden

33.100

Gemeente De wolden

38.100

Gemeente Emmen

233.200

Gemeente Hoogeveen

50.600

Gemeente Meppel

42.000

Gemeente Midden-Drenthe

62.500

Gemeente Noorderveld

31.700

Gemeente Tynaarlo

29.900

Gemeente Westerveld

23.600

Provincle Drenthe

363.400

Totaal

1.000.@0

DeËostte, De

loitte

Acco untants B.V.

Voor Behorend bij control Model jaarstukken gemeente 2014

5.0/5.R

!

Opstartkosten

De opstartkosten bestaan voor een deel uit de projectkosten welke ziJn gemaakt ln het jaar 2013 en het jaar 2014. De projectkosten voor het jaar 2013 bedroegen € 445.309,-.

De begroting en uitgaven voor het iaar 2013 worden in de onderstaande tabel weergegeven. Op¡tartkogtcn 2013

Begroot

2013

Reallsatlc 2013

Strategie en beleid

16.000

Organisatie, processen, logistiek

66.000

Bestuurlijk juridisch'

66.000

Financiën'

41.000

9.719

lnformatisering en automatisering *

41.000

1.293

336.000

272.597

s2.000

8.264

Proiectoroeo

131.000

81.243

Totaal

749.000

¡t45.309

Personeel Communicatie *

72.203

* Deze

kosten zijn beduidend lager uitgevallen en een deel van deze kosten is op de post personeel geboekt. De opstartkosten 2014 zijn als volgt opgebouwd: lnhuur personeel Plaatsingscommisie Kosten sudsidietraject cultuurontwlkkelin g

44.688 996 4.660

Totaal

50.3¿t4

Rente kosten

ln de begroting van 2O14 was als uitgangspunt genomen dat de incidentele kosten (opstartkosten en de frictlekosten) gefinancieerd zouden worden door middel van een langlopende lening. ln het boekjaar 2014 is echter geen langlopende lening voor deze kosten afgesloten. Dit betekent een positieve afwijking op de begroting van € 30.000,-.

DeEoEtte" Deloitte Accountants

B.V.

Voor identificati Model jaarstukken gemeente 2014

Behorend bii d.d. .......J,.3..

.5.1/.5-fr

Onvoo¡zlen ln de prlmltleve begroting is in ons programma een post voor onvoozlene ultgaven opgenomen ad € 120.000. De ramlng van deze post ls gebaseerd op ongeveer 1T"van de begroting. Een analyse van de aanwending van de post onvoorziEn is als volgt:

J':ì.1,1¡;1i,¡,¡',

.,,1.,,,,r1ri.f fJ,r lr

j;i r ìli-r.iìl il, i'lrrii,i,lJi.r ¡,

Onvoozlen

120.000

106.7A2

13.218

Totaal

120.000

16.782

13.218

j;{ tiilrl;l |

1ri'rlJliii¡;1

De volgende posten z[n ten last van deze post gebracht:

Contrlbutie 201 4 omgevlngsdlenst NL

10.000

Afvloeilngsregeling personeel

sø.792

Totaal

106.782

Contrlbutie De RUD Drenthe heett zlch aangesloten b[ de branche organlsatle Omgevingsdlenst.nl. De omgevlngsdlenst.nl is een platform voor kennls- en informatie-uitwissellng voor de omgevlngsdiensten ln Nederland . Via aanslulting bij deze branche organisatie blijft de RUD Drenthe goed op de hoogte van de landelijke ontwlkkelingen. De kosten bedragen ad. € 10.000,- per Jaar en zljn nlet ln de begroting van 2014 opgenomen. Het betreft echter structurele kosten en zfln derhalve in de begroting van 2016 opgenomen. Aîvloe ii ngs rege I I n g pe rsoneel

Er is in 2014 met een medewerker een afvloeiingsregeling getroffen. Hieraan zal in 2015 middels een ouþlacement traject ultvoering worden gegeven door een extern bureau.

DefloEtte, Deloltte Accountants

B.V.

Voor identif icatiedoelei Behorend bij Model jaarstukken gemeente 2014

¡lna[I"?015"

-.,.,.... ãiì158,.....,,

¡

t

tT

ßeloEtte, f.r

e Io

itte Accounta nts B.V.

Voor identif icatîedoelelnden. Behorend bij corrtroleverklarlng Model jaarstu**en gcmeentc 2014

........53/58

d.d.

I 3 Hltpj 2015

Analyse begrotingsafw'rjkingen en beg roti ngsrechtmatigheid

Ramlng begrotlngslaar na wilziging

Realisatie begrotingsJaar

Begrotlngs" afwllklng

12.161.582 -156.452

-156.452

284.081

284.081

Baten Deelnemersb'rjdragen minus: bijdrage inzake investering LOS Projectbaten Overioe baten

12.161 .582

Totale baten

12.161.s82

34.262 12.323.473

8.027.889 80.937 404.683

7.053.463 766.867 507.315

-685.930

Personeel Matcrlèel

8.513.509

8.327.645

185,864

Wagenpark Toolbox Materìeel

180.000

283.363 9.207

-103.363 -9.207

180.000

292.570

-112.570

1.806.000

1.784.120 141.246

21.880 380.827

1.925.366

402.707

190.661

-190.661

34.262 161.891

Lasten Personeel Loonsom

lnhuur Overige personeelskosten

l/

-102.632

itvoeringskosten eigpn beheer

Package-deal Eigen beheer U

974.426

itvoeringiskosten eigen beheer

522.073 2.328.073

Froléctkoslen Proþctkosten l(apitaallasten lnvestefi ng workf lowsysteem

lnvestering toolbox Kapitaallasten

64.000 44.925 108.925

64.000 44.925 108.925

lhcidentele lasten Ondersteuning nw organisatie Frictie- & opstartkosten Rente kosten Incidentele lasten

Totale lasten Onvoozien Geraamügerealiseerd totaal ealdo van baten en laslen

480.000 1.750.000 30.000

128.989 1.495.653

2.260.000 13.390.507

1.624.642 12.360.884

254.347 30.000 635.358 1.029.623

120.000

106.782

13.218

-1.348.925

-1/$4.193

1204.732

-144.193

1.204.732

351.011

Toevoeging/onttrekking aan reserues

Geraamd/geraaligeerde resultaat na bestemmen

-1.g44.g2s

""' ]

r .rirr.ìc ¡tirrruntants B.V.

r'.cr Model jaarstukken gemeente 2014

ir' t,riiíic¡liedoeleinden. nng

s4ls8

An alyse beg roti ngsafwij ki nge n

Hiervoor is ook reeds voor de onderdelen van ons programma ingegaan op de verschillen tussen de realisatie en de begrotingscijfers voor en na wijziging. B¡J d¡t totaalovezicht wordt aanvullend nog de volgende toelichtlng gegeven: De afwijkingen ten opzichte van de begroting worden veroozaah door een aantal zaken: 1. Structurele meevaller: saldo leges (opbrengsten -l- kosten). ln de begroting 2015 en de meerjarenbegroting is dit opgenomen. 2. De deelnemersbijdrage conform begroting. Echter een gedeelte van de deelnemersbijdrage is bestemd als b'ljdrage op de investeringen ln het nieuwe zaaksteem LOS. Dit gedeelte wordt dan ook rechtstreeks ten gunste van de materiële vaste activa op de balans gebracht. 3. lncidentele meevaller: cultuursubsidie. 4. Struc'turele tegenvaller: reiskosten; deze tegenvaller is reeds verwerkt in de begroting 2015 en latere jaren. 5. lncidentele meevaller: de loonsom, door niet ingevulde vacatureruimte en het niet toe te rekenen vakantiegeld juni t/m december 2014. Hiertegenover staat de tegenvaller door hogere kosten voor inhuur. 6, Overige incidentele meevallers: de uitvoeringskosten in eigen beheer, de lagere kosten ondersteunlng nieuwe organisatie, de opstartkosten, de rentekosten en de overige posten: o.a. een loonkostensubsidie en ontvangen ziekengeld. Ook ziJn er geen kapitaallasten gereallseerd in 2014 (zle uitleg punt 2). 7. lncldentele tegenvaller: te laag begrote loonkosten en de overige personeelskosten, De afwijking op deze laatse post is een saldo van eneziJds o.a. lagere opleidingskosten en andezijds hogere kosten als gevolg van een eenmalige verplichting voor de opgebouwde verlofuren die zijn opgebouwd door medewerkers biJ de overgang van de latende organisaties naar de RUD.

is

Saldo Leges Deelnemersbijdrage Cultuursubsidie Niet ingezette vacatureruimte (in FTE) Te laag begrote gemiddelde loonsom Niet begrote CAO stijging

lnhuur Niet toe te rekenen vakantiegeld Overige personeelskosten Reiskosten Uitvoeringskosten in eigen beheer Kapitaallasten

Onvoozien Ondersteuning nleuwe organisatie Frictie- & opstartkosten Rentekosten Overige

Slructureel lncidenteel lncidenteel lncidenteel

83.000 -156.¿$52

34.000 957.000 -261.000 -60.000 -686.000

Structureel Structureel lncidenteel

lncidenteel lncidenteel

2gg.ooo

-102.632 -103.000 403.000 108.452 13.218 351.000 254.000 30.000

Structureel lncidenteel

lncidenteel lncldenteel lncidenteel lncidenteel lncidenteel

@t'ü&@{ Delo itte Accountants B.V.

Voor identif icatiedoeleinden. Model jaarstukken gemeente 2014

Behorend bij conlroleverklari

d'd""

"1

3 H¡lffiÌ"?ljTl

.5.5/58

Totaal Analyse begrotingsrechtmatigheid

1.205.586

ln de toelichting op het ovezicht van baten en lasten ln de Jaarrekening moet een analyse van de atwiJkingen tussen de begroting na wijziging en het overzicht van baten en lasten in de Jaarrekening worden gemaakt (artikel28, onderdeel a BBV). Binnen de RUD Drenthe is er sprake van I programma: milieutaken. Analyse van begrotingsrechtmatigheid dient plaats te vlnden op het niveau van de programma's. Binnen een programma moeten de totale lasten in ogenschouw worden genomen. Op totaalnlveau ls sprake van een onderschrijdlng van de begroting. Daarmee voldoet de RUD Drenthe aan de eis van begrotingsrechtmatigheid

, L

ii: Iprtte. u'

i

oitic Accountants

B.V.

Voor identi ficatiedoeleinden. Eei rorenci [;ij controleverklaring Model jaarstukken gemeente 2014

I

\-/

2.4 lnformatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publleke en semipublieke sector (WNÐ De Wet normering bezoldlng topfunctionarissen publieke en semipublieke sEctor WNT) is per 1 Januarl 2013 ln werking getreden. De WNT stelt een ma¡
topfunctionarissen ln de publieke en semipublieke sector, ook moet worden verantwoord als de norm niet is overschreden. De maxlmum norm van de WNT bedraagt 100 procent van een ministersalarls. HEt ma¡
a. De leden van het hoogste uitvoerende en toezichthoudende organen van een rechtspersoon dle valt onder De WNT b. de hoogste ondergeschlkte of de leden van de groep hoogste ondergeschikte aan dat orgaan c. degene of degenen belast met de dagelilkse lelding van de gehele rechtspersoon of de gehele lnstelling HierondEr volgt een opsomming van alle functlonarissen: I

lFrUqt'iit.l

1Þiltllr

,g

lil I il:i

¡

i

De heer H.H. van de Boer De heer H.F. van Oosterhout De heer M. Hoogeveen De heer M.L.J. Out De heer F.A.J. Buijtelaar De heer B.J. Bouwmeester De heer J. Hulzlng De heer J. Ten Kate De heerA.J. Sleeking De heer J. Otter De heerT. Eerensteln De heer G. Vos De heer J. de Vos De heer J. Broertjes De heerT. Baas De Heer O. Hulsman De heer H. Kosters De Heer H.H. AssiEs De heer T.J. Wijbenga De heer R. Madens De heer H. Geertsma

((llltiy.ln'(,1

lt¡ t'¡'t.rdlu¡ n;j

,Yf-.tr.

l

l

rí[i¡¡fiiç1lbr,1ì1dl

f,Jf,,ì,.1i,

L¡d AB/DB L¡d AB/DB

1nPüs-s1n420fi

L¡d AB/DB L¡d AB/DB

lnPOß-3111U2014 ln/20ß-211612014 211612014-AV1A2ü4 fi12013-211612014 211612014-31nz2014 1n/2ü3-3111U2014 1nEü3-211612014

AB/DB AB/DB AB/DB AB/DB AB/DB AB/DB AB/DB AB/DB L¡d AB/DB Lid AB/DB L¡d AB/DB L¡d AB/DB LId AB/DB L¡d AB/DB Lid AB/DB Lid AB/DB LId AB/DB Lid Lid Lid Lid Lid Lid Lid LId

-|]lu

1nPO13-s111U2014

21/612014-3111212014

1nEO13-211612014

I

iL?ii

ic

0

0 0 0 0 0 0

fi12013-s1na20ß

0 0 0

1nEO1s-s111012014

ln/2ü3-211612014 21/612014-31nzzü4 1m2013-211612014

21/61201+31nz20ß ln/20ß-211612014 21i612014-31nz20.1'4.

.

0 0 0 0 0

211612014-3111U2014

111112014-31nz2014

t¡.'itr¡l r*:.ri

0 0 0

0 0 0

c Dololtte Accountants B.V. Voor ldentlf lcatiedoeleínden. Behorond bij_controleverklaring Model jaarstukken gemeente 2014

r:r,

.r,,.,,..... ...., t. 3.. $,q¿[T... 2glã....,,,,.,,,

57t58

Hleronder volgt een opsommlng van de topfunctionaris:

liiii, r¡r'r.rlhtql \flsrotr ldlr,

'iil,ll,l lid, tr-,

L(,1il\, "ljìlol

It,ìt Irl '',

iiii

ri

l, !t-i

7{.t ì1.,,-:ji¡

',:r iilr rlrl¡1,'l ìi

¡l I

i rl¡t,,.lt:lrìll.l c1:l] iott iil:tiot ¡j¡t¡ i úr ,, r ll't I i

'o\i 1:l¡, ì.;tr trr¡ldil/t(t i¡:iirir t(l

I r,'n¡1

rif

l,it1,l i i

De heer J.J.

Vogelaar

Directeur RUD Drenthe

11112014-

gna2014

1

93.000 5.044

f¡"1¡,,¡n¡-

I

geen

12.226

overschrlidino

Voor alle (top)functlonarissen geldt dat het geldende belonlngsmðdmum over het faar 2014 niet is overschreden. De RUD Drenthe heeft voldaan aan de WNT. B e é in d ig I ng sve rg o edl n g

de bezoldlgingen dienen ook de beöindigingsvergoed¡ngen gepubllceerd te worden wanneer deze de norm te boven gaan. De maxlmale ontslagvergoed¡ng bedraagt € 75.000,- en geldt ook wannesr de ontslagvergoeding ln termfinen wordt betaald. Voor de nlet-topfunctlonarlssen betreft de ma¡tlmale ontslagvergoedlng Q 290.474,-. ln het laar 2O14zlln geen beëlndiglngsvergoedingen aan top- en nlet-topfunctlonar¡$sen uitbetaald. Naast het publlceren van

Dq:floltte, De

loitte Accountants

B,V.

Voor identi f icatiedoeleinden. Behorend bij corrtroleverklaring Model jaarstukksn gemeente 2014

d'd..".,.'....'i

3 tfÂf,f,T.?0n..

.,..

Deloitte.

D¡loltto Accountartl l.V. laan Corpus den Hoorn 102.{ 9728 JR Groningen Postbus 980 9700 AZ Groningen Nederland TeL 088 2EB 2888

Far 088 288 9870 www.deloitte.nl

Controleverklaring van de onafhanketijke accountant Aan het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling RUD Drenthe

Verklaring betreffende

de

jaarrekening

hebben de (in deze jaarstukken in hoofdstuk 2 opgenomen) jaanekening 2014 van de gemeenschappelijke regeling RUD Drenthe te Assen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 enhet overzicht van baten en lasten over l juli 2013 tot en met 3l december 2014 met de toelichtingen, waarin opgenomen een overuicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

Wij

Yerantwoorde[ikheid van het daget[iks bestuur Het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling RUD Drenthe is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening in overee¡stsmming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaanekening zowel de baten en lasten als de activa en pæsiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten,lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtrnatige totstandkoming betekent in overeenstemrning met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling.

Het dagelijks bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van de baten,lasten enbalansmutaties mogelijk te malcen zonder afrvijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.

VerantwoordeliJkheid van de accountant Onze ve¡antwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze contole. IVij hebben onze controle verricht in overeensfsmming met Nederlands recht,

waa¡onder de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado) en het door het algemeen bestuur op24 november 2014vastgestelde Normenkader Rechtmatigheid 2Ol4 enhet Controleprotocol \ryNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle'zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afivijkingen van materieel belang bevat.

Memberof D¡loltto Touch¡ Tohn¡t¡u Llmltcd

Oeloltte Account¡nts B.V. ls lngrschrevcn ln hct h¡ndelsreglrtcr vrn de Kamer van Koophandel te Rotterd¡m onde¡ nummer 243ó2853.

3

I 137 89430-20

1

5

1

8934-SN/md

Deloitte.

Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van conüole-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afrvijking van materieel belang bevat als

gevolg van fraude of fouten. het maken van deze risico-inschaningen neemt de accountant de interne beheersing in aanme¡þi¡g die relevant is voor het opmaken van de jaanekening en voor het gehouwe beeld daârvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van conEolewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling.

Bij

Een controle omvat tevens het evalueren van de geschilctheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebnrilce financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkùeid van de door het dagelijlcs bestuur van de gemeenschappelijke regeling gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.

De financiële rechtmatigheidscritenazijn met het normenkader vastgesteld door het algemeen bestuur op24 november 20t4. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie be.draagt voor fouten l%o anvoor onzekerheden 37o van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reseryes. Op basis van artikel 2,hd7 Bado is deze goedkeuringstolerantie door het algemeen bestuur bij besluit van 24 november 2Ol4 vastgesteld.

Wij houden ook rekening met afrvijkingen enlof mogelijke afrvijkingen die

naar oîze mening jaarrekening voor de gebruikers van de om krvalitatieve redenen materieel zijn. Daarbij zijn voor de controle van de in de jaanekening opgenomen WNl-infonnatie de toleranties gehanteerd zoals vastgelegd in het ConEoleprotocol \ryNT.

Wij zijn van mening dat de door ons verkregen confrole-informatie voldoende

en geschikt is

om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel betrefrende de Jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaanekening van de gemeenschappelijke regeling RUD Drenthe een getrouw beeld van de grootte en de sa¡nenstelling van zowel de baten en lasten over I juli 2013 tot en met 3l december 2014 als van de activa en passiva per 31 december 2OI4 overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten.

n

3

t 137 89 430-20 I 5 I 8934-SN/md

Deloitte.

Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaanekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2014 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving, waaronder verordeningen van de gemeenschappelijke regeling.

Verklaring betreffende overige bij of lrrachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel2l3,lid 3 onder d Gemeentewet vermelden wij dat het jaarrrerslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.

6¡eningetr, 13 maart 2015 Deloitte Accountants B.V. was getekend: drs. H. Kuperus RA

3

|

137 89 430-20 I 5 I

8934-SN/md

Deloitte.

l¡al

Ccryttr den Ìloom

102{

t72t rñ GronlngGn ?o¡tàr¡¡ ttO

t7O0AZfrnlng.n lhd.d.nd

f.t ott 2!t 2t8t f¡E Otl 23t rlto wwd¡Hm¡l

Aan hct algemccn bcstuurvan dc Gcmoenschappelijko Rogcling RLID Drcnthc T.a.v. do hecr J. Vogclaar Westerbrink I 9/M5 B' ASSEÌ.I

O¡ü¡ír 13 maart

2015

l¡h¡ndrHdoor

0n¡lrrr¡¡û

E.I.IongsmaRA

3tt378943G20151893+ SN/nd

088 288 1527 Ondlnnry

t wLnm.d(

Conholcverkl¡rlng ls¡nrkcnlns 2014 Gcrcht bcstuur,

Hicrbij onwangt u onzo conuolcvcrtlaring d.d.

13 maårt 2015

bij dc jaarrckcningã0l4 van uw

gcmconschappclijkc rcgeling.

Srij hcbben één exemplaarvan dc conüolcverklaring voorzien van oen origincle handtckcning. Dit excmplaar is tcn bchocvc van uw eigcn archief. Dc ovorigc exemplaren v¡n dc conholcvcrklaring zijn voorzicn van dc naam va¡r oni¿c rccountå¡tspraktijk cn dc naåm van de aoooun3ant, echtcr zondcr pcrsoonlijkc handtckcning. Wij vcrzoeken u bij opcnbaarmaking van dc conEolcverklaring gcbruik tc makcn van dc cxemplaren van de conuolcvcrtlaring die nict zijn voorzicn vao oen persoonlijkc hsadtckening. Dit conform hct advics van dc bcrocpsorganisatic NBA tcr vcrmijding van fraudc met handtckeningen van accountants. Ttrij bcvastigen u ürnee al*oord tc gaan dat dc bijgcvocgde cont¡olcverklaring zonder pcrsoonliJkc handtckening wordt qpgcnomcn in deJaarstukkcn. Dczc jaarstulken dicnen tc wordcn uitgcbracht ove¡rcnkomstig hct aan ons voorgelegde definitieve oonccpt (c.q. de laatste drukprocf rckcning houdcnd mct dc aangogcvcn wijzigingen), waÅryan ccn gcwaarmcrkt cxemplaar is b[igevoegd. Ovcrigens wüzcn wij u erop dat onzc bovengcnocmde toastemming vcrvalt in de situatie dat de jaarrt*ening nict ongcwijzigd wordt vastgestcld door het algemcen bcstuur.

Indicn u dczc jaantul&en inclusicf cont¡oleverklaring opneêmt op intcrnet, dicnt u tc waarùorgcn dat dc jaarstuklccn inclusicf controlcverklaring gocd zijn afgcschcidcn van anderc informatie op dc intcrnetsiæ. Afschciding kan bijvoorbecld plaatsvindcn door de jaarstukken in nict-bcwcrkbarc vonn als ccn afzondcrlijkbcstand op tc ncmcn of door ecn waarschuwing op te ncmcn i¡dien dclczer dcjaarstukkcn verlaat ("u verlaat de bevciligdc, door dc accountant gocontrolocrdc j aanckcning'). Op.[. opdncht n vrrkhtdoor D¡ldtî¡ {þ dr'lgrmrnr Yoom¡¡rdrn Dþn¡tv¡ùnlng DddtL l{côdrnd,f nurd fOl {, g.d.pon .rd bü d¡ r¡nrr nn l(oopùrndrl ondrr nunmrr241ó2t1, Yln

b.9.dng.

Holtt

Account nl¡ ÀV,

kr

hrt

huddrnglrrr nn dr þmrr

v¡n Ioophendrl to

Mcmbrrsl Ddolt'!¡ louch¡ l¡hn¡rtq¡ Umlt¡d

Deloitte. Blad 2 13 maart 2015 3 | 137 89 43G20

I5I

893+SNlmd

Ovcrigcns wdzcn wij erop dat, lndicn tot dc vcrgadcring van hct algcrncen bcstuur omstandgheden blijken dic aanpassing van dc jaarrekening noodzakclijk makcn, ccn dcrgclijko aanpasslng nog voor de vergadcdng van hct algcmccn bestuur moot wordcn gcmaakt. Uiteffiård vcrvalt in díc situatic onzc bovcngcnocmdc tocstcmming.

Tot het gevcn van nadcrc toclichting zijn wij gaarnc bcr€id. Ovcr onzc ovcrigc bcvindingcn naar aanleiding van dc conEole van de jaarrckening zullen wij u op korte tcrmtjn vcrslag uitbrcngcn. Hoogachtcnd,

B.V.

Kupcrus RA

B[ilagcn:

Ecn conholcvcrklaring bij dc jaanckcning 2014 in ¡veevoud (één getckcnd en één ongcûokend cxomplaar)

Deloitte.

Ddclt¡râou¡t ¡rt¡¡.Y.

lun Copw den lloorn tOl{ tlltJßGrcnlnçn ?orôr¡¡tto

fldlÂIGronlnçn il.d.rànd

Te[@l!8ll8E F.r ott ¡t! ttro ww.drlolnr¡l

Contrcleverklaring van de onafhankeliike account¡nt Aan hct algcmccn bcstuur va¡ dc gemccnschappclijke regeling RLJD D¡cntbe

Verklarlng betretrende

\ild

de

Jaanekcnlng

hebbcn dc (in deze jaarstukken in hoofdsh¡k 2 opgcnomcn)

jaarrekcning2Ùl4va¡ dc

gcmecnschappcliJkc rcgeling RUD D¡entbc tc Assen gecontrolccrd. Dezc jaarrekcning bcstaat uit dc balans per 3l dcccmbcr 2Ol4 enhet ovcrzicht van baten cn lastcn over I juli 2013 tot en mct 3l deccmbcr 2014 met dc toclichtingcn, waarin opgcnomcn ccn ovcrzicht van dc gehanteerde grondslagen voor financiële verslqggeving cn anderc toelichtingen.

Vcrantwoodetlfkhcld v¡n het d¡gctlfks becürur Het dagclijks baçtuur van de gemccnschappclijkc rcgeling RLJD D¡cnthe is vcraûtwoordctijk voor bct opmakcn van dc jaarrckcnbg in ovcrccnstcnmiqg mct het in Ncdcdand gctdendo Bqsluit bcgFoting cn ncrantwoording provincics en gemcentcn, alsmcdo voor bct opstcllcn van ht jaarverslag in ovcrccnstemming mct hct in Ncderland gcldcndc Bcsluit bogroting cn vcr¡ntwoording povincies eo gcrentcn.

fÞzc vc¡antwoorddijfùGü bottdt ondcr mcer in dat dcJaanekeniqg zowcl dc batcn cn l¡sæn ds dc activa en passiva gchotrw dicnt wccr tc gevcn en dat dc in dc jaanckening vcrantwoordo batcn, lastcn en balansmut¡tics ræhtmatig tot stand zijn gekomcn. Rechtmatigo totetandkoming bctekent in ovcrccnstcmming mct dc bcgoting cn mct dc rclcvantc u/et- co rcgclgcving, Tyesrondc¡ verordcningcn van dc gcmecnschappeliJlc rcgcling. Het dagelijks bcstuur is tcvcns vcrantwoordelijk voor cen zodanigc intemc bcbccning als hct noodzakelijk acht om hct opmalcen van de jaanckening en dc rechhatige totstandkoming van de baten, lasten en balansmutaties mogclijk te maken zondcr afrvijkingen van matcrieel belang als gevolg van frar¡dc of foutcn.

Vemntwoorde$kheld van de account¡nt Onze verantwoordelijkhcld is hct gevcn van oen oordcel over dc jaarrekening op basis van onzc controlc. Wij hcbbcn onze cont¡olc verricht in overeenstemming mct Nedcrlands rechÇ waarondcr dc Nederlandsc controlestandaarden, het Besluit accountantscont¡ole dcccnFale overhedcn (Bado) cn het door hct algcmeen bcstuur op% novcmber 2014 vastgastelde Normcnkadcr Rechtmatighcid 2014 cthet Conboleprotocol WNT. Dit vcreist dat wij voldocn aan de y(x)r ons gcldende ethische voorscb¡iften cn dat wij onzc controlc zodanig plannen cn uiwoercn dat ecn r€deüjkc rnate van zekerhcid wordt vcrkregen dat de jaarrekening gecn añvijkingen van matcrieol bclang bevat.

D3{oln A(coun¡¡nt¡

hrt hrndCrngtrtrr r¡n dr þmcr y¡n foophnd.l

tr

Membssl

31137 89430-20 I 5 I 8934-SN/md/CV 10.02-20.

I

Deloitte.

Bcn conbolc omvat hct uiwoercn van werþaamhcdcn ter verhijqing van conu,ole-lnformatic oyer dc bcdragcn cn dc toelichtingcn in dc jaarrckening. Dc geselccæcrde wcrkzaamheden ztjn afhankclijk van dc door de accountant toegcpaste oordeclsvorming, mct inbogrip van hat inschatten van de rislco's dat deJaarrekcning een afrvijking van matcriecl bclang bcvat als gcvolg van fraudc of foutcn.

Bij het maken van dezc risico-inschattingcn ncemt de accountant de internc behecning in aanncrking die rclevant is voor het opmakcn van deJaarrekening en voor het gct¡ot¡$rc bceld daarvan, alsmcde voor de rechtmarigc totstandkomitrg van de baten, lasten en balansmutaties, gcricht o¡ bt opzcncn van cont¡olewcrkzaamhcdcn die passend ziJn in dc omstandighcden. Dczc risico'inschaningen hebben echter niet tot doel ecn oordecl tot uitdnrkking æ brcngcn over dc cffectiviteit van dc intcrne bchecrsing van de gcmcenschappelijkc rcgeling.

Ecn cont¡olc omvat tevens het evalucrcn van dc geschiktheid van de gebnrihc grondslagcn voor fin"nciëlc vcrslaggeving en de gebruihc finurciëlc rechtmatigheidscriæria cn van dc rcdclijkheid van de doorhct dagelijks bestuur van de gcmccnschappclijke rcgeling gcmaaktc schattingen, alsmedc eco cvaluatie van hct algehcle bccld van dc jaarrekcning. DE financlële rechtmatighcidscritcria zijn mct bct normcnkadcr vastgcstcld door bct algcmcen bcstuurop 24 november 2014.

De bU o¡tzc contole tocgcpastc gocdkeuringstolerantic bcdraagt voor foutcn l% cn voor onzokerücdcn 3% van dc totale lastcn inclusicf tocvocgingen aÐn ttsêrves. Op basis van artikcl 2,hd7 Bado is dozc goedkcuringstolcrantic door hct algcmccn bestuur bd bcsluit van?A novcmbcr 2014 vastgcsæld.

Wij houdcn ook rekening

mæt añudkingen cnlof mogeliJkc afrvijkingen dic naar onzc mcning voor dc gcbruikcrs van de jaanckening om kwalitatievc redencn materiecl zijn. Daarbij zijn voor dc cont¡olc van de in deJaanekcning opgcnomcn TVNf-informatie de tolcranties gcUantecø zoals vastgclegd in hct Conholeprotocol WNT.

\[¡Ú

zi¡

van mcning dat de door ons verkregen controle-informatic voldocnde cn gcschikt is om een ondcrùouwing voor ons oordecl tc bicden.

Oordeel betrefiende de Jaarrrkenlng Naa¡ ons oordecl geeft de jaanckcning van de gemcenschappclijkc regeling RUD Drcnthe ecn gctrouw becld van de grootte en dc samenstelling van zowcl de baten en lastcn over I juli 2013 tot cn mct 3l dcccmbcr 2014 als van dc activa en passiva per 3l dcccmbcr 2014 in ovclpcnstemming met hct Besluit bcgroting en vcrantwoording provincies cD gemccnten.

3

I

137 89430-20 I 5 I 8934-5

N/md

Deloitte.

Voorts zijn wij van oordoel dat dc in dczcJaarrokcning vcrantwoo¡de batcn en lastcn alsmcdc de balansmutatics oycr 2014 ¡¡ allc van matcriccl bclaqg zijndc aspectcn rechtmatig tot stand zijn gekomcn in overcenstemming mct de bcgroting cn mct dc rclcvantc weten rcgclgcving, waaronder vcrordcningen van dc gemccnschappcliJkc regcling.

verklar{ng betrefiende overlge blf of laachtens de wct gcstdde elsen

Ingwoþ wij

artikel 213, lid 3 ondcr d Gemecntcwet vcrmcldcn wij dat het jaarvcrslqg, voor z,ovct

dat kunnen bcoordelcn, vercnigbaar is mct dc jaarrekcning.

Groningcn, 13 maart 2015 Accountants B.V.

Paraaf voor identificatiedocleinden:

H. Kupcrus RA

3

I I 3789430-20

I5I

8934-SMmd

Deloitte.

Lsr CoOt¡ úrn lborn

lTllli€onlnçn

t0¡{

loór¡¡Þ

tt@Âll&mlnçn llrdrùnd

l¡hotllllltlû

tæ081¡l8tt70

wrr.ddsln¡l

Gemeenschappelijke regeling RUD Drenthe Accountantsverslag 13 maart 2015

D.lohr. Ac(ount¡ntr l.Y. b lng.rd¡rûm

lon

túam

ond.a¡rf,rln

rlalciltt,

kr het

hrnddrngbtrr nn dr

frnrr nn

lbophrndd

fr

fic¡rtb¡rd

D¡lolnolrô¡lC¡nrta¡ llnlt¡d

Deloitte.

D.loltt lcaorilrlûLv. l¡.n

Coryur dcn

lbom 102{

i72lJR Gronlnçn

?orùUt9lo t7fl0ÂIGronlnçn H¡ded¡nd

T.t otl 2$

2ttt

Fü 0t! 2tt rt70

ww.drlolnr¡l

Hct algcmccn bcstuur van dc gcnccnschappclijkc rcgcling RLJD Drcnthc Postbus l0l7 94OOBA ASSE}.I

D.tum 13 maårt

2015

Ondrrwrry

leh¡ndrHdoor

Olubnmcd¡

E.J.IongsmaRA 088 288 1527

3

Account¡ntsver¡lac voor de pcrlode van met 3l december 2014

I 137 89 430-20 I 5 I 8934-

SNlmd

I lull Z)13 tot en

Gcacht bcstuur, Wí¡i hebben dc jaarrckcning ovcr de pcriodc I juti 2013 tot cn mct 3l doccmbcr 2014 van de gcmccnscbappcläkc regcling RIJD Drenthc gcconholccrd. Dc jaarrekening yan RLJD Drenthc is opgcstcld ondcr cindvcrantwoordclijkhcid van hct dagclijks bcstuur. Dit ¡ccountantsvcrslag bcvat onzc bclangrijkstc bcvindingcn. BiJ dezc jaarrekening hcbbcn

wij op

13 maart 2015 ecn gocdkeurendc conüolcvcrklaring

vcrstrckt. Hct vcrslag van bevindingen is bcdocld om u tc ondersteunen in dc bcoordcling ya¡l de jaarrekcning 2014. Dc bevindingcn cn bcschouwingcn in dit vcrslag komen voort uit onzc controlewcrkzaamheden. Wij wijzen u crop dat uw contolc¡ende taak uitcraard verder gaat dan uitslulrcnd hct financiecl getinte pcrspccticf vanuit dc accountantscontrole. Graag maken wij vau de gelcgcnheid gebruik om uw organisatie cn de ambtelijk medewcrkers tc bedanken voor de samenwcrking cn voor uw constructieve houding tijdcns onzc controle. Mochten cr vragen zijnnaar aanleiding van dit verslag, dan zijn wij graag bercid dic tc

bcantwoorden. Hoogachtend,

B.V.

Kupcnts RA

D.loltL Account¡nlr t.V. b lngr'ô¡.vrn h hrr h¡ndrhn¡ft¡r nn d¡ lonard¡m ond.r nurrrî.r l¿l!61!5t.

þmr nn

Xoophrndrl to

Mrmbcrof D¡lolno Tor¡ct¡ foh¡n¡t¡u

ljml¡¡d

Deloitte. Blad 3 13 nâârt 2015 3

ll37 89 430-20

I5I

8934-SN/md

Inhoud

1.

2.

Inleldlng

l.l

Dc opdracht dic u ons hcbt vcrstclt 1.2 Br ls ccn gocdkcurcndc conüolcvc¡tlaring vcrstrrcli

4 4 4

Conholebevlndlngen Jaamekcnlng 2014

6

2.1 Het l' Jaar van RLJD lhcnth 2.2 Vcrbctcrpuntrcn intcmc bcbccrsing 2.3 Ncgatief cigcn vcnnogcn cn dc noodzaak om tekorton in æ lopcn 2.4 Vcrantwoording bodcmsancringsprojectcn prcvincic lhcnthc 2.5 F¡ar¡dcrisi@'E, bchccrsma¡Fcgclcn cn bcstuurlijkc bcuokkcntrcid daaôij

6

3. Rcchhadgheld 3.1 Aånpak cont¡olc rcchhstigbeid 3.2 Nadcrc afeprakon omErcnt bcgrotingsrcchtmatighcid yc¡ci¡t, kadcre buidige bcgpt¡¡g zija onduidolijk

6

I I

9

10

l0 l0

AppcndL A haudeddco

t:2

Appcndlx B Bevecdgtng onaftankc\f khetd

13

Appenillx C Dlsdalmer en beperHng ln gebrulk

t4

Deloitte" Blad

¿t

13 maårt 2015 3 Lr37 89 43U20 I 5 I I 934-SN/md

l.

Inlelding

1.1 De opdracht dle u ons hebt versh.ckt Door middel van dc door u getekcndc opdrachtbcvcstiging van 18 septembcr 2014 hccfr u ons opdracht gegcvcn tot dc conholc van de jaarrckcning20l4 van uw organisatie. De doclstclling van de controlc is hct afgcven van e€n conholcvcrklaring brj de jaarrekcning 2014 van RLJD Drenthe. Dc accounrânBconholc omvat naast dc conholc op dc gct¡ouwhcid van de cüfers ook de rcchhatighid van hct fi¡anciëlc behecr ovcr hetJaar z0l4,zoals uitgeoefend doon of namens het dagelijks bcstur¡r. Het dagelijks bcstuur legt door middel van deJaarstulcken, dcJaarrckcning en hct jaanrcrslag vcrantwoording af aan het algemeon bestuur. Het dqgelijks bestuur is vera¡twoordclijk voor dc jaarrckcning en hccft die vcra¡twoorde$khcid schrifrclijk aan ons bevastigd. In dit accountantsvcrslag gevcn wij een toelichting op de bcvindingen die voortvlocicn uit de conEole.

12

Er ls een goedkeurende controleverklarlng vershekt

Hct oordccl op basis van ons ondcrzoek naar dc gctrouwhcid cn dc rcchtmatigbcid gcvcn wij wccr in dc conbolcvcrklaring. Bü dit ondcrzock geyen wij antwoord op dc volgendc rmgcn: ZÅjn de in dcJaarrekcning gcprcscntccrdc batcn en dc lastcn ovcr dc periode I juli 2013 tot cn mct 3l dcccmbcr 2Ol4 en de activa en passiva ¡ler 3l dcccmbcr 2014 getrouw wccrgcgcven?

7Åjnde batcn cn lasæn en dc balansmutatics in ovcrccnstcmming met de beg¡oting cn met de van toepassing zijnde wettelijke regelingen, waa¡onder de verordeningen van RUD Drenthe, cn zijn dezc rechtmatig tot stand gckomcn?

Makcn dc inrichting van het financiccl bcbccr en de financiëlc organisatie ecn getrouwe cn rechtmatigc vcrantwoording mogclijk? Is de jaanekening opgesteld in overeensternming met het Besluit begroting cn verantwoorrling provincies en gcmeenten? Is het jaarverslag vcrenigbaar mct de Jaarrekening?

Deloitte. Blad 5 13 maårt 2015 | t37 89 43ù20 I 5 I 8934-SN/md

3

In ovcrccnsûcomiqg mct hct Bcsluit accountantsconEolc deccntralc overäcdcn (BADO) hcbbcn wij dc navolgen& gocdkcruings- cn rapportcringstolcrandcs gohantcord: (

locrlkrrr ringstolcriur tics

Foutcn Onzekerùcden

l% van hct tot¡al van dc lrstcn (inclusicf toevoogingcn un & roscrvcs)

3% van hct llu p¡rrlrtcri

rr

en6.?30

tdr¡l

€378.7f)

van dc lastcn

gstolcrirrrtics

Door ons gehantccrd:

5% van boveruta¡ndc gocdkcurings-

Foutm

toler¡nties

€ 63(x)

Ouc&c¡ùoden € 18.9q) Gieù¡rcndc dc cont¡olc van dc jaanckcning is mct RIJD D¡cntbc gcsprokcn over dc vcrwe,rting van fricdekostcn. In do conooptJaanekcning warcn dezc niot volledig opgcnoæq; eco bdrq van € 500.000 was nict vcrwc¡lct. Mct dc bc¡oltcn pardjco was namclljk afgcsprokcn om dc fricdckostcn qua kasrimc tc spreidco ovcr mcerderc ja¡cn. Dit gecft ruimtc in dc liquiditcit, maar laat onvcrlct dat cr nog stccds sprakc is va¡ (oenmaligc) lastcn die nict gcspreid in de jaanckcningcn yan mccrdcrcJaren kunncn wmdcn verwe¡kt. Dc jaanckcning is in ovcrleg mct RUD Drrcnthe op

ditpunt aångcpast. Na dczc aanpassing rcstcrsn er geen controlcverschillcn of onzekcrhcdcn, wat ook

bliih uit

onderstaandc tabcl: (

)ngccorrigccl'tlc cr¡¡rtrolcvcrschillcn

Srtol't

In

r loc
l rl r

loccl l{cs

lligcn r cr-

ul-

l¡t¡tI

¡lìr)gcn

Tdaål vc¡schillcn

n.Y.t.

0

0

Tota¡t onzckcrHcn

n.Y.t.

0

0

Tota¡l ver¡chlllcn cn onzckcrhcdcn

n.v.i

0

0

Wij hebbcn biJ do door het dagolijks bestuur opgesteldc jaarrckening 2Ol4 e¡nvcrtlariag mot cen gocdkcurcndc sErckking afgcgcvcn, zowel voor hct aspcct getmuwbeid als voor bot recbtmatigheid.

aspeÆt

Deloitte" Blad 6 13 nåårt 2015 3 | 137 89 43U20

I5I

I 93+SN/md

ControlebevindlngenJaarrekening oyer de periode 31 december 2014

2.

lJuli

2013 tot en met

In dit hoofdstuk rapportcrcn wd dc belangrijkstc bcvindingcn naar aanlciding van dc conholc van dc jaanekcning over dc periodc l juli 2013 tot en met 31 dcccmbcr 2014 van RUD D¡cnthe.

2.1

Het l'Jaar van RIID Drenthe

RUD Drcnthc is eenJongc organlsatie. In dc opstart- of pionicrsfase, waarin RIJD Drenthc cigenlijk nog verkeert, ziJn er veel zaken die opgepakt moetcn worden, op hct gcbied van:

-

sraægic cn bclcidsvorming; organisatic cn ¡rrcccsscn; bcsturingcnbchccrsing; informatictcchnologic; rncnscn cn cultuur.

Er zijn inmidd¿ls divcrsc gocdc stappcn gezct om dc takcn gocd tc kunncn uitvocrcn. Voor de komcndc jaren zullcn wij u vanuit onzc rol als uw accountant zovccl mogcliJk van natuurlijk advics yoorzien, om de organisatie vcrdcr tc hcþn. In hct ecrste jaar hcbbcn wij ons mct namc gériclt op het idcntiñccrcn van vcrbcûcrpuntcn voor dc intcmc bchcrsing. Dczc zijn in dc unnagcmcntlcttcr opgcnornen cn zc zijn, tcr informatie vü)r het algcmccn bestuur, in samcngcvattc yonn cvcnecns in hct volgcndc hoofdstr¡k opgenomen.

22

Verbeterpuntenlnternebeheerslng

Tijdens onzc contolc hebbcn we aandachtbesteed aan de inærnc bchccrsmaatregelcn bij RIJD Drcnthc. Uit onzc proccsbeoordcling (eind 2014) komt het volgcndc bccld naar yoren: Proces Planning & Control en tussentijdse ínformatievooziening Verbijzonderde inteme controle Personele kosten lnkopen en betalingen

Status 2014

Deloitte" BladT 13 maårt 2015 | 137 89 430-20 I 5 I 893+sN/md

3

Prccss b op orda. Prcccs b h de barb op orde, erz[n wslenlgs devents aandadrtrpunten. til bstrefr aandacldsputen op mlddelange Prcces bwat aardaúbpunfen db vôór de þenakenhg-

coilrola veñohen denen te Op basis vao orze contrrole van de intemc bchecrsing hebben wij ccn aantal aanbcvelingcn gcdaan aan de di¡ectie die ganri over planning en contnol, verbijzondcrde interne controle, pcrsoncle kosten en inko¡rcn cn betalingcn. Dc aard van de verbetcrpuntcn was zodanig dat we die vindcn pat¡scn bd ecn startende organisatic. Daa¡¡aast hcbben dcze bcvindingcn het vormcn yan een (positief) oordccl over dc jaanckcning door ons als accountants nict i¡ de weg gastaan. Hie¡onder hebbcn wtj pcr onderdccl oen samcnyaning opgenomen van dc aan hct dagclijks bcstuur gcrôpportocrdc vcrùctcrpuntcn.

Plannlng en control en ûusen{Jdcc lnfornsüevoordenlng Ecn krvalitaticf bcterc analysc makcn van dc afrrijkingcn ten opzichte van dc trcgroting, waaôij op dctailnivcau dc vc¡schillcn nadcr worden vcrklaard. Administratieve aandacbtspuntcn, zoals hct invocrcn van ecn vcrplichtingcnarlminisüatic cn bt c¡cthen van waarùorgcn omEcnt dc urcnverantwoording.

o o

Verblfzonde¡de lnteme conholo Hct controleprotocol cn bct normenlcadcr cerder opstcllen en laten vaststcllen door het algemecn bestuur, zodat evcntuele aandachspunten vanuit het algemeen bcstuur ook tijdig in hct interne controlcplan kunnen worden verwerlf. Het tijdig opstellen van een interne controleplan cn het leggen vaû egn duidclijkc rclatic tussen normenkadcr, relcvante weten rcgclgeving c.q. verordening cn de daaruit voortvloeiendc, tc

¡

r

r

toctscn onderdclen.

Pcriodick (bijvootbccld hal8aarlijks) ecn rapl,ortage opmaken ten behocve van hct dagclijks bcstuur, waarin verslag wordt gedaan van uitgevoerde rechtmatigheidscontroles. lVellicht kan deze rapportage decl uitmaken van de tussentijdse financiële informatievoorziening.

Pen¡onele kosten Zclfstandig vaststellen of de aan de provincie Drcnthe aangeleverde mutaties juist en volledig

o

zijn vcrwcrkt in de salarisadminishatic. Inkopen en betollngen

o o

Bepcrken bevocgdheden in de financiële applicatie Exact. Aanscherpen back-up en rccoveryprocedures.

De hic¡ùoven gcnocmdc verbeterpuntcn zijn door de dircctie opgepakt. Bij de eerstvolgcnde interim+ont¡ole zullen wij de opvolging van deze punten onderzoeken cn hicrover rapporteren.

Deloitte. I

Blad 13 maårt 2015 3 | 137 89 430-20

23

I5I

8934-SN/md

Negafief elgen vcnnogcn en de noodzaak om tckortcn ln te lopcn

RUD Drenthc hecfr oprichtingskostcn gcmaakt. Zo is sprakc van frictickostcn waarover mct dc in dc RLJD declncmcndc partijcn is afgcsprokcn dat € 1.m0.üD hicrvan voor rckcning komt van dc gcmecnschappclijkc rcgcling. Daarnnast is sprakc van opstartkosten ad €495.653. Mede door dczc kosten is cr spralcc van een vcrlics ovcr dc pcriodc I juli Ð13 tot en mot 31 december 2014, waardoor tcvens pcr cind 2014 sprakc is van ccn negatief eigen vermogen van € 144.193. Het ncgatievc cigen vcnnogcn lcidt overigens nict tot liquidiæitsproblcmen, omdat er pcr jaarcinde nog € 2.306.355 aan liquidc middclen aanwczig ts (banksaldi en saldo schatkistbankicren). Als cr liquiditcitsproblemen dreigen, zal RUD Drcnthc ecn bcrocp doen op cxtcrnc financicring. Gezien dc achærvang van dc gomcêntcn is hct allaszins rcde$k te vcronderstcllcn dat externc financicring ook kan worden vcrkrcgcn.

Dc dcelneme¡s in dc gcmcenschappclijke regcling zijn wcnclijk gezien aansprakclijk voor dc tckorten van RUD Drcnthe. Uit dc paragraaf weerstandsvcrmogcn en risicomanagcment blijkt dat dc komcnde jarcn wordt vcrwacht dat bct ncgatievc cigcn vcrmogen wo¡dt ingclopcn. Dat is ytx)r ons ook de rpden dat wij ¡kkoord kunncn gaan mct dc continultcitsvcronderstclliag, zoals dezc tot uitdrukking komt in dc waardcringsgrondslagen van dc jaarrckcning. Wc gevcn daarom ccn ochone vcrklaring af, ondanls het huidige negatiovc cigcn vcrmogcn, omdat hct dc verwachtingis, cn wij hcbbcn dic verwachtingpositief bcoordecl{ dat dit dc komcndcJarcn wordt ingelopcn én omdat de declnemers van RUD Drcnthc \rcttclijk aansprakclijk zijn voor dc tekortcn. Er is dus gecn risico wat bct¡cft dc continultcit.

Wj advíseren om de ontwltikellngcn ín mcerjaríg perspectíef tuuwlenend te bliþen volgen Daarnaast advíseren wiJ om te bepalen hoeveel weerstandsvennogen aanwezíg moet zijn ont zelfstandìg ríslco's te kuwtcn opvangeu In de huidige paragraaf zijn al wel de belangríjlcste risíco's opgenomen, maar dcze zìjn nog níet 'op geld' gezel.

2.4

Verantwoorrllng bodemsanerlngsproJectcn provlnde l)rcnthe

va¡ milieu worden door RUD Drcnthc ook bodemsaneringsprojecten uitgevocrd, in opdracht van de provincie Drcnthe. Gcdu¡endc hct jaar 2014 hcbbcn wij met RUD D¡cnthc, de provincie en de accountant van de provincie, gesprokcn over de vraag op welke wljzedezn,bodcmsaneringsprojccten verwcrlt en verantwoord moctcn worden in de jaarrckcning van RLJD D¡enthe. Naast hct uitvoeren van takcn op hct gcbied

Het uitvocrcn van bodemsaneringsprojccten vindt door RUD D¡enthc plaats. Daarblj is afgesprokcn dat dc uitgaven en ontvangsten via de balans van RUD Drcnthe wordcn vcrantwoord cn niet via het ovenlcht van bøten en løstcn. fÞ rcdcn hiervoor is dat dczc activitcitcn vollcdig voor rekcning en risico van dc provincie worden uitgevocrd cn daa¡mec nict tot dc activiteitcn van RLJD Drcnthc zclf wo¡dcn gcrekcnd.

Deloitte. Blad 9 13 maart 2015 3

|

137 89 43G20 I 5 I 893¿t-SNrtnd

Over dc periode I juli 2013 tot cn met 3l dcccmbcr 2014 zijo ovcrigcns door RLJD D¡cnthe ook bodcmsancringsprojecten uitgevoerd waarbij zowcl is gcwerlt in dc vorm van dctachcring als (dccls) voorrckening cn risico van RUD (waaóij dczc rekcningcn hccft ontvangcn). In dc jaarre,kcning20l4 is dit nu zo vcrantwoord (voonritlopend op de dcfinitief tc makcn afsprakcn mct dc províncic) alsof dczc ¡cdviteiæn bct hcleJaar vollcdig voor rekcning Gn ri¡ico van ds provincic D¡cnthc zijn uitgevocrd" Wrj 4in hct ccns mct dczc vcrantwoordingsrvijzc. WiJ constateren d¡t dc gemaakte afsprakcn tusscn RLJD Drenthc en de provincic formccl nog bevastigd mocten worden. Dezc afsprakcn gaan ovcr dc wiJzc van vcrantwoorden van de bodemsaneringBproJectcn, bcvoorschotting, conhole op projectkostcn, verantwoordclijkhedcn dic bü dÊ provincie liggcn, vcrantwoordcläkhcden van RUD, ctc. Het is van bclang om dit zo spocdig mogclijk tc rcgelcn, waaôij we adviscrcn om deze afsprakcn ook juridisch te latcn toctscn. Dc conccptcontractcn hicnroor zijn lnmiddç1s opgestcld.

25

tbaudeddco'r, behecrsmaafuegelen en bestuur[fke betrokhenhdd d¡¡rblf

Vanwcge dc ontwikkcli¡gcn in bct accounta*sbcrocp, als gcvolg van dc onderzockcn naar dc krvalitoit van de æcor¡ûta¡tsconboles, hcefr ccn a¡ntal ondenrrerpen mecr aandæht gckrrogen van dc accountant. Bén van dczc ondcrwcrpcn bcucft dc inæmc fraudcrisicoanalysc van ?cn organisatic als ondc¡decl va¡ dc cigcn hralitcitsbohccrsing. Het bchccrscn yaû hralitcit is uitsluitcnd mogelük indicn vooraf ook inzicht wo¡dt vcrkregcn in cn bcwustwording is gccrtd ombeût dc gcbicdcn dlc gcvoclig ziJn voor fr¡udc. Hct ondcrkcnncn van dcrgcläkc risico's is cen Btartpunt om (gocde) inrcrne bchecningsmaatregclcn in tc yoc¡En, dic het risico op fraude zovcel als mogelijk bcperken. Dc intcmc frauderisicoaoalysc gccfr nadere ricbting aan dc wijze waarop RUD D¡enthe dc eigcn beheersingsoqgcving hecft ingericht.

We hcbben aan RLJD Drenthe vcrzocht om dc intcrnc fraudcrisicoanalysc vtxrr aånvang van dc jaarrckeningcontrrole op papier tc zetten, waaóü op bcstuursnivcau is nagedacht over mogolijke risicogebicden en, indien reeds aanwezig, dc biþhorcndc intorne bchcersingsmaatrcgclcn. Een eerste opzet voor ccn frauderisicoanalyse is gereed. Bestuurlijk wordt dezcnogverdcr bcsprckcn en in dc komende jarcn zal dit nog vcrdcr worden onnrilùcld.

Deloitte. Blad 10 13 maart 2015 3 I L37 89 430-20 I 5 I 8934-SN/md

3. Rechhatigheid 3.1 Aanpak controle rcchhadgbcfd De jaanckentng ovcr dc pcriodc l juli 2013 tot cn mct 3l decambcr 2014 is dc ñnanciëlc rasultanæ van dc handelingcn dic binncn uw organisatic hebbcn plaatsgevondcn. Hct oordccl over dc bctrouwbaarhcid van dczc financiële uitkomstcn wordt mcdc vastgcstcld aan dc ha¡d van dc

intcrnc conEolcs dic RLID Drenthc zclf dicnt uit tc vocren. Dc uitkomstsn van dczc conholcs zijn voor ons van bclang om ons oordeel op ûc bascrcn. Rechtmatighcid is in csscntie het vaststellcn dat dc gcmaaktc afsprakcn en rcgels wordcn nagclccfd. Heldcrc proccdures vompn hicrvoor ecn bclangrijke voorwaa¡dc. Om ons als accountants als het wa¡c dc goede wcg te wijzcn en ook de intcrnc controlc richting te gcvcn, is bct van belang dat cr ccn conEolcprotocol bcstaat, waâdn het normcnkadc¡ is opgcnomcn. Hct norrcnk¡dcr is in feitc nicts anders dan ecn ovcrzicht van dc van tocpassing zijndc - cn daarmcc tc to€tscn - intc¡ne cn cxtcrnc spclrcgcls. Hct van tocpassing zijndc normcnkadcr is op 24 novcmbcr 2014 door het algcmecn bcstuur vastgcstcld.

IVij

hebbcn onzc we¡tzaamhedcn uitgcvoerd a¡¡ de haod van dit normcnkader. rckcning houdcnd mct dc gocdkcuringstôlcrantic zoals dczc vastligt i¡ hct Bcsluit accountantscont¡ole doccntralc ovcrhcdcn, namclijk voor foutcn l% cn voor onzckcrtcdcn 3%.

In dc financiëlc verordcning van RIJD Drcnthc is vastgesteld dat hct Dqgclijks Bcstuur zorg draagt voor dcJaarlijkse intcmc toctsing van dc gchouwbcid van dc i¡formatiovcrstrcl*lng en dc rechtmatighcid van dc behoershandclingcn. Dit tcr vaststelling van hct gctouwe cn rechtmatigc bccld vao dc jaanekcning. RUD Drenthe hecft cen dcrgclijkc inte¡ne controlc latcn uiwoc¡pn door dc provincie Drenthe, om va¡¡t te stellen dat baten, lasten cn balansmutaties rcchhatig tot stând zijn gckomcn. Van alle verordeningen cn wetgeving die hcbben gcleid tot financiëlc bchccrsmaatr€gclen in 2014, hcbben wc kun¡en vaststellen dat dezc door het bestuur wordcn nagelecfd.

3,2

Nadere afspraken omtrcnt begrotlngsrechtmatlgbefd verelst, kaders huidige begrotlng {f n onduldeliJk

F,én van de belangrdlstc clementen van dc kaderstcllendc taak van hct algcmccn bc.stuu¡ is het budgetecht. Het algcmcen bestuur heeft hct recht om de budgctten toc tc kenncn. Het dagelijks

bcsturu is vcrvolgens verantwoordelijk voor het opzctten van een systeem van budgetbeheer dat moct waa¡borgen dat de lastcn binncn dc bcgroting blijvcn.

Deloitte. ll

Bled t3 m¡art 2015 3

I 137 89430-20

I5I

8934-SN/md

Omdåt hct algemcen bestuur dc kadcrs stclt, is hct ovcrscbrijdcn van dc bcgrutng in bcginscl onrechtmatig. De analyse van ovcrschrijdingcn dicnt plaats æ vindcn op hct nivcau van dc v¡stgcstcldc programma'¡. Dc opgcstcldc bcg¡otitrg 2014 van RIJD D¡cntbc kcnt gccn indeliqg nlar programms cn voldoct daarncc op dit punt ook nict aan het Bcsluit Bcgroting cn Vcra¡twoorúing (BBÐ. Daa¡mcc is ook süilt genoncn nict duidclijk op welkc nivc¡u dc aftvijkfucn ü$sco bcgFoting en rcalisatic bcoo¡decld mocÊcn wo¡dcn.

Doo¡ hct dagclijks bcstuur is cr in de jaarrckcning van uitgegaan dat dc analysc op bct totaal van dc lastcn dicnt plaats tc vindcn, omdat crvan wordt uitgcgaan dat dc RIJD vcrantwoordc$k is voor óén program¡na, namclijk dc uitværÍng v¡¡ milicutakcn.

¡ Totaal geraamdc lastcn (na wiizigitrg), inclusicf onvoorzicnc kostcn: o Totaal rcalisatie, inclusicf onvoorzicnckosæn: ¡ Ondersch¡ijding

€ 13.510.5Ø

en.624.118 € 886.389

WU zW al*oord met deze handelswlJzc, maor we drlngcn cr wcl op aon om duldellJke øJsprahm te nuken mct het algemeen besruur ten aaralcn van heî nlvcø¿ wmnop de arclytc vqt de

begrodngsrechtmatíglvld plaaß noct vlnden en wcllce prograntma'E daarbll bcsnurllJk bclangríJk worden geacht. Verder vínden wü hct van bclang dat cr ecn begrothg wordt opgcsteld dic op alle relevøttc ondcrdelen aan het BBV wldoet.

Deloitte. Blad 12 13 msart 2015 3 I I 3789430-201 5 I

8934-SN/md

Appendlx A Frauderisico In Ncdcrland is de accountant wettelijk verplicht om allc ontdcktc fradcgcvallcn tc ralrportercn aan hct management van de orgaoisatie. Wij mcrkcn op dat onzc conü:olc niet spccifick is ingericht op het ontdetken van fraudc. Dc accountant is wcl vcrantwoordclijk voor hct bcüekkcn va¡ frauderisico's in de planning en uiwocring van ziJn conuolcopdrachr

Wij

hebbcn ecn fraudediscussic gevocrd met het cont¡olctcam en mct hct managcrent van RIJD Drcnthc, waarbij wü dc nadn¡k hebben gelegd op dc vcrmoedcns van mate¡iëlc onjuisthedcn als gcvolg van fraude in de jaarstuk&cn. Van hct managcmcnt hcbbcn w[i dc bcvcstiging ontvangcn dat cr geen onregelmatigheden zijn geconstateerd waaóij hct managcmcnt of wcrknemcrs zijn betolken die een belangrijkc rol spclcn bij de maaEcgclcn v¡n intcrne beheersing of andcren in hct geval dat dc fraude van matericel bclang kan zijn voor dcJaarckening.

Tevens hebben wij zelfstandig wcrkzaanheden uitgevocrd die erop gericht war€n om hct risico van hct 'omzeilen' van dc interne bcheersingsmaatregclcn door hct managcmcnt tc dctcctcren. Wij hcbben specifiekc contoles uitgevoerd op mcmoriaalbockingen cn schaningen en bbbcn significante cn ongcbruikclijke transactics met behulp van gcgcvensrnalyscs ondcrzocht. Tijdcns dc uiwocring van onze controlc van de jaarrckcning ovcr de pcrtdc t juli 2013 tot en mot 3l dcccmber2Ol4 hebben wij gecn aanwäzingen vorkrcgcn dat cr sprakc is gewccst van fraudc.

Deloitte. Blad 13 3

13

nmrt

2015

I 137 89430-20 I 5 I 89:l+SNrhd

Appendix B Bevesdging onnfhant<eltikheid Dc voorsch'¡ifrcn in het kadcr van onafhankelijkheid ziJn binncn dc Ncdorlandsc Bcrocpaorganisatic van Accr¡untants (de NBA) opgcnomen in de 'Vcrordcning inzake OnafhankÊUjlùcid (ViO)' cn yonncn ccn bclangrijk ondcrdcel van het 'oorue¡¡kadcr' wasr¡an ccn accounhnt moct voldocn. De nalcving van dc ViO is bi¡rncn & organisatic van Dcloitte ingcbcd. Op basis van <xue toctsilg concludcrcn wij dat onzc onafhankcliJkhcid als ccrtiñccrend æcountant bij RUD D¡cnthe over de pcriodc I juli 2013 tot en mct 31 dccember 2014 voldocnde is gcwaaôorgd. Ecn overzicht van de aanvullende dienstverlcning hcbbcn wij hierondcr oPgcnomcn.

Bcoordclcn vcrnertingrwiJzc proJecrcn

(conrolc-gcrelrtoed)

Deloitte. Blad 14 13 mâårt 2015 3

|

137 89 43G2Ol 5 I

8934-SN/md

Appendix C l)lsclnlmer en beperHng ln gebruik Dit verslag is allccn bcstemd voor dc ledcn van het algcmccn cn hct dage[iks bcstuur van RUD Drcnthc, de dcelncmcndc genccntcs, dc provincic cn hct mi¡istcric van BZKcn mag nict in zijn gohecl of gedoeltclijk aan derdcn wordcn vcrshckt of aangchaald zondcr onzc scbriftcliJke toostcmming vooraf. Er wordt gecn yerant$'oordcliJkhcid aan ccn dc¡de partij geacccptÊcrd, omdat dit verslag daar niet voor is opgestcld en bcdocld. Dicntcngcvolgc ncmcn wij gecn cnkcle vcrplichting of plicht van zorg op ons ¡en ieder andcr llcrstx)n aan wie dit vcrslag getoond wordt of in wiens handcn hct koml

Dc in dit vcrslqg nnn dc orde gastelde onderu'crpen waanan wij van mening zijn dat zif uw aandachtbchocvcn, ziJn door ons gcconstatccrd gcdurcndc onzc controleopdracht. Het is gccn allcsomvattcnd verslag van allc geconstatcerdc zakcn cn in hct bdzonder kunncn wi¡i nict ycrantwoordelijk wordcn gestcld voor hct rapportercn van allc bcdrijfsrisico's of tckortkomingcn in hct systecm van i¡terne behcening. Elkc conclusie, qlinic of opmcrking in dit vcrslag is vcrstrclc in dc contcxt van onze cont¡olcvcrtlaring ovcr dc jaanckcning als gchccl, wclkc zal wordcn vcrsüclt in onzc conholcvcrtlaring. Bvcnzo gcldt dat evcntuelc opmcrkingen, bcvindingcn cn aanbcvcli¡gen mct behekking tot hct systccm van intcrnc bchccrsing nict gclczen dicncn tc wordcn als ecn afzondcrliJkc opinic ovcr bct systcem van intcrnc bchecrsing cn dc wc¡ting daanan.

Frauderisicoanalyse

Lt

lnleldlng Het thema fraude is de afgelopen jaren een belangrijk onderwerp in het maatschappel'tjk verkeer. Dit mede naar aanleiding van enkele grote schandalen wereldwijd, De RUD Drenthe streeft naar het voorkomen van fraude binnen haar organisatie. Hierb'lj moet direct opgemerkt worden dat fraude nooit volledig is te voorkomen. Wel kan door het treffen van maatregelen de kans op en de gevolgen van fraude worden beperkt. De RUD Drenthe heeft een evaluatie uitgevoerd op de frauderisico's. Graag willen wijde uitkomsten van deze frauderisicoanalyse met het AB/DB delen.

Deflnltle fraude Er is geen eenduidige definitie van het begrip fraude voorhanden, Door het accountantsberoep wordt fraude als volgt gedefinieerdli'een opzettelijke handeling door één of meer personen uìt de kring van de leiding, de organen belasf met governance, het personeel of derden, waarbij misleiding wordt gebruikt om een onrechtmatig of onwettig voordeel te behalen". ln deze notitie hanteren wij deze definitie van fraude. Kenmerkende elementen die aanwezig moeten zijn om van fraude te spreken zijn 2:

. het gaat om opzettelijk handelen; . er wordt een misleidende voorstelling van zaken gegeven; . er is het oogmerk economisch voordeelte behalen; . er is een benadeelde; . er is sprake van onrechtmatig of onwettig handelen. Frauderislcoanalyse De frauderisícoanalyse is aan de hand van de volgende twee invalshoeken gemaakt:

. het risico van onrechtmatige onttrekkingen van geld en/of goederen aan de RUD Drenthe . het risico dat personen de financiële verslaggeving gebruiken om daar beter van te worden. Uit de theorie en praktijk blijkt dat bij het maken van risico-inschattingen het van belang is om aandacht te besteden aan het bestaan van een gelegenheid om fraude te kunnen plegen (gelegenheid maakt de dief), aan het bestaan van druk (bijvoorbeeld het moeten halen van targets) en aan de mogefÍjkheid dat personen bínnen de organisatíe een eventuele fraude voor zichzelf kunnen verantwoorden (b'tjvoorbeeld bedrijfscultuur)3.

r Controlestandaard 24Ovan de Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants 2 3

Bron:Wikipedia

Bron: "Frauderiscoanalyse door directie en toezichthoudend orgaan - lnzichten en aandachtspunten", Deloitte, 2012

Wij hebben de volgende belangrijke frauderisico's geÏdentificeerd en hiervoor maatregelen getroffen om de kans op het optreden van fraude zoveel mogelijk te verkleinen:

1

2

3

4

Het uitvoeren van opdrachten zonder betaling ten gunste van de organisatie (bijvoorbeeld tijdens werktijd en/of met gebruik van materieel van opdrachten voor derden uitvoeren waarbij de opbrengsten niet worden afgedragen aan de RUD Drenthe). Onrechtmatig privégebruik van vervoersmiddelen/materieel door medewerkers van de RUD Drenthe.

Diefstal van qoederen uit de orqanisatie Het uitvoeren van bankbetalingen naar eigen bankrekeningen of naar bankrekeningen van familie en/of vrienden. Of het door de RUD Drenthe laten betalen van privé-uitgaven.

Maatreqelen ',..':-, ,.

.

Roulerende medewerkers bij bedrijven waar advies wordt gegeven. . Controle urenstaten medewerkers op volledigheid en productie (verantwoorde uren t.o.v. aantalzaken).

. Controle door leidinggevende op de gefactureerde kilometers. . Maandelijkse controle (track & trace systeem aanwezig in Piketbussen). . Controle van kosten openbaar vervoer door de financiële administratie op NS-facturen. . Visueel toezicht door leidinqqevend Þersoneel . Er is een door de algemeen directeur geauloriseerde en binnen de organisatie verspreide mandateringsregeling waarin de bevoegdheden van de interne functionarissen zijn geregeld. De mandateringsregeling geldt voor de inkoop. Controle op nalevering hiervan door onder andere de financiële administratie en de financieel adviseur.

. Leveranciers worden geïnformeerd dat facturen > € 1.000 alleen worden betaald indien ze zijn

5

Het behalen van privévoordeel door het gunnen van opdrachten aan (bevriende) relaties.

voorzien van een door de RUD Drenthe geautoriseerde offerte/opdrachtbrief . . Ontvangen facturen worden gecontroleerd mel de getekende offertes/opdrachtbrieven. . Systeemtechnische functiescheiding is aanwezig tussen het muteren van stamgegevens van crediteuren en het kunnen aanmaken en controleren van voorgestelde betaalopdrachten, . Betaalopdrachten in het banksysteem dienen altijd door twee verschillende personen te worden gefiatteerd (systeemtechnisch afgedwongen). Steekproefsgewijs worden betalingen gecontroleerd door de financieel adviseur. . Signalering door leveranciers bij het achterwege blijven van betalingen. . Declaraties dienen altijd getekend te worden door de medewerker en de leidinggevende. . Maandelijkse aansluiting stamregister loonkosten met de personele bezetting inclusief inhoudeliike controle van alle mulaties. . Bij het aangaan van grotere verplichtingen worden altijd meerdere offertes aangevraagd bij verschillende leveranciers. . Binnen de RUD Drenthe is een mandateringsregeling van toepassing die regelt welke functionarissen bevoegd zijn tot het aanqaan van verplichtingen (en tot welk bedraq).

B'rj

het aangaan van grote verplichtingen (> €

10.000) zijn altijd meerdere personen betrokken.

6

Het manipuleren van financiële en productiecijfers.

7

Het geven van afgezwakte adviezen rond vergunningen en controles (toezicht).

. Controle op toepassing van de mandateringsregeling vindt steekproefsgewijs olaats door de financiële administratie . Er is geen onredelijk hoge druldprikkels op medewerkers, Zo ls binnen de RUD Drenthe geen sprake van variabele beloningen. Salarisst'rjgingen vinden plaats op basis van de CAO of bij promotie. . Maandelijkse resultaten worden gereviewd door de financieel adviseur (in detail) en de teamleider Bedrijfsbureau (op hoofdlijnen). . Maandelijkse/ tussentijdse resultaten worden besproken mel MT, directie, AB/DB en de verantwoordelijke medewerkers van de latende organisaties. . Jaarrekeningcontrole door de externe accountant. . Waar mogelijk roulerende medewerkers bij bedrijven waar toezicht of vergunningsverlening plaatsvindt. . Kritisch beoordelen van geschreven adviezen door iuridische medewerkers (vier ogen principe).

Naast bovengenoemd maatregelen zijn binnen de RUD Drenthe de gewenste gedragsregels en omgangsvormen vastgelegd in een concept gedragscode "lntegriteit'. Deze wordt binnenkort definitief vastgesteld. Vervolgens wordt deze aan alle medewerkers verstrekt en op lntranet gepubliceerd en zullen alle medewerkers de eed afleggen. Wij vinden het verder belangrijk om als MT zelf het goede voorbeeld te geven. Wrj zijn hierop ook aanspreekbaar voor de medewerkers. Wij streven naar een open maar respectvolle manier van communiceren binnen de RUD Drenthe.

Overall evaluatie frauderisico Zonder afbreuk te willen doen aan deze frauderisicoanalyse en de genomen maatregelen, willen wij wel opmerken dat fraude nooit volledig te voorkomen is. Wij zijn van men¡ng dat de genoemde maatregelen toereikend zijn om het frauderisico binnen de RUD Drenthe tot een "aanvaardbaar" niveau te beperken, Wij schatten, gezien de maatregelen, de kans op en impact van fraude dan ook in als beperkt.

Tot slot

Wijwillen met deze notitie graag onze frauderisicoanalyse delen met het DB/AB. Wij lichten graag de inhoud van deze not¡t¡e toe in een vergader¡ng van zowel het DB als het AB. Wijwillen deze frauderisicoanalyse periodiek evalueren en bespreken met het AB/DB,

13 maañ

Johan Vogelaar Directeur RUD Drenthe

Einde bijlage: jaarstukken RUD Drenthe


ontwerpbegroting 2016 (terug naar agendapunt) Documentsoort: Bijlage

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####e9c4c8ac-a4ef-4361-9b23-8882a85f71bf#

Agendapunt voor de vergadering van het dagelijks bestuur RUD Drenthe 30 maart 2015

Daturn:l3 maart 2Ol5 Opsteller: Titia de Boer Johan Vogelaar, directeur RUD Drenthe Openbaar n.v.t. Onderwerp

Ontwerp programmabegroting RUD Drenthe 2016 2017-2019

-

en meerjarenraming

Gevraagd besluit: Instemmen met de ontwerpprogrammabegroting RUD Drenthe 2016 2017-2019

-

en meerjarenraming

Inleiding/motivatie Volgens de GR moet het dagelijks bestuurde ontwerpbegroting 2016 voor 1 april naar de raden en staten sturen. Zij kunnen vervolgens zienswijzen inbrengen tot 5juni (reactietermijn is 8 weken) Op 29 juni worden de programmabegroting en de meerjarenraming ter vaststelling voorgelegd aan het AB. Voor I augustus moet het dagelijks bestuur de vastgestelde programmabegroting en de meerjarenraming naar de Minister van Binnenlandse zaken en Koninkrijksrelaties en naar de deelnemers sturen. In de voorliggende ontwerp programmabegroting is rekening gehouden met de Drentse maat. Dat wil zeggen scenario B incl. 10 % efficiencykorting. Ook is rekening gehouden met een efficiencykorting van 10 % richting onze leveranciers de gemeente Emmen en de provincie. Indien het DB besluit om deze uitgangspunten te wijzigen zal ook de begroting 2016 en de meerjarenraming aangepast moeten worden. 1 ontwerp programmabegroting 2016

Bijlagen I

Communicatie persbericht

1 Ontwerpbegroting wordt gestuurd naar raden en staten.

Besluit: t

U /

11 T

I

I

H

HL Li

I I~Drenthe H9 E U

I

Ontwerp Programmabegroting RUD Drenthe 2016

Aldus vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling van de RUD Drenthe, d.d.....2015

Voorzitter,

Directeur,

De Regiona le Uitvoeringsdienst van en voor Drenthe e

Inhoud I

.3

Aanbieding

1.1

Inleiding ......................................................................................................................3

1.2

Bepalingen met betrekking tot de begrotingscyclus .................................. . ........ . ......... 4

1.3

Functie van de ontwerpbegroting ............ .. ................... .. ............................................. 5

1.4

Leeswijzer ......................... . ...... ... ............... . ............... . ....................................... . ........ 5

2

Programmabegroting .......................................................................................................6

I wat willen we bereiken?... ............................................... 6

2.1

Doel van de RUD Drenthe

2.2

Het bereiken van de gestelde doelen

2.3

Wat mag het kosten .......... . ...... . ..... . ........... . ........................ . ..... . ............... . .............. ..7

3

I wat gaan we daarvoor doen? .......................... 6

Uitgangspunten .................................................................................................... . ........... 8

3.1

Algemeen . ... ....... . ........... ... . ................. . ..... . ... . .......................... ... ....... . ............... . ....... 8

3.2

Overige:... ...................................... . .......................................... . ..... . .......................... 8

3.3

Personeelskosten ......................................................................................................8

3.4

Ontwikkelingen in de activiteiten bij de RUD ..............................................................8

4

Toelichting programmabegroting 2016-2017 .......... . ...... . ................................ . ................. 9

4.1

Financiële meerjarenbegroting ..................... ... ................ . .................... . ...... . ............... 9

4.2

Toelichting op de begroting .................. . ................................................................... ...9 4.2.1. Personeelskosten ..................................................................................................9 4.2.2. Materieel.. ............... . ...... . ............ . ...... . ......................................... . ....................... 10 4.2.3. Uitvoering ............................. . ....................................... ... ..................................... 10 4.2.4. Kapitaallasten ......................................................................................................11 4.2.5. Incidentele kosten ......... . ........................ . ............... . ....................... . ..................... 11 4.3.6 Onvoorzien ...........................................................................................................11 4.3.7. Dekking gemeente! provincie ......................................................................... . ... .12

5

Paragrafen ........................ ..................................................... ............................. . .......... 13

5.1

Lokale heffingen .... . .......................... .. ............................................... . ....................... 13

5.2

Weerstandsvermogen & risico's... ........................................... . ................................. 13

5.3

Financiering

I treasury ....................................... .............................. . ......................... 14

BIJLAGEN...................................... . ............... . ........... ................... .......................................17 Bijlage 1: Formatieoverzicht.. ........................... . ..................................... . ....................... 17 Bijlage 2: Staat van reserves en voorzieningen .............................................................17 Bijlage 3: Overzicht van rente en afschrijving ................................... . ............................. 17 Bijlage 4: Staat van investeringen ..................................... .......... . .................................. 17 Bijlage 5: Liquiditeitsprognose ........................................................................................18

Aanbieding 1.1

Inleiding

Voor u ligt de "ontwerp" begroting 2016-2019 van de RUD Drenthe. De gemeenten en de provincie hebben bij de start van RUD Drenthe besloten dat RUD Drenthe vanaf 1 januari 2016 gaat werken volgens een voor alle opdrachtgevers uniform minimaal uitvoeringsniveau, de 'Drentse Maat'. De Drentse Maat moet verder voorzorgen dat RUD Drenthe niet onnodig zwaar wordt opgetuigd, maar is toegesneden op de Drentse milieuproblematiek. De Drentse Maat dient tevens als middel om de huidige inputfinanciering (inbreng fte) om te zetten naar outputfinanciering, dat wil zeggen dat de gemeenten en de provincie per I januari 2016 betalen voor de uitvoering van de taken volgens het in de Drentse Maat bepaalde niveau. De voorliggende begroting is de le begroting die is gebaseerd op de zgn. Drentse Maat. Het werkpakket van de Drentse Maat kan worden gerealiseerd met de huidige vaste primaire formatie (exclusief vacatureruimte), indien het werkpakket de komende periode nog verder zal afnemen, zullen er frictiekosten ontstaan en hiermee is geen rekening gehouden. De invoering van een gemeenschappelijk minimaal uitvoeringsniveau is gekoppeld aan de specifieke bedrijvenbestanden van de opdrachtgevers. Dit betekent ten opzichte van de huidige situatie met inputfinanciering namelijk onvermijdelijk dat de verdeling van het totaal over de opdrachtgevers wijzigt. Vergeleken met 2014 en 2015 zullen bepaalde opdrachtgevers meer en andere opdrachtgevers minder aan RUD Drenthe gaan bijdragen. Deze gewijzigde bijdragen zijn in deze begroting verwerkt. Naast de gewijzigde bijdragen per opdrachtgever is bij de invoering van de Drentse maat ook afgesproken dat in de RUD-begroting van 2016 een efficiencykorting van 10% wordt doorgevoerd. Hiermee heeft de RUD Drenthe in zijn totaliteit een taakstelling van ruim 20% gerealiseerd. Een voorwaarde hierbij is gesteld dat ook onze leveranciers voor de ondersteuning van PIOFACH-taken, gemeente Emmen en de provincie Drenthe, 10% minder toerekenen aan de RUD voor hun diensten. De efficiencykorting vanuit de RUD heeft ertoe geleid dat een aantal budgetten naar beneden zijn bijgesteld en dat de RUD geen vacatureruimte meer heeft. Deze beide kortingen zijn in de voorliggende begroting opgenomen. De bovengenoemde uitgangspunten hebben tot gevolg dat er een 'krappe' begroting is ontstaan met zeer weinig ruimte om tegenvallers op te vangen. De begroting van 2016 sluit nog af met een negatief resultaat van € 108.000,-, doordat in dat jaar nog eenmalige aanloopkosten zijn opgenomen. De algemene reserve is vanaf 2018 licht positief. Tot 2018 biedt de algemene reserve dus ook geen mogelijkheid om tegenvallers op te vangen. -

3

Ten opzichte van 2014 en 2015 is de opzet van de begroting aangepast. De begroting wordt gepresenteerd als één programma milieutaken. De onderliggende posten worden in Hoofdstuk 4 nader toegelicht.

programmabegroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe *1000 euro 2016 baten lasten resultaat algemene reserve 31112

1.2

2017

2019

2018

11.370 11.478

11.597 11.549

11.829 11.774

12.066 12.004

-108 -99

48 -511

55 41

61 66

Bepalingen met betrekking tot de begrotingscyclus

In artikel 25 van de gemeenschappelijke regeling zijn nadere voorschriften voor de procedure voor het opstellen en vaststellen van de (ontwerp) begroting opgenomen. a. Het Algemeen Bestuur stelt voorschriften vast inzake het financieel- en administratieve beheer. De artikelen 212 en 213 van de Gemeentewet zijn van overeenkomstige toepassing. b. Het dagelijks bestuur zendt jaarlijks voor 15 april een ontwerpbegroting van het lichaam voor het komende kalenderjaar, met bijbehorende toelichting, naar de provinciale staten en de raden van de deelnemers. C. Op de ontwerpbegroting is artikel 59 van de Wet gemeenschappelijke regelingen van toepassing. Provinciale staten en de gemeenteraden kunnen binnen acht weken na ontvangst van de ontwerpbegroting bij het Dagelijks Bestuur schriftelijk een zienswijze indienen. Het Dagelijks Bestuur voegt deze schriftelijke zienswijzen, eventueel voorzien van een schriftelijke reactie daarop, bij de ontwerpbegroting zoals die aan het Algemeen Bestuur wordt aangeboden. d. Het Algemeen Bestuur stelt vervolgens uiterlijk I juli van het jaar, voorafgaande aan het jaar waarvoor de begroting dient, de begroting vast.

Twee weken nadat deze is vastgesteld, doch uiterlijk I augustus' van het jaar voorafgaande aan het jaar waarvoor de begroting dient, zendt het Dagelijks Bestuur de begroting aan de deelnemers (provinciale staten en de gemeenteraden) en de minister van Binnenlandse Zaken. De deelnemers hebben de mogelijkheid bij de minister een zienswijze in te dienen.

WGR Art. 58 dd 26/12/2014

4

1.3

Functie van de ontwerpbegroting

Op basis van de Financiële verordening heeft het Algemeen Bestuur kaders gesteld voor het financiële beleid en het financiële beheer alsmede de kaders voor de inrichting van de financiële organisatie. Met de Controle verordening heeft het Algemeen Bestuur de regels vastgesteld voor de controle op het financiële beheer en de inrichting van de financiële organisatie. De begroting betreft het vaststellen en toedelen van beschikbare gelden en vormt het kader waarbinnen de directie van RUD Drenthe bevoegd is tot het doen van uitgaven en het aangaan van verplichtingen. De begroting en de financiële positie zijn in onderlinge samenhang van belang voor het inzicht in de financiën van de RUD Drenthe.

1.4

Leeswijzer

In hoofdstuk 2 wordt de 'programmabegroting" van de RUD Drenthe voor de jaren 2016 tot en met 2019 weergegeven In hoofdstuk 3 worden de "uitgangspunten" geschetst die zich hebben voorgedaan nadat de begroting 2015 is vastgesteld. In hoofdstuk 4 wordt een "toelichting" gegeven op diverse kostenposten waaruit deze programmabegroting is opgebouwd. In hoofdstuk 5 wordt aandacht besteed aan de verplichte "paragrafen", lokale heffingen, weerstandsvermogen & risico's, financiering/ treasury en bedrijfsvoering.

2 Programmabegroting

2.1

Doel van de RUD Drenthe I wat willen we bereiken?

De doelstellingen van de RUD Drenthe zijn: 1. De RUD Drenthe zorgt ervoor dat de taakuitvoering voldoet aan de wettelijke kwaliteitseisen, onder voorwaarde dat zij daarvoor de opdracht en de financiële middelen krijgt; 2. De RUD Drenthe zorgt voor een kwalitatief goede uitvoering van taken; 3. De RUD Drenthe zorgt voor een goede afstemming/samenwerking met partijen die participeren in de RUD Drenthe, de partijen waarvoor taken worden uitgevoerd en de andere handhavingspartners; 4. De RUD Drenthe zorgt voor een zo eenduidig mogelijke taakuitvoering in de gehele regio, met maatwerkafspraken als het gaat om ambities en bestuurlijke keuzes van de individuele organisaties. 5. De RUD Drenthe zorgt ervoor dat de taakuitvoering beduidend efficiënter gaat plaatsvinden dan de som van de huidige taakuitvoering door de afzonderlijke organisaties; 6. De RUD Drenthe zorgt voor een breed pallet aan ontwikkelingsmogelijkheden in termen van specialismevorming en doorgroeimogelijkheden; 7. De RUD Drenthe draagt bij aan verdergaande innovatie in de aanpak en organisatie van de VTH-taken; 8. De RUD Drenthe zorgt ervoor dat specifieke expertise wordt geborgd en waar mogelijk verder wordt uitgebouwd.

2.2

Het bereiken van de gestelde doelen I wat gaan we daarvoor doen? 1. Wij zorgen ervoor dat onze medewerkers de mogelijkheid krijgen hun kennis en expertise uit te wisselen en scholen onze medewerkers regelmatig bij, zodat ze in de toekomst voldoen aan de landelijke kwaliteitscriteria. 2. Hierdoor borgen wij dat onze taken op een kwalitatief goede manier uitvoeren. 3. Wij zorgen ervoor dat er regelmatig afstemming plaats vindt met onze opdrachtgever en andere partners. We denken mee met het behalen van de gemeentelijke en provinciale milieudoelstellingen en zijn klanten oplossingsgericht. Wij zijn ons daarbij bewust van het maatschappelijk krachtenveld, waarin wordt gefunctioneerd. Wij gaan professioneel, integer en zorgvuldig om met het spanningsveld tussen de verschillende rollen binnen en buiten onze dienst. 4. De taken worden op een eenduidige niveau uitgevoerd en waar nodig en wenselijk worden afspraken gemaakt over maatwerk. 5. Het eenduidige uitvoeringsniveau stelt ons in staat onze taken zo efficiënt mogelijk uit te voeren, 6. De RUD is een moderne werkgever waar plaatsen tijdsonafhankelijk kan worden gewerkt en waar zoveel mogelijk digitaal wordt gewerkt. Er is opleidingsbudget waar de medewerkers de kans krijgen zich te blijven ontwikkelen. Door de schaal van de RUD is specialisatie van medewerkers beter mogelijk dan voor de oprichting van de RUD. 7. De innovatie in de aanpak en de organisatie van de VTH-taken wordt verder uitgewerkt en wordt ondersteund door het nieuwe leefomgevingssysteem (LOS)

waarmee we vanaf 1 januari 2016 gaan werken. Door de werkprocessen gelijk te schakelen kunnen we professioneler werken en worden we minder kwetsbaar. 8. Voor een aantal taken zoals de uitvoering van bodemsaneringsprojecten is extra expertise nodig. Dit proces wordt ook verder geüniformeerd en geoptimaliseerd.

2.3

Wat mag het kosten

De gemeenten en de provincie hebben hun taakuitvoering op het gebied van milieu-brede takenpakket ondergebracht in RUD. Deze taken vielen in de begroting van de opdrachtgevers binnen het programma "milieu" en vanuit dit uitgangspunt is de begroting van de RUD Drenthe op één programma gebaseerd. programmabegroting Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe lOOO euro

jaarrekening 2014

2015(*)

2016

1

baten

12.480

12.212

11.370

lasten resultaat

12.624 -1441

12.058 154

11.478 -108

10

-99

algemene reserve 31112 _

-

(*)

=

-144

2017

_________

2018

2019

11.597 11.549

11.829

12.066

11.774

12.004

48 -511

55 4

61 66

op basis van 2e be grotingijziging 2015 (dd 29juni2015)

In hoofdstuk 4 wordt een toelichting gegeven over de lasten en baten.

7

3 Uitgangspunten 3.1

Algemeen:

De begroting 2016 is gebaseerd op de Drentse Maat. Dit betekent dat de verdeelsleutel tussen de deelnemers is aangepast ten opzichte van 2015. Tevens is een efficiencykorting van 10% doorgevoerd. Deze korting is alleen haalbaar als aan een aantal voorwaarden is voldaan:

• Leefomgevingssysteem (LOS) is ingevoerd per 1januari 2016 • De informatieuitwisseling tussen RUD en opdrachtgevers geschiedt digitaal Uniforme werkwijzen: de werkprocessen binnen de RUD en de wijze waarop de RUD o en niet afhankelijk is van de communiceert met derden is eenduidig gemeente/provincie waarin de inrichting gevestigd is • De leveranciers voeren een efficiencykorting door van 10%: in de begroting is de vergoeding voor de dienstverlening van de gemeente Emmen en de provincie bij de ondersteuning van de PIOFACH-taken met 10% verlaagd • De omvang van de werkzaamheden van de niet-Drentse maat blijft in 2016 gelijk ten opzichte van 2015. 3.2

Overige: Alle bedragen in de begroting zijn exclusief BTW. De RUD Drenthe schuift alleen de werkelijk door haar betaalde BTW door aan de latende organisaties op basis van transparantiemethode (koepelvrijstelling). In deze begroting is vanaf 2016-2019 een prijscompensatie van 2% doorgevoerd.

3.3

Personeelskosten

De loonkosten voor deze begroting zijn bepaald door de werkelijke loonkosten voor 2015 te verhogen met een loonindexering van 2%. Op basis van de Drentse maat/DVO heeft de RUD Drenthe in 2016 een primaire formatie van 96,2 fte nodig om het takenpakket van de opdrachtgevers uit te kunnen voeren. Hierbij is uitgegaan van 1.460 productieve uren per medewerker. Hierbij is geen rekening gehouden met eventuele uitval door ziekte. De RUD Drenthe wordt net als andere organisaties geconfronteerd met ziekte, Het afgelopen jaar was dit ca. 3%. Om dit op te kunnen vangen is in de begroting een post flexibele inzet' opgenomen. Naast de primaire formatie heeft de RUD een formatieruimte van 16 fte voor ondersteunende taken. 3.4

Ontwikkelingen in de activiteiten bij de RUD

• Leges: De provincie Drenthe heeft het heffen van leges gemandateerd aan de RUD Drenthe. Dit betreft leges voor de luchtvaart en voor de WABO. De inning van de leges is gebaseerd op de legesverordening van de provincie. Hiervan komt 30% ten gunste van de RUD Drenthe. Op basis van de inkomsten over 2014 en de ervaringscijfers van de provincie zal de leges opbrengst ca. €50.000 per jaar zijn. Saneringsprojecten: Tijdens het opstellen van deze begroting zijn er gesprekken tussen de RUD Drenthe en provincie Drenthe over extra ondersteuning voor de saneringsprojecten. In 2015 zal hiervoor mogelijk een aanvullende DVO worden opgesteld.

4 Toelichting programmabegroting 2016-2017 4.1

Financiële meerjarenbegroting

Conform de BBV-richtlijnen wordt voor een vergelijking de gegevens van de jaarrekening e 2014 en de begroting 2015 op basis van de nog vast te stellen 2 wijziging weergegeven. De teksten voor de toelichting richten zich toe op de uitgangspunten van 2016. baten en lasten overzicht * 1000 2019 2018 2017 2016 jaarrek. 2014 2015 (*) Baten 54 53 € 52 € 51 € 318 € 50 € I inkomsten extra taken (leges) € 12.162 € 12.162 € 11.319 € 11.545 € 11.776 € 12.012 2 dekking gemeenten/provincie € 12.480 € 12.212 € 11.370 € 11.597 € 11.829 € 12.066 € totaal baten -

lasten

3 personeelskosten 4 materieel 5 uitvoering 6 kapitaallasten 71 onvoorzien subtotaal

€ € € € € €

€ 8 incidentele kosten 91 uitvoering proj. Derden/ leges € totaal lasten Resultaat

€

8.281 € 9 € 1.925 €

156 € 437 € 10.808

1 €

€ € € 54 € 120 €

€ 11.708

1.625 € 191 € 12.624

9.306 50 2.178

51 2.022 359 122

100 -

-

154

€ € € € €

8.950 52 2.063 359 125

€ € € € €

9.131 € 53 € 2.104 € 359 € 127 €

9.315 54 2.146 359 130

€ 11.378 € 11.549 € 11.774 € 12.004

350 € €

€ 12.058

144- €

8.823

€ 11.478 €

€ €

-

-

€ 11.549

108- €

48

€ €

-

-

€ €

-

-

€ 11.774

€ 12.004

€

€

55

61

Op basis van de normale bedrijfsvoering is de RUD-begroting 2016 nagenoeg sluitend. Als gevolg van de incidentele opstartkosten (€ 100.000) is het resultaat van de begroting 2016 negatief.

4.2

Toelichting op de begroting

Hieronder volgt een toelichting op de afzonderlijke posten. 4.2.1. Personeelskosten

lasten (3) personeelskosten a Loonsom b Overige c Reiskosten subtotaal

baten en lastenoverzicht *1000 2016 jaarrek. 2014 2015 (A) € € € 1€

7.821 € 177 € 283 € 8.281 1 €

8.466 € 490 € 350 1 € 9.306 1 €

8.063 € 403 € 3561 € 8.823 1 €

2017 8.226 € 411 € 313 € 8.950 1 €

2018 8.392 € 420 € 319 € 9.131 1 €

2019 8.561 428 325 9.315

De personeelskosten zijn in drie onderdelen verdeeld: a) De primaire formatie is afgestemd op het werkpakket dat voortvloeit uit de Drentse Maat. De capaciteit die hiervoor nodig is, komt overeen met de vaste formatie die werkelijk door de opdrachtgevers zijn ingebracht. De totale budgettaire formatie van 125,3 F E in 2014 hiermee teruggebracht naar 115,3 FTE in 2016. Hierdoor is de vacatureruimte die bij de

opstart per I januari 2014 nog aanwezig was vervallen. De loonsom is gebaseerd op het prijsniveau 2015. Deze is voor de begroting van 2016 verhoogd met een loonindexering van 2%2.

b) Aan de salariskosten zijn de "overige" personeelskosten (2% opleiding; 3% algemene kosten) gekoppeld. Dit zijn de kosten voor bijvoorbeeld studie, opleidingen, ARBO, kleding, etc. c). Uit de reiskosten over het jaar 2014 is gebleken dat de oorspronkelijk geraamde reiskosten van € 320.000 te hoog waren ingeschat. Deze zijn verlaagd met € 20.000. Naast deze reiskosten voor zakelijk gemaakte reiskosten worden nog éénmalig in verband met de overgangsregeling reiskosten voor woon-werkverkeer uitgekeerd aan een aantal medewerkers. Deze kosten bedragen Ca. € 50.000.

4.2.2. Materieel

lasten (4) materieel a

Toolbox subtotaal

baten en lasten overzicht *1000 2016 jaarrek. 2014 2015 (*) € €

9 9

€ €

50 50

€ €

51 51

2017 € €

52 52

2019

2018 53 53

€ €

54 54

€ €

De medewerkers hebben gereedschappen tot hun beschikking en deze moeten in goede staat en gecertificeerd zijn. Het opgenomen bedrag dient voor de kosten voor onderhoud I certificering en een eventuele vervanging. 4.2.3. Uitvoering

lasten (5) uitvoering

baten en lasten overzicht *1000 2016 jaarrek. 2014 2015 (*)

a IPIOFACHpackagedeal b 1 Uitvoering eigen beheer subtotaal

€ € €

1.784 € 141 € 1.925 €

1.800 378 2.178

€ € €

1.652 370 2.022

2017 € € €

1.685 377 2.063

2019

2018 € € €

1.719 385 2.104

€ € €

1.754 393 2.146

De uitvoeringskosten bestaat uit twee onderdelen. a) De package deal, waarin de provincie Drenthe en de gemeente Emmen voor een vaste prijs een gezamenlijk pakket diensten verzorgen aan de RUD Drenthe. In de package deal is een indexering op basis van het daarvoor geldende gemeentelijke en provinciale indexcijfer overeengekomen. Om de taakstelling voor de kostenreductie te halen is één van de uitgangspunten dat de leveranciers ook een prijsreductie van 10% doorvoert. Deze reductie is in deze opgave verwerkt.

b) Naast de package deal heeft de RUD uitvoeringskosten in eigen beheer. Vanuit de jaarrekening is een nieuwe calculatie gemaakt. Deze nieuwe calculatie is Ca. 170.000 euro

2

CPB Policy Brief 2012/01

10

lager dan de uitgangspunten van het bedrijfsplan en is al doorgevoerd in de begrotingswijziging 2015.

2e

4.2.4. Kapitaallasten

lasten (6) kapi taallasten a ILeefomgevingssysteem subtotaal

baten en lasten overzicht 1000 2016 jaarrek. 2014 2015 (*) 156 156

€ €

€ €

54 € 54 €

359 € 359 €

2018

2017 359 359

€ €

359 359

2019 € €

359 359

Voor de investeringen in een nieuw leefomgevingssysteem is een bedrag geraamd van € 1,6 miljoen. Op basis van een annuïteit geeft deze investeringen bij een looptijd van vijf jaar en een rentepercentage van 4% een jaarlijkse kapitaallast van € 360.000,-. Tijdens het schrijven van deze begroting heeft de aanbesteding nog niet plaats gevonden. Een randvoorwaarde is dat de jaarkosten niet hoger worden dan € 360.000. Het materieel ten behoeve van het uitvoeren van metingen heeft de RUD Drenthe bij de start in 2014 om niet verkregen van de latende organisaties. Deze bestaan uit meetinstrumenten en diverse kleinere gereedschappen. De aanschafprijzen voor de meeste nieuwe apparaten zijn zodanig gedaald, dat deze beneden de activeringsgrens blijven. Momenteel zijn er nog geen aanwijzingen dat er nieuwe investeringen moeten worden gedaan. Daarom zijn de kapitaallasten voor meetapparatuur uit deze begroting gehaald. 4.2.5. Incidentele kosten Bij de start zijn voor de eerste drie jaren dat de RUD Drenthe operationeel is incidentele kosten opgevoerd. Dit betreft incidentele kosten voor de verdere inrichting van de bedrijfsvoering. Er is gekozen voor een lage overhead voor de bedrijfsvoering en daarom zijn eenmalige investeringen nodig om de bedrijfsvoering te optimaliseren en te zorgen voor een goede integratie van de verschillende culturen, de werkwijzen van de verschillende organisaties en het vormgeven van beleid en instrumenten ten behoeve van de bedrijfsvoering. Vanuit de meerjarige begroting 2015 was er voor 2016 € 160.000,- begroot. Om de voorgestelde taakstelling te realiseren is deze begrotingspost bijgesteld tot € 100.000,-. 4.3.6 Onvoorzien Uit de jaarrekening blijkt dat er meer onvoorziene kosten waren dan begroot. De begroting 2016 is erg scherp gecalculeerd Om eventueel tegenvallers op te kunnen opvangen, is een stelpost onvoorzien van € 120.000 gehandhaafd. .

11

4.31. Dekking gemeente I provincie baten en lasten overzicht * 1000 2019 2017 2018 2016 Baten jaarrek. 2014 2015 (*) 54 52 € 53 € 51 € 318 € 50 € 1 inkomsten extra taken (leges) € € 12,012 12.162 € 12.162 € 11.319 € 11.545 € 11.776 2 dekking gemeenten/provincie € € 12.480 € 12.212 € 11.370 € 11.597 € 11.829 € 12.066 totaal baten Leges: De provincie Drenthe heeft het heffen van leges voor de luchtvaart en voor de WABO gemandateerd aan de Regionale Uitvoeringsdienst Drenthe. De inning van de leges is gebaseerd op de legesverordening van de provincie en 30% van de opbrengsten komen ten gunste van de RUD Drenthe. De leges opbrengst wordt voor 2016 geraamd op ca. €51.000 per jaar. Dekking gemeenten/provincie: De bijdrage voor 2016 is bepaald op basis van een output gestuurde begroting en deze resulteert in een kostprijs voor het takenpakket dat de opdrachtgever minimaal afneemt. De grondslag voor dienstverleningsovereenkomst (DVO) is het takenpakket dat voortvloeit uit de Drentse maat. In de onderstaande tabel wordt de vaste jaarbijdrage per opdrachtgever weergegeven. De verhouding tussen de bijdrage vormt het percentage dat als verdeelsleutel worden gebruikt voor de berekening van de doorgeschoven BTW.

bijdrage volgens de Drentse Maat 2016 organisatie Gemeente Aa en Hunze Gemeente Assen Gemeente Borger-Odoorn Gemeente Coevorden Gemeente Emmen Gemeente Hoogeveen Gemeente Meppel Gemeente Midden-Drenthe Gemeente Noordenveld Gemeente Tynaarlo Gemeente Westerveld Gemeente De Wolden Provincie Drenthe totaal

€ € € € € € € € € € € € € €

verhouding bijdrage 360.579 3,2% 5,6% 635.395 3,2% 358.642 628.897 5,6% 23,6% 2.669.015 8,2% 933.791 610.774 5,4% 7,2% 811.023 406.725 3,6% 3,1% 355.585 3,1% 349.964 615.657 5,4% 22,8% 2.582.770 100% 11.318.817

12

5 Paragrafen In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) zijn 7 verplichte paragrafen opgenomen voor provincies, gemeenten en hun gemeenschappelijke regelingen. Deze zijn niet allemaal relevant voor de RUD Drenthe. Om die reden zijn de paragrafen kapitaalgoederen, grondbeleid en verbonden partijen niet opgenomen. 5.1

Lokale heffingen

De RUD Drenthe heeft in haar eigen beleid geen lokale heffingen. Voor de provincie Drenthe is de RUD Drenthe gemandateerd om de heffingen van de leges uit te voeren. Dit betreft leges voor de luchtvaart en voor de WABO. De inning van de leges is gebaseerd op de legesverordening van de provincie. 5.2

Weerstandsvermogen & risico's

Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate de RUD Drenthe in staat is niet begrote tegenvallers en risico's waarvoor geen voorziening is getroffen op te vangen. Het minimaal aan te houden weerstandsvermogen is afhankelijk van de grootte van de GR en de te onderkennen financiële risico's. Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden om niet begrote kosten, die onverwachts en substantieel zijn, te dekken. Het gaat daarbij voor de RUD Drenthe om de volgende elementen: •

Post onvoorzien In de begroting is een post onvoorzien opgenomen van € 122.000,. • De stille reserves De RUD Drenthe beschikt niet over stille reserves. • Het vrij aanwendbaar deel van de algemene reserve De RUD Drenthe kent een negatieve algemene reserve van -I- € 144.193. Het weerstandsvermogen van de RUD is in 2016 negatief en wordt pas vanaf 2018 weer licht positief. Dit betekent dat de RUD amper ruimte heeft onvoorziene tegenvallers op te vangen. De meerjarige programmabegroting laat zien dat pas in 2018 het negatieve saldo is weggewerkt. Vanaf 2018 kan de RUD Drenthe pas haar weerstandsvermogen gaan opbouwen. De algemene reserve mag maximaal 10% van de jaaromzet bedragen. Voor zover het batig saldo van enig jaar zou leiden tot een algemene reserve van meer dan 10% van de jaaromzet, wordt het saldo boven de 10% gerestitueerd op basis van de verdeelsleutel zoals vastgesteld volgens artikel 27 lid 2 van de GR, tenzij een meerderheid van het Algemeen Bestuur instemt met een doelreservering van het batig saldo voor de RUD Drenthe (artikel 27 lid 6 van de GR RUD Drenthe).

13

Mogelijke risico's In 2015 zal de RUD een analyse van risico's uitvoeren en neemt dit mee in de volgende begrotingen. Vooruitlopend hierop staan hieronder de mogelijke risico's genoemd die voor de begroting van 2016 van belang zijn: a) Risico's taakuitvoering Door de aard van de werkzaamheden die de RUD uitvoert, zijn de risico's beperkt. Waar mogelijk is hiervoor een verzekering (goed werkgeverschap verzekering) afgesloten. b) Begroting grotendeels nog gebaseerd op aannames en niet op werkelijke gegevens De begroting voor 2016 is gemaakt op basis van een geactualiseerde begroting 2015 en de eerste jaarrekening van 2014. Doordat de RUD nog maar kort operationeel is, zijn er bij deze actualisatie op diverse aspecten aannames gemaakt. c) leefomgevingssysteem (LOS) In 2014 en 2015 wordt LOS ontwikkeld in samenwerking met de Omgevingsdienst Groningen (ODG). De bedoeling is dat hiermee het werken in de systemen van de latende organisatie niet meer nodig en het gebruik van de 13 zaaksystemen van de latende organisaties wordt losgelaten. Dit vergt een forse investering voor de RUD van ongeveer € 1,6 miljoen. Vanaf 2016 zal dit leiden tot een jaarlijkse kostenpost aan afschrijving en rente van ongeveer € 360.000. Door een projectorganisatie met een strakke planning en een goed projectmanagement denken we de risico's beperkt te houden d) Formatie In 2014 was en ook in 2015 is er sprake van vacatureruimte. Door de vacatureruimte op te vullen met inhuur van personeel is er sprake van een flexibele schil. Door extra taakstelling van 10% is de vacatureruimte uit de begroting gehaald. Hierdoor zijn er geen mogelijkheden meer om in te huren bij piekwerkzaamheden. Een risico voor de RUD Drenthe kan zijn dat er in het takenpakket nog verder wordt ingeperkt waardoor er een lagere bezetting nodig is dan het aanwezige vaste personeelsbestand Dit leidt mogelijk tot frictiekosten. .

e) Kwaliteitseisen De RUD wil in de toekomst voldoen aan interne en externe kwaliteitseisen. In 2015 wordt nagegaan of de RUD (organisatie en medeweerkers) voldoet aan de kwaliteitscriteria 2.1. Daarnaast gaan we ons oriënteren op invoering in 2015 van een kwaliteitszorgsysteem. Mogelijk zorgen deze ontwikkelingen voor extra opleidingskosten.

5.3

Financiering I treasury

De Wet FIDO (Wet Financiering Decentrale Overheden) is per I januari 2001 in werking getreden. Volgens deze wet is elke gemeenschappelijke regeling verplicht om een financieringsparagraaf in haar begroting en jaarrekening op te nemen. Daarin worden de ontwikkelingen aangegeven met betrekking tot de kasgeldlimiet, de ontwikkelingen wal betreft de rente-risiconorm, de verwachte toe- of afname van geldleningen of uitzettingen en het verdere beleid ten aanzien van de treasury. De randvoorwaarden waarbinnen de treasury zich kan en mag bewegen wordt geformuleerd in het treasurystatuut. Uiteraard valt dit binnen het wettelijke kader zoals gesteld door de Wet FIDO.

14

5.3.1 Treasuiybeleid De treasuryfunctie van de RUD Drenthe dient tot: Het verzekeren van duurzame toegang tot financiële markten tegen acceptabele condities; 2.

Het beschermen van vermogens- en (rente-)resultaten tegen ongewenste financiële risico's zoals renterisico's, koersrisico's, liquiditeitsrisico's en kredietrisico's;

3.

Het minimaliseren van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities;

4.

Het optimaliseren van de renteresultaten binnen de kaders van de Wet FIDO respectievelijk de limieten en richtlijnen van dit statuut.

5.3.2 Geldleningen Aangezien de RUD Drenthe nog geen reserves heeft, zal voor de schommelingen in de liquiditeitspositie en voor het aangaan van investeringen in met name ICT een overeenkomst met een nader te bepalen bank worden gesloten. Bij het aangaan van de leningen zal de RUD Drenthe de kasgeldlimiet en de renterisiconorm niet overschrijden.

5.3.3 Kas geldlimiet3 De kasgeldlimiet geeft aan in welke mate in de financiering van investeringen mag worden voorzien in de vorm van kortlopende middelen. Volgens artikel 2 lid I van de Wet FIDO bedraagt de kasgeldlimiet van gemeenschappelijke regelingen 8,2% van de primitieve begroting. Voor 2016 is dit € 947.652. De RUD Drenthe voldoet hieraan op basis van deze begroting.

5.3.4 Renterisiconorm4 De renterisiconorm schrijft voor hoeveel maximaal geleend mag worden voor een periode langer dan één jaar. De renterisiconorm bedraagt 20% van de vaste schuld (er geldt een drempelbedrag van € 2,5 miljoen). Dat betekent dat in enig jaar 20% van de vaste schuld mag worden vernieuwd. Volgens de begroting wordt in 2016 geen nieuwe lening aangegaan. De investeringen voor LOS zullen reeds in 2015 worden gedaan.

Een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de jaarbegroting van het openbare lichaam bij aanvang van het jaar; Een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van het begrotingstotaal van het openbare lichaam bij aanvang van het jaar;

15

5.4

Bedrijfsvoering

De RUD Drenthe is ingericht als een innovatieve en toekomstgerichte organisatie waarin deskundige en efficiënte dienstverlening centraal staat. In de 2014 en 2015 is veel aandacht besteed aan het ontwikkelen van I cultuur en het vormgeven van de samenwerking met de latende organisaties. Vanaf 2016 ligt de nadruk op het werken met I systeem en met uniforme werkwijzen voor alle latende organisaties. Organisatie en besturing Het management van de RUD creëert een werkomgeving die leidt tot een efficiënte en slagvaardige uitvoering. Het management draagt zichtbaar het principe van het Nieuwe Werken uit en ondersteunt het standpunt van een gezonde balans tussen werk en privé voor medewerkers. De dienst wordt professioneel aangestuurd waardoor er grip blijft op de financiën, de productie en de kwaliteit.

De houding en het gedrag van de medewerker en de leidinggevende is gericht op: • het leveren van goede dienstverlening; • de juiste behandeling van de klant; • het realiseren van de afgesproken resultaten; • het nakomen van afspraken en het elkaar hierop aanspreken; • het nemen van initiatieven en zelfstandig werken; • procedures en processen die zodanig zijn ingericht dat zij een efficiënte dienstverlening ondersteunen. Dienstverlening is een basiscompetentie van medewerkers die bij de RUD werken. Personeelsbeleid De RUD wil een aantrekkelijke werkgever zijn met voldoende ontwikkelingsmogelijkheden voor de medewerkers en een voldoende ruim opleidingsbudget. Medewerkers krijgen de mogelijkheid plaatsen tijdsonafhankelijk te werken en zijn uitgerust met goede ICTmiddelen om hun werk efficiënt en zoveel mogelijk digitaal te kunnen uitvoeren. Door de schaal van de RUD kunnen medewerkers hun kennis en ervaring delen. Informatiemanagement Vanaf 2016 werkt de RUD met een eigen LOS-systeem, waardoor medewerkers flexibeler inzetbaar zijn en iedereen werkt volgens dezelfde werkprocessen. Dienstverlening De RUD werkt met een productenboek waarin per product en dienst de outputkwaliteit is opgenomen.

16

BIJLAGEN Bijlage 1: Formatieoverzicht 2016 (*)

=FTE uitgang formatie en loonkosten € 1 115,5 Eindtotaal (*) 2016 -loonsom 2015 plus 2% looncompensatie Incl. reductie (1,3 FTE) ivm aanpassing inrichtingsbestand (5/3/2015)

totalen 8.063.288

Bijlage 2: Staat van reserves en voorzieningen De RUD Drenthe heeft geen voorzieningen, maar jaarrekening 2014 laat een negatief rekeningresultaat zien van -I- € 144.193,-. De ombuiging van het negatieve resultaat is in paragraaf 2.3 weergegeven.

Bijlage 3: Overzicht van rente en afschrijving

totaal

afschrijving investeringen 2017 periode rente % 2015 2016 investering bedrag afschrijving 1.000.000 4,00% €40.000 € 4,00% €12.000 € 600.000 €359.403 €359.403 1.600.000 5 4,00% € €52.000 €359.403 1 €359,403

rente

€ 52

omschrijving sub totaal ICT(wfs) sub totaal ICT(wfs)

000

2018

2019

€359.403 €359.403

€359.403 €359,403

€ 64.000 1 € 61.440 1 € 58.982

€ 56.623

In het bovenstaande overzicht is weergegeven welke rente en afschrijving wordt verwacht. Conform het financieel reglement heeft de RUD gekozen om investeringen af te schrijven op basis van annuïteit in het jaar nadat de investering gereed is.

Bijlage 4: Staat van investeringen De RUD Drenthe heeft nog geen investeringen en daarom nog niet van toepassing. In 2015 wordt het VTH-systeem (LOS) ingevoerd en op moment van schrijven is de wijze van financiering nog niet bekend.

17

At

Liquide middelen en werkkapitaal 2.500.000

(0 CD (31

2.000.000

-Q 0

1.500.000

CD (I)

1.000.000

-

0 Co

-

500.000

0

ci)

CD

0

F

-500.000

-1.000.000

-

2013

2014

2015

4ekw2015 lekw2016 2ekw2016 3ekw2016 4ekw2016

2017

2018

2019

-.-Liquide middelen

0

2.306.355

1.553.563

863.191

810.002

806.812

803.623

814.149

835.933

832.157

1.059.483

-0-Werkkapitaal

0

376.084

191.392

-470.172

-523.361

-526.551

-529.740

-519.214

-497.430

-501.207

-273880

--Min Werkkapitaal (Ioonkst/mnd)

0

651.694

742.150

742.150

701.641

701.641

701.641

701.641

711.550

725.908

740.553

IptuUUuIIUVILILAIL

/

vf iou,., iiuuiue miuueiep

2013 Kasstroom _uit _operationele _activiteiten Saldo exploitatie Afschrijvingen

2014t/m3ekw2015 4ekw2015 lekw2015 2ekw2016 3ekw2016 4ekw2016

o 0

-144.193 156.452

115.308 0

38.436 0

-27.040 73.851

-27.040 73.851

-27.040 73.851

-27.040 73.851

0 0 0

-1.020.315 2.950.586 0

428.309 -996.409 0

0 -28.808 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0

1.942.530

-452.792

9.628

0

-156.452

-300.000

-700.000

-300.000

-200.000

0

-156.452

-300.000

-700.000

-300.000

-200.000

0

520.277

01

0

0

2.306.355

-752.7921

-690.372

0 0

0 2.306.355

2.306.355 -752.792

1.553.56' -690.372

2017

48.556 307.220

2018

2019

C

C

56.716 319.508

65.038 332.289

0 0 0

0 0 0

Mutaties werkkapitaal:

vorderingen (a) kortlopende schulden (b) Mutaties voorzieningen -

sub totaal

Kasstroom _uit _investeringsactiviteiten nvesteringen zaaksysteem 'LOS' sub totaal

46.8111

46.8111

01 0 01

46.8111

46.811

355.776

376.224

397.327

-100.0001

0

0

0

0

0

0

0

0

-36.285

-333.992

-380.000

-170.000 227.327

_________________________

-100.000

Kasstroom _uit _financieringsactiviteiten Mutatie overige langlopende schulden ( c)

Mutatie liquide middelen Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen

200.0001 -53.189 863.191 -53.189

150.0001

50.000

-3.189

-3.189 -7-

10.526

21.784

-3.776

810.002 -3.189

806.812 -3.189

803,623 10.526

814.149 21.784

835.933 -3.776

Eindsta nd liquide middelen 0 2.306.35e 1.553.563 863.191 810.002 806.812 803.623 814.149 835.933 832.157 a, Mutatie in de vorderingen zijn grotendeels als gevolg van mutaties debiteuren en overige vorderingen vd provincie. En vervolgens wordt het nagenoeg een constante waarde en heeft geen effect meer. bI 14 utatie kort/opende schulden in 2015 is nog een effect als gevolg van frictie kosten, wegwerken verlof,etc. Vanaf2Ol Gconstanten geeft geen effect meen çjjn 2016 zal er worden geleend om een minimaal werkkapitaal beschikbaar te hebben,

-

(C

832.157 227.327 1.059.483

Einde bijlage: ontwerpbegroting 2016


Raadvoorstel (terug naar agendapunt) Documentsoort: Raadsvoorstel

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####cad0cf90-527a-4f1b-ae6d-b3844dbee46f#


:

28 mei 2015

Agendapunt

:

10

Onderwerp

:

Jaarrekening 2014 en beleidsbegroting Alescon 2016

Portefeuillehouder

:

wethouder N.J.P. Lambert

Datum

:

6 mei 2015

Onderwerp Jaarrekening 2014 en beleidsbegroting Alescon 2016

Voorgesteld besluit 1. Kennis nemen van het jaarverslag 2014 en de beleidsbegroting 2016 en geen zienswijze in te dienen ten aanzien van deze beleidsdocumenten. Inleiding Het Algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Alescon moet ieder jaar een begroting en jaarrekening vaststellen. Hieraan voorafgaande wordt aan de deelnemende gemeenten gevraagd hun gevoelen over de stukken te uiten en mee te geven aan het bestuur. Het Dagelijks Bestuur heeft in haar vergadering van 17 april jl. de concept beleidsbegroting 2016 en meerjarenraming tot en met 2019 voorlopig vastgesteld. Deze stukken worden nu aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten voorgelegd met daarbij de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen. Er wordt geen besluit genomen over de vaststelling van de begroting. Deze verantwoordelijkheid ligt bij het Algemeen Bestuur van Alescon. Volgens planning zullen de beleidsbegroting 2016, de meerjarenraming en de jaarstukken 2014 in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 19 juni 2015 worden vastgesteld. Beoogd effect Het vaststellen van de jaarrekening 2014 en begroting 2016. Op grond van deze beleidsdocumenten wordt de bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling Alescon verstrekt voor de uitvoering van diverse taken en activiteiten in het kader van de Wet Sociale Werkvoorziening voor de doelgroep in onze gemeente. Argumenten Jaarverslag 2014 Het jaar 2014 is het laatste jaar dat er instroom mogelijk was in de Wsw. Vanaf 1 januari 2015 is de Participatiewet in werking getreden en is de instroom in de Wsw gestopt. De SW-geïndiceerden die op 31 december 2014 op de wachtlijst stonden, zijn overgedragen aan de gemeenten en UWV. In Aa en Hunze gaat het om 14 personen. Deze behoren, vanwege de Sw-indicatie, tot de prioritaire doelgroep voor het plaatsen op een afspraakbaan binnen de Participatiewet. Het jaarverslag beschrijft enkele ontwikkelingen binnen Alescon. We constateren hierin dat onder andere de samenwerking tussen Alescon (beschut werk) en Promens Care en DAAT (arbeidsmatige dagbesteding) verder wordt vormgegeven. Jaarrekening 2014 Alescon heeft financieel een goed jaar gehad. Er is een positief resultaat bereikt van € 332.000. Deze wordt voornamelijk veroorzaakt door het ontvangen van de bonus begeleid werken (à € 800.000). 2014 was het laatste jaar dat deze bonus werd ontvangen. Met de invoering van de Participatiewet verdwijnt de bonus. Hier tegenover staan enkele forse incidentele tegenvallers.

Het Dagelijks Bestuur van Alescon stelt voor om het positieve resultaat terug te laten vloeien naar de deelnemende gemeenten in de GR. Voor Aa en Hunze betekent dit een terugbetaling van € 23.780,-. Voorgesteld wordt dit bedrag mee te nemen in de najaarsnota. In totaal heeft Alescon 1.756 arbeidsjaren (aja’s) gerealiseerd. De door het rijk opgelegde taakstelling was 1.752 aja’s zodat er een overrealisatie van 4 aja is. Voor onze gemeente is 125,48 aja (140 personen) gerealiseerd ten opzichte van een taakstelling van 123,53 aja. In het sociaal jaarverslag zijn diverse kengetallen opgenomen waarmee een beeld wordt gegeven van: • Ziekteverzuim (pag. 18 ev. tabel 5 en 6) • Wachtlijstontwikkeling: Per eind 2014 staan 11 beschikbare personen uit Aa en Hunze op de wachtlijst, eind 2013 waren dit 15 personen. (pag. 17/18). Er zijn in 2014 15 personen ingestroomd en 4 personen ingestroomd vanaf de wachtlijst/ Streefcijfers beweging van binnen naar buiten voor 2014: Werkpleksoort Werkelijk 2014 Werkelijk 2013 Totaal “beschut werken” 49% 51% Detacheringen (DETA) Begeleid werken (BW) Totaal “DETA en BW”

21% 32% 53%

23% 26% 49%

Doelstelling 2014 51% 33% 16% 49%

Voor 2014 is een doelstelling opgenomen om 49% van het sw-personeel via detacheringen en begeleid werken te plaatsen. Deze cijfers geven aan dat Alescon de doelstelling ook heeft gehaald. Beleidsbegroting 2016 De jaren 2015 en 2016 kenmerken zich als overgangsjaren van Alescon. Zoals wij u in diverse informerende bijeenkomsten hebben gemeld zijn de deelnemende gemeenten zich momenteel aan het bezinnen op de wijze van uitvoering van de samenhangende taken rondom de Paricipatiewet en daarmee over de toekomst van Alescon. In dit kader werkt Aa en Hunze in het verband van de Samenwerking Drentsche Aa aan een bedrijfsplan om te komen tot één uitvoeringsorganisatie voor de Participatiewet voor de taken van Alescon en de ISD. Ook de overige gemeenten binnen Alescon doorlopen soortgelijke trajecten. Dit alles maakt dat Alescon ervoor heeft gekozen om een beleidsarme begroting op te stellen uitgaande van continuering van de activiteiten voor de SWdoelgroep. Dit betekent dat men er in de begroting vanuit gaat dat er niemand meer instroomt, 5% van het aantal Wsw’ers uitstroomt, er sprake is van een dalende rijkssubsidie en een stabiele omzet vanuit de gemeenten. Alle beslissingen die de komende periode genomen worden door de gemeenten, zullen van invloed zijn op de beleidsbegroting 2016 en de meerjarenraming. De begroting en meerjarenraming gaat uit van een afnemende rijksbijdrage per aja. Tot en met 2019 is de afname € 500 per jaar per aja. Dit zorgt voor een groter tekort bij Alescon, waardoor de gemeentelijke bijdragen fors toenemen in de meerjarenraming. Bestemmingsreserve Participatiewet De bestemmingsreserve Participatiewet bij Alescon is per 31 december 2013 gevormd en is ingesteld om de bezuinigingen op de rijkssubsidie voor een periode op te vangen. De meerjarenraming laat zien dat dit voor de jaren 2016 en 2017 lukt. Daarna is de bestemmingsreserve uitgeput. Onderzoek Langedijk In 2014 heeft het bureau Langedijk enkele besparingsmogelijkheden voorgesteld om te komen tot een incidentele bezuiniging van € 2 miljoen. De colleges van B&W hebben vervolgens het bestuur van Alescon verzocht om een bezuiniging te realiseren van € 2 miljoen en hiertoe een plan van aanpak in te dienen. Het bestuur heeft de directie de opdracht verstrekt om de bezuiniging te verwerken in de beleidsbegroting en meerjarenraming. Dit is gebeurd. Alescon heeft enkele besparingsmogelijkheden van Langedijk overgenomen en heeft daar enkele andere mogelijkheden aan toegevoegd. Het resultaat is dat de bezuiniging van € 2 miljoen verwerkt is 2

2

en verspreid over drie jaren. De bezuiniging werkt structureel door met een bedrag van circa € 600.000 vanaf 2019. Gemeentelijke bijdrage 2016 De inzet van de bestemmingsreserve en de uitwerking van de bezuiniging vanuit het rapport Langedijk heeft als effect dat de gemeentelijke bijdrage in 2016 gaat dalen. In onze gemeentelijke begroting hebben we meerjarig geen gemeentelijke bijdrage meer opgenomen op basis van de uitgangspunten in de kadernota. In de beleidsbegroting van Alescon wordt op basis van voortzetting van het bestaande beleid uitgegaan van een gemeentelijke bijdrage van € 161.000,- voor 2016. Met betrekking tot het meerjarig perspectief is voor de Drentse Aa gemeenten de vastgestelde kadernota Participatiewet ‘Participatie is de norm, werk het doel’ leidend. In onze brief van 11 december hebben wij u geïnformeerd met betrekking tot de uitvoering van de Participatiewet in de Drentsche Aa gemeenten. In relatie tot het financieel kader is van belang dat we streven naar één uitvoeringsorganisatie en een budgettair neutrale uitvoering. De opgestelde businesscase geeft aan dat er een goede basis is om tot één uitvoeringsorganisatie te komen binnen de gestelde inhoudelijke en financiële kaders. Dit betekent ook dat zoals gesteld in de beleidsbegroting van Alescon de waarde van het gepresenteerde meerjarenperspectief beperkt is. De inhoudelijke en financiële effecten zijn een onderdeel van het in voorbereiding zijnde bedrijfsplan voor één uitvoeringsorganisatie. In het 3e kwartaal 2015 is dit naar de huidige inzichten rijp voor besluitvorming. Kanttekeningen De inhoudelijke en financiële aspecten zijn in hoge mate afhankelijk van de bestuurlijke besluitvorming binnen met name de GR Alescon en de ontwikkeling van het landelijk budget. Financiën Jaarrekening 2014 In de gemeenterekening 2014 is op basis van voorlopige cijfers rekening gehouden met een gemeentelijk aandeel van € 152.985,- aan Alescon en een niet door het rijk gecompenseerde overrealisatie van € 50.872,-.

Begroting 2016:

Communicatie Alescon middels brief informeren over uw zienswijze Werkvoorzieningsschap Alescon heeft het jaarverslag 2014 en de begroting voor 2016 aangeboden. Vanuit de gemeente Aa en Hunze zijn bij Alescon ongeveer 140 personen (125 fte.) met een arbeidshandicap werkzaam in diverse sectoren van het arbeidsproces.

3

3

Samenvatting voor publicatie Schakel (max. 5 regels) Werkvoorzieningsschap Alescon heeft het jaarverslag 2014 en de beleidsbegroting voor 2016 aangeboden. Vanuit de gemeente Aa en Hunze zijn bij Alescon ongeveer 140 personen (120 fte.) met een arbeidshandicap werkzaam in diverse sectoren van het arbeidsproces.

Bijlagen jaarverslag 2014 en beleidsbegroting 2016 Het college van de gemeente Aa en Hunze,


4


4

Einde bijlage: Raadvoorstel



De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####2f832f81-fc9e-492b-8ff0-46b50eddb297#

De raad der gemeente Aa en Hunze; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van de gemeente Aa en Hunze d.d. 12 mei 2015; besluit: 1. de jaarrekening en het jaarverslag 2014 voor kennisgeving aannemen en geen zienswijze indienen. 2. De beleidsbegroting 2016 voor kennisgeving aannemen en geen zienswijze indienen


De voorzitter,





Jaarverslag 2014 (terug naar agendapunt) Documentsoort: Bijlage

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####fb8b03a5-afcc-426f-ad5b-491c57397b4d#

Jaarverslag over 2014

Werken is participeren

Werken is participeren Jaarverslag over 2014

De foto’s in dit verslag zijn genomen bij de pilot Samenwerken naar vermogen op onze assemblage-afdelingen en bij Calen dula / Ridderspoor. Daarnaast zijn foto’s gemaakt bij drie werkgevers die in hun bedrijf een plek bieden aan één of meer medewerkers met een WSW-indicatie: de firma Cleanwash in Hoogeveen die kratten wast voor de voedselindustrie, het Jannes van der Sledenhuis in Hooge veen dat woonzorg biedt voor ouderen, en supermarktketen Albert Heijn.

Inhoudsopgave Voorwoord Inleiding Werken is participeren 2014: voorbereiden op de Participatiewet Pilot Samenwerken naar vermogen - Promens Care Pilot samenwerken naar vermogen - DAAT/GGZ Drenthe Jaaroverzicht 2014 Sociaal jaarverslag Instroom, mobiliteit en plaatsing Instroom, uitstroom en wachtlijst per gemeente Ziekteverzuim HRM-instrumenten Bedrijfsmaatschappelijk werk Vertrouwenspersonen Klachtencommissie ongewenste omgangsvormen: Geschillencommissie WSW Kwaliteitszorg Arbeidsomstandigheden Overleg ondernemingsraad Overleg vakbonden Jaarverslag bedrijfsvoering

i

Participatiewet Samenwerken naar vermogen (GGZ/PromensCare/Daat)

1 2 4 4 6 8 13 14 17 18 19 19 21 21 21 22 22 22 23 24 25 25

Doorlopende zaken Bestuur Gemeenschappelijke Regeling Raamovereenkomst 2009-2014 en verlenging voor 2015-2016 Beleidscoördinatieoverleg Omzet en bonus Huisvesting Financieel jaarverslag Balans Toelichting op de balans Waarderingsgrondslagen Weerstandsvermogen en continuïteit Toelichting op de activa Vaste activa Verbonden partijen Vlottende activa Schatkistbankieren als onderdeel van de rechtmatigheidscontrole Toelichting op de passiva Algemene reserve Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. Niet uit de balans blijkende verplichtingen Verantwoording Wet Normering Topinkomens (WNT) Bezoldiging topfunctionarissen Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Samenstelling algemeen en dagelijks bestuur ii

25 25 26 26 26 27 28 29 31 31 32 33 33 35 38 41 43 43 45 46 47 48 49 52 52

Paragrafen BBV Weerstandsvermogen en risicobeheersing Risico’s Overige risico’s Claim garantieverplichtingen Lopende rechtsgeschillen Weerstandsvermogen en continuïteit Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Informatie Besluit Begroting en Verantwoording Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2014 Analyse ten opzichte van de begroting 2014 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Verklaring betreffende de jaarrekening Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Verantwoordelijkheid van de accountant Oordeel betreffende de jaarrekening Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen SiSa verantwoording Gebruikte afkortingen Colofon

iii

53 53 53 54 54 54 55 55 55 56 57 57 63 63 63 64 65 65 66 67 68

Voorwoord Door een bestuurswisseling ben ik nu voorzitter van Alescon geworden. Ik doe dat met groot plezier en met hart voor Alescon en iedereen die daar werkt. Het zijn veranderlijke tijden. Dat brengt onzekerheden met zich mee. Als gemeenten zijn we ons daar zeer bewust van. We zijn dan ook bezig met een zorgvuldig traject om na te denken over de uitvoering van de Participatiewet. Vrij meedoen Ik ben van mening dat ieder mens zijn eigen leven zo vrij mogelijk in moet kunnen vullen. Maar niet zonder daarbij ook de verantwoordelijkheid te nemen voor zijn of haar eigen leven. Daarnaast zijn belangrijke waarden verdraagzaamheid, sociale rechtvaardigheid en gelijkwaardigheid. Vanuit de Participatiewet wil ik me er voor inzetten dat iedereen echt kan meedoen in de samenleving. Het is beter om te kijken naar wat iemand WEL kan, in plaats van naar de beperking. Dit sluit helemaal aan op de cultuur en werkwijze van Alescon. Het motto ‘werken leer je door te werken’ is daarbij het uitgangspunt. Iedereen heeft zijn of haar kwaliteiten en het is de uitdaging om die zoveel mogelijk tot zijn recht te laten komen in het werk. Want werk is ontzettend belangrijk in je leven, het geeft een daginvulling, het geeft voldoening en je geeft er betekenis mee aan je leven. En niet onbelangrijk: het zorgt voor brood op de plank!

Vriendelijke groet, Mirjam Pauwels-Paauw Voorzitter bestuur Februari 2015 1

Inleiding Het jaar 2014 kenmerkte zich door een groot werkaanbod. Aanbod over de gehele linie van het bedrijf. Dat geeft voldoening, zeker als je een werk/leerbedrijf bent! Daarnaast gloorde er licht aan de Participatiehorizon. De eerste contouren van de invulling van deze nieuwe wet tekenen zich af … De verantwoorde keuzes van onze gemeenten zijn van grote waarde geweest voor ons bedrijf en haar medewerkers. In 2014 is volop ingezet op arbeidsontwikkeling. De taakstelling voor het plaatsen van nieuwe mensen voor 2015 is ruimschoots gehaald. Ook financieel is 2014 een goed jaar geweest voor Alescon: we hebben een positief resultaat behaald van € 332.000. 2014: volop werk Dagelijks aan de slag zijn, weten dat er klanten zitten te springen om je productie en je diensten, maakt dat je inzet ‘er toe doet’. Dat is goed voor het gevoel van eigenwaarde van ieder mens. Dan ga je in je werk net dat stapje harder en heb je er plezier in. Het maakt dat medewerkers mobieler worden en flexibeler. En dat is een goede voorbereiding op het werken buiten Alescon, bij gewone werkgevers. In het winterseizoen springen medewerkers uit de groenvoorziening regelmatig in op de inpakafdelingen. Businesspost krijgt tijdelijk extra bezorgers uit horecavestigingen zoals De Vliegenier en De Woudstee bij het Boomkroonpad, waar het ’s winters aan werk ontbreekt. Niet enkel financiële, maar ook maatschappelijke baten komen zo bij elkaar. Werk biedt inkomen, zelfstan digheid, ontwikkelingsmogelijkheden, een positief effect op iemands zelfrespect en echte participatie in de samenleving. Daar komt bij dat thuis zitten vaak andere maatschappelijke kosten veroorzaakt, zoals schulden, huisuitzet ti ngen, overlast en zorgkosten. Onze opdrachtgevers vertrouwen op onze inzet, deskundigheid en kwaliteit. Maar ook de gunfactor blijft belangrijk. In contacten met hen valt hun maatschappelijke verantwoordelijkheid steeds weer op. Of zij nu werk bij ons laten uitvoeren of een werkplek in hun bedrijf gunnen aan een SW-medewerker. 2014: samenwerking De lange aanloop naar de Participatiewet zorgde voor veel onrust. Bij gemeenten, bij SW-bedrijven, bij medewerkers, bij opdrachtgevers en bij ketenpartners. Alleen al het feit dat de besluitvorming zo lang op zich liet wachten, zorgde voor onzekerheid en speculatie. In de loop van het verslagjaar zie ik een kanteling naar meer concrete ontwikkelingen. 2

Gemeenten oriënteren zich op hun nieuwe taak en zoeken voor hun burgers – in samenwerking met ons, hun ‘gemeenschappelijke regeling’ – naar een optimale invulling van de Participatiewet. Ketenpartners in zorg en onderwijs manoeuvreren zich ook in positie. Dat alles zorgt voor nieuwe perspectieven en een nieuwe drive. 2014: bouwen De invoering van de Participatiewet brengt ook bezuinigingen met zich mee. We hebben verder gesnoeid in de staf en alleen nog personeel aangenomen voor het begeleiden van de medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt, de SW-geïndiceerden. Zoiets gaat natuurlijk niet zonder inspanning en afscheid van vanzelfsprekendheden. Gelukkig zijn daar de uitkomsten van de voorbereidingen met de ketenpartners in zorg en onderwijs. Deze bieden veel mogelijkheden en perspectief. Ten slotte misschien het allerbelangrijkste: het besluit tot nieuwbouw in Assen, een goed besluit van ons bestuur. Niet alleen in praktisch opzicht, omdat het oude pand afgeschreven is en onwerkbaar wordt. Het besluit tot nieuwbouw symboliseert de toekomst voor ons werk en voor de medewerkers van ons bedrijf.

Albert H. Bruins Slot algemeen directeur Februari 2015 3

Werken is participeren 2014: voorbereiden op de Participatiewet Pilot Samenwerken naar vermogen - Promens Care Om de samenwerking in onze keten te onderzoeken, zijn contacten op allerlei functieniveaus geïntensiveerd. Maar hoe werkt dat in de praktijk? Naast overleg in projecten werkgroepen, startten er in 2014 ook kleine pilots. Bijvoorbeeld op de Edwin (Alescon) assemblage-afdeling van Alescon in Assen in het kader van het project Samenwerken naar Vermogen. Daar werkt nu dagelijks een groepje "Ik vraag medewerkers altijd als eerste cliënten van Promens Care. naar hun hobby's. Een hobby zegt heel Deze organisatie ondersteunt mensen met verstandelijke, psychi veel over iemands interesse of sterkte. Darts? Concentratie! Buurtvereniging? sche of psychosociale beperkingen om een zo normaal mogelijk leven te Organisatie en verbinding. Zo zijn er talleiden. Met circa tweeduizend professionele medewerkers begeleiden loze aanknopingspunten. Dat is zeker zij ruim drieduizend cliënten in meer dan honderd kleinschalig opgeook bij Alescon zo. Ik zie hier een enorme zette woon-, werken dagbestedingsaccommodaties in de provincies wilskracht in medewerkers. Het is de Groningen en Drenthe. Altijd dicht bij huis en middenin de samenleving. kunst om die aan te spreken. Als het kan, Assemblage dan is een niet-beschutte werkomgeving het beste: want bescherming is goed, Op de assemblage-afdeling van Alescon in Assen werkt activiteitenbe maar kan mensen ook beperken, onbegeleider Martin van Promens Care nauw samen met praktijkbegeleider/ wust". werkleider Edwin van Alescon. Martin werkt drie dagen mee bij Alescon en daarnaast op locaties van Promens Care. Edwin geeft werkleiding aan Martin (Promens Care) veertig tot vijftig medewerkers en werkt nu ruim een jaar bij Alescon. Martin werkt met zijn drie cliënten mee in een kleine, aparte “Het contact met nieuwe mensen, de productielijn in de assemblagehal. Er wordt hetzelfde werk gedaan als in zakelijke, bedrijfsmatige omgeving, de de rest van de hal, er wordt speelgoed verpakt. Doosje vouwen, stickergrote groep, dat alles maakt dat deze tje er op plakken, doosje vullen met het speelgoedje en dan het dichtwerkomgeving bij Alescon een tot drie treetjes hoger ligt dan op onze vestigingen. We vouwen. Elk van de vier mensen in de lijn voert zijn taak uit. De pilot is hebben onze eigen tafel in de productie gestart met twee cliënten en zit nu op vijf. Martin verwacht dat het nog ruimte, maar we maken wel deel uit van uitgebouwd kan worden naar meer. 4

het geheel en de pauzes houden we gezamenlijk.”

Verschillen Martin verwoordt de verschillen als volgt: “De werkomgeving bij Alescon is groter, bedrijfsmatiger, drukker en luider, met meer prikkels. Medewerkers van Alescon hebben een dienstverband van gemiddeld zo’n 32 uur per week, terwijl de cliënten van Promens Care twee ochtenden of drie dagen van zes uur per week komen. De logistiek, planning en LEAN-uitvoering van productiewerk is nieuw voor mij, ik volg dat met belangstelling.” Edwin en hij zien deze pilot als een uitgelezen kans om van elkaar te leren. Martin heeft een achtergrond en opleiding als agoog, Edwin heeft altijd leiding gegeven in grote productiebedrijven. Nieuwe processen Nieuwe processen inrichten en de mens hierin op sterkte en kwaliteit inzetten is Edwin’s specialisme: “Ik leer van Martin veel over sociaal-psychologische gedragsproblematiek en de invloed van prikkels in de werkomgeving hierop. Ik ben ervan overtuigd dat de productiviteit groter wordt als het sociaal gedrag van mensen verbetert door mijn agogische kennis.” Samen begeleiden en bewaken Martin en Edwin de voortgang van de mens in zijn werk.

5

6

Pilot samenwerken naar vermogen - DAAT/GGZ Drenthe Sinds 1 juni 2013 werken Tuincentrum Calendula (DAAT/GGZ Drenthe) en Bloemenshop Ridderspoor (Alescon) samen. De krachten werden gebundeld voor huisvesting, inkoop en bezorging van bloemen en personele bezetting van de winkels. Cursussen worden gezamenlijk ingekocht en in gezamenlijke groepen gevolgd. Bloemen Brandt (DAAT/GGZ Drenthe), bedrijfs Dit functioneert prima en naar tevredenheid van beide organisaties. leider Calendula. Bloemen voor beide winkels worden ingekocht op de veiling. In het atelier van Calendula worden ze schoongemaakt en gebonden. De verkoop "We hebben hier voornamelijk 'groene' gebeurt in de bloemenshop op het NS-station en in het tuincentrum. In begeleiding, om vakkennis te kunnen Ridderspoor meer boeketten en in Calendula meer plantwerk, dat ligt overbrengen. Dat is een bewuste keuze aan de locatie en het type winkel. Ook de bezorging van bestellingen binnen DAAT. Er is een aanvullende gebeurt nu gezamenlijk. interne, agogische opleiding voor (activi teiten)begeleiding die iedere begeleider Verschillen volgt. Calendula biedt deelnemers ar De rechtspositie en problematiek van de medewerkers/deelnemers is beidsmatige dagbesteding, dat al met verschillend. Bij Ridderspoor zijn SW-medewerkers in dienst en ontéén dagdeel per week kan starten. Dat vangen salaris. Bij Calendula gaat het om arbeidsmatige dagbesteding. maakt dat we per week soms wel zeven Dat een deelnemer überhaupt een of twee ochtenden komt is soms al tig verschillende mensen begeleiden." een stap op weg naar herstel. Bij Calendula werken veel meer mensen enkele dagdelen. In Bloemenshop Ridderspoor werken vijftien medeKrista (Alescon), werkleidster Ridderspoor. werkers, aangestuurd door een werkleid“Ik merk dat de samenwerking ook de ster. Calendula wordt draaiende gehouden toegang tot elkaars organisaties heeft door 50 tot 60 deelnemers per week (met geopend. Je vindt elkaar beter, het netwerk een maximum van twintig deelnemers per wordt groter. We nemen aan e lkaars werk dagdeel), begeleid door vier vakkrachten. overleg deel. We zijn nu aan het onder Integratie zoeken of we ook de verslaglegging over onze medewerkers en deelnemers kunnen In beide winkels werkt een mix van deelnestroomlijnen. We gebruiken bijvoorbeeld mers en begeleiders, ook hier is dus sprake nog niet hetzelfde cliëntvolgsysteem. Kort van integratie. De aansturing is nu ook geom: nog genoeg te verkennen!” mixt: Brandt zwaait voornamelijk de scep-

ter over het buitenwerk (pluktuin en kas) en Krista over beide winkels. De samenwerking heeft veel praktische voordelen waardoor een efficiencyslag is gemaakt. Daarnaast is er een uitwisseling van kennis en ervaring met de doelgroep gaande, die nog verder uitgediept kan worden.

7

Jaaroverzicht 2014

8

Januari »» Het bestuur besluit tot volledige invulling van de taakstelling. »» Groenmedewerkers van BOR, Dolmans en enkele collega-bedrijven helpen tijdelijk bij de inpak van rantsoenen voor het Ministerie van Defensie en melkpoeder voor FrieslandCampina. »» Vijftien medewerkers behalen hun AKA-diploma deze maand. Trainingen voor motorkettingzagen worden door meerdere ploegen met goed gevolg afgerond. »» Het bestuur besluit dat de zes gemeenten van Alescon twee jaar nemen (2015 en 2016) om de inrichting van de Participatiewet te effectueren. Informatiebijeenkomsten over de Participatiewet en de positie van de SW-medewerker worden druk bezocht door het personeel. Samen met de vakbonden organiseert Alescon deze in Assen en Hoogeveen. De landelijke actiedag in Den Haag wordt bezocht door 6000 SW-medewerker uit alle delen van het land. Februari »» Businesspost bereidt het bezorgen van de aanslagen OZB en de kieslijsten van de gemeenteraadsverkiezingen voor. »» Er staan weer acht verplichte thema’s op de agenda van het werkoverleg in de organisatie. Dat varieert van veilig werken tot het bespreken van omgangsvormen, bijvoorbeeld in social media. Vooral de dialoog in het werkoverleg wordt aangemoedigd. »» Resto VanHarte gaat van start in MFA Pittelo in Assen. Op 35 locaties in Nederland verzorgt Resto VanHarte gezonde en betaalbare diners voor wijkbewoners met diverse achtergronden. Medewerkers van Alescon beheren deze multifunctionele accommodatie in Pittelo, runnen de horecavoorziening en doen de schoonmaak. »» De foodpack in Assen pakt 48.000 chocolade-verrassingspaaseieren in. »» Coaches vergroten hun Dariuz-kennis met het Dariuz Wegwijzer certificaat. Praktijkopleiders werken nu ook met Dariuz, een objectieve manier van het meten van loonwaarde op de werkplek. »» Wethouder Ankie Beenen van de gemeente Assen plant de eerste boom in de tuin van de familie Verbree. Deze wordt door cliënten van GGZ en PromensCare aangelegd, bijgestaan door medewerkers van Dolmans

9

Landscaping (waaronder gedetacheerde Alescon-collega’s). Het is een tweede praktische stap in de samenwerking tussen ons bedrijf en AWBZ-instellingen GGZ/DAAT en PromensCare. Maart »» Het horecaseizoen bij de Woudstee en De Vliegenier start vroeg door het onverwacht prachtige weer. »» BOR snoeit de laatste boom in dit snoeiseizoen: een enorme wilg van 27 meter. »» Feestelijke start van de sloop van de oude werkplaats aan de W.A. Scholtenstraat in Assen. Onder grote belangstelling onthullen medewerkers en bestuursleden samen het nieuwbouwbord. »» Een nieuwe groep BOR-medewerkers haalt hun motorzaagdiploma. Ook organiseert dit bedrijfsonderdeel maaiclinics. Deze workshop grasmaaien / grasmaaimachines verzorgt de leverancier van onze maaiers en verantwoordelijk voor onderhoud en reparaties. »» Nog een praktische verkenning van GGZ/Daat, Promens Care en Alescon: De samenwerkende bloemenshops Ridderspoor en Calendula starten met een nieuwe formule voor het tuincentrum. Naast ruimere openingstijden zijn er nu ook ‘tweede kans’ spullen te koop. April »» Aan het Stationsplein in Assen betrekt Accare kinderen jeugdpsychiatrie de naastgelegen toren. Accare deelt het bedrijfsrestaurant met Alescon. Ook de schoonmaak neemt Accare bij Alescon af. »» De assemblageafdeling rondt een grote seizoensopdracht af van 1,5 miljoen verpakkingen voor filialen van de Aldi en de Action in Nederland en België. Medewerkers uit alle delen van het bedrijf springen bij om tijdig te kunnen leveren. »» Twee interim-managers nemen afscheid. De managementtaken bij BOR worden overgenomen door drie regio-uitvoerders. De HR-managementtaken worden herverdeeld over de algemeen directeur en de juridisch medewerker van HRM. »» Alescon is vertegenwoordigd op de bedrijven-contactdagen Drenthe. »» Business Post bezorgt de kiezerspassen en kandidatenlijsten voor de Europese verkiezingen. »» Er worden weer examens bosmaaien afgenomen bij BOR. Eenentwintig horecamedewerkers slagen voor hun opleiding sociale hygiëne. Mei »» Er wordt honderd kilometer schone dakgoten opgeleverd aan woningcorporatie Actium. »» Het vroege voorjaar zorgt voor een vroege seizoensstart bij BOR.

10

»» In de vergadering van 23 mei 2014 wisselen de leden van Alescon’s bestuur. Na de gemeenteraadsverkiezingen in maart zijn er nieuwe gemeenteraden en nieuwe wethouders benoemd. Juni »» Medewerkers van BOR volgen de basiscursus ‘Veilig werken langs de weg’, steeds een actueel thema. »» De Inspectie onderzoekt de arbeidsomstandigheden van gedetacheerde SW-medewerkers. Zowel op de werkvloer bij de externe werkgevers als bij de SW-bedrijven waar vanuit de detachering plaatsvindt. Alescon is één van de twintig deelnemende SW-bedrijven in dit landelijke onderzoek. »» Aan het eind van elk kwartaal is er een infobijeenkomst voor leidinggevenden en coaches van Alescon. De directie praat hen dan bij over de actuele ontwikkelingen. De voorbereiding van de Participatiewet vraagt veel aandacht. Juli »» ICT bereidt het papier-arm(er) werken voor. »» Veel gasten bezoeken ons bedrijf in deze periode. Groepen uit gemeenten en provincie, opdrachtgevers en werkgevers, scholieren en andere groepen informeren wij graag over de sociale werkvoorziening en onze uitvoering. »» De Drentse Fiets4daagse wordt verreden. Medewerkers van Ridderspoor zorgen voor bloemen bij de huldiging. Bij de TIP Onder de Molen en bij paviljoen De Woudstee (stempelpost) passeren veel fietsers. Augustus »» Het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid en de Werkkamer komen overeen dat ook detacheringen gaan meetellen voor de 125.000 extra banen voor mensen met een arbeidshandicap die in het Sociaal Akkoord zijn afgesproken voor de Participatiewet. »» In deze zomerperiode is de pleziervaart gezellig druk. Medewerkers van Alescon werken weer als brugwachter langs de kanaalroute van Geeuwenbrug tot Assen. »» De afdeling Digitalisering werkt aan een opdracht voor het digitaliseren van personeelsdossiers voor een groot schildersbedrijf uit Hoogeveen. September »» Het bestuur besluit om tijdelijke contracten bij goed functioneren te verlengen, ook in 2015. Dus contracten die vóór 1 januari 2015 zijn gestart en in 2015 zijn aflopen, worden verlengd. Veel medewerkers die het betreft zijn opgelucht.

11

»» Op de praktijkschool in Assen worden diploma’s behaald door leerlingen die van schoonmaken hun vak willen maken. Onder (werk)leiding van Alescon leren de leerlingen in de praktijk het vak. »» Het nieuwe schooljaar begint. Het werkoverleg van Alescon staat in het teken van de week van de alfabetisering. »» Alescon wordt bondgenoot voor een geletterd Drenthe. In Drenthe zijn veel mensen analfabeet (14%, tegen 10% in de rest van Nederland). »» Pilot voor onderzoek naar mogelijke samenwerking tussen de Intergemeentelijke Sociale Dienst (ISD) van de Gemeenten Assen, Aa en Hunze en Tynaarlo en Alescon levert eerste resultaten op. Oktober »» De algemeen directeur neemt deel aan een rondetafelgesprek in de Tweede Kamer. Op de agenda stonden de quotumbanen voor arbeidsgehandicapten. Werkgevers- en werknemersorganisaties waren ook aanwezig. »» De herfst begint vroeg, bijna een maand eerder dan normaal. Dit betekent dat het najaarswerk voor BOR vroeg start. »» Er is in de gemeente Hoogeveen een grote boomsnoei-opdracht gegeven voor ruim 6.000 bomen. Dit werk wordt samen met Dolmans Landscaping uitgevoerd. »» Het groenseizoen houdt lang aan door de hoge temperaturen en de vele regen. Er wordt nog veel onkruid verwijderd en er worden zeker zes maaibeurten extra gemaaid. November »» Op 28 november werd de eerste paal geslagen van de nieuwbouw in Assen, onder grote belangstelling van de toekomstige gebruikers. »» Promens Care en Alescon ronden pilot ‘Assemblage’ af. Dagbesteding en sociale werkvoorziening leren van elkaar. Met name het agogisch methodisch werken van Promens Care en de professionele productie van Alescon zijn eyeopeners. »» Open bedrijvendag in Drenthe. De locatie aan de Dieselstraat trekt meer publiek dan normaal, omdat de dag bij Alescon geopend wordt. »» Certificaten voor Dariuz uitgereikt aan zowel ISD-AAT- als Alescon-coaches. Deze werken nu beiden met de Wegwijzer. »» Start van het derde medewerkertevredenheidsonderzoek (MTO). »» Werkgevers en opdrachtgevers worden ontvangen op informatiebijeenkomsten over de gevolgen die de Participatiewet voor hen heeft. Er leven veel vragen bij deze relaties.

»» Weer diplomeringen bij BOR, dit keer voor bosmaaien en kettingzagen. »» Op de inpakafdelingen werkt men aan 50.000 kerstpakketten. Stagiaires van de Van der Ploegschool / VSO afdeling ‘de Windroos’ helpen bij het kerstpakkettenproject. »» Ook dit winterseizoen starten we weer met de schoonmaak van dakgoten weer schoon voor de woningstichting Actium. »» Met GroeNoord worden overeenkomsten gesloten voor de samenwerking in 2015 voor het ter beschikking stellen van medewerkers December »» De gemeenten ondertekenen de raamcontracten voor de uitvoering in 2015 en 2016. »» De directie besluit de ICT-afdeling uit te besteden op basis van een aanbestedingsprocedure. »» De lokale media veroorzaakt onrust in het bedrijf door te publiceren over wethouders en bezuinigingen. »» Interim-managers van Werkwinkel en ICT nemen afscheid.

12

Sociaal jaarverslag

13

Instroom, mobiliteit en plaatsing Tabel 1 Aantal arbeidsjaren (Aja) per kalenderjaar Omschrijving 2014 2013 2012 Taakstelling Realisatie

Over-/onderrealisatie in Aja Over-/onderrealisatie (%)

1.752,02 1.756,20

4,18 (0,24)

1.711,27 1.714,25 2,98 (0,17)

1.732,32 1.738,02 5,70 (0,33)

2011

2010

2009

2008

1.775,03 1.772,30

1.782,65 1.776,71

1.795,52 1.790,25

1.803,41 1797,89

-2,73 (-0,15)

-5,94 (-0,33)

-5,27 (-0,29)

-5,52 (-0,31)

Vergeleken met 2014 steeg de taakstelling met ruim 41 arbeidsjaar (Aja), dat is 2.4%. Omdat 1 Aja meerdere personen kan omvatten, ziet u in Tabel 2 wat dat in personen betekent. Tabel 2 Werknemersbestand in personen en stand per 31-12-2014 Omschrijving 2014 2013 2012 Dienstbetrekkingen waarvan intern waarvan detachering Begeleid Werken, categorie a Begeleid Werken, extern Totaal aantal personen

1.362 938 424 321 331

2.014

Als percentage van het totaal Detachering (21,1) Begeleid Werken, categorie a (15,9) Begeleid Werken, excl. cat. a (16,4) Detachering + Begeleid Werken

(53,4)

1.416 974 442 199 286

1.472 996 476 - 416

2011

2010

2009

2008

1.590 1.073 517 - 392

1.737 1.237 500 - 226

1.760 1286 474 - 195 1.955

1.853 1.433 420 - 147

2.000

(24) - (10)

(21) (7)

1.901

1.888

1.982

1.963

(23,3) (10,5) (15,0)

(25) - (22)

(2) - (20)

(25) - (12)

(48,8)

(47)

(46)

(37)

(34)

(28)

Sinds 2013 is Begeleid Werken, categorie a, ingedeeld als ‘intern’. In 2014 is er een stijging van 113 personen. Het aantal detacheringen daalde licht en het aantal ‘Begeleid Werken extern’ steeg licht. 14

Tabel 3 SW-medewerkers in dienst (inclusief Begeleid Werken) naar gemeente Per 31-12-2014 Gemeente Personen (%) Aa en Hunze Assen Hoogeveen Midden-Drenthe Tynaarlo De Wolden Overige gemeenten

140 741 712 212 94 61 54 2.014

(6,9) (36,8) (35,4) (10,5) (4,7) (3,0) (2,7) (100)

In Figuur 1 is te zien dat het aantal medewerkers met een psychische beperking gestadig licht toeneemt. Dat geldt ook voor de groep mensen op de wachtlijst (WL).

Figuur 1

15

Aard beperking medewerkers in dienst en personen op de wachtlijst per 31-12-14

Deze ontwikkeling heeft impact op de begeleidende en ondersteunende taken van leidinggevenden en coaches. Hij stelt bovendien eisen aan de werkomgeving, die bij voorkeur overzichtelijk en prikkelarm moet zijn. Per 1 januari 2015 is de wachtlijst overgedragen aan de gemeenten. Deze personen vallen vanaf die datum

onder de Participatiewet. Er is namelijk door de invoering van de Participatiewet vanaf die datum geen nieuwe instroom in de WSW meer mogelijk. Tabel 4 Leeftijd <27 27-39 40-49 50-59 60-65

Totaal

Leeftijdsopbouw per categorie op 31-12-2014* Personen (%) Personen SW-Aok SW-BW 11 215 364 505 267

1.362

(0,8) (15,8) (26,7) (37,1) (19,6)

(100)

132 165 161 155 39 652

(%)

Personen Ambt-JSF-PvA

(%)

Personen Totaal

(%)

(20,2) (25,3) (24,7) (23,8) (6,0)

4 36 36 56 28

(2,5) (22,5) (22,5) (35,0) (17,5)

147 416 561 716 334

(6,8) (19,1) (25,8) (32,9) (15,4)

(100)

160

(100)

2.174

(100)

* SW-Aok = Sociale Werkplaats met Arbeidsovereenkomst SW-BW = Sociale Werkplaats - Begeleid Werken Ambt-Jsf-PvA = leiding en staf: Ambtelijk personeel - Job Support & Facilities Musselkanaal - Professionals voor Alescon Assen

16

Vanaf medio 2011 plaatst Alescon medewerkers in Begeleid Werken bij werkgevers. Alescon neemt geen mensen in dienst via het eigen bedrijf. Voor de groep Ambtelijk personeel-JSF-PvA, leiding en staf geldt dat er relatief weinig jongeren tot 27 jaar in dienst zijn en relatief meer ouderen boven de zestig. Eén van de oorzaken hiervan is dat er nagenoeg geen nieuw personeel wordt aangenomen. Het aantal personen – leiding en staf – daalde van 169 in 2013 naar 160 in 2014, terwijl het aantal SW-medewerkers met 41 arbeidsjaren steeg. Figuur 2 geeft de verdeling weer van alle plaatsingen over de vier werksoorten (in procenten). Per werksoort is het begrote percentage en het gerealiseerde gemiddelde percentage in Aja weergegeven. De gerealiseerde omvang Begeleid Werken was groter dan begroot. Detacheringen bleven wat achter ten opzichte van de begroting. In de figuur verwijst de omschrijving ‘Binnen-Binnen’ naar medewerkers die op en binnen een afdeling werkzaam zijn. ‘Binnen-Buiten’ verwijst naar werknemers die op een buitenlocatie of buiten werkzaam zijn, maar wel onder directe aansturing van Alescon vallen. ‘Detacheringen’ verwijst naar medewerkers die op een ander bedrijf werkzaam zijn. De medewerkers die onder ‘Begeleid Werken’ vallen zijn niet in dienst bij Alescon.

Figuur 2

Verdeling van de plaatsingen over de vier werksoorten

Instroom, uitstroom en wachtlijst per gemeente Met de komst van de Participatiewet kunnen per 1 januari 2015 geen personen meer instromen in de SW. De wachtlijst wordt per die datum overgedragen naar de gemeenten. Aa en Hunze Per 31 december 2014 bedraagt het aantal SW-medewerkers in dienst bij Alescon voor deze gemeente 140, dit is 7% van het totaal. In 2014 zijn 15 personen vanaf de wachtlijst ingestroomd en zijn 4 personen uitgestroomd uit de SW. In totaal staan er 14 personen op deze wachtlijst, waarvan er 11 hebben aangegeven beschikbaar te zijn voor werk. Assen Per 31 december 2014 bedraagt het aantal SW-medewerkers in dienst bij Alescon voor deze gemeente 741, dit is 37% van het totaal. In 2014 zijn 103 personen vanaf de wachtlijst ingestroomd en zijn 18 personen uitgestroomd uit de SW. 17

In totaal staan er 88 personen op deze wachtlijst, waarvan er 59 hebben aangegeven beschikbaar te zijn voor werk. Hoogeveen Per 31 december 2014 bedraagt het aantal SW-medewerkers in dienst bij Alescon voor deze gemeente 712, dit is 35% van het totaal. In 2014 zijn 72 personen vanaf de wachtlijst ingestroomd en zijn 18 personen uitgestroomd uit de SW. In totaal staan er 93 personen op deze wachtlijst, waarvan er 39 hebben aangegeven beschikbaar te zijn voor werk. Midden-Drenthe Per 31 december 2014 bedraagt het aantal SW-medewerkers in dienst bij Alescon voor deze gemeente 212, dit is 11% van het totaal. In 2014 zijn 26 personen vanaf de wachtlijst ingestroomd en zijn 18 personen uitgestroomd uit de SW. De wachtlijst wordt per die datum overgedragen naar de gemeente. In totaal staan er 35 personen op deze wachtlijst, waarvan er 21 hebben aangegeven beschikbaar te zijn voor werk. Tynaarlo Per 31 december 2014 bedraagt het aantal SW-medewerkers in dienst bij Alescon voor deze gemeente 94, dit is 5% van het totaal. In 2014 zijn 14 personen vanaf de wachtlijst ingestroomd en zijn in totaal 1 personen uitgestroomd uit de SW. In totaal staan er 17 personen op deze wachtlijst, waarvan er 14 hebben aangegeven beschikbaar te zijn voor werk. De Wolden Per 31 december 2014 bedraagt het aantal SW-medewerkers in dienst bij Alescon voor deze gemeente 61, dit is 3% van het totaal. In 2014 zijn 2 personen vanaf de wachtlijst ingestroomd en zijn 2 personen uitgestroomd uit de SW.

Ziekteverzuim In 2014 daalde het ziekteverzuim. Een actief ziekteverzuimbeleid, een nieuwe Arbodienst en training van de leiding hebbent tot deze daling geleid. 18

Tabel 5

Ziekteverzuim Alescon in procenten 2014 2013

Overall

(14,5)

Uitgesplitst naar: – SW – Ambtelijk, JSF en PVA

(15,6)

(15,4) (5,4)

(16,6) (7,1)

2012

2011

(14,1)

(14,2)

(15,2) (5,5)

(15,4) (3,9)

Medewerkers die zijn geplaatst in Begeleid Werken (652), staan niet in dit overzicht. Zij zijn in dienst bij andere werkgevers en maken daar onderdeel uit van het ziekteverzuimpercentage. Bekend is dat deze groep daar over het algemeen een lager ziekteverzuimpercentage kent. De vier categorieën in de tabel verwijzen naar de periodes uit de Wet Verbetering Poortwachter: kortdurend verzuim is korter dan acht dagen, middellang verzuim is tussen acht en 42 dagen, langdurig verzuim is langer dan 43 dagen. Tabel 6 Gemiddeld verzuim Alescon (exclusief zwangerschaps- en bevallingsverlof, en exclusief BW) 2014 2013 2012 2011 2014 2013 2012 Categorie Verzuim in procenten Meldingsfrequentie kortdurend middellang langdurig > 1 jaar Totaal

(1,5) (4,2) (7,0) (1,7)

(14,5)

(1,4) (3,3) (7,9) (2,9)

(15,6)

(1,4) (3,2) (7,4) (2,1)

(14,1)

(1,5) (3,3) (7,1) (2,3)

(14,2)

(1,23) (0,63) (0,23) (0,00) (2,09)

(1,27) (0,74) (0,26) (0) (2,27)

(1,25) (0,71) (0,25) (0) (2,21)

2011

(1,31) (0,73) (0,23) (0) (2,27)

HRM-instrumenten

19

Bedrijfsmaatschappelijk werk In 2014 is het bedrijfsmaatschappelijk werk (BMW) benaderd met uiteenlopende hulpvragen. Dit kunnen medewerkers op eigen initiatief voorleggen, of op doorverwijzing van werkleiding, coaches, HRM of externe

begeleiders. Opvallend vaak komen mensen bij het BMW met financiële problemen. De financiële problemen zijn vaak onderdeel van een veel groter en complex probleem, dat te maken heeft met zowel werkgerelateerde als privéproblematiek. Mensen belanden dan in een vicieuze cirkel waar het bedrijfsmaatschappelijk werk ze – mede door eigen kracht en door een methodische aanpak – uit wil halen. Het relatief grote aandeel financiële problemen vormt een aanleiding om een minimabeleid voor te bereiden. Daartoe is ook een onderzoek gestart met de GKB en bewindvoeringsbureaus. Veel werknemers die zich aanmelden hebben een meervoudige problematiek. Het bedrijfsmaatschappelijk werk start dan een traject met de werknemer of verwijst deze door. In 2014 is een nieuwe sociale kaart opgesteld die een handvat biedt bij het concretiseren van de hulpvraag, de keuze van het juiste hulptraject en om regie te houden over de kosten. Wat opvalt is dat veel werknemers die zich aanmelden een (te) klein sociaal netwerk hebben, terwijl de overheid juist steeds meer sociale redzaamheid verwacht, waardoor op de kosten kan worden bezuinigd. Tabel 7 Aantallen hulpvragen maatschappelijk werk Type hulpvraag

aantal

Bedrijfsmaatschappelijk werk doorverwezen gedragsproblematiek Privéproblemen Psychische problemen Schulden (> € 1.000) Schulden (< € 1.000) Schulden als gevolg van psychische problematiek Schulden als gevolg van verslaving Werk/privé Werkgerelateerde problemen Totaal

1 45 15 16 8 2 2 22 26 137

De meeste gestarte trajecten hebben te maken met privéproblemen. Daaronder vallen ook de financiële vraagstukken. De samenhang tussen privéproblemen, werkgerelateerde problemen en schulden is sterk. 20

Vertrouwenspersonen Alescon heeft vier vertrouwenspersonen – drie interne en een externe – en elke keer als een van hen wordt benaderd, wordt dat geregistreerd. Registratie vindt plaats naar de volgende rubrieken: Agressie en geweld, Discriminatie, en Pesten en seksuele intimidatie. Daaraan zijn de onderwerpen Arbeidsconflict, Arbeidsvoorwaarden en Overige meldingen toegevoegd. De interne vertrouwenspersonen zijn in totaal vijftien keer benaderd. In vier gevallen betrof het een arbeidsconflict, in een geval had de melding te maken met pesten, twee meldingen betroffen een arbeidsvoorwaardelijk vraagstuk en acht meldingen vielen in de rubriek Overig. De externe vertrouwenspersoon is in totaal zes keer benaderd. Twee keer wegens pesten, eenmaal met een arbeidsvoorwaardelijk vraagstuk, een melding had betrekking op (seksuele) intimidatie en twee meldingen vielen in de rubriek Overig. In het verslagjaar heeft geen van de meldingen geleid tot het indienen van een klacht bij de Klachtencommissie Ongewenste Omgangsvormen. Klachtencommissie ongewenste omgangsvormen: Alescon kent een klachtenregeling ter voorkoming en bestrijding van ongewenste omgangsvormen. De regeling voorziet in de behandeling van ingediende klachten over ongewenste omgangsvormen door personen die in dienst zijn bij Alescon, of daar anderszins werkzaam zijn. Voor het behandelen van de ingediende klachten is een onafhankelijke externe commissie aangesteld. Deze onderzoekt een klacht en brengt daarover een schriftelijk advies uit aan het bestuur. De commissie heeft in het verslagjaar geen klachten behandeld. Geschillencommissie WSW Alescon heeft een geschillencommissie conform artikel 2.5 van de CAO WSW. Voor de behandeling van ingediende klachten is een onafhankelijke externe commissie aangesteld. Deze commissie adviseert de directie bij geschillen die voortvloeien uit de arbeidsverhouding tussen werkgever en werknemer. In het verslagjaar is één bezwaar behandeld en ongegrond verklaard. De directie heeft het betreffende advies overgenomen.

21

Kwaliteitszorg De afdelingen BOR en Schoonmaak kregen de gebruikelijke jaarlijkse externe audit voor het kwaliteitssysteem ISO 9001. Ook de Foodpack kreeg de jaarlijkse audit gehad voor het Voedselveiligheidscertificaat ISO 22000. Alle afdelingen doorstonden de audits goed. Omdat Alescon steeds meer bezig gaat met het verpakken van voedsel, is in 2014 begonnen met het werken volgens HACCP (Hazard Analysis and Critical Control Points), de risico-inventarisatie voor voedingmiddelen. Het is de bedoeling dat eind 2015 de assemblage-afdelingen HACCP-proof zijn. De Werkwinkel werkte in 2014 aan de voorbereidingen om te voldoen aan de kwaliteitseisen van het UWV. In 2015 zal hiervoor een externe audit plaatsvinden. Arbeidsomstandigheden Na een piek in 2013 daalde het aantal meldingen van ongevallen weer naar het niveau van de voorgaande jaren. In 2014 deden zich 34 ongevallen voor, naar gelukkig waren daar geen ernstige ongevallen bij. Acht ongevallen leidden tot een verzuim dat langer duurde dan vijftien dagen. Bij vijftien ongevallen was er sprake van kort verzuim; minder dan vijftien dagen. Bij tien ongevallen was geen sprake van verzuim. Er zijn vijf gevallen van agressie gemeld. Net als voorgaande jaren kreeg de afdeling BOR weer een VCA-audit (VeiligheidsCertificaat Aannemers). Evenals in de voorgaande jaren was de externe auditor erg tevreden over de manier waarop er binnen de BOR met veiligheid wordt omgegaan. Overleg ondernemingsraad De Ondernemingsraad was in 2014 vooral bezig met op de hoogte blijven van alle ontwikkelingen en veranderingen die de komst van de Participatiewet met zich meebracht. Elf keer is er een overlegvergadering met de bestuurder geweest, waarin al deze ontwikkelingen de hoofdmoot vormden. Er zijn instemmingsverzoeken geweest voor cameratoezicht. Een adviesaanvraag voor de Uitbesteding ICT vormde een wat lastiger onderwerp. Ook vond er een revisie van de reiskostenregeling plaats. 22

Overleg vakbonden Met de bestuurders van de vakbonden vindt periodiek overleg plaats. Daarbij komt de bedrijfsvoering binnen Alescon aan de orde, maar ook de ontwikkelingen in de sector en de wijze waarop Alescon daarop inspeelt. Speciale thema’s in 2014 waren: de participatiewet, de sociale leidraad niet-SW, Sociaal convenant SW en de CAO WSW.

23

Jaarverslag bedrijfsvoering

24

Participatiewet Per 1 januari 2015 is werd de Participatiewet van kracht. Voor de zes deelnemende gemeenten en Alescon is dat een ingrijpende verandering omdat vanaf die datum geen instroom meer mogelijk is van WSW-geïndiceerde inwoners uit de zes gemeenten. De gemeenten gaven in 2014 een extern bureau opdracht te adviseren over de manier waarop Alescon aan deze omslag vorm en inhoud kan geven. Naar aanleiding van de verstrekte adviezen gaven de zes gemeenten aan het dagelijks bestuur van Alescon opdracht een plan van aanpak te schrijven om in een periode van vier jaar in totaal € 2.000.000 te bezuinigen. Daarnaast adviseren de gemeenten om de huidige tariefsystematiek en bonusregeling voort te zetten en goede onderlinge afspraken te maken voor over nieuwe taakgebieden. De gemeenten gaven het bureau een vervolgopdracht om de deelnemingen van Alescon door te lichten op hun resultaat en de te verwachten resultaten in de komende jaren en de financiële en juridische consequenties in beeld te brengen die zich voordoen als de deelnemingen van Alescon anders worden ingezet.

Samenwerken naar vermogen (GGZ/PromensCare/Daat) In 2014 is verder gewerkt aan de businesscase voor de zorg. Om een goed beeld te krijgen zijn verschillende pilots gestart en heeft een werkgroep mogelijke samenwerking verder onderzocht. Begin 2015 zal deze businesscase aan de gemeenten worden gepresenteerd.

Doorlopende zaken Bestuur Gemeenschappelijke Regeling Het huidige bestuur is actief sinds 23 mei 2014. Het Algemeen Bestuur vergaderde drie keer en het Dagelijks Bestuur tien keer. Naast de specifieke behandeling van de kwartaal- en jaarstukken en de beleids- en beheerbegroting besteedde het bestuur aandacht aan de Participatiewet. 25

Raamovereenkomst 2009-2014 en verlenging voor 2015-2016 Op 11 december 2008 werd de raamovereenkomst ondertekend voor de uitvoering van de WSW in de periode 2009-2014. Er wordt gewerkt met tweejaarlijkse uitvoeringsovereenkomsten. Ook in dit boekjaar is de doelstelling voor Begeleid Werken en Detacheren niet volledig gerealiseerd. Dit is vooral een gevolg van de economische situatie. Er kwamen veel medewerkers terug bij Alescon van individuele of groepsdetacheringen. Opdrachtgevers gingen failliet of stootten werkzaamheden af. Toch lukte het om nieuwe plaatsingen te realiseren. Tegenvallende inkomsten uit detacheringen werden opgevangen door de goede orderportefeuille en de bonus Begeleid Werken. 2014 is het laatste jaar van deze bonus. Het bestuur besloot op 19 december 2014 voor de jaren 2015-2016 een addendum te maken bij de raam overeenkomst. Hierop is een nieuwe uitvoeringsovereenkomst gebaseerd die voor 2015-2016 is opgesteld. Beleidscoördinatieoverleg Het Beleidscoördinatieoverleg (BCO) is een periodiek ambtelijk overleg ter voorbereiding van de vergaderingen van het Dagelijks en Algemeen Bestuur van Alescon. Bij financiële onderwerpen zijn hierin ook de financiële experts van de gemeenten vertegenwoordigd. Op verzoek van het bestuur adviseert het BCO de bestuursleden enkele keren over specifieke onderwerpen. Alescon voert het secretariaat van het BCO. Omzet en bonus In vergelijking tot 2013 daalde de gemeentelijke omzet van opdrachten door SW-medewerkers met ruim € 140.000 tot € 7.310.000. Dat is een daling van 1,9%. Voor de gemeenten leverde dit een bonus op van € 439.000, tegen € 447.000 in 2013.

26

Tabel 8

Bonus per gemeente Inwonertal SW-omzet

Aa en Hunze Assen Hoogeveen Midden-Drenthe Tynaarlo De Wolden* Totaal

25.357 67.190 54.664 33.366 32.493 23.583 236.653

Omzet per inwoner Omzet per Aja

€ 1.526.266 € 1.645.888 € 1.291.366 € 1.844.098 € 740.653 € 261.234 € 7.309.505

€ 60 € 24 € 24 € 55 € 23 € 11 € 31

€ 10.573 € 2.479 € 1.999 € 9.208 € 7.295 € 4.885

€ 4.039

* De Wolden neemt tevens deel in collega-bedrijf Reestmond en genereert ook daar omzet.

Huisvesting Alescon stoot al enkele jaren eigen panden af om werkruimten flexibel te kunnen huren, omdat er steeds meer medewerkers gedetacheerd worden op een werkplek buiten Alescon. Eind 2014 is het pand aan de Wattweg te Beilen verkocht.

27

Financieel jaarverslag

28

Balans Activa (x € 1.000) Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

Vlottende activa Voorraden Uitzettingen met een rentetypische periode korter dan één jaar Liquide middelen Overlopende activa

29

Totaal der activa

31-12-2014

31-12-2013

3.335 2.726

5.524 3.101

6.061 728

8.625

3.370 6.107 1.989

4.503 5.989 2.773

12.194

18.255

589

13.854

22.479

Passiva (x € 1.000) Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve huisvesting Bestemmingsreserve Participatiewet Nog te bestemmen resultaat

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van binnenlandse banken Onderhandse leningen van binnenlandse sectoren Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Schulden aan kredietinstellingen Overige schulden Overlopende passiva

Totaal der passiva Niet uit de balans blijkende verplichtingen Garant- en borgstellingen

30

31-12-2014

31-12-2013

429 343 1.832 332

337 343 0 1.924

2.936

2.604

10.135 18

11.518 25

10.153

11.543

0 4.294 872

2.347 5.203 782

18.255

22.479

30

180

5.166

8.332

Toelichting op de balans

31

Waarderingsgrondslagen De waardering van de materiële en immateriële vaste activa is gebaseerd op de historische kostprijs, verminderd met de afschrijvingen. Op alle materiële vaste activa wordt lineair afgeschreven, waarbij uitgegaan wordt van de verwachte levensduur. Afwijkend op deze basisregel is de grond waarop niet wordt afgeschreven. Financiële vaste activa zijn opgenomen tegen nominale waarde. De deelnemingen worden gewaardeerd tegen historische kostprijs. De waardering van de voorraden is afhankelijk van het voorraadtype. Grond- en hulpstoffen worden ge waardeerd tegen de inkoopwaarde of lagere marktwaarde. Onderhanden werk is gewaardeerd tegen gereed heidspercentage op balansdatum op basis van historische kostprijs of lagere opbrengstwaarde. Uitzettingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Op het totaalbedrag van de uitzettingen is een bedrag voor voorziening dubieuze debiteuren in mindering gebracht. De waardering van deze voorziening heeft plaatsgevonden door beoordeling van de openstaande debiteurenposten op vermoedelijke oninbaarheid. Vorderingen ouder dan zes maanden worden door de voorziening gedekt, alsmede bijzondere posten. De liquide middelen zijn opgenomen tegen nominale waarde. De algemene reserve is het vrij aanwendbare bestanddeel van het eigen vermogen en is gevormd uit de toevoeging van exploitatieoverschotten respectievelijk onttrekkingen van exploitatietekorten die in de loop van de jaren zijn ontstaan. De algemene reserve dient als weerstandsvermogen ter dekking van toekomstige exploitatietekorten. De bestemmingsreserve huisvesting wordt aangewend voor aanpassingen in productieruimtes in de nieuwbouw ten behoeve van de doelgroep. De bestemmingsreserve Participatiewet wordt aangewend voor te verwachten frictiekosten door de omslag in bedrijfsvoering en wegblijven van instroom WSW door de invoering van de Participatiewet. Voorzieningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, waarbij voorzieningen zijn gevormd voor verwachte toekomstige verplichtingen en risico’s. Leningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Het betreft schulden met een rentetypische looptijd langer dan één jaar. De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde en hebben een rentetypische looptijd korter dan één jaar.

Weerstandsvermogen en continuïteit Het weerstandsvermogen bestaat uit het verschil tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s. De weerstandscapaciteit bedraagt € 429.000, uitgaande van het voorstel aan het Algemeen Bestuur om het resultaat 2014 uit te keren aan de deelnemende gemeenten. De risico’s bedragen € 1.141.000 voor structurele risico’s en € 213.445 voor de impact van incidentele risico’s (kans x gemiddelde omvang). Dit betekent dat Alescon onvoldoende buffer heeft om tegenvallers op te vangen. Op grond van de Gemeenschappelijke Regeling en de Wet Gemeenschappelijke Regeling, mede in combinatie met eisen van de Bank Nederlandse Gemeenten, worden tekorten van Alescon gedekt door de deelnemende gemeenten. De deelnemers zijn verantwoordelijk voor de continuïteit en de financiering van de onderneming. Zij staan garant voor de rente en aflossing van aangegane geldleningen en in rekening-courant opgenomen gelden. Daarmee is de continuïteit van de organisatie gewaarborgd.

32

Toelichting op de activa Vaste activa De post materiële vaste activa bestaat uit de boekwaarde van de investeringen met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven, en kan per balansdatum als volgt worden gespecificeerd: Materiële vaste activa ( x € 1.000) Boekwaarde 1 januari Bij: Investeringen Af: Desinvesteringen Af: Afschrijvingen

Boekwaarde 31 december

33

Rekening 2014

Rekening 2013

5.524 480 1.876 793

6.361 331 271 897

3.335

5.524

De boekwaarde is € 2.189.000 gedaald ten opzichte van de balans ultimo 2013. In 2014 is in totaal € 480.000 geïnvesteerd. Investeringen werden vooral gedaan in machines en werktuigen: € 152.000 voor de afdeling Beheer Openbare Ruimte en € 37.000 in machines en inventaris voor de afdeling Assemblage. De overige afdelingen binnen het werkleerbedrijf hebben in inventaris, machines en vervoermiddelen € 21.000 geïnvesteerd. Er is activa overgenomen (gebouwen, machines, installaties en inventaris) van een joint venture en voor een deel weer doorverkocht. De resterende activa van € 154.000 wordt maandelijks verhuurd aan een joint venture. Tenslotte is door het facilitair bedrijf voor € 116.000 geïnvesteerd in een nieuwe rittenregistratiesysteem, beter cameratoezicht en een ventilatiesysteem. De desinvestering betreft voornamelijk de verkoop van de bedrijfslocatie te Beilen aan de Wattweg 2, naast enkele servers in verband met het outsourcen van de ICT en de overname en doorverkoop van activa naar een joint venture.

Alescon heeft geen investeringen met economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven zoals voor riolering, afvalstoffen, begraafplaatsen, etc. Dit betreft dus een categorie die geen waarde heeft. De activa kunnen in de volgende categorieën worden onderverdeeld: Materiële vaste activa per categorie (x € 1.000) Boekwaarde Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2013 Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen 31-12-2014

Gronden en terreinen Gebouwen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa Totaal

Financiële vaste activa (x € 1.000)

34

Kapitaalverstrekking aan: – Overige verbonden partijen – Deelneming ASP BV en APM BV Leningen u/g Leningen aan deelnemingen Boekwaarde 31 december

399 2.330 39 107 1.909 740

5.524

- 140 13 8 284 35

480

Rekening 2014

Rekening 2013

4 1.867

4 1.667

2.726

3.101

206 649

267 1.156 23 - 375 55

1.876

- 144 11 31 429 178

793

132 1.170 18 84 1.389 542 3.335

227 1.203

De post kapitaalverstrekking aan overige verbonden partijen bestaat onder andere uit ledenkapitalen. De post Deelnemingen ASP BV en APM BV bestaat uit de waarde van het gestorte aandelenkapitaal en agioreserve. Over 2014 is, vooruitlopend op de Algemene Vergadering van Aandeelhouders (AVA), € 200.000 omgezet

in een agiostorting. De post Leningen u/g bestaat uit uitstaande hypothecaire geldleningen aan ambtelijk personeel. De post Leningen aan deelnemingen bestaat uit leningen aan ASP BV voor € 11.000, achtergestelde leningen aan ASP BV voor € 378.000, en leningen aan joint ventures voor een totaalbedrag van € 260.000. Verbonden partijen Alescon Personeels Management (APM) BV (2010), zetel: Assen (x € 1) Saldo Resultaat 1-1-2014 2014

Eigen vermogen Vreemd vermogen Totaal

Nog te bestemmen resultaat

570.161 10.247 580.408

Saldo 31-12-2014

581.602 59.515 641.117

Resultaat 2014

Saldo 31-12-2014

1.728.969 1.002.683 2.731.652

131.441

131.441

Alescon Sales & Participation (ASP) BV (2002), zetel: Assen (x € 1) Saldo 1-1-2014

Eigen vermogen Vreemd vermogen Totaal

Nog te bestemmen resultaat

1.493.496 1.116.534 2.610.030

315.473

315.473

De directie stelt voor om de winst over 2014 toe te voegen aan de overige reserves. Voortuitlopend op de vaststelling door de algemene vergadering is dit voorstel reeds in de jaarrekening 2014 van ASP BV en APM BV verwerkt. Hieronder ziet u de deelnemingen die ASP BV en APM BV hebben, met daarbij gespecificeerd het belang, het aantal fte WSW dat er werkzaam is, en overig gesubsidieerd personeel. 35

Overzicht deelnemingen ASP en APM Naam (jaar van oprichting) Belang ASP Belang (%) overige aandeelhouders

Fte

WSW

Fte

2014

2013

overig gesubs.

2014

2013

Klaver Bik(e)motion BV (2002)

(100)

n.v.t.

-

20

20

0

2

MFC Beheer BV (2003)

(100)

n.v.t.

-

-

-

-

-

Drentse Horeca Bedrijven BV (2004)

(100)

n.v.t.

-

23

13

-

-

Support for You BV (2006)

(100)

n.v.t.

-

0

2

-

-

Alreno Bouw BV (2007)

(100)

-

40

44

-

-

AwerC BV (2005) en AwerC-Flex BV (2007)

(49)

Werkfabriek BV

(51)

30

21

49

49

Het Goed Noord Nederland BV (2006)

(49)

Het Goed BV

(51)

28

28

19

13

Humana Kledinghergebruik Assen BV (2008)

(49)

Stichting Sympany

(51)

21

17

-

-

Connexion Taxi Services Noord (CTS) BV Nederland (2008)

(49)

Connexion Taxi Services BV

(51)

20

19

-

-

ALMED assembling BV (2007)

(49)

Ooms Beheer BV

(51)

59

20

1

2

Grand Café Krul BV (2011)

(40)

Nadrukkelijk! BV (2009) Nomadis BV (2010)

(35,29)

n.v.t.

Host Holding BV Repro Service Lemmen Drukkerij Kerkhove VOF B. Heidema

(60)

5

7

0

-

( 17,65) (35,29) (11,77)

12

11

-

-

(55) (10)

17

18

-

-

(35)

AWR Holding Stoofje BV

Nomadis Hoogeveen BV (2014)

(34)

Dolmans Landscaping Group BV

(66)

-

-

-

Dolmans Landscaping Noord (2007)

(34)

Dolmans Landscaping Group BV

(66)

105

102

5

6

(66,67)

12

13

1

1

Metalis Hoogeveen (2011)

36

(%)

(33,33)

Metalis BV

-

Vervolg tabel >>

Overzicht deelnemingen ASP en APM (vervolg) Naam (jaar van oprichting) Belang ASP Belang (%) overige aandeelhouders

Fte

WSW

Fte

2014

2013

overig gesubs.

2014

2013

SCA Hygiene Products Assen Manufacturing BV (2007)

(15)

SCA Group Holding BV

(85 )

14

14

2

1

Dolmans Landscaping Oost (2008)

(0)

Dolmans Landscaping Group BV (100)

2

2

1

2

De Bereiders (2009)

(0)

Pharma Connect BV

(100)

17

61

-

-

Subtotaal ASP

425

412

78

76

aandelen per 22-12-2014 verkocht

aandelen per 15-7-2014 overgedragen

Naam (jaar van oprichting)

Belang APM Belang (%) overige aandeelhouders

Fte

WSW

Fte

2014

2013

-

-

overig gesubs.

2014

2013

-

-

Job Support & Facilities (2007)

(100)

n.v.t.

-

PVA (2010)

(100)

n.v.t.

-

-

-

-

-

Deal Flex (2010)

(100)

n.v.t.

-

-

-

93

62

(100)

n.v.t.

-

10

9

435

421

Alescon Cleaning (2007)

37

(%)

Subtotaal APM

Totaal ASP + APM

10

9

-

93

171

-

62 138

ASP BV is een samenwerking aangegaan met Dolmans Landscaping Groep BV. Op 5 augustus 2014 is Nomadis Hoogeveen BV opgericht, met als doel het verkopen en produceren van mobiele verblijfunits en het verrichten van reparatie- en onderhoudsactiviteiten inzake de mobiele verblijfunits. Voorafgaand daaraan heeft de directie van ASP BV besloten Nomadis BV en Nomadis MA op te heffen. De aandelen in Dolmans Landscaping Oost BV zijn per 28 december 2014 verkocht. De aandelen in De Bereiders zijn per 15 juli 2014 verkocht.

Vlottende activa Voorraden (x € 1.000) Grond- en hulpstoffen Onderhanden werk

Waarde per 31 december

Rekening 2014

Rekening 2013

33 695

33 556

728

589

Het onderhanden werk bestaat uit de voorbereidingskosten van de nieuwbouw. Uitzettingen (x € 1.000)

Vorderingen op openbare lichamen Rekening courantverhoudingen met niet-financiële instellingen Overige vorderingen Overige uitzettingen Waarde per 31 december

Rekening 2014

Rekening 2013

1.394

2.343

89 1.770 117

73 1.973 114

3.370

4.503

Het totale saldo handelsdebiteuren (dat is het saldo vorderingen op openbare lichamen en overige vorderingen) bedraagt per ultimo 2014 € 3,2 miljoen. Hiervan bestaat € 1,4 miljoen (44%) uit vorderingen op openbare lichamen. Het saldo van de handelsdebiteuren is ten opzichte van 2013 gedaald. Voor de vorderingen op nietopenbare lichamen ouder dan zes maanden, is een voorziening getroffen die ultimo 2014 € 735.000 bedraagt (ultimo 2013 was dat € 620.000). Hiermee zijn de risico’s van dubieuze debiteuren afgedekt. De rekening-courantverhouding met niet-financiële instellingen heeft betrekking op ASP BV en een joint venture. 38

Overige uitzettingen (x € 1.000) De post overige uitzettingen van € 117.000 bevat de volgende posten: – Vorderingen werknemersregelingen – Diverse vorderingen

Rekening 2014 108 9

In de werknemersregelingen is onder meer het fietsplan opgenomen. Liquide Middelen (x € 1.000) Kassaldi Banksaldi

Saldo per 31 december

Rekening 2014

Rekening 2013

26 6.081

26 5.963

6.107

5.989

In 2014 is de liquiditeitspositie verbeterd. Een groot deel van de gelden die zijn vrijgekomen door de verkoop van bedrijfspanden in voorgaande jaren, is gereserveerd op een deposito voor de nieuwbouw van het werk/ leerbedrijf in Assen die in november 2014 is gestart. Het saldo op de rekening courant van het agentschap van de Generale Thesaurie bedraagt ultimo 2014 € 1,6 miljoen.

39

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (x € 1.000) Verslagjaar 2014 (1)

Drempelbedrag

(2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten ’s Rijks schatkist aangehouden middelen

(3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

(3b) = (2) > (1)

511

Kwartaal 1

Kwartaal 2

3.376

3.359

2.201

1.506

2.865

2.848

1.690

995

Overschrijding van het drempelbedrag

0

0

Kwartaal 3 Kwartaal 4

0

0

(1) Berekening drempelbedrag

Verslagjaar

(4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

68.085

68.085

68.085

68.085

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

68.085

68.085

68.085

68.085

Drempelbedrag

511

511

511

511

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner dan of gelijk is aan € 500 miljoen

(1) = (4b) * 0,0075 +

+ (4c) * 0,002 met een minimum van € 250.000

0

0

0

0

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten ’s Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3 Kwartaal 4

(5a)

Som van de per dag buiten ’s Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

303.814

305.660

202.491

138.520

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten ’s Rijks schatkist aangehouden middelen

3.376

3.359

2.201

1.506

(5b)

40

Dagen in het kwartaal

90

91

92

92

Schatkistbankieren als onderdeel van de rechtmatigheidscontrole Het Agentschap van de Generale Thesaurie voert sinds 14 december 2013 binnen het ministerie van Financiën de Wet verplicht schatkistbankieren uit. Overtollige middelen mogen alleen in rekening-courant en via deposito’s bij de schatkist worden aangehouden, of onderling worden uitgeleend aan andere decentrale overheden. Iedere euro die decentrale overheden aanhouden in de schatkist, vermindert de externe financieringsbehoefte van het Rijk. Dat het Rijk (het Agentschap) minder hoeft te financieren op de markt, vertaalt zich dus direct in een lagere staatsschuld. De drempel is 0,75% van het begrotingstotaal, als het begrotingstotaal lager is dan € 500 miljoen. De drempel voor Alescon – 0,75% van € 68.085.000 – bedraagt afgerond € 511.000. Tegen de huidige rentetarieven is het gunstiger om debetrente te betalen bij de BNG, dan op te nemen uit de spaarrekeningen. BNG biedt wel de voorziening ‘automatisch afromen naar tussenrekening’ aan, maar helaas is automatisch aanzuiveren nog niet mogelijk. Alescon heeft daarom besloten het zero balancing niet automatisch te laten toepassen. Pas vanaf juli 2014 heeft het ministerie een voorbeeldberekening beschikbaar gesteld die aangeeft hoe de benutting van het drempelbedrag gedurende het kwartaal kan worden bijgehouden. Doordat het Agentschap geen controle uitvoert op de naleving van de wet (omdat dat een taak is voor de reguliere toezichthouders, waaronder de accountant) constateerde Alescon pas bij het redigeren van de jaarrekening dat er sprake is van een verschil van interpretatie. Hierdoor vond op grond van de beschikbare berekening een overschrijding van de drempel plaats. Een overschrijding van de kredietlimiet is niet geoorloofd. Wordt de kredietlimiet toch overschreden, dan wordt over het bedrag van overschrijding een boeterente van 1,00% in rekening gebracht. Alescon heeft geen beroep gedaan op de uitzondering op basis van Artikel 9 van de regeling schatkistbankieren voor decentrale overheden.

41

Overlopende activa (x € 1.000)

Nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde kosten Waarde per 31 december

Rekening 2014

Rekening 2013

1.989

2.773

1.989

2.773

In het onderstaande overzicht wordt de post ‘Nog te ontvangen bedragen’ gespecificeerd. Nog te ontvangen bedragen (x € 1.000) Bonus Begeleid Werken 2014 (Min. SZW) Bonus Begeleid Werken 2013 (Min. SZW) Dividend ASP BV en APM BV 2014 Vooruit ontvangen omzet Nog te ontvangen scholingskosten Retour te ontvangen uitvoeringskosten BW in BV Overige nog te ontvangen bedragen Huurpenningen Totaal

42

Rekening 2014 799 671 200 -191 28 138 95 249 1.989

Toelichting op de passiva Algemene reserve Het verloop van de algemene reserve blijkt uit het volgende overzicht Algemene reserve (x € 1.000) Waarde per 31 december

Rekening 2014

Rekening 2013

429

337

In het jaar 2014 is conform het voorstel van het Algemeen Bestuur het resultaat 2012 volledig aan de Algemene reserve toegevoegd. Bestemmingsreserve huisvesting (x € 1.000) Waarde per 31 december

Rekening 2014

Rekening 2013

343

343

In de jaren 2013 en 2014 waren er geen mutaties in de bestemmingsreserve huisvesting. Bestemmingsreserve Participatiewet (x € 1.000) Waarde per 31 december

43

Rekening 2014

Rekening 2013

1.832

0

In het jaar 2014 is – conform het voorstel van het Algemeen Bestuur – het resultaat 2013 volledig toegevoegd aan de Bestemmingsreserve voor kosten bij het invoeren van de Participatiewet.

Onverdeeld resultaat (x € 1.000)

Rekening 2014

Rekening 2013

332

1.924


Het going concern voordeel over 2014 bedraagt € 332.176. Het Algemeen Bestuur is voorgesteld om het resultaat 2014 volledig uit te keren aan de deelnemende gemeenten. Het verloop wordt in het onderstaande overzicht per reserve weergegeven. Verloop waarde going concern 2014 Totalen Realisatie SW omzet

Aa en Hunze Assen Hoogeveen Midden-Drenthe Tynaarlo de Wolden Omzet totaal

Reserves (x € 1.000) Algemene reserve Bestemmingsreserve huisvesting Bestemmingsreserve Participatiewet Nog te bestemmen resultaat Totaal 44

€ € € € € €

1.526.266 1.645.888 1.291.366 1.844.098 740.653 261.234

€ 7.309.505

aantal Aja in de Gem. Regeling

Onverdeeld resultaat 2014 verdeling per gemeente

125,48 651,88 631,95 199,17 90,85 53,48

€ € € € € €

1.752,81

23.780 123.538 119.761 37.745 17.217 10.135

€ 332.176

saldo 1-1-2014

Toevoeging

Onttrekking 2014

resultaat 31-12-2014

Saldo

337 343 - 1.924

92 - 1.832 -

- - - 1.924

- - - 332

429 343 1.832 332

2.604

1.924

1.924

332

2.936

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer De post vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer bestaat uit twee posten: onderhandse leningen van binnenlandse banken en onderhandse leningen van overige binnenlandse sectoren. Het verloop is hieronder weergegeven per post: Onderhandse leningen van binnenlandse banken (x € 1.000) Saldo per 1 januari Bij: afgesloten leningen Af: reguliere aflossingen Af: vervroegde aflossingen Saldo per 31 december

Rekening 2014

Rekening 2013

11.518 - 1.383 -

12.900 1.382 -

10.135

11.518

De jaarlijkse aflossingen bedragen in 2014 € 1,4 miljoen. De totale rentelast van alle vaste schulden met een rentetypische looptijd van minimaal één jaar bedraagt voor het jaar 2014 € 479.000. Onderhandse leningen van overige binnenlandse sectoren (x € 1.000) Rekening 2014 Saldo per 1 januari Bij afgesloten leningen Af: reguliere aflossingen Af: vervroegde aflossingen Saldo per 31 december

25 - 7 - 18

Rekening 2013 33 8 -

25

Deze post bevat door de gemeente Assen verstrekt kapitaal ter financiering van hypothecaire geldleningen aan ambtelijk personeel. Er worden geen nieuwe leningen meer aan medewerkers verstrekt. 45

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. Schulden aan kredietinstellingen (x € 1.000) Banksaldi


Rekening 2014

Rekening 2013

0

2.347

0

2.347

Voor de financiering van de bedrijfsvoering van Alescon is per ultimo 2014 geen gebruik gemaakt van de rekening-courant faciliteiten (de toegestane kredietlimiet) bij de BNG. Overige schulden (x € 1.000) De post overige schulden is opgebouwd uit: – Crediteuren – Loonbelasting / bedrijfsvereniging – Af te dragen omzetbelasting – Premies UWV, VUT, IZA, WAO, ABP – Rente leningen – Nog te betalen loonkostensubsidie – Overige schulden Saldo per 31 december

46

Rekening 2014

Rekening 2013

2.486 1.207 120 45 225 171 40

2.796 1.337 293 524 252 0 1

4.294

5.203

Overlopende passiva (x € 1.000) Overlopende passiva

Rekening 2014

Rekening 2013

872

782

872

Saldo per 31 december

782

In het onderstaande overzicht worden de bedragen uit de post overlopende passiva gespecificeerd. Overlopende passiva (x € 1.000)

Rekening 2014

Nog te verwachten garantiekosten Nog te betalen personeelskosten inleen derden Nog te betalen bedragen ≤ € 45.000 Vooruitontvangen mobiele telefoonkosten Nog te betalen vervoerskosten 2014 Nog te betalen kosten aan derden en opdrachtgevers Totaal overlopende passiva

47

97 60 498 59 33 125 872

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Alescon heeft per balansdatum de volgende financiële verplichtingen die niet uit de balans blijken: –– Voor dertig multifunctionals (printers/copiers) zijn leaseverplichtingen aangegaan. De langstlopende verplichting expireert op 30 maart 2016. De totale last die met deze verplichting gemoeid is, bedraagt € 175.137. –– Voor 56 auto’s zijn leaseverplichtingen aangegaan. De langstlopende verplichting expireert op 20 januari 2021. De totale last die met deze verplichting gemoeid is, bedraagt voor de leaseverplichting € 693.326,19, voor de hierbij

behorende brandstofverplichting € 254.493,88, en bedraagt in totaal € 947.820,07. –– Bij drie verschillende leveranciers zijn leaseverplichtingen voor koffieapparaten aangegaan. De langst lopende verplichting expireert op 30 april 2019. De totale last die met deze verplichting gemoeid is, bedraagt € 21.715. –– Er zijn investeringsverplichtingen aangegaan inzake de nieuwbouw te Assen. Het bedrag dat met deze investeringen gemoeid is, bedraagt circa € 6.300.000. –– In de balans is geen reservering opgenomen in verband met stuwmeer verlof, vakantiegeld en huur- en leaseverplichtingen. In het kader van het BBV is dit niet toegestaan. –– Voor de ING bank NV is een lopende bereidheidsverklaring van de Gemeente Assen afdeling Dienst Werk afgegeven ad € 24.872, en een bankgarantie voor de huur–– penningen van NS Stations B.V. locatie Assen ad € 5.240. Beide garantstellingen hebben geen expiratiedatum. –– Met SRLEB N.V. (Reaal Levensverzekeringen) zijn wij per 1 januari 2011 een huurverplichting aangegaan voor tien jaar inzake het kantoorgebouw Stationsplein 10 te Assen. Markthuurprijsherziening vindt voor het eerst plaats op 1 januari 2021. Met de Gemeente Assen is een huurovereenkomst gesloten inzake J.C. van Markenstraat 8-10 en 12 te Assen. Deze heeft een duur van twee jaar, gaat in op 1 januari 2012 en loopt tot en met 1 januari 2014. Deze overeenkomst is verlengd tot 1 januari 2016. –– Met een leverancier is voor de ICT-infrastructuurdiensten een verplichting aangegaan met een expiratie datum van 31 januari 2017, met de mogelijkheid om deze onder gelijkblijvende voorwaarden twee keer te verlengen voor een periode van 1 jaar. De last die met deze verplichting gemoeid is voor de eerste twee jaren betreft € 489.096 en het plafondbedrag voor de totale looptijd van vier jaar betreft € 940.000.

Verantwoording Wet Normering Topinkomens (WNT)

48

Per 1 januari 2013 is de ‘Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector’ ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Alescon van toepassing zijnde regelgeving: het algemene WNTmaximum. Het bezoldigingsmaximum voor Alescon bedraagt in 2014 € 230.474. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie, is bere-

kend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen1 Functie(s)

Duur dienstverband in 2014 Omvang dienstverband (in fte) Gewezen topfunctionaris?2 (Fictieve) dienstbetrekking?3 Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18 maanden werkzaam? Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-maximum4

1

2

3

4

49

A.H. Bruins Slot

Algemeen directeur

1/1 - 31/12 1,0 nee ja n.v.t.

(x € 1) 124.199 - 20.978 145.177 230.474

De topfunctionarissen (en gewezen topfunctionarissen) met executieve taken, d.w.z. de leden van het hoogste uitvoerende orgaan en de daaraan ondergeschikte(n), en degene(n) belast met de dagelijkse leiding van de gehele rechtspersoon. Van een gewezen topfunctionaris is sprake indien de functionaris in het verleden – maar na 1 januari 2013 – een functie als topfunctionaris heeft bekleed, en bij beëindiging van deze functievervulling bij dezelfde instelling of rechtspersoon een functie als niet-topfunctionaris is gaan vervullen. Gedurende deze periode van functievervulling in de andere functie kwalificeert de functionaris als ‘gewezen topfunctionaris’. Indien ‘ja’: afzonderlijke looncomponenten verplicht vermelden; indien ‘nee’: alleen totaal honorarium (excl. BTW) vermelden bij Totaal bezoldiging (het gaat om een extern ingehuurde functionaris). Te berekenen als: (x • a • b)/365, waarbij: x = voor instelling geldend WNT-bezoldigingsmaximum, a = deeltijdfactor (maximaal 1,0 fte) en b = functieduur in kalenderdagen.

Toezichthoudende topfunctionarissen5 Functie(s) Duur dienstverband Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-maximum6 Functie(s) Duur dienstverband Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-maximum

5

6

50

J.B. Wassink

H.J. Dijkstra

A. Smit

Voorzitter algemeen en dagelijks bestuur 23/5 - 31/12 (x € 1)

Secretaris algemeen en dagelijks bestuur 1/1 - 23/05

Lid algemeen en dagelijks bestuur 23/5 - 31/12

(x € 1)

(x € 1)

- - - 0 17.286

- - - 0 11.524

0 11.524

A. Beenen

A.W. Hiemstra

K. Smid

Lid algemeen en dagelijks bestuur 1/1 - 23/05 (x € 1)


Voorzitter algemeen en dagelijks bestuur 1/1 - 23/05

(x € 1)

(x € 1)

- - - 0 11.524

- - - 0 11.524

0 17.286

De topfunctionarissen met toezichthoudende taken. Te berekenen als: 7,5% of 5% van (x • b)/365, waarbij: x = voor instelling geldend WNT-maximum en b = functieduur in kalenderdagen. De leden van het college van B en W en de gemeenteraad zijn geen topfunctionarissen. Als ze hiernaast bestuurslid zijn bij bijvoorbeeld een gemeenschappelijke regeling, kwalificeren zij voor de rapportage van die instelling wel als topfunctionaris.

G. Lohuis

Functie(s) Duur dienstverband Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-maximum Functie(s) Duur dienstverband Bezoldiging Beloning Belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging Toepasselijk WNT-maximum

51

Secretaris algemeen en dagelijks bestuur 23/5 - 31/12 (x € 1)

H.A.M. van Hooft

M.S. Pauwels-Paauw

Vicevoorzitter algemeen 1/1–23/5 vicesecretaris en en dagelijks bestuur 23/5–31/12 vicevoorzitter algemeen en dagelijks bestuur 1/1 - 23/5 1/1 - 31/12 (x € 1)

(x € 1)

- - - 0 11.524

- - - 0 11.524

0 11.524

Th.J. Wijbenga

L.M. Kremers

Lid algemeen en dagelijks bestuur 23/5 - 31/12 (bedragen x € 1)


- - - 0 11.524

- - - 0 11.524

(bedragen x € 1)

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2014 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2014 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd. Bezoldigingsmaxima 2014 (x € 1) WNT-maximum

230.474

Voorzitter Raad van Toezicht (7,5%)

Leden Raad van Toezicht (5%)

17.286

11.524

Samenstelling algemeen en dagelijks bestuur –– Gemeente Aa en Hunze; de heer J.B. Wassink (voorzitter), vanaf 23 mei 2014 als opvolger van de heer H.J. Dijkstra ; bezoldiging nihil. –– Gemeente Assen; de heer A. Smit , lid, vanaf 23 mei 2014 als opvolger van mevrouw A. Beenen; bezoldiging nihil. –– Gemeente Hoogeveen; de heer A.W. Hiemstra, lid, vanaf 23 mei 2014 als opvolger van de heer K. Smid; bezoldiging nihil. –– Gemeente Midden-Drenthe; de heer G. Lohuis (secretaris), vanaf 23 mei 2014 als opvolger van de heer H.A.M. van Hooft; bezoldiging nihil. –– Gemeente De Wolden; Mevrouw M.S. Pauwels-Paauw (vicevoorzitter); bezoldiging nihil. –– Gemeente Tynaarlo; de heer Th.J. Wijbenga, lid, vanaf 23 mei 2014 als opvolger van de heer L.M. Kremers; bezoldiging nihil.

52

Paragrafen BBV Volgens de artikelen 9 en 26 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is Alescon als gemeenschappelijke regeling verplicht een aparte paragraaf aan een aantal onderwerpen te wijden.

Weerstandsvermogen en risicobeheersing In deze paragraaf wordt inzicht gegeven in het weerstandsvermogen en de weerstandscapaciteit van Alescon. Daarnaast geeft deze paragraaf een overzicht van de belangrijkste risico’s voor Alescon. De omvang van deze risico’s en de aanwezige weerstandcapaciteit bepalen of de organisatie over voldoende weerstandsvermogen beschikt. Het weerstandvermogen wordt bepaald door de weerstandscapaciteit minus de financiële omvang van de risico’s.

53

Risico’s In oktober 2014 heeft Alescon de in 2012 opgestelde risicoanalyse geëvalueerd. Op basis van interviews zijn de risico’s in de bedrijfsvoering geïnventariseerd. De daarbij gevolgde stappen zijn afgeleid van het COSO-model (Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission), dat het management en de directie gebruiken voor de besturing van Alescon. Op basis van eigen bevindingen, follow-up audits en interimcontrole van de externe accountant, blijft Alescon bezig de risico’s verder te minimaliseren. De uitkomst van de inventarisatie is dat alle risico’s worden afgedekt, dan wel geaccepteerd of verzekerd zijn. Alescon kan snel inspelen op onverwachte politieke ontwikkelingen, grillige kooptrends, algemene invloeden, conjunctuurwijzigingen en onvoorziene weersomstandigheden door het treffen van schadebeperkende maatregelen. Een groot aantal van de geanalyseerde risico’s (structurele en incidentele) zijn algemene risico’s die samenhangen met de aard van de bedrijfsvoering. Hun kans van optreden en de omvang van de kosten of gemiste opbrengsten zijn situationeel en moeilijk in te schatten. Op basis van de geïnventariseerde risico’s komt het risicoprofiel van Alescon in de categorie ‘laag tot gemiddeld’, wat overeenkomt met een benodigde omvang van het weerstandsvermogen van tien procent van de omzet. Uitgaande van een omzet van

€ 17 miljoen bedraagt de weerstandscapaciteit dus minimaal € 1,7 miljoen. Uit de risicoanalyse blijkt dat Alescon aan structurele risico’s inschat voor op een bedrag van € 1.141.000. De risico’s voor Alescon liggen in de beleidskeuzes op gemeentelijk niveau en in de crisisgevolgen op korte en de langere termijn. Daarnaast kunnen de keuzes van de gemeenten een direct effect hebben op het volume aan werkzaamheden voor de Sw-werknemers en daarmee op het financiële resultaat van Alescon. Impact van de incidentele risico’s Risico (x € 1) langlopende vorderingen op deelnemingen Intern controle plan Claim op garantieverplichtingen Totaal

Omvang risico

Kans in %

369.000 onbekend 97.000

35,5 1 85

466.000

46

Kans x gemiddelde omvang 130.995 82.450 213.445

Overige risico’s In 2014 startte de belastingdienst met de controle van door Alescon ontvangen WVA gelden. Dit betreft een landelijke actie, waarbij vooral naar de inhoud van de genoten opleiding van de werknemers wordt gekeken. De controle gaat over de jaren 2009 tot en met 2014 en is ten tijde van het opmaken van de jaarrekening nog niet afgerond. Eventuele naheffing en naheffingsgrond zijn nog niet bekend. Het is niet mogelijk hiervoor een inschatting te maken. Claim garantieverplichtingen Dit risico wordt geschat op € 97.000. Hiervoor is een voorziening getroffen. Lopende rechtsgeschillen Voorzover dat bij het opstellen van het jaarverslag kan worden beoordeeld, spelen er geen rechtsgeschillen waarmee voor Alescon een materieel belang gemoeid is, of waarvan het belang niet is vast te stellen. 54

Weerstandsvermogen en continuïteit De weerstandscapaciteit bestaat uit de financiële middelen en mogelijkheden om onverwachte, niet begrote kosten te dekken. Tot de weerstandscapaciteit rekent men de algemene reserve. Als de algemene reserve tekortschiet kunnen de bestemmingsreserve Huisvesting en de bestemmingsreserve Participatiewet niet vrij worden aangewend. De omvang van de algemene reserve – het gerealiseerde saldo van baten en lasten – bedraagt op 31 december 2014 € 429.000. Het weerstandsvermogen bestaat uit het verschil tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s. De weerstandscapaciteit bedraagt € 429.000, ervan uitgaande dat het voorstel aan het Algemeen Bestuur om het resultaat 2014 volledig uit te keren aan de deelnemende gemeenten wordt aangenomen. De risico’s bedragen € 1.141.000 voor structurele risico’s en € 213.445 voor incidentele risico’s (kans x gemiddelde omvang). Dit betekent dat Alescon onvoldoende buffer heeft om tegenvallers op te vangen. Op grond van de Gemeenschappelijke Regeling en de Wet Gemeenschappelijke Regeling – mede in combinatie met eisen van de Bank Nederlandse Gemeenten – worden tekorten van Alescon gedekt door de deelnemende gemeenten. Die zijn verantwoordelijk voor de continuïteit. Op die manier is de continuïteit van de organisatie gewaarborgd. Onderhoud kapitaalgoederen Alescon heeft geen meerjarenonderhoudsplanning voor haar gebouwen. Als gevolg hiervan worden jaarlijks alle onderhoudsuitgaven ten laste van de exploitatie gebracht. Financiering Op grond van de Wet Financiering Decentrale Overheden (de wet FIDO) dient een treasuryparagraaf bij het jaarverslag te worden toegevoegd. Het algemene beleid inzake de uitvoering van de treasuryfunctie is neergelegd in het treasurystatuut, vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 18 juni 2004. In 2014 zijn geen leningen aangetrokken en werd € 1,4 miljoen op leningen afgelost. Volgens de wet FIDO mag de renterisiconorm van 20% niet worden overschreden. Alescon is binnen deze norm gebleven. 55

Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2014 (x € 1.000) Rekening Begroting 2014 na wijzigingen Bruto omzet Inkoopkosten omzet

Brutomarge Personeelskosten Afschrijvingen Huisvestingskosten Indirecte productiekosten Beheerkosten Financiële lasten Totale bedrijfskosten Bedrijfsresultaat (brutomarge minus bedrijfskosten) Bijdrage WSW Overige opbrengsten Overige kosten Gerealiseerd totaal van saldo baten en lasten

17.721 3.030

17.788 2.844

Primaire begroting 17.124 2.997

Rekening 2013 18.087 3.278

14.691 59.194 793 1.700 1.929 1.298 337 65.251

14.944 59.348 851 1.962 1.761 984 272 65.178

14.127 58.149 939 2.099 1.643 950 448 64.228

14.809

-50.560 50.166 1.368 642 332

-50.234 49.832 479 64 13

-50.101 49.704 400 3 -

-50.012

58.879 897 1.888 1.770 972 415 64.821

49.011 3.162 329 1.832

Informatie Besluit Begroting en Verantwoording

56

Vanwege het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is het verplicht om zowel de primaire begroting, als de begroting na wijzigingen te presenteren. Voor Alescon geldt de beleidsbegroting als primaire begroting. De analyse vindt plaats op basis van de beheerbegroting (dat is de begroting na begrotingswijzigingen). De term ‘Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening’ vervangt de term ‘Programmarekening’. De term ‘Gerealiseerd totaal van saldo baten en lasten’ vervangt de term ‘Resultaat voor bestemming’. In het kader van de Programmarekening vallen alle werkzaamheden van Alescon onder de term ‘Gesubsidieerde ar-

beid’. Waar de programmalasten (lees: bedrijfskosten) niet binnen het niveau van de ‘Begroting na begrotings wijziging’ zijn gebleven, worden zij toegelicht. Daarmee voldoet Alescon aan de eis van rechtmatigheid in het kader van het BBV.

Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening 2014 Analyse ten opzichte van de begroting 2014 De toelichting gaat nader in op analyse van de afwijkingen tussen begroting en jaarrekening. In sommige gevallen wordt ook een vergelijking met de jaarrekening 2013 gemaakt. De brutomarge 2014 is als volgt opgebouwd: Brutomarge (x € 1.000)

Werk/leerbedrijven Werkwinkel inzake WSW Werkwinkel niet WSW – gerelateerd Middelen Totaal

Rekening 2014

Begroting 2014

Mutatie

Rekening 2013

10.063 4.264 194 170

10.258 4.328 188 170

-195 -64 6 -

10.200 4.081 341 187

14.691

14.944

-253

14.809

In de tabel is te zien dat de brutomarge in 2014 lager is dan die in 2013 en ook dan die in de begroting. De lagere brutomarge wordt voornamelijk veroorzaakt door de verslechterende marktomstandigheden, waardoor meer detacheringen en Begeleid Werken-plaatsingen worden beëindigd en het moeilijker wordt deze mensen opnieuw snel extern te plaatsen of via begeleid werken bij een gewone werkgever in dienst te laten nemen. Een groeizaam seizoen leidde voor de unit Beheer Openbare Ruimte tot inzet van extra teams. Door het lange warme seizoen is circa 1,5 maand later begonnen met de regieopdrachten. Hierdoor loopt een deel van regiebestekken over naar 2015. De bedrijfsunits Assemblage, Foodpack, Schoonmaak en Post hebben een goed jaar gehad ondanks verhevigde concurrentie. 57

De personeelskosten zijn als volgt opgebouwd: Personeelskosten (x € 1.000)

58

Loonkosten WSW Loonkosten ambtenaren Ziekte-uitkeringen Ontvangen WVA/Subsidieregeling praktijkleren Personeel van derden Vorming en opleiding Geneeskundige zorg en arbo Reiskosten Begeleid Werken Kosten werkkleding Assessment / potentieelonderzoeken Overige secundaire personeelslasten Totaal

Rekening 2014

Begroting 2014

Rekening 2013

39.110 2.573 -24 -26 7.275 222 272 934 8.360 122 15 361

39.264 2.698 -42 -5 7.050 303 221 997 8.353 144 40 325

40.495 3.020 -55 -77 6.948 216 192 948 6.692 121 35 344

59.194

59.348

58.879

De loonkosten WSW die bestaan uit brutolonen en sociale lasten per Fte, waren begroot op € 31.600 en zijn uitgekomen op € 31.316 (exclusief ‘slapers’). Het prijsverschil per Fte is daarmee € 284 per Fte WSW lager dan begroot. De ontvangsten WVA/subsidieregeling praktijkleren zijn hoger uitgevallen dan begroot. De afdrachtvermindering onderwijs (WVA) is met ingang van 1 januari 2014 vervangen door de subsidieregeling praktijkleren. Deze kan pas na afloop van het studiejaar worden aangevraagd en wordt ook pas achteraf toegekend. Daardoor is pas eind 2014 duidelijk welk subsidiebedrag wordt toegekend over de maanden januari t/m juli 2014. Veel van de opleidingen die werknemers van Alescon volgen, worden uitgezet via zogenaamde BBL- trajecten (Beroeps Begeleidende Leerweg). Deze opleidingen komen in aanmerking voor toepassing van de subsidieregeling praktijkleren.

Op de loonkosten ambtenaren is een voordeel ontstaan van € 125.000. De (niet-productiegebonden) kosten personeel van derden zijn € 225.000 hoger uitgevallen dan begroot. Er heeft een verschuiving plaats gevonden tussen de reguliere, ambtelijke kosten en de kosten van Personeel van derden. Er is voor speciale, korte opdrachten extra capaciteit ingekocht en tevens zijn de advieskosten hoger uitgevallen dan begroot. De kosten van vorming en opleiding zijn € 81.000 lager uitgekomen dan begroot. Voor opleidingen was € 303.000 begroot en is een bedrag besteed van € 222.000. De afschrijvingskosten zijn € 58.000 lager uitgevallen dan begroot. Door een terughoudend investeringsbeleid en in verband met de verkoop van een bedrijfslocatie in Beilen zijn de afschrijvingen teruggelopen in vergelijking met 2013. Afschrijvingskosten (x € 1.000)

Afschrijvingskosten

Rekening 2014

Begroting 2014

Rekening 2013

793

851

897

De huisvestingskosten zijn € 262.000 lager uitgevallen dan begroot. In de tabel hieronder zijn de huisvestingskosten gespecificeerd. Huisvestingskosten (x € 1.000)

59

Huur gebouwen en opslag Onderhoud gebouwen / installaties Gas en elektra Water Belastingen en verzekeringen Schoonmaak en hygiëne Overige kosten Opbrengsten onderverhuur Totaal

Rekening 2014

Begroting 2014

Rekening 2013

1.746 225 360 7 68 223 41 -970

1.742 213 440 16 92 239 40 -820

1.895 233 467 12 67 207 32 -1.025

1.700

1.962

1.888

Met het onderhoud aan de panden in Assen wordt (vanwege de nieuwbouw) terughoudend omgegaan en er zijn hogere opbrengsten van onderverhuur ontvangen dan begroot. Daarnaast is er minder water verbruikt en zijn er minder kosten gemaakt voor schoonmaak & hygiëne, wat resulteert in een voordeel ten opzichte van de begroting. Daarnaast is het gebruik van gas en elektra lager dan begroot en lager dan in 2013, vanwege een zachte winter in 2014. De indirecte productiekosten zijn € 168.000 hoger uitgekomen dan begroot. Indirecte productiekosten (x € 1.000)

Huur / lease bedrijfsmiddelen Transportkosten Onderhoud machines/ schaftwageninventaris Kosten ontwikkeling en inrichting Milieubelasting Gebruik gereedschap Overige indirecte productiekosten Totaal

Rekening 2014

Begroting 2014

Rekening 2013

441 559 700 2 88 40 99

367 516 638 1 103 53 83

382 534 659 85 51 59

1.929

1.761

1.770

Ondanks hogere kosten van benzine en olie (€ 35.000) – vooral door een stijging van de prijs – worden deze deels gecompenseerd door de lager uitgevallen kosten voor het behouden van keurmerken ISO 9001 (kwaliteit), ISO 22000 (voedselveiligheid) en VCA (veiligheid). Daarnaast vallen de volgende posten ongunstiger uit: onderhoud machines (€ 62.000), huur bedrijfsmiddelen (€ 74.000) en verbruik verpakkingsmaterialen (€ 24.000). Dit heeft te maken met het terughoudende investeringsbeleid. De posten vervanging machines (€ 7.000), verbruik gereedschap (€ 13.000) en afvoer containers (€ 15.000) vallen daarentegen gunstiger uit dan begroot. 60

Op de beheerkosten is een nadeel ontstaan van € 314.000. De beheerkosten zijn hieronder gespecificeerd. Beheerkosten (x € 1.000)

Reclame, PR en acquisitie Telefoon en communicatie Onderhoud en automatisering Kantoorbenodigdheden & porti Abonnementen & contributies Vergader- en representatiekosten Insolventie debiteuren Overige kosten

Rekening 2014

Begroting 2014

Rekening 2013

73 230 255 67 144 161 318 50

64 217 259 79 159 101 55 50

56 223 257 71 123 117 68 57

1.298

Totaal

984

972

De hoge beheerkosten worden vooral veroorzaakt door de hoge post insolventie debiteuren en afboekingen tijdens het boekjaar. Financiële lasten (x € 1.000) Rente leningen Rente rekening-courant Totaal

61

Rekening 2014

Begroting 2014

Rekening 2013

479 -142

479 -207

539 -124

337

272

415

Bijdragen WSW en overige baten en lasten (x € 1.000)

Bijdragen WSW (Rijk en gemeente) Overige opbrengsten Overige kosten

Rekening 2014

Begroting 2014

Rekening 2013

50.166 1.368 642

49.832 479 64

49.011 3.162 329

Er heeft overhevelingstaakstelling plaatsgevonden van 16 Aja (1.806,24 minus 1.780,16 begroot). Anderzijds is het subsidiebedrag per Aja € 235 lager uitgekomen dan begroot (€ 28.309 minus werkelijk € 28.074). Het rijkssubsidiebedrag per Aja was begroot op € 26.003 en is bijgesteld naar € 26.125. Het ministerie van SZW heeft begin september een aanpassing toegekend in verband met de gestegen loon- en prijsontwikkeling. Het tarief was begroot op € 28.309, uitgaande van 0,5% loonkostenstijging. De gerealiseerde loonkosten zijn ten opzichte van 2013 gestegen met 0,22%. Het saldo van overige opbrengsten en overige kosten bedraagt € 726.000. De baten (+) en lasten (-) zijn hieronder gespecificeerd. Saldo overige kosten en opbrengsten (x € 1.000)

BW bonus 2014 Resultaat deelneming ASP BV/APM BV Sectorindeling en scholingskosten AwerC Telecomvergoeding Resultaat desinvesteringen Onderzoekskosten Garantieverplichtingen Afwaardering onroerende zaken

Resultaat schades en schadevergoedingen Saldo diversen Totaal

62

Rekening 2014 799 29 66 79 -157 -55 -31 -144

11 129 726

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Aan: Alescon

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2014 van Alescon gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en het overzicht van baten en lasten over 2014 met de toelichtingen, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen, alsmede de SiSa-bijlage.

63

Verantwoordelijkheid van het dagelijks bestuur Het dagelijks bestuur van Alescon is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen in de publieke en semipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, in overeenstemming met het in Nederland geldende Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Deze verantwoordelijkheid houdt onder meer in dat de jaarrekening zowel de baten en lasten als de activa en passiva getrouw dient weer te geven en dat de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Rechtmatige totstandkoming betekent in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving.

Het dagelijks bestuur van Alescon is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden en het controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, alsmede voor de rechtmatige totstandkoming van baten, lasten en balansmutaties, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de organisatie.

64

Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het dagelijks bestuur van Alescon gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten en toevoegingen aan reserves. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening van Alescon een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2014 als van de activa en passiva per 31 december 2014 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties over 2014 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen in overeenstemming met de begroting en met de relevante weten regelgeving. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge Artikel 213 lid 3 onder d van de Gemeentewet vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening. Groningen, 17 april 2015 Ernst & Young Accountants LLP

w.g. D.E. Engwerda RA

65

SiSa verantwoording

SZW

G1B

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Hieronder per regel één Het totaal aantal geïndiceerde Het totaal aantal gerealiseerde Het totaal aantal gerealiseerde gemeente(code) selecteren en inwoners per gemeente dat een arbeidsplaatsen voor begeleid werkenplekken voor in de kolommen ernaast de dienstbetrekking heeft of op de geïndiceerde inwoners in (jaar geïndiceerde inwoners in (jaar verantwoordingsinformatie voor wachtlijst staat en beschikbaar T), uitgedrukt in arbeidsjaren T), uitgedrukt in arbeidsjaren die gemeente invullen is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T)

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_deel openbaar lichaam 2014 Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden)

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1B / 01

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33

66

60009 Ten Boer 60014 Groningen 60017 Haren 60018 Hoogezand-Sappemeer 60022 Leek 60025 Marum 60037 Stadskanaal 60047 Veendam 60080 Leeuwarden 60085 Ooststellingwerf 60086 Opsterland 60098 Weststellingwerf 60106 Assen 60109 Coevorden 60114 Emmen 60118 Hoogeveen 60119 Meppel 60160 Hardenberg 60177 Raalte 60855 Tilburg 61663 De Marne 61680 Aa en Hunze 61681 Borger-Odoorn 61690 De Wolden 61699 Noordenveld 61701 Westerveld 61730 Tynaarlo 61731 Midden-Drenthe 61895 Oldambt 60005 Bedum 61708 Steenwijkerland

Aard controle R Indicatornummer: G1B / 02



1,00 2,00 1,00 3,25 2,00 1,00 4,25 5,00 1,25 6,75 1,00 1,00 837,25 7,00 4,00 786,00 2,00 2,00 1,25 1,25 1,00 152,00 5,00 59,00 9,00 2,25 116,00 255,25 1,00 0,00 0,00

1,00 2,67 0,00 3,25 2,00 0,83 0,24 5,63 0,00 4,50 0,00 0,00 651,89 7,64 4,71 631,95 1,65 1,00 0,00 0,00 0,00 125,48 3,75 53,48 9,34 2,14 90,85 199,17 1,42 0,82 0,84

0,00 1,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,24 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00 85,71 0,00 2,04 99,24 0,65 0,00 0,00 0,00 0,00 14,30 0,00 4,01 1,60 0,00 13,76 38,97 0,00 0,60 0,84

2.270,75

1.806,25

264,96

Gebruikte afkortingen ABP = Aja = AKA = BBL = BOR = BV = BW = CAO = Fte = GR = SW = SZW = UWV = VCA = VUT = WSW = WAO = WVA =

67

Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds Arbeidsjaren Arbeidsmarktgekwalificeerd Assistent Beroeps Begeleidende Leerweg Beheer Openbare Ruimten Besloten Vennootschap Begeleid Werken Collectieve arbeidsovereenkomst Fulltime eenheid Gemeenschappelijke Regeling Sociale Werkvoorziening (Ministerie van) Sociale Zaken en Werkgelegenheid Uitvoeringsinstituut Werknemers verzekeringen Veiligheidschecklist Aannemers Vervroegde uittreding Wet Sociale Werkvoorziening Wet op de Arbeidsongeschiktheid Wet Vermindering Afdracht

Colofon

© april 2015 Alescon, statutair gevestigd te Hoogeveen Bezoekadres: Eindredactie: Vormgeving en opmaak: Fotografie: 68

Stationsplein 10 9401 LB Assen Francine Pannebakker (www.alescon.nl) Hans Punter, Beilen (www.hanspunter.nl) Albert Brunsting, Meppel (www.brunsting.nl)

Einde bijlage: Jaarverslag 2014


Concept beleidsbegroting 2016-2019 (terug naar agendapunt) Documentsoort: Bijlage

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####49febe5e-b6ac-4d18-b7e3-0d4a7b290720#

Concept Beleidsbegroting Alescon 2016, inclusief meerjarenraming tot en met 2019

Voorlopig vastgesteld door het Dagelijks Bestuur op 17 april 2015

Deze beleidsbegroting dient gelezen te worden als programmabegroting in het kader van het Besluit Begroting en Verantwoording

Assen, 17 april 2015

Inhoudsopgave

pagina

Voorwoord

3

1.

Inleiding

4

2.

Exploitatiebegroting en toelichting, inclusief meerjarenraming

6

Bijlage 1:

Overzicht begrote gemeentelijke bijdragen 2016 - 2019

16

2

Voorwoord

Voor u ligt de beleidsbegroting 2016 met meerjarenbegroting tot en met 2019. De gemeenten, die samen de Gemeenschappelijke Regeling Alescon, vormen hebben aan het bestuur van Alescon aangegeven dat de jaren 2015 en 2016 aangemerkt worden als overgangsjaren, waarbij de gemeenten hun beleid voor de uitvoering van de Participatiewet gedurende deze periode nader vorm kunnen gaan geven en de voorbereiding treffen voor de implementatie daarvan. Het bestuur van Alescon is akkoord gegaan met dit standpunt van de zes gemeenten. Van gemeentezijde is aangegeven de huidige raamovereenkomst voor de uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening 2008 tot en met 2014 te willen respecteren en voor 2015 en 2016 te continueren met een addendum, waarin de bonusdragende gemeentelijke SW-omzet opnieuw wordt gedefinieerd. De gemeenten en het algemeen bestuur van Alescon hebben, op 19 december 2014, de lopende raamovereenkomst voor de uitvoering van de Wsw 2009-2014 verlengd voor de periode 2015 tot en met 2016. Voor deze periode is ook een nieuwe uitvoeringsovereenkomst opgesteld. In deze begroting en meerjarenbegroting wordt rekening gehouden met de afbouw van de subsidie Wsw en de afbouw van het aantal Wsw-plaatsen ingaande 1 januari 2015, vanwege het ontbreken van nieuwe instroom en de natuurlijke SW-uitstroom van gemiddeld 5% per jaar. Op basis van de hiervoor genoemde uitgangspunten is een beleidsarme begroting met meerjarenraming opgesteld. De beslissingen die nog genomen moeten worden op gemeentelijk niveau zullen de komende maanden van invloed zijn op de beleidsbegroting 2016 en hebben zeker invloed op de meerjarenbegroting van de GR Alescon. Indien daarover meer bekend is zal dat te zijner tijd verwerkt worden in de beheersbegroting voor 2016. Deze meerjarenbegroting is opgesteld aan de hand van de uitgangspunten die in de inleiding nader worden benoemd. Verder is een passage opgenomen waarin de bezuiniging op basis van het rapport Langedijk wordt toegelicht. Het zal duidelijk zijn dat de nog te maken keuzes en te nemen beslissingen, gemeentelijk, een grote impact kunnen hebben op voorliggende begroting 2016 en de meerjarenbegroting tot en met 2019. In verband hiermee is deze begroting en meerjarenraming beleidsarm opgesteld op basis van ongewijzigd beleid en rekening houdend met afbouw van de huidige Wsw .

Assen, 17 april 2015 A.H. Bruins Slot, Algemeen directeur

3

1. Inleiding De uitgangspunten bij de beleidsbegroting 2016 zijn: 1. Het volume SW 2016 (in arbeidsjaren, aja) is gebaseerd op de verwachte eindstand SW voor het jaar 2015, geen nieuwe instroom vanaf 2015 en een uitstroom van circa 5% per jaar vanwege natuurlijk verloop. Voor de jaren 2017-2019 is rekening gehouden met een uitstroom van 5% per jaar, zonder dat er sprake zal zijn van nieuwe instroom. 2. Voor de verdeling naar werksoorten is de beheersbegroting 2015 het uitgangspunt voor begeleid werken en detachering. Voor 2016 is het hiervoor gehanteerde percentage 38. Er is rekening gehouden met een stijging van de brutomarge van 1% per jaar. 3. Er is voor de jaren 2016-2019 rekening gehouden met een gelijkblijvend opdrachtenvolume van de aangesloten GR gemeenten als in de jaren 2014 en 2015. Dit betreft opdrachten voor uit te voeren werkzaamheden door Wsw-medewerkers in uiteenlopende activiteiten. Daarbij geldt dat vanaf 1 januari 2015 ook omzet detacheringen bij gemeenten bonusdragend zijn geworden. 4. Er wordt rekening gehouden met een krimp van de overheadorganisatie met circa 5% per jaar. 5. Het rijkssubsidiebedrag voor de jaren 2016-2019 daalt telkens met € 500 per jaar per aja. Op basis van het huidige, voorlopige, tarief (2015) van € 26.000 per aja. De totale daling per aja bedraagt in deze periode € 2.000,00. 6. De loonkosten, voortvloeiend uit de CAO Wsw van december 2012, de stijging van de kosten van het minimumloon en de wettelijke premies bedragen voor de jaren 2016-2019 0%. De loonkosten SW is afhankelijk van de afspraken die de VNG maakt met de vakbonden en van de effecten voortkomend uit wijzigingen in sociale premies en pensioenen. Op dit moment is er nog geen nieuwe cao Wsw en de VNG geeft aan dat er geen loonkostenstijgingen kunnen worden doorgevoerd. Wanneer de loonkostenstijging SW hoger zal zijn dan de opgenomen 0,0% per jaar dan heeft dat een direct effect op de gemeentelijke bijdrage. Per 1% loonkostenstijging zijn de extra kosten per fte ruim € 300 per jaar. Wel vindt twee keer per jaar een aanpassing van het wettelijke minimumloon plaats.

7. De loonkostenstijging voor ambtenaren en het overige personeel is voor de jaren 2016-2019 gesteld op 1%. Hierin zijn loonkosten voortvloeiend uit de Cao en premiestijgingen mee voorzien. De kosten van een stijging van 1% bedragen circa € 100.000 op jaarbasis. 8. Eventuele andere activiteiten die voortkomen uit een bepaalde samenwerking tussen gemeenten en anderen, in het domein Werk & Inkomen met raakvlakken naar onderwijs en zorg, zijn niet opgenomen in deze beleidsarme begroting. De effecten op de exploitatie van Alescon zijn daarbij nog niet in te schatten. Het streven is dat eventueel gezamenlijk georganiseerde activiteiten positieve effecten met zich mee moeten

4

brengen voor de doelgroep en de betrokken organisaties (gemeenten en overige). De eventuele uitbreiding van de beschutte werkplaats met arbeidsmatige dagbesteding uit de huidige AWBZ is niet meegenomen in deze begroting. Dat is onder andere afhankelijk van de keuzes die gemeenten nog moeten maken. 9. De omzet op de externe markt (re-integratie) wordt geprognosticeerd op € 200.000 voor elk van de jaren 2016-2019. 10. Voor de huisvesting van de productieruimte in Assen is uitgegaan van ingebruikname per 1 juni 2016 en het afstoten van de panden die we huren van de gemeente Assen. 11. Door de gepresenteerde krimp van het volume SW in de jaren 2016-2019, is een passende krimp van de organisatie benodigd om de kostprijs per eenheid niet te laten stijgen. Daarnaast zijn er ook frictiekosten opgenomen in verband met huisvesting, verhuiskosten, afvloeiing van niet Sw-medewerkers e.d. In de begroting worden ze gepresenteerd als sociaal plan en frictiekosten. 12. De voortgezette raamovereenkomst met de GR Alescon loopt na 2016 af. De gemeentelijke bijdrage is vanaf 2016 samengesteld uit het exploitatietekort minus de verwachte rijksbijdrage. 13. De bestemmingsreserve participatiewet die per 31 december 2013 is gevormd zal voor zover mogelijk en nodig worden gebruikt om de gemeentelijke bijdrage niet te verhogen. In 2014 is het positieve jaarresultaat van ruim € 330.000 uitgekeerd aan de gemeenten. Jaarlijks, vanaf 2016 zal het kortingsbedrag van € 500 per aja op de rijkssubsidie, in eerste instantie ten laste van de bestemmingsreserve worden gebracht

De meerjarenbegroting zal wijzigen aan de hand van de keuzes die door de gemeenten worden gemaakt.

Vaststelling beleidsbegroting 2016 De beleidsbegroting 2016 en meerjarenraming worden definitief vastgesteld en goedgekeurd in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 19 juni 2015. Hiermee wordt voldaan aan de voorschriften van de GR.

5

2. Exploitatiebegroting 2016

(bedragen * € 1.000) OMSCHRIJVING Bruto omzet

Beleidsbegroting 2016

Beheersbegroting 2015

Jaarrekening 2014

16.903

17.308

2.714

2.779

3.030

a. Bruto marge

14.189

14.529

14.691

b. Personeelskosten

55.553

57.572

59.194

Inkoopkosten omzet

17.721

Afschrijvingskosten

681

814

793

Huisvestingskosten

1.697

1.937

1.700

Indirecte productiekosten

1.833

1.897

1.929

Beheerskosten

1.050

1.282

1.298

400

158

337

5.661

6.089

6.058

61.213

63.660

65.251

-47.024

-49.131

-50.560

41.747

44.243

45.792

4.470

3.769

3.416

-428

-450

-439

1.262

1.281

1.396

47.052

48.843

50.166

-400

-430

-1.156

300

430

430

128

-288

332

4.042

3.319

2.978

Financiële lasten c. Overige bedrijfskosten Totale bedrijfskosten (d=b+c) Bedrijfsresultaat (a-d) Rijksbijdrage Wsw GR gemeenten Bruto gemeentelijke bijdrage GR 6% bonuskorting gemeentelijke omzet Bijdrage W sw buitengemeenten Bijdragen en vergoedingen Overige baten en lasten Sociaal plan en frictiekosten Exploitatieresultaat Gemeentelijke bijdrage

Ten laste van bestemmingreserve particiapatiewet Saldo bestemmingsreserve participatiewet Netto gemeentelijke bijdrage

843 989

1.832

1.832

3.071

3.607

2.646

6

Meerjarenbegroting 2016-2019

(bedragen * € 1.000)

2016

2017

2018

2019

OMSCHRIJVING Bruto omzet

16.903

16.236

15.596

2.714

2.606

2.504

2.405

a. Bruto marge

14.189

13.629

13.092

12.577

b. Personeelskosten

55.553

52.804

50.200

47.787

Inkoopkosten omzet

14.982

Afschrijvingskosten

681

706

692

643

Huisvestingskosten

1.697

1.517

1.547

1.578

Indirecte productiekosten

1.833

1.741

1.654

1.571

Beheerskosten

1.050

998

948

900

400

350

290

270

5.661

5.311

5.131

4.962

61.213

58.116

55.331

52.749

-47.024

-44.486

-42.238

-40.172

41.747

38.882

36.200

33.688

Financiële lasten c. Overige bedrijfskosten Totale bedrijfskosten (d=b+c) Bedrijfsresultaat (a-d) Rijksbijdrage Wsw GR gemeenten Bruto gemeentelijke bijdrage GR 6% bonuskorting gemeentelijke omzet Bijdrage Wsw buitengemeenten Bijdragen en vergoedingen Overige baten en lasten Sociaal plan en frictiekosten Exploitatieresultaat Gemeentelijke bijdrage

Ten laste van bestemmingreserve particiapatiewet Saldo bestemmingsreserve participatiewet Netto gemeentelijke bijdrage

4.470 -428 1.262

1.175

1.094

1.018

47.052

40.058

37.294

34.706

-400

-400

-400

-400

300

300

300

300

128

-4.329

-4.844

-5.366

4.042

0

0

0

843

989

989

0

0

0

3.071

3.340

4.844

5.366

7

Toelichting exploitatiebegroting Bezuiningingsmaatregelen op basis van rapport Langedijk in opdracht van de gemeenten. Op 9 december 2014 is door de colleges van B&W besloten om het bestuur van Alescon te verzoeken de voorgestelde besparingsmogelijkheden, benoemd in het rapport d.d. 1 september 2014 tot een streefbedrag van ca. € 2.000.000 te implementeren vanaf 2015 en hiertoe in het 1e kwartaal 2015 een plan van aanpak aan te bieden. Op 16 januari 2015 heeft het bestuur daarvoor aan de directie van Alescon een opdracht verstrekt om dit te verwerken in deze beleidsbegroting 2016, inclusief de meerjarenraming. Het bestuur heeft daarbij aangegeven dat de directie ook andere zaken, dan genoemd in het rapport Langedijk kan inzetten om tot genoemd streefbedrag te komen. Hieronder is een schema weergegeven van de effecten van de bezuinigingen ten opzichte van de beleidsbegroting 2015, dat als nulpunt geldt, waarbij de maatregelen zijn verwerkt zoals geadviseerd:

De totale bezuiniging op de gemeentelijke bijdrage, ten opzichte van de meerjarenbegroting 2015-2018, is ruim 4,8 miljoen euro. Dit wordt veroorzaakt door de bezuiniging in de kosten zoals hiervoor benoemd van ruim 2,0 miljoen. De overige bezuinigingen worden veroorzaakt door de afwijking in de aantallen aja en de verwachte hogere rijksbijdrage per jaar waar in de begroting 20162019 rekening mee wordt gehouden en andere afname reserve participatiewet.

In het rapport Langedijk “Advisering inzake Alescon en gevolgen voor de verdeelsleutel GR” zijn in Hoofdstuk 3 de maatregelen opgenomen die de

8

gemeenschappelijke regeling zelf kunnen nemen om een verlaging van het nadelig saldo te bewerkstelligen. Het gaat daarbij specifiek om 1. Natuurlijk verloop 2. Extra beweging van binnen naar buiten 3. Begeleidingscapaciteit bij werkbedrijven naar 1 regulier fte op 20 WSW’ers 4. Caseload consulten bij Deta/BW 5. Verbetering opbrengst loonwaarde 6. Beperking in taakuitvoering overhead 7. Kosten sociaal plan Bij de uitvoering van de opdracht kunnen ook andere mogelijkheden worden meegenomen die bijdragen aan het behalen van de bezuiniging van € 2 miljoen.

De maatregelen zoals meegenomen in deze beleidsbegroting bestaan met name uit verbetering van de opbrengst van de loonwaarde, waarbij zoals geadviseerd door Langedijk rekening is gehouden met een stijging van 1%. Dit resulteert in een hogere bruto marge. Door een verdere beperking in de taakuitvoering van de overhead is minder personeel nodig. Door lagere investeringen in afgelopen jaren en de outsource van de ICT zijn er minder afschrijvingskosten. De beheerskosten stijgen hierdoor. De indirecte productiekosten nemen wel verder toe door andere winstgevende opdrachten, gestart in 2014. Door gebruik te maken van natuurlijke momenten en het niet vervangen van vertrekkend personeel is de verwachting dat er minder frictiekosten zullen zijn dan eerder verwacht. De huisvestingskosten nemen af door afstoten van onroerend goed op natuurlijke momenten. De structurele bezuinigingen bedraagt circa € 600.000 per jaar.

Krimp organisatie Door de noodzakelijke krimp van de organisatie vanaf 2015, ontstaan kosten voor uitvoering van het sociaal plan. Voor de jaren 2016-2019 zijn er meerdere oorzaken voor het ontstaan van deze kosten in met name de personeelskosten van ambtenaren en niet SW-personeel van derden (JSF/PVA), de begeleidende personeelsleden. Er zal jaarlijks gereorganiseerd moeten worden en ook komen bepaalde vormen van dienstverlening vanuit de ondersteunende afdelingen onder druk te staan en/of kunnen niet meer worden uitgevoerd. Ten eerste vereist de krimp in het volume SW een krimp in het personeelsbestand van het indirecte personeel met een contract als ambtenaar of JSF/PVA. Vervolgens zal een deel van het verlagen van de rijkssubsidiebijdrage gecompenseerd worden uit het nog efficiënter inzetten van het indirecte personeel, dan wel uit het verlagen van hun takenpakket. Verder is in de overige kosten een krimp van 5% opgenomen, waarbij op natuurlijke momenten de verplichtingen worden opgezegd. Bij het vorige maatregelenpakket is reeds de trend ingezet zo flexibel mogelijk te zijn. Waarbij gedacht moet worden aan huren in plaats van kopen en de outsourcing van de ICT.

9

Kosten in verband met afbouw % sociaal plan kosten overige frictiekosten

€ € €

2016 3% 210.000 € 90.000 € 300.000 €

2017 3% 210.000 € 90.000 € 300.000 €

2018 3% 210.000 € 90.000 € 300.000 €

2019 3% 210.000 90.000 300.000

Totaal € 840.000 € 360.000 € 1.200.000

Exploitatieresultaat en Subsidieresultaat Het resultaat van Alescon is te onderscheiden in een subsidieresultaat en een exploitatieresultaat. De definities van beiden zijn als volgt: Subsidieresultaat = Exploitatieresultaat =

Rijkssubsidiebijdrage -/- Personeelskosten SW Brutomarge -/- Bedrijfsvoeringskosten -/Loonkostensubsidie

Het gaat bij het subsidieresultaat om kosten die niet of nauwelijks zijn te beïnvloeden door Alescon als uitvoeringsorganisatie namens de gemeenten. Het rijkssubsidiebedrag per aja wordt door de overheid vastgesteld en de CAO SW is de uitkomst van onderhandelingen tussen de VNG en de vakbonden. De positieve beïnvloeding door Alescon kan plaatsvinden door het aandeel Begeleid Werkers te vergroten, omdat daarbij gemiddeld sprake is van een positief subsidieresultaat. Het exploitatieresultaat is het deel dat grotendeels beïnvloedbaar is door Alescon. Het betreft de inkomsten uit bedrijfsactiviteiten van Alescon (brutomarge) minus de kosten van bege(leiding) (zijnde regulier personeel) en de overige bedrijfskosten, zoals huisvesting, afschrijvingen, financiële lasten, indirecte productiekosten en beheerskosten. Vanwege de invloed die Alescon heeft om het aandeel Begeleid Werkers te vergroten, wordt deze ook gezien als exploitatieresultaat.

In onderstaande grafiek zijn het subsidieresultaat (blauwe lijn) en het exploitatieresultaat (rode lijn) zichtbaar gemaakt. € 3.000.000 € 2.000.000 € 1.000.000 €-

2019

2018

2017

2016

€ 3.000.000-

BB 2015

€ 2.000.000-

rek. 2014

€ 1.000.000-

Subsidieresultaat SW Exploitatieresultaat (excl div. baten lasten) Resultaat excl. Gemeentelijke bijdrage

€ 4.000.000€ 5.000.000€ 6.000.000€ 7.000.000-

Het subsidieresultaat zal de komende jaren verslechteren, omdat het rijkssubsidiebedrag per aja daalt tot het niveau van het minimumloon. In de tabel ‘bijdragen en vergoedingen’ (zie verderop in de tekst) is te zien dat het

10

rijkssubsidiebedrag per aja daalt van € 26.000 naar € 24.000 (met € 2.000 per aja) tussen 2016 en 2019. Het subsidieresultaat zal nog verder verslechteren door de stijging van de loonkosten SW (CAO, sociale premies, pensioenpremies etc.), terwijl er geen nieuwe instroom is van medewerkers en medewerkers nog kunnen groeien in hun loonschaal voor zover zij hun laatste periodiek nog niet hebben bereikt. Alescon heeft op deze onderdelen geen invloed en binnen de begroting is het een gegeven. Om de vergelijkbaarheid over de jaren te behouden, zijn incidentele resultaten (baten/lasten) niet meegenomen. Het exploitatieresultaat zou o.a. positief kunnen worden als er instroom in Alescon kan plaatsvinden vanuit bijvoorbeeld de Participatiewet en de dagbesteding AWBZ. De inkoopkosten van de omzet kunnen daarmee dalen en de (vrijvallende) infrastructuur kan beter worden benut, waardoor een beter bedrijfsresultaat ontstaat. In onderstaande grafiek wordt duidelijk hoe groot de krimp van de bedrijfskosten is vanaf 2014.

Beinvloedbare Bedrijfskosten

rek. 2014

BB 2015

2016

2017

2018

2019

2.000.0004.000.0006.000.0008.000.00010.000.000-

Beinvloedbare Bedrijfskosten

12.000.00014.000.00016.000.00018.000.000-

11

Aantallen fte en aja Het jaar 2014 betreft de jaarrekening. Het jaar 2015 betreft de beheersbegroting 2015. Voor de daaropvolgende jaren (2016 - 2019) betreft het de stand per 1 januari 2016 zonder nieuwe instroom SW en met een natuurlijke afbouw van 5% per jaar. Voor de tabellen die hierna worden gepresenteerd, geldt telkens hetzelfde: 2014 betreft de realisatie, 2015 is de beheersbegroting en 2016 en verder is planning. Aantal aja werksoort Binnen-Binnen Binnen-Buiten Detacheringen Subtotaal Begeleid werken A Begeleid werken Totaal

Aantal fte werksoort Binnen-Binnen Binnen-Buiten Detacheringen Subtotaal Begeleid werken A Begeleid werken Totaal

rek. 2014

BB 2015

437 434 434 1.306 226 274 1.806

rek. 2014

409 398 448 1.255 213 283 1.752

BB 2015

416 414 421 1.251 208 260 1.718

392 381 430 1.203 198 269 1.670

2016

416 390 379 1.185 247 255 1.687

2016

399 373 363 1.135 229 243 1.607

2017

2018

395 370 360 1.126 235 242 1.602

2017

375 352 342 1.069 223 230 1.522

2018

379 355 345 1.079 217 231 1.527

360 337 328 1.025 207 219 1.450

2019

357 334 325 1.016 212 218 1.446

2019

342 320 311 973 196 208 1.378

Brutomarge (bedragen x € 1.000) Omschrijving

Detacheringen Reïntegratietrajecten Werk/Leer-bedrijf Overig Bruto marge totaal

rek. 2014

4.264 193 10.063 172 14.691

BB 2015

4.509 282 9.572 167 14.530

2016

4.052 200 9.767 170 14.189

2017

3.900 200 9.359 170 13.629

2018

3.754 200 8.968 170 13.092

2019

3.614 200 8.593 170 12.577

In bovenstaande tabel is een uitsplitsing gegeven van de brutomarge. Er is een prijsindex gehanteerd van 1% per jaar voor de brutomarge op detacheringen en het Werk/Leerbedrijf. De brutomarge op overige activiteiten wordt met name verkregen door dienstverlening van de overheadafdelingen van Alescon aan derden (onder andere deelnemingen van Alescon). Naast het bovenstaande blijft de economische crisis impact houden op de mogelijkheden tot het naar buiten plaatsen van mensen. Er is zowel een beweging naar buiten als terug naar binnen. In deze beleidsbegroting is opgenomen dat het huidige niveau van het naar buiten plaatsen per saldo ten minste wordt geconsolideerd, ondanks recente signalen in de media dat de werkloosheid in het noorden van het land de komende tijd nog zal blijven stijgen.

12

Personeelskosten (bedragen x € 1.000) bedragen *€ 1.000 Omschrijving

Loonkosten doelgroep (SW+) Loonkosten(subsidies) BW Loonkosten niet doelgroep Overige personeelskosten Totaal personeelskosten

rek. 2014

39.110 8.360 9.847 1.876 59.194

BB 2015

37.856 8.584 9.046 2.085 57.572

2016

35.748 8.970 8.916 1.919 55.553

2017

33.885 8.521 8.566 1.832 52.804

2018

32.082 8.095 8.226 1.796 50.200

2019

30.421 7.691 7.959 1.716 47.787

De ‘loonkosten doelgroep (SW+)’ bestaan geheel uit de loonkosten van de SW. Er is een afname van de loonkosten SW vanwege de afname in het aantal fte medewerkers SW met een arbeidscontract (zie de tabel ‘Aantal fte’ op de vorige bladzijde: subtotaal BiBi+BiBu+Detacheringen). De loonkosten per fte Wsw zijn voor 2015 gemiddeld berekend op € 31.468 per fte. Voor de jaren 2016 tot en met 2019 is dat respectievelijk berekend op: € 31.496 , € 31.404 , € 31.299 en € 31.265, deze daling heeft te maken met pensionering van personeelsleden. Op dit moment is niet bekend of voor 2015 en volgende jaren nog een aanpassing van de rijkssubsidie zal plaatsvinden vanwege een compensatie voor gestegen lonen en prijzen. De overige personeelskosten fluctueren met het volume aan personeel.

Overige bedrijfskosten Onder deze post zijn opgenomen de afschrijvingskosten, huisvestingskosten, indirecte productiekosten, beheerskosten en financiële lasten. De jaarrekening 2014 laat een totale kostenpost zien van € 6,1 miljoen. De beheersbegroting 2015 rekent met € 6,1 miljoen en voor 2016 is € 5,7 miljoen begroot. Voor 2017 is € 5,3 miljoen geraamd, voor 2018 € 5,1 miljoen en 2019 € 5,0 miljoen. De nieuwbouw van het pand in Assen is verwerkt conform de besluitvorming benoemd in de inleiding. De investering wordt afgeschreven in 30 jaar, startend in 2016. De huisvestingsreserve (€ 343K) wordt aangesproken bij de investering en inrichting van de nieuwbouw. Voor de huisvestingskosten is gekeken naar de te verwachten kosten de komende jaren. Een eventuele afname van kosten zal gepaard gaan met het afstoten van (delen van) locaties. Soms is dat mogelijk en in andere gevallen zal onderverhuur noodzakelijk zijn. Hierbij kunnen incidentele verliezen optreden, door bijvoorbeeld een verkoopprijs die lager kan zijn dan de boekwaarde, door eventuele afkoop van lopende huurverplichtingen of leegstand die niet (onder)verhuurd wordt. Dit kan resulteren in frictiekosten. Deze zijn ook opgenomen onder de frictiekosten. Huisvesting kan alleen in zijn geheel worden afgestoten en niet naar rato van de noodzakelijke krimp van de organisatie. De financiële lasten zijn aangepast aan de situatie van de nieuwbouw. De opbrengsten van de verkopen, in het verleden, van de Dieselstraat in Hoogeveen en het pand Van Markenstraat in Assen worden aangewend voor de investering in de nieuwbouw. De indirecte productiekosten krimpen met het volume aan medewerkers BiBi/BiBu.

13

14

Bijdragen en vergoedingen Omschrijving Aantal aja GR Aantal aja buitengemeenten Aantal aja totaal

rek 2014 1.753 53 1.806

BB 2015 1.702 50 1.752

2017 1.637 49 1.687

Rijkssubsidie per aja Tarief GR gemeenten Verschil Rijkssubsidie en tarief Gem. bijdrage na 2014 per aja

€ € €

Rijkssubsidie GR Tarief gemeenten Bonuskorting omzet Gemeentelijke bijdrage na 2014 Subsidie GR gemeenten

€ € €

45.792.161 € 3.416.227 € 438.570- €

44.243.463 € 3.769.203 € 450.000- €

€

48.769.818 €

Rijkssubsidie buitengemeenten

€

Totaal subsidie-ontvangst

2019 1.404 42 1.446

25.000 € 25.000 €

24.500 € 24.500 €

24.000 24.000

2.701 €

3.182 €

3.710

38.882.467 €

36.199.577 €

33.687.769

47.562.665 €

41.747.491 € 4.469.625 427.500€ 45.789.616 €

4.328.516 € 43.210.983 €

4.844.300 € 41.043.877 €

5.365.635 39.053.404

1.395.824 €

1.300.000 €

1.261.983 €

1.175.377 €

1.094.276 €

1.018.346

€

49.701.169 €

48.862.665 €

47.051.599 €

44.386.360 €

42.138.152 €

40.071.750

Onttrekking voorziening particiepatiwet Exploitatieresultaat €

331.691 €

€ 287.556- €

843.323 € 127.594

€

2.645.966

€

26.000 € 28.215 € 2.215 €

2018 1.478 45 1.522

1.555 47 1.602

25.500 € 28.215 € 2.715 €

Netto gemeentelijke bijdrage

26.125 € 28.074 € 1.949 €

2016

3.606.758

€

3.071.208

€

988.677 3.339.839

€ 4.844.300

€ 5.365.635

Bovenstaande tabel geeft een overzicht van de aantallen aja, de rijkssubsidiebijdrage en de gemeentelijke bijdrage bruto en netto. De aantallen aja nemen af zoals aangegeven in de paragraaf ‘aantallen aja en fte’. Er is een splitsing gemaakt van het totaal aantal aja dat werkt via Alescon vanuit de GR gemeenten en vanuit overige gemeenten (buitengemeenten). Het rijkssubsidiebedrag daalt vanaf 2016 met € 500 per jaar (zie inleiding). Het tarief voor de GR gemeenten is tot en met het jaar 2016 conform de afgesproken financieringssystematiek in de raamovereenkomst 2009-2014. Vanaf het jaar 2017 is de bijdrage het begrote tekort dat voor rekening van de gemeente komt. Overige baten en lasten Het dividend dat Alescon gepland heeft te ontvangen van ASP BV en APM BV bedraagt € 400.000 per jaar. De opgenomen frictiekosten betreffen de sociaal plankosten, de additionele frictie met betrekking tot investeringen Ict, huisvesting, machines, etc.

15

Vermogensopbouw Algemene Reserve 31-12-2013

429

Begroot resultaat 2014

332

Uitkeren resultaat 2014

332-

Algemene Reserve 31-12-2014

429


-


429


-


429


-


429


-


429


-


429

Bestemmingsreserve participatiewet Eindbalans 31-12-2013 Mutatie 2014 Bestemmingsreserve 31-12-2014 Mutatie 2015 Bestemmingsreserve 31-12-2015

1.832 1.832 1.832

Mutatie 2016

843-

Bestemmingsreserve 31-12-2016

989

Mutatie 2017

989-


-

Mutatie 2018

-


-

Mutatie 2019

-


-

16

Bijlage 1

Overzicht gemeentelijke bijdragen 2016 - 2019 Onderstaande tabel geeft de opbouw van de netto gemeentelijke bijdrage 2015. De berekening van de netto gemeentelijke bijdrage is als volgt: aantal aja x (Bijdrage -/- Rijkssubsidie per aja) -/- de bonuskorting. De werkelijke hoogte van de rijkssubsidie is pas bekend in het najaar van elk jaar. De vaststelling van de bijdrage vindt definitief plaats bij de nacalculatie over het betreffende boekjaar. De genoemde aantallen aja zijn conform de vermoedelijke gemiddelde bezetting SW in het jaar 2016. Voor de aja’s met de buitengemeenten wordt alleen het rijkssubsidiebedrag verrekend. Gemeentelijke bijdrage 2016

Tarief gemeente per aja Rijkssubsidiebijdrage Wig Gemeente

Begroot € € €

28.215 25.500 2.715

aantal aja begroot

Aa en Hunze Assen Hoogeveen Midden-Drenthe Tynaarlo De Wolden Totaal

117 610 590 186 85 50 1.637

Bruto gemeentelijke bijdrage € € € € € € €

321.150 1.663.352 1.609.793 507.623 231.216 136.115 4.469.249

Bonus-korting 6% cf. begroot

€ € € € € € €

91.000 111.500 71.000 103.000 38.000 13.000 427.500

begroot 2016 Netto gemeentelijke bijdrage

ontrekking voorziening + exploitatieresultaat € € € € € € €

69.409 361.497 349.857 110.322 50.250 29.582 970.917

€ € € € € € €

160.741 1.190.355 1.188.936 294.301 142.966 93.533 3.070.832

Gemeentelijke bijdrage meerjarenraming Bedragen * € 1.000

Rek 2014

Aa en Hunze Assen Hoogeveen Midden - Drenthe Tynaarlo De Wolden Totaal GR * Inclusief extra bijdrage ivm tekort op begroting

BB 2015

184 1.385 1.354 344 167 108 3.542

187 1.410 1.379 350 170 110 3.607

2016

161 1.190 1.189 294 143 94 3.071

2017*

2018*

175 1.295 1.293 320 155 102 3.340

2019*

254 1.878 1.876 464 226 148 4.844

281 2.080 2.077 514 250 163 5.366

.

17

Einde bijlage: Concept beleidsbegroting 2016-2019



De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####4d579a0d-e06b-456a-819b-5cd285e0e7ed#


:

28 mei 2015

Agendapunt

:

11

Onderwerp

:

Jaarrekening GGD 2014

Portefeuillehouder

:


Datum

:

7 mei 2015

Onderwerp Jaarrekening GGD 2014 Voorgesteld besluit 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2014 van de GGD. Inleiding Op grond van de gemeenschappelijke regeling GGD Drenthe wordt de jaarrekening voorgelegd aan de gemeentebesturen. De jaarrekening 2014 wordt door het algemeen bestuur van de GGD vastgesteld. Jaarrekening 2014 De GGD kent de zogenaamde basistaken en additionele taken. Basistaken zijn taken die wettelijk verplicht zijn, additionele taken zijn extra taken. Gemeenten zijn vrij te kiezen om deze taken al dan niet af te nemen. Op de additionele taken wordt een risicotoeslag voor WW- en wachtgeldverplichtingen geheven. Argumenten In juni 2015 komt de kerntakendiscussie in het Algemeen Bestuur aan de orde. De GGD brengt inzicht in de wettelijke taken en de additionele taken die we afnemen van de GGD. Binnen deze discussie wordt ook de 5% bezuinigingstaakstelling besproken. De volgende aandachtspunten door middel van een brief versturen naar de GGD: De reserves zijn hoog. Op deze manier heeft de GGD de mogelijkheid om tussen posten te schuiven. We pleiten ervoor om de reserves terug te storten naar de gemeenten. De reserves van het additionele deel is 33,3% van het totaal aan middelen en de reserve van de basistaken is 5% van het totale bedrag. Daarnaast wordt nogmaals de bezuinigingstaakstelling van 5% op taken van de GGD in 2016 beschreven. Financiën De jaarrekening 2014 is voorzien van een goedkeurende controleverklaring van de accountant. Het bedrijfsresultaat 2014 is een positief resultaat van € 236.000, -. Resultaatsverklaring op hoofdlijnen. Verschillen jaarrekening 2014 t.o.v. begroting 2014

Bedrag

Programma Beschermen -/- € 24.000 Extra inspecties Technische Hygiëne zorg Programma Bevorderen -/- € 16.000 Terugbrengen formatie a.g.v. bezuinigingstaakstelling Programma Additioneel -/- € 5.000 Invoering Veilig Thuis Drenthe Totaal meer gemaakte kosten

-/- € 45.000

Programma Beschermen-derden o.a. vacature gedeeltelijk ingevuld

€ 12.000

Programma Bewaken o.a. vacature niet volledig ingevuld Programma Jeugd Integratievoordeel is behaald Programma Bedrijfsvoering Minder uitgaven voor huisvesting, reiskosten en opleidingsbudget Totaal minder kosten

€ 10.000

Verschil meer –minder kosten

€ 236.000

€ 46.000 € 213.000 € 281.000

Daar waar -/- staat zijn er meer kosten gemaakt dan begroot was. Deze kosten zijn grotendeels incidenteel van karakter. Het bestuur van de GGD stelt voor het resultaat ad € 236.000, - als volgt toe te voegen aan de reserves: - Algemene reserve € 97.000, - Technische Hygiëne zorg € 110.000, - Egalisatiereserve publieke gezondheid asielzoekers € 29.000, Het voorstel om een deel van het bedrijfsresultaat toe te voegen aan de algemene reserve wordt ingegeven door de hoogte van deze reserve per 31-12-2014. In de nota Reserves en Voorzieningen is een prognose opgenomen voor de stortingen en onttrekkingen in 2015. prognose geprognosticeerde stand 31-12-2014¹ 2015 eindstand Algemene Reserve 247 203 450 Ondersteuning middelen 15 -15 0 Risicoreserve additioneel 914 -105 809 Organisatieontwikkeling 471 -137 334 Egalisatie Epid. Onderzoeken 30 139 Totaal 1.677 85 1.762 ¹ incl. herbestemming, terugbetaling en resultaatsbestemming Deze prognose behelst het voorstel om de volgende stortingen en onttrekkingen te doen uit de reserves: • Algemene Reserve: voorgesteld wordt om € 97.000 van het resultaat toe te voegen aan de Algemene Reserve. Daarnaast een herbestemming van € 91.000 van de risicoreserve additioneel naar de Algemene Reserve en overheveling van € 15.000 van de Reserve Ondersteuning Middelen. • Ondersteuning van de middelen : De reserve is afgewikkeld en opgeheven. • Voorbereiding nieuwbouw en Mobiliteitskosten: De reserves zijn afgewikkeld in 2014 en opgeheven. • Risicoreserve additioneel: voorgesteld wordt om o.a. € 91.000 over te hevelen naar de Algemene Reserve. • Organisatieontwikkeling: kosten voor de ontwikkeling van individueel loopbaanbudget, systeemupdate Steunpunt Huiselijk Geweld, Functiewaarderingsboek en verlofstuwmeren in totaal € 137.000,-. • Egalisatie Epidemiologie Onderzoeken: de tenaamstelling van de reserve zal worden aangepast. Stortingen t.b.v. Publieke Gezondheidszorg Asielzoekers en storten bedrag t.b.v. Technische Hygiëne Zorg. Aan de hand van deze gegevens concluderen we dat de reserves erg hoog zijn.

2

2

Kanttekeningen De gemeente Aa en Hunze is al jaren kritisch op de GGD. We vragen geregeld om meer inzicht en transparantie in de diensten die de GGD voor ons uitvoert. Doordat veel beleidsvoorstellen niet goed onderbouwd zijn is niet voldoende inzichtelijk of kosten lager dan wel hoger kunnen uitvallen dan geraamd. Hierdoor is het niet goed mogelijk te sturen op financiële informatie. Aangezien de GGD een gemeenschappelijke regeling is worden afspraken in het Algemeen bestuur vastgelegd. Tot op heden zijn er geen doelen en indicatoren vastgelegd. De GGD maakt verschil in zijn basistaken en additionele taken. Wanneer wij additionele taken afnemen, dit verschilt per gemeente stellen we wel doelen en indicatoren vast. De concept begroting en jaarrekening van de GGD werden voorgaande jaren tegelijk verstuurd. Dit jaar zijn de stukken niet gelijktijdig verstuurd. Aan de GGD wordt opgedragen om de financiële stukken volgend jaar weer gezamenlijk te versturen. Op deze manier ontstaat een totaalbeeld. In juni zal de GGD de discussie met het Algemeen Bestuur voeren over de diensten die zij aanbieden. We gaan er vanuit dat hierdoor meer inzicht in het aanbod van de GGD ontstaat. Voorgesteld wordt om het opstellen van doelen en indicatoren in het Algemeen Bestuur te agenderen. Communicatie De jaarrekening wordt vastgesteld door het Algemeen Bestuur. De jaarrekening wordt ter kennisgeving voorgelegd aan de gemeenteraden. Samenvatting voor publicatie Schakel (max. 5 regels) De Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD) is een dienst van de gemeente die jaarlijks (wettelijke) taken voor ons uitvoeren. Taken die de GGD voor ons uitvoert zijn onder andere bestrijding van infectieziekten, gezondheidsbevordering, inspecties bij kinderopvanglocaties en nog veel meer. Deze diensten worden in de provincie Drenthe aangeboden. De jaarrekening van de GGD is ontvangen. Bijlagen Jaarrekening GGD 2014, productbladen 2014, accountantsverklaring, beschikking GGD.



3


3




De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####6e4070bd-5d38-47df-bc75-9bd7ab4fc05c#

De raad der gemeente Aa en Hunze; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van de gemeente Aa en Hunze d.d. 12 mei 2015; besluit: 1. De jaarrekening 2014 van de GGD voor kennisgeving aan te nemen.


De voorzitter,





jaarstukken GGD deel 1 (terug naar agendapunt) Documentsoort: Bijlage

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####09e2eccf-78b2-42aa-b4d8-4dea84f8e587#

Jaarstukken I 2014

GGD Drenthe I mart 2015

Mien Ruysweg 1 9408 KA Assen T. (0592) 306 300 E. infoPggddrenthe.n1 I. www.ggddrenthe.n1

eloitte. GGD Drenth

Deloltte Accountants B.V.

Voor id6ntifi atiedoeleinden. Behoren ii controleverkla ring

AARI-2015

Deloltte. Deloltte Accountants B.V.

2

Voor identifIcatiedoeleinden. Behore j controleverklaring d.d.

-0.5

RT 2015

lnhoudsopgave INLEIDING

4

1.

PROGFtAMMA BESCHERMEN

7

2.

PROGRAM MA BEVORDEREN

20

3.

PROGRAMMA BEWAKEN

22

4.

PROGRAMMAJEUGD

25

5.

PROGFtAMMA ADDITIONEEL

31

PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING

45

PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN

51

PARAGRAAF FINANCIERING

54

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN

55

BALANS PER 31 DECEMBER 2014

57

OVERZICHT RESERVES ULTIMO 2014

65

NOTA RESERVES EN VOORZIENINGEN 2015 .2018

66

eloitte. Deloitte Accountants B.V.

3

Voor identificatiedoeleinden. Behoren b controleverklaring cl.cl.

0.5

RT-••45

lnleiding 2014: Een stevige opgave in een beleidsarm jaar? Als gemeenten en GGD staan we voor een stevige opgave als gevolg van de economische recessie, demografische ontwikkelingen en de decentralisaties binnen het sociale domein, zo stelden we in onze inleiding van de kaderbrief 2014. In 2014 is onze opgave zeker fors geweest. Waarbij we met recht kunnen zeggen dat we onze missie 2014 volbracht hebben. Een aantal van onze opgaven wordt het komende jaar, zo niet nog enkele jaren, verder doorontwikkeld. Zoals de integrale jeugdgezondheidszorg, de inzet in het lokale preventieve voorveld, Veilig Thuis Drenthe (VTD) en het monitoren van gezondheidsontwikkelingen. In 2014 stelden we eveneens dat we gezien de financiele situatie voor een beleidsarm Jaar staan. Desondanks is met de beschikbare middelen en voornamelijk door en met eigen mensen hard gewerkt aan de oprichting van VTD, aan het in iedere gemeente aansluiting zoeken en vinden bij de initiatieven voor lokale, jeugd- en/of gebiedsteams en aan de verdere ontwikkeling van het JongerenConsult. We kijken met tevredenheid terug op wat we hebben gepresteerd in het dynamische jaar 2014.

Integrale JGZ We concluderen dat de overgang van de circa 100 medewerkers van Icare JGZ per 1 januari 2014 soepel is verlopen. In het eerste kwartaal hebben we nog gebruik gemaakt van de ondersteunende facilitaire diensten van Icare en tot en met het tweede kwartaal 2014 van de planningsafdeling. Vanaf jun 2014 wordt de bedrijfsvoering volledig door GGD Drenthe uitgevoerd. Vanaf de zomer 2014 zijn de JGZ-teams in acht gemeenten geTntegreerd in 0 tot 19 jaar. In de overige vier gemeenten wordt op een constructieve wijze verder samengewerkt met Icare.

Decentralisaties Het jaar 2014 was het laatste jaar dat gemeenten en dus ook de GGD zich konden voorbereiden op de decentralisaties binnen het sociaal domein. In gezamenlijkheid met gemeenten en partners in het sociale domein zijn verschillende vraagstukken uitgewerkt. Over hoe de GGD aansluit op de lokale ontwikkelingen en daarmee op nieuwe lokale structuren. Maar ook is gekeken naar de betekenis van de decentralisaties voor de taken, rollen en positie van GGD Drenthe.

Organisatieontwikkeling: DRIVE Om nog beter aan te kunnen sluiten op nieuwe lokale structuren is GGD Drenthe in 2014 gestart met het DRIVE-traject (Drenthe in Verandering). Binnen dit traject werken we aan de invoering van resultaat gerichte lokale teams (RVE's). Op deze wijze denken wij op een efficiente manier tot lokaal maatwerk te komen en de meeste `gezondheidswinst' voor de Drentse burgers te kunnen halen. In het komende jaar worden keuzes gemaakt hoe we deze teams gaan inrichten, welke resultaten zij dienen te behalen en welk mandaat hierbij hoort. Overigens gaan deze teams ten voile aansluiten bij de sociale teams die binnen de gemeenten worden ingericht. Een en ander is afhankelijk van de behoeften van de individuele gemeente.

eicatte. Deloltte Accountants B.V. Voor ide Behore d.d.....0.

4

'ficatiedoeleinden. r roMerklaring 1 2

Op weg naar een vellIg thuis Drenthe In de tweede helft van 2014 heeft een groot aantal voorbereidingen plaatsgevonden om de medewerkers van het Advies en Meldpunt Kindermishandeling (AMHK) en het Servicebureau van Bureau Jeugdzorg Drenthe in te laten stromen bij GGD Drenthe. Waarbij het AMK, servicebureau en het Steunpunt Huiselijk geweld geintegreerd worden tot Veilig Thuis Drenthe. Het beschikbare budget en het handelingsprotocol gericht op de uitvoering van de wettelijke taken van Vellig Thuis nopen helaas tot het maken van keuzes wat wel en wat niet vanaf 2015 opgepakt wordt door VTD. Anderzijds geeft de inzet van gemeenten op preventie in het lokale voorliggend veld kansen om met een gezamenlijke opgave zoveel mogelijk in te zetten op het voorkomen van onveilige situaties voor kinderen en in gezinnen. Hiermee zal de adviesfunctie van VTD toenemen en hopen we dat het oplopende aantal meidingen gaat verminderen.

AcademIsche Werkplaats Onder leiding van de Academische Werkplaats Publieke Gezondheid Noord Nederland heeft in het eerste kwartaal van 2014 een bijeenkomst plaatsgevonden voor ongeveer zestig personen van gemeenten, GGD'en en onderzoeksinstellingen uit de drie noordelijke provincies. Centraal stonden gemeentelijke vraagstukken op het gebied van publieke gezondheid. Met middelen van ZonMw is de Academische Werkplaats samen met enkele gemeenten een kader aan het ontwikkelen voor de evaluatie van de kwaliteit van zorg die de wijkteams van gemeenten gaan leveren.

Crisismanagement GGD In 2014 hebben we alle sleutelfuncties binnen het crisismanagement van de GGD bezet. Medio 2014 is gestart met de scholing en de training van de betreffende medewerkers. In 2015 wordt dit traject geintensiveerd opdat de crisisorganisatie volgens planning eind 2015 in staat is op een goede wijze uitvoering te geven aan de GGD-taken bij crises, rampen en incidenten.

Beschermen, bevorderen, bewaken We realiseren ons dat in deze sterk veranderende wereld veel van onze aandacht in beleid en rapportages uitgaat naar nieuwe ontwikkelingen. Ondertussen gaven in 2014 veel van onze professionals dagelijks met kwaliteit, zorg en aandacht uitvoering aan de meer reguliere GGD-taken, zoals infectieziektebestrijding, medische milieukunde, forensische geneeskunde, asielzoekerszorg, technische hyglenezorg, tuberculosebestrijcling, vaccinaties, OGGZ en seksuele gezondheid. Vermeldingswaardig is het team Infectieziekten van GGD Drenthe die door de inspectie als best practice werd benoemd. Vooral de proactieve activiteiten in het kader van infectiepreventie richting diverse ketenorganisaties zoals verzorgen verpleeghuizen en kindercentra werden erg positief beoordeeld. Een resultaat om trots op te zijn.

Deloitte. Deloitte Accountants B.V.

Voor id Behore

5 ificatiedoeleinden. ij controleverklaring

ART 2015

Noord-Nederlandse samenwerking We hebben ons de afgelopen Jaren ingezet om op inhoud de samenwerking tussen de drie noordelijke GGD'en te verstevigen. Wij zien op meerdere gebieden mogelijkheden om verder samen te gaan werken en hebben in 2014 de intentie uitgesproken om de samenwerking verder uit te bouwen. Voor de piketfuncties is in 2014 besloten om de samenwerking met GGD Groningen aan te gaan.

Financieel Het jaar 2014 is afgesloten met een positief resultaat van € 236.000,-, zijnde 1,2% van onze begrotingsomvang ad. € 20 miljoen. Binnen het primaire proces moesten wij onder andere extra kosten maken voor technische hygiene zorg en de invoering van Veilig Thuis Drenthe en hadden wij een voordeel omdat de taakstelling voor de integrale jeugdgezondheidszorg al grotendeels is gehaald. De kosten voor bedrijfsvoering vlelen mee, voornamelijk door een incidenteel voordeel. Al met al kunnen we met tevredenheid terugkijken op 2014 in de wetenschap dat er in 2015 weer voldoende nieuwe uitdagingen te wachten staan.

Met vriendelijke groet,

Karin Eeken Directeur Publieke Gezondheld GGD Drenthe

Deloltte Accountants B.V.

6 Voor ide

Behorend d.d...C.._

atiedoeleinden. ontroleverklaring

RI 2015

1. Prograrnma Beschermen 1.

Infectieziektebestrijding (IZB)

Hoge kwaliteit van Infectieziektebestrijding in Drenthe We hechten veel belang aan een goede voorbereiding op infectiezieictecrises. De lnspectie voor de Gezondheidszorg heeft afgelopen jaar aangegeven tevreden te zijn over de manier waarop GGD Drenthe invulling geeft aan haar taken op het gebied van de infectieziektebestrijding. Vooral de proactieve infectiepreventie-activiteiten voor ketenorganisaties, zoals verzorgings- en verpleeghuizen en kindercentra, werden positief beoordeeld. , 7 ;

Aantal aanglften melclIngsplichtlge zlekten (art.26) % MeldIngen Infectleziekten dat op tild gemeld wordt aan RIVM Aantal oefeningen draalboeken outbreaks Totaal aantal meldingen infectiezleicten Aantal OGZ-diagnostiek %van de infectlezielctemeldingen die onverwljld Is gemeld aan de

4

75

97

22

100%

99%

-1%

3

2

-1

1.200

1.254

54

30

22

-8

100%

100%

0

0,04

0,02

-0,02

burgemeester conform de afspra ken hlerover met de gemeente Aantal besmettingen met hepatitis A per 10.000 inwoners

Tabel 1 infectieziektebestrijeling

Paraatheid! De vraag of we goed zijn voorbereid op de introductie van infectiezielcten die ons vanuit de wereld bedreigen was dit jaar opvallend actueel. Dit werd mede veroorzaalct door de vaststelling van MERSCoV (Middle East Respiratory Syndrome-coronavirus) bij twee Nederlandse patienten en de ebolauitbraak in West-Afrika. De kans op een patient met MERS-CoV of ebola bij een Drentse huisarts of Drents ziekenhuis is zeer klein. loch bleef alertheid geboden en werden alle betrokken ketenpartners door ons geInformeerd. Hierbij werd op Noord Nederlands nlveau samengewerkt. Daarnaast werd bij enkele pluimveebedrijven in Nederland vogelgriep (H5N8) vastgesteld. Het is mogelijk dat ook mensen geinfecteerd worden met deze variant van vogelgriep. GGD Drenthe was in 2014 — en blijft in de toekomst - voorbereid om risicopersonen medicatie te verstrekken en te monitoren op het ontwikkelen van klachten.

Figuur 1, MERS-CoV virus

De0oitte, Deloitte Accountants B.V. 7 Voor identificatiedoeleinden.

Behor d.d....

I controleverklaring

AARI.2015

Toename asielzoekers Het afgelopen jaar was er een toename van het aantal binnenkomende asielzoekers in Drenthe. Veel van hen bleken bij aankomst In Nederland scabies (schurft) te hebben. Ook was er een toename van het aantal mensen met MRSA (Meticilline-resistente Staphylococcus aureus, ook wel bekend als de iziekenhuisbacterle) en malaria. GGD Drenthe informeerde de ketenpartners, waaronder het Gezondheidscentrum asielzoekers en de Drentse ziekenhuizen, over deze infectieziekten en gaf voorlichting over en ondersteuning bij de te nemen maatregelen. Om onrust te voorkomen en vragen te beantwoorden hebben we voorlichtingsbijeenkomsten voor medewerkers van de asielzoekerscentra georganiseerd. De Inspectie voor de Gezondheidszorg onderzocht eind 2014 de medische zorg in het Centraal orgaan opvang asielzoekers, locatie Veenhuizen en was tevreden over de rol van de GGD Drenthe hlerbij.

°ovallend in 2014 •

In verband met een besmettelijke vorm van scabies in een zorginstelling voor verstandelijk gehandicapten was een grootschalige aanpak noodzakelijk, waarbij GGD Drenthe de instelling ondersteunde om de uitbraak te bestrijden met door ons ontwikkelde materialen.

•

Het thema Bijzonder Resistente Micro Organismen (bacterien waartegen (veel) antibiotica niet meer werken, zoals MRSA) was gedurende het jaar veelvuldig aan de orde. Onze kennis was nodig blj een langdurige MRSA-casus in een thuiszorgorganisatie, waarblj In nauwe samenwerking met onze ketenpartners zorg en uitvoerIng werd gegeven aan de bestrijding van de MRSA.

•

Er was een toename van kinkhoest. Door huisartsen alert te maken op de belangrijkste risicogroep voor een ernstig beloop van kinkhoest, ontstond een toename van het aantal consultaties van huisartsen over dit onderwerp.

•

De toename van acute hepatitis b van de afgelopen jaren lijkt, na interventies om de specifieke doelgroep op te roepen zich te laten testen en vaccineren, voorbij.

•

Onder jonge kinderen was er opvallend veel hand-, voet- en mondziekte. Ouders en verzorgers werden hierover goed en op maat voorgelicht. Hierdoor werd onrust voorkomen.

•

De bestrijding van de tijgermug bij een bandenbedrijf in Assen leverde oak dit jaar weer reacties van inwoners van — en media in - Drenthe op. Veel inwoners benaderden de GGD met gevangen exemplaren van muggen. Beoordeling door experts leverde geen daadwerkelijke tllgermug op.

Voorkom dat je ziek wordti Ook In 2014 hebben we ons ingezet om de doelgroepen in Drenthe voor te lichten over verschillende infectieziekten. Via diverse communicatiekanalen, waaronder oak de 12 gemeenten, verspreidden wij preventieve boodschappen over onder meer tekenbeten & de zlekte van Lyme en griep & verkoudheid. Samen met de gemeenten zorgden we ervoor dat kennis en bewustwording over het voorkomen van deze infectieziekten bij de Drentse burgers terechtkwam, zodat ze gezond konden blijven participeren op werk en school.

Delloitte. Deioitte Accountants BA/. Voor I

Behor d.d.....

8

ificatiedoeleinden. ij controleverklaring

.444ARI...2015

infectieziekten binnen (zorg)instellingen Voor de kwetsbare inwoners van Drenthe die in (zorg)instellingen verblijven hebben we onze expertise ingezet bij uitbraken van grlep, buikgriep en scabies. Onze adviezen en ondersteuning hielpen mee om uitbraken te bestrijden. Door In 2014 thema-avonden over infectiepreventie te organiseren voor zowel medewerkers van zorginstellingen als de kinderopvang, hebben we — naast het geven van voorlichting - weer nieuwe ideeen opgedaan om ons werk nog meer aan te kunnen laten sluiten bij de praktijk. De gastlessen over infectieziekten op de Drentse ROC' s Zorg en Welzijn bleken ook een succes. Door al aan toekomstige zorgmedewerkers de infectiepreventieboodschap over te dragen, proberen we bij te dragen aan een gezond Drenthe.

2. Seksuele gezondheid (SG)

integratie teams seksuele Gezondheid Drenthe en Groningen In 2014 heeft de integratie van de teams seksuele gezondheid Groningen en Drenthe verder vorm gekregen. Nagenoeg alle processen zijn geintegreerd en er wordt op alle vlakken als een team gewerkt voor de beide provincies. Dit was het afgelopen jaar te zien aan: - minder kwetsbaarheid blj personele inzet op spreekuren; - kwaliteitsverbetering doordat er onder meer een bredere collegiale uitwisseling plaatsvond; - meer efficientie, omdat er door spreiding van personele inzet meer preventieve activiteiten pleats hebben gevonden in de provincie Drenthe In vergelijking met voorgaande jaren.

Klanttevredenheidsonderzoek In 2014 werd aan bezoekers van soa-spreekuren een korte anonieme vragenlijst voorgelegd. In Drenthe ging het om de bezoekers van de spreekuren in Emmen en Assen. Uit de resultaten blijkt dat bezoekers van de soa-spreekuren zeer tevreden zijn over de manier waarop ze geholpen zijn. Op onderwerpen als bejegening door de medewerker, de duidelijkheid van de informatie en de beantwoording van de hulpvraag, wordt gemiddeld rond de 9 gescoord (schaal 0-10). Het enige onderwerp waar clienten ons minder goed waarderen dan de afgelopen jaren is de bereikbaarheid en de snelheid waarmee men terecht kan op het spreekuur. Dit heeft wellicht te maken met de toename van het aantal consulten, in het bijzonder van de laag-risicogroepen.

OcOoltte. Deloitte Accountants B.V.

9 Voor deptjficatiedoeIeInden. Behore ii controleverklaring d.d..8.

ARI-2.015

Activfteltenicampagnes onder jongeren

zle

10

Assen, Hoogeveen, Emmen, o.a. bevrildingsfestival, BOKS-dagen, workshops VMBO, jeugclimpuls, Flt

toelichting

en vItaal week, bloscoopactie, GoZero% Activiteiten onder allochtonen Activitelten onder MSM

zie

30

Diverse plaatsen, o.ã. AZC's

41

15 baanbezoeken

toellchting zie

22 chatsessies

toelichting

4 bezoeken pornobioscoop I.v.m. hep.B vacc. Activitelten t.b.v. prostituees

zle

19

Bezoek aan seksclubs. Internet veidwerk: 364 vrouwen online benaderd.

toelichting

Er zijn zowel In Emmen en Meppel 3 extra spreekuren gedaan. Bijscholingen aan

1

3

professionals

Docenten workshop Pro Emmen, bijscholing vdjwilligers SG-team, JGZ training. label 2 activiteiten t.b.v. seksuele gezondheid

*I.v.m. de integratie van de teams Seksuele Gezondheld tilt Groningen en Drenthe Is er op dit vlak aan het begin van hetJaar nog geen duldelifice begroting van activiteiten opgemaakt. Dlt zegt niets over de realisaties, gezlen de vele voorlichtIngsactivitelten In 2014. De integratie heeft juist als doel am meer continuiteit in preventie-activiteiten te realiseren.

3. Crises, rampen en incidenten (CRI)

Crisismanagement GGD (GROP; GGD Ram pen Opvang Plan) Alle sleutelfuncties binnen het crisismanagement van de GGD zijn bezet. Voor elke functie zijn voldoende medewerkers aangewezen om ten tijde van een calamiteit of ander incident adequaat invulling te kunnen geven aan de crisisorganisatie. Medio 2014 hebben we een start gemaakt met de scholing en de training van de betreffende medewerkers. Dit traject wordt In 2015 geintensiveerd opdat de crlsisorganisatie volgens planning eind 2015 in staat is op een goede wijze uitvoering te geven aan de GGD-taken bij crisis, rampen en incidenten. In 2014 is het GGD-proces Psychosociale Hulpverlening (PSH) geactualiseerd. PSH omvat de psychosociale huip bij rampen, bij een ingrijpende gebeurtenls (PSH1) en de nazorg. In de maand december zijn de burgemeesters in Drenthe bljgepraat over de laatste ontwikkelingen op het terrein van de PSHI. Om bIJ een ingrijpende gebeurtenis de hulpverlening in goede banen te leiden is in de regio Drenthe een convenant PSHI gesloten tussen de gemeenten, de GGD en andere direct betrokken hulpverleningsinstanties. Het convenant kent een uitvoeringsprotocol. Het afgelopen jaar is het protocol als zodanig niet ingezet. Wel zijn — In een aantal gevallen van potentiele maatschappelijke onrust — werkzaamheden verricht ter voorkoming van daadwerkelijke inzet van het protocol.

GHOR (Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Reglo) GHOR omvat de coordinatie, aansturing en regie van de geneeskundige hulpverlening in het kader

van de rampenbestrijding en crisisbeheersing.

Deg (.1* itte. Deloitte Accountants B.V. Voor id

Behore d.d.

.a.

10

'ficatiedoeleinden.

controleverklaring

AUL.2015

GGD Drenthe voert de taak uit voor de Veiligheidsreglo Drenthe. Daartoe is een dienstverleningsovereenkomst opgesteld. Inhoudelijke verantwoording wordt afgelegd aan het bestuur van de Veiligheidsregio Drenthe.

4. Technische Hygienezorg (THZ) In 2014 bleef het onrustig In de kinderopvangbranche. Veel kindercentra hebben het zwaar gehad de afgelopen Jaren. Dit betekent voor het toezicht echter (nog) niet dat het aantal te inspecteren locatles is afgenomen. Integendeel; door de diverse reorganisaties, faillissementen en overnames van kinderopvangorganisaties, kwamen er juist veel nieuwe aanvragen bij. Deze ontwikkeling was in de tweede helft van 2013 al zichtbaar en is tegen de verwachtingen in onverminderd doorgegaan in 2014. Door bovengenoemde reden hebben wij in 2014 dus meer locaties bezocht dan begroot. De stijging van het aantal bezochte locaties werd vooral veroorzaakt door de toename van het aantal nieuwe locaties (overnames). Dit maakte dat de planning van de reguliere Inspecties automatisch werd doorgeschoven naar de tweede helft van 2014. Door inzet van extra formatie inspecteurs Is het ons gelukt om in 2014 toch alle wettelijk vereiste Inspecties uit te voeren. Dit betekent niet dat ook alle rapportages in 2014 afgewerkt zijn, echter voor de wet telt de daadwerkelijke inspectiedatum. . .. -Aantal Insp. KDV/BSO/PSZ/GOB (RP Groen)

- — . 87

Aantal insp. KDV/850/PSZ/G08 (RP Geel)

114

384

254*

Aantal Insp. KDV/BSO/PSZ/GOB (RP Oranje)

40

54

Aantal Insp. KDV/1350/PSZ/G0B (RP Rood)

31

31

Aantal gastouder Inspecties (steekproef 5%) (KO)

78

82

Gastouders nleuw

250

303

KDV,E350/G08/P52 nieuw (OVR + ONR)

100

320

KDV/850/GOB/PSZ herInspectle (nader onderzoek)

100

163"

15

75

KDV/BSO/GOB/PSZ Inspectle incldenteel Aantal Inspectles T&P Aantal Inspecties basIsvoorzleningen per FTE Percentage basisvoorzlenIngen waarblj In het afgelopen jaar Inspectles zljn

15

37

180

235

100%

100%

ultgevoerd. Tabel 3 Inspecties THZ

* Er Is In 2014 een groat aantal locaties overgenomen als gevolg van falIllssementen. Doordat de ovemames vaak plaatsvonden voordat de regullere Inspedle konden worden ultgevoerd, heeft er een verschulvIng plaatsgevonden van het aantal inspect/es met een gee) rIslcoprofiel naar onderzoek voor en no RegIsVatie. Daarnaast Is met een aantal gemeenten afgesproken dat in bepaalde gevallen de overgenomen battles zouden warden geinspecteerd als Inddenteel Onderzoek, wat een stygIng van deze soon Inspecties verklaard. " het toegenomen aantal her-Inspecties heeft te maken met het felt dot er — wellIcht door de onrustIge situatle In de kinderopvangbrunche meer tekortkomlngen warden geconstateerd de regullere inspect/es, waardoor een nadere onderzoek nodlg Is. Delo itte Accountants BA/.

Voor ide Bohorend d.d.

D.

11

tiedoeleinden. xotrggrklaring

S. Medische milieukunde (MMK) In 2014 hebben we meer meldingen binnengekregen dan in 2013. Dit past in de trend die we de afgelopen Jaren ook al waar hebben genomen bij de medische milieukunde in Drenthe. Het lijkt er op dat gemeenten en burgers de GGD beter weten te vinden bij vragen over milieu en gezondheid. Het valt niet goed te verklaren waarom we minder binnenmilieuklachten hebben binnengekregen dan begroot. Er kan (nog) niet gesproken worden over een trend, aangezlen we tot vorig jaar jaarlijks een stllging zagen van het aanta I binnenmilieuklachten. Landelijk zijn dergelijke signalen ook niet waargenomen. Dat er minder beleidsadviezen zijn gegeven dan begroot, valt te verklaren doordat er minder grote casuIstiek op ons is afgekomen. Hierdoor is het minder vaak nodig geweest om de gemeenten van een advies te voorzien.

•

Aantal meldIngen / klachten Aantal klachten m.b.t. bInnenhulsmilieu Aantal beleldsadviezen Aantal fte t.o.v. waakvlamnorm (%)

135

152

17

85

80

-5

15

13

-2

78%

78%

0

Tabel 4, meldingen, advies en beleid

Regionale uitvoeringsdienst Drenthe (RUD) Per 1 januari 2014 is de Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Drenthe van start gegaan. RUD Drenthe is een uitvoeringsorganisatie op het gebied van de milieuwetgeving, -regelgeving en -handhaving voor de twaalf Drentse gemeenten en de provincie Drenthe. In geva I van milieuproblematiek met risico's voor de volksgezondheid is deze organisatie een belangrUke partner van ons. In 2014 zijn de eerste verkennende gesprekken gevoerd over samenwerking, met als doel elkaar op inhoud te kunnen versterken en het proces efficienter te laten verlo pen. POMS Begin 2014 ontstond onrust onder oud-personeel van voormalige NAVO-depots (zogeheten POMSsites) van Defensie. Oud-medewerkers van deze zogeheten POMS-sites vermoeden dat hun zlelctes veroorzaakt zijn door het werken op deze sites. Op de onderhouds- en opslagplaatsen van Amerikaans legermaterieel werd de verf CARC gebruikt. Deze verf bevat de stof Chroom VI. Deze stof heeft kankerverwekkende eigenschappen. De minister van Defensie heeft hlerop twee onderzoeken aangekondigd, waarbij zowel naar het verleden als naar het heden en de toekomst wordt gekeken. Aan GGD'en In Nederland is gevraagd cm onderzoek te doen naar de gezondheidsrisico's bij het huidige en toekomstige gebruik van de POMS-sites. Wij zijn in december 2014 gestart met het onderzoek bij de voormalige POMS-site in Coevorden.

DeOpitte, Deloitte Accountants B.V.

Voor Beh d.d.

12

ificatiedoeleinden.

NkonMtverklaring

V7.7

Onderzoek near het effect van wassen op met asbest besmette kleding Er is nog weinig bekend wat de effecten zijn van op het wassen van met asbest besmette kleding. Kleding kan emotionele waarde hebben, daarnaast is vervanging kostbaar en niet altijd mogelijk. GGD Drenthe onderzoekt daarom of kleding na besmetting met asbest toch bewaard kan blijven en weer gebruilct kan worden. Het onderzoek is eind 2014 opgestart en wordt uitgevoerd vanuit de landelijke academische werkplaats milieu en gezondheid. Wij voeren dit onderzoek uit in samenwerking met de gemeente Emmen, TNO, de Erasmus Universiteit Rotterdam, GGD Groningen en een aantal woningbouwcorporaties (Lefier, Elkien, Acantus, Steelande wonen, Actium, Woonconcept, Patrimonium, Woonfriesland, de Huismeesters en Nijestee). Halverwege 2015 worden de resultaten van het onderzoek verwacht.

Binnenmilieu In 2014 hebben we weer ingezet op het binnenmilieu bij basisscholen door binnen het bewustwordingsproject verschillende activiteiten te ondernemen. We hebben bijvoorbeeld onderzoek gedaan op scholen met mechanische ventilatie, we hebben voorlichting over het binnenmilieu gegeven aan paboleerlingen en we hebben workshops georganiseerd voor schoolbesturen. De financiering voor deze projecten zou na 2014 aflopen. In november is de Green Deal 'Verduurzamen Scholen' gesloten tussen het Klimaatverbond en Ruimte-OK. De aanleiding voor deze Green Deal is de overheveling van de verantwoordelijkheid voor buitenonderhoud van schoolgebouwen van gemeenten naar schoolbesturen per 1 januari 2015. Binnen deze Green Deal zullen GGD'en in Nederland de komende jaren een programmatische ondersteuning leveren om het thema binnenmilieu binnen deze Green Deal te borgen. Deze ondersteuning bestaat uit voortzetting van eerder genoemde activitelten, maar ook door ontwikkeling van nieuwe initiatieven. Deze Green Deal heeft een looptijd tot 1 januari 2018.

Jaarhjkse voorlichtingscampagnes Oak in 2014 hebben we publieksvoorlichting gegeven over diverse milieuonderwerpen. In 2014 hebben we extra aandacht gegeven aan voorlichting over gehoorschade bij jongeren in de campagne 'Beat the Piepr. Via verschillende kanalen hebben we het onderwerp onder de aandacht van jongeren proberen te brengen. Bijvoorbeeld tijdens het begin van het schooljaar tijdens de zogenaamde 'Fit en Vitaal week' op het Drenthe College. Hierin is met de professionals van Sense en de Jeugdgezondheidszorg gezamenlijk opgetrokken.

6. Openbare Geestelijke Gezondheidszorg (OGGz) Vangnet & advies In 2014 zijn we betrokken geweest bij 194 clienten, waarvan er bij 90 % van de clienten sprake was van onder meer vervuilingsproblematiek. Overige inzet is gedaan voor inventarisatie van zorg en vangnetfunctie. Het totaal aantal meldingen is ten opzichte van 2013 met 8 gedaald, toen hadden we er 202 in totaal. In het programma Additioneel wordt verder ingegaan op beleid en ontwikkelingen van OGGz.

Dei

(

}

Deloitte Accountants B.V3.3

A

Voor tificatiedoeleinden. Behe,A7. erklaring d.d. .11

7. TBC-Bestrijding

Asielzoekers In 2014 zijn er In de provincie Drenthe diverse nieuwe locaties geopend voor de opvang van

asielzoekers. Daarbij is in Veenhuizen een Centrale Ontvangst Locatie ingericht. Wij hebben hierdoor meer screeningen en vaccinaties uitgevoerd dan begroot. Nationaal Plan Tuberculosebestrijding (NPT) Het Nationaal Plan Tuberculosebestrijding (NPT) beschrijft de veranderingen die nodig zijn om tot een adequate tuberculosebestrljding in Nederland te komen. Aanleiding voor deze veranderingen zijn: •

•

• •

een dalend aantal nieuwe gevallen van TBC in een omschreven populatie tijdens een omschreven periode en daardoor een afname van het aantal verrichtingen dat resulteert in een afnemende expertise bij professionals; het complexer worden van het zielctebeeld (door onder meer bijkomende onderliggende chronische ziekten en sociale problematiek, en dergelijke) waardoor het belang van kennis en expertise toeneemt; een afname van het aantal TBC-artsen waardoor beschikbaarheid, kwaliteit versus ervaring, en de kosten van de dienstverlening in een aantal regio's onder druk staat; de verandering in landelijke contracten (Centraal Opvangorgaan Asielzoekers en Dienst Justitiele Inrichtingen), wat resulteert In een afname van de dienstverlening en een overcapaciteit (bijvoorbeeld van de Moblele Röntgen Units).

tOteoltte, Deloitte Accountants B.V. 14

Voor Behore d.d.

catiedoeletnden. controleverklaring

J. 1015.

Binnen het NPT worden vier regio's tuberculosebestrijding ingericht, waar per regio jaarlijks minimaal 300 casussen per jaar warden gezien. In elke regio wordt een Regionaal Expertise Centrum (REC) ingericht, ten behoeve van coardinatie en professionalisering. De (nieuwe) regio Noord & Oost Nederland zal tijdelijk een sub-regio Noord en een sub-regio Oost kennen. Deze twee sub-regio's groeien langzamerhand toe naar een regio aan het eind van 2016.

,

Aantal BCG vaccinaties

40

238*

198

LTBI aangemeld

20

18

-2

Nieuwe pati8nten

20

20

550

637**

87

1.800

3.657

1.857

Aantal mantouxtesten Aantal Röntgen thoraxfoto's

Tabel 5 TBC-bestrijding

*Het aantal BCG vaccinatIes Is veel hoger dan begroot, dit heeft (nog steeds) te maken met de Inhaaislag" van vaccinaties bIJ een groep klnderen die eerder nog niet opgeroepen was hiervoor. "Ook het canto! mantouxtesten-rOntgenfoto's Is veel hoger don begroot, dit komt door de grate instroom van aslelzoekers In Drenthe waarblf tevens een Centraie opvanglocatie (COL) In Veenhulzen Is geopend. Hier warden alie bin nenkomende asielzoeker gescreend op TBC.

Eleoitte. Deloitte Accountants B.V.

15 Voor ide icatiedoeleinden. Behore controleverklaring 44 d.d. ..Q..1

ART 2015

8. Rijksvaccinatieprogramma (RVP)

Wij coardineren en voeren de vaccinaties in het kader van het rijksvaccinatieprogramma (RVP) uit voor alle kinderen in de leeftijd van 0 - 19 jeer. We vaccineren alle 9-jarigen tegen Difterie, Tetanus en Polio (DTP) en Bof, Mazelen en Rode Hond (BMR) en alle 12-jarige meisjes tegen HPV (baarmoederhalskanker). Per gemeente worden op een centrale locatie massavaccinaties voor de 9en 12-jarigen georganiseerd. Daarnaast is er maandelijks op drie verschillende locaties (Assen, Meppel en Emmen ) een GGD-vaccinatiespreekuur voor de vaccinatie van alleenstaande minderjarige vreemdelingen ( AMV-ers) en alle kinderen vanaf 4 jaar die de vaccinaties in het RVP hebben gemist. De kinderen van 0-4 jaar worden op het consultatlebureau gevaccineerd.

Opkomst vaccinaties op het consultatlebureau

98%

+/_98%

0

Opkomst vaccinatles DTP/BMR

98%

96,5%

-1,5%

Opkomst vaccinatles HPV

65%

62,6%

-2,4%

30

34

4

1000

792

208*

34.000 X

34.000 X

0

98%=

98%=

33.320

33.320

Aantal vaccInatlespreekuren verspreld over de provIncle Drenthe (Incluslef AMA's) Aantal te verstrekken vaccinatles tljdens de spreekuren Aantal te verstrekken vaccinaties op het consultatlebureau

label 6 vaccinatiegegevens 4 -19 jaar

aer Is een combi-vaccin gekomen waardaor er met minder vaccinaties, hetzelfde canto! kinderen gevaccineerd wordt.

Delloritte. Deloitte Accountants B.V.

16

nti catiedoeleinden. Behlorvo • •116 foartleverlda ring

Voor id

-

•

• 11

1

9. Financiele verantwoording bij het programme Beschermen

Begroting 2014 na Prirbitief beg-ratings2014 wijzigingen

Resultaat 2014

Verschil 2014

Resultaat 2013

-44 0

721 220 234 761 439 111 479

Ckla7BeiatieitileiVi

Baten IZB Seksuele gezonciheid Crises en incidenten THZ: Kinderopvang Medische Mllieukunde OGGZ Vangnet & advies TBC Bestrijding TotaalBaten Lasten IZB Seksuele gezondheid Crises en incidenten THZ: Kinderopvang Medische Milieukunde OGGZ Vangnet & advies TBC Bestrijcling Totaai -Listen Reserveringen Crises en incidenten Totes! Reserverin • en lataal 01 a Beschermen

7211 220 211 763 439 111 479 2.944

2.947

726 219 213 776 443 107 442 2426

-721 -220 -211 -763 -439 -111 -479

-770 -219 -216 -771 -443 -107 -421

-766 -200 -176 -847 -444 -103 -415

-2.944

-2.947

-2.950

770 219 216 771 443 107 . 421 _,

3

-

5 0 0 21 ,21

2.965

5 18 39

-651 -207 -237 -776 -431 -102 -551

-76 -1

5

-2.956 68 68

Tabel 7 financieel overzicht Beschermen

Het programma Beschermen is afgesloten met een negatief resultaat van € 24K. Dit resultaat wordt vooral veroorzaakt door:

InfectlezIekte-bestrifding (IZB) (- C 39K) Het nadelig resultaat op IZB van € 39K wordt enerzijds veroorzaakt door terugbetaling van een subsidie voor de opleiding van een arts in 2013 van € 64K. Dit is gemeld in de 5- en 9maandsrapportage. Anderzijds is in het vierde Icwartaal 2014 een arts gedetacheerd aan GGD Usselland voor een bedrag van ruim € 20K.

C1jfers zlln In dulzendtallen. Ook hebben we, vanwege de duldelljkheId, voor een andere presentatie gekozen dan de opzet In de begrotIng 2014 (geen kostensoorten maar producten).

1

Deloitte. Deloitte Accountants 13.V.

17

Voor i&n ficatiedoeleinden. Behor

d.d.

Seksuele gezondheid (SG) (+ C 18K) Het voordelig resultaat op SG kunnen we deels verklaren vanwege een voordeel op de salariskosten. Een aantal medewerkers werkt zowel voor Reizigersvaccinaties als voor SG. Doordat meer uren benodigd waren voor vaccinaties (ten gevolge van meer productle) heeft er een verschuiving plaatsgevonden van loonkosten SG naar loonkosten vaccinaties (€ 13K). Verder kunnen we het voordeel SG verklaren door het felt dat het werkbudgethoorlichtingsbudget voor SG deels niet is uitgegeven. Door de integratie met Groningen is er minder aan voorlichting gedaan (€ 4K).

Crises, rampen en incidenten(onderdeel GROP) (+ € 36K) We kunnen het voordeel deels verklaren door vacatureruimte die nog niet wordt ingevuld, omdat er wisselende werkzaamheden zijn op dit onderdeel. Een ander deel van het voordelig resultaat is toe te schrijven aan geld dat is begroot voor de nieuwe piketregeling. Deze regeling wordt nog aangepast aan de crisisorganisatie en is daarom nog niet volledig doorgevoerd.

Technische hygiene zorg (THZ: Kinderopvang) ( € 71K) -

Het nadelig resultaat op THZ wordt vooral veroorzaakt door hogere loonkosten dan begroot (€ 77K). We werken volgens een afgesproken risicomodel. Door noodzakelijke ultbreiding van het aantal inspecties hebben we extra personeel in moeten zetten. Dit is naar verwachting een tijdelijk probleem. In december 2014 heeft het Algemeen Bestuur besloten dat vanult het jaarrekeningresultaat 2014 voor de jaren 2015 en 2016 € 110K wordt gereserveerd voor extra loonkosten voor noodzakelijke inspecties THZ.

TBC Bestrijding (+ € 27K) Voor wat betreft de TBC-bestrijding werken we samen met de GGD Groningen. Hiervoor betalen we een vast bedrag per jaar. Daarnaast worden onvoorziene kosten in rekening gebracht. De onvoorziene kosten zijn € 6K lager dan begroot. In 2013 is een Voorziening gevormd voor de kosten die samenhangen met verhuizing van de oude locatie van TBC aan de Overcingellaan in Assen naar het nleuwe pand aan de Mien Ruysweg te Assen. GGD Drenthe moet de restant-boekwaarde van de verbouwingen en inventaris van het oude pand vergoeden aan GGD Groningen. Doordat de verhuizing van TBC is veriaat, van begin 2014 naar eind 2014, had een deel van de afschrijvingen al plaatsgevonden bij GGD Groningen. De afrekening hiervan heeft pas eind 2014 plaatsgevonden, waardoor de kosten voor de GGD Drenthe lager waren dan in 2013 voorzien. Dit betekent een vrijval van de Voorziening van € 21K.

Dellolitte. Deloitte Accountants B .V.

Voor Bon c:. d.

18

tificatiedoeleinden. bij controleverklaring

.MAARI 2015

10. Financiele verantwoording bij het programma Beschermen derden

Begroting 2014 na Primitiet begrotings2014 wijzigingen

Som van resultaat 2014

Som van Verschil 2014

Som van resultaat 2013

-77 71

813 171 0 984

12 -7 77 83

Ii5,16..13eidtiaritetiZdegleii-M4af

Baten GHOR RVP Jeugd 4 - -19 jaar RVP Jeugd 0-4 jaar Toth!!! tiaten Lasten GHOR RVP Jeugd 4-19 jaar RVP .teugd 0-4 jaar Totaal Lasten

gratratioi

738

842 160

,0

404

500 1,002

842 167 423 1.431

-738 -125 0 ,863

-842 -160 -500 -1.802

-830 -167 -423 1.419

.

-

-

-788 -115 0 -903 •

43470Miire e Tabel 8 financieel overzicht Beschermen -derden

Het onderdeel Beschermen-derden is afgesloten met een positief resultaat van € 12K. Dit resultaat wordt veroorzaakt door: Geneeskundige Huiverleningsorganisatie in de Reglo (GHOR) ( € 12K)

Het voordeel is deels te verklaren door vacatureruimte die nog niet kon warden ingevuld vanwege pensionering van een medewerker begin 2015. In 2015 is deze functie volledig ingevuld.

amine. Deloitte Accountants B.V.

19 Voorid catiedoeleinden. Behor controleverklaring (AA. ILA

11AARI 21115

2. Programrna Bevorderen 1. Gezondheidsbevordering (GB)

Advisering aan gemeenten In samenspraak met de beleidsambtenaar volksgezondheid van iedere gemeente hebben we afspraken gemaakt over de inzet van gezondheidsbevordering. Elke gemeente kreeg een van de adviseurs als vast aanspreekpunt. Beleidsambtenaren weten ons steeds beter te vinden voor advies. Naar aanleiding van het themarapport 'Overgewicht en obesitas in Drenthe' gaven we alle gemeenten advies hoe zij deze problematiek effectief kunnen aanpakken. We bespraken met iedere gemeente de resultaten van het onderzoek naar de gezondheid en leefgewoonten van ouderen en de implicaties daarvan voor het gemeentelijk beleid. Afhankelijk van de vraag en/of ervaren problemen volgde daarna op maat een adviestraject. Negen gemeenten kwamen in aanmerking voor deelname aan 'Gezond in...'. Dit landelijke stimuleringsprogramma helot gemeenten bij het versterken van hun lokale aanpak van gezondheidsachterstanden en inpassing in het reguliere beleid. Eind november is bekend geworden dat een fors bedrag beschikbaar kora voor de aanpak van gezondheidsachterstanden in het Veenkoloniaal gebied. GGD Drenthe staat indivIduele gemeenten bij in deze trajecten, zet zich in voor onderlinge samenwerking en vertegenwoordigt het belang van de Drentse gemeenten in contacten met de betrokken landelijke organisaties.

Overzicht en database preventieproducten Van de speerpunten uit het landelijke gezondheldsbeleid beheren we informatie over het productenaanbod in Drenthe. Deze gegevens zijn gebruikt voor vulling van de leugdpreventiewijzer'. Deze preventiewijzer helot professionals in Drenthe bij het vinden van preventieprogramma's die aansluiten op de leefsituatie en de problemen van een kind. In eerste instantie maken JGZmedewerkers hier gebruik van bij het nieuwe jongerenconsult. We onderzoeken de mogelijkheden voor andere thematisch ingerichte preventiewijzers om zo de gegevens over het productenaanbod In Drenthe beter toegankelijk te maken.

Diverse ondersteunende activiteiten in de preventiestructuur Elf gemeenten zijn aangesloten bij JOGG (Jongeren op gezond gewicht). De laatste gemeente volgt waarschijniijk begin 2015. Onder de paraplu van de gemeente werken publieke en private partijen samen. Die lokale samenwerking leidt tot betere sport, beweeg- en speelfaciliteiten en voor meer aandacht voor voeding en beweging. GGD Drenthe participeerde In de regionale netwerken 'Reglegroep Drenthe beweegt' en is/Rale kernen'. Onze inzet richtte zich vooral op agendasetting en het stimuleren van de samenwerking tussen relevante partijen in het belang van individuele gemeenten en Drenthe als geheel. Uiteindelijk doel is het bevorderen van een gezonde leefstijI te borgen in deze en andere netwerken. De aandacht voor afstemming en samenwerking tussen preventie en eerste- en tweedelijns zorg nam toe, van 12 netwerkoverleggen in 2013 naar 26 netwerkoverleggen in 2014. Goede en laagdrempelige zorg in de buurt met aandacht voor preventie is een randvoorwaarde voor gezondheid.

Del Rte. Deloitte Accountants B.V.

Voor id Behore d.d. .0..

20

atiedoeleinden. naverklaring

We zetten in op het aanbrengen van verbinding tussen verschillende initiatieven, bijvoorbeeld door bundeling van menskracht, expertise en financieringsstromen. De in gang gezette initiatieven waar GGD Drenthe bij betrokken is en actief in participeert, strekken zich over een langere periode uit. Over - tussentijdse- opbrengsten communiceren we regelmatig, bijvoorbeeld in themabijeenkomsten voor am btenaren volksgezondheid.

Effectuering bezuiniging en taakherschikking De aanpassing van de formatie voor gezondheidsbevordering aan het beschikbare budget is eind 2014 gerealiseerd. Per 100.000 inwoners is nu 0,48 FTE beschikbaar. Uitvoerende taken als de uitleen van leskisten, het loket gezonde school en de daarbij behorende nieuwsbrieven zijn beeindigd. Additionele taken in de uitvoering zijn zoveel mogelijk afgerond. Omdat wij adviseren over te nemen uitvoeringsmaatregelen c.q. interventies en eventueel oak over de inkoop hiervan, dienen we primair niet ook zelf uitvoerder te zijn.

2. Financiele verantwoording bij het programma Bevorderen

Begroting 2014 na Primitref begrotings2014 wrizigingen

Resultaat 2014

Verschil 2014

Resultaat 2013

Milevoftfere.ii GB Basis Totaal Baten

508 508

474

480

6

626

474

480

6

626

..579

-483 -483

-505 -596

22 -22

71 71

10 10

10 10

Lasten

GB Basis Totaal Lasten Reserverin!en GB Basis Toted! Reterveringen

Calf OtaitirereiT',

-579

, -_,

s

76-oks,s_

--1-46r-

-

644

-

644

-

0

-

-0

—

T.16 -

label 9 financieel overzicht Bevorderen

Het programma Bevorderen is afgesloten met een negatief resultaat van € 16K. Dit resultaat wordt veroorzaakt door:

Gezondheldsbevordering (GB) ( € 16K) -

Het programma Bevorderen is afgesloten met een negatief resultaat van - € 16K dat vooral wordt veroorzaakt door een overschrijding van de salarissen. Dit betreft het laatste deel van de bezuinigingstaakstelling op Gezondheidsbevordering. De formatie in dit taakveld is gereduceerd. Het formele proces (reorganisatie) is eind 2014 afgerond.

Dellolitte. Deloitte Accountants B.V.

Voor Beh d.d.

21 tificatiedoeleinden. bij controleverklaring

MIII-11115

34 34 16;

3. Programma Bewaken 1.

Epidemiologie (EPI)

Onderzoek naar de gezondheidssituatle onder Drentse bevolkingsgroepen De onderzoekcyclus van epidemiologie houdt in dat GGD Drenthe elke 4 jaar gegevens verzamelt bij ouderen van 65 jaar en ouder, volwassenen van 19 tot 65 jaar en bij jongeren van 12 tot 19 jaar op het voortgezet onderwijs. Doel van deze onderzoeken is zoveel mogelijk te weten komen over de gezondheid, leefstijI, het zorggebruik en het welzijn van de verschillende bevolkingsgroepen. De informatie is van belang voor gemeenten en gezondheids- en welzijnsorganisaties, die aan de hand van de resultaten hun beleid kunnen onderbouwen en bijstellen. In het kader van deze onderzoekcyclus hebben we in 2014 de analyses uitgevoerd voor alle drie de onderzoeken en de rapportages voor ouderen en volwassenen afgerond.

Drenten van 65 jaar en ouder In de eerste helft van 2014 is het provinciale rapport gepubliceerd en hebben alle gemeenten hun resultaten afzonderlijk ontvangen. We hebben de resultaten met de gemeenten besproken. Conclusie van het onderzoek Is dat bijna een derde van de zelfstandig wonende ouderen kwetsbaar is. Vrouwen, weduwnaars/weduwes, ouderen met een laag opleidingsnlveau en ouderen met een laag inkornen zijn het meest kwetsbaar. De kwetsbaarheid neemt toe met het ouder worden en gaat gepaard met een veelvuldiger gebruik van mantelzorg, diensten en voorzieningen en een grotere behoefte aan zorg en ondersteuning. De publicaties en gegevens van het onderzoek zijn te vinden op www.GezondheidsGegevensDrenthe.n I.

Onderzoek gezondheid Drentse volwassenen Aan het eind van het jaar hebben we het provinciale rapport met de resultaten van het volwassenenonderzoek naar buiten gebracht. De belangrijkste bevindingen zijn dat oudere volwassenen een minder goede gezondheld genieten dan jongere, maar wel een betere leefstijI hebben. Jongere volwassenen echter voelen zich weliswaar gezond, echter zij eten duidelijk minder gezond, roken vaker en bewegen minder. Ook sociaal economische gezondheidsverschillen komen nog steeds voor. In Drenthe zijn laag opgeleide volwassenen niet alleen minder gezond dan hoger opgeleide volwassenen, maar ook hun leefstijI is vaker ongezond te noemen. Vergelijking van de resultaten met die van het vorige onderzoek uit 2009 toont dat er enkele lichte verschIllen zijn. Eenzaamheid en een matlg risico op een angststoornis of depressie lijken wat vaker voor te komen en de leefstijI, waaronder bewegen en roken van volwassenen in Drenthe lijkt gezonder te zijn geworden. Aan het eind van het jaar zijn oak de gemeentelijke tabellenboeken gepresenteerd en zijn alle gegevens op GezondheldsGegevensDrenthe.nlgeplaatst.

eimitte, Deloitte Accountants B.V. 22 Voor identificatiedoeleinden. a, a • iltitirrkla ring Behor , d.d. ;611

Onderzoek gezondheld Drentse jeugdigen Alle scholen voor voortgezet onderwijs in Drenthe hebben aan het jeugdonderzoek deelgenomen. De dataverzameling is eind januari 2014 afgerond en de analyse in het najaar voltooid. Begin oktober heeft de GGD voor alle deelnemende scholen de rapportages over gezondheid en leefstijI opgesteld, zodat we de resultaten met de school konden bespreken in het kader van hun gezondheidsbeleid. In januari 2015 worden de provinciale resultaten gepubliceerd en een maand later, in februari ontvangen alle gemeenten de resultaten van hun jeugdige inwoners.

Themarapport (on)gezond gewicht In Drenthe Begin 2014 hebben we een themarapport uitgebracht waarin de omvang van en trends in overgewicht en de factoren die hiermee te maken hebben, voor Drenthe zijn uitgewerkt. Hoewel uit onderzoek zou blijken dat in (delen van) Nederland de epidemie van overgewicht over zijn hoogtepunt heen zou zijn kan dat voor Drenthe vooralsnog niet geconcludeerd worden. Zowel bij jongeren als volwassenen zijn de percentages nog gestegen. Bij volwassenen en ouderen valt daarnaast op dat een verschuiving gaande is van matig overgewicht naar obesitas. LeefstijI Is een belangrijke determinant om overgewicht te voorkomen. In de adolescentie is een verslechtering van de leefst1j1 van jongeren waarneembaar. Volwassenen van middelbare leeftijd hebben een meer gezonde leefstijI, maar bij hen is de prevalentie van overgewicht en obesitas samen al boven 60% gestegen. Overgewicht en obesitas komen niet in alle Drentse gemeenten In dezelfde mate voor. Het themarapport onderstreept met deze conclusies het belang van de aansluiting van de Drentse gemeenten bij JOGG.

Ondersteuning / advisering gemeentelijk (gezondheid)beleid In 2014 Is opnieuw op basis van data uit het KD-plus aan elke gemeente informatie verstrekt over het voorkomen van overgewicht bij kinderen uit groep 2 en 7 van het basisonderwijs en jongeren uit klas 2 van het voortgezet onderwijs. Aanvullend daarop hebben dit jaar voor het eerst alle gemeenten de resultaten op wIjk-/kernniveau van ons gekregen.

Verfijnen website GezondheidsGegevensDrenthe.n1 We zijn eind 2014 begonnen met een stap te vooruit te maken met onze informatievoorziening naar gemeenten door de website www.GezondheidsGegevensDrenthe.nlverder te ontwikkelen. We doen dit door onze website uit te breiden met geografische kaartjes en informatie uit externe bronnen. Daarmee wIllen we aansluiten bij de grote behoefte van gemeenten aan wijkscans en goed ontsloten data en ook willen we de website visueel aantrekkelijker en gebruikersvriendelijker maken.

Interne ondersteuning en advies Ter voorberelding op de implementatie van het JongerenConsult voor leerlingen van de vierde klas heeft JGZ een pilot uitgevoerd. Epidemiologie heeft advies en ondersteuning gegeven bij doze pilot die in mei en juni 2014 is uitgevoerd op een aantal scholen om twee vormen van screening bij adolescenten in klas 4 to testen.

Dell

111)


Voor id Behor4 d.dB..

23

ficatiedoeleindon. j controleverklaring

Met ingang van het schooUaar '14/'15 Is het Jongerenconsult ingevoerd. Voor enkele Mbo-scholen Is gekozen aan te sluiten bij het Amsterdamse project `Jij en je gezondheid'. Ook hierover heeft epidemlologie aan JGZ een advies gegeven.

2.

Financiele verantwoording bij het programme Bewaken

Begroting 2014 na Primitief begrotings2014 vilizigIngen

Resultaat 2014

Verschil 2014

Resultaat 2013

37 439 475

-21

32 389,

421

37 460 497

-32 -389 421

-37 -445 482

_ -3 8_ -410 -

-15

-18

i5

18

td3 BeWaken_ Bate ri Gezondheidsmonitor Bp) Basis TOtaal ,Batert Latter) Gezondheldsmonitor EPI Basis Totail Lasten Reserverin en EPI Basis

To,taal Reserliering90

32 389

,

fNitial 03 Bewaken

0

-21 71.

15 34

-21 -391 .413

-3

17

17

7.65V--

25

—14

Tab& 10 financieel overzicht Bewaken

Het programma Bewaken Is afgesloten met een positief resultaat van € 10K. Dit resultaat wordt veroorzaalct door:

EpIdemiologie (EPI) (+ € 101() Het voordelig resultaat van € 10K wordt enerzijds veroorzaakt door een voordeel op de salarissen/inhuur derden (+ € 13K). Dit voordeel is ontstaan door niet invullen vacaturerulmte en het ultvoeren van extra additionele taken. Anderzijds is € 3K meer gestort in de Egalisatiereserve EPIonderzoeken dan begroot (- € 3K).

Dell itte. Deloitte Accountants B.V.

Voor Behor d.d.

24

'ficatiedoeleinden. idniAverklaring

4. Prograrnma Jeugd 1.

Integrate jeugdgezondheidszorg 0-19 jaar

Vanaf 2014 is voor 8 van de 12 gemeenten de JGZ integraal geworden. De medewerkers van Icare JGZ zijn per 1 januari 2014 in dienst gekomen van de GGD. Deze overgang is soepel gegaan. In de voorbereiding is erop ingezet dat de dienstverlening van de jeugdgezondheidszorg zo optimaal mogelijk blijft doorlopen. Alle locaties van het consultatiebureau zijn open gebleven en de ouders zijn geInformeerd over de wijziging. Het eerste kwartaal hebben we nog gebruik gemaakt van de ondersteunende facilitaire diensten van Icare en tot juli van de planningsafdeling. Vanaf juli waren alle contracten overgenomen en wordt de bedrijfsvoering door de GGD uitgevoerd. De digitale dossiers zijn vanaf die tijd integraal zodat professionals gezinnen goed kunnen ondersteunen en inzicht hebben In de gegevens van kinderen binnen 4en gezin. De planning is centraal in Assen georganiseerd. Ouders kunnen de frontoffice de hele dag bereiken voor het maken van een afspraak. Buiten kantoortijden worden ouders met een vraag over hun jonge kind doorgeschakeld met de zorgcentra le. De medewerkers worden in drie regio's Zuidwest, Zuidoost en Noord-midden aangestuurd door een manager JGZ. Vanaf de zomer zijn de teams geintegreerd In 0-19 jaar en sluiten aan op de lokale structuur van gemeenten en ontwikkelingen jeugd en sociaal domein. In 2014 hebben de artsen en verpleegkundigen een start gemaakt met 'Integraal werken'. Hiermee kunnen gezinnen optimaal gevolgd en ondersteund worden. In de gemeenten wear de JGZ niet integraal is wordt op een andere manier de samenwerking gezocht. De managers van GGD en Icare stemmen met elkaar af met betrekking tot algemene ontwikkelingen, bijvoorbeeld de inzet van vrijwilligers in de regio maar ook over personele vraagstukken zoals inzet bij vervanging. Op de werkvloer werken de medewerkers samen.

2.

Preventief gezondheidsonderzoek 0-4 jaar

Preventief gezondheidsonderzoek Het basistakenpakket kent vijftien contactmomenten in de leeftijd van 0-4 jaar. Na de geboorte worden in de eerste twee weken twee huisbezoeken gebracht voor de gehoorscreening en de PKUCHt hielprik en de Intake. Tijdens de intake worden afspraken gemaakt over het bezoek aan het consultatiebureau. Bijna alle ouders in Drenthe maken hier gebruik van. Vanaf 4 weken tot 4 jaar bezoeken ouders regelmatig het consultatiebureau voor advies en ondersteuning. Tijdens de consulten wordt het Rijksvaccinatieprogramma uitgevoerd. Wij ondersteunen ouders vanuit de principes van Positief Opvoeden. Tijdens het tweede consult besteedt de jeugdverpleegkundige extra aandacht aan de opvoedingscontext en de gezinssituatie. Consulten worden flexibel ingevuld. Het is een basispakket waarbij ouders soms vaker, soms minder vaak het consultatiebureau bezoeken. Daarnaast is er de mogelijkheid voor het inloopspreekuur. Bij extra vragen en problemen brengt de jeugdverpleegkundige een huisbezoek of is er contact via telefoon of e-mail. Enkele teams experimenteren met een facebook-pagina.

ne[loritte,, Deloitte Accountants B.V. 25

V Beo hoor • -...ificatiedoeleinden. l_controleverkla ring dd.C. Mg?

11.2n15

Vanuit het consultatiebureau wordt samengewerkt in het Centrum voor Jeugd en Gezin. Ouders worden zo nodig verwezen naar andere professionals zoals de logopedist en de fysiotherapeut om de ontwikkeling van hun kind te optimaliseren. Indien nodig verwijzen we naar de huisarts of het ziekenhuis.

Maatwerk 0 4 jaar -

Het gedeelte maatwerk JGZ 0-4 jaar zetten we in op de samenwerking in de keten en extra aandacht voor gezinnen. Per gemeente zijn afspraken gemaalct over de invulling ervan. De samenwerking met de voorschoolse voorzieningen zijn in alle gemeenten goed vorm gegeven. Signalering op de peuterspeelzaal en de kinderopvang zijn belangrijk. In het project 'Vroeg erbij' is de werkwijze met de ondersteuning van Yorneo2 en de kinderopvang en de peuterspeelzalen goed omschreven en constructief. Vanaf 2015 is er in het basistakenpakket van de jeugdgezondheidszorg geen onderscheid meer tussen het uniforme deel en het maatwerkdeel. De gerichte variatie op lokaal niveau met betrekking tot het basistakenpakket zal — in overleg met de gemeenten- afhankelijk van het beschikbare budget worden ingezet.

Prenataal In de zorg voor zwangeren heeft de GGD een eigen rol. De jeugdverpleegkundige is de contactpersoon voor de verloskundigen. Zij verzorgt desgewenst samen met verloskundigen voorlichtingsavonden voor aanstaande ouders. De jeugdverpleegkundige verzorgt workshops over borstvoeding, zodat aanstaande moeders zich goed kunnen voorbereiden. Risico-zwangeren kunnen worden toegeleid naar de jeugdverpleegkundige. Zij kan een hulsbezoek brengen en als dat nodig is starten met begeleiding zoals pre- en voorzorg.

Preventief gezondheidsonderzoek basis en voortgezet onderwijs -

Het basistakenpakket kent drie contactmomenten in de leeftijd van 4-19 jaar. Deze contactmomenten voert de GGD uit in de groepen 2 en 7 van het basisonderwijs en bij jongeren uit de tweede klas van het voortgezet onderwijs. De screening van de leerlingen is naar verwachting verlopen. Op alle scholen zijn de leerlingen van groep 2, groep 7 en klas 2 gescreend, desgewenst in aanwezigheid van de ouders. In totaal is 98,5% van de kinderenhongeren gescreend in 2014. De opkornst bij de spreekuren in het basisonderwijs is 88% en op het voortgezet onderwijs 94%. We hebben een pilot !open met spreekuur op een centrale locatie, waar ouders ook buiten schooltijd terecht kunnen. De eerste ervaringen zijn positief.

2

Yorneo is een organisatie die gespecialiseerd Is in opvoeden en opgroeien.

Deoritte, Deloitte Accountants B.V.

Voor id Behor d.d.

26

catiedoeleinden. Art everklaring

I

:5

• •

Basisonderwils Aantal screeningen groep 2 en groep 7 Basisonderwijs)

10.000

9.520

95%

98%

3%

9.000

7.937*

-1.063

5.000

5.620

620

95%

99%

4%

3.000

2.835*

-165

% leerlingen groepen 2 en 7 dat deeigenomen heeft Ban de screening. Aantal spreekuurcontacten

-480

voortgezet onderwils Aantal screeningen (klas 2 Voortgezet onderwijs) % leerlingen klas 2 dat deelgenomen heeft aan de screening. Aantal spreekuurcontacten

Tabel 11 screeningen en spreekuurcontacten

'Er wordt steeds meer gekozen om ouders niet op het spreekuur uit te nodigen moor via telefoon of email contact op te nemen. Voor werkende ouders kan dit een uitkomst zijn om toch met de arts of verpleegkundige te overieggen.

Preventief gezondheidsonderzoek speciaal onderwijs Bij de preventieve gezondheidsonderzoeken die aan kinderen (4-19 jaar) in het speciaal onderwijs worden aangeboden hebben we onderstaand schema gehanteerd: - tot 8 jaar lx per 2 jaar - vanaf 8 jaar lx per 3 jaar We sluiten eens per 6-8 weken aan bij de Commissie van Begeleiding, ter bespreking van de zorgleerlingen en het kunnen volgen van hun ontwikkeling. Het gaat om een specifieke groep jongeren waarbij het extra belangrijk is om gezondheidsrisico's vroegtijdig op te sporen en vast te stellen. Daarnaast is het ook van belang om inzicht te verkrijgen in de relatie tussen gezondheidsproblematiek en onderwijsbeperkingen waardoor deze kinderen binnen het onderwijs op de juiste plek terecht komen. Met de invoering van de Wet Passend Onderwijs proberen we zo goed mogelijk aan te sluiten op de behoefte aan dienstverlening van de scholen. Dat kan regionaal verschillen. De onderzoeken

zijn

naar verwachting verlopen. Ook de onderzoeken op

verzoek/advies/indicatie zijn goed verlopen.

LI

1 .•

--,

-•'' ........--.4.-.._.-1

. 717171. 1 1 . r- • .f 0 iL....,..,........_...z. ....

—.......,.. ....::.... -. _.___

Preventieve onderzoeken Onderzoeken op indicatie

-....A

1.000

1.007

7

300

331

31

label 12 onderzoeken specia al onderwijs

Advisering Jeugdbeleid en uitvoering Wij verzamelen veel gegevens over kinderen en jongeren in Drenthe. Deze gegevens die tijdens de screeningen worden verzameld worden door ons geanalyseerd en geinterpreteerd. Ook dit jaar hebben alle scholen voor voortgezet onderwijs een rapportage met recente gegevens van ons ontvangen. De jeugdarts en jeugdverpleegkundigen hebben met elke VO school een gesprek gevoerd om de gegevens van het Jeugdonderzoek gezamenlijk in perspectief te plaatsen en te relateren aan het beleid van de school op het terrein van gezondheid, leefstijI en psychosiciale begeleiding. De gegevens zijn toegespitst op de betreffende gemeente.

ellaitte. Deloitte Accountants BA/.

27

Voor ideticatiedoeleinden. erklaring n Behor d.d.

-:,.A

3. AIle kin deren in beeld GGD Drenthe draagt zorg voor de complete coordinatie, overdracht en beheer van alle kind-dossiers van kinderen In de leeftijdscategorie van 0-19 jaar. Het doel hiervan is het monitoren van de individuele gezondheidsloopbaan van jongeren. Dit geeft op zowel individueel-, maatschappelljk- als collectief niveau inzicht in gezondheidsaspecten/-bedreigingen en maakt het mogelijk verbetertrajecten en gezondheidsbeleid te ontwikkelen. In 2014 hebben we aan verscheidene collega-GGD'en en/of specialisten dossierinformatie verstrekt. Ook zijn er dossiers opgevraagd en verzonden.

Aantal verstrekte dossierinformatie m.b.t. risicokinderen o.a. aan

100*

38*

-62

2.000

2.550

550

kinderartsen Aantal opgevraagde en verzonden digitale dossiers buiten de provincie

Tabel 13 opgevraagde en verstrekte dossierinformatie

*Aileen de door de planning verstuurde dossierinformatie wordt geregistreerd. Er wordt oak veel informatie rechtstreeks door de verantwoordelijk arts verstrekt. Gegevens opgevraagde dossiers betreffen alleen JGZ 4-19. De gegevens kunnen nu ult KD+ gehaald warden.

Centrale planning In 2014 hebben we de planning geintegreerd van 0-4 jaar en 4+ jeer. Alle planning gebeurt vanuit het KD+, de planmodule. De ondersteunende afdelingen zijn hiervoor gereorganiseerd. De frontoffice bestaat uit medewerkers die ouders te woord staan en afspraken kunnen maken op de spreekuren van het consultatiebureau of de scholen. Door de midoffice worden de processen administratief ondersteund en in de backoffice werken de planners die voornamelijk de screeningen en spreekuren op scholen en op de centrale locaties plannen.

4. Risicokind centraal De GGD stelt door middel van een integrale aanpak risicokinderen centraal met als doelen: - bereiken van een optimale gezondheidswinst door het zo vroeg mogelijk signaleren van problemen; - verminderde van de vraag naar intensieve zorg; - ondersteunen van de ouders bij het opgroeien en opvoeden van hun kind. Activitelten die wij in 2014 hebben uitgevoerd: •

Alle GGD/JGZ medewerkers zijn POD (Positief Opvoeden Drenthe) geschoold. Daarnaast

•

We leveren een bijdrage aan het verder ontwikkelen van VOD/POD door deelname aan de

hebben de verpleegkundigen ook een VOD (Veilig Opvoeden Drenthe) scholing gehad. Professionele Leergemeenschappen (PLG). •

We zijn vertegenwoordigd in alle Zorg Adviesteams (ZAT) van zowel het basis- als voortgezet onderwijs.

Del fine, Deloitte Accountants B.V.

28 Voor Behore d.d....

icatiedoeleinden. ij controleverklaring

h1AART 2015

•

In 2014 Is de Meldcode kindermishandeling en huiselijk geweld gemplementeerd. Alle JGZmedewerkers van de GGD zijn hierin geschoold.

•

Er zijn drle functionarissen Kindermishandeling bij JGZ aangesteld en bij de AGZ afdelingen ook twee. Zij ondersteunen de professionals bij casussen kindermishandeling, genitale verminking of vermoeden daarvan. Ook hebben zij een rot bij de samenwerking in het netwerk en de advisering van het management.

Aantal gezlnnen kortdurende begeleIdIng (huisbezoeken, POD, outreachend werken)

300

346*

Deelname aan zorg-overleggen op school en CJG nlveau

100%

100%

Aantal besproken leerlingen In de zorg-overleggen geregistreerd In KD+

2.000

2.371

40

76

36

200

140

-60

Aantal casussen kIndermIshandelIng (elgen signalen) Aantal casussen kInderrnIshandelIng (via meldpunt Hulse!ilk geweld)

46

371

Tabel 14 overzicht risico-kinderen

Teel vanuit extra financierIng gemeenten via CIG.

We zijn vertegenwoordigd in vele advies- en projectgroepen die gericht zijn op de Implementatie van de nleuwe Jeugdwet. Hierin brengen wij een positieve bijdrage betreft de versterking van het voorliggend veld en het optimaliseren van de preventieve zorg voor ouders en jeugd. De GGD heeft in afstemming met het bestuur voor de jaren 2013 en 2014 uren gereserveerd voor elke gemeenten om capaciteit en deskundigheid in te brengen voor alle decentralisaties. Een aantal gemeenten had in 2013 at een beroep gedaan op deze uren en een aantal gemeenten heeft dlt In 2014 gedaan.

ne[i

Rte.


29

Voarr-i-eieQtificatiedoeleinden. Behowapl)bij controleverklaring

),45-11AART 2.01-5

5.

Financiele verantwoording bij het programme Jeugd

Begroting 2014 na Primitief begrohngs2014 wijzigingen

Verschil 2014

Resultaat 2014

Resultaat 2013

CI• •

Preventief gezondh.onderz bs+vg Preventief gezondh onderz sp.ond Risikokind centraal Alle in beeld _ _ _. kinderen JGZ 0-4 Uniform

Totaal Baten Lasten Preventief gezondh.onderz bs+vg Preventief gezondh onderz sp.ond Risikokind centraal _ _ _ Alle kinderen __ _ _ in beeld JGZ 0-4 Uniform

Totaal Lasten Reserverin !en

.

3.129 426 870 - _96

7.236 426 870 96 0

2.849 485 969 110 4.271

2.848 485 969 110 4.539

268

8.628

8.684

8.960

266._

0 4.621

-7.251 -426 -870 -96 _

-2.890 -488 -973 -110 -4.296

-2.907 -495 -988 111 -4.473 -8.975

-18 -7 -1 5 -15 -1 -177 -219

_ -408 -865 -75 o 4475

0 -8.643

=8.756

:

Preventief gezondh.onderz bs+vg Preventiefgezondh onderz sp.ond Risikokind centraal Alle kinderen in beeld JGZ 0-4 Uniform

Tothal Resenrenngen =7t t

61] label 15 financieel overzicht Jeugd

Het programma Jeugd is afgesloten met een positief resultaat van € 46K. Dit resultaat wordt vooral veroorzaakt door:

Integrale Jeugdgezondheidszorg (1JGZ) 0-4 jaar uniform (+ € 91K) Het integratievoordeel bij de jeugdgezondheidszorg Is grotendeels gehaald. Vanaf 2016 dient het Integratievoordeel ad. € 140.600,- te warden uitgekeerd aan de gemeenten die deelnemen voor de 0-tot 4-jarigenzorg vanwege een verlaging van hun aandeel in de kosten van het programma Jeugd.

Preventief gezondheidsonderzoek basisonderwijs en voortgezet onderwijs (- € 30K) Het nadelig resultaat van € 30K wordt volledig veroorzaakt door meer doorbelasting van middelen.

Riskokind centraal, een integrale benadering (- € 10K) Het nadelig resultaat van € 10K wordt volledig veroorzaakt door meer doorbelasting van middelen.

DeloRte. Deloitte

Accountants B.V.

Voor ide Bc-horen

30

atiedoeleinden. controleverklaring

Alii..2.045

5. Programma Additioneel o Jeugdgezondheidszorg (JGZ)

A. Centrum voor jeugd en gezin (CJG) en transitie jeugdzorg GGD Drenthe is de publieke partner binnen de CJG's. De samenwerking tussen de verschillende kernpartners, zowel op management- als op medewerker-niveau, verloopt goed. CJG-partners weten elkaar steeds eenvoudiger te vinden. JGZ Is in verschillende werk-, projecten stuurgroepen vertegenwoordigd. Ook de samenwerking op sub-regionaal niveau krijgt steeds meer vorm. Niet alleen vanuit management maar juist ook de medewerkers onderling. Door sub-regionale samenwerking wordt er efficienter gewerkt, waarbij de lokale verschillen niet uit het oog worden verloren. De ontwikkelingen met betrekking tot de transitie en transformatie jeugdzorg zijn in voile gang. Wij zijn vertegenwoordigd in een aantal projecten expertgroepen. De eerste stappen zijn gezet om de transformatie In de praktijk vorm te geven. Per regio/gemeente hebben we verschillende pilots uitgezet.

In verschillende gemeenten heeft de JGZ samen met andere C.JG-partners uitvoering gegeven aan de OG-opdrachten. Hierbij gaat het bijvoorbeeld om het geven van cursussen voor specifieke doelgroepen zoa Is kinderen in echtscheidingssituaties, intensivering van contacten met basisscholen en voorschoolse voorzieningen. Van deze activiteiten wordt per gemeente verslag gedaan in de OGjaarverslagen.

B. Extra contactmoment adolescenten (4e contactmoment voor de groep 15 jaar en ouder) Het Algemeen Bestuur heeft op 23 juni 2014 besloten in te stemmen met het uitvoeren van de

activiteiten/taken door GGD Drenthe conform de notitie 'JongerenConsult het Drentse model'. Het extra contactmoment adolescenten is in 2014 als adciftionele taak uitgevoerd. In het voorgezet onderwijs is er meer ruimte gekomen om verzuimleerlingen te begeleiden en ook op het MBO wordt deze dienst nu aangeboden. In ons scholingsprogramma is hiervoor voor alle jeugdartsen die op het VO/MBO werken ruim aandacht besteed. Op diverse scholen is een bijdrage geleverd aan collectieve activiteiten op leefstijIthema's, soms samen met andere afdelingen van de GGD en in samenwerking met andere organisaties. We hebben afspraken met scholen gemaakt over het afnemen van een signaleringsvragenlijst bij leerlingen 4 HAVO/VWO en 1 MBO en de daaruit volgende gesprekken met de jongeren. We zijn op een aantal scholen een pilot gestart met een nieuw ontwikkelde vragenlijst die speciaal voor signalering van risicoleerlingen is ontwikkeld. We werken hierin samen met andere GGD'en. Een andere activiteit uit de notitie IJongerenConsult het Drentse model' Is het gebruik van www.JouwGGD.nl , een website speciaal voor jongeren over alle gezondheidsthema's die voor hen van belang zijn. Deze site biedt ook een mail- en chatfunctie en een openbaar discussieforum waar jongeren met elkaar en professionals in gesprek kunnen over vragen die hen bezig houden. Door de deelname van bijna alle GGD'en aan dit platform is de chatfunctie elke middag en avond bereikbaar.

Ddoitte. Deloitte Accountants B.V.

31 Voor iden 'catiedoelelnden. Ec-horen g controleverklaring

T 2015

C. Preventieve logopedle Logopedie en bredere samenwerking In het afgelopen jaar is met alle gemeenten, die de logopedie bij de GGD hebben belegd, gesproken over logopedie en de bredere samenwerking binnen de verschillende netwerken. We zien dat logopedie een belangrijke partner is binnen de verschillende voorschoolse voorzieningen. Ook in de samenwerking met het CJG is geinvesteerd. Een ontwikkeling is dat steeds meer gemeenten kiezen voor het vervroegen van het moment van signaleren.

Logopedie en asielzoekerscentra Vanuit asielzoekerscentra in regio zuid is vaker een beroep gedaan op de logopedist van de betreffende gemeente. Bij deze kinderen is het van belang om vast te leggen in hoeverre het om een taalverwervingsprobleem gaat of om een ontwikkelingsachterstand. De logopedist kan hierbij een rol vervullen.

Logopedie GGD werkt samen met wetenschap In samenwerking met de Hanzehogeschool participeert een aantal GGD-logopedisten als consortiumleden in het project: 'The first word, the first bite, the first smile, the first step. A tool for primary healthcare professionals for the integrated screening of problems in talking, moving, drinking, eating en social development of children aged 0 to 4. 3 Daarnaast werken enkele logopedisten mee aan het ontwikkelen van een signaleringsinstrument voor spraak-taalproblematiek met de Hanzehogeschool en Rijksuniversiteit Groningen.

Gezondheidsbevordering A. Ondersteuningsaanbod Gezonde School - opdrachtgever: RIVM Scholen voor primair (3 scholen), voortgezet (9 scholen) en middelbaar beroepsonderwijs (1 school) ontvingen ondersteuning bij gezondheid bevorderende activiteiten. Met elke school zijn afspraken op maat gemaakt. Zo begeleidden we bij de realisatie van een gezonde schoolkantine, implementatie van lespakketten en aanvraag van het Vignet Gezonde School. We werkten samen met onder andere Sense, Verslavingszorg Noord-Nederland en een Gezonde School-adviseur vanuit de Onderwijsagenda Sport, Bewegen en een Gezonde Leefstijl.

B. Regie bevorderen gezonde leefstijI - opdrachtgever: gemeente Assen We hebben een structuur gerealiseerd om Assenaren die moeite hebben met een gezonde leefstijI actief te stimuleren en ondersteunen. Daarvoor brachten we vraag en aanbod in kaart. De gemeente stelt deze informatie beschikbaar via de websites www.miinbuurtassen.n1 en www.Assenbeweegt.nl.

In drie wijken worden, gerelateerd aan pilot buurtteams, aanvullende beweegactiviteiten uitgevoerd.

3

Het eerste woord, de eerste beet, de eerste lach, de eerste stap. Een tool voor eerstelljns professionals In de

gezondheidszorg voor de geintegreerde screening van problemen In het praten, bewegen, drinken, eten en sociale ontwikkeling van kinderen van 0 tot 4.

Delioittee Deloitte Accountants B.V.

Voor BehoT

32

ificatiedoeleinden. Itihrn2ifilsverklaring

C. Verbinden Lekker Fit aan andere activiteiten - opdrachtgever: gemeente Borger-Odoorn Op de vijf deelnemende scholen is de aandacht verlegd van het lesprogramma Lekker Fit naar structurele inbedding van beleid en activiteiten voor de thema's voeding en beweging. Daarbij is in de kernen Nieuw-Buinen en Borger een verbinding gemaakt met andere partners van de Brede School. Zij voelen zich samen verantwoordelijk voor realisatie van een gezonde leefstijI bij kinderen en hun (groot)ouders en maken concrete afspraken over wat ieder daar aan kan bijdragen.

D. Wearable Technologies for Active Living opdrachtgever: SNN -

We participeerden in praktijkonderzoek naar de inzetbaarheid van sensoren bij het bevorderen van gezonde leefstijl. De inzet van de GGD is vooral gericht op het bewaken van de praktische haalbaarheid. In 2014 lag de nadruk op het formuleren van specificaties voor de noodzakelijke technologie. De komende twee jaar werken we verder aan een systeem dat de gebruiker in staat stelt inzicht te krijgen in en effect te hebben op de eigen leefstijl. Ook wordt gewerkt aan het voorbereiden van praktijktesten, onder andere bij het toepassen van sensoren bij bevolkingsonderzoek.

Epidemiologisch onderzoek

A. N.a.v. de onderzoeken naar de gezondheidssituatie onder Drentse bevolkingsgroepen Wij bieden gemeenten, bij de grootschalige onderzoeken, de mogelijkheid om via additionele tarieven extra informatie te verzamelen op kern- dan wet wijkniveau of over een specifiek onderwerp. De gemeenten Emmen en Midden-Drenthe hebben bij het ouderenonderzoek de steekproef opgehoogd, om inzicht te krijgen op gebiedsniveau. De gemeente Midden-Drenthe heeft dit ook gedaan blj het volwassenenonderzoek. De resultaten geven een beeld van de gezondheidssituatie en de leefstijI voor de verschillende kernen / gebieden. Daarnaast hebben de gemeenten Noordenveld, De Wolden en Meppel gevraagd enkele vragen over de bekendheid, het gebruik en de tevredenheid van het CJG aan de vragenlijst voor volwassen en toe te voegen. Hiermee is een beeld gekregen of ouders het CJG kennen en hoe ze er tegen aan kijken. Gemeente De Wolden heeft het volwassenenonderzoek tevens aangegrepen om voor de vervolgmeting van het alcoholmatigingsbeleid gegevens bij ouders te verzamelen. Daartoe zijn extra vragen meegenomen en is een extra groep inwoners met kinderen tussen de 10 en 19 jaar uitgenodigd om de vragenlijst in te vullen.

B. Evaluatie alcoholmatigingsbeleid De Wolden Om het effect van het beleid uit de integrate nota alcoholbeleid 'Nuchter bekeken' te meten heeft in 2013 de gegevensverzanneling van de nameting plaatsgevonden. Hiervoor hebben we op drie manieren gegevens verzameld. Bij ouders met kinderen tussen de 10 en 19 jaar, via het reguliere Jeugdonderzoek en door middel van een aparte enquete onder jong volwassenen van 19-25 jaar. Alle resultaten zijn beschreven in een rapportage en met de gemeente besproken. Ten opzichte van 2009/2010 lijict het er op dat jongeren in De Wolden minder alcohol drinken en zijn er relatief meer ouders die 18 jaar een geschiicte leeftijd vinden om met drInken te beginnen.

!Del is) Rte. Deloitte Accountants B.V.

33 Voor ide

Behore d.d...0.

'catiedoeleinden. controleverklaring

RT. 2415.

C. Gezondheidsonderzoek n.a.v. milieuklachten Coevorden In 2014 heeft de GGD, net als de twee jaren ervoor, in opdracht van de gemeente Coevorden een gezondheidsonderzoek onder alle bewoners van de wijk Klinkenvlier uitgevoerd. Dit naar aanleiding van het advies in 2012 am de gezondheidsklachten te blijven monitoren. Van de 131 aangeschreven bewoners hebben 42 personen hebben gereageerd, waarvan 35 een ingevulde vragenlijst hebben geretourneerd. Deze lage respons is onvoldoende representatief voor de bevolking in Klinkenvlier. Daarom is voorzichtigheid geboden bij de interpretatie van de resultaten. In vergelijking met de vorige onderzoeken valt op, dat het percentage respondenten dat de ervaren gezondheid als (zeer) goed ervaart verder nog licht is gestegen. Het lijkt dat respondenten verhoudingsgewijs minder klachten hebben gerapporteerd.

D. Academische werkplaats Publieke Gezondheid Noord Nederland (AWPG NN) -

Het doel van de Academische Werkplaats is: de volksgezondheid in Drenthe, Groningen en Friesland op een hoger plan te brengen en onderzoek nog beter te laten aansluiten bij de vraagstukken uit de pralctijk. Daartoe worden vraagstukken uit het veld van beleid en praktijk opgehaald. Voor de beantwoording werken de drie noordelijke GGD'en samen met onderzoeksinstellingen waaronder RIVM, RUG en UMCG samen. In februari is door de AWPG-NN een bijeenkomst georganiseerd voor medewerkers uit het veld van beleid, onderzoek en praktijk op het gebied van de publieke gezondheid. Ongeveer zestig personen van gemeenten, GGD'en en onderzoeksinstellingen uit de drie noordelijke provincies zijn met elkaar in gesprek gegaan over gemeentelijke vraagstukken op het gebied van publieke gezondheid. De onderzoekers hebben zich vervolgens gebogen over de kwestie of door middel van onderzoek een antwoord op deze vragen kan worden gevonden. Naar aanleiding van de informatie uit deze bijeenkornst is een bescheiden start gemaakt op het gebied van wijkgericht werken. Met middelen van ZonMw is de Academische Werkplaats samen met enkele gemeenten een kader aan het ontwikkelen voor de evaluatie van de kwaliteit van zorg die de wijkteams van gemeenten gaan leveren.

E. Pilot monitor sociaal kwetsbare groepen De AWPG-NN heeft geparticipeerd in het project 'Monitor Sociaal Kwetsbare Groepen' dat vanuit de Academische werkplaats Publieke Gezondheid, Tranzo wordt ontwikkeld. De gemeente Emmen heeft aan dit project als pilot-gemeente deelgenomen, waarbij de werkzaamheden door ons zijn uitgevoerd. Doelstelling van het project is te komen tot een landelijk model dat gemeenten ondersteunt bij het verkrijgen van inzicht in de omvang en problematiek van de sociaal kwetsbare groepen ten behoeve van het beleid. Voor een zevental onderwerpen, zoals onder meer inkomenssituatie, psychische gezondheid en middelengebruik, is een beeld gekregen van sociale kwetsbaarheid van inwoners in Emmen. Daarblj zijn, waar mogelijk, de gegevens uitgesplitst in deelgebieden binnen de gemeente Emmen en is een vergelijking gemaakt met landelijke en/of provinciale resultaten. Samengevat kunnen we over Emmen zeggen dat over de hele linie de problematiek in Emmen groter is dan In Drenthe en /of Nederland.

ndolttee Deloitte Accountants B.V.

34

Voor ide 'catiedoeleinden. Behore[cDntrolgverklaring d.d..0..5

W..aM

Einde bijlage: jaarstukken GGD deel 1


jaarstukken GGD deel 2 (terug naar agendapunt) Documentsoort: Bijlage

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####09c46a4d-9827-474d-936b-bb5ba500f210#

F. Wetenschappelljke begeleiding en evaluatle (Wbe) JOGG Het JOGG-bureau heeft aan ons de volgende opdracht verstrekt: "GGD Drenthe ondersteunt de JOGG-gemeenten in Drenthe bij de wetenschappelijke begeleiding en evaluatie (Wbe) van de JOGG aanpak" Activiteiten die in dit kader hebben plaatsgevonden zijn: •

Een inventarisatie van wensen en ideeen van gemeenten over de Invulling van de Wbe. Dit heeft de behoefte aan cijfers naar boven gebracht en een diversiteit aan verzoeken om ondersteuning.

•

Er is een overzicht gemaakt van bestaande relevante instrumenten en uitgevoerde onderzoeken.

•

Voor de opzet van het evaluatieplan hebben we ondersteuning aangeboden. De BM!-cijfers en resultaten uit het jeugdonderzoek kunnen gebruilct worden voor de nulmeting. Daarnaast hebben we voor de nulmeting een digitale vragenlijst gemaakt, die zo goed mogelijk aansluit bij de JOGG Checkid.

•

Ter bevordering van het gebruik van de activiteitenmonitor is aangegeven wat minimaal zou moeten worden vastgelegd. De JOGG-regisseurs en —teams zijn hiervan op de hoogte gebracht en geinstrueerd.

•

Ten behoeve van de Wbe wordt samengewerkt met de Hanzehogeschool en het Geckoonderzoek.

G. Analyse veiligheidsmonitor In opdracht van de Veiligheidsregio Drenthe (VRD) hebben we een analyse gedaan op een aantal vragen uit de veiligheidsmonitor. De resultaten zijn beschreven in een tabellenboek. Daarin is te lezen hoe vijf thema's rondom de dienstverlening van de brandweer en brandpreventie samenhangen met een aantal achtergrondkenmerken van drie doelgroepen. De vijf thema's zijn tevredenheid, beleving brandveiligheid, voorlichting, brandpreventie en fysieke risico's in de woonomgeving. De totale groep is ingedeeld In drie groepen, te weten jongeren, volwassenen en ouderen. In december hebben we de resultaten in een VRD-bijeenkomst gepresenteerd en besproken.

Steunpunt huiselijk geweld (SHG)

De huisverboden In 2014 zijn er 65 huisverboden opgelegd door hulpofficieren van justitie (dit zijn functionarissen bij de politie), dit kwann overeen met het ingeschatte aantal. Toch blijft de inzet van de politie er op gericht om dit aantal te verhogen, omdat uit onderzoek blijkt dat het huisverbod een effectieve interventie blijkt te zijn om structureel de cirkel van geweld te doorbreken.

itte. Deloitte Accountants B.V. Voor i

Beho d.d...

35

icatiedoelelnden, coin..troleverklaring

2/115

Eerste hulp bij huiselijk geweld De belangrijkste aanmelder voor Eerste hulp bij huiselijk geweld is politie Drenthe. Het jeer 2013 was het eerste jaar dat alle politiemutaties Huiselijk geweld vanult alle Drentse gemeenten automatisch werden verstuurd naar het SHG. In 2014 zijn we ook met deze werkwijze gestart. Bij ontvangst volgt er een triage met de politie en het Advies- en Meldpunt KindermIshandeling (AMK) / Bureau Jeugdzorg (BJZ) om de ernst, historie en gewenste aanpak te duiden. In 2013 waren dit 2.315 acties, In 2014 2.407 acties. Door de hoeveelheid van aanmeldingen door politie en het gelijk blijven van het budget, hebben we in het eerste kwartaal van 2014 fors moeten ingrijpen. Het doe! is om de kwa keit van doorgeleldIng van het SHG hoog te hebben en te houden. Echter doordat het verplichte handelingsprotocol een aantal extra handelingen met zich meebracht, kwam dit door de hoge aantallen onder druk te staan. Er is teen een besluit genomen om alleen hoog risicovolle meldingen in behandeling te nemen, om de instroom bij het SHG werkbaar te houden. Dit heeft tot een beperking van 2/3 van de meldingen geleid. In de 1° triage werd in 2014 een selectie gemaakt van alle politiemutaties op ernst, historie en frequentie van het geweld, vervolgens werd in de 2' triage oak hier nog weer verder op geselecteerd, zodat alleen de meest rIsicovolle situatles overbleven. Echter deze werkwijze kent zijn beperkingen. De selectie werd en wordt gedaan met een klein deel van de informatie over een systeem. Net risico bestaat dat een mutatie niet door de selectierondes heen kornt, maar wel een zeer risicovolle situatie blijkt te zijn. Hiervan hebben we in diverse gesprekken met bestuurders en stuurgroep het risico geduid. Uiteindelijk heeft dit in 2014 geleid tot 1.598 mutaties. Hiervan zijn er 805 afgevallen in de 2' selectieronde, deze meldingen zijn dus gekwalificeerd als niet hoog risicovol, echter wel zorgelijk. Deze 2° screening gebeurd met de op dat moment aanwezige informatie. Achteraf kan blijken dat een melding meer facetten kende dan eerder bekend en daarmee hoger in risico scorend. Echter door het beperkte budget en daarmee capaciteit moesten er keuzes gemaakt worden. Naast de grote hoeveelheid afgevallen meldingen hebben er 362 trajecten (incl. huisverbod) trajecten geleid tot ingezette hulpverlening. Hierbij zijn dus de betrokkenen bij een melding van huiselijk geweld doorgeleid naar het voorliggend veld of waar benodigd doorverwezen near gespeclaliseerde hulpverlening.

De! itte. Deloitte Accountants BA/. Voor Beh d.d.

36

ntificatiedoeleinden. bij controleverklaring

AART 24115

MeIdingen en advies/consult telefonisch steunpunt SHG In 2014 is er 293 keer contact opgenomen met het telefonisch advies en meldpunt. DeeIs door slachtoffers (zelfmelders) van huiselijk geweld, die graag passende hulpverlening willen. DeeIs door professionals die volgens de stappen van de meldcode advies inwinnen of een melding Huiselijk geweld doen. De verwachting is dat dit aantal alleen maar gaat toenemen, nu de meldcode in nog meer organisaties is ingevoerd.

Aantal Instroom codertnien HG

2.200

2.407

207

745

1.598

-853

Aantal huisverboden

60

65

5

Aantal contactmomenten met Centrumgemeente

12

20

8

Aantal in behandeling genomen mutaties huiselijk geweld

label 16 meldingen en advies telefonisch steunpunt SHG

Belangrijkste ontwikkelingen landelijk Vanaf 1 juli 2013 is het handelingsprotocol van het SHG van kracht. Hiermee heeft het SHG een aantal wettelijke bevoegdheden gekregen. Dit handelingsprotocol schrijft een aantal rechten en plichten voor die zowel betrekking hebben op het werkproces, als de manier van registreren. Het SHG Drenthe is in overleg met de centrumgemeente tot de conclusie gekomen dat bij gelijkblijvend budget en een verhoogde instroom van mutaties door de politie er niet voldaan kan worden aan alle eisen vanuit de wet. Hierin zijn keuzes gemaakt.

In 2014 is landelijk ingezet op een automatiseringssysteem ter ondersteuning van het per 1-1-2015 te vormen Veilig Thuis Drenthe (VTD). Echter dit proces heeft vertraging opgelopen. Veilig Thuis Drenthe gaat voorlopig door in de twee system en die al gebruild worden.

In de tweede helft van 2014 hebben de voorbereidingen plaatsgevonden om de medewerkers van het Advies en Meldpunt Kindermishandeling van Bureau Jeugdzorg Drenthe in te laten stromen bij de GGD en is een business-case opgesteld voor de inrichting van Veilig Thuis Drenthe. Het budget is voor de komende jaren vastgesteld, Door het toenemen van het aantal meldingen en het toenemen van het aantal handelingen zoals voorgeschreven in het handelingsprotocol van Veilig Thuis hebben we ook hier weer keuzes gemaakt in wat wel en wat niet opgepakt wordt vanaf 2015 door Veilig Thuis Drenthe. Er ligt hier een grote rol in het voorliggend veld. .E.e.a, wordt in nauwe afstemming met de gemeenten via de nieuwe stuurgroep HGKM opgepakt.

Delokte. Deloitte Accountants B.V. Voor id B e hare d.d0...

37

ficatiedoeleinden. ij controleverklaring

L•2.015

o Sense

Soct-consulten De stijging van het aantal soa-consulten is vooral ontstaan door de mogelijkheden die de digitale hulpverlening biedt. Het Is voor veel clienten gemakkelijk en laagdrempelig om zonder 'live' afspraak een (zelf)onderzoek te doen. Enerzijds is het goed dat meer mensen zich op deze manier laten testen, anderzijds constateren we ook dat juist door de laagdrempeligheid een (frequent) soaonderzoek soms als vervanging gaat dienen voor veilig seksueel gedrag. Daarom gaan we In 2015 de werkwijze van de digitale hulpverlening evalueren en waar nodig aanscherpen/aanpassen. Elektronisch patientendossier De implementatie van het nieuwe elektronisch patientendossier (SH-direct) heeft bij de start, in verband met contractuele onduidelijkheden wat vertraging opgelopen, maar is desondanks op 16 juni 2014 succesvol geimplementeerd. Met dit nieuwe systeern werken de medewerkers van Sense Noord (Groningen, Friesland en Drenthe) gezamenlijk in hetzelfde systeem. Centrum Seksueel Geweld GGD Drenthe is betrokken bij het opzetten van een Centrum Seksueel Geweld (CSG) voor de regio Groningen-Drenthe. Vanuit het team Seksuele Gezondheld en het Noord-Nederlandse samenwerkingsverband Sense wordt een bijdrage geleverd. De bedoeling is dat het CSG Groningen/Drenthe een sarnenwerkingsverband is van een aantal bestaande organisaties waar medische, forensische en psychosociale disciplines zo snel mogelijk, blj voorkeur binnen een week na een incident met betrekking tot seksueel geweld, integraal hulp bieden op een locatie. Het centrum ambieert een 24-uurs bereikbaarheid op een centraal telefoonnummer. In dit centrum werken zedenpolitie, forensische rechercheurs, forensische artsen, artsen en verpleegkundigen en maatschappelijk werk, met elkaar samen.

o

OGGz

A. Beleid en ontwikkeling Met 9 van de 12 beleidsambtenaren van de Drentse gemeenten, verantwoordelijk voor de OGGz, is gesproken over aansluiting van de OGGz op de ontwikkelingen in het sociale domein als gevolg van de decentralisaties. Zoals In de 5-maandsrapportage vermeld hebben enkele gemeenten plannen om de OGGz-doelgroep te gaan bedienen vanuit een sociaal (wijk)team en de huidige OGGz-structuur aan te passen. Andere gemeenten kiezen er julst voor om de huidige OGGz-netwerken in stand te houden en mensen met complexe problematiek waarbij vaak sprake is van een zorgmijdende houding, vanult dit netwerk te blijven benaderen. De sociale teams richten zich in dat geval meer op preventie, vroeg-signalering en het bieden van ondersteuning aan mensen met minder complexe problemen.


Voor Beho c.d...

38

'ficatiedoeleinden. ij controleverklaring

I?' 2015

======morsd Gevolg van deze ontwikkeling is dat de huIdige, eenduidige OGGz-structuur en aanpak in Drenthe zal verdwijnen. Per gemeente gaat bekeken worden hoe het OGGz aansluit op de sociale teams en samenwerking vorm krijgt. En daar waar de huidige OGGz-structuur zal verdwijnen is de vraag hoe de huidige expertise die aanwezig is in de OGGz-netwerken ook voor de OGGz-doelgroep In deze gemeenten behouden blijft. In een enkele gemeente is eind 2014 al begonnen vorm te geven aan de afstemming tussen en samenwerking met sociale teams. Door bijvoorbeeld gezamenlijk op te trekken bij bepaalde cases of door meldingen die bij het advies- en meldpunt OGGz binnenkomen direct door te geleiden naar het sociale team wanneer dat passend is. In 2015 wordt dat verder uitgebreid.

Met de centrumgemeente Assen en de ketenmanager van het Veiligheidshuis Drenthe bekijken we of het opgaan van verschillende zorgstructuren in een Zorg- en Veiligheidshuis wenselijk is. Mogelijk dat deze vorm kan borgen dat de huidige OGGz-expertise aanwezig en op peil blijft en zo ook beschikbaar is voor gemeenten die ervoor kiezen de OGGz-doelgroep vanuit een sociaal team te benaderen.

Er zijn twee trainingen suicidepreventie georganiseerd. De trainingen hebben in de behoefte van OGGz-netwerkleden voorzien en werden zeer gewaardeerd. In december 2014 is deskundigheidsbevordering op het thema isamenwerken, gegevensdelen en privacy' georganiseerd. Een aantal van 85 OGGz-netwerkleden heeft aan deze trainingsdag met een jurist deelgenomen. In het eerste kwartaal van 2015 hebben de OGGz-voorzitters een aantal supervisiesessies met een deskundige op dit thema en worden procedures in de OGGz-netwerken waar nodig aangepast. Er is, mede vanuit kostenoverwegingen, gekozen om niet in 7 groepen te trainen zoals aanvankelijk gepland maar de netwerkleden in 2 groepen te verdelen.

B. OGGz -voorzitterschap De OGGz-netwerkoverleggen vinden in de 12 gemeenten pleats. De gemeenten Meppel en Westerveld hebben een gecombineerd overleg. Alle geplande OGGz-netwerkoverleggen zijn doorgegaan in 2014. Het aantal OGGz-meldingen die vanuit het OGGz-meldpunt zijn doorgezet naar de netwerken is 154, nagenoeg in lijn met wat verwacht werd. Naast deze OGGz-meldingen zijn nog 93 vragen binnengekomen. Deze zijn door het meldpunt van een advies voorzien of de vraag is na inventarisatie rechtstreeks bij een (al aanwezige) zorginstelling neergelegd. In een aantal gemeenten wordt geexperimenteerd met sociale (wijk)teams. De OGGz-voorzitters zoeken deze actief op om waar mogelijk OGGz-meldingen gezamenlijk op te pakken. De ervaring is dat de OGGz-netwerken of -netwerkleden, nog weinig nabij gehaald worden door sociale (wijk)teams. Het roept de vraag op of aard en ernst van gesignaleerde problematiek goed wordt ingeschat. In de samenwerking met de sociale (wijk)teams blijven we hier aandacht voor vragen.

410

ritte.


Voor I Behore d.d.

t-g•

39

catiedoeleinden. controleverklaring

2t115

o

Publieke gezondheid asielzoekers Drenthe

In 2014 heeft een sterk vergrote instroom van asielzoekers in Nederland en daarbij ook in Drenthe plaatsgevonden. Er is een aantal (tijdelijke) nieuwe locaties geopend zoals; Geeuwenbrug, Vledder, Oranjestad en Veenhuizen. Voor 2015 staat in leder geval de opening van Hoogeveen op het programma. De lnzet van publieke gezondheid door GGD Drenthe is afhankelijk van de status van de opvanglocatie. In het nieuwe contract dat afgesloten is tussen COA en GGD GHOR Nederland met de afzonderlijke GGD'en als onderaannemers, is voor ieclere asielzoeker bepaald welke zorg hij/zij krijgt. Als voorbeeld, een Proces Opvang Locatie (POL) kent een geringer aanbod van zorg dan een Asiel Zoekers Centrum (AZC).

• Aantal asielzoekers (totaal)

900

1071

171

(+629 COL/POL) Aantal aslelzoekerscentra

3

4

1

(+3 POL) Aantal asIelzoekers (4-19 Jarlgen)

300

Instroom aslelzoekers (4-19 Jarlgen)

300

307

7

(+96 POL) 372

72

(+372 POL) Aantal AMV In KWE/KWG Aantal KWE/KWG

100

94

-6

17

14

-3

label 17 asielzoekers, instroom e.d,

o Forensische geneeskunde (FG) Activiteiteniontwikkelingen:

•

In Noord-Nederlands verband lopen de bijscholingsavonden inmiddels prima. De avonden

•

worden goed bezocht en als goed geevalueerd. In september 2014 heeft de Nationale Politie de aanbesteding voor medische arrestantenzorg en forensisch medisch onderzoek In de marIct gezet. De drie Noordelijke GGD'en hebben we besloten om samen met een vierde partner, te weten Arts en Zorg, in te schrijven op perceel 1 (Groningen, Friesland, Drenthe) van deze aanbesteding. De eerste tijdlijn hield in dat we in november de documenten moesten inleveren. Door de vele vragen documenten die er door de diverse partijen zijn gesteld, is het definitief indienen van de naar 2 februari 2015 opgeschoven. Vanaf september zijn er diverse bijeenkomsten geweest onder leiding van een projectteam om te komen tot een Noord Nederlands werkend forensisch team. Dit toekomstige team gaat onder leiding van GGD Drenthe perceel 1 een gemaakt, waarna bedienen. De gunning wordt begin maart 2015 bekend implementatieperiode van 3 maanden gaat starten.

Delloitte, Deloitte Accountants B.V.

40

'catiedoeleinden. Voor I. Behor-eilf •ntrpayerklaring

Arrestantenzorg Telefonisch consult Letselbeschrijving Slachtoffer/daderonderzoek bij zedendelicten Bloed- en DNA-afnamen urinetesten Lijkschouwingen Euthanasie Uitstelverklaringen lijkbezorging NODO meldingen Consultatie Bijzondere advisering

1.289

1.709

1.537

1,477

54

144

116

149

105

74 12

56 17

13

12 93

82

84

74

234 112

224 138

264 125

266 142

1 9

9

25

29 3

15 81 12

1

4

1

52

35

31

27

1.992

2.460

2.312

2.333

7

NODO procedure Benoemlngen Gerechtelijk deskundige

Totaal

74

6 170 8

label 18 verrichtingen forensische geneeskunde

Analyse kengetallen: •

Het aantal verrichtingen in het kader van arrestantenzorg is teruggelopen. Dit heeft te maken met het beeindigen van het contract per 1 oktober 2014 met de FMMU (Forensisch Medische Maatschappij Utrecht). Het gaat hier om de medische zorg voor gedetineerden in de Pi's in Drenthe tijdens de ANW-uren (Avond, Nacht en Weekend uren).

•

Het aantal letselbeschrijvingen is weer gestegen.

•

Het aantal lijkschouwingen is gelijk gebleven, het aantal keren euthanasie is weer vergelijkbaar met 2012. Hiervoor is geen duidelijke oorzaak te benoemen.

•

Consultatie aan bijvoorbeeld huisartsen en medisch specialisten in ziekenhuizen en verpleegen verzorgingshuizen is beduidend toegenomen.

o

Vaccinaties

In vergelijking met 2013 is het aantal nieuwe consulten in 2014 met 9% gestegen. Het lijkt er op dat het aantal mensen wat (ver) gaat reizen en vaccinaties nodig heeft weer voorzichtig aantrekt, en dat men daarvoor de GGD weet te vinden. De afgelopen jaren zagen we namelijk vooral een dalende trend in het aantal nieuwe reizigers,

ndoitte. Deloitte Accountants BA/,

41 Voor icrent catiedoeleinden. Echor r trnlevprklaring

g,e,f11 n15

e consulten reizigersacIviserIng

3.800

4.120

320

Aantal vervolgconsulten

2.000

1.897

-103

Aantal (Indiv.) consulten beroepsvacclnaties

1.000

875

-125

30

60

30

Totaal consulten *Jens spreekuren

6.800

6.892

92

Aantal beroepsvaccInatles op Iocatie (grote groepen)

1.400

1.965

565

400

560

160

1.471*

1.492

21

Aantal

Aantal telefonische- en spoedconsulten

Aantal bloedonderzoek op locatle (grote groepen)

Aantal consulten per FTE

label 19 consulten reizigersvaccinaties

Vitgaande van 6.800 begrote consulten en 4,62 fte (totaal aantal fte's op productgroep Vaccinatles, dus incluslef secretaresses

Website GGD Drenthe Uit het klanttevredenheldsonderzoek van 2013 bleek onder meer dat veel mensen de GGD moeilijk digitaal weten te vinden, wanneer men GOD Drenthe nog niet kent. Om deze reden, en door de afname van het aantal bezoekers in de afgelopen Jaren, is GGD Drenthe gestart met het optimaliseren van haar websitepagina's die gerelateerd zijn aan de reizigersvaccinaties. Dit project is gestart in maart 2014 waarbij de aanpassingen vooral gericht waren op het verbeteren van de vindbaarheid van de website via zoekmachines zoals google. Dit heeft geresulteerd in een significante toename van het aantal bezoekers op de relzigerspagina's. Vervolgen heeft het project zich gericht op het beter doorgeleiden van denten van de informatiepagina's naar de digitale afsprakenplanner. Vooral in de zomermaanden zagen we hierdoor het aantal bezoekers stijgen. GGD Drenthe gaat haar digitale dienstverlening met betrekking tot reizigersvaccinaties in 2015 nog verder uitbreiden.

Verkoop rels-gerelateerde producten We zijn in het eerste kwartaal gestart met de verkoop van reis-gerelateerde (gezondheids)producten zoals anti-muggenmelk en ORS (middel tegen uitdroging bij reizigersdiarree). De vaccinatiemedewerkers kunnen deze producten nu - naast het adviseren erover - oak als extra service aan clienten aanbieden. Clienten reageren positief op deze service.

Klanttevredenheidsonderzoek De algehele beoordeling die clienten geven aan de GGD Drenthe is ten opzichte van het vorige klanttevredenheidsonderzoek verhoogd: een 9 ten opzichte van een 8.5 in 2010.

Del Rte. Deloitte Accountants B.V.

42 Voor id 'ficatiedoeleinden. a‘hore controleverklaring .44

ill 2015

o

Financiele verantwoording bij het programma Additioneel Begroting 2014 na Prirnitief begrotings2014 wtjzigingen

Baten: Centre voorjeug.d ensizin .. 281 contactmernentadolesoenten 6 Epktemidlogie.addifioneel - 16 Forensisdhe geneeskunde riii Gezondheilebevordering add. alb- JGZ 0-41arVeninaetWark/prenat.._ 5 - 6-6 - .-61-eirisdhe miyaukunde edditioneel. -irtY oGqz addition's' ,.. _ _ . ._ -Sie. Preventieve logopedie __ „.. _ _ -gib- -0-iiiiiiiiiii.gez-Onaheld esielzdekere ._ _ _ _ 'Oagersvad-cinities . _ . _ -66-6.__ 6-leunpunTihilisell It geweld 512 THZ additioneel .. _ 1,3 Traiiiiiies fiO--ciiile dditi-eiri .. Y. 1 Sense Noord Nederland . 122 . . 7Clveriii-J-GZaCid. prOd-tidien , -46

-- -

•

tOWIS .0.4.9 6. 1:. •, :' --,. . .

-

__ centre Voodeugd erigezin bortedfinOment adolescenten Spylemlologie addltioneel Forensische geneeskunde .. .

- -Giiiiiidfieldspevord-edn_g acid. .167.2-041.0-fig en maaiWeiiiipi'ariSt: _ Kfedieiche jmilteLik-u-n-Cle-addittoneel .. 66-62-iiidifforieel preventieye ipgopedie . -

ke_gezondheld aslelidek-ers .,_Rekismrsvaccoatiei

,__

dieunpuni fluisOili geweld THZ additions& . _ _ -ft:ins-lit-Ts sdeilaie -ciOnisin Veilig-ftiiiii b.-ninths sense Noord Nederland dveri-ge jo-2 add. prOducten Totaal LaSten -

Reserveringen

, 440

-2.55. . .0 -17 .-fl2 - -_ . _ --_.......... -293

5-6-8 - • .." ---......,

-9 --8-4-3 -52 1219

-546 -516 -16

-..-6 .. 0

-120 -40 -4.29-7 -.26

-i

-

.-PorenefiChe_gerieeiku n-de ._ . .-d-ee-fileberi0Fdepnijild--. _.

_ -.1-

keilleCti-e-iiiiiiiiiiiiiiiie addiii-o-rieil

-1

OGGZ add _ Preventieve logopedie _ . Publieke_gezonclheiCteeielzgekers.. Reizipersvaccinaties Steunpunt huiseIjiitgeweIC1-_ -THZ addition eel

Trensities sociaie domein Sense Ki6OidTted-e-riand Overlie JOZ add. producten Totaal.05 Additioneel

401 . 257 .-2-6

Verschil 2014

453

_ 1

71-4 -73

afe44- -65-2 -J-ti§ --

52. -0 _ -3.0 . --.1.3 . Y72 - - 6-6 , i-04 ...___. . '.. _ . . 3ti _ 376 .. _ _ ......._. _0_ 64 20

- 6-15 - - gil - - •

-iS-- 7 -.0

'2-B e.t.-aa. -- ..

4.464. -363

7 -

-- 22- 4-0-5 ---67-

-404

-40

-i- i

-0

-38 --102 - - -6-6

-16

-243

--16 :2"-i •

--6i-s

_-. _--f6e-•

-0

-S5Y --

-10

-596

762

--7-5*-6

- 5-8

- ---9

-4 44

- -6-

-----7-3 - i2•7 __.........

-517-

:546 :13---Sii -

-1?!

......_ .

-3 -

-118 -53 -4.843

-24 '

-111 -

' .

-183

-37_. -7 .......... __ __ 1 _._..3__ -20 .-11 __. .. _ 46

-

-3-7

- :id

• -----1-4 .

43-

-1.••""6 .

.

1-4

::14

-1 . . ....... -1 117 .. .-.11. _

_ -50 ..._ . -1 _. 73... _ 711 -3

--..4

.^.13- 75

._ 71

.— , "-P4.

0

--

.7,29_ _ .:261._ . .4_. -2 .0 ._.. -1 , _ ... ....— . , :166 ,...-_.,.

-27 ---:- •

-

- .4 -52 ...._ -37

.

-46

-3796

0 ".:.'• -:9--. -

-

-7 . _..... . _.-4.._

- -4-4-

1

-534 _ ,. • -814 .... _ .. -13

-

. -:-/. -..85 _._._ -351

__-ji:!----__ .. -4 _ ..

-.fed' ' - -- --iii

.„ --1Y6 _ -28 -4,660

0

ItOW _ -sae--

.. 1- -5 -

-- --5-5-6 - _ _ -:5-65-- -

-.TIT" -

114 .

i

----6-5 - --

:56-3- —

--ii. 742

,;?.?

---316- ' — - --37- 6 " -40

281 . --_ 19.

26 - -... 62T _ .-Oil • -aid.-S.:1.4__ ... ..-... -0 13. - do - 8 - --i -. 116 -24- - ;t•-- '26-t ;-.41i-lit- !

.. .. .3.1). _ _ 627 -ii6 . fib- _'cif . . . i 4 .0 o . -131- -_ 30 .1 55 6.013

--2

Resultaat 2013

..

. centre voor jeugd en_gezin_ _ : - _--E-IiiCietinitifOgie..addiTilOneef. ... ._

'

Resultaat 2014

_-11 .

_ ... ... -48 .......0 ... -44 -6 -• • -0-

-30 - -- 6-5-2 --3-6. ---6 . _• _... -2

49 :

-+-fiz

.

_

Tabel 20 financieel overzicht Additioneel

Del*Ittes Deloitte Accountants B.V. Voor Behoren

atiedoeleinden. j_controleverklaring

O.d..0..5.. MI-20.15

43

Het programma Additioneel is afgesloten met een negatief resultaat van € 5K. Dit resultaat wordt vooral veroorzaakt door: PGA Drenthe (+ € 29K) Het positieve resultaat van €29K wordt enerzijds veroorzaakt door fors stijgende bezetting/instroom. Hierdoor was de omzet hoger dan begroot, waarop de vacatureruimte nog niet aangepast kon worden (€ 42K minder loonkosten dan begroot). Anderzijds wordt het resultaat veroorzaakt door een negatieve afrekening 2013 (t.o.v. verwacht)van - € 13K. Bij de 9-maandsrapportage is benoemd dat we een PGA-egalisatiereserve gaan vormen om het positieve resultaat van 2014 in te kunnen storten. Dit omdat het product PGA moeilijk Is In te schatten door grote fluctuaties in kosten en baten, Immers de instroom van asielzoekers is Instablel. Veil1g Thuis Drenthe (VTD) ( € 127K) Per 1 januari 2015 gaan het huldige Steunpunt Huiselijk Geweld (SHG) en het Advies- en Meldpunt Kindermishandeling (AMK) samen verder als Veilig Thuis Drenthe. Om dit traject te begeleiden heeft -

inhuur plaatsgevonden. Er is € 40K meer ingehuurd dan in eerste instantie was voorzien. Verder is in 2014 is een Voorziening gevormd van € 87K ten behoeve van frictiekosten, die ontstaan door het samen gaan van SHG en AMK. Dit bedrag is conform het bedrag dat is vermeld in de overdrachtsovereenkomst. Forensische Geneeskunde (FG) (+ € 50K) Het positieve resultaat wordt deels veroorzaakt doordat er een hogere omzet is dan begroot (€ 58K), maar hierdoor er zijn ook hogere loonkosten (€ 25K). Verder wordt het positieve resultaat veroorzaakt door afschrijvingen die nog niet hebben plaatsgevonden (€ 15K), omdat er nog geen nieuw pakket Is aangeschaft (in afwachting van de Noord-Nederlandse samenwerking). De deadline voor de aanbesteding politie is uitgesteld naar 2 februari 2015. Als de Noord-Nederlandse GGD'en de opdracht gegund krijgen, gaan we gezamenlijk een pakket aanschaffen.

Dcloitte. Deloitte Accountants B.V.

Voor ide Behore d.d.

.0.5

44

catledoeleinden. controleverklaring

4045

Paragraaf Bedrijfsvoering 1. Communicatie In 2014 stand GGD Drenthe regelmatig in de belangstelling. We brachten 46 nieuwsberichten uit en talloze berichten op Twitter. Pers en publiek hadden vooral aandacht voor overgewicht in Drenthe, kwetsba re ouderen en het hitteplan dat van kracht was in juli. Ook de recente soa cijfers, de webslte voor jongeren JouwGGD.n1 en het overgaan van drie naar twee prikken tegen HPV stonden in de belangstelling.

In april hielden we open huis samen met de Velligheidsregio Drenthe en de Brandweer Assen. Een uitgelezen kans om de GGD en onze werkzaamheden over te brengen op het publiek. Het open huis werd goed bezocht en veel bezoekers lieten weten verrast te zijn over de hoeveelheid en diversiteit van onze a ctiviteiten.

In 2014 hebben we ervoor gezorgd dat Drentse reizigers nog beter hun weg vinden naar www.ggcldrenthe.nl/opreis. Samen met GGD Groningen en GGD Fryslan voerden we een Noord-

Nederlandse campagne met onder meer online advertenties, straatborden, radiospotjes, een dag van de Reizlgersvaccinaties op Groningen Airport Eelde en aandacht in de regionale pers. Net najaar van 2014 stond in het teken van de komst van Veilig Thuis Drenthe. Net publiek is op de hoogte gebracht van het samengaan van het Steunpunt Huiselijk geweld en het Advies- en Meldpunt Kindermishandeling. In 2015 wordt hier verder uitgebreid aandacht aan besteed.

2.

Kwaliteit

Audits en HKZ-certificering GGD Drenthe werkt met een kwaliteitsmanagementsysteem en wederom heeft de organisatie in november 2014 het HKZ certificaat in ontvangst genomen. Dit betekent dat de informatie uit onze processen, zoals klachten, incidenten, audits en klantenonderzoek, goed wordt geborgd.

Klachten Er zijn in 2014 veertien klachten van clienten geregistreerd. Net klachtenproces bestaat uit een bemiddelingstraject en — indien de klacht niet naar tevredenheid van de indiener is opgelost — behandeling door de externe klachtencommissie. In 2014 zijn geen klachten doorgeleid naar deze klachtencommissie. Zeven klachten zijn opgelost via bemiddeling, zes klachten zijn nog in bemiddeling.


ide Behorend d.d.11.5.1

Voor

45

tiedoeleinden.

ontroleverklaring

2015

Gezondheld & Maatschappij

2

Professioneel handelen

Gezondheid & Veiligheid

2

Organisatorisch, professioneel handelen

Jeugdgezondheidzorg

6

Professioneel handelen

Algemeen

3

Onheuse bejegening

Algemeen

1

Berelkbaarheid Tabel 21 overzicht klachten

Signalen en verbeterpunten

Medewerkers van de GGD zijn alert op signalen van clienten en de vastlegging daarvan. Verbeterpunten hieruit worden snel opgelost door medewerkers en management. In 2014 zijn 46 signalen geregistreerd. Een groot deel daarvan betrof bereikbaarheid, herleidbaar naar de verhuizing van de GGD in december 2013. '

1

Gezondheid en Maatschapplj

Bereikbaarheid, organisatorisch

Gezondheid en Velligheid

Bereikbaarheid

Jeugdgezondheidszorg

31

Professioneel handelen, bereikbaarheid

Directie

4

Organisatorisch Tabel 22 signalen en verbeterpunten

Klanttevredenheid

GGD Drenthe meet langs diverse kanalen de tevredenheid van klanten en ketenpartners. Zo vragen wij op gezette tijden clienten naar hun ervaringen met onze dienstverlenIng. In onze contacten met gemeenten staat klanttevredenheid ook steeds vaker op de agenda. In het algemeen is de waardering van onze klanten gemiddeld tot groot. Verbeteringen worden, daar waar mogelijk, direct ingezet.


Voor ide Behoren 1l.

tiedoeleinden. ontroleverklaring

46

3. Personeel en organisatie De formatie Is in 2014 fors gestegen door de overname van medewerkers van !care als gevolg van de Integratie van de jeugdgezondheidszorg 0 tot 19 jarigen. Het ziekteverzuim is licht gestegen In 2014.

Formatie In fte per 31 december

139

197,89

In dienst (in personen)

25

133

Uit dlenst (in personen)

18

20

4,72%

4,91%

Ziekteverzuim

Tabel 23 formatie en ziekteverzuim

DIrectiestructuur Op 24 september 2014 heeft het Dagelljks Bestuur besloten om verder te gaan met een eenhoofdige directie. Het werken met eon directeur betekent wel dat het Directiebureau versterkt wordt en dat een aantal uitvoerende teams die rechtstreeks onder de directie vielen onder de aansturing van de clustermanagers gebracht worden. Daarnaast wordt intenslever ingezet op de samenwerking tussen VRD en GGD op het gebied van de bedrijfsvoering zodat de directeur hierin ondersteund wordt. Ontwikkeling naar RVE De GGD heeft een hernieuwde start gemaakt met een traject ( DRIVE; Drenthe in verandering) om te komen tot resultaatverantwoordelijke eenheden (RVE). De RVE-vorming is belangrijk voor ons. De transities hebben grote gevolgen voor de manler waarop wij werken. De GGD heeft een extern bureau aangetrokken om de ontwikkeling van de organisatie naar RVE's te begeleiden. Kenmerkend voor het ingezette traject is dat medewerkers worden uitgenodigd en uitgedaagd om mee te denken en te werken over en aan de ontwIkkeling van de organisatieontwikkeling. Medio 2014 heeft de directie en het management zich gebogen over een visie op de rol, positie en de opgave van de GGD en over de succesthema's van de GGD. Een kernteam, bestaande uit medewerkers uit diverse gelederen van de organisatie, een aantal MTleden en een adviseur van het externe bureau, heeft vervolgens de grofstuctuur uitgewerkt en gepresenteerd aan de directie en het MT. De directie en het MT hebben deze grofstructuur overgenomen en deze samen met de visie gepresenteerd en Interactief besproken met de medewerkers. In de eerste helft 2015 gaan bouwteams aan de slag om de uitkomsten verder uit te werken. Vervolgens gaat het implementatietraject starten.

Ddloitte. Deloitte Accountants B.V.

Voor ide Aioren

11 5

Icatiedoeleinden. j controleverklaring

1-71115

47

Herziening beloningsbeleid Eind 2013 Is er een akkoord bereikt met de vakbonden over de `tussenmaatregeli gericht op het afschaffen van het automatisme voor het doorlopen van de uitloopschaal voor medewerkers die op en na 1 januari 2014 in dienst van de GGD Drenthe komen. In het najaar 2014 is met de vakbonden een akkoord bereikt over een nieuw beloningsbeleid en de definitieve afschaffing van de uitloopschalen. Voor de groep medewerkers die voor 1 januari 2014 in dienst zijn gekomen van de GGD en vcior 1 januari 2019 op grond van de oude regelIng recht zou hebben gehad op de uitloopschaal, is een overgangsmaatregel overeengekomen. In het nieuwe beloningsbeleid wordt een koppeling gemaakt tussen diverse mogelijkheden van flexibel belonen en de prestaties van de medewerker en/of groepen medewerkers.

Basis op orde In 2014 zijn stappen gezet in de herinrichting van het personeelsinformatiesysteem waardoor mutaties aan de bron (door medewerkers en managers) worden ingevoerd in het informatiesysteem. Komend jaar gaan we hier een vervolg aan geven waardoor er een volgende verbeterslag wordt gerealiseerd.

CAO gemeenten -

In 2014 hebben werkgevers en werknemers een akkoord bereikt over een nieuwe cao voor gemeenten, de cao die ook van toepassing is op de GGD. De lopende cao was al enige tijd verlopen. De nieuwe cao heeft een looptijd tot 1 januari 2016. In de cao is een aantal salarisverhogingen doorgevoerd. Daarnaast zijn afspraken gemaakt met betrekking tot verschillende onderwerpen. Deze onderwerpen worden nog nader uitgewerkt.

4. Informatievoorziening en Automatisering, facilitair en huisvesting

Samenwerking GGD-VRD In 2014 is gezamenlijk verder invulling gegeven aan de receptiefunctie in het hoofdgebouw in Assen, facilitaire zaken en huisvestIng en l&A. Voor deze afdelingen is gezamenlijk beleid ontwikkeld, zijn samen vacatures ingevuld en waar mogelijk is samengewerkt op het gebled van inkoop.

informatievoorziening en automatisering Het afgelopen jaar hebben we veel aandacht besteed aan het verder inrichten en stabiliseren van de ICT-omgeving. Daar waar nodig is aandacht geweest voor het aanpassen in het ICT-netwerk en zljn processen die het beheer van de ICT-omgeving betreft In afstemming met betrokkenen binnen de VRD en GGD en de ICT-Ieverancier aangescherpt. Daarnaast is de integratie van de Jeugdgezondheidszorg (JGZ) 0-4 jaar binnen de ICT-omgeving van GGD Drenthe opgenomen. Alle daarvoor relevante informatiesystemen, inclusief data en het overzetten van de databases van het digitale dossier voor de JGZ KD+ van Icare naar de database van GGD Drenthe, evenals de aansluiting van 34 decentrale1GZ-locaties op het GGD Drenthe netwerk zijn afgerond.

Ddoitte. Deloitte Accountants B.V. Voor

icatiedoeleinden.

EThor

ij controleverklaring

48

In 2014 Is het nieuw ingerichte taakveld Informatievoorziening en Automatisering

verder vormgegeven. Het onderdeel Informatievoorziening richt zich op de manier waarop binnen de GGD en VRD met het verwerken, bewerken en uitwisselen van gegevens wordt omgegaan. Binnen de GGD Is daarvoor per 1 januari 2014 een informatiemanager aangesteld. Binnen de VRD was deze functle al ingevuld. Het onderdeel Automatisering richt zich op de meer harde kant, het netwerk en de hardware (datacentrum, netwerk en computers).

De overlap tussen de verschillende onderdelen zoals die binnen lenA aandacht krijgen is in 2014 verder vormgegeven, daar waar nodig zijn hierover procedures of taakverdelingen ingericht. Verder Is er extra aandacht geweest voor het inrichten van het verwerken en beheren van documenten. Het in 2013 aangeschafte Document Management Systeem is verder geimplementeerd. Dit is in nauwe samenwerking met eindgebruikers gerealiseerd. Ook is in 2014 een start gemaakt met de wijze waarop binnen de GGD / VRD het informatiebeveiliging beleid en de uitvoering hiervan binnen de organisaties in 2015 kan worden aangescherpt.

Facilitalr en huisvesting De focus wat betreft de huisvesting aan de Mien Ruysweg heeft in 2014 gelegen op het (her)inrichten van de ondersteunende processen en bijbehorende systemen. Dit Is een continu proces in relatie tot de ontwikkeling van de organisatie. Voor de inrichtIng van het nieuwe kantoor is gekozen voor een kantoorconcept op basis van 'Het Nieuwe Werken'. Dit betekent dat de bouw en inrichting activiteitgericht is ingericht. Voor de medewerkers betekent dit dat er op een gemiddelde werkdag gebruik wordt gemaaict van meerdere typen werkplekken, er meer beweging is in het gebouw en er meer ontmoetingen ontstaan tussen collega's en andere bewoners.

In het eerste kwartaal hebben we de medewerkers gevraagd hoe de bevindingen zijn van het nieuwe pand door middel van een enquite en gesprekken met medewerkers tijdens werkoverleggen. Intensiever gebruik van het pand heeft een aantal aandachtspunten opgeleverd. We zijn samen met de VRD een werkgroep gestart waarbij medewerkers Ideeen geven voor optimalisatie van het kantoorconcept dat past bij de organisatieontwikkelingen.

In 2014 is een onderzoek uitgevoerd naar de huisvesting voor de medewerkers van Veilig Thuis Drenthe. Op basis van dit vooronderzoek is besloten dat de tijdelijke huisvesting van genoemde medewerkers aan de Klornpstraat voor bepaalde tijd wordt gecontinueerd cm de continuering van de dienstverlening het toenmalige AMHK te garanderen. De intentie is om de VTD medewerkers wel te gaan huisvesten in de hoofdvestiging echter zijn hier wel aanpassingen voor nodig. In 2015 zal definitieve besluitvorming plaatsvinden.

Voor de huisvesting op de overige locaties geldt dat per 1 januarl 2014 voor 8 van de 12 gemeenten de integrale Jeugdgezondheidszorg aan ons is overgedragen. Dit betekent ook dat GGD Drenthe het beheer over 36 JGZ-locaties in de reglo overgedragen heeft gekregen in het eerste kwartaal van 2014. Hierbij zljn met betrekking tot deze locaties de meeste relevante noodzakelijke aanpassingen, zoals ICI, telefonie, etc. doorgevoerd conform de richtlijnen en staDeclleitteiGD Drenthe. Deloitte Accountants B.V, Voor Behar

icatiedoeleinden. u controleverklaring

MaRT 2b Li.

49

5.

Financiele verklaring bij het programma Bedrijfsvoering

Baten Bedrjifsvoering en middelen Totaal taten Lasten Bedrijfsvoering en middelen TOtaii.La-sten .Reserverin!en Bedrijfsvoering en middelen Tothal Reserveringen

Begroting 2014 na Primitief begrotings2014 wijzigingen

Resultaat 2014

Verschil 2014

Resultaat 2013

266 266

337 337.

7.1

570 170

-1.325 1.325

-1.194

131 131

-1.458 1 458

1.059

1.071

12 12

1.049 1.049

443

443 -556 .556 113 113

.-.

cosi

AP4 1.071

-

3

'1

Tabel 24 financieel overzlcht Bedrijfsvoering

De paragraaf Bedrijfsvoering Is afgesloten met een positief resultaat van € 214K. Dit resultaat wordt veroorzaakt door:

Bedriffsvoering en middelen ( + € 214K) De paragraaf Bedrijfsvoering laat een deels eenmalig en anderzljds mogelijk structureel voordeel zien van € 214K. De relskosten vallen mee en leveren een voordeel op van € 61K. Het lijkt erop dat de eerste voordelen van het nieuwe werken zich ook financieel vertalen, maar een uitgebreide analyse Is (nog) niet gemaakt. Verder hebben wij een Incidenteel voordeel van ruim € 104K, omdat wij binnen de additionele begroting een opslag hanteren voor werkplekken en huisvesting, die we tot en met vorig jaar in de reserves stortten. Die reserves zljn opgeheven en daarom vallen deze opslagen •

nu eenmalig vrij in het resultaat en worden vanaf volgend jaar toegevoegd aan de budgetten voor huisvesting en facilitair. Verder ontstaat een voordeel van € 29K vanwege onderuitputting van het vervangingsbudget en budget voor Vorming, Training en Ontwikkeling. Een deel van het structurele voordeel wordt ingezet om de Cao stijging in 2015 op te vangen.

Delloitte. Deloitte Accountants B.V. Voor iden Behortin

atiedoeleinden. gerklaring

g

50

Paragraaf Weerstandsvermogen De weerstandscapaciteit In deze pa ragraaf gaan wij in op het weerstandsvermogen van de GGD. Met weerstandsvermogen wordt de relatie bedoeld tussen enerzijds de middelen en mogelijkheden die de GGD heeft om niet begrote kosten te dekken en anderzijds de rislco's die van betekenis kunnen zijn ten aanzien van de financiele positie. De weerstandscapaciteit In dit onderdeel is geinventariseerd in welke mate de GGD in staat is de risico's in financiele zin op te vangen. In algemene zin is een overheidsorganisatie In staat haar niet begrote financiele risico's te dekken uit: •

Opgebouwde reserves;

•

Stille reserves die op korte terrnijn materieel kunnen worden gemaalct;

•

Onbenutte belastingcapaciteit;

•

Structurele rulmte in de begroting.

In de situatie van de GGD kan alleen een beroep worden gedaan op de opgebouwde reserves. StiIle reserves ontstaan alleen bij kapitaalintensieve bedrijven, die materiele of andere active lager hebben gewaardeerd dan de feitelijke waarde. De GGD is een kapitaalarm bedrijf en heeft geen grote investeringen met balanswaardes die lager liggen dan de werkelijke waarde. Ook kunnen we geen eigen belasting heffen; van onbenutte belastingcapaciteit is geen sprake. Als laatste is er geen sprake van structurele rulmte in de begroting; wij hanteren at enige jaren de 0-Din ten aanzien van de inwonerbijdrage voor de basistaken. Concreet betekent dit dat de GGD alleen een beroep doen op de opgebouwde reserves. De reservepositie per 31 december 2014 was € 1.913.000,- inclusief het te bestemmen resultaat van 2014 ad. € 236.000,-. Om te kunnen beoordelen of de opgebouwde reservepositie zich juist verhoudt tot de financiele risico's wordt de ratio weerstandvermogen gehanteerd die ontwikkeld is door het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement samen met de universiteit Twente. De ratio wordt berekend door het aanwezige weerstandvermogen te delen door de financifile totaalwaardering van de rlsico's. Bij de beoordeling van het weerstandsvermogen wordt de volgende tabel gehanteerd:

>2 1,4<X<2,0 1,0<X<1,4 0,8<X<1,0 0,6<X<0,8 <0,6

Uitstekend Rulm voldoende Voldoende Mat1g Onvoldoende Rulm onvoldoende Tabel 25 weerstandsvermogen

Op balansdatum is de ratio van de GGD: € 1.913.000/ € 1.852.500 = 1,03. Dit wordt door het Nederlands Adviesbureau voor risicomanagement als voldoende aangemerkt.

Delloitte. Deloitte Accountants B.V. Voor ii Beho

.

i catiecjoejelnden. itontr2loysrklaring

51

Risicobeleid Bij GGD Drenthe voeren wij actief risicobeleid. Dat betekent dat wij ons voortdurend bewust zijn van risico's en daar systematisch mee om wensen te gaan. Het belangrijkste voorbeeld hlervan Is dat wij waarde hechten aan de HKZ-certificering. Die certificering betekent onder meer dat in alle geledingen van de organisatie medewerkers zich bewust moeten zijn van procesrlsico's en daar ook actief op dienen te anticiperen. Een en ander moet worden vastgelegd in handelIngsprotocollen, werkbeschrijvingen en het proactief in kaart brengen van alle mogelijke risico's. Ten aanzien van de grootste risico's, zijnde de mogelijke bezuinigingen/taakstellingen en de veranderende rot bij de transities in het gemeentelijke domein, realiseren wij ons dat GGD Drenthe een organisatie Is van en door de Drentse gemeenten (verlengd lokaal bestuur). Dat betekent dat onze organisatie moet kunnen anticiperen op lokale ontwikkelingen binnen die gemeenten. Dit zien wij dan ook nlet zozeer als een rislco, maar meer als een gegeven. In ons personeelsbeleid sturen wij op een gezonde verhouding tussen vast personeel en een flexlbele schil daaromheen. Aan het eind van 2014 Is die verhouding ongeveer 80— 20, wat betekent dat 80% van de medewerkers een vast contract heeft en 20% van de medewerkers een tijdelijk contract. Deze verhouding wensen wij ook de komende Jaren te hanteren, zodat wij in staat zijn goed te anticiperen op groel- en krimpbewegingen. Ten slotte vereist een aantal risico's directe maatregelen In 2015. Denk daarbij het op orde brengen van de piketregeling, het contractbeheer, de toepassing van de reiskostenregeling, een analyse van de beveiligingsrisico's op het gebied van automatisering en het opstellen van een daarbij behorend informatiebeveiligingsplan. Risico-inventarisatie per balansdatum Uit onderstaande tabel blijkt dat alle risico's zijn gewogen naar kans dat ze zich kunnen voordoen en de financiele Impact die ze voor GGD Drenthe kunnen hebben. Op geld gewaardeerd betekent dit een bedrag van € 1.852.500,- waarvan de bezuinigingen/taakstellingen ad. € 675.000 en de verkleining van onze rot bij de transities in het gemeentelijke domein ad. € 625.000 de grootste rislco's vormen. Bij het inventariseren van de risico's hebben wij het voorzichtigheidsprincipe in acht genomen, wat betekent dat wij rekening houden met alle mogelijke risico's op balansdatum. Overigens onderkennen wij dat nooit alle risico's zich tegelijkertijd zullen voordoen.

Ddoitte. Deloltte Accountants By.

52

Voor ide ti icatiedoeleinden. Behoron Umitaterklaring d.d.

GGD-breed

grote calamiteit waardoor regullere dienstverlening In gevaar komt Bezulniging/taakstelling gemeente

zeer klein (0-20%) zeer groot (80-100%)

langdurIge uitval geautomatiseerd systeem

zeer klein (0-20%) zeer groot (80-100%) klein (20-40%) groot (6080%) zeer klein (0-20%) zeer klein (0-20%) gemIddeld (40-60%) zeer klein (0-20%) zeer klein (0-20%) genilddeld (40-60%) klein (20-40%) gemIddeld (40-60%) klein (20-40%)

GGD-breed GGD-breed

aanbesteding forensische zorg forensIsch kostendekkendheld tarieven diverse mobillteltskosten personeel GB GGD-breed

niet halen werkplan (ziekte, ultval op organIsatieniveau)) niet ultvoeren alle Inspectles

Inspectie KO Klacht schendIng privacy GGD-breed MT

Organisatieontwikkeling (daling productle) arts niet berelkbaar bij acute zorg

ForensIsch rol verkleInt bU de transformatles OGGZ/HG/.IGZ/GB bevellIging Informatiesysteem GGD-breed contractbeheer GGD-breed

GGD-breed

GGD-breed

kwalitatieve en kwantitatieve samenstelling personeelsbestand ten aanz1en van verwachte dlenstverlening toepassIng en controle relskostenregeling en onkostenvergoeding Incidenten 131J VTD

VTD

VTD

PGA

medewerkers VTD kunnen niet gehulsvest worden op Mien Ruysweg OrganIsatorische beheersbaarheld onvoorspelbare In- en uitstroom van asielzoekers Tota al risico's

kleln (50.000100.000) groot (500.00-1 mm.) klein (50.000100.000) klein (50.000100.000) klein (50,000100.000) klein (50.000 100.000) zeer klein ((50.000) zeer klein (<50.000) kleln (50.000100.000) gem (100.000500.000) klein (50.000100.000) zeer groot (>1 min.) klein (50.000100.000) klein (50.000100.000)

I

7.500

s

675.000

I

7.500

s

67.500

s

22.500

s

52.500

s

2.500

1

2.500

1

37.500

1

30.000

I

7.500

$

625.000

I

22.500

1

37.500

s

90.000

1

37.500

s

52.500

I

22.500

gem (100.000500.000)

gemIddeld (40-60%)

kleln (50.000100.000)

groot (6080%) klein (20-40%)

klein (50.000100.000) klein (50.000100.000)

groot (6080%)

klein (50.000100.000) $

52.500 1.852.500

De[loins, Deloitte Accountants B.V.

53

Voor ide t catiedoeleinden. Eehoren tj controleverklaring d.d.

11APT-7:t111

Paragrag Financiering Op grand van artikel 3 lid 3 van het Treasurystatuut Gemeenschappelijke regeling GGD Drenthe 2011-2015' nemen wij jaarlijks een paragraaf financiering op. In het Treasurystatuut zijn doelstellingen, richtlijnen en limieten opgenomen ten aanzien van het uitzetten en aantrekken van financieringsbehoeften. Doestelling van ons Treasurystatuut is het maximaliseren van renteopbrengsten en het minimaliseren van rentekosten gegeven een bepaald risicoprofiel evenals het zorgen voor voldoende liquiditelten binnen de organisatie. Ten aanzien van het risicoprofiel is de richtlijn opgenomen dat wij alleen gelden uitzetten bij instellingen met een zogenaamde triple A-status, de meest betrouwbare bankinstellingen in Nederland. Na de bankencrisis is een aantal instellingen teruggeplaatst naar een dubbele A-status. Aileen de Bank voor Nederlandse gemeenten (BNG) heeft zijn triple A-status behouden, wat betekent dat wij overtallige middelen alleen uitzetten bij die bank. Met de invoering van het schatkistbankieren eind 2013 dienen wij, net als alle andere lokale overheden, onze overtollige middelen naar een gereserveerde rekening bij de BNG over te boeken. Uit deze overtollige middelen voorziet het Rijk zich in een deel van haar financieringsbehoefte. Ten aanzien van de financiering volgt ons Treasurystatuut de wet Financiering decentrale overheden. De wet regelt de verhouding tussen langlopende en kortlopende geldleningen. De GGD heeft tot op heden een overschot aan liquide middelen en geen langlopende geld leningen afgesloten.

DokAtte, Deloitte Accountants B.V.

Voor id Behore cl.d.

54

icatiedoeleinden. (i controleverklaring

6..5.41,API 2015

Overzicht van baten en fasten

BUR Pros ramma 2013 Raten

Begroting 2014 na begrotingswjzi Primitief 2014 gingen

2.944 _ 883 508

°.114..Be. ..9.!1!rrPfn 01b_Bescherrnent.derclen 02 Bevorderen

.94.1kvMkgr! cutougl__. _

-

4.462 443

4.746 266

-2.944 -863 -579

-2.947 -.71:5-0 —

06.5eddysy_. entniddelen _ 07 Overige

o

ala Bescherrnen 0-11)--Bescriermin 7 Orden 02 Bevorderen 03 fiewairen._ . 04 Jeugd _ OVerige

8.,-M

Totaal Lasten 'Result:eat VOOr tiesternming reserVeringen Reserveringen

- - 475 - 357 b

'--Iiii

idi . .....

-

-2.950 _ -1.419

. . 4-55. ' -482 --8 --.7 -6-4.660 -1._325 • _ 0 55

-,•-•--•

-48 -8.975 2i,:fo",i-

o

Resultaat

•29 2°3 65

984

- it- ---- . -616 ---ii — - 4-2i- ".

7.1 • _6' - -

- * -4.5-2-1

::74:_ftil .

_ 579 . ..6.

i tre 11 -3-2.956 ___ .... __ _______.• _ 83 -903 ":21- - - - :ail' 4!:11

• -556•

_

-21 _

-71

8.950 . _ ____.... 5.013

-b

=4--if - -1:1-64- - •

gAdd Woneel "

belfedilksy.:

2.947 2.926 1.502 _ _. 21.4-31 -474 -.48i0

;cif - ' dtei it itia8.684 _.

o5 Additioneel.

Totaal Baten LaSten

Resultaat 2014 Verschil 2014

-54 - -- ' - - ----iii .-2-19- - -- - —74-:4-75:1-8-5- ------aige- '

. •1ST

•_. _••

ze.4, V.335

6 01aBeFtierrnen

41Bevoiiiiiren 03 Bewaken

06 0-77;iveitgic

•

71

-

0 15 -165 _ 113

10 -15 72 1.059

-1754

Resultaat na bestemming reserve ringen

De5 Mee Deloitte Accountants B.V.

Voor iderfgcatiedoeleindefl. con:troleverklaring Behoae

R1..2015

55

„—

Resultaatsverklaring op hoofdlijnen Het boekjaar is afgesloten met een positief resultaat van + € 236k. Het programma Beschermen is afgesloten met een negatief resultaat van - € 24k. Binnen clit programma moesten wij extra kosten maken voor de uitvoering van de inspecties voor Technische hygienezorg. In december 2014 heeft het Algemeen bestuur een besluit genomen voor oplossing voor de komende twee Jaren en heeft o.a. besloten een deel van het rekeningresultaat hiervoor te reserveren. Het programma Beschermen-derden is afgesloten met een positief resultaat van + € 12k. Dit resultaat is ontstaan binnen het cluster Crises, Rampen en Incidenten doordat een vacature slechts ten dele kon worden ingevuld en de nieuwe piketregeling nog niet In voile omvang Is doorgevoerd en er dus minder kosten voor zijn gemaakt. Het programma Bevorderen is afgesloten met een negatief resultaat van - € 16k. De extra kosten zijn gemaakt om de formatie terug te brengen als gevolg van de opgelegde bezuinigingstaakstelling in voorgaande jaren. Het programma Bewaken is afgesloten met een positief resultaat van + € 10k. Dit resultaat is ontstaan bij Epidemiologie. Er zijn extra additionele taken uitgevoerd voor gemeenten en een vacature kon niet volledig worden ingevuld. Het programma Jeugd is afgesloten met een positief resultaat van + € 46k. Binnen het programma zien we dat een deel van de integratietaakstelling voor 2016 al is gehaald, maar dat er ook extra kosten voor moesten worden gemaakt o.a. door meer inzet van middelenfuncties. Het programma Additioneel is afgesloten met een negatief resultaat van - € 5k. Normaal gesproken zijn onze additionele producten kostendekkend of licht positief. In 2014 hebben wij extra kosten gemaakt voor de invoering van VTD, o.a. door het opnemen van een voorziening van € 87k. Het programma Bedrijfsvoering is afgesloten met een positief resultaat van + € 214k. Binnen dit programma is een incldenteel voordeel verwerIct van + € 104k. Binnen de additionele begroting hanteren wij een opslag voor de dekking van kosten voor werkplekken en huisvesting. Deze opslagen werden tot 2014 gestort in een bestemmingsreserve, om de overgang naar de nieuwe huisvesting te bekostigen. Eind 2013 zijn deze reserves opgegeven en in 2014 vielen de bedragen vrij ten gunste van de bedrijfsvoering. In 2015 worden ze toegevoegd aan de budgetten voor huisvesting en facilitair. Verder is er een voordeel ontstaan op de reiskosten van € 61k. Het lijkt erop dat het nieuwe werken er voor zorgt dat het werk wordt georganiseerd, daar waar het zich voordoet en dus leIdt tot minder reiskosten. Maar een analyse is nog niet gemaakt. Verder is er een voordeel ontstaan op het opleidingsbudget van € 29k. Een deel van het bedrijfsvoeringsbudget wordt in gezet voor de bezuinigingstaakstellingen.

DEloins, Deloitte Accountants B.V.

Voor ide Behoren d.d.

56

jstiedoeleinden. ontroleverklaring

'MT 2-015

Balans per 31 december 2014 (Pedragen x € 1.000) Referentie

31-12-2014

31-12-2013

ACTIVA Vaste activa Materiele vaste activa

1

1.468

Totaal vaste activa

Vlottende activa Voorraden Kortlopende vorderingen Overlopende activa LipIde middelen

1.546 1.468

2 3 4 5

1.546

26 1.638 263 2.487

23 731 428 2.467

Totaal vlottende activa

4.415

3.649

Totaal activa

5.883

5.195

PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden

6 7 8

1.913 87 20

Totaal vaste passiva

Vlottende passiva Kortlopende schulden Overlopende passIva

2.634 145 46 2.019

9 10

2.824

1.597 2.266

875 1.496

Totaal vlottende passiva

3.863

2.371

Totaal passIva

5.883

5.195

Deloitte, Deloltte Accountants B.V.

57 Voor ide tifi atiedoeleinden. Behore 4910 controleverklaring 0

Agr 1015

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemeen De jaarrekening is opgemaakt volgens de grondslagen van het Beslult Begroting en Verantwoording voor gemeenten en provincies. • De waardering van de active en passIva en de bepaling van het resultaat vindt pleats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders is vermeld, worden de active en passive opgenomen tegen nominate waarden. • De lasten en baten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. • Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden ult hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de perlode waarin ultbetaling plaatsvindt. Daarbij moet worden gedacht aan overlopende vakantiegeld-, verlofaanspraken. •

Vaste active Materiele vaste active zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs onder aftrek van afschrijvingen. De materiele vaste activa worden linealr afgeschreven. Bij de gehanteerde afschrijvingstermijnen is het bepaalde in de Nota activeren, waarderen en afschrijven uitgangspunt geweest.

Voorraden De voorraad vaccinaties is gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs.

Kortlopende vorderingen, overlopende activa en IlquIde middelen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. Deze voorziening is bepaald op basis van de ouderdom van de vorderingen en op basis van individuele beoordeling.

Reserves Reserves zijn gewaardeerd tegen nomina le waarde.

Voorzieningen Voorzieningen kunnen (conform de BBV) worden gevormd als sprake is van: • verplichtingen en verliezen, waarvan de omvang op de balansdatum onzeker Is, maar wet redelijkerwijs ingeschat kan warden; • op balansdatum bestaande risico's, die kunnen leiden tot verplichtingen of verliezen, waarvan de omvang at redelijkerwijs ingeschat kan warden; • toekomstige kosten, mits de oorsprong ligt voorafgaande aan de balansdatum en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van de lasten over een aantal begrotingsjaren. In 2014 is een voorziening getroffen voor Veilig Thuis Drenthe (VTD). Als gevolg van de ontvlechting van het AMK en de serviceafdeling ontstaan bij BJZ frictiekost € 86.514,-.

De4fIlistiekoZen bedragen eiltn V-C• Deloitte Accountants B.V.

58 Voor Beh

en icatiedoeleinden. ttn2lugrklaring

Lan glopende schulden De langlopende schuld is gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De langlopende schuld heeft een rente-typische looptijd van eon jaar of langer.

Toelichting op de balans per 31 december 2014 VASTE ACTIVA Ref. 1 Materlele vaste activa (bedragen x € 1.000) Omschrijving

Inventaris / verbouwIngen Automatisering

Afschnjv

Aanschaf

Cumulatieve Afschrijving

Boekwaarde 1-1-2014

Investeringen

ao

10 25

1.096 2.318

624 1.283

472 1.035

351

Technlsche Installatles

7

409

Medische apparatuur

20 20

92

409 53

39

25

Wagenpark Totaal

13 3.927

Mutaties 2014 Desinv.

AfschrijvIng

Boekwaarde 31-12-2014

30 408

446 968

35 9

13 __Q 2.381

1.546

415

44

-0

o

11

53

0

a

450

1.468

De investeringen betreffen alleen investeringen met een economisch nut.

Ref. 2 Voorraden (bedragen x € 1.000) De voorraad vaccins is gestegen van 23 naar 26.

Ref. 3 Kortlopende vorderingen (bedragen x € 2.000)

Specificatie kortlopende vorderingen

Deelnemende gemeenten Overige vorderingen op openbare lichamen Debiteuren Voorziening dubleuze debiteuren Overige vorderingen

Totaal

31-12-2014

31-12-2013

232 440 220 -2 749

174

1.638

731

429 140 -13

pgt Itte. Deloitte Accountants B.V.

59 Voor idili.atiedoeIeinden. ntroleverklaring Behore d.J. 0

.5

•20/5

Ref. 4 Overlopende activa (bedragen x € 1.000) 31 12 2014

31 12 2013

Vooruitbetaalde bedragen en borg

263

428

Totaal

263

428

Specificatie overlopende activa

-

-

-

-

Ref. 5 Llquide middelen (bedragen x € 1.000) Op 15 december 2013 is de wet Verplicht Schatkistbankieren van kracht geworden. Vanaf dat moment zijn alle decentrale overheden (provincies, gemeenten, waterschappen en gemeenschappelijke regelingen in de vorm van een openbaar lichaam) verplicht om hun overtollige middelen in de schatkist aan te houden. Tegelijkertijd met de wet is de ministeriele regeling schatkistbankieren decentrale overheden van kracht geworden. Onderdeel van die regeling is de rekening-courantovereenkomst die iedere decentrale overheid heeft met de Staat der Nederlanden. Het wetsvoorstel verplicht alle decentrale overheden om hun overtollige (liquide) middelen aan te houden in de schatkist. Het woord 'overtollig' verwijst naar alle middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk nodig hebben voor de publieke taak. De enige uitzonderingen daarop zijn vastgelegd in de regeling schatkistbankieren decentrale overheden. De belangrijkste uitzondering is het drempelbedrag. Om het dagelijkse kasbeheer te vereenvoudigen mag een decentrale overheid gemiddeld over het hele kwartaal maximaal het drempelbedrag buiten de schatkist aanhouden. De hoogte van het drempelbedrag is afhankelijk van de financiele omvang van een decentrale overheid, afgemeten aan de omvang van de begroting. De drempel is nu gelijk aan 0,75% van het begrotingstotaal indien het begrotingstotaal lager is dan € 500 miljoen. lndien het begrotingstotaal hoger is dan € 500 miljoen is de drempel gelijk aan € 3,75 miljoen plus 0,2% van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat. De drempel is nooit lager dan € 250.000, wat betekent dat een decentrale overheid altijd gemiddeld € 250.000 buiten de schatkist mag houden. Voor GGD Drenthe geldt een drempelbedrag van € 250.000. Alle overtollige middelen boven het drempelbedrag warden automatisch afgeroomd naar de rekening-courant van het Ministerie van Financien.

Specificatie liquide middelen Kasgelden RekenIng-courant BNG Rekening-courant ABN-Amro Rekening-courant Ministerie van Financien Ba nkga ranties

Totaal

31 12 2014 -

-

31 12 2013 -

-

2

1

193

2.460

6

6

2.205 82

2.467

2.487

Het rekening-courant krediet bij de BNG Bank heeft een limiet van € 1.000.000.

Odoitte. Deloltte Accountants B.V. Voor ide

Behoren d.d.....

atiedoelelnden. controleverklaring

60

Ref. 6 Eigen vermogen (bedragen x € 1.000) Terugstorting c.q. 1-1-2014 herbestemming Algemene reserve BestemmIngsreserves

Te bestemmen resultaat 2013 Te bestemmen resultaat 2014 Totaal

ToevoegIngen

Ontrrekkingen

31-12-2014

199 1.851

349 235

236

302 892

247 1.430

2.050

584

236

1.194

1.676

584

-584 236

2.634

473

236 1.194

1.913

Ref. 7 VoorzienIngen (bedragen x € 1.000) De kosten van de getroffen voorzieningen voor dubbele huurlasten, vervroegde afschrijving en de kosten voor het herstellen in oude staat van de TBC-ruimte zijn in 2014 volledig onttrokken. In 2014 is een voorziening getroffen voor Veilig Thuis Drenthe (VTD). Als gevolg van de ontvlechting van het AMK en de serviceafdeling ontstaan bij BJZ frictiekosten. Kosten aan de voorziening VTD worden in 2015 onttrokken. Stand per 1-1-2014 Voorzlening Nieuwbouw Voorziening TBC Voorzlening VTD Totaal

Toevoegingen

OnttrekkIngen

58 87

Sa!do per 31-12-2014

58 87 87

145

87

87 145,

87

Ref. 8 Lan glopende schulden (bedragen x € 1.000) Specificatle langlopende schulden

31 12 2014

31 12 2013

Langlopende lening

20

46

Totaal

20

46

-

-

-

-

Dit betreft de financiering van de multifunctionele printerapparatuur.

Ddoitte. Deloitte Accountants B.V. Voor ictn f atiedoelelnden.

Bchoren d.d.

controleverklaring

61

Ref. 9 Kortlopende schulden (bedragen x 1.000) 31 12 2014

31 12 2013

Crediteuren

1.597

875

Totaal

1.597

875

Specificatie kordopende schulden

-

-

-

-

De huurverplichtingen van het pand aan de Mien Ruysweg 1 ad. € 443.000,- over 2014 worden in 2015 betaald. Ook het contract voor TBC ad. € 460.000,- over 2014 wordt in 2015 betaald.

Ref. 10 Overlopende passiva (bedragen XC 1.000) 31 12 2014

31 12 2013

242 970

372 714

Belastingen en premieheffing

1.054

410

Totaal

2.266

1.496

Specificatie overlopende passive Vooruitontvangen projectgelden Nog te betalen bedragen/vooruitontvangen

-

-

-

-

Niet in de balans opgenomen verplichtingen • GGD Drenthe heeft, in het kader van haar huisvesting, tot en met 31-12-2023 een verplichting van € 443.000,- per jaar voor het huurcontract (inclusief servicekosten) van het pand aan de Mien Ruysweg in Assen. • In de balans zijn niet de verplichtingen tot uitdrukking gebracht met betrekking tot de betaling van vakantietoeslagen van circa € 392.000,-. • De verplichting voor overlopende verlofrechten is niet opgenomen. In de arbeldsvoorwaarden is een limiet gesteld voor overlopende verlofrechten van maximaal de helft van het basisverlof per persoon. Op basis van een inventarisatie is gebleken dater In totaal 9.988 uren openstaan boven deze limiet. Tegen een gemiddeld uurloon van € 35,- per werknemer zou dit een kostenpost van € 350.000,- bij uitbetaling opleveren. • GGD Drenthe is gezamenlijk met de Veiligheidsregio Drenthe een verplichting aangegaan voor technisch beheer van de kantoorautomatisering. Looptijd is tot en met 30 november 2017. De verplichting per jaar voor GGD Drenthe bedraagt € 149.000,-. • GGD Drenthe is gezamenlijk met de Veiligheidsregio Drenthe een verplichting aangegaan voor software en licenties. Looptijd is tot en met 31 oktober 2016. De verplichting per jaar voor GGD Drenthe bedraagt € 98.000,-. • GGD Drenthe is een leaseverplichting aangegaan voor onbepaalde tijd voor een bedrijfsauto. De verplichting per jaar voor GGD Drenthe bedraagt € 6.500,-.

Dell Rte. Deloitte Accountants B.V.

62 Voor identific iedoeleinden. Behoren ntroleverklaring ci'd

'

T. -2615

• GGD Drenthe heeft, in het kader van haar huisvesting, een verplichting van € 830.000 per jeer voor aangegane huurverplichtingen (inclusief servicekosten) voor 37 consultatlebureaus In Drenthe. Te verdelen in: o

Jaarlijkse verplichtingen met een looptijd < 1 jaar € 456.100,-;

o

Jaarlijkse verplichtingen met een looptijd >1 jaar < 5 jeer € 302.700,-;

o

Jaarlijkse verplichtingen met een looptijd > 5 jaar € 71.200,-.

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Op grond van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) dienen publieke organisaties de inkomens te publiceren van haar topfunctionarissen. Over 2014 verantwoorden we de inkomens van de beide directeuren en geven we een overzicht van de leden van het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur.

Functie

rDietteür

Naam

Duur dienstverband

Deeltijdfactor

KarThEkeji

0 5 maand

Lfte-..•

,

Beloning

Belaste en vaste varlabele onkostenvergoedingen

Voorziening t.b.v. belonlngen betaalbaar op termijn _

Functie

Naam

Duur functievervullin g in het boekjaar

Omvang functievervulling in het boekjaar

Diric -Tayr

grifercAriket

11;5.61airiti

0,05 fte

Vergoeding

116:400;i- incl. reiskosten, excl: BTW label 26 overzicht vergoeclingen directeuren

De vergoedingen van de directeuren blijven, als deze naar rato van deeltijd worden omgerekend, onder de jaargrens van de WNT In 2014. De jaargrens is in 2014 maxlmaal 130% van het ministersalaris, dit Is een bedrag van € 230.474,- inclusief belaste onkostenvergoedingen en pensloenbijdrage. Boven deze grens zijn organisaties verplicht het meerdere terug te vorderen. Dat was bij de GGD niet aan de orde.

Degolitte. Deloltte Accountants B.V.

63 Voor iden Behorend d.d.

0

tiedoeleinden. controleverldaring

,R1 2a15

I

Leden Dogelijks Bestuur en Algemeen Bestuur GGD Drenthe is een gezondheidsdienst op basis van een gemeenschappelijke regeling tussen de 12 Drentse gemeenten. Het Algemeen Bestuur van de GGD bestaat oak uit 12 leden, alien wethouders volksgezondheid. De leden van het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur zijn alien onbezoldigd lid uit hoofde van hun ambt als wethouder van een van de twaalf Drentse gemeenten. Het Algemeen Bestuur wijst uit zijn midden de leden van het Dagelijks Bestuur aan.

Leden Algemeen Bestuur: Gemeente Assen:

de heer H. Dijkstra mevrouw A. Vlieg-Kempe (voorzitter Dagelijks Bestuur)

Gemeente Borger-Odoorn:

de heerJ.F.A. Alberts

Gemeente Coevorden:

de been. Brink

Gemeente De Wolden:

mevrouw M. Pauwels (lid Dagelijks Bestuur)

Gemeente Emmen:

de heer J. Bos (vicevoorzitter Dagelijks Bestuur)

Gemeente Hoogeveen:

de heer E. Giethoorn

Gemeente Meppel:

de heer G. Stam

Gemeente Midden-Drenthe:

de heer G.J.W. Bent

Gemeente Noordenveld:

de heer A. Wekema

Gemeente Tynaarlo:

de heer H. Berends

Gemeente Westerveld:

de heer E. van Schelven

Gemeente Aa en Hunze:

DeOoltte. Deloitte Accountants B.V. Voor Bch()

icatiedoeleinden. ij controleverklaring

JAM M15

64

Overzicht reserves ultimo 2014 1-1-2014

31-12-2014

Herbestemming In 2014

Algemene reserve

199

349

Toe

Onttrek kIngen

voegIngen -

302

247

Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve "Ondersteuning Middelen"

115

-

-

100

15

Bestemmingsreserve "Voorberelding Nleuwbouw"

-

-

Bestemmingsreserve "Mobiliteltskosten" Bestemmingsreserve "RIslcoreserverIng"

14 295 965

14 395

-0 -0

217

268

914

Bestemmingsreserve "OrganIsatieontwikkelIng" Bestemmingsreserve "Egallsatie onderzoeken EPI"

451 11

135

19

115 0

471 30

1.851

235

236

892

1.430

2.050

584

236

1.194

1.676

Tcrtaal Reserves

100

Te bestemmen resultaat 2014 Tataal Verrnogen

236 2.050

584

236

1.194

1.913

Deloitte. Deloitte Accountants By,

65 Voor identificatiedoeleinden. c ntroleverkla ring Behoren

f..2015

Nota Reserves en Voorzieningen 2015 - 2018 Het laatste deel van de jaarstukken is de nota Reserves en Voorzieningen. De basis van de gepresenteerde stand van deze nota is de besluitvorming in het Algemeen Bestuur zoals vorig jaar heeft plaatsgevonden. In deze geactualiseerde nota gaan we in op de door het dagelijks bestuur vastgestelde mutaties in 2014. De nota reserves en voorzieningen maakt een integraal onderdeel uit van de jaarrekening en daarmee van de vastgestelde jaarplancyclus. In de navolgende rapportages is de stand per reserve geschetst, inclusief de mogelijke ontwikkeling voor de vier daaropvolgende jaren. De besluiten van het bestuur uit 2014 zijn in deze rapportage verwerkt als zijnde goedgekeurd. Daarnaast geeft de rapportage de actuele stand aan van de reserves per 31 december 2014. AIle bedragen in de reserves zijn in duizendtallen.

DeiltrAtte. Deloitte Accountants B.V.

Voor id Beho U

catiedoeleinden. controleverklaring

tj

IMIIT-2015

66

— Stand per 31 december 2013 (na resultaatbestemming)

C

199

Toevoeging

Resultaatbestemming 2013

C

349

Onttrekking

Diversen

C

-302

C

247

Stand per 31 december 2014 (na resultaatbestemmIng)

(Te verwachten) stand per 1 Januar'

247

Te verwachten stortingen

203

Te verwachten onttrekkingen

450

450

450

450

450

450

0

Te verwachten stand per 31 december

450

De algernene reserve Is lngesteld voor de .dekkIng van nadellge 1.

Doel

2.

Historische achtergrond

3. 4. 5. 6.

Soort LooptiJd Benodigd pell Storting

7.

Onttrekking

8.

Rislcocalculatle

rekeningresultaten, onvoorziene Incidentele uitgaven en andere nlet voorzlene bedrUfsrisico's, voor zover hierin niet op andere wiJze Is voorzien. Deze reserve Is in het verleden gevormd door batige saldi en toevoegingen vanult vervallen bestemmingsreserves. Het maxlmale nIveau van de algemene reserve Is In 2009 teruggebracht van 10% naar 5% van de =van: van de basistaken. Reserve Structureel Startdatum 2002 Elnddatum Niet bepaald Minimaal €0 Maxlmaal 5% basistaken Under andere eventuele jaarrekenIngsaldl. De algemene reserve mag nlet warden aangewend a Is structureel dekkingsmiddel. Onttrekkingen alleen via besluIt Algemeen Bestuur, Voor deze reserve wordt een maximum aangehouden van 5% van de jaarbegroting van het basIstakenpakket (bufferfunctle). Het maximum voor 2014 bedraagt C 657k,

9.

Ontwikkelingsplanning

In verband met de ultbrelding In 2014 van het takenpakket van de GGD (overgang 0-4 Jarlgen zorg) Is aan het Algemeen Bestuur voorgesteld cm een bedrag van C 97k van het resultaat toe te voegen aan de Algemene Reserve, Daarnaast een herbestemming van C 91k van de reserve risicoreservering naar de Algemene Reserve en overheveling van C 15k van de Reserve Ondersteuning mIddelen. Als het Algemeen Bestuur besluit cm een deel van het resultaat van 2014 toe te voegen aan de reserve komt hlermee het peil op 3,4%.

10.

Algemene opmerkIngen

Indien het maximum zoa Is blj 8. omschreven overschreden wordt, zal het overschot uitgekeerd warden aan de gemeenten conform de verdeelsleutel behorende bij het betreffende boekJaar.

D

Itte,

Deloitte AccA uiitafltS B.V.

Voor iden icatiedoeleinden. controleverklaring Behorend

67

Stand per 31 december 2013 (na resultaatbestemmin:)

€

115

Toevoeging

€

0

€

100

€

15

Diversen

Ontrekking

Stand per 31 december 2014 (na resultaatbestemming) 15

(Te verwachten) stand per 1 Januari

0


-15

Te verwachten onttrekkingen Te verwachten stand per 31 december

0

.

, Het resterende saldo ad. € 15k over te hevelen naar de Algemene reserve. —

-------Doel 1.

2.

_—_

Historlsche achtergrond

Inzet ondersteuning mIcidelenfunctie tijdens transitie naar nleuwbouw en integrate middelenfunctie met HVD. De reserve hutsvestIng Emmen Is In 2011 omgezet naar de reserve ondersteunIng middelen. Dlt kon omdat besloten is de huisvesting Emmen In

3. 4. 5. 6.

Soort Looptljd Benodlgd pen Storting

7.

OnttrekkIng

8. 9.

Rislcocalculatle OntwikkelIngsplannin:

2010 af te stoten. Incidenteel Bestemmingsreserve 31 december 2013 Einddatum 1 januari 2012 Startdatum € 215 Maximaal € 10 Minimaal BesluitvormIng Algemeen Bestuur. Directeur en Dagelijks Bestuur, verantwoording achteraf aan Algemeen Bestuur, N.v.t. De reserve Is afgewlkkeld en opgeheven.

10.

Algemene opmerkingen

Dlt betreft de oude reservering huts-vesting Emmen.

De0 Etta. t!)

Deloitte Accountants B.V. Voor i.

Behar d.d..0

icatiedoeleinden. bij controleverklarin ,3

.MAARI-2015

68

S - • • - 31 •

-

• - 2013 1irii -

.

.)

14

Toevoeging OnttrekkIng

Diversen

€

0

€

-14


0

(Te verwachten) stand per 1 Januarl

0


0


0


1.

Doe

2.


3. 4. 5.

Soon Loo•tijd

6.

BenodIgd pell Storting

7.

Onttrekking

8.

Risicocalculatle

9.

OntwikkelIngsplannIng

10.


Een zo optimaal mogelljke voorbereldlng met betrekkIng tot de tijdsplanning, InrIchting, voorbereldIng la, facIlitalr, betrokkenheid medewerkers, communicate enzovoort. Met het besluit tot nieuwbouw krljgt de GGD te maken met een Bantal voorbereldIngskosten en zal externe deskundigheid nodig zljn en zullen o.a. mensuren van medewerkers die mee gaan doen in projecten werkgroepen vervangen moeten warden. DergelIjke projecten zijn Incidenteel en vormen :een onderdeel van de exploltatlebegroting. Bestemmingsreserve Incidenteel Startdatum 25 uni 2010 Elnddatum 31 december 2014 Mlnimaal € 10 Maxlmaal € 250 Beslultvormln: Algemeen Bestuur. Directeur en Dagelljks Bestuur, verantwoording achteraf aan Algemeen Bestuur. Het bedrag dat normaliter door de markt gevraagd wordt voor een dergelijk ondersteuning in de voorbereidin:. De reserve Is in 2014 afgewlkkeld en o•geheven.

litte. Delo itte Accountants B.V. Voor

Behor

69

licatiedoeleinden. bij controleverklaring


295

Toevoeging

ResultaatbestemmIng 2013

C

100

Onttrekking

Diversen

C

-395

Stand per 31. december 2014 (na resultaatbestemming)

C

0

(Te verwachten) stand per 1 Januar!

0


0


0


1.

Doe

2.

Historlsche achtergrond ,

3. 4. 5. 6.

Soort Looptl d Benodlgd pell Storting

7.

Onttrekking

8.

Risicocalculatle

9.


10.


Opvangen mobIliteltskosten personeel. De vele Inhoudelijke ontwikkellngen In het werkveld van de GGD brengen mee dat we - vaker dan we gewend zljn — moeten constateren dat de beschlkbare personele kwalltelt nlet meer aansluit op de behoefte. Deze ontwikkelingen hebben ertoe geleld dat deze reserve In 2010 Is gevormd. Bestemmingsreserve incidenteel Startdatum 25 juni 2010 31 december 2014 Elnddatum Minimaal €0 Maxlmaal €500 BeslultvormIng Algemeen Bestuur. Directeur en Dagelijks Bestuur, verantwoording achteraf aan Algemeen Bestuur. Inschatting op basis van bestaande afs-raken. De reserve Is In 2014 afgewikkeld en opgeheven.

Del (11) Itte. Deloltte Accountants B.V.

70 Voor id4çatiedoeIeinden. Behorend ontroleverklaring d.d.

_2015

—_ Stand per 31 december 2013 (na resultaatbestemming)

€

— ---965

Toevoeging

Addltionele opslagen

€

217

Onttrekking

Diversen

€

-268

€

914


(Te verwachten) stand per 1 januarl

914

pm

pm

pm


211

pm

pm

pm

-316

pm

pm

pm

809

pm

pm

pm

Te verwachten onttrekkingen Te verwachten stand per 31 december

Risico's Inzake additioneel werk. In de Rlsicoreservering Is een specIfiek deel (€250) bestemd voor OntwIkkelIngen gezondheidsbevordering. In 2013 en 201415 hlervan al een deel onttrokken.

1.

Doel

Net opvangen van rislco van additIoneel werk. Met de presentatle van de kostprIjsnotItie en de Invoering van de "hybride organlsatie" Is vastgesteld dat de tarieven die gebrulkt word en bij de uitvoering van de addltionele taken een element bevat ter dekking van rislco's op clit gebled. Daarblj gaan wlj ult van een rIsicoreserverIng van 33% van het personele volume addltioneel. Bestemmingsreserve Incldenteel Startdatum 25 junl 2010 Einddatum pm Minlmaal Maxlmaal Zie 8.

2.

HIstorlsche achtergrond

3. 4,

Soort Looptijd

5. 6.

Benodlgd pell Storting

7.

Onttrekking

8.

Rislcocalculatie

'Personeelsvolume additionele taken per elnde jaar' x `worst-case scenario (=33%)'. De gewenste omvang, conform deze norm, voor 2015 en verder is € 823.000.

9,

OntwIkkelIngsplanning

Zie verwacht verloop verdere Jaren hlerboven.

10.

Algemene opmerkIngen

BeslultvormIng Algemeen Bestuur. Directeur en Dagelijks Bestuur, verantwoording achteraf aan Algemeen Bestuur.

_.


71 Voor ide ficatiedoeleinden.

Behoren d.d.

r controleverklaring ..,.11PARI 211 4

5

451

Stand per 31 december 2013 (na resultaatbestemmlng) Toevoeging

Resultaatbestemming 2013

€

135

Onttrekking

Diversen

€

-115

_

.

(Te verwachten) stand per 1 Januar' Te verwachten stortingen Te verwachten onttrekkingen Te verwachten stand per 31 december

471

€

Stand per 31 december 2014 (na resultaatbestemming)

471

334

pm

pm

0

pm

pm

pm

-137

pm

pm

pm

334

pm

pm

pm

_ Individueel loopbaanbudget (€ 72), systeemupdate en schakeipunt Steun punt Hulselijk geweld (€30 , Functlewaardering- boek (€ 13) en verlofstuwmeren (€ 21k). Het restant van de reserve Organisatleontwikkeling te bestemmen voor de verdere organIsatleontwikkellng Drenthe In verandering (DRIVE) en opleidingen,

1.

Doe!

2.


3. 4, 5. 6. 7.

Soort Looptijd Benodigd pell Storting Onttrekking

B.

Risicocalculatle

9.

OntwikkelIngsplanning

10.


Aanslulten op verwachte — en gesIgnaleerde ontwikkelingen. Het betreft onder meer het opstellen van een nieuw en actueel functleboek en actuallsatle van de website. Voor organisatieontwikkeling An geen structurele posten opgenomen in de begrotingen. Voor oplelding GezondheIdskundig Adviseur Gevaarlijke Stoffen (GAGS) en opleiding Forensisch artsen. Incidenteel Bestemmingsreserve p.m. Elnddatum 25 junl 2010 Startdatum € 500 Maximaal € 10 Mlnimaal BeslultvorrnIng Algemeen Bestuur. Directeur en DB, verantwoording achteraf aan Algemeen Bestuur. Realistische Inschatting van de te verwachten kosten bij de onder 2. genoemde onderwerpen en de mo:elijk claims. De GGD Is een professlonele en kennisrilke organisatie die, zeker de komende Jaren, een belangriJk expertisecentrum van en voor de gemeenten Is. Om deze rol aan te (blijven) kunnen is het In onze ogen noodzakelijk cm de medewerkers en organisatie voortdurend te ontwikkelen.

*itte.

.1


72 I atiedoeleinden.

Voor id

Lehoren d.d.

c9wrolevprklaring

ft.1AM alb

IIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIIII Stand per 31 december 2013 (na resultaatbestemmIng)

C

11

Toevoeging

C

19

OnttrekkIng

C

0


C

30

re verwachten) stand per 1 januarl

— 30

— pm

pm

pm

Te verwachten stortIngen

139

pm

pm

pm

pm

Te verwachten onttrekkIngen

pm

pm

pm

pm

pm


pm

pm

pm

pm

pm

Egalisatle van de kosten van 3 onderzoeken epidemlologie per 4 jeer (C 30), Storten bedrag tbv Publieke Gezondheld Aslelzoekers (€29) en storten bedrag tbv technische hyglenezorg (THZ)(€ 55 t.b.v. 2015 en C 55 t.b.v. 2016). Door het AB Is In december 2014 besloten vanuit het positieve exploitatieresultaat 2014 een reserverIng te doen van C 110 t.b.v. de Inzet van extra formatie inspecteurs kinderopvang (€55 In 2015 en €55 In 2016). De verwachting Is dat we met deze extra Inzet kunnen voldoen aan de wettelljke elsen rondom het toezicht op de kInderopvang. . _._. Ter voorkoming van een plek In de kosten en lasten In de toekomst (egalisatle

1.

Doel

2. 3. 4. 5. 6.

Hlstorische achtergrond Soort Looptljd

7.

Onttrekking

Directeur en Dagelijks Bestuur, verantwoording achteraf aan Algemeen Bestuur.

8.

Risicocalculatie

Reallstische inschatting van de te verwachten kosten bij de onder 1. genoemde onderwerpen.

9.

OntwIkkelingsplanning

pm

10.


4

Benocligd pell Storting

van de kosten). In het verleden geconfronteerd met grillig patroon van baten en lasten. Bestemmingsreserve Incldenteel Startdatum 27 juni 2011 Einddatum p.m. MInlmaal €0 Maximaal €50 Besluitvorming Algemeen Bestuur.

I tte.

Betreft de voormalige Egallsatiereserve onderzoeken EP!.


Voor ide Behore d.d.

atiedoelelnden.

Mil(3),In

klaring

73

Stand per 31 december 2013 (na resultaatbestemmin:) Frictiekosten als gevolg van de ontvlechtIng van het AMK en de serviceafdeling BJZ

ToevoegIng

Extra en niet voorziene aanpassingen TBC-ruimten voormalig pand

Onttrekking

C

145

C

87

C

-145

€

87

Overcingellaan


--- ------ --

—

87

(Te verwachten) stand per 1 Januarl

0


-87

Te verwachten onttrekkIngen Te verwachten stand per 31 december

1.

Doel

2. 3.

Soort Loo•tiJd

4.

Benodlgd peil

5.

Storting

6.

OnttrekkIng

7.

Rlsicocalculatie

8.


0

Kosten die moeten worden gemaakt, waarvan de onvermijdellike verplIchtIng is ontstaan. Incldenteel VoorzienIng Elnddatum 31 december 2016 31 december 2012 Startdatum Nlet van Met van toepassing Maximaal Minimaal toepassing BesluitvormIng Algemeen Bestuur. Directeur en DageliJks Bestuur, verantwoording achteraf aan Algemeen Bestuur. Reallstische Inschatting van de te verwachten kosten. De voorzlening TBC Is aangewend In het Jeer van de betrekking van de nieuwbouw (2014). De voorzienIng frictiekosten wordt aangewend In 2015 en mogellik nog een deel In 2016,

9.


De voorziening is gevormd na overleg met de accountant.

Dcloitte. Deloitte Accountants B.V.

Voor iden Behoren• d.d.....6..

4111

tiedoeleinden. controleverklaring

al..2,1215

74

Einde bijlage: jaarstukken GGD deel 2



De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####752fcc4a-6787-4337-9a9d-5b70d25d98ca#


:

28 mei 2015

Agendapunt

:

12

Onderwerp

:

Verhogen budget zonneleningen

Portefeuillehouder

:

wethouder N.J.P. Lambert

Datum

:

1 mei 2015

Onderwerp Verhogen budget zonneleningen Voorgesteld besluit 1. Het gemeentelijk budget ten behoeve van de zonneleningen verhogen van € 62.000 tot € 250.000 2. De structurele rente over de financiering ( € 12.500) ten laste brengen van de exploitatie

Inleiding In het kader van de stimulering van de toepassing van zonnepanelen binnen de provincie Drenthe heeft de provincie voor alle gemeenten de zonnekaart aangeschaft. Deze kaart is tijdens de Zon zoekt Drent-campagne vorig jaar gelanceerd. We hebben in onze gemeente een informatieavond gehouden op 31 maart 2015 waarbij ca. 160 mensen aanwezig zijn geweest. Op deze informatiemarkt is de zonnelening in het kader van de campagne Zon zoekt Drent toegelicht en opengesteld voor onze inwoners. Gezien het aantal bezoekers van de informatiemarkt is het onderwerp erg in trek bij mensen. Op dit moment (bijna in 4 weken tijd) is het door ons beschikbaar gestelde budget van € 62.000 reeds op. De provincie Drenthe heeft in het kader van de campagne Zon zoekt Drent voor de komende jaren voor inwoners van Aa en Hunze een budget van € 250.000 beschikbaar gesteld, op basis van 50/50 financiering, de helft door de provincie en de helft door de gemeente. Beoogd effect De campagne Zon zoekt Drent wil inwoners warm maken voor zonnepanelen door leningen te verstrekken met een lage rente (0,5%). Argumenten 1.1 de aanpak tot nu toe is zeer succesvol gebleken Door een combinatie van het beschikbaar hebben van een zonnekaart en het beschikbaar stellen van de zonnelening is de aanpak vorig jaar tijdens informatie avonden erg succesvol gebleken. Zo zelfs dat de beschikbare budgetten binnen enkele weken uitgeput waren. Na evaluatie van de aanpak in de afgelopen periode (2de helft 2013 en de 1ste helft 2014) heeft de provincie in samenwerking met de gemeenten en de Natuur- en Milieufederatie de campagne voortgezet. 2.1 het beschikbare budget de beperkende factor is Zoals uit de evaluatie is gebleken waren de destijds door de provincie beschikbaar gestelde gelden snel uitgeput. Binnen de huidige regeling wordt het budget voor de zonnelening opgebracht door de gemeente voor 50% en de provincie Drenthe voor 50%. Concreet betekent dit dat de provincie Drenthe voor onze gemeente voor de zonneleningen maximaal € 250.000 heeft gereserveerd voor 2015 en volgende jaren. Dit betekent dat met een zelfde gemeentelijke bijdrage van € 250.000 er voor onze gemeente een flink budget beschikbaar is voor zonnepanelen. Kanttekeningen nvt

Financiën Voorgesteld wordt om bij het beleidsplan 2015 een bedrag ad € 250.000 beschikbaar te stellen voor zonneleningen. Omdat het bedrag wordt uitgeleend en het uiteindelijk op enig moment weer terugkomt bij de gemeente, komt alleen de structurele rentelast ad € 12.500 ten laste van de exploitatie. De eerder beschikbaar gestelde € 62.000 is opgenomen als verplichting ten laste van het budget voor verduurzaming accommodaties ad € 200.000. Deze verplichting is nu komen te vervallen en het bedrag kan vrijvallen. Dit levert een incidenteel voordeel op binnen het beleidsplan 2015. Communicatie Door het succes van de campagne Zon zoekt Drent is het beschikbare budget al binnen een maand door zonneleningen aan onze inwoners uitgeleend. De provincie Drenthe heeft veel budget gereserveerd om samen met gemeenten de ontwikkelingen van energie opwekking door middel van zonnepanelen op het eigen dak een flinke impuls te geven. Burgerparticipatie De campagne Zon zoekt Drent doet vanzelfsprekend een beroep op bewoners om mee te doen. Dat kan variëren van het bekijken van de zonnekaart op de website ( www.drenthe.zonnekaart.nl) en het bezoeken van een informatie avond tot het aanvragen van een zonnelening via SNN. Uitvoering De campagne Zon zoekt Drent is op 17 maart jl. opgestart met het symbolisch plaatsen van een zonnepaneel op een dak in Gasselternijveen door een gedeputeerde, de directeur van de NMF en de portefeuillehouder duurzaamheid. Daarna is op 31 maart een informatie markt georganiseerd in het gemeentehuis (raadzaal en grote hal). Eind april was het beschikbare budget voor onze gemeente geheel gereserveerd door aanvragen via SNN (Samenwerkingsverband Noord Nederland). Samenvatting voor publicatie Schakel (max. 5 regels) De campagne Zon zoekt Drent is een samenwerking tussen de provincie Drenthe, de Natuur- en milieufederatie en de gemeenten. Dit jaar (2015) is de campagne verlengd vanwege het succes van het project in 2014. Met de verlenging van de campagne heeft de provincie ook meer budget beschikbaar gesteld met als voorwaarde dat de gemeenten en de provincie het budget 50/50 financieren. Bijlagen nvt Het college van de gemeente Aa en Hunze,


2


2




De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####e92c3520-af31-41d7-bfb7-e49cd496804f#

De raad der gemeente Aa en Hunze; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van de gemeente Aa en Hunze d.d. 28 april 2015; besluit: 1. het gemeentelijk budget voor zonneleningen te verhogen van € 62.000 tot € 250.000; 2. de structurele rente over de financiering (€ 12.500) ten laste te brengen van de exploitatie.


De voorzitter,







BESTUURLIJKSTUK

Adviesnota Raad

Raadsvergadering d.d. : 28 mei 2015

Agendapunt : 13

Onderwerp : Voorstel inzake huisvesting fusieschool Eexterveen

Portefeuillehouder : wethouder H.J. Dijkstra

Datum : 19 mei 2015

Onderwerp voorstel inzake huisvesting fusieschool Eexterveen

Voorgesteld besluit raad: 1. Een incidenteel bedrag van € 30.500 voor een deel van de eenmalige kosten ter realisering van de tijdelijke huisvesting voor de fusieschool in Eexterveen, ten laste te brengen van de reserve onderwijshuisvesting;

Inleiding Het bestuur van de Stichting PrimAH, organisatie voor openbaar basisonderwijs in Aa en Hunze, is voornemens per 1 augustus 2015 een institutionele fusie tot stand te brengen tussen de openbare basisschool De Springplank in Eexterveen, openbare basisschool De Badde in Annerveenschekanaal en openbare basisschool Triangel in Nieuw-Annerveen, allen gevestigd in de gemeente Aa en Hunze. Het bestuur van Stichting PrimAH heeft geconstateerd dat in verband met de krimp, reorganisatie van het scholenbestand noodzakelijk en gewenst is. Het schoolbestuur is voornemens de scholen te fuseren onder gelijktijdige opheffing van obs De Badde in Annerveenschekanaal en obs Triangel in Nieuw-Annerveen. Op deze wijze blijft er een schoolvoorziening in stand op de locatie van obs De Springplank in Eexterveen. De school gaat verder onder de naam “De Kameleon”.

Per 1 januari 2014 heeft er een wetswijziging plaatsgevonden ten aanzien van de bevoegdheid tot het opheffen van openbare scholen. Als gevolg van de wijziging van artikel 159 Wet Primair Onderwijs (WPO), kan een verzelfstandigd schoolbestuur nu zelfstandig een besluit nemen om te komen tot het opheffen van een openbare school. Wel moet de gemeente in de gelegenheid gesteld worden de school 'over te

nemen' als zij deze zelf in stand wenst te houden. Het besluit tot fusie van de drie scholen, onder gelijktijdige opheffing van de scholen in Nieuw-Annerveen en Annerveenschekanaal is kenbaar gemaakt aan uw raad en behandeld in de raadsvergadering van 19 november 2014. Uw raad heeft ingestemd met de fusie, onder gelijktijdige opheffing van beide bovengenoemde scholen.

Aanvraag tijdelijke huisvesting fusieschool door de stichting PrimAH Richting de raad is in november tevens aangegeven, dat het aannemelijk is dat er een ruimtetekort is voor het huisvesten van alle leerlingen. De Stichting PrimAH had bij het voornemen tot fusie aangegeven, dat afhankelijk van het aantal leerlingen vanaf de fusiedatum en de verdeling van de leeftijden over de groepen er naar verwachting in de eerste jaren van het bestaan van de fusieschool mogelijk gebruik gemaakt moet worden van minimaal 1 tijdelijk noodlokaal.

Op basis van de aanvraag van de stichting PrimAH wordt (onder voorbehoud instemming OOGO) een tijdelijke uitbreiding gerealiseerd van ca. 120 m2. Op grond van de te verwachten ontwikkeling van het aantal leerlingen is deze uitbreiding gerechtvaardigd.

Bevoegdheid college Besluitvorming omtrent onderwijshuisvesting is een bevoegdheid van het college, tenzij er sprake is van een onttrekking uit de reserve onderwijshuisvesting (bevoegdheid raad). Dat is in dezen aan de orde. Jaarlijks wordt wel het BenW advies onderwijshuisvestingsprogramma ter kennisname aan de raad gezonden.

Voor een nadere toelichting op de tijdelijke huisvesting bij de fusieschool in Eexterveen (per 1 augustus aanstaande obs De Kameleon) wordt verwezen naar bijgevoegd collegevoorstel.

Beoogd effect De mogelijkheid bieden dat er per 1 augustus 2015 een tijdelijke uitbreiding is gerealiseerd voor het huisvesten van de leerlingen op de fusieschool in Eexterveen. Vanuit onderwijskundig oogpunt vis het van nadrukkelijk belang dat de uitbreiding met ingang van het nieuwe schooljaar gerealiseerd is.

Argumenten 1. Van de totale incidentele kosten van € 54.450 kan € 24.000 ten laste worden gebracht van het structureel budget onderwijshuisvesting en € 30.500 ten laste van de reserve onderwijshuisvesting.

Financiën Bij de tijdelijke huisvesting in huur is tevens sprake van éénmalige kosten ad € 54.500.

Dekking De éénmalige kosten van € 54.500 worden voor € 24.000 ten laste van het restant budget onderwijshuisvesting gebracht en kunnen voor een bedrag van € 30.500 ten laste van de reserve onderwijshuisvesting komen.

Communicatie Ten behoeve van de fusieschool in Eexterveen wordt een bedrag beschikbaar gesteld om te voorzien in de extra tijdelijke huisvestingsbehoefte.

Burgerparticipatie N.v.t.

Uitvoering De uitvoering (bouwheerschap) ligt, in overleg met de Stichting PrimAH, bij de gemeente.

Samenvatting voor publicatie Schakel (max. 5 regels) Bij de fusieschool in Eexterveen, per 1 augustus obs De Kameleon, wordt voorzien in een tijdelijke ruimtebehoefte door het plaatsen van noodlokalen op het terrein van de school. Hiermee wordt het ruimtetekort voor de nabije jaren met ingang van het nieuwe schooljaar opgelost.

Bijlagen – meegezonden 1. Begrotingswijziging 2. BenW advies (besluit 12 mei 2015)


de heer mr. F. Snoep de heer drs. H.F. van Oosterhout secretaris burgemeester




De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####41fec3a7-f135-4feb-ba3d-5ef07ca25f1b#

De raad der gemeente Aa en Hunze; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van de gemeente Aa en Hunze; besluit: 1. Een incidenteel bedrag van € 30.500 voor een deel van de eenmalige kosten ter realisering van de tijdelijke huisvesting voor de fusieschool in Eexterveen, ten laste te brengen van de reserve onderwijshuisvesting; Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad der gemeente Aa en Hunze, gehouden op 28 mei 2015. De griffier,

De voorzitter,





5e wijz fusieschool Eexterveen (terug naar agendapunt) Documentsoort: Begrotingswijziging

De inhoud van deze bijlage is te vinden vanaf de hierna volgende pagina's. #####PDFINCLUDE#####6dcb7ac3-4ab4-41c3-a0c1-7aa3d97807f8#

Gemeente Aa en Hunze Provincie Drenthe Begrotingsjaar: 2015 Wijzigingsnummer: 5

De raad van de gemeente Aa en Hunze besluit de begroting van uitgaven en inkomsten voor het dienstjaar 2015 als hierna is aangegeven te wijzigen. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 28 mei 2015.

De griffier,

De voorzitter,



Toelichting: Voor het plaatsen van een tijdelijke units bij de fusieschool in Eexterveen is een incidenteel bedrag nodig van € 30.500 dat niet kan worden gedekt uit de reguliere budgetten. Het bedrag komt ten laste van de bestemmingsreserve huisvesting onderwijs.

Begrotingswijziging Wijzigingsnummer: Dienstjaar: Programma

005 2015 Aanpassing struct./inc.

05

Onderwijs

i

incidenteel

Uitgaven

Uitgaven

Verhoging

Verlaging

30.500

0

Raming Uitgaven Na wijziging *)

Inkomsten

Inkomsten

Verhoging

Verlaging

30.500

30.500

*) betreft de raming van de lasten/baten na alle wijzigingen binnen de voorliggende begrotingswijziging.

0

Na wijziging *)

0

2.772.909 Totaal wijzigingen

Raming Inkomsten

328.490 30.500

0

Einde bijlage: 5e wijz fusieschool Eexterveen


Raadsvergadering 28 mei 2015

Recommend Documents