gemeente Eindhoven Raadsnummer Inboeknummer Dossiernummer Beslisdatum B&W
15R6380 15bst00767 15.26.103(10) 23 juni 2015
Raadsinformatiebrief Onderwerp:Subsidie Stichting WIJeindhoven. Inleiding In een afzonderlijke raadsinformatiebrief (15BST00482) laten wij u weten wat de laatste besluiten zijn geweest rondom het oprichten van de Stichting WIJeindhoven. Daarnaast hebben wij ook een besluit genomen met betrekking tot de subsidie, zodat de Stichting daadwerkelijk onafhankelijk van de gemeente kan gaan opereren.
Coalitieafspraak Besluit van college van burgemeester en wethouders 1. Kennisnemen van het bedrijfsplan van Stichting WIJeindhoven en het ambtelijk advies met betrekking tot dit bedrijfsplan (bijlage 1 en 2). 2. In te stemmen met de subsidieverlening van € 19.682.121 aan Stichting WIJeindhoven voor de periode 2015 onder de afspraken zoals omschreven in de uitvoeringsovereenkomst, en welke doorvertaald zijn in subsidiebeschikking (bijlage 3). 3. In te stemmen met het aanwijzingsbesluit voor het instellen van een dienst van algemeen economisch belang (DAEB),(bijlage 4). 4. In te stemmen met de uitvoeringsovereenkomst, als uitwerking van de beschikking, en ondertekening hiervan neer te leggen bij sectorhoofd H. Wullink (bijlage 5). 5. In te stemmen met opbouw van de financiering voor de periode 1 juni t/m 31 december 2015 per 1 juli, 1 september en 1 november 2015 tot een maximum van € 11.723.792 Het sectorhoofd Support te mandateren voor het beschikken van deze tussentijdse aanpassingen in de financiering tot het genoemde maximum. 6. In te stemmen met het beëindigen van de subsidie voor de financiering van huidige generalisten (toegekend onder opdracht 4.6.2 en 4.6.3) op het moment dat de betreffende generalist in dienst komt bij de Stichting WIJeindhoven en deze financiering meenemen in de opbouw van de financiering van de stichting zoals beschreven onder beslispunt 5. 7. In te stemmen met het verlenen van een incidentele subsidie van €430.000, zijnde 5% van de exploitatiebegroting van de Stichting voor gehele jaar 2015 en de garantstelling voor 2015 en 2016 door de gemeente Eindhoven (welke als nagezonden stuk toegevoegd zal worden als bijlage 6), ter financiering van de opbouw van het weerstandvermogen van de Stichting. Dit te dekken voor € 430.000 binnen collegeproduct 2.1 en middels de garantstelling door de gemeente Eindhoven ter waarde van € 770.000 voor 2015 en € 1.300.000 voor 2016. 8. In te stemmen met de structurele overheveling van € 4.000.000naar collegeproduct 2.1 welke het laatste restant van de structurele dekking voor de kosten van Stichting WIJeindhoven mogelijk maakt en dit structureel te dekken voor € 2.500.000 uit het participatiebudget en € 1.500.000uit
Raadsnummer 15R6380
hetpersoneelsbudget, waarbij voor 2015 de € 1.500.000 eenmalig gedekt zal worden uit de reserve van het sociaal domein, onderdeel frictiekosten. In te stemmen met bijgevoegde begrotingswijziging. 9. In te stemmen met bijgevoegde intentieverklaring(bijlage 7), vooruitlopend op de Service Level Agreement (SLA), voor de ontvlechting tussen gemeente en Stichting WIJeindhoven en deze te laten ondertekenen door Jaap Haenen als lid van de directieraad en Jaap Haenen tevens mandaat verlenen om namens het college de SLA te ondertekenen wanneer deze gereed is, mits er geen extra financiële consequenties aan ten grondslag komen te liggen. 10. In te stemmen met bijgevoegde privacyverklaring (bijlage 8). 11. De begrotingswijziging via een verzameldossier aan de raad laten meenemen. Argumenten 1.1. Het bedrijfsplan sluit goed aan bij de opdracht die de gemeente geeft aan de WIJteams Het ondernemingsplan dat is opgesteld voor Stichting WIJeindhoven is een compleet stuk dat goed inzicht geeft in met name de inrichting van de op te richten organisatie. Op hoofdlijnen komt de visie WIJeindhoven goed terug in dit verhaal. 2.1 Dit bedrag is conform begroting die de WIJorganisatie heeft opgesteld waarbij rekening is gehouden met de opbouw van het personeelsbestand In gesprek met de WIJorganisatie is de begroting aangescherpt. De overhead is laag gehouden door de WIJorganisatie en de focus ligt op de teams en de ondersteuning voor de teams. Dit sluit aan bij de visie WIJeindhoven. Dit bedrag betreft alle kosten van Stichting WIJeindhoven voor 2015 conform de begroting. Doordat de stichting per 17 juni 2015 start zal pas op dat moment de feitelijke financiering plaatsvinden. In de periode tot aan 17 juni is het personeel voor de op te richten stichting uiteraard nog niet in dienst bij de stichting, zij worden door hun huidige werkgevers betaald die hiervoor subsidie ontvangen. Over het moment van de indienstname worden op dit moment verdere afspraken gemaakt met de huidige werkgevers van deze personeelsleden. Voor de financiering van deze personeelskosten wordt voorzien door beslispunt 5, waarbij iedere twee maanden extra financiering wordt beschikt conform ingroei van het personeelsbestand, waarbij gelijktijdig de subsidies aan de huidige werkgevers wordt afgebouwd. Hierbij wordt ook een maximum aangegeven van de uit te geven kosten. In het subsidiebedrag is tevens handgeld opgenomen, inzetbaar door generalisten voor incidentele crisisgevallen. 3.1 Een aanwijzingsbesluit DAEB is van belang omdat staatssteun voorkomen dient te worden. Bij collegebesluit van december 2014 is reeds besloten de activiteiten die uitgevoerd gaan worden door de Stichting aan te wijzen als DAEB om te voorkomen dat sprake is van staatssteun. De activiteiten van de stichting zijn namelijk economische activiteiten waardoor de stichting een onderneming is en de activiteiten worden verricht in een markt. Deze markt echter kent marktfalen. Een DAEB is daarom de mogelijkheid staatssteun te legaliseren. 4.1 De afspraken zoals beschreven in de uitvoeringsovereenkomst geven voldoende informatie om de ontwikkeling van de WIJteams en de transformatiedoelen te kunnen monitoren. 5.1 en 6.1 Het subsidieonderdeel ter financiering van generalisten zal iedere twee maanden worden vastgesteld en beschikt worden. Bij de inrichting van de bevoorschotting zal rekening worden gehouden met de liquiditeitspositie van de stichting om aan haar verplichtingen te kunnen voldoen. De argumenten 7.1 en 8.1, betreffende de kosten, staan vermeld in een afzonderlijke bijlage.
2
Raadsnummer 15R6380
9.1 Deze afspraken maken ontvlechting tussen gemeente en Stichting WIJeindhoven mogelijk Daar waar de Stichting nog gebruik maakt van diensten of systemen van de gemeente zijn afspraken gemaakt over dit gebruik. Hierbij is rekening gehouden met de wettelijke eisen rond de kostprijsberekeningen uit de Wet Markt en Overheid. Vooralsnog zijn deze kostprijsberekeningen nog niet gemaakt. Om toch tot oprichting te kunnen overgaan leggen partijen in deze voorovereenkomst vast dat kosten worden doorberekend vanaf oprichtingsdatum. Bij de nadere uitwerking van de Service Level Agreement zullen de afspraken verder geconcretiseerd worden, waaronder ook de goodwill overdracht als de aansprakelijkheid uitsluitende disclaimer zullen worden meegenomen. 10.1 Verklaring inzake privacybeleid vormt uitgangspunt voor de wijze waarop de omgang met persoonsgegevens wordt benaderd en ingebed bij de Stichting WIJeindhoven. Kosten
Dekkingsvoorstel begroting 2015 WIJ Eindhoven Totale organisatiekosten 2015 incl. 21% btw obv Begroting WIJeindhoven
€ 19.682.121
Beschikbaar in begroting collegeproduct 2.1 Wijkteams
€
14.325.000
Verschil
€
5.357.121
64329 budget over van 2014 instroom startende generalisten zonder caseload
€
700.000 -
65019 Budget 1e lijn ambulante ondersteuning
€
351.000 -
Bestuurlijke afspraak MEE 13,4 fte (berekend directe kosten 58k*13,4)
€
772.000 -
Participatiebudget
€
2.500.000 -
Reserve sociaal domein, onderdeel frictiekosten
€
1.500.000 -
Saldo
€
465.879
Toelichting op bovenstaand schema: -
Op basis van de begroting WIJeindhoven bedragen de kosten van WIJeindhoven in 2015 € 19.682.121
-
In de begroting van het collegeproduct is een bedrag van € 14.325.000 opgenomen voor de teams.
-
De overige organisatiekosten (het verschil) worden gedekt door middelen van het Participatiebudget (€ 2.500.000), de reserve sociaal domein, onderdeel frictiekosten,(€ 1.500.000) (betreft 2015, vanaf 2016 zal dit binnen het personeelsbudget gaan vallen), de bestuurlijke afspraak MEE (€ 772.000) en de inzet vanuit bestaande budgetten (€ 700.000 respectievelijk € 351.000).
-
Het positieve saldo kan worden aangewend voor het opbouwen van weerstandsvermogen.
Ter inzage gelegde stukken Bijlage 1 t/m 8 Burgemeester en wethouders van Eindhoven,
secretaris
3
Raadsnummer 15R6380
Bijlage bij Raadsinformatiebrief: argumenten gerelateerd aan de kosten 7.1 De Stichting WIJeindhoven heeft een weerstandsvermogen nodig voor onvoorziene kosten. Het weerstandvermogen van de Stichting is bedoeld om over voldoende reserves te beschikken om schommelingen in de exploitatie en mogelijke tegenvallers op te kunnen vangen waar geen beleidsmaatregelen voor zijn genomen. De weerstandscapaciteit betreft de middelen en mogelijkheden waarover de Stichting beschikt of kan beschikken om niet-begrote kosten te dekken en daarbij alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Gekozen is voor 5% van de exploitatiebegroting van de Stichting over het gehele jaar 2015, ter financiering van de opbouw van het weerstandvermogen van de Stichting. Dit percentage zal in 2016 verder aangevuld worden tot een percentage van 10% van de totale exploitatie 2016 wat gangbaar is binnen de sector. We kiezen ervoor hierbij te starten met een lager percentage omdat de kans zeer klein is dat de Stichting op korte termijn al een (groot) beroep zal moeten doen op het weerstandsvermogen. De verwachting is immers dat er op korte termijn alleen sprake zal zijn van een opbouw van het aantal FTE in de stichting en dat er geen sprake zal zijn van een reorganisatie of ontslag van (grote groepen) medewerkers waardoor een aanspraak zou moeten worden gedaan op het weerstandsvermogen.Voor de invulling is gekozen voor een incidentele financiering en een garantstelling door de gemeente Eindhoven aan de stichting op basis van een aantal randvoorwaarden. Deze garantstelling wordt momenteel nog uitgewerkt en zal zo spoedig mogelijk worden nagezonden en aan het dossier worden toegevoegd als bijlage 6. Hierdoor is er voldoende zekerheid om de juiste aansprakelijkheidsverzekeringen af te kunnen sluiten voor de stichting. Om het weerstandsvermogen liquide te maken zal vanuit de DR in het najaar van 2015 een dossier aangeboden worden hoe gemeente breed de ontvlechting van activiteiten naar buiten (bijvoorbeeld door het oprichten als een stichting cultuur of WIJeindhoven) afgehandeld wordt in relatie tot het gemeentelijk weerstandsvermogen. Afhankelijk van de incidentele opbouw van het weerstandsvermogen zal de garantstelling naar rato afnemen. Bij de uitwerking van dit dossier zullen ook de spelregels en definities over het gebruik van weerstandsvermogen uitgewerkt worden. 8.1 Structurele dekking voor structurele kosten vanuit het principe ‘nieuw voor oud’ Het principe onder de begroting is dat de structurele kosten ook structureel gedekt worden (conform het principe nieuw voor oud). Dit betekent dat de structurele kosten van de eerstelijn overgebracht moeten worden naar de generalistenteams en dat de frictie aan de achterkant (in dit geval bij de gemeentelijke organisatie) incidenteel moet worden opgevangen.Consequentie van deze beweging is dat er een tijdelijke fase van frictie aan de achterkant is. Deze tijdelijke frictie wordt opgelost door eenmalig € 1.500.000 te dekken uit de reserve sociaal domein en eenmalig € 2.500.000 te dekken uit het participatiebudget. Vanaf 2016 zal de € 1.500.000 structureel uit het personeelsbudget gehaald worden. Ook de€ 2.500.000 personeelskosten welke voor 2015 uit het participatiebudget gefinancierd worden, moeten voor 2016 worden meegenomen in de personeelsbegroting.
4
Raadsnummer 15R6380
Bijlage bij Raadsinformatiebrief: Kanttekeningen De begroting van Stichting WIJeindhoven is exclusief: 1) Mogelijke btw consequenties bij detacheren van generalisten in plaats van in dienstname. Op dit moment worden verschillende scenario’s uitgewerkt op detacheringsmogelijkheden in relatie tot de wenselijke flexschil van WIJeindhoven. Btw werkt kosten verhogend op de begroting. 2) Kosten van indienstname generalisten. Bijvoorbeeld het tijdelijk team indienstname. 3) Meerkosten indien voor een ander scenario wordt gekozen dan “schoon overnemen”. De meerjarenbegroting is gecalculeerd op een gemiddeld salaris van generalisten en teamleiders volgens de cao Welzijn. Indien andere keuzes worden gemaakt over de wijze (opgebouwde rechten salaris bv) van contracteren, werkt dit kostenverhogend op de begroting. 4) Consequenties hogere huisvestingskosten indien commercieel wordt gehuurd voor de interne WIJorganisatie. In de begroting is rekening gehouden met de standaardprijs voor werkplekken zoals deze door de gemeente wordt berekend. Op dit moment worden verschillende scenario's uitgewerkt. Indien sprake is van bovenstaande ontwikkelingen zal de stichting hier allereerst zelf naar dekkingsmogelijkheden moeten kijken. Indien hiertoe geen mogelijkheden zijn dan kan dit leiden tot een additionele subsidieaanvraag. Deze begroting is tevens exclusief de mogelijke temporisering van kosten van medewerkers door het geleidelijk in dienstnemen van medewerkers vanaf juni 2015. Indien geleidelijk vanaf oprichting van de stichting medewerkers in dienst worden genomen, kan dit een drukkende werking op de ingediende begroting hebben van geraamd maximaal € 2,7 miljoen. Deze kosten zullen in dit geval omgaan in de subsidies voor organisaties die de generalisten nu in dienst hebben en uitlenen. Op het moment van indienen van deze begroting is nog niet besloten op welk moment medewerkers feitelijk in dienst treden, derhalve is in deze begroting rekening gehouden met de maximale variant (indiensttreding per 1 juni van op dat moment “gedetacheerde” medewerkers). Over de indienstname van medewerkers volgt een separaat collegedossier. In deze fase van de nieuwe organisatie, de ontwikkelingen binnen het sociaal domein en het momentum van opstellen van deze begroting is het mogelijk dat er ontwikkelingen komen die begrotingstechnisch verhogend werken en die op dit moment niet voorzien zijn. Dit soort elementen zijn op dit moment nog niet te kwantificeren, bijvoorbeeld consequenties budgetbeheersing 2e lijn of aanpassing van het caseloadplan (inclusief implementatieplan gemeente) of werkwijze MDT’s, maar het is wenselijk voor beide partijen om deze ontwikkelingen te delen met elkaar en vast te leggen. Bij het vaststellen van het weerstandsvermogen is rekening gehouden met indienstname van personeel en de daarbij behorende kosten met betrekking tot te lopen risico’s, waaronder anciënniteit. Het is de verwachting dat binnen de bandbreedte van dit weerstandsvermogen alle risico’s kunnen worden opgevangen. De ontvlechting voor de stichting (vanuit zowel gemeente als instellingen) heeft consequenties voor de overhead die achterblijft bij de latende partij. De verantwoordelijkheid van de afbouw van deze overhead ligt bij de latende partij en wordt niet overgenomen door WIJeindhoven. In geval van de dienstverlening van de gemeente Eindhoven (door bedrijfsvoering) wordt alleen de integrale kostprijs doorbelast. De afbouw van de gemeentelijke overhead voor de doorbelaste dienstverlening ligt in dit geval bij de gemeente, bij de afdeling bedrijfsvoering. Voor het Participatiebudget geldt dat dit geoormerkte middelen zijn waarover de gemeente verantwoording schuldig is aan het Rijk. Inmiddels hebben de eerste gesprekken met de accountant plaatsgevonden om nadere afspraken hierover te maken.
5
