PENGADILAN AGAMA YOGYAKARTA

PENGADILAN AGAMA YOGYAKARTA Jl. Ipda Tut Harsono No.53 Tlp. (0274) 552997 Fax. (0274) 552998 Yogyakarta Homepage : http: //pa-yogyakarta.net E-mail : admin@[email protected]

Dasar Hukum : 1. Undang-undang Nomor 17 Tahun 2003 tentang Keuangan Negara ; 2. Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan Negara ; 3. Undang-undang Nomor 15 Tahun 2004 tentang Pemeriksaan Pengelolaan dan Tanggung Jawab Keuangan Negara; 4. Undang-undang Nomor 25 Tahun 2004 tentang Sistem Perencanaan Pembangunan Nasional; 5. Peraturan Pemerintah Nomor 20 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja Pemerintah; 6. Peraturan Pemerintah Nomor 21 Tahun 2004 tentang Rencana Kerja dan Anggaran Kementerian/Lembaga. 7. Peraturan Menpan Nomor : PER/15/M.PAN/7/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Umum Reformasi Birokrasi 8. Peraturan Menpan Nomor : PER/21/M.PAN/11/2008 Tahun 2008 Tentang Pedoman Penyusunan Standar Operasional Prosedur (SOP) Administrasi Pemerintah Keterkaitan : 1. Internal 2. Lintas Satker

Peringatan : 1. Keterlambatan Penyusunan Laporan Berakibat Terhambatannya Pencairan Anggaran

Nomor SOP TanggalPembuatan Tanggal Revisi Tanggal Efektif Disahkan Oleh Nama SOP

W12-A1/ /OT.01.3/IV/2011 14 April 2011 14 April 2011 Ketua Pengadilan Agama Yogyakarta Penyusunan Laporan SAKPA Satker

Kualifikasi Pelaksana : Petugas Akuntansi dan Pelaporan (Pelaksana Keuangan), Pernah mengikuti pelatihan SAKPA (PPAKP)

Peralatan / Perlengkapan : 1. DIPA 2. RKA-KL 3. SPM / SP2D 4. Dokumen Pengadaan Barang / Jasa Pencatatan dan Pendataan :

PROSEDUR AKUNTANSI DAN PELAPORAN SAKPA Pelaksana No

Aktivitas

Bendahara Pengeluaran

Akuntansi & Pelaporan

Kasubbag. Keuangan

3

4

5

Mutu Baku Wakil Panitera / KPPN Sekretaris Sekretaris

9

10

11

1

Bendahara Pengeluran menyerahkan dokumen yang diperlukan kepada Petugas Akuntansi & Pelaporan SAKPA berupa SPM/SP2D, SSBP setoran PNBP, SSBP pengembalian belanja, dan SSBP pengembalian kerugian negara bila ada Petugas Akuntansi & Pelaporan SAKPA mengumpulkan dokumen sumber dari bendahara pengeluaran

SPM / SP2D, 1 jam SSBP

copy SPM / SP2D, SSBP

copy SPM / 1 Jam SP2D, SSBP

Petugas Akuntansi & Pelaporan SAKPA menginput data dari sumber yang ada dan selanjutnya print out laporan diteruskan kepada Kasubbag. Keuangan untuk dikoreksi dan diparaf Kasubbag. Keuangan mengoreksi dan memaraf draf laporan SAKPA, untuk selanjutnya diteruskan kepada Wakil Sekretaris untuk dikoreksi dan diparaf Wakil Sekretaris mengoreksi dan memaraf draf laporan SAKPA, untuk selanjutnya diteruskan kepada Panitera / Sekretaris

Kumpulan 1 hari dokumen utk diinput data

Kumpulan dokumen utk diinput data Backup data & draf laporan SAKPA

4

5

6

Berdasarkan draf laporan yang telah diparaf Kasubbag. Keuangan dan Wakil Sekretaris selanjutnya Panitera Sekretaris menandatangani Laporan SAKPA tersebut untuk kemudian diteruskan kepada Petugas Akuntansi & Pelaporan SAKPA

8

Output

2

3

7

Wakt u

1

2

6

Ket.

Persyaratan / Kelengkapan

Backup data & 10 - Backup data draf laporan 30 & draf lap. SAKPA menit SAKPA yg telah diparaf Backup data & 10 - Backup data draf laporan 30 & draf lap. SAKPA menit SAKPA yg telah diparaf Backup data & 10 - Backup data draf lap. 30 & draf lap. SAKPA yg menit SAKPA yg telah diparaf telah ditanda tangani

12

Pelaksana No

Aktivitas

1

2

7

Petugas Akuntansi dan Pelaporan SAKPA melakukan pengiriman laporan Ke KPPN sekaligus Rekonsiliasi Data antara Satker dengan KPPN Petugas Akuntansi dan Pelaporan SAKPA mengambil Berita Acara Rekonsiliasi dari KPPN dan mengirimkan Laporan berupa Neraca SAKPA dan Neraca SIMAK-BMN, Realisasi Belanja, Pengembalian Belanja, Realisasi Pendapatan dan Pengembalian Pendapatan Petugas Akuntansi dan Pelaporan SAKPA mengirim Laporan ke UAPPA-W berupa back-up dan BAR form manual serta hard copy berupa Neraca dan Neraca SIMAKBMN, Realisasi Belanja, Pengembalian Belanja, Realisasi Pendapatan dan Pengembalian Pendapatan

8

Bendahara Pengeluaran

Akuntansi & Pelaporan

Kasubbag. Keuangan

3

4

5

Mutu Baku Wakil Panitera / KPPN Sekretaris Sekretaris 6

7

8

Ket.


Wakt u

Output

9

10

11

Backup data & 1 - 3 BAR dan draf lap. jam laporan SAKPA yg terkirim telah ditanda tangani

Back-up data 10 – dan draf 15 laporan menit SAKPA final yang telah di tanda tangani

Terselenggar anya Pelaporan SAKPA tingkat Satker

12



Peringatan : 1. Keterlambatan Penyusunan Laporan Berakibat Terhambatannya Pelaksanaan TUPOKSI


W12-A1/ /OT.01.3/IV/2011 14 April 2011 14 April 2011 Ketua Pengadilan Agama Yogyakarta Penyusunan Laporan Kegiatan PP. 39 Tahun 2006 (Triwulanan) Satker

Kualifikasi Pelaksana : PPK

Peralatan / Perlengkapan : 1. DIPA 2. SPM / SP2D 3. LRA SAKPA 4. Dokumen Lainnya Pencatatan dan Pendataan :

PROSEDUR AKUNTANSI DAN PELAPORAN PP. 39 TAHUN 2006 (SATKER) Pelaksana No

Aktivitas

1

2

1

Petugas Akuntansi & Pelaporan SAKPA menyerahkan dokumen sumber berupa LRA SAKPA untuk pengisian formulir A laporan PP. 39 Tahun 2006 kepada petugas / operator PP. 39 Tahun 2006 (satker) Petugas / Operator PP. 39 Tahun 2006 (satker) mengumpulkan dokumen sumber dari petugas Akuntansi & Pelaporan SAKPA Petugas / Operator PP. 39 Tahun 2006 (satker) menginput ke formulir A dari data sumber yang ada dan selanjutnya print out laporan diteruskan kepada Kasubbag. Keuangan untuk dikoreksi dan diparaf Kasubbag. Keuangan mengoreksi dan memaraf hardcopy formulir A PP. 39 Tahun 2006, untuk selanjutnya diteruskan kepada Wakil Sekretaris untuk dikoreksi dan diparaf

2

3

4

5

Wakil Sekretaris mengoreksi dan memaraf hardcopy formulir A PP. 39 Tahun 2006, menerima backup data formulir A untuk diinput ke formulir B selanjutnya hardcopy formulir A diteruskan kepada Panitera / Sekretaris

Akuntansi SAKPA

Akuntansi PP. 39

Kasubbag. Keuangan

3

4

5

Mutu Baku

Wakil Panitera / Sekretaris Sekretaris 6

7

Ket.

MARI


Waktu

Output

8

9

10

11

LRA SAKPA

10 – 15 hardcopy menit LRA SAKPA

hardcopy LRA 1 Jam SAKPA

Kumpulan dokumen utk diinput data Kumpulan 1 - 3 Backup data dokumen utk jam & hardcopy diinput data formulir A laporan PP. 39 Th 2006 Backup data & 10 - 30 Backup data hardcopy menit & hardcopy formulir A formulir A laporan PP. 39 laporan PP. Th 2006 39 Th 2006 yg telah diparaf Backup data & 10 - 30 hardcopy hardcopy menit formulir A formulir A laporan PP. laporan PP. 39 39 Th 2006 Th 2006 yg yg telah telah diparaf diparaf

12

Pelaksana No

Aktivitas

1

2

6

Berdasarkan hardcopy formulir A laporan PP. 39 Tahun 2006 yang telah diparaf Kasubbag. Keuangan dan ditandatangani Wakil Sekretaris selanjutnya dilaporkan kepada Panitera Sekretaris, selanjutnya backup data PP. 39 Tahun 2006 satker menjadi data sumber input data formulir B

7

Petugas / Operator PP. 39 Tahun 2006 (satker) mengirim formulir A ke Petugas / Operator PP. 39 Tahun 2006 wilayah dan mengarsipkan laporan PP. 39 Tahun 2006

Mutu Baku

Akuntansi SAKPA

Akuntansi PP. 39

Kasubbag. Keuangan

Wakil Sekretaris

Panitera / Sekretaris

MARI

3

4

5

6

7

8

Ket.


Waktu

Output

9

10

11

hardcopy 10 – 15 hardcopy formulir A mnt formulir A laporan PP. 39 laporan PP. Th 2006 yg 39 Th 2006 telah diparaf final yg telah ditandatang ani hardcopy 10 – 15 Terselenggar anya formulir A menit Pelaporan laporan PP. 39 PP. 39 Th 2006 final Tahun 2006 yg telah untuk satker ditandatangani

12



Peringatan : 1. Keterlambatan Penyusunan Laporan Berakibat Terhambatannya Pelaksanaan TUPOKSI


W12-A1/ /OT.01.3/IV/2011 14 April 2011 14 April 2011 Ketua Pengadilan Agama Yogyakarta Penyusunan Laporan Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) Satker

Kualifikasi Pelaksana : Pelaksana

Peralatan / Perlengkapan : 1. DIPA 2. SPM / SP2D 3. LRA SAKPA 4. Dokumen Lainnya Pencatatan dan Pendataan :

PROSEDUR AKUNTANSI DAN PELAPORAN PENYUSUNAN LAPORAN PNBP (SATKER) Pelaksana No

Aktivitas

1

2

1

Bendahara Penerimaan dan Pengeluaran PNBP menyerahkan data sumber berupa fotocopy SSBP kepada Petugas Akuntansi & Pelaporan SAKPA untuk input data ke Aplikasi SAKPA dan manual PNBP Petugas Akuntansi & Pelaporan menerima data sumber berupa fotocopy SSBP untuk input data ke Aplikasi SAKPA dan manual PNBP Petugas Akuntansi & Pelaporan menginput data sumber ke Aplikasi SAKPA dan manual PNBP selanjutnya print out laporan manual PNBP diteruskan kepada Kasubbag. Keuangan untuk dikoreksi dan diparaf Kasubbag. Keuangan mengoreksi dan memaraf hardcopy laporan manual PNBP untuk selanjutnya diteruskan kepada Wakil Sekretaris untuk dikoreksi dan diparaf

2

3

4

5

Wakil Sekretaris mengoreksi dan memaraf hardcopy laporan manual PNBP selanjutnya hardcopy diteruskan kepada Panitera / Sekretaris untuk ditandatangani

6

Panitera / Sekretaris mengoreksi dan menandatangani hardcopy laporan manual PNBP

Bendahara P/P PNBP

Akuntansi Pelaporan

Kasubbag. Keuangan

3

4

5

Mutu Baku

Wakil Panitera / Sekretaris Sekretaris 6

7

MARI 8

Persyaratan / Kelengkapan 9

Fotocopy SSBP

Ket. Waktu

Output

10

11

05 – 10 Bahan menit Sumber PNBP

Bahan Sumber 05 – 10 Dokumen PNBP menit sumber utk data diinput Dokumen 1 jam sumber utk data diinput

Hardcopy PNBP dari Aplikasi SAKPA atau manual PNBP Hardcopy 10 – 15 Hardcopy PNBP dari menit PNBP yang Aplikasi telah SAKPA atau diperiksa & manual PNBP diparaf Hardcopy 10 - 15 Hardcopy PNBP yang menit PNBP yg telah diperiksa sdhdiperiksa & diparaf & diparaf Wasek Hardcopy 10 - 15 Hardcopy PNBP yg menit PNBP yang sdhdiperiksa & ditandatang diparaf Wasek ani Pansek

12

Pelaksana No

Aktivitas

1

2

7

Petugas Akuntansi & Pelaporan melaporkan manual PNBP berupa softcopy dan hardcopy ke Petugas Akuntansi & Pelaporan Wilayah dan MARI

Mutu Baku Ket.

Bendahara P/P PNBP

Akuntansi Pelaporan

Kasubbag. Keuangan

Wakil Sekretaris

Panitera / Sekretaris

MARI


Waktu

Output

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Hardcopy 10 – 15 PNBP yang menit ditandatangani Pansek

Terselenggar anya Pelaporan PNBP satker

12

PENGADILAN AGAMA YOGYAKARTA

Recommend Documents