BESTUURSRAPPORTAGE 2-2008
Inhoudsopgave
Pagina 1.
Inleiding
1
2.
Beleidsplanning
2
3.
Budgetten uit de voorjaarsnota
4.
Mutaties in reserves
3
5.
Afwijkingen in budgetten begroting 2008
5
6.
Te voteren kredieten
11
7.
Recapitulatie afwijkingen in budgetten begroting 2008 12
8.
Technische begrotingswijziging naar aanleiding van Berap-2 2008
Bijlagen 1.
Overige begrotingswijzigingen -
2.
Mutaties in investeringen die worden gedekt uit reserves Mutaties in egalisatiereserves voor onderhoud
Stand van zaken beleidsplanning
Bestuursrapportage-2 2008
2
13
1.
Inleiding
In deze bestuursrapportage worden de afwijkingen in de uitvoering van de begroting 2008 gemeld en toegelicht. Basis hiervoor zijn de managementrapportages per 1 september 2008. Omdat bij de behandeling van de voorjaarsnota 2008 de daarbij behorende begrotingswijziging niet door uw raad is vastgesteld, is in deze bestuursrapportage alsnog de beschikbaarstelling van de daarvoor in aanmerking komende budgetten uit de jaarschijf 2008 van de voorjaarsnota opgenomen. Tenslotte wordt in de rapportage melding gemaakt van enkele mutaties in reserves en de daarmee verband houdende uitgaven, waarvoor uw raad uit rechtmatigheidsoogpunt een begrotingswijziging dient vast te stellen. Het saldo van de begroting 2008 bedraagt na deze bestuursrapportage € 1.725.000,-negatief. Onderstaand zijn de mutaties ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2008, die tot het huidige saldo hebben geleid, weergegeven. (bedragen x € 1.000,--; - = negatief effect)
– – –
– –
–
Saldo oorspronkelijke begroting 2008 Structurele effecten 2e bestuursrapportage 2007 1e bestuursrapportage 2008: - structurele effecten - incidentele effecten stand na 1e bestuursrapportage 2008 2e bestuursrapportage 2008 - jaarschijf 2008 uit de voorjaarsnota (nettobedrag) - overige budgettaire effecten - waarvan per saldo ten bate van reserves
-1.089 388 150 15 165 -536 -581 -604 -4 -608 -1.725
stand na 2e bestuursrapportage
Daarnaast zijn op het moment van samenstelling van deze rapportage nog de volgende bedragen beschikbaar op de posten voor incidentele en structurele onvoorziene uitgaven:
-
nog beschikbaar na 1e bestuursrapportage 2008 toevoeging uitkering reserve RAV (raadsbesluit 24 juni 2008) stand na raadsvergadering 23 september 2008
Onvoorzien
Onvoorzien
incidenteel
structureel
€ 160.000,--
€ 30.000,--
€ 23.721,-€ 183.721,--
€ 30.000,--
Als er in het begrotingsjaar 2008 geen verdere aanwendingen van de posten voor onvoorzien meer plaatsvinden, resulteert het voorgaande in een geprognosticeerd negatief rekeningresultaat van (afgerond) € 1.511.000,--. Dit is het resultaat exclusief het effect van de gewijzigde methode van budgetoverheveling, die onder punt 4. wordt toegelicht. Een aantal budgetaanpassingen heeft een structurele doorwerking naar 2009 en latere Bestuursrapportage-2 2008
jaren. In onderstaand overzicht is de structurele doorwerking in de jaren 2009 t/m 2012 weergegeven (bedragen x € 1.000,--; - = negatieve doorwerking, + = positieve doorwerking) 2009
2010
algemene uitkering uit het gemeentefonds +1.034 +792 te oormerken toevoegingen aan de algemene uitkering uit het gemeentefonds: - loon- en prijsstijgingen -160 -160 - uitvoeringskosten inburgering nieuwkomers -80 -105 - WMO-ondersteunende begeleiding psychosociaal -35 -35 uitvoering WMO -154 -154 onderhoud en energie gemeentewerf -27 -27 leerlingenvervoer -75 -75 kapitaallasten voertuigen brandweer -2 -2 per saldo positieve doorwerking +501 +234
-
-
2011
2012
+926
+1.072
-160 -84 -35 -154 -27 -75 -2 +389
-160 -84 -35 -154 -27 -75 -2 +535
De structurele doorwerking voor 2009 en latere jaren wordt meegenomen in de voorjaarsnota 2009.
2.
Beleidsplanning
De integrale beleidsplanning vormt een afzonderlijke module in het volgsysteem voor bestuurlijke activiteiten (Bestuurlijke Activiteiten Bewakings Systeem: BABS). Deze module is inmiddels gevuld met de actuele informatie. In de bij deze rapportage gevoegde bijlage 2 is de stand van zaken van de integrale beleidsplanning per 22 oktober 2008 weergegeven.
3.
Budgetten uit de voorjaarsnota
In de vergadering van 23 juni 2008 heeft uw raad de voorjaarsnota 2008 besproken. In het bij de voorjaarsnota behorende conceptbesluit werd uw raad voorgesteld voor de budgetten/budgetaanpassingen die waren opgenomen in de jaarschijf 2008 een begrotingswijzing vast te stellen. Bij de besluitvorming over de voorjaarsnota heeft uw raad uiteindelijk alleen voor de realisering van een kunstgras hockeyveld voor VMHC een krediet beschikbaar gesteld en dus niet besloten tot de voorgestelde wijziging van de begroting 2008. Om deze reden worden de daarvoor in aanmerking komende budgetten/budgetaanpassingen uit de jaarschijf 2008 van de voorjaarsnota alsnog in deze bestuursrapportage opgenomen. Het betreft de volgende posten:
Product
Omschrijving Bestuursrapportage-2 2008
Bedrag budget Inkomsten Uitgaven
210 310 560.2 980
002
913.2 510 540
614 723
960
A. Investeringen ten laste van incidentele baten en/of reserves A59 / parallelstructuren Bedrijven: terreinen en verplaatsingen Recreatie en toerisme Aanwending algemene reserve € -1.165.000 B. Exploitatielasten nieuw beleid en intensivering van bestaand beleid Programma 1, Bestuur en communicatie Beheer website / digitaal loket Vorming zelfstandige raadsgriffie Programma 5, Gebouwenbeheer en eigendommen Energielabels voor gemeentelijke gebouwen Programma 8, Cultuur en toerisme Incidentele verhoging subsidie bibliotheek Uitvoering cultuurnota (eenmalig) Uitvoering cultuurnota (structureel) Frictiekosten opheffing gemeenschappelijke regeling CMD Programma 11, Werk en inkomen Armoedebestrijding Programma 13, Milieu en afval Opstellen duurzaamheidsagenda Programmatisch handhaven Formatie-uitbreiding handhaving met 1 fte Programma 15, Financiën en belastingen Wijkgericht werken Inkoopbeleid (quick scan) Totalen € -1.165.000 Per saldo
€ € €
-415.000 -500.000 -250.000
€ €
5.000 40.000
€
30.000
€ € €
25.000 80.000 37.000
€
165.000
€
56.000
€ € €
30.000 23.000 25.000
€ € € €
50.000 15.000 -584.000 581.000
Bovenstaande budgetten/budgetaanpassingen zijn opgenomen in een begrotingswijziging, welke u in het kader van deze bestuursrapportage ter vaststelling wordt aangeboden.
4.
Mutaties in reserves
In de voorgaande jaren werd u telkenjare voorgesteld een (slot)begrotingswijziging vast te stellen om te voldoen aan de eisen van rechtmatigheid in het kader van de jaarrekening. Het ging daarbij om de volgende budgetten die een relatie hebben met specifieke reserves: 1. kredieten die worden gedekt uit de reserve BBV; 2. kredieten die worden gedekt uit diverse bestemmingsreserves voor investeringen met maatschappelijk nut; 3. budgetoverhevelingen die worden gestort in de reserve budgetoverhevelingen. Inmiddels is de reserve BBV opgeheven, zodat uit dien hoofde geen
Bestuursrapportage-2 2008
begrotingswijziging meer aan de orde is. Voor de kredieten die worden gedekt uit de diverse (bestemmings)reserves voor investeringen met maatschappelijk nut en voor de budgetoverhevelingen, passen wij, in overleg met en met instemming van de accountant, ingaande het begrotingsjaar 2008 een andere methodiek toe, waardoor het eerder genoemde jaarlijkse voorstel voortaan achterwege kan blijven. De gewijzigde methodiek houdt voor de uit de (bestemmings)reserves te dekken kredieten in dat in 2008 het bedrag van het restantkrediet per 1 januari 2008 wordt omgezet in een exploitatiebudget en dat het restant per 1 januari 2008 van de gekoppelde (bestemmings)reserve in 2008 aan die reserve wordt onttrokken. Vervolgens worden dan jaarlijks de niet bestede exploitatiebudgetten overgeheveld naar het volgende jaar. De opvoering van de restantbudgetten en de daartegenover staande onttrekking uit de diverse (bestemmings)reserves zijn opgenomen in een begrotingswijziging die u in het kader van deze bestuursrapportage ter vaststelling wordt aangeboden. De tot op heden gevolgde methodiek voor de budgetoverhevelingen behelsde dat de over te hevelen budgetten op de functionele post werden afgeraamd en werden toegevoegd aan de reserve budgetoverheveling. In het daarop volgende jaar vond dan een omgekeerde begrotingswijziging plaats (verhoging van de functionele posten en onttrekking uit de reserve budgetoverheveling). In de gewijzigde methodiek die ingaande 2008 wordt toegepast, vindt geen aframing van de over te hevelen budgetten op de functionele posten (en dus ook geen toevoeging aan de reserve budgetoverheveling) meer plaats. Dit betekent dat ten opzichte van de voorheen gehanteerde methode het rekeningresultaat wordt verhoogd met het totaalbedrag van de over te hevelen budgetten. Vervolgens –in het op het rekeningjaar volgende jaarworden bij de bestemming van het rekeningresultaat –als onderdeel van die bestemming- de over te hevelen budgetten toegevoegd aan de betreffende functionele posten. De besluitvorming over de over te hevelen budgetten blijft op deze manier bij uw raad, echter zonder dat uit rechtmatigheidsoogpunt jaarlijks vóór het einde van het jaar een afzonderlijk raadsbesluit benodigd is. Bij de jaarrekening 2007 zijn in het kader van gewijzigde voorschriften de diverse onderhoudsvoorzieningen omgezet in egalisatiereserves. In verband hiermee dienen een aantal toevoegingen (bestaande uit het verschil tussen de nog in de begroting 2008 geraamde toevoegingen aan de voorzieningen en de voor 2008 geraamde onderhoudskosten) aan de egalisatiereserves plaats te vinden. Deze toevoegingen, die technisch van aard zijn en geen budgettaire consequenties hebben, zijn opgenomen in een begrotingswijziging die u in het kader van deze bestuursrapportage ter vaststelling wordt aangeboden.
5.
Afwijkingen in budgetten begroting 2008
Programma 1, Bestuur en communicatie Product 002, Bestuursondersteuning college B&W Ter gelegenheid van het 40-jarig jubileum van de restauratie van de vesting is op 19 november 2008 een symposium georganiseerd rondom thema’s die te maken hebben met de authenticiteit van de vesting versus de leefbaarheid. Als door middel van het
Bestuursrapportage-2 2008
symposium te bereiken doelen zijn geformuleerd: netwerken van deskundigen en beslissers (die in de loop der jaren deels verloren zijn gegaan) opbouwen; input verzamelen voor een visie op een duurzame toekomst van de vesting Heusden; ervaringen van andere vesting- en historische steden verzamelen; kennis vergaren en delen; landelijk en regionaal publiciteit genereren, de vesting en de gemeente Heusden nadrukkelijk op de kaart zetten. Voor de organisatie van het symposium is een budget van € 40.000,-- benodigd. Product 006, Bestuursondersteuning raad en rekenkamer Ten behoeve van de controle van de jaarrekening 2007 heeft de accountant, met name in het kader van SiSa (Single information Single audit), extra werkzaamheden verricht. Hierdoor zijn meerkosten tot een bedrag van € 15.000,-- ontstaan. Programma 2, Burgerdiensten Product 003, Burgerzaken Product 004, Baten secretarieleges burgerzaken In de 2e bestuursrapportage van 2007 maakten wij al melding van een tijdelijk toegenomen vraag naar het nieuwe model rijbewijs omdat veel rijbewijzen van het oude model vóór het einde van de geldigheidstermijn worden omgewisseld voor het meer handzame nieuwe model. Deze toegenomen vraag heeft zich ook in 2008 voorgedaan. Daarnaast is onder meer door het feit dat personen overgaan tot de aanschaf van een ID-kaart naast een paspoort, het aantal afgegeven reisdocumenten toegenomen. Deze ontwikkelingen hebben geleid tot hogere inkoopkosten voor de aanschaf van en hogere opbrengsten wegens de afgifte van reis- en rijdocumenten. Per saldo is er sprake van een positief effect van € 110.000,--. Programma 6, Economische zaken Product 310, Handel en ambacht Als uitvloeisel van een eerder gesloten koopovereenkomst is aan het bedrijf Van Hulten een bedrijfsverplaatsingsvergoeding uitbetaald. Deze vergoeding komt, conform het indertijd genomen raadsbesluit, ten laste van de algemene reserve. Programma 7, Onderwijs Product 423, Bijzonder basisonderwijs huisvesting In de begroting 2008 is verzuimd de vergoeding voor gymnastiekonderwijs aan basisschool ’t Palet te ramen. Het gaat om een bedrag van € 10.000,--. Product 480, Gemeenschappelijke baten en lasten onderwijs In de eerste bestuursrapportage van 2008 werd het budget voor leerlingenvervoer structureel verhoogd van € 625.000,-- tot € 665.000,--. Het verloop van de uitgaven tot en met september 2008 maakt een verdere budgetverhoging met € 75.000,-noodzakelijk. Gezien de geringe bijsturingsmogelijkheden wordt er van uit gegaan dat het om een structurele verhoging gaat. Het budget voor onderwijsbegeleiding kan incidenteel met € 68.000,-- worden
Bestuursrapportage-2 2008
verlaagd. Dit is mogelijk omdat in 2008 de instelling die de onderwijsbegeleiding verzorgt een beroep doet op uit gemeentelijke bijdragen van eerdere jaren gevormde reserves. Programma 9, Sport Product 530, Sport Aan een architectenbureau is opdracht gegeven een onderzoek te verrichten naar de mogelijkheden van uitbreiding van sportcentrum Die Heygrave met een sportzaal waarin ruimte is voor twee velden voor basketbal en volleybal en vervolgens de mogelijkheden te vertalen in een voorlopig ontwerp. De hieraan verbonden kosten, inclusief een onafhankelijke haalbaarheidstoets, worden geraamd op € 45.000,--. Ten behoeve van sportcentrum Die Heygrave zijn enkele niet voorziene aanschaffingen c.q. vervangingen noodzakelijk gebleken. Het betreft de aanschaf van chipkaarten, de vervanging van een waterstofzuiger en de inrichting van een kinderhoek. Met deze aanschaffingen is een bedrag van € 25.000,-- gemoeid. Door de slechte weersomstandigheden in de afgelopen zomer zijn de bezoekersaantallen van zwembad Het Run sterk achtergebleven bij de prognose. Hierdoor moet de raming van de inkomsten met € 45.000,-- worden verlaagd.. Product 531, Groene sportvelden en terreinen De armaturen van de verlichting van de velden van Vlijmense Boys zijn defect geraakt en bleken niet meer te repareren. Om de trainingen doorgang te kunnen laten vinden was vervanging noodzakelijk. Korfbalvereniging NDZW is dit jaar volledig gebruik gaan maken van sportpark de Hoge Heide (voorheen maakte de vereniging ook gebruik van sportpark Haarsteeg). Naar aanleiding hiervan is (binnen het daarvoor beschikbare budget) een (nieuwe) tweede veldverlichting aangebracht. Omdat de lichtsterkte van de bestaande installatie achterbleef bij de lichtsterkte van de nieuwe installatie, was het noodzakelijk de armaturen van de bestaande installatie te vervangen. Door alle wijzigingen die binnen het sportpark de Hoge Heide hebben plaatsgevonden, is de verrekening van de energiekosten naar de verschillende gebruikers bijzonder ingewikkeld geworden. Als gevolg van met name de wijzigingen op verlichtingsgebied, dient de bestaande elektriciteitsmeter in de 10 KV ruimte vervangen te worden. Hierbij krijgt elke gebruiker een eigen meter, waardoor de elektriciteitskosten voortaan op een juiste manier doorberekend kunnen worden aan de verenigingen. De met het voorgaande samenhangende kosten hebben bedragen: vervangen armaturen velden Vlijmense Boys € 12.000,-vervangen armaturen velden NDZW € 7.000,-vervangen/aanpassen elektriciteitsmeter De Hoge Heide € 7.000,-Totaal € 26.000,-======== In 2008 zijn, zoals telkenjare het geval is, bij enkele sportcomplexen renovatiewerkzaamheden uitgevoerd. In het complex van FC Drunen is een veld dat tot voor kort als trainingsveld werd gebruikt gerenoveerd en daarbij omgevormd naar een speelveld. Bij het complex van voetbalvereniging Haarsteeg is het gedeelte van het voormalige korfbalveld, dat niet als parkeerplaats is ingericht gerenoveerd en ingericht als bijveld. In het kader van beide renovaties is de aanwezige trainingsverlichting verwijderd, de
Bestuursrapportage-2 2008
toplaag gereconstrueerd, het veld geëgaliseerd en zijn inrichtingselementen zoals ballenvangers en goals vervangen. Bovendien is een ondergrondse beregening en -uitsluitend bij het complex van VV Haarsteeg- een drainage aangebracht. In het sportparken de Hoge Heide en in het complex van VV Haarsteeg zijn enkele ballenvangers vervangen. De totale kosten van de renovatiewerkzaamheden bedragen € 150.000,--. In de begroting voor 2008 is voor de renovatie van sportvelden een budget van € 85.000,-opgenomen, zodat een aanvullend budget van € 65.000,-- benodigd is. Als voorbereiding voor de realisering van een nieuwe kleedaccommodatie voor RKDVC dienen een bestek en een begroting die kan dienen als basis voor een aanbesteding te worden opgesteld. Met RKDVC is overeengekomen dat de voorbereiding geschiedt door de gemeente. Het opstellen van bestek en begroting vergt een bedrag van € 25.000,--. Het schietterrein van de Onze Lieve Vrouweschuts in Elshout is mede om milieutechnische redenen verplaatst naar een locatie ten noorden van de Dekkerseweg bij het aldaar aanwezige sportpark De Donk. Daarnaast zijn door SC Elshout Handbal op deze locatie beachvelden gerealiseerd. In de 2e bestuursrapportage van 2007 werd voor de gedeeltelijke herinrichting van het betrokken terrein een budget van € 15.000,--beschikbaar gesteld. Thans is nog een budget van € 10.000,-- benodigd voor het plaatsen van kogelvangers. Programma 10, Beheer groen en Vesting Heusden Product 514.3, Vesting Heusden In het kader van de viering van het 40-jarig jubileum van de restauratie van de vesting zijn een aantal activiteiten georganiseerd, die zonder uitzondering geslaagd mogen worden genoemd. De kosten van de activiteiten hebben € 40.000,-- bedragen. Product 560.1, Groen en recreatie In de loop van 2008 is gestart met het gescheiden afvoeren van het schoffelvuil uit de plantsoenen. Hierdoor kan de raming voor de afvoerkosten met € 15.000,-- worden verlaagd. Door het droge voorjaar is er sprake geweest van bovenmatige uitval van openbaar groen. De noodzakelijke vervanging heeft een overschrijding van het inboetbudget met € 30.000,-- tot gevolg. Programma 11, Werk en inkomen Product 614, Gemeentelijk minimabeleid Door een wijziging per 1 januari 2008 van de kwijtscheldingswetgeving, zijn de normen voor het verlenen van volledige kwijtschelding aangescherpt, waardoor minder belastingplichtigen voor volledige kwijtschelding van de gemeentelijke heffingen in aanmerking komen. Hierdoor zal het budget voor kwijtschelding tot een bedrag van € 21.000,-- onbenut blijven. Via de algemene uitkering uit het gemeentefonds ontvangt de gemeente een bedrag van € 92.000,-- ten behoeve van uitvoering van het door de Tweede Kamer aangenomen amendement Tang/Spekman. Dit amendement behelst dat in 2008 de groep met een inkomen tot 120% van het sociaal minimum via de gemeenten extra
Bestuursrapportage-2 2008
financieel wordt ondersteund. Per huishouden is een bedrag van € 50,-- beschikbaar. Middels opname in deze bestuursrapportage worden deze gelden geoormerkt. Programma 12, Zorg en welzijn Product 620, Maatschappelijke begeleiding en advies Op basis van het aantal lopende trajecten schuldhulpverlening en budgetbeheer, dient de bijdrage aan de Stadsbank Midden Nederland, welke de schuldhulpverlening voor onze gemeente verzorgt, met € 15.000,-- te worden verhoogd. Product 622, Wet Maatschappelijke ondersteuning Product 652, Voorzieningen gehandicapten De uitvoeringskosten van de WMO zullen in 2008 naar raming met € 361.000,-- worden overschreden. De overschrijding heeft tot een bedrag van € 287.000,-- betrekking op de uitgaven voor hulp bij het huishouden en tot een bedrag van € 74.000,-- betrekking op de voorzieningen in het kader van de voormalige Wet voorzieningen gehandicapten (Wvg). Tegenover de overschrijding staat een toevoeging aan de algemene uitkering uit het gemeentefonds ten behoeve van de uitvoering van de WMO, die in 2008 € 108.000,-- bedraagt. De overschrijding van de uitgaven voor hulp bij het huishouden is structureel. De structurele doorwerking bedraagt, rekening houdend met de budgetverhoging in 2009 die voortvloeit uit de toename van de algemene uitkering uit het gemeentefonds, € 154.000,--. Product 650, Kinderopvang Omdat er minder gebruik wordt gemaakt van de uitvoeringsregeling Kinderopvang dan waarvan bij de raming voor 2008 is uitgegaan, kan het budget met € 20.000,-- worden verlaagd. Programma 13, Milieu en afval Product 721, Afvalverwerking en –verwijdering Product 725, Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing De kosten van inzameling en verwerking van huishoudelijk afval worden per saldo met € 88.000,-- overschreden. Dit bedrag is als volgt samengesteld: meer inzamelkosten glas € 13.000,-hogere opbrengst glas € -20.000,-meer inzamelkosten oud papier € 45.000,-hogere opbrengst oud papier € -110.000,-meer inzamelkosten huishoudelijk afval € 40.000,-meer verwerkingskosten GFT € 25.000,-meer verwerkingskosten restafval € 95.000,-per saldo meerkosten € 88.000,-Nog dit jaar zal uw raad worden geïnformeerd over de wijze waarop wij uitvoering geven aan de motie van 23 juni 2008 van fractie Gemeentebelangen met betrekking tot de opbrengst van oud papier. Omdat de ophaalfrequentie voor het huishoudelijk restafval hoger is dan waarvan bij de tariefberekening werd uitgegaan, is de opbrengst van de afvalstoffenheffing € 292.000,-- hoger dan geraamd. Het per saldo positieve effect ad € 204.000,-- wordt toegevoegd aan de egalisatiereserve afvalstoffenheffing.
Bestuursrapportage-2 2008
Product 723, Milieubeheer In 2008 zijn kosten van bestuursdwang en dwangsommen verbeurd wegens overtredingen van milieuvoorschriften, de APV en de Winkeltijdenwet. Het betreft een bedrag van € 18.000,--. Programma 14, Bouwen en wonen Product 810, Ruimtelijke ordening Voor de kosten van advisering inzake aanvragen om toekenning van planschade en voor de kosten van toegekende vergoedingen van planschade is een budget van € 24.000,-- benodigd. In het kader van de bijstelling van de structuurvisie zijn door de externe adviseur een aantal werkzaamheden verricht. Hiermee is een bedrag van € 10.000,-- gemoeid. Product 822, Overige volkshuisvesting Het proces om te komen tot herinrichting en overdracht van de woonwagenlocaties vergt meer tijd dan verwacht. De gevoeligheid van de materie is daar de oorzaak van. Thans is het proces zover gevorderd dat uw raad in de vergadering van 16 december 2008 een kredietvoteringsvoorstel wordt gedaan. Door de opgetreden vertraging zijn de kosten van de externe ondersteuning met € 40.000,-- overschreden. Het aantal woonwagenstandplaatsen waarvoor een beheervergoeding aan de externe beheerder wordt betaald, is met één is afgenomen. Daarnaast blijkt de budgetoverheveling uit 2007 voor de beheerkosten niet geheel benodigd te zijn. De raming voor de beheerkosten kan daarom met € 10.000,-- worden verlaagd. Product 823, Bouwvergunningen Op basis van de reeds gerealiseerde opbrengst en van de in behandeling zijnde bouwaanvragen kan de opbrengst van de leges voor bouwvergunningen met € 135.000,-- worden verhoogd. Product 830, Bouwgrondexploitatie De groenvoorziening in het bestemmingsplan Zuiderpark heeft van het begin af aan problemen opgeleverd. Oorzaak hiervan is de aanwezigheid van een ondoorlatende laag in de ondergrond. Om de gewenste kwaliteit van de groenvoorziening te bereiken is het noodzakelijk de doorlatendheid van de grond te verbeteren. Dit impliceert dat het bestaande openbare groen moet worden gerenoveerd. De eerste fase van de renovatiewerkzaamheden is uitgevoerd in 2007. De kosten hiervan konden worden gedekt uit de binnen de grondexploitatie aanwezige voorziening voor de afwerking van het bestemmingsplan Zuiderpark. Hiermee was de voorziening uitgeput. De afsluitende fase (plangedeelte nabij de Nassaulaan) wordt in 2008 uitgevoerd. De uitvoering van deze fase vergt een bedrag van € 100.000,--. Programma 15, Financiën en belastingen Product 913.1 Beleggingen Omdat er in 2006 en 2007 extra dividend is uitgekeerd, is het reguliere dividend van de Bank voor Nederlandse Gemeenten verlaagd. De verlaging bedraagt € 19.000,-- en heeft betrekking op het dividend over 2007, dat ingevolge de begrotingsvoorschriften in 2008 wordt verantwoord.
Bestuursrapportage-2 2008
Product 914, Geldleningen en uitzettingen voor langer dan één jaar Het renteresultaat bedraagt € 250.000,-- lager dan is geraamd. Product 921, Algemene uitkering gemeentefonds Op basis van de septembercirculaire 2008 kan de algemene uitkering over 2008 ten opzichte van de raming na de 1e bestuursrapportage met € 550.000,-- worden verhoogd. In deze verhoging zijn compensaties begrepen voor de uitvoering van de WMO en voor de uitvoering van het door de Tweede Kamer aangenomen amendement Tang/Spekman. Zie ook de producten 614 en 622/652. De septembercirculaire betekent voor algemene uitkering voor 2009 een verhoging met € 1.034.000,-- ten opzichte van de raming in de begroting 2009, welke is gebaseerd op de junicirculaire 2008. Van deze verhoging dient een bedrag van € 275.000,-geoormerkt te worden voor loon- en prijsstijgingen en voor de kosten van een tweetal taakmutaties. Een en ander is weergegeven in het overzicht op pagina 2 van deze rapportage. Uit dit overzicht blijkt dat de structurele doorwerking in 2010 afneemt, en vervolgens in 2012 weer het niveau van 2009 bereikt. Product 922, Algemene baten en lasten De raming voor onderuitputting moet naar beneden worden bijgesteld met € 170.000,--. De belangrijkste oorzaak hiervan is dat de in de begroting ingerekende vermindering van kapitaallasten van de gemeentewerf (vermindering als gevolg van de inzet van de opbrengst van de ondergrond van de gemeentewerf Vlijmen) en de ingerekende lastenvermindering door centralisatie van de backoffices, niet zijn gerealiseerd. Product 960, Saldo kostenplaatsen De op de kostenplaatsen geraamde budgetten dienen met € 16.000,-- te worden verhoogd. Het betreft: – niet voorziene onderhoudskosten maaimachines € 25.000,-– energiekosten en onderhoud gemeentewerf € 31.000,-– energiekosten gemeentehuizen € 50.000,-– schoonmaakkosten gemeentehuizen € 10.000,-– per saldo lagere salariskosten hoofdzakelijk als gevolg van enerzijds te hoog geraamde werkgeverslasten en anderzijds de in 2008 plaatsgevonden hebbende nabetalingen als resultaat van het functiewaarderingstraject €-100.000,-€ 16.000,-========= De energie- en onderhoudskosten van de gemeentewerf hebben tot een bedrag van € 27.000,-- een structurele doorwerking naar 2009 en latere jaren. Technische begrotingswijziging De technische begrotingswijziging heeft per saldo een negatief effect van € 7.000,-- .
6.
Te voteren kredieten
Voorgesteld wordt de volgende kredieten te voteren:
Bestuursrapportage-2 2008
Nieuw krediet – aanschaf voertuig voor inzameling zwerfafval 20.000,-Tot voor kort werd voor de inzameling van zwerfafval gebruik gemaakt van een voertuig van WML. Omdat WML dit voertuig niet langer ter beschikking stelt, is tot aanschaf van een eigen voertuig overgegaan. Deze aanschaf is budgettair neutraal omdat de kapitaallasten kunnen worden gedekt uit de bijdrage die voorheen voor het gebruik van het voertuig aan WML werd betaald.
Aanvullend krediet – aanschaf voertuigen brandweer
€
14.000,--
Omdat het nieuwe hulpverleningsvoertuig voor de post Vlijmen door de leverancier niet tijdig werd geleverd, is een boeteclausule in werking getreden. Na overleg met de leverancier is overeengekomen dat de gemeente een korting van € 21.000,-- op het hulpverleningsvoertuig ontvangt en dat de leverancier een brandweerbus voor de post Heusden (de huidige bus was dringend aan vervanging toe) levert voor een bedrag van € 35.000,--. Per saldo is daarom een aanvullend krediet van € 14.000,-benodigd. De structurele verhoging van de kapitaallasten die hieruit voortvloeit (€ 2.000,--) is opgenomen in het overzicht op pagina 2 van deze nota.
Bestuursrapportage-2 2008
€
7.
Recapitulatie afwijkingen in budgetten begroting 2008
Bestuursrapportage-2 2008
8. Technische begrotingswijziging Toelichting: Product 001, Bestuursorganen Het voor 2008 beschikbare budget voor het notuleren van de raadsvergaderingen moet met € 8.000,-- worden verhoogd. Product 002, Bestuursondersteuning college van B&W In het kader van het ontwikkelen van het mediabeleid is een beroep gedaan op externe deskundigheid. De kosten hiervan hebben € 7.000,-- bedragen. Product 120, Brandweer en rampenbestrijding Betreft incidentele baat wegens de inruil van een brandweervoertuig. Product 210, Wegen, straten en pleinen Product 560.1, Groen en recreatie Betreft overheveling van de stelposten verbeteractie groenaanplant en chemievrije onkruidbestrijding naar de functionele posten Product 480, Gemeenschappelijke baten en lasten onderwijs Bij het 10-jarig bestaan van de gemeente Heusden in 2007 is het initiatief ontstaan een cultureel erfgoed project voor basisscholen te ontwikkelen. In 2008 krijgt dit project vorm. De kosten van het project ad € 15.000,-- worden geheel gedekt door een subsidie van de Rabobank. Product 541.3, Vesting Heusden Ter gelegenheid van het 40-jarig jubileum van de restauratie van de vesting Heusden is het initiatief genomen de twee meest bijzondere mensen uit de bloeiperiode van de Heusdense geschiedenis, te weten Gijsbertus Voetius en Jacob van Eyck te eren met een gedenksteen/plaquette. Hiervoor is een budget van € 6.000,-- benodigd. Product 960, Saldo van kostenplaatsen Betreft incidentele baat wegens de inruil van een hogedrukreinigingsinstallatie. Product 980, Mutaties reserves functie 0 t/m 9 Dit betreft een administratieve overheveling tussen de reserve kapitaallasten en de reserve investeringen met maatschappelijk nut. Overige producten De overige ramingen betreffen rijksbijdragen, die worden ingezet voor het beoogde doel.
Bestuursrapportage-2 2008
Bestuursrapportage-2 2008
