Inhoudsopgave
Pagina 1.
Inleiding
1
2.
Te melden afwijkingen in budgetten
1
3.
Wijzigingen in kredieten
7
4.
Recapitulatie budgettaire effecten
9
5.
Technische begrotingswijziging naar aanleiding van Berap-2 2002
10
1
1.
Inleiding
In deze bestuursrapportage worden de afwijkingen in de uitvoering van de begroting 2002 en in de daaruit voortvloeiende beleidsvoornemens gemeld en toegelicht. Omdat de beleidsplanning nog niet is vastgesteld, gaat het met name over afwijkingen in budgetten. Er wordt alleen ingegaan op de grotere afwijkingen. Enkele geringere afwijkingen en enige overboekingen binnen beheerstaken zijn opgenomen in een technische begrotingswijziging, die als onderdeel van deze rapportage ter vaststelling wordt aangeboden. De budgetaanpassingen leiden per saldo tot een positief resultaat van € 435.000,-(saldo recapitulatie € 447.000,-- positief; saldo technische begrotingswijziging € 12.000,- negatief). In genoemd positief resultaat is een bedrag begrepen van € 448.000,-- wegens opbrengst verkoop van gemeentelijke eigendommen. Deze opbrengst is reeds bestemd. Daarnaast wordt bij één beleidstaak voorgesteld de budgetaanpassing (€ 18.000,--) ten laste van reserves te brengen. Uiteindelijk resulteert dan een positief saldo van € 5.000,--. Dit saldo wordt ten gunste van de post voor onvoorziene uitgaven gebracht. Op deze post is nog een bedrag van € 435.000,-beschikbaar (stand na raadsvergadering 29 oktober 2002). Enkele budgetaanpassingen zijn nog niet verwerkt in de begroting voor 2003. De totale doorwerking naar 2003 beloopt een bedrag van € 17.000,--. Bij de voorjaarsnota 2003 zullen voorstellen over de inpassing van dit bedrag in de begroting van 2003 en volgende jaren worden gedaan. Een onzekere factor qua structurele doorwerking betreft de kosten van woonvoorzieningen en rolstoelen in het kader van de Wet Voorzieningen Gehandicapten. Zonodig zullen voor deze posten in de 1e bestuursrapportage van 2003 bijstellingsvoorstellen worden gedaan.
2.
Te melden afwijkingen in budgetten
Diverse kostenplaatsen Bij de begroting voor 2002 is uitgegaan van een algemene loonkostenstijging (exclusief incidenteel) van 3,75%. De feitelijke algemene loonkostenstijging, voortvloeiend uit de CAO en uit verhoging van de werkgeverspremies, bedraagt 4,375%. In verband hiermee moet de geraamde loonsom worden verhoogd met € 75.000,--. Kostenplaats 3, Algemene kosten administratie De raming voor de algemene kosten administratie dient met € 124.000,-- te worden verhoogd. De belangrijkste oorzaken van deze verhoging zijn: 1. diverse aanschaffingen € 10.500,-Betreft diverse extra aanschaffingen voor huishouding en catering onder meer als gevolg van de ingebruikname van de nieuwe werkomgeving 2. externe opslag archieven € 10.000,-Het aantal archieven dat extern is opgeslagen is toegenomen. Dit leidt tot hogere kosten voor plaatsing en opvraging 3. abonnementen € 45.000,-Waar mogelijk wordt overgeschakeld op de veel sneller toegankelijke digitale abonnementen op naslag werken en losbladige uitgaven. De kosten van digitale abonnementen Bestuursrapportage-2 2002
2
zijn echter aanzienlijk hoger dan die van de conventionele abonnementen. Ook is er veelal tijdelijk sprake van dubbele kosten. 4. lidmaatschap VNG € 7.000,-5. aanschaf papier € 20.000,-deze post is structureel te laag geraamd 6. aanschaf machines € 11.500,-de meerkosten worden in hoofdzaak veroorzaakt door de uitbreiding van het aantal koffieautomaten als gevolg van de ingebruikname van de nieuwe werkomgeving 7. telefoonkosten € 20.000,-Ter verbetering van de bereikbaarheid van medewerkers Is het aantal mobiele telefoons uitgebreid; ook in het kader van een betere bereikbaarheid is overgegaan tot de aanschaf van afdelingstelefoons. Daarnaast is de raming voor telefoonkosten in de begroting 2002 structureel te laag. De onder 2., 4., 5. en 7. genoemde kosten zijn structureel en werken door naar 2003. Door het eenmalig omschakelen van afrekenen na oplevering van een werk naar het op kasbasis per jaar afrekenen van de omzet, zijn dit jaar eenmalig de lopende projecten van de Bouwverzekering tussentijds afgerekend. Hierdoor ontstaat een eenmalige overschrijding van € 13.000,--. Kostenplaats 5, Personeel en organisatie Door de krapte op de arbeidsmarkt zijn vacatures in zijn algemeenheid moeilijk in te vullen. Als gevolg daarvan moeten extra wervingskosten worden gemaakt. Daarnaast zijn er dit jaar enkele specialistische functies, waarvoor inschakeling van een wervingsen selectiebureau noodzakelijk was, ingevuld. Een en ander leidt ertoe dat het budget voor invulling van vacatures met € 60.000,-- wordt overschreden. Op basis van de uitgaven tot nu toe moet worden geconstateerd dat het budget voor reis- en verblijfkosten met € 20.000,-- zal worden overschreden. De overschrijding vindt zijn oorzaak in een structureel te lage raming. Wegens WAO-gelden en restitutie WW-premie zijn bedragen van respectievelijk € 20.000,-- en € 15.000,-- ontvangen. Kostenplaats 7, Facilitaire zaken In 2002 is een rekening ad. € 16.100,- ontvangen wegens inzet van een gespecialiseerd archiefbureau, hoofdzakelijk betrekking hebbend op het jaar 2001. De verrichte werkzaamheden waren noodzakelijk als gevolg van de zgn. Actie Wervelwind 2000. Bij die actie werd veel archiefmateriaal ter archivering aangeboden dat moest worden gevoegd bij de reeds afgesloten archieven van de drie voormalige gemeenten. De werkzaamheden die hier uit voortvloeiden konden niet met het eigen personeel worden uitgevoerd. Abusievelijk is in 2001 voor deze werkzaamheden geen budget gereserveerd. De ziektevervanging van de medewerksters van de huishoudelijke dienst leidt tot een budgetoverschrijding met € 25.000,--. De oorzaak hiervan is dat, om een voldoende schone werkomgeving te garanderen, ook bij korter durende ziekteperiodes tot vervanging moet worden overgegaan. Omdat de kosten van inhuur van personeel Bestuursrapportage-2 2002
3
hoger zijn dan de kosten van eigen personeel is dit niet binnen de beschikbare budgetten mogelijk. Kostenplaats 9, Bestuursondersteuning Voor het jaar 2002 is nog niet voorzien in dekking van de kosten van de webmaster. Deze kosten bedragen € 30.000,-Kostenplaats 11, Bouwen en wonen Bij de afdeling Bouwen en Wonen zijn een aantal vacatures opgetreden. Deze waren, omdat het om zeer gespecialiseerd en daardoor schaars personeel ging, moeilijk in te vullen. De vacatures hebben daarom langdurig opengestaan. Daarnaast zijn er meer bouwaanvragen ontvangen dan is geraamd en zijn de meldingen bouwvoornemens, in tegenstelling tot waarvan qua personele capaciteit bij de begroting werd uitgegaan, niet per 1 januari 2002 vervallen. Dit alles heeft tot gevolg gehad dat het, om dreigende termijnoverschrijding van bouwvergunningaanvragen en meldingen bouwvoornemen te voorkomen, noodzakelijk is geweest tijdelijk personeel in te huren. De kosten hiervan hebben € 100.000,-- bedragen. Een gunstig neveneffect van deze personele inzet is geweest dat extra inkomsten tot een bedrag van € 153.000,-- (die overigens geen structureel karakter hebben) wegens opbrengst van de leges voor bouwvergunningen en meldingen bouwvoornemen zijn gegenereerd. Kostenplaats 14, Buitendienst In het verleden zijn kredieten van respectievelijk € 1.021,-- en € 4.084,-- beschikbaar gesteld voor de aanschaf van een sportveldenwals en een heetwatercleaner. Omdat er van deze tractiemiddelen meerdere beschikbaar zijn, blijft de aanschaf in verband met de realisatie van een centrale werf achterwege. De kredieten worden thans ingezet voor het vervangen van de cirkelzaagmachine. Kostenplaats 17, Sociale zaken In de 1e bestuursrapportage is het budget voor de inhuur van personeel voor de afdeling sociale zaken verhoogd. Dit had betrekking op het 1e halfjaar van 2002. Wij hebben toen uitvoerig de oorzaak daarvan uiteengezet. Ook hebben wij toen gemeld dat nog niet aangegeven kon worden hoe de situatie met betrekking tot de inhuur van personeel zich in het 2e halfjaar zou ontwikkelen. Helaas moet vastgesteld worden dat ook in het 2e halfjaar een aanzienlijk budget voor inhuur van personeel benodigd is. Het gaat, na aftrek van de beschikbare vervangingsbudgetten, om een bedrag van € 104.000,--. Een aantal moeilijk invulbare vacatures en een relatief hoog ziekteverzuim, gecombineerd met de absolute noodzaak om de tijdigheid van de uitkeringen te verzekeren en de benodigde uitstroominspanningen te leveren, vormen hiervan de oorzaak. Een positieve ontwikkeling is dat de uitstroominspanningen tot gevolg hebben gehad dat, ondanks de conjuncturele situatie, het aantal cliënten is gedaald van 548 bij de eerste bestuursrapportage tot 524 nu. Mede door deze daling zal het inkomensdeel van het Fonds Werk en Inkomen over 2002 een batig saldo van € 150.000,-- te zien geven.
Bestuursrapportage-2 2002
4
Beleidstaak 001, Bestuursorganen Bij de raming van de wethouderswedden voor de begroting 2002 is uitgegaan van de wethoudersformatie zoals die medio 2001 was te weten 3,7. Het nieuwe college heeft een formatieomvang van 4,2 fte ofwel 0,5 fte hoger dan geraamd. Daarnaast zijn de wethouderswedden in 2002 aanzienlijk verhoogd. De nieuwe bedragen waren bij het samenstellen van de begroting 2002 niet bekend. De uitbreiding van de formatieomvang en de verhoging van de wethouderswedden leiden samen in 2002 tot extra uitgaven van € 70.000,-- (€ 38.000,-- uitbreiding formatieomvang en € 32.000,-- algemene salarismaatregel) ten opzichte van de oorspronkelijke raming. Als gevolg van de Wet Dualisme is het aantal raadsleden met 4 toegenomen ten opzichte van de voorheen bestaande situatie. Dit betekent dat het benodigde bedrag voor vergoedingen aan raadsleden moet worden verhoogd met € 65.000,--. In het kader van het dualisme is inzet van extra menskracht noodzakelijk voor advisering en voor tijdelijke invulling van de griffierfunctie. De hieraan verbonden kosten bedragen € 55.000,--. Daarnaast is bij het aantreden van de nieuwe raad is een introductiebijeenkomst gehouden en is met inschakeling van een externe deskundige van gedachten gewisseld over de invulling en invoering van het dualisme. De hieraan verbonden kosten hebben € 7.000,-- bedragen. In de begroting 2002 is onder de stelpost externe ontwikkelingen een bedrag van netto € 28.000,-- geraamd. Hierbij is uitgegaan van een kostenbedrag van € 56.000,-- en een vergoeding via de algemene uitkering uit het gemeentefonds van 50%. De vergoeding via de algemene uitkering is begrepen in de raming van de verhoging van de algemene uitkering bij beheerstaak 921.01. Bij de beheerstaak Bestuursorganen dient daarom nog en aanvullende raming van € 34.000,-- (kosten € 62.000,-- minus geraamde netto stelpost € 28.000,--) te worden geraamd. 2002 is een exceptioneel jaar geweest voor wat betreft de jumelageactiviteiten; het 10daagse evenement Hessentag in juni, daarnaast de estafetteloop en de festiviteiten rondom het 30-jarig bestaan van de vriendschapsband in september en de "normale" jaarlijkse uitwisselingen tussen de diverse verenigingen en scholen. Het was onze intentie om de kosten te drukken door de viering van het 30-jarig jubileum te combineren met de Hessentag, maar het gemeentebestuur van Idstein gaf de voorkeur aan een andere datum. Ook de estafetteloop en de daarmee gepaard gaande kosten waren niet voorzien. Een en ander leidt tot een overschrijding van het budget met € 7.000,-Beleidstaak 300, Beheer gemeentelijke eigendommen Wegens grondverkopen is een bedrag van € 295.000,-- ontvangen. Het betreft de volgende verkopen: − Aan de Hongerenburgweg is in verband met een bedrijfsverplaatsing vanuit de Vlaemsche Hoeve een perceel agrarische grond verkocht. De netto opbrengst bedraagt € 220.000,--. − Aan de Heidijk is een perceel verkocht, dat voorheen door de aankoper werd gehuurd. De opbrengst bedraagt € 42.000,--. − Aan de westzijde van Het Hof is als uitvloeisel van een in het verleden gesloten overeenkomst, grond verkocht aan Kasteelpark B.V. De opbrengst heeft € 33.000,- bedragen.
Bestuursrapportage-2 2002
5
Het project kavelruil heeft voor de gemeente geresulteerd in een netto opbrengst van € 153.000,--. In de evaluatienota is deze opbrengst nader toegelicht. In de ontwerpbegroting 2003 is de opbrengst van cultuurgronden bestemd voor de dekking van de kosten van de projecten Giersbergen- de Margriet en Omvorming van groenvoorzieningen. In de 1e bestuursrapportage is – in verband met de verhoging van de pachtprijzen een meeropbrengst voor de pachten opgenomen van € 35.000,--. Later is gebleken dat in de begroting 2002 deze meeropbrengst reeds tot een bedrag van € 18.000,-- was geraamd. De in de 1e bestuursrapportage opgenomen verhoging moet daarom met dit bedrag worden gecorrigeerd. Beleidstaak 530, Sport In de begroting 2002 is bij de vervangingsinvesteringen (bijlage A9) bij beheerstaak 530.03 (Openlucht sportaccommodaties) de noodzaak tot het opstellen van een meerjaren onderhouds- en vervangingsplan aangegeven. Daarbij is er van uit gegaan dat de daaraan verbonden kosten, zijnde € 57.000,-- incidenteel zullen worden gedekt. De feitelijke beschikbaarstelling van dit bedrag heeft nog niet plaatsgevonden, reden waarom het bedrag thans in de bestuursrapportage wordt opgenomen. In de raadsvergadering van februari 2002 is het principe besluit genomen mee te werken aan het realiseren van een derde kunstgrasveld bij hockeyvereniging MHCD volgens de zogenaamde 1/3 regeling. Door een procedurele omissie heeft de formele kredietvotering nog niet plaatsgevonden. Het benodigde krediet bedraagt € 141.450,--. Dit bedrag is als volgt opgebouwd: − Bijdrage 1/3 regeling conform principebesluit februari € 106.130,-− Bijdrage in opruimingskosten € 7.735,-− Kosten heraanplant bomen € 23.835,-− Bijdrage in aanpassing stroomvoorziening € 3.750,-In de voorjaarsnota is een investeringsbedrag opgenomen van € 113.500,-- met een structurele jaarlast van € 14.377,-- waarbij uitgegaan werd van een afschrijvingstermijn van 15 jaar. Bij nadere overweging blijkt een afschrijvingstermijn van 20 jaar reëel. Hierdoor heeft de verhoging van het krediet ten opzichte van de voorjaarsnota verwaarloosbare budgettaire consequenties. Beleidstaak 610, Inkomensvoorziening Zoals bij kostenplaats 17, Sociale Zaken in aangegeven en toegelicht zal het inkomensdeel van het Fonds Werk en Inkomen over 2002 een batig saldo van € 150.000,-- te zien geven. Wegens terugontvangst van betaalde leenbijstand zal in 2002 een bedrag van naar raming € 40.000,-- ontvangen worden. Dit bedrag is niet in de begroting geraamd. De terugontvangst heeft een structureel karakter. Beleidstaak 620, Maatschappelijke zorg en begeleiding Door de Kredietbank Midden Langstraat is de afrekening over 2001 samengesteld. De gemeente Heusden neemt deel in de KML op basis van een gemeenschappelijke regeling. Tegenvallende resultaten zoals minder verstrekte kredieten, lager aantal schuldregelingen, achterblijvend beroep op de WSNP en kosten van voor een niet Bestuursrapportage-2 2002
6
gerealiseerde fusie hebben over dat jaar geleid tot een verhoging van de bijdrage van de deelnemende gemeenten. Met name de fusieplannen met de Kredietbank Den Bosch hebben uitgaven met zich gebracht die drukken op de exploitatie c.q. afrekening met de gemeenten. De afrekening over 2001 beloopt € 52.000,--. In de jaarrekening 2001 is reeds een verplichting van € 17.000,-- opgenomen, zodat aanvullend een bedrag van € 35.000,00 moet worden opgenomen. De raming voor de kosten van woonvoorzieningen in het kader van de Wet Voorzieningen Gehandicapten in de begroting 2002 is gebaseerd op gemiddelde aantallen aanvragen en gemiddelde aanpassingskosten. In 2002 hebben zowel het aantal aanvragen als de gemiddelde aanpassingskosten meer bedragen dan werd geraamd. Hierdoor wordt het geraamde budget met € 200.000,-- overschreden. Waar het hier een open eind regeling betreft waarin de gemeente geen beleidsvrijheid heeft, is bijsturing niet of nauwelijks mogelijk. In hoeverre er een structurele doorwerking naar 2003 is, is door het open eind karakter van de regeling moeilijk in te schatten. Nagenoeg hetzelfde verhaal geldt voor de rolstoelen. Hier is sprake van een overschrijding van € 136.000,--, welke geheel het gevolg is van een groter aantal aanvragen dan werd geraamd. Ondanks de reeds in de 1e bestuursrapportage plaatsgevonden hebbende budgetbijstelling, waarbij de voor 2002 voorgenomen ombuiging werd geëlimineerd, blijkt de raming voor de vervoersvoorzieningen in het kader van de Wet Voorzieningen Gehandicapten niet voldoende te zijn om de werkelijke kosten in 2002 te dekken. Op basis van de uitgaven tot 1 september wordt het tekort becijferd op € 75.000,--. Bij de vervoersvoorzieningen is wel sprake van enige beleidsvrijheid, waardoor het mogelijk is maatregelen te nemen om de omvang van de budgetten te beheersen. Wij zullen u voorstellen voor dergelijke maatregelen doen. Gezien deze voorstellen gaan wij niet uit van een structurele doorwerking naar 2003. Beleidstaak 722, Rioolbeheer Er wordt naar raming € 18.000,-- minder rioolrecht ontvangen dan begroot. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door een te hoge raming en anderzijds doordat het grootverbruik door het in gebruik nemen van waterbesparende productieprocessen enigszins af neemt. De minderopbrengst wordt opgevangen binnen de reserveringen voor rioolbeheer (gesloten circuit). Een aantal rioolprojecten op basis van het gemeentelijk rioleringsplan (GRP) is inmiddels afgerond. Hierbij zijn de beschikbaar gestelde kredieten in enkele gevallen overschreden en kan in andere gevallen het krediet met een overschot worden afgesloten. Het gaat om de volgende projecten: − Rioolverbetering Duinweg/Jan Steenstraat, overschrijding € 275.000,-De overschrijding vloeit voort uit een aantal noodzakelijke wijzigingen in het bestek, welke tevoren niet waren te voorzien. Daarnaast hebben de kosten van voorbereiding en toezicht meer bedragen dan begroot en moesten er tijdens de uitvoering omvangrijke verkeersmaatregelen worden genomen
−
Renovatie riolering Kastanjelaan, overschrijding Er zijn meerwerken verricht bij de vervanging van het
Bestuursrapportage-2 2002
€ 40.000,--
7 bestratingsmateriaal en bij de wijziging van een tweetal rioolputten
− Riolering Heesbeen, overschot − Persleiding Stationsstraat, overschot − Gemaal Stationsstraat, overschot − Rioolaanpassing Priemsteeg, overschot Per saldo overschrijding
€ 11.000,-€ 60.000,-€ 50.000,-€ 150.000,-€ 44.000,-========= De budgettaire consequenties worden opgevangen binnen de reserveringen voor rioolbeheer. Beleidstaak 822, Volkshuisvesting Zoals bij kostenplaats 11, Bouwen en Wonen is gemeld en toegelicht, is de opbrengst van leges voor bouwvergunningen € 153.000,-- hoger dan geraamd. Beleidstaak 913, Beleggingen In de raadsvergadering van 3 juli 2001 is besloten tot verkoop van de aandelen BBA. De opbrengst is in 2002 ontvangen. De netto-opbrengst (na aftrek van de boekwaarde) bedraagt € 81.000,--. Beleidstaak 920, Belastingen De OZB opbrengst 2002 is € 150.000,-- hoger dan geraamd. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt doordat in de begroting onvoldoende rekening is gehouden met de uitbreiding van de belaste objecten en daardoor verhoging van de belaste waarde. Beleidstaak 921, Algemene uitkering Op basis van de septembercirculaire wordt onder andere naar aanleiding van niet benodigde verdeelreserve en bijgestelde WOZ-waarden over het jaar 2000 een aanvullende uitkering van € 105.000,-- ontvangen. Op grond van de meicirculaire en de septembercirculaire kan de raming van de algemene uitkering voor het jaar 2002 worden verhoogd met € 330.000,--. Beleidstaak 922, Algemene baten en lasten De te verwachten onderuitputting op de stelposten voor nieuw beleid bedraagt € 350.000,-- hoger dan geraamd. De in de begroting 2002 opgenomen ombuigingstaakstelling door middel van efficiencyverhoging ad. € 113.000,-- wordt niet gerealiseerd. Bij de begroting voor 2003 is aangegeven dat de taakstelling is doorgeschoven naar 2003.
4.
Wijzigingen in kredieten
Omschrijving
Bedrag krediet
Kostenplaats 14, Buitendienst Aanschaf sportveldenwals Aanschaf heetwatercleaner Vervanging circelzaagmachine
-/-/-
Bestuursrapportage-2 2002
€ € €
1.021,-4.084,-5.105,--
8
Beleidstaak 530, Sport Aanleg derde kunstgrasveld MHCD
€ 141.450,--
Beleidstaak 722, Rioolbeheer Rioolverbetering Duinweg/Jan Steenstraat Renovatie riolering Kastanjelaan Riolering Heesbeen Persleiding Stationsstraat Gemaal Stationsstraat Rioolaanpassing Priemsteeg
€ 275.000,-€ 40.000,-€ 11.000,-€ 60.000,-€ 50.000,-€ 150.000,--
Bestuursrapportage-2 2002
-/-/-/-/-
