KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL KEKAYAAN NEGARA KANTOR WILAYAH DJKN SULAWESI SELATAN, TENGGARA DAN BARAT KPKNL MAKASAR Gedung Keuangan Negara (GKN) I Lantai 2, Jalan Urip Sumoharjo Km.4 , Makassar
BERITA ACARA REKONSILIASI DATA BARANG MILIK NEGARA PADA KPP PRATAMA BANTAENG (015042600549310000KD) PERIODE TAHUNAN TAHUN ANGGARAN 2016 NOMOR : 83/WKN.15/KNL.02/2017 Pada hari ini Minggu tanggal Delapan bulan Januari tahun Dua Ribu Tujuh belas , bertempat di KOTA MAKASSAR, kami yang bertanda tangan dibawah ini : I.
Nama
:
Marwan Amdar
NIP
:
19791203 1999 03 1 001
Jabatan
:
Kepala Seksi PKN
dalam hal ini bertindak untuk dan atas nama Pengelola Barang pada KPKNL MAKASAR untuk selanjutnya disebut Pihak Pertama; II.
Nama
:
AGUS KUNCARA
NIP
:
195808051982101002
Jabatan
:
KEPALA SATKER
dalam hal ini bertindak untuk dan atas nama Penanggung jawab unit akuntansi barang pada KPP PRATAMA BANTAENG (015042600549310000KD) untuk selanjutnya disebut Pihak Kedua; menyatakan bahwa telah melakukan Rekonsiliasi Data Barang Milik Negara (BMN) pada KPP PRATAMA BANTAENG (015042600549310000KD) dengan cara membandingkan data BMN pada Laporan Barang Kuasa Pengguna (LBKP) yang disusun oleh unit akuntansi barang dan Laporan Barang Milik Negara / Kantor Daerah (LBMN-KD) untuk periode Tahunan . Tahun Anggaran 2016, dengan hasil sebagai berikut : I.
Hasil Rekonsiliasi Data BMN: NO
AKUN NERACA
(1)
(2)
I
POSISI BMN DI NERACA
A
ASET LANCAR
1
B
Persediaan 1)
ASET TETAP
Nilai BMN Periode Tahunan Tahun 2016 SALDO AWAL
MUTASI
SALDO AKHIR
(3)
(4)
(5)
6,208,876,662
1,805,526,814
6,647,653,178
541,450,224
1,196,598,659
371,298,585
541,450,224
(170,151,639)
371,298,585
5,093,845,360
611,551,855
5,705,397,215
1
Tanah
1,382,970,798
0
1,382,970,798
2
Peralatan dan Mesin
7,498,990,517
1,320,590,769
8,819,581,286
3
Gedung dan Bangunan
3,392,632,561
0
3,392,632,561
95,450,000
0
95,450,000
0
0
0
4
Jalan, Irigasi dan Jaringan
5
Aset Tetap Lainnya
6
Konstruksi Dalam Pengerjaan
7
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
C
ASET LAINNYA
0
0
0
(7,276,198,516)
(709,038,914)
(7,985,237,430)
573,581,078
(2,623,700)
570,957,378
1
Kemitraan dengan Pihak Ketiga
0
0
0
2
Aset Tidak Berwujud
0
0
0
3
Akumulasi Amortisasi
0
0
0
4
Aset Lain-lain 2)
631,000,428
0
631,000,428
5
Akummulasi Penyusutan atas Aset Lainnya
(57,419,350)
(2,623,700)
(60,043,050)
6
Akumulasi Amortisasi
0
0
0
0
(8,878,500)
0
EKSTRAKOMPTABEL
0
(8,878,500)
0
BMN Ekstrakomptabel
8,878,500
0
8,878,500
(8,878,500)
(8,878,500)
(8,878,500)
II
BMN NON NERACA
A 1 2
Akum. Penyusutan Ekstrakomptabel
B
BPYBDS
0
0
0
C
BARANG HILANG
0
0
0
D
BARANG RUSAK BERAT
0
0
0
E
ASET BMN EKS DK/TP SEBELUM TA 2011
0
0
0
6,208,876,662
1,796,648,314
6,647,653,178
TOTAL I + II
1) Nilai Mutasi Persediaan yang disajikan berupa selisih antara saldo akhir dan saldo awal Persediaan; 2) Nilai yang disajikan hanya nilai Aset tetap yang tidak digunakan dalam kegiatan operasional Pemerintah dan Aset Lain-lain berupa BMN; 3) Rincian terlampir.
KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL KEKAYAAN NEGARA KANTOR WILAYAH DJKN SULAWESI SELATAN, TENGGARA DAN BARAT KPKNL MAKASAR Gedung Keuangan Negara (GKN) I Lantai 2, Jalan Urip Sumoharjo Km.4 , Makassar
-2II.
Hal-hal penting lainnya mengenai data BMN terkait penyusunan LBKP dan LKPP disajikan dalam Lampiran Berita acara ini, yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Berita Acara ini.
Demikian Berita Acara ini dibuat untuk bahan penyusunan Laporan BMN dan LKPP periode Tahunan Tahun 2016, dan apabila dikemudian hari terdapat kekeliruan akan dilakukan perbaikan sebagaimana mestinya.
PIHAK KEDUA,
PIHAK PERTAMA,
AGUS KUNCARA
Marwan Amdar
NIP.195808051982101002
NIP.19791203 1999 03 1 001
*) pilih salah satu yang paling sesuai
KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL KEKAYAAN NEGARA KANTOR WILAYAH DJKN SULAWESI SELATAN, TENGGARA DAN BARAT KPKNL MAKASAR Gedung Keuangan Negara (GKN) I Lantai 2, Jalan Urip Sumoharjo Km.4 , Makassar
LAMPIRAN BERITA ACARA REKONSILIASI DATA BMN PADA KPP PRATAMA BANTAENG (015042600549310000KD) PERIODE TAHUNAN TAHUN ANGGARAN 2016 I.
REKONSILIASI SALDO AWAL DATA BARANG MILIK NEGARA
KODE
URAIAN
SALDO AWAL SEBELUM KOREKSI
(1)
(2)
(3)
PERKIRAAN NERACA
I
POSISI BMN DI NERACA
11
ASET LANCAR
1171
13
Persediaan 1)
ASET TETAP
1311
Tanah
1321
Peralatan dan Mesin
1351 1374 1361
16 1611 169111 162 16931 1661 169122 16932
KURANG (5)
(6)
6,208,876,662
0
0
6,208,876,662
541,450,224
0
0
541,450,224
541,450,224
0
0
541,450,224
5,093,845,360
0
0
5,093,845,360
1,382,970,798
0
0
1,382,970,798
0
0
7,498,990,517
0
0
(6,639,123,940)
Gedung dan Bangunan
3,392,632,561
0
0
3,392,632,561
Akum. Penyusutan
(627,529,576)
0
0
(627,529,576)
95,450,000
0
0
95,450,000
(9,545,000)
0
0
(9,545,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
1331
1373
(4)
7,498,990,517
Akum. Penyusutan
1341
TAMBAH
(6,639,123,940)
1371
1372
SALDO AWAL SETELAH KOREKSI
KOREKSI
Jalan, Irigasi dan Jaringan Akum. Penyusutan Aset Tetap Lainnya Akum. Penyusutan Konstruksi Dalam Pengerjaan
ASET LAINNYA Kemitraan dengan Pihak Ketiga Akum. Penyusutan Aset Tidak Berwujud Akum. Amortisasi Aset Lain-lain 2) Akum. Penyusutan
0
0
0
0
573,581,078
0
0
573,581,078
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
631,000,428
0
0
631,000,428
(57,419,350)
0
0
(57,419,350)
Akum. Amortisasi
0
0
0
0
II
BMN NON NERACA
0
0
0
0
A
EKSTRAKOMPTABEL
0
0
0
0
1
BMN Ekstrakomptabel
8,878,500
0
0
8,878,500
(8,878,500)
0
0
(8,878,500)
2
Akum. Penyusutan Ekstrakomptabel
B
BPYBDS
0
0
0
0
C
BARANG HILANG
0
0
0
0
D
BARANG RUSAK BERAT ASET BMN EKS DK/TP SEBELUM TA 2011
0
0
0
0
0
0
0
0
6,208,876,662
0
0
6,208,876,662
E
TOTAL I + II
1) Nilai koreksi Persediaan yang disajikan berupa selisih antara saldo awal setelah koreksi dan saldo awal sebelum koreksi; 2) Nilai yang disajikan hanya nilai Aset Tetap yang Tidak Digunakan Dalam Operasi Pemerintahan, Aset Tak Berwujud yang Tidak Digunakan Dalam Operasi Pemerintahan dan Aset Lain-lain berupa BMN.
Total nilai koreksi saldo awal sebesar Rp ......................................... dengan penjelasan sebagai berikut: a. ........................................... b. ...........................................
II.
PEMUTAKHIRAN DAN REKONSILIASI DATA BMN PERIODE BERJALAN a. Pemutakhiran dan Mutasi Barang Milik Negara PERKIRAAN NERACA KODE
URAIAN
(1)
(2)
POSISI BMN DI NERACA
11
ASET LANCAR ASET TETAP
1311
Tanah
1321
Peralatan dan Mesin
6,647,653,178
541,450,224
513,223,510
683,375,149
371,298,585
541,450,224
513,223,510
683,375,149
371,298,585
5,093,845,360
611,551,855
0
5,705,397,215
1,382,970,798
0
0
1,382,970,798
0
8,819,581,286
(614,226,758)
0
(7,253,350,698)
Gedung dan Bangunan
3,392,632,561
0
0
3,392,632,561
Akum. Penyusutan
(627,529,576)
(75,722,156)
0
(703,251,732)
95,450,000
0
0
95,450,000
(9,545,000)
(19,090,000)
0
(28,635,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
Jalan, Irigasi dan Jaringan Akum. Penyusutan
1351
Aset Tetap Lainnya
1374
Akum. Penyusutan
1361
Konstruksi Dalam Pengerjaan
16
ASET LAINNYA
1611
Kemitraan dengan Pihak Ketiga
169111
Akum. Penyusutan
162
Aset Tidak Berwujud
16931
Akum. Amortisasi
1661
(6)
683,375,149
1,320,590,769
1331
1373
(5)
1,122,151,665
7,498,990,517
Akum. Penyusutan
1341
KURANG
(4)
(6,639,123,940)
1371
1372
SALDO AKHIR Per 31-12-2016
6,208,876,662
Persediaan 1)
13
TAMBAH
(3)
I 1171
MUTASI
SALDO AWAL Per 01-01-2016
Aset Lain-lain 2)
0
0
0
0
573,581,078
(2,623,700)
0
570,957,378
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
631,000,428
0
0
631,000,428
169122
Akum. Penyusutan
(57,419,350)
(2,623,700)
0
(60,043,050)
16932
Akum. Amortisasi
0
0
0
0
II
BMN NON NERACA
0
(8,878,500)
0
0
A
EKSTRAKOMPTABEL
0
(8,878,500)
0
0
1
BMN Ekstrakomptabel
8,878,500
0
0
8,878,500
(8,878,500)
(8,878,500)
0
(8,878,500)
2
Akum. Penyusutan Ekstrakomptabel
B
BPYBDS
0
0
0
0
C
BARANG HILANG
0
0
0
0
D
BARANG RUSAK BERAT ASET BMN EKS DK/TP SEBELUM TA 2011
0
0
0
0
0
0
0
0
6,208,876,662
1,113,273,165
683,375,149
6,647,653,178
E
TOTAL I + II
1) Nilai mutasi Persediaan yang disajikan berupa selisih antara saldo akhir dan saldo awal Persediaan; 2) Nilai yang disajikan hanya nilai Aset Tetap yang Tidak Digunakan Dalam Operasi Pemerintahan, Aset Tak Berwujud yang Tidak Digunakan Dalam Operasi Pemerintahan dan Aset Lain-lain berupa BMN.
b. Rekonsiliasi Data Transaksi Pembentuk BMN yang berasal dari APBN No
Nilai
Belanja Modal
Selisih
(1)
(2)
(3)
(4)
1
378,360,000
0
378,360,000
*) Nilai yang disajikan hanya dari transaksi yang terkait dengan pengeluaran APBN dengan SPM/SP2D seperti Pembelian, Penyelesaian Pembangunan Langsung, Pengembangan Nilai Aset, Perolehan/Penambahan KDP, dan Pengembangan KDP
c.
Rekonsiliasi Data Transaksi Pembentuk BMN yang berasal dari perolehan lainnya yang sah dan Pengurang BMN i. Mutasi Tambah BMN No (1)
1
Perkiraan Neraca (2)
Peralatan dan Mesin
TOTAL
Jenis Transaksi
Kuantitas
(3)
(4)
(102) Transfer Masuk
Nilai (5)
29
942,230,769
29
942,230,769
ii. Mutasi Kurang BMN No
Perkiraan Neraca
Jenis Transaksi
Kuantitas
Nilai
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
0
0
TOTAL
iii. Penyusutan BMN berupa Aset Tetap No.
Perkiraan Neraca
Jenis Transaksi
Nilai
(1)
(2)
(3)
(5)
1
Peralatan dan Mesin
Penyusutan Reguler
532,525,756
2
Gedung dan Bangunan
Penyusutan Reguler
75,722,156
3
Jalan, Irigasi dan Jaringan
Penyusutan Reguler
19,090,000
4
Aset Lain-lain
Penyusutan Reguler
2,623,700
TOTAL
629,961,612
iv. Amortisasi BMN berupa Aset Tak Berwujud No.
Perkiraan Neraca
Jenis Transaksi
Nilai
(1)
(2)
(3)
(5)
0
TOTAL
III. REKONSILIASI PENGELOLAAN BMN a.
Penetapan Status Penggunaan BMN
No
Uraian
(a)
(b)
1
Tanah
2
Peralatan dan Mesin
3
Gedung dan Bangunan
4
Jalan
5
Irigasi
6
Jaringan
7
Aset Tetap Lainnya
Belum Ditetapkan Status Penggunaan Telah Ditetapkan Status Penggunaan Kuantitas
Nilai
Kuantitas
(c)
(d)
(e)
JUMLAH
Nilai (f)
9
729,506,653
0
0
1,135
9,093,385,919
0
0
16
3,223,815,561
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1
95,450,000
0
0
0
0
0
0
1,161
13,142,158,133
0
0
b. Pengelolaan BMN No
Uraian
Penggunaan
Pemanfaatan
Pemindahtanganan
Penghapusan
Jumlah
(c)
(d)
(e)
(f)
(g)
(a)
(b)
1
Dalam Proses Pengajuan Permohonan ke Pengguna Barang
0
0
0
0
0
2
Dalam Proses Pengajuan Permohonan ke Pengelola Barang
0
0
0
0
0
3
Dalam Proses Pengelola Barang
0
0
0
0
0
4
Selesai Di Pengelola Barang (Dikembalikan)
0
0
0
0
0
5
Selesai Di Pengelola Barang (Ditolak)
0
0
0
0
0
6
Selesai Di Pengelola Barang (Disetujui)
0
0
0
0
0
7
Dalam Proses tindak lanjut pengguna/kuasa pengguna barang
0
0
0
0
0
8
Telah diterbitkan SK dari Pengguna Barang
0
0
0
0
0
9
Tindak Lanjut Oleh Kuasa Pengguna Barang
0
0
0
0
0
10
Selesai Serah terima
0
0
0
0
0
11
Gagal/Batal Proses
0
0
0
0
0
IV. PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK (PNBP) PENGELOLAAN BMN Jumlah penerimaan negara bukan pajak (PNBP) yang berasal dari pengelolaan BMN pada periode Tahunan Tahun 2016 adalah sebesar Rp. 0 dengan rincian sebagai berikut : PNBP DARI SATKER No.
Kode Perkiraan
Nama Perkiraan Nilai PNBP
Nilai PNBP
Nama Perkiraan Nilai PNBP
Nilai PNBP
PNBP DARI APLIKASI SIMPONI No.
Kode Perkiraan
V. INFORMASI PENTING LAINNYA a.
Permasalahan yang terjadi dalam pelaksanaan penatausahaan BMN :
No
b.
Uraian
Langkah tindak lanjut ke depan yang perlu diambil dalam rangka penyelesaian permasalahan penatausahaan BMN adalah :
No
c.
Uraian
Tindak lanjut temuan BPK terkait BMN :
No
d.
Uraian
Terdapat Perbedaan Nilai BMN antara KPP PRATAMA BANTAENG dengan KPKNL yang disebabkan :
No
Uraian
PIHAK KEDUA,
PIHAK PERTAMA,
AGUS KUNCARA
Marwan Amdar
NIP.195808051982101002
NIP.19791203 1999 03 1 001
