KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL KEKAYAAN NEGARA KANTOR WILAYAH DJKN BALI DAN NUSA TENGGARA KPKNL MATARAM Jalan Pendidikan 24 Mataram
BERITA ACARA REKONSILIASI DATA BARANG MILIK NEGARA PADA DIT LANTAS POLDA NTB (060012300644815000KD) PERIODE TAHUNAN TAHUN ANGGARAN 2016 NOMOR : BAR-124/WKN.14/KNL.03/2017 Pada hari ini Jumat tanggal Tiga belas bulan Januari tahun Dua Ribu Tujuh belas , bertempat di KOTA MATARAM, kami yang bertanda tangan dibawah ini : I.
Nama
:
Septsonno
NIP
:
197409011995031003
Jabatan
:
Kasi PKN KPKNL Mataram
dalam hal ini bertindak untuk dan atas nama Pengelola Barang pada KPKNL MATARAM untuk selanjutnya disebut Pihak Pertama; II.
Nama
:
BUDI INDRA DERMAWAN, S.I.K., M.M.
KOMBES POL NRP
:
70100282
Jabatan : DIREKTUR LALU LINTAS POLDA NTB dalam hal ini bertindak untuk dan atas nama Penanggung jawab unit akuntansi barang pada DIT LANTAS POLDA NTB (060012300644815000KD) untuk selanjutnya disebut Pihak Kedua; menyatakan bahwa telah melakukan Rekonsiliasi Data Barang Milik Negara (BMN) pada DIT LANTAS POLDA NTB (060012300644815000KD) dengan cara membandingkan data BMN pada Laporan Barang Kuasa Pengguna (LBKP) yang disusun oleh unit akuntansi barang dan Laporan Barang Milik Negara / Kantor Daerah (LBMN-KD) untuk periode Tahunan . Tahun Anggaran 2016, dengan hasil sebagai berikut : I.
Hasil Rekonsiliasi Data BMN: NO
AKUN NERACA
(1)
(2)
I
POSISI BMN DI NERACA
A 1
B
Nilai BMN Periode Tahunan Tahun 2016 SALDO AWAL
MUTASI
(3)
SALDO AKHIR
(4)
(5)
13,077,586,624
10,207,258,722
23,284,845,346
ASET LANCAR
8,427,954,140
5,732,182,550
14,160,136,690
Persediaan 1)
8,427,954,140
5,732,182,550
14,160,136,690
4,649,632,484
4,475,076,172
9,124,708,656
0
0
0
14,077,714,717
4,521,214,822
18,598,929,539
ASET TETAP
1
Tanah
2
Peralatan dan Mesin
3
Gedung dan Bangunan
0
0
0
4
Jalan, Irigasi dan Jaringan
0
0
0
5
Aset Tetap Lainnya
150,740,775
(150,000,000)
740,775
6
Konstruksi Dalam Pengerjaan
0
0
0
7
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap
(9,578,823,008)
103,861,350
(9,474,961,658)
0
0
0
C
ASET LAINNYA
1
Kemitraan dengan Pihak Ketiga
0
0
0
2
Aset Tidak Berwujud
0
0
0
3
Akumulasi Amortisasi
0
0
0
4
Aset Lain-lain 2)
0
0
0
5
Akummulasi Penyusutan atas Aset Lainnya
0
0
0
6
Akumulasi Amortisasi
0
0
0
II
BMN NON NERACA
2,174,594
(1,537,094)
637,500
A
EKSTRAKOMPTABEL
2,174,594
(1,537,094)
637,500
1
BMN Ekstrakomptabel
27,395,470
0
27,395,470
2
Akum. Penyusutan Ekstrakomptabel
(25,220,876)
(1,537,094)
(26,757,970)
B
BPYBDS
0
0
0
C
BARANG HILANG
0
0
0
D
BARANG RUSAK BERAT
0
0
0
E
ASET BMN EKS DK/TP SEBELUM TA 2011
0
0
0
13,079,761,218
10,205,721,628
23,285,482,846
TOTAL I + II
1) Nilai Mutasi Persediaan yang disajikan berupa selisih antara saldo akhir dan saldo awal Persediaan; 2) Nilai yang disajikan hanya nilai Aset tetap yang tidak digunakan dalam kegiatan operasional Pemerintah dan Aset Lain-lain berupa BMN; 3) Rincian terlampir.
KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL KEKAYAAN NEGARA KANTOR WILAYAH DJKN BALI DAN NUSA TENGGARA KPKNL MATARAM Jalan Pendidikan 24 Mataram
-2II.
Hal-hal penting lainnya mengenai data BMN terkait penyusunan LBKP dan LKPP disajikan dalam Lampiran Berita acara ini, yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Berita Acara ini.
Demikian Berita Acara ini dibuat untuk bahan penyusunan Laporan BMN dan LKPP periode Tahunan Tahun 2016, dan apabila dikemudian hari terdapat kekeliruan akan dilakukan perbaikan sebagaimana mestinya.
PIHAK KEDUA,
PIHAK PERTAMA,
BUDI INDRA DERMAWAN, S.I.K., M.M.
Septsonno
KOMBES POL NRP.70100282
NIP.197409011995031003
*) pilih salah satu yang paling sesuai
KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORAT JENDERAL KEKAYAAN NEGARA KANTOR WILAYAH DJKN BALI DAN NUSA TENGGARA KPKNL MATARAM Jalan Pendidikan 24 Mataram
LAMPIRAN BERITA ACARA REKONSILIASI DATA BMN PADA DIT LANTAS POLDA NTB (060012300644815000KD) PERIODE TAHUNAN TAHUN ANGGARAN 2016 I.
REKONSILIASI SALDO AWAL DATA BARANG MILIK NEGARA
KODE
URAIAN
SALDO AWAL SEBELUM KOREKSI
(1)
(2)
(3)
PERKIRAAN NERACA
I
POSISI BMN DI NERACA
11 1171
13
TAMBAH
KURANG
SALDO AWAL SETELAH KOREKSI
(4)
(5)
(6)
KOREKSI
13,077,586,624
150,000,000
(150,000,000)
13,077,586,624
ASET LANCAR
8,427,954,140
0
0
8,427,954,140
Persediaan 1)
8,427,954,140
0
0
8,427,954,140
4,649,632,484
150,000,000
(150,000,000)
4,649,632,484
0
0
0
0
14,077,714,717
0
0
14,077,714,717
ASET TETAP
1311
Tanah
1321
Peralatan dan Mesin
1371
Akum. Penyusutan
(9,578,823,008)
0
(150,000,000)
(9,428,823,008)
1331
Gedung dan Bangunan
0
0
0
0
1372
Akum. Penyusutan
0
0
0
0
1341
Jalan, Irigasi dan Jaringan
0
0
0
0
1373 1351 1374 1361
16 1611 169111 162 16931 1661
Akum. Penyusutan Aset Tetap Lainnya Akum. Penyusutan Konstruksi Dalam Pengerjaan
ASET LAINNYA Kemitraan dengan Pihak Ketiga Akum. Penyusutan Aset Tidak Berwujud Akum. Amortisasi Aset Lain-lain 2)
0
0
0
0
150,740,775
0
0
150,740,775
0
150,000,000
0
(150,000,000)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
169122
Akum. Penyusutan
0
0
0
0
16932
Akum. Amortisasi
0
0
0
0
II
BMN NON NERACA
2,174,594
0
0
2,174,594
A
EKSTRAKOMPTABEL
2,174,594
0
0
2,174,594
1
BMN Ekstrakomptabel
27,395,470
0
0
27,395,470
2
Akum. Penyusutan Ekstrakomptabel
(25,220,876)
0
0
(25,220,876)
B
BPYBDS
0
0
0
0
C
BARANG HILANG
0
0
0
0
D
BARANG RUSAK BERAT
0
0
0
0
E
ASET BMN EKS DK/TP SEBELUM TA 2011
0
0
0
0
13,079,761,218
150,000,000
(150,000,000)
13,079,761,218
TOTAL I + II
1) Nilai koreksi Persediaan yang disajikan berupa selisih antara saldo awal setelah koreksi dan saldo awal sebelum koreksi; 2) Nilai yang disajikan hanya nilai Aset Tetap yang Tidak Digunakan Dalam Operasi Pemerintahan, Aset Tak Berwujud yang Tidak Digunakan Dalam Operasi Pemerintahan dan Aset Lain-lain berupa BMN.
Total nilai koreksi saldo awal sebesar Rp ......................................... dengan penjelasan sebagai berikut: a. ........................................... b. ...........................................
II.
PEMUTAKHIRAN DAN REKONSILIASI DATA BMN PERIODE BERJALAN a. Pemutakhiran dan Mutasi Barang Milik Negara PERKIRAAN NERACA KODE
URAIAN
(1)
(2)
POSISI BMN DI NERACA
11 13
TAMBAH
(3)
I 1171
MUTASI
SALDO AWAL Per 01-01-2016
SALDO AKHIR Per 31-12-2016
KURANG
(4)
(5)
(6)
13,077,586,624
26,908,625,241
23,066,018,445
23,284,845,346
ASET LANCAR
8,427,954,140
18,520,648,949
12,788,466,399
14,160,136,690
Persediaan 1)
8,427,954,140
18,520,648,949
12,788,466,399
14,160,136,690
4,649,632,484
8,387,976,292
9,956,552,046
9,124,708,656
0
0
0
0
14,077,714,717
11,305,940,905
6,784,726,083
18,598,929,539
ASET TETAP
1311
Tanah
1321
Peralatan dan Mesin
1371
Akum. Penyusutan
(9,428,823,008)
(2,917,964,613)
2,871,825,963
(9,474,961,658)
1331
Gedung dan Bangunan
0
0
0
0
1372
Akum. Penyusutan
0
0
0
0
1341
Jalan, Irigasi dan Jaringan
0
0
0
0
1373
Akum. Penyusutan
0
0
0
0
150,740,775
0
150,000,000
740,775
(150,000,000)
0
150,000,000
0
0
0
0
0
0
0
321,000,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
160,500,000
160,500,000
0
Aset Tetap Lainnya
1351
Akum. Penyusutan
1374
Konstruksi Dalam Pengerjaan
1361
16
ASET LAINNYA
1611
Kemitraan dengan Pihak Ketiga
169111
Akum. Penyusutan
162
Aset Tidak Berwujud
16931
Akum. Amortisasi
1661
Aset Lain-lain 2)
169122
Akum. Penyusutan
0
(160,500,000)
160,500,000
0
16932
Akum. Amortisasi
0
0
0
0
II
BMN NON NERACA
2,174,594
158,962,906
160,500,000
637,500
A
EKSTRAKOMPTABEL
2,174,594
(1,537,094)
0
637,500
1
BMN Ekstrakomptabel
27,395,470
0
0
27,395,470
2
Akum. Penyusutan Ekstrakomptabel
(25,220,876)
(1,537,094)
0
(26,757,970)
B
BPYBDS
0
0
0
0
C
BARANG HILANG
0
0
0
0
D
BARANG RUSAK BERAT
0
160,500,000
160,500,000
0
E
ASET BMN EKS DK/TP SEBELUM TA 2011
0
0
0
0
13,079,761,218
27,067,588,147
23,226,518,445
23,285,482,846
TOTAL I + II
1) Nilai mutasi Persediaan yang disajikan berupa selisih antara saldo akhir dan saldo awal Persediaan; 2) Nilai yang disajikan hanya nilai Aset Tetap yang Tidak Digunakan Dalam Operasi Pemerintahan, Aset Tak Berwujud yang Tidak Digunakan Dalam Operasi Pemerintahan dan Aset Lain-lain berupa BMN.
b. Rekonsiliasi Data Transaksi Pembentuk BMN yang berasal dari APBN No
Nilai
Belanja Modal
Selisih
(1)
(2)
(3)
(4)
1
30,000,000
0
30,000,000
*) Nilai yang disajikan hanya dari transaksi yang terkait dengan pengeluaran APBN dengan SPM/SP2D seperti Pembelian, Penyelesaian Pembangunan Langsung, Pengembangan Nilai Aset, Perolehan/Penambahan KDP, dan Pengembangan KDP
c.
Rekonsiliasi Data Transaksi Pembentuk BMN yang berasal dari perolehan lainnya yang sah dan Pengurang BMN i. Mutasi Tambah BMN No
Perkiraan Neraca
(1)
(2)
1
2
Peralatan dan Mesin
Aset Lain-lain
TOTAL
Jenis Transaksi
Kuantitas
Nilai
(3)
(4)
(5)
(204) Koreksi Pencatatan Nilai/Kuantitas
11
56,047,602
(112) Perolehan Lainnya
27
13,500,000
(107) Reklasifikasi Masuk
2
336,505,000
(102) Transfer Masuk
34
6,039,143,950
(100) Saldo Awal
44
4,457,371,165
(103) Hibah (Masuk)
1
365,742,150
(188) Reklasifikasi Dari Aset Tetap ke Aset Lainnya
2
160,500,000
121
11,428,809,867
ii. Mutasi Kurang BMN No
Perkiraan Neraca
Jenis Transaksi
Kuantitas
Nilai
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
1
2 3
38
(6,430,090,045)
(401) Penghentiaan Aset Dari Penggunaan
2
(160,500,000)
(304) Reklasifikasi Keluar
1
(186,505,000)
Aset Tetap Lainnya
(304) Reklasifikasi Keluar
1
(150,000,000)
Aset Lain-lain
(396) Usulan Barang Rusak Berat ke Pengelola (BMN Yang Dihentikan)
2
(160,500,000)
44
(7,087,595,045)
Peralatan dan Mesin
(302) Transfer Keluar
TOTAL
iii. Penyusutan BMN berupa Aset Tetap No.
Perkiraan Neraca
Jenis Transaksi
Nilai
(1)
(2)
(3)
(5)
1
Peralatan dan Mesin
Penyusutan Reguler
5,394,355,463
Penyusutan Transaksional
2
Aset Tetap Lainnya
(2,730,278,571)
Penyusutan Pertama Kali
6,810,884,766
Penyusutan Pertama Kali
150,000,000
Penyusutan Transaksional 3
4
Aset Lain-lain
Ekstrakomptabel
(150,000,000)
Penyusutan Pertama Kali
25,500,000
Penyusutan Reguler
15,100,000
Penyusutan Transaksional
(40,600,000)
Penyusutan Transaksional
(202,605)
Penyusutan Pertama Kali
20,619,136
Penyusutan Reguler
6,341,439
TOTAL
9,501,719,628
iv. Amortisasi BMN berupa Aset Tak Berwujud No.
Perkiraan Neraca
Jenis Transaksi
Nilai
(1)
(2)
(3)
(5) 0
TOTAL
III. REKONSILIASI PENGELOLAAN BMN a.
Penetapan Status Penggunaan BMN
No
Uraian
Belum Ditetapkan Status Penggunaan Telah Ditetapkan Status Penggunaan Kuantitas
(a)
(b)
1
Tanah
2
Peralatan dan Mesin
3
Nilai
(c)
Kuantitas
(d)
Nilai
(e)
(f)
0
0
0
0
978
14,374,714,670
46
4,354,689,618
Gedung dan Bangunan
0
0
0
0
4
Jalan
0
0
0
0
5
Irigasi
0
0
0
0
6
Jaringan
0
0
0
0
7
Aset Tetap Lainnya
7
740,775
0
0
985
14,375,455,445
46
4,354,689,618
JUMLAH
b. Pengelolaan BMN No (a)
Uraian (b)
Penggunaan
Pemanfaatan
Pemindahtanganan
Penghapusan
Jumlah
(c)
(d)
(e)
(f)
(g)
1
Dalam Proses Pengajuan Permohonan ke Pengguna Barang
0
0
0
0
0
2
Dalam Proses Pengajuan Permohonan ke Pengelola Barang
0
0
0
0
0
3
Dalam Proses Pengelola Barang
0
0
0
0
0
4
Selesai Di Pengelola Barang (Dikembalikan)
0
0
0
0
0
5
Selesai Di Pengelola Barang (Ditolak)
0
0
0
0
0
6
Selesai Di Pengelola Barang (Disetujui)
0
0
0
0
0
7
Dalam Proses tindak lanjut pengguna/kuasa pengguna barang
0
0
0
0
0
8
Telah diterbitkan SK dari Pengguna Barang
0
0
0
0
0
9
Tindak Lanjut Oleh Kuasa Pengguna Barang
0
0
0
0
0
10
Selesai Serah terima
0
0
0
0
0
11
Gagal/Batal Proses
0
0
0
0
0
IV. PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK (PNBP) PENGELOLAAN BMN Jumlah penerimaan negara bukan pajak (PNBP) yang berasal dari pengelolaan BMN pada periode Tahunan Tahun 2016 adalah sebesar Rp. 3,911,022 dengan rincian sebagai berikut : PNBP DARI SATKER No. 1
Kode Perkiraan 423141
Nama Perkiraan Nilai PNBP
Nilai PNBP
Pendapatan Sewa Tanah, Gedung dan Bangunan
3,911,022
PNBP DARI APLIKASI SIMPONI No.
Kode Perkiraan
Nama Perkiraan Nilai PNBP
Nilai PNBP
V. INFORMASI PENTING LAINNYA a.
Permasalahan yang terjadi dalam pelaksanaan penatausahaan BMN :
No
b.
Uraian
Langkah tindak lanjut ke depan yang perlu diambil dalam rangka penyelesaian permasalahan penatausahaan BMN adalah :
No
c.
Uraian
Tindak lanjut temuan BPK terkait BMN :
No
d.
Uraian
Terdapat Perbedaan Nilai BMN antara DIT LANTAS POLDA NTB dengan KPKNL yang disebabkan :
No
Uraian
PIHAK KEDUA,
PIHAK PERTAMA,
BUDI INDRA DERMAWAN, S.I.K., M.M.
Septsonno
KOMBES POL NRP.70100282
NIP.197409011995031003
