Stichting Openbaar Onderwijs Oost Groningen BeIIngwedde Oldambt Pekeki -
-
r
Jaarverslag 2013
Stichting Openbaar Onderwijs Oén Stichting
30G
april 2014
Deloitte Accounta/P B.V. Voor dentificatjoeIejnden. Behorend bij cotroIeverkIarng
Voorwoord
Goed voorbereid de toekomst tegemoet is de titel van ons strategisch beleid voor de periode 20112014. De afgelopen jaren hebben wij met elkaar veel bereikt: we mogen met gepaste trots terug kijken. Bedrijfseconomisch gaat het goed, we hebben een degelijk financieel beleid en onze onderwijskwaliteit is op orde. We hebben geen zwakke scholen. In 2013 is geen sprake meer van boventallig personeel en vanaf 2014 is er weer vraag naar nieuw personeel. We leven in een economische tijd die zich kenmerkt door onder andere bezuinigingen, decentralisatie van verantwoordelijkheden, en bevolkingskrimp in onze regio. Als S000G hebben wij in de afgelopen jaren keuzes gemaakt die het ons flu mogelijk maken dat wij zelfstandig kunnen inspelen op deze veranderingen. S000G staat niet stil. Wij zijn ons ervan bewust dat wij moeten blijven anticiperen op de toekomst. Een veranderende toekomst met nieuwe toezichtkaders, deceritralisatie van onderhoud, invulling van professionele ruimte, invoering van passend onderwijs, scheiding van bestuur en toezicht en meer ouderbetrokkenheid: wij hechten aan samenwerking. Het is van belang dat wij kritisch op ons eigen functionereri btijven. En dat we oog houden voor onze gezamenlijke verantwoordelijkheid. Samen ouders, personeel, medezeggenschap, bestuur, toezicht en gemeenten gaan we voor kwaliteit. Eigen expertise, kracht, doelmatigheid en efficiency, staan borg voor de daarbij noodzakelijke continuteit en stabiliteit. Belangrijke pijlers voorgoed onderwijs. —
—
We zien de toekomst dan ook optimistisch en met vertrouwen tegemoet.
Oostwold, april 2014
Het College van Bestuur Ted Huist Jaap Hansen
Deoitte. iaarverslag 2013
2 D eloitte Accountants
lv.
Voor identfjcatedo’ einden. Behorend bij contrceverkIaring
dd..
16APR2014
Inhoud I. Algemene informatie
.1
1. Organisatie en kernactiviteiten
5
Algerneen Raad van Toezicht College van Bestuur Code ‘Goed bestuur’ Governance Visie op onderwijs Missie Kernwaarden Beleid en organisatiedoelen
5 5 5 5 6 6 6 6 7
2. Juridische structuur en organisatiestructuur
10
Herinrichting van S000G Clusterdirectie Onderwijzend en onderwijsondersteunend personeel Medezeggenschap Management- en organisatiestructuur Organogram S000G Basis organisatiemodel clusters Clusters van scholen Scholen en leerlingenaantallen Leerlingenprognoses Demografische ontwikkelingen Ontwikkelingen werkgelegenheid 2013-2020
10 10 11 11 11 12 13 13 16 17 18 18
II. Algemeen instellingsbeleid
19
1. Personeelsbeleid
19
Algemeen Bestuursformatieplan Werkgelegenheidsgarantie Functiemix Leeftijdsopbouw van het personeel In-en uitstroom van persorieel Mobiliteit Ziekteverzuim Verzuimcijfers 2009-2013
19 19 19 20 20 21 21 22 22
2. Onderwijs(kwaliteit)beleid
24
Algemeen Verantwoorden schooljaarverslagen Toezichtkader inspectie Eindopbrengsten van het onderwijs Vooruitzien schooljaarplannen Kwaliteitszorg —
—
Jaarverslag 2013
3.
Deoitte. Deloitte Accounta ts B.V. Voor identificatieoeleinden Behorend bij contro!cycrklpring
d.d
16••APR..2o14
24 24 24 25 26 26
Leerkrachtvaardigheden Ouderbetrokkenheid Scholing Passend onderwijs Prestatiebox CT
.
3. Huisvestingsbeleid
33
Algemeen Leegstand Onderhoud Energie- en onderhoudskosten Onderwijs Zorg Centrum “De Stuwe” Kleine scholen Doordecentralisatie onderhoud Energie Zonnepanelen Juridische overdracht schoolgebouwen Algemeen Financiële koers Risico’s en resultaten Planning en control
33 33 33 33 34 34 34 34 35 35 36 36 36 37
Ill. Overige instellingsinformatie
38
Maatschappelijk verantwoord ondernemen Bezwaren en klachten Horizontale en verticale verantwoording Interne beheersing en controle Treasury statuut
38 38 39 41 43
IV. Financiën
44
Algemeen Balanspositie en resultaat Analyse Toelichting op de staat van baten Toelichting op de staat van lasten Investeringen en financieringsbeleid Kengetallen Continuteitsparagraaf
44 44 45 45 46 48 49 51
Bijiagen: Controleverkiaring accountant 2013
Deloitte. Jaarverslag 2013
27 28 29 30 31 32
•
D&Oitt Accountaj’s B.V. Voor identificatioelejnden. Behorend bij c roleverkiaring d.d
.APR.2U
I. Algemene informatie 1. Organisatie en kernactiviteiten Stichting Openbaar Onderwijs Oost Groningen (S000G) Vestigingsplaats: Huningaweg 8, 9682 PB OOSTWOLD Telefoonnummer: 0597-453980 Faxnummer: 0597-453989 Webs ite: www.s000g.nl Mail:
[email protected] nschrijvingsnummer KvK: 02094022 Werkgeversnummer: 41613
Algemeen Als Stichting Openbaar Onderwijs Oost Groningen (S000G) hebben wij als doel met inachtneming van de Wet op het Primair Onderwijs en de Wet op Expertisecentra het geven van openbaar onderwijs op de scholen die onder ons gezag vallen. Wij zijn verantwoordelijk voor het openbaar onderwijs van de openbare basisscholen in de gemeenten Bellingwedde, Oldambt en Pekela. Onder onze stichting vallen 26 scholen met 25 locaties, waar we onderwijs verzorgen voor ruim 3400 leerlingen en ruim 325 medewerkers in dienst hebben. Het College van Bestuur is eindverantwoordelijk voor de stichting en geeft leiding aan de groep school- en clusterdirecteuren. Het College van Bestuur en de school- en clusterdirecties worden hierbij ondersteund door het bestuursbureau. —
—
Raad van Toezicht De samenstelling van de Raad van Toezicht op 1 januari 2014 is als volgt: Dhr. J.H. de Wit :Voorzitter Dhr. H. de Kimpe :Plv. voorzitter Dhr. Mr. G.W. Brouwer :Lid Dhr. P. Flinterman :Lid Mevr. J.J. Bos :Lid Op 18 januari 2013 zijn de statuten gewijzigd en is de Raad van Toezicht benoemd.
College van Bestuur Het College van Bestuur bestaat uit: Dhr. J.H. Hansen :Voorzitter Dhr. T.M. Hulst :Lid Op 1 mei 2013 is het College van Bestuur door de Raad van Toezicht benoemd. Het College van Bestuur is eindverantwoordelijk voor de stichting. Het is dus de rechtspersoon (werkgever) en het bevoegd gezag van het openbaar primair onderwijs in de gemeenten Bellingwedde, Oldambt en Pekela. Als werkgever legt het College van Bestuur verantwoording af aan de Raad van Toezicht, de gemeenteraden en het Ministerie van OCW. Hoe het College van Bestuurverantwoording moet afleggen staat in de Wet op Primair Onderwijs en de statuten van de stichting.
Code ‘Goed bestuur’ In het kader van de wet ‘Goed Onderwijs, Goed Bestuur’ werken wij volgens de code ‘Goed bestuur’, van de PO-Raad, zoals deze sinds 1 augustus 2012 van kracht is. De code beschrijft wat wordt verstaan onder goed bestuur. Alle geledingen binnen S000G toetsen de bestuurlijke inrichting en het bestuurlijke functioneren, aan de principes van de code.
Dotte. ; 1 :
Jaarverslag 2013
Deoitte Accountanfs
a.v.
Voor identmcati4 eleinden, Behorend bij con*oeverkIaring
d.d
i...APR.2Oi4
Governance Bij het ontwikkelen van onderwijskwaliteit gaan we uit van samenhang en de 44 44 stappen en maatregelen die daar op diverse beleidsterreinen voor nodig zijn. Beleid en gepresenteerde voorstellen zijn niet bedoeld om te blijven steken op eenmalige acties, maar om concreet te worden toegepast. Zo kunnen ze leiden tot ‘\ I’ profession&e, consistente ontwikkeling binnen S000G. Om dit in goede banen te leiden komen we in 2014 met een handboek Governance, waarin het sturen en toezien op onderwijskwaliteit centraal staat. In het handboek wordt op een transparante wijze duidelijk gemaakt wie verantwoordelijk is en waarvoor, en hoe dit gecontroleerd wordt. In het handboek worden alle zaken die met Governance te maken hebben opgenomen: statuten, regementen, organisatiestructuren, beschrijvingen, contracten, regelingen, enzovoort.
Visie op onderwijs We hebben hoge verwachtingen van onze leerlingen en willen het maximale ult ieder kind halen. We bieden onze leerlingen het onderwijs waar ze recht op hebben. Zelfstandigheid en eigen verantwoordelijkheid worden gestimuleerd vanuit een houding van respect en aandacht voor elkaar. Ontmoeting staat centraal, met nadrukkelijke waardering voor verschillen tussen kinderen en verscheidenheid in de samenleving. Onze leerlingen komen optimaal toegerust van school zodat ze met succes kunnen deelnemen aan vervolgonderwijs. Ze hebben zelfvertrouwen, een goed zelfbeeld, respect voor zichzelf en anderen en kijken met plezier terug op hun basisschooltijd.
Missie S000G wil uit kinderen halen wat er in zit en heeft daarbij oog voor talent!
Kernwaarden Wij hanteren de volgende kernwaarden;
•
•
•
Solidariteit Samen verantwoordelijk zijn voor de kwaliteit van onderwijs door: elkaar te ondersteunen (collegiale consultatie, intervisie, kwaliteitskringen) en gebruik te maken van elkaars kennis en kwaliteiten. Samen doen, wederzijds respect, belangstelling voor de ander. Het gevoef van één zijn met de anderen. Met elkaar te delen en terug te kunnen vallen op een gezamenlijk fonds. Ruimte om lezeif te ziIn Oog en respect hebben voor eigenheid en veelzijdigheid. Scholen en individuen de ruimte bieden om te ontwikkelen. Speelruimte om te ondernemen. Speelruimte bieden om samen te leren en uit te groeien tot een ver(der)gaande professionele organisatie. “Blij blijven en bij blijven!” Eerli/k ziin naar jezelf en anderen Zelfreflectie, eerlijk naar eigen gedrag, spiegelen. Op basis van argumenten belangen dienen en perspectief bieden. Veilip voelen Veiligheid is een voorwaarde om te komen tot persoonlijke ontwikkeling binnen een ‘Professionele cultuur’, waar oog is voor talent.
Deloitte. Deloitte Accountarts B.V. Jaarverslag 2013
6.
Voor identificati doeleinden. Behorend bij co roleverkaring d.d
16
PR 711&
Beleid en organisatiedoelen In het strategisch beleidsplan 2011-2014, “Goed voorbereid de toekomst tegemoet”, hebben wij als S000G onze ambities en voornemens beschreven. In 2014 gaan we onze strategische keuzes evalueren en opnieuw bepalen voor de komende vierjaren. Keuzes ingegeven door onze visie en missie, maar ook door maatschappelijke veranderingen zoals bevolkingskrimp, mogelijke bezuinigingen, passend onderwijs, moderne en duurzame huisvesting en kwaliteitscriteria rond het onderwijs. Het onderwijs “anno 2020” zal mede centraai staan. Onze uiteindelijke keuzes zullen altijd strategisch zijn: we willen toekomstgericht werken. Duurzaamheid en kwaliteit van onderwijs blijven hierbij altijd centraal staan. De strategische beleidsdoelen van S000G zijn: •
Goed onderwijs centraal; uit kinderen halen wat er in ziti o Alles draait op de scholen van S000G om het kind. Kwalitatief goed onderwijs in de groep is de kerntaak van iedere school. Alle andere beleidsterreinen dienen als randvoorwaarden om die kerntaak te realiseren. Onze scholen voldoen aan de eisen die het ministerie stelt: ze garanderen allemaal een kerndoelen dekkend aanbod.
•
Passend onderwijs; een breed aanbod van ondersteuningsprofielen in de regio o Passend onderwijs is maatwerk. leder kind moet thuisnabij onderwijs krijgen dat aansluit bij zijn of haar mogelijkheden en talenten. Wij concentreren ons op interne en externe bewegingen om de ontwikkeling van passend onderwijs op school-, bovenschools- en regionaal niveau vorm te geven. Intern inventariseren we de huidige ondersteuningsmogelijkheden van de scholen en de mogelijkheden tot verbreding of specialisatie. Scholen bepalen hun visie op begeleiding en ondersteuning in relatie tot passend onderwijs. Zo komen ze tot nieuw beleid, dat wordt verwoord in het schoolondersteuningsprofiel, waarin iedere school de reikwijdte en de mogelijkheden van haar ondersteuning beschrijft.
•
Ouders worden actief betrokken bij bet onderwijs o Ouderparticipatie en betrokkenheid zijn voor ons een groot goed: ze zijn belangrijke voorwaarden voor de ontwikkeling van kinderen. ledere school streeft er dan ook naar die betrokkenheid en participatie te verhogen. Ook spelen onze scholen een actieve rol in hun buurt, wijk of dorp.
•
Onderwijszorgcentrum in de regio o We wiHen dat kinderen die niet naar een basisschool in de buurt gaan, speciaal onderwijs volgen in de regio. In een onderwijszorgcentrum zien we graag een breed aanbod van speciaal onderwijs, speciale voorzieningen en specifieke expertise georganiseerd. Gezamenlijke expertise die zich concentreert op signalering, onderzoek, begeleiding en ondersteuning. Zowel intern binnen het onderwijscentrum, als extern bij gezin en de reguliere school in buurt, wijk of dorp.
•
Clusters van scholen; doelmatigheid en effectiviteit o Door inzet van middelen en personeel te bundelen wordt de organisatie van scholen doelmatiger, effectiever en efficiënter en zorgen we dat scholen niet te klein worden. Om de inzet van leerkrachten en directieleden zo effectief mogelijk te maken zijn wij enkele jaren geleden begonnen met het clusteren van scholen. Dit moet leiden tot een totale kwaliteitsverbetering van het onderwijs op onze
Jaarverslag 2013
D e o i tte. Deloitte Account
ts B.V.
Voor identificati doe}einden. Behorend b coitroleverklaring
d.d
..6..PR.2Oi4
scholen waarbij; • onderwijskwaliteitsteams worden ontwikkelcl, • organisatiestructu ren doelmatig en effectief worden ingericht, • binnen de onderwijsteams flexibiliteit in arbeidsplaatsen ontstaat, • de middelen voor scholing en begeleiding efficiënter worden ingezet en • specialisatie en expertise breder worden ingezet en versterkt. Visie op personeelsbeleid o Kwaliteit van onderwijs is voor een groot deel afhankelijk van het onderwijskundig
management van een school en van de competenties van leerkrachten en directeuren. Wij vinden dat de kwaliteit van ons onderwijs nag verder omhoog kan, wat betekent dat oak de competenties van het personeel verbeterd kunnen worden. Naast de basiscompetenties zullen scholen steeds meer specifieke competenties gaan vragen. Wij verwachten dat ons personeel bereid is en de capaciteiten heeft am te veranderen door middel van scholing en begeleiding. De deskundigheid van het personeel willen we optimaal (her)kennen, mobiliseren, ontwikkelen en benutten in alle fasen van de loopbaan. Mobiliteit zal vaker worden ingezet om de kwaliteit te verbeteren. Het werken binnen een cluster van scholen en een onderwijsteam zal de mobiliteit versterken. •
Een solide financiële en bedrijfseconomische basis
o
•
Wij streven naar een solide financiëte en bedrijfseconomische basis met een jaarlijks sluitende exploitatie, voldoende reserves en adequate voorzieningen. Ons financiële beleid is gericht op constante kwaliteit van onderwijs, voor nu en de toekomst. In ons beleid staat steeds de balans tussen wat het onderwijs vraagt en hoe het meerjarenperspectief eruit ziet, centraal. Exploitatie en kwaliteit worden periodiek teruggekoppeld in managementrapportages. Scholen maken een schoolbegroting en controleren regelmatig (online) hun exploitatie versus het budget. Er wordt gewerkt met een jaarcyclus, waarin het beschikbare budget wordt ingezet voor de exploitatie en verhoging van onderwijskwaliteit. Dit wordt gerealiseerd door een goed werkend systeem van planning en control op zowel centraal als decentraal niveau.
De schoolgebouwen van S000G zijn ons visitekaartje
o
Jaarverslag 2013
lnrichting en uitstraling van gebouw en speelterrein verhogen de indruk van kwaliteit. Schoolgebouwen moeten zijn aangepast aan de eisen van de toekomst en aan het specifieke profiel van de school. Scholen zijn zo ingericht dat nieuwe onderwijsconcepten en ontwikkelingen op het terrein van ICT, Brede School en voorschoolse opvang, optimaal kunnen worden uitgevoerd. Alle schoolgebouwen en terreinen worden met behulp van tevredenheidonderzoeken onder onze ouders, leerlingen en medewerkers beoordeeld op imago, uitstraling, toegankelijkheid en aantrekketijkheid. De eisen aan
Deloitte. DeloitteAccoun antsB.V. Voor identifica iedoeleinden. Behorend bij cntroeverkaring
d.d
t..AP.R..2Oi4
onze schoolgebouwen gaan veranderen: daar waar dat nog niet gebeurd is, zullen gebouwen worden aangepast aan de minimale eisen die het ministerie stelt aan moderne duurzame onderwijsgebouwen. De omvang van een schoolgebouw moet minimaa? in overeenstemming zijn met het aantal leerlingen. Samenwerking o Wij kiezen de komende jaren voor nauwe samenwerking met een groot aantal partners. Wij zullen dan ook, samen met onze partners, actief participeren in de uitbreiding van voor-, tussen en naschooise voorzieningen. Daarnaast willen we een actieve bijdrage leveren aan voor- en vroegschoolse educatie. We willen het voor ouders mogelijk maken van meerdere voorzieningen op één adres gebruik te maken. Daarbij denken we aan voorzieningen en arrangementen van 7.00 tot 19.00 uur. Wij willen dat de uitstroom van onze Teerlingen naar het vervolgonderwijs aansluit bij de capaciteit van de leerlingen. De opgedane kennis en verzamelde (opbrengst)gegevens van de leerling gaan mee naar de volgende school. Wij streven er naar om samen met onze collega’s van het voortgezet onderwijs de eerlingvolgsystemen aan elkaar te koppelen. Verder vinden we doortopende leerlijnen gedurende de ontwikkelingsperiode van 2 tot 18 jaar, voor vooral de kernvakken rekenen en taal, erg belangrijk. Wij willen sarnen met onze onderwijspartners afspraken maken over de advisering bij schoolkeuze. Wij streven naar samenwerking, professionalisering en vernieuwing. S000G wil een onderwijsorganisatie zijn waarin de kwaliteit van het onderwijs aan het kind in de regio Oost-Groningen centraal staat. In dit jaarverslag beschrijven we hoe wij in 2013 uitwerking hebben gegeven aan onze strategische doelen en of deze doelen zijn gerealiseerd.
Deloitte. Jaarverslag 2013
Deoitte AccountKhts B.V. 9.
II
Voor identfica4doeleinden. cn
2. Juridische structuur en organisatiestructuur Herinrichting van 50006 S000G is als onderwijsorganisatie onlosmakelijkverbonden met haar omgeving. Die omgeving wordt een steeds ruimer begrip in relatie tot het primair onderwijs: de stad, het dorp, de buurt, andere schoolbesturen, de zorg, de lokale en regionale voorzieningen in kinderopvang, (jeugd-)zorg, welzijn, sport en cultuur, maar ook de positie ten opzichte van de domeinen van sociaal economische infrastructuur en gebouwde omgeving. Als op deze terreinen iets structureel verandert of gaat veranderen zullen wij moeten meebewegen en anticiperen. Het onderwijsveld is vofop in beweging. De demografische en politieke ontwikkelingen dwingen ons na te denken over hoe we goed onderwijs voor de toekomst kunnen borgen. Om te zorgen dat scholen niet te klein worden waardoor kwalitatief onderwijs en bekostiging in het gedrang komen, gaan we onze scholen doelmatiger, effectiever en efficiënter organiseren. Denk bijvoorbeeld aan bundeling van inzet van middelen en personeel. In het licht van de krimp, willen we de doelmatigheid en effectiviteit van de inzet van Ieerkrachten en directieleden voor de toekomst vergroten. De clustering van scholen wordt met ingang van 1 augustus 2014 dan ook gerealiseerd. Zo zorgen we dat: • • • • • •
onderwijskwaliteitsteams worden ontwikkeld, de organisatiestructuur (management) doelmatig en effectief wordt ingericht, flexibiliteit in arbeidsplaatsen (mobiliteit) binnen onderwijsteams ontstaat, middelen voorscholing en begeleiding efficienterworden ingezet, specialisatie en expertise worden versterkt en breder worden ingezet en een nieuw evenwicht ontstaat tussen kaders, beleid, verantwoording en ruimte.
Deze clustering zal uiteindelijk moeten leiden tot versterking van de onderwijskwaiiteit op onze scholen. In 2010 hebben we al een start gemaakt met het vormen van clusters via een uit- en ingroeimodel. We zien de versnelde clustering nu als een kans en grijpen deze aan om de organisatie verder te ontwikketen en toekomstbestendig te maken. In de koersnotitie “De horizon vastgepakt” is op hoofd!ijnen aangegeven hoe S000G anticipeert op een sterk veranderende werkomgeving. Onze conclusie is dat we met de clustering van scholen in zeven clusters, met een daarbij behorend basisorganisatiemodel, duurzaam onderwijs van goede kwaliteit kunnen blijven realiseren. De koersnotitie is met een positief advies van de GMR door het College van Bestuur vastgesteld. In het herinrichtingsplan hebben we deze koers concreet uitgewerkt en hebben we invulling gegeven aan de financiële en personele consequenties. In het herinrichtingsplan is een toekomstbestendige organisatie neergezet, die anticipeert op een veranderende omgeving en daarmee voldoende continuEeit biedt, om kwatitatiefgoed onderwijs te blijven bieden. Het herinrichtingsplan is ook met een positief advies van de GMR door het College van Bestuur vastgesteld.
Clusterdirectie In het herinrichtingsplan is vastgelegd dat met ingang van 1 augustus 2014 iedere school deel uitmaakt van een cluster, die onder leiding staat van een clusterdirecteur. Een clusterdirecteur mandateert een aantal van zijn taken aan één of meerdere Ieerkrachten met een specifieke coördinerende taak op school- en clusterniveau. De schoolcoärdinator is het eerste aanspreekpunt voor de ouders en Ieerkrachten op school. De clusterdirecteuren zijn de eerstverantwoordelijken voor de scholen binnen het cluster in al hun dimensies, waaronder de kwaliteit van het onderwijs en Jaarverslag 2013
10.
DeIOtt
•
Deloitte Account nts B.V.
irntificati ‘doeleinden. Behorend bij co troleverkiaring
Vnnr
d.d
1..6..
de schoolontwikkeling. De clusterdirecteuren zorgen dat de onderwijskundige, financiële, organisatorische en communicatieve processen volgens het basisorganisatiemodel van een cluster worden uitgevoerd. Dit moet leiclen tot het vooraf afgesproken en beoogde resultaat. De clusterdirecteuren leggen periodiek in de vorm van een beknopt verslag binnen de door het College van Bestuur vastgestelde kaders verantwoording af aan het College van Bestuur. In 2013 heeft éen (cluster)clirecteur een nieuwe functie buiten de organisatie aanvaard. Mede vanwege de uitwerking van het herinrichtingsplan hebben we ervoor gekozen om deze (cluster)directeur tijdens het schooljaar 2013-2014 op interim-basis te vervangen. Van de 11 beschikbare (cluster)directeuren hebben 3 directeuren aangegeven dat ze geen clusterdirecteur willen worden. Uit de overige 8 beschikbare (cluster)directeuren zijn via een interne herplaatsingsprocedure 7 kandidaten geselecteerd en geplaatst als clusterdirecteur van één van de 7 clusters. —
—
Onderwijzend en onderwijsondersteunend personeel leder personeelslid in dienst van S000G heeft een bestuursaanstelling conform CAO P0. Op basis van de CAO vervult hij een normjaartaak, die jaarlijks wordt vastgesteld. De taken kunnen worden samengevat in lesgevende, niet-lesgevende schooltaken en deskundigheidsbevordering waarover verantwoording wordt afgelegd aan de school- of clusterdirecties. Met ingang van 1 augustus 2014 is de plaats waar gewerkt wordt een school binnen een cluster. Als een personeelslid moet worden overgeplaatst als gevoig van daling in het aantal leerlingen, doen we dat het liefst naar een school binnen zo’n cluster. Zoals in het basis organisatiemodel van een cluster staat, hebben alle scholen in deeltijd een concierge in dienst van S000G, of een concierge die wordt ingehuurd bij Synergon. Ook worden alle clusters vanaf 1 augustus 2014 ondersteunt door een administratief/secretarieel medewerker op clusterniveau.
Medezeggenschap Medezeggenschap is partnerschap. De GMR en de MR-en van de schoten hebben een grote waarde en inbreng. Medezeggenschapsraden, Raad van Toezicht, College van Bestuur, schoolmanagement en leerkrachten staan voor hetzelfde belang: kwalitatief goed onderwijs in een veilige en duurzame omgeving. Wij vinden het dan ook belangrijk dat zowel de GMR als de MR-en hun rol in overeenstemming met de WMS goed kunnen vervullen. We hechten aan een goede en open bestuurlijke cultuur. We hebben de GMR gevraagd in 2014 de huidige organisatie van medezeggenschap te evalueren, en zo mogelijk met voorstellen te komen voor een andere inrichting van medezeggenschap, die meer aansluit bij de nieuwe clusterorganisatie.
Management- en organisatiestructuur Goed bestuur en management is eerst en vooral mensenwerk. Regels, organen, structuren, het organiseren van werkprocessen en dergelijke zijn noodzakelijk en belangrijk. Maar ze staan of vallen met het gedrag van de leiders en sleutelfunctionarissen, en hun vermogen om elkaar erop aan te spreken en te corrigeren. Onder good governance verstaan wij dan ook drie essentiële, met elkaar verbonden pnncipes voor de orgamsatie als geheel en haar 9 individuele medewerkers • • •
Het afleggen van rekenschap. Het leren en verbeteren. Het behoud van draagvlak bij de stakeholders.
Vanuit dit kader legt de leerkracht verantwoording af aan zijn clusterdirecteur over de werkzaamheden in het leslokaal en de opbrengsten p deeerJ n. De clusterdirecteur is Jaarverslag 2013
11.
ueot
e•
Deoitte Acun ants
B.V.
Voor identjfca edoejeinden. Beho e J bj 4ri 1roeverkIaring
d.d
tJ..APR.2O14
verantwoordelijk voor de uitvoering van de door het College van Bestuur vastgestelde doelen. Hierover legt hij periodiek in een beknopt versiag verantwoording af aan het College van Bestuur. Het College van Bestuur legt op haar beurt verantwoording af aan de Raad van Toezicht en de omgeving, waaronder de gemeenteraden (als extern toezichthouder van het openbaar onderwijs). De principes van good governance moeten worden verankerd in het gedrag en handelen van alle medewerkers van S000G. Besturing op centraal niveau, werkprocessen en de organisatiestructuur hangen samen met de volgende onderdelen: • • •
•
Resultaatafspraken en sturingsinstrumenten (planning en control) worden vastgesteld, ingericht en nageleefd. Verantwoordelijkheden (gekoppeld aan resultaten) worden duidelijk en getrapt vastgelegd met een zo laag mogelijk niveau als vertrekpunt. Organisatie brede kaders dienen in de eerste p(aats voor het bereiken van een optimaal resultaat voor de afzonderlijke schoollocaties. Maar ze zijn ook betangrijk voor S000G als geheel (organisatie van sturingsinformatie, beeldvorming/herkenbaarheid naar buiten, enzovoort). Maximale ruimte voor de inhoudelijke professionals, binnen de kaders met verantwoordingsplicht over de bereikte prestaties.
De externe ontwikkelingen en eigen ervaring binnen de organisatie maken duidelijk dat de governance binnen S000G nog moet worden aangescherpt. Met de scheiding van bestuur en toezicht CvB en RvT is een eerste stap gezet naar good governance. De komende jaren wordt dit doorgetrokken in de organisatie-en managementstructuur. De organisatie- en managementstructuur zal met de drie formele bestuursorganen CvB, RvT en (P)GMR in samenspel met de clusterdirecteuren worden ingevuld. —
—
—
—
Organogram S000G
Stafbureau
I
I
I
I
Cluster
Cluster
Cluster
Cluster
Cluster
Cluster
I
2
4
5
6
7
Scholen
Scholen
Scholen
Scholen
Scholen
Scholen
MRen
MR’en
MRen
MRen
MR’en
MReri
Deoitte. Jaarverslag 2013
Deloitte AccountantS B.V.
Voor identficatieeIeifldefl. Behorend
jcorer
Basis organisatiemodel clusters Functie/taak Leerkracht Onderwijsassistent Intern begeleider Kwaliteitscoördinator TaaI-, Iees, rekencoördinator ICT coordinator Concierge Adm./secr. Medewerker SchoolcoOrdinator Clusterdirecteur
Furictie X X
Taak
Cluster X
x X X X X X
CLUSTER 1 CBS Feiko Clock (11RY) Oude Pekela
j
%‘ 1.j..
sfervAtho.o1
Ltiii Ii i!iiiiiiiii
www.feiko-clockschool.nl CBS Costerschool (O6CN) Bellingwolde Tel. 0597 531619 www.oosterschool.nl CBS Westerschool (08C) Bellingwolde Tel. 0597 532374 www.westerschool.net CBS Rhecierbrug (0910) Bellingwolde Tel. 0597 532364 www.obsrhederbrug.nl
CLUSTER 2 CBS de Kleine Dollard (12EJ) Winschoten Tel. 0597 416188 www.kleinedoNard.nl
.5I
CBS de Bouwsteen (18HQ) Finsterwolde Tel. 0597 331570 www.bouwsteen-finsterwolde.nl
Deloitte. iaarverslag2Ol3
X X X X
itloitte Accoun
x X
Clusters van scholen
CBS Houwingaham (D3DW) Bad Nieuweschans Tel. 0597521616 www.houwingaham.nl CBS de Ui?enburcht (O9DC) Beerta Tel. 0597 331651 www.obsbeerta.nl
x X
x X
‘woc
School X
Ms B.V.
Voor identificajiedoeleinden. Behorend bij cntroleverklaring 4 Il
I
CLUSTER 3
r 1 osiJ
CBS Beukenlaan (12VN) Winschoten
euten Iaaq ‘MI
Tel. 0597 414294 www.obsbeukenlaan.nl CBS Heiligerlee (O9EU)
Heiligerlee
OBl-leiIigerIee
Tel. 0597 430730 www.obs-heiliger!ee.nl CBS FTVenema (11SZ) Westerlee Tel. 0597 431190 www.ftvenemaschool.nl
..
liii
II
CBS de Wiekslag (11UZ) Blijham Tel. 0597 562070 www.obs-dewiekslag.n I
CLUSTER 4 CBS de Waterlelie (13HB) Winschoten Tel. 0597 354404 www.obsdewaterlelie.nl CBS Letterwies (OOBB) Nieuwolda Tel. 0596 541265 • c www.obsletterwies.nl ‘
-
—
\..J
CBS iaarfke (1OSZ) Scheemda Tel.0597592524 www.obsjaarfke.nl CBS Eexterbasisschool (uHF) Scheemda Tel. 0597 592917 www.eexterbasisschool.nI
CLUSTER 5 OBS de Tweemaster (138M) Winschoten Tel. 0597 414277 www.obs2master.nl
OG Terner
Dono.id.rw
CBS de Linde (1OBG) Nieuwe Pekela Tel. 0597 646004 www.basisschooldelinde.nl CBS Theo Thijssen (1OBG) Boven Pekela Tel. 0597 646891 www.basisschool-theothijssen.nl CBS Drieborg (O8DD) Drieborg Tel. 0597 521477 www.obsdrieborg.nl
Jaarverslag 2013
(_
c
4s)I
rw
f
.IIII1 I 4 II._AL4%
DeIot. D’ekoitte Accou jants a.V. Voor identifatiedoeleinden. Behorend bijcontroleverktaring d.d
CLUSTER 6 OBS de Noordkaap (O6DG) Oostwold Tel. 0597 552121 www.obsdenoordkaap.nl
obs bE NOORDKAAP
OBS Hendrik Wester (11GE) Oude Pekela Tel. 0597 613710 www.obshendrikwester. n I OBSdeVlonder(11ii) Wedde Tel. 0597 561457 www.obsdevlonder.com SWS De Driesprong (1ODT) Vriescheloo Tel. 0597 541440 www.driesprong.eu
J
H ndpjk W
SCr
oelasscoo
DE
A)
1
CLUSTER 7
4 _ c 4 \:Y’
Jaarverslag 2013
SBO Delta (19SW) Winschoten Tel. 0597 414180 www.sbode(ta.nl ZMLK de Meentschool (19TZ) Winschoten TeI.0597 414180 www.meentschool.nI Expertisecentrum S000G ‘Onderwijs en ondersteuning’
D1oftte. el o itte Accou ntt/lts B .V. Voor identifica4doeleinden. Behorend bij ccftroleverklaring
ttAPR20T4
Scholen en Ieerlingenaantallen De ontwikkeling van het aantal leerlingen vanaf 1 oktober 2007 tot op heden is als volgt: Aantal leerlingen 2007-2013 School
Cluster 1
Cluster 2
Cluster 3
Cluster4
1-10-2009
1-10-2011
1-10-2013
Ohs Feiko Clock
396
356
308
243
Obs Oosterschool
110
131
127
120
Obs Westerschool
86
80
85
95
Obs Rhederbrug
36
40
37
36
Subtotaal
628
607
557
494
Ohs De Kleine Dollard
185
178
190
196
Obs De Uilenburcht
163
154
134
125
Obs Houwingaham
108
114
104
107
Obs De Bouwsteen
158
171
129
133
Subtotaal
614
617
557
561
Ohs Beukenlaan
253
285
287
293
Obs Heiligerlee
149
133
132
114
Ohs De Wiekslag
136
105
94
89
Ohs FT Venema
78
66
61
51
Subtotaal
616
589
574
547
Ohs De Waterlelie
200
168
175
182
Ohs Letterwles*
144
169
155
103
Obsiaarfke
208
200
188
156
Ohs Eexterbasisschool
172
147
144
128
Subtotaal
724
684
662
569
Ohs De Tweemaster
195
215
230
241
ObsDeLinde**
263
256
246
220
82
87
87
93
Subtotaal
540
558
563
554
Obs De Noordkaap
185
194
184
172
Ohs Hendrik Wester
269
221
159
153
Sws De Driesprong***
113
92
64
56
92
93
92
93
Subtotaal
659
600
499
474
SBO Delta
129
141
115
106
(V)SO De Meentschool
109
109
104
98
Subtotaal
238
250
219
204
4019
3905
3631
3403
Cluster 5
Cluster 6
1-10-2007
Ohs Drieborg
Ohs De Vlonder
Cluster 7
TOTAAI.
) tot 1 augustus 2013: Obs Meester Sportelschool
en Obs Letterwies inclusief nevenvestiging Obs Theo Thijssen ***)tot 1 augustus 2011: Obs Vrieske Honk en Obs Zuidvenne **)
De!oitte. Jaarverslag 2013
Deloitte Accountants) ,.v.
16.
Voor identificatiedoleinden. Behorend bij controlverklaring d.d
1’RZ0T4
4500
-
4000
:: [.z tzi[z I I I I I I III I I I
2500
-4--
701)0
H-
—---•-—--
• Cluster 7 • Clustcr 6
--_____
•Clucters •CIusLer4
1500
• Cluster 3
1000
• Clustcr 2
50
B Cluster 1
.
-
Leerlingenprognoses In het overzicht hieronder staat het aantal leerlingen en het te verwachten aantal leerlingen dat onderwijs geniet of gaat genieten op één van de scholen van S000G. Aantal leerlingen 2007-2020 Jaar
1-10-2007
1-10-2013
Cluster 1
628
494
480
463
460
458
452
Cluster 2
614
561
564
562
529
533
501
Cluster 3
616
547
531
495
463
458
437
Cluster 4
724
569
548
519
509
523
470
Cluster 5
540
554
535
521
499
489
467
Cluster 6
659
474
464
452
450
440
401
Cluster 7
238
204
199
192
186
186
173
Aantal leerlingen
4019
3403
3321
3204
3096
3087
2901
Percentage
100%
84,67%
82,63%
79,72%
77,03%
76,81%
72,18%
15,33%
17,37%
20,28%
22,97%
23,19%
27,82%
Afname
4500 4000
3500
---—-—
1-10-2014 1-10-2015 1-10-2016 1-10-2017
------------—-------—
-
BCluster7
3000 2500
2000 1500
1000
•Cluster6
H—
—-
---—-
—
-—-
—-
•Uuster5 -
-—-
—
-
—
•Cluster4
—
----—
— Cluster 3 —
-
--
—-
:::::
—
50 --
,
.,
JarversIag 2013
-
Dette. Deoitty’CCOUfltafltS B.V. Voor icfentificatiedoeleindefl. Behornd bij controIeverklarng
d.d
1•6APR2Oi
1-10-2020
Demografische ontwikkelingen
Sinds 1 augustus 2007 is het aantal leerlingen op onze scholen gedaald met ongeveer 15 procent. Op basis van bet huidige aantal kinderen, de kinderen van 0 tot 4 jaar (afdeling burgerzaken gemeenten), de te verwachten kinderen (CBS bevolkingsprognoses) en het huidige deelnamepercentage openbaar onderwijs, verwachten wij dat het aantal leerlingen in de periode 2014 tot en met 2020 verder zal dalen met 28 procent ten opzichte van 1 augustus 2007. Door de huidige wettelijke opheffingsnorm van 23 leerlingen, wordt één school op korte termijn bedreigd met sluiting. Op langere termijn dreigen twee andere scholen in de gevarenzone te komen. Jaarlijks moet op basis van het aantal leerlingen worden beoordeeld of deze scholen zowel onderwijskundig als financieel in stand kunnen worden gehouden. Hierbij staat de kwaliteit van het onderwijs centraal. We streven naar samenwerking om kwalitatief goed onderwijs, zo thuisnabij als mogelijk, te behouden.
Ontwikkelingen werkgelegenheid 2013-2020
Op basis van de prognoses van bet aantal leerlingen is de beschikbare formatie tot en met bet schooljaar 2017-2018 berekend. LJit ons bestuursformatieplan blijkt dat de komende jaren geen sprake meer is van boventalligheid. Vanaf het schooljaar 2018-2019 zal er structureel weer vraag zijn naar nieuwe personeelsieden. Om onvoorziene risico’s te kunnen beheersen zal de vacatureruimte tot en met het schooljaar 2016-2017 worden ingevuld op payrolibasis. Daarnaast willen we in 2014 nieuwe ambitieuze personeelsieden (ongeveer 12 fte.) gaan werven voor een kwaliteitspool. Hiervoor zullen we, naast de extra middelen die we hiervoor van bet ministerie ontvangen, onze personele bestemmingsreserves aanwenden. Een deel van de personeelsieden in de kwaliteitspool zal vanaf het schooijaar 2017-2018 binnen de reguhere formatieruimte worden geplaatst. In het overzicht hieronder staat de ontwikkeling van de werkgelegenheid op basis van bet regulier beschikbare budget. Ontwikkeling werkgelegenheid 2014-2018 Schooljaar
2014-2015
2015-2016
2016-2017
2017-2018
Beschikbaar (budget)
221,07 fpe.
216,09 fpe.
212,54 fpe.
212,74 fpe.
Verplichtingen
211,38 fpe.
207,84 fpe.
204,57 fpe.
201,05 fpe.
9,69 fpe.
8,25 fpe.
7,94 fpe.
11,69 fpe.
Vacature
In het beschikbare budget zijn de verwachte bapo- en ouderschapsverloven opgenomen. Er is geen rekening gehouden met toekomstige fusies van scholen. Naast de bovenstaande vacatures starten wij vanaf bet schooljaar 20142015 met een kwaliteitspool bestaande uit 12 (jonge) ambitleuze leerkrachten met als doel een extra kwaliteitsimpuis te geven aan ons onderwijs. Leerkrachten die wij een kans bieden op een uitdagende baan. Een die bestaat uit een lesgevende, beleidsondersteunende en onderzoekstaak. De kwaliteitspool zal worden bekostigd uit de extra middelen die de overheid naar aanleiding van het onderwijsakkoord beschikbaar stelt (gaat stellen) voor kwaliteitsontwikkeling en onze personele bestemmingsreserve. Gedurende de schooljaren 2016-2017 tot en met 2018-2019 wordt de kwaliteitspool weer afgebouwd en de Ieerkrachten in de kwaliteitspool benoemd binnen de regulier bekostigde formatie. Jaarverslag 2013
1 D eOite. D&oitte 1 Acc 1 }Jntants B.V.
Voor ident9catiedoeIeinden. enorena j conuoeveriaririy
d.d
i..6..APR..2U14
H. Algemeen insteHingsbeleid 1. Personeelsbeleid Algemeen Het meest waardevolle kapitaal van een organisatie zijn de mensen die erwerken. Onze mensen bepalen de kwaliteit van de organisatie en de kwaliteit van het onderwijs. S000G is de werkgever van 304 vaste personeelsleden (op peildatum 31-12-2013). Naast deze vaste personeelsleden wordt ook personeel ingeleend via een payrollorganisatie, via een sociaal werk en leerbedrijf, en werken we met invalleerkrachten. Personeelsbeleid is voortdurend in ontwikke(ing om aan te kunnen sluiten bij maatschappelijke veranderingen. Dit vraagt ook een voortdurende ontwikkeling van ons personeel. Een goed personeelsbeleid is een voorwaarde om personeel met plezier te laten werken aan een optimale ontwikkeling van de leerlingen. Wij hebben daarom de volgende visie op scholing: S000G
wil “het beste” ult kinderen halen met medewerkers die “het beste” uit zichzelf halen. Uitgangspunt is dat we ons continu ontwikkelen en dat ledereen zich ontwikkelt. We willeri personeelsleden waarderen, stimuleren en ondersteunen in hun ontwikkeling en scheppen daarvoorvoorwaarden en kaders in ons beleid. lntegraal personeelsbeleid is ontwikkeld om dit doel te bereiken. Zo is in 2013 ons mobiliteitsbeleid en scholingsbeleid vastgesteld. Ook is de gesprekkencyclus geactuatiseerd, waarbij de link is gemaakt met de S000G-kijkwijzer, die bij alle personeelsieden vanaf 2014 jaarlijks zal worden afgenomen. Allemaal met het doel om personeel tot ontwikkeling te brengen.
Bestuu rsformatieplan Jaarlijks wordt een bestuursformatieplan inclusief meerjarenperspectief gemaakt en ter instemming voorgelegd aan de GMR. De middelen die we van het ministerie ontvangen voor het betalen van personeel worden voor 100 procent gebruikt voor personeel. Het toekennen van middelen aan scholen gaat volgens de t=0 systematiek. Hierdoor ontvangt de school die middelen waar zij op basis van het werkelijke leerlingenaantai recht op heeft. Doordat S000G in een krimpsituatie zit, ontvangen wij op basis van het voorgaande schooljaar (t=-1) meer middelen dan op basis van de t=0 systematiek wordt ingezet op scholen. Vanuit een frictie of kwaliteitsnoodzaak worden deze middelen volledig ingezet voor formatie op de scholen die daarvoor in aanmerking komen. Vanaf schooljaar 2014-2015 zal de herverdeling van de middelen vanuit de t=0 systematiek niet meer centraal plaatsvinden, maar zullen deze worden toegevoegd aan het clusterbudget. De clusterdirecteur kan deze middelen in samenspraak met de scholen en na instemming van de MR op basis van onderwijskundige keuzes inzetten. Over deze keuzes wordt verantwoording afgelegd aan het CvB. —
—
Werkgelegenheidsgarantie Wij houden ons aan de regeling werkgelegenheidsbeleid zoals die in artikel 10.2 en 10.3 van de CAO P0 2009 staat. Bij werkgelegenheidsbeleid wordt geen gebruik gemaakt van een afvloeiingsregeling, maar is het doel behoud of uitbreiding van de werkgelegenheid. Werknemers met een benoeming voor onbepaalde tijd hebben een “werkgelegenheidsgarantie”. Als deze werkgelegenheidsgarantie op enig moment niet meer gegeven kan worden ondanks alle inspanningen die gepleegd zijn of worden moet worden overlegd met de centrale voor overheids- en onderwijspersoneel (DGO- decentraal georganiseerd overleg). In 2013 hebben we aantal oriënterende gesprekken met de vakbonden gehad. Door toenemende daling van het ieerlingenaantal was de verwachting dat S000G met boventalligheid zou worden geconfronteerd. Door mobiliteitsbevorderende maatregelen, natuurlijk verloop en flexibele keuzepensionering, is de boventalligheid opge!ost. —
—
Jaarverslag 2013
1 e Otte. Deloitte f’ountants
B.V.
Voor ide ficatiedoeIeinden. Behoren bij LuLl uItEderklariflg
d.d
I.6..AP.R2O.14
Functiemix Sinds 1 augustus 2010 wordt stapsgewijs de functiemix ingevoerd in het basisonderwijs. Dit om bet dreigende lerarentekort aan te pakken en de kwaliteit en de positie van de Ieerkracht te versterken. Op 1 augustus 2014 zal de functiemix volledig zijn ingevoerd. Om bet carrièreperspectief voor leraren te verbeteren is Iandelijk niet alleen afgesproken dat de salarislijnen worden ingekort, maar ook dat Ieerkrachten kunnen doorstromen van schaal LA naar schaal LB of LC. Vanaf 2014 moet 40 procent uitbetaald worden in LB en 2 procent in LC. Zo ontstaat er op scholen een mix van LA-, LB- en LC functies. De werkgever kan met instemming van de PGMR de LC-functies budgettair neutraal omzetten in extra LB-functies. Daarbij wordt de volgende richtlijn gehanteerd: 1 procent LC-functies komt overeen met 3 procent LB-functies en 2 procent LC-functies komt overeen met 6 procent LB functies. In 2010 is bij de invoering van de functiemix besloten de LC-functie om te zetten naar LB functies. In de grafiek en tabel hieronder is de stand van zaken van de functiemix (peildatum 1-12014) binnen het regulier basisonderwijs weergegeven. Schaal LA LB TOTAAL
Dienstverbanden
WTF 143,7 32,1 175,8
195
39 234
% WTF 81,75 18,25
100,00
Voor het S(B)O is het mogelijk om Ieerkrachten in een LC schaal te benoemen. Op bestuursniveau moet per 1 augustus 2014 14 procent van de Ieerkrachten in de hogere schaal zijn benoemd. De tabel hieronder geeft de stand van zaken van de functiemix weer per 1 januari 2014. Schaal LA LB
LC TOTAAL
Dienstverbanden 1 24 4 29
WTF
% WTF
0,57 19,90 3,87
2,35 81,75 15,89
24,34
100,00
Leeftijdsopbouw van bet personeel Landelijk gezien neemt de vergrijzing in het onderwijs toe. Volgens gegevens van bet vervangingsfonds is momenteel 40 procent van het personeel in het onderwijs ouder dan 50 jaar. In de tabel hieronder (vast en tijdelijk personeel) staat de Ieeftijdsverdeling op peildatum 31-12-2013 bin nen S000G. Leeftijdscategorie
Vrouw
Man
Totaal
l5tot25jaar 25tot35jaar
0 47
1 6
1 53
35tot45jaar 45tot55jaar 55 tot 64 jaar
67 82 59
10 14 39
77 96 98
0 255
1 71
1 326
65+jaar Totaal
Uit de tabel blijkt dat de Ieeftijdsopbouw van het personeel binnen S000G nauwelijks afwijkt van bet Iandelijke beeld. De verdeling man-vrouw is bij S000G 21 procent tegen 79 procent. Landelkjk bedraagt het percentage vrouwen binnen het primair onderwijs 81 procent.
Deloftte. Jaarverslag 2013
Deloitte Accontants B.V. 20.
Voor identifatiedoeleinden.
In- en uitstroom van personeel
— —
—l5to---’
—25to-—
_J 0 —35to— L.45t t 1
—55t——
Vroti* Man
L....ä+ . 1 .J
Als gevoig van de krimp is in 2013 geen nieuw onderwijzend personeel ingestroomd (met uitzondering van invalleerkrachten). In 2013 heeft een groot aantal mensen afscheid van S000G genomen. In de tabel hieronder staan de redenen voor uitstroom. Uitstroom naar reden Flexibele keuzepensionering Pensionering Op eigen verzoek Instroom WIA
7
4 1 1 2
Overlijden
Met wederzijds goedvinden Totaal
1 15
Mobihteit In 2013 is ons mobiliteitsbeleid en overplaatsingsbeleid vastgesteld. Het streven is om te komen tot vrijwillige mobiliteit. In de praktijk is echter nog veelal sprake van verplichte overplaatsing. De komende jaren zal daar door krimp en dus formatieterugloop op schoolniveau, vaker sprake van zijn. In de tabel hieronder staat hoeveel personeelsieden gebruik hebben gemaakt van mobiliteit of verplicht overgeplaatst moesten worden. iaar Mobiliteit Overplaatsing
2011
2012
2013
6 3
7 7
3 7
In de gesprekkencyclus wordt nadrukkelijk stil gestaan bij Ioopbaanwensen van de personeelsleden. Daarnaast wordt, vanaf 2014, jaarlijks een mobiliteitsdag georganiseerd, waarop personeelsleden die overwegen om mobiel te zijn vrijblijvend een dag mee kunnen draaien op een andere school. Tijdens het schooljaar hebben alle personeelsieden die mobiel zijn geweest een evaluatiegesprek met de beleidsmedewerker P&O. Doel van dit gesprek is nagaan of de herplaatsing succesvol is of waar bijsturing gewenst is. Daarnaast is een belangrijke rol voor directeur en schoolcoördinator weggeiegd, voor de begeleiding van de nieuwe medewerker op school.
Deotte. Deloitte Accountants B.V. iaarverslag 2013
21.
Voor identifi/tiedoeIeinden. C
Ziekteverzuim S000G heeft de afgelopen jaren te ma ken gehad met een hoger ziekteverzuim in vergelijking tot de hele sector primair onderwijs. Vanaf het moment dat in 2010 nieuw verzuimbeleid is gentroduceerd is echter een dalende tendens te zien. In 2013 is het verzuimpercentage verder omlaag gegaan. Over 2013 bedroeg het verzuimpercentage 6,21 procent. Dit percentage Iigt naarverwachting rond het Iandelijke verzuimpercentage voor personeel werkzaam binnen het primair onderwijs. De Iandelijke verzuimcijfers over 2013 zullen waarschijnlijk pas in het najaar van 2014 bekend worden gemaakt.
Verzuimcijfers 2009-2013 Verzuimjaar Verzuimpercentage Kort verzuim (0-8 dagen) Kort middel verzuim (8-43 dagen) Langmiddel verzuim (43-366 dagert) Lang verzuim (langer dan 366 dagen) Meldingsfrequentie Verzuimduur
I aar Mnd
I
2009 6.6% 0.62% 0.68% 4.75% 0.43% 1.06 19.45
25 tot 34 jaar Zkt. %
Vrt.chr.
2010 8.2% 0.46% 0.76% 4.91% 1.53% 0.93 26.32
35 tot 44 jaar Zkt %
Vrt.schr.
2011 7.4% 0.52% 0.67% 4.19% 2.04% 0.84 36.62
45 tot 54 Jaar Zkt %
Vrt.schr.
2012
2013
7.02% 0.42% 0.65% 4.36% 1.59% 0.79 38.53
6.21% 0.63% 0.93% 3.08% 1.58% 0.90 21.23
55 tot 64 jaar Zkt
Of
Vrt.schr.
2ol3Januari
155%
5,01%
8,23%
4,48%
4,64%
4,01%
7,99%
2013 Februari 2013 Maart
3,21%
4,49%
8,11%
8,12%
10,31%
2,60%
4,10%
8,37%
5,48% 7,75%
4,09%
0,00%
4,96% 5,56%
4,37%
9,72%
10,27% 10,39%
2013 April
0,00%
3,77%
6,09%
5,82%
0,00%
0,00% 0,00%
2,73%
2013 i 2013 Juni
2,62%
3,38%
4,15%
6,02%
7,36% 6,75%
0,00%
0,00%
4,82%
3,13%
3,75%
6,20%
6,67%
2013 Ju 2013 Augustus
0,00%
0,00%
4,95%
2,78%
1,69%
6,06%
0,00%
0,00%
3,40%
2,65%
0,62%
5.83%
10,73%
4,72%
11,47%
5,01%
9,38%
10,42%
10,20%
10,26%
3,64%
5,22% 5,21%
6,74%
9,74%
2,56%
5,07%
7,59%
9,23% 9,12%
2013 September 2ol3Oktober
0,00%
0,00%
2,51%
2,62%
1,99%
5,66%
2,92%
5,03%
9,26%
0,00%
0,00%
4,55%
3,00%
4,03%
4,68%
5,11%
10,93%
9,20%
2013 November 2013 December
0,00%
0,00%
1,91%
2,94%
2,22%
5,35% 4,84%
3,79%
5,09%
11,19%
9,37%
0,00%
0,00%
2,00%
3,05%
4,30%
4,46%
5,42%
5,15%
11,60%
9,50%
VC2ul,n Percentage
Verzulm Percentage —
V..’zuim Percentage
—
Verlm Percentage
—
Veszulm Percentage
Periode
In bovenstaande tabel en bijbehorende grafiek is het 12 maandelijks voortschrijdend verzuim per Ieeftijdscategorie te zien. Uit de grafiek blijkt dat het verzuim het hoogste is in de Ieeftijdscategorie 55-65 jaar. Gelet op de krimp, de verdere vergrijzinyan ns ersoneeIsbestand en de toegenomen Jaarverslag
2013
ctte.
De!oitte Accournts
B.V.
Voor identific4iedoeIeinden.
orn
groepsgrootte, is de verwachting dat dit verzuim, als er geen maatregelen worden genomen, verder zal toenemen. In 2013 zijn we overgestapt naar een zelfstandig gevestigde bedrijfsarts. Hierdoor is het mogelijk om zelf meer de regie over het verzuim te houden. De directeuren en schoolcoördinatoren hebben scholing gehad rond verzuim, door in 2012 aan het project van het vervangingsfonds rond verzuimbeperking mee te doen. In 2013 is ook gestart met de Raet verzuimmanager. Deze applicatie monitort het verzuim en informeert de Ieidinggevende als er acties moeten worden ondernomen. In onderstaande tabel wordt het verzuim per school weergegeven. Doordat op schoolniveau een klein aantal personeelsleden werkt, kunnen de cijfers een vertekend bee Id geven. School
Cbs Letterwies Cbs Houwingaham Cbs Oosterschool Cbs De Noordkaap Cbs Drieborg Obs Westerschoo! Cbs De Uilenburcht Cbs Heiligerlee Cbs Rhederbrug Cbs Meester Sportel Cbs De Linde Sws de Driesprong Obsiaarfke Cbs Hendrik Wester Cbs Eexterbasisschool Cbs De Vlonder Obs Feiko Clock Obs F.T. Venema Cbs De Wiekslag Cbs De Kleine Dollard Cbs Beukenlaan Cbs De Tweemaster Cbs De Waterlelie Cbs De Bouwsteen Sbo Delta V(SO) De Meentschool Bestuursbureau Totaal
Karl 0-8 1,61% 0,74% 0,27% 0,62% 1,22% 0,16% 0,30% 0,44% 0,88% 0,76% 0,41% 0,70% 1,06% 0,98% 0,38% 1,18% 0,77% 0,41% 1,04% 0,12% 0,53% 0,41% 0,52% 0,49% 0,58% 0,65% 0,50% 0,63%
Kort Middel 8-43 0,94%
Lang Middel 43-366
0,74% 0,35% 4,37%
2,24% 1,59% 4,19%
0,45% 1,20% 0,84%
2,05% 11,28% 1,64% 8,10% 0,60%
0,74% 0,54% 2,03% 1,95% 0,51% 1,15% 0,94% 2,33% 1,32% 0,71% 0,50% 0,16% 0,62% 0,70% 1,07% 1,17% 0,93%
3,37% 5,47% 7,26% 0,80%
14,80% 2,81% 3,34% 8,09% 3,97% 2,53% 2,69% 0,46% 3,08%
Lang >366
8,14%
5,28% 3,20% 2,42% 8,56% 9,47%
5,11% 3,07% 0,97% 1,58%
Totaal
Meldingsfrequentie
Verzuim duur
2,55% 0,74% 3,25% 2,56% 9,78% 0,16% 2,80% 21,05% 3,35% 8,87% 1,75% 1,24% 6,46% 13,67% 11,36% 3,12% 4,14% 11,30% 26,64% 2,93% 4,58% 9,00% 5,78% 8,14% 3,80% 5,37% 2,13% 6,21%
1.85 0.90 0.72 1.03 1.47 0.40 0.56 1.06 1.19 0.82 0.46 1.02 1.16 1.31 0.62 0.89 0.66 0.96 1.21 0.32 1.03 0.65 0.83 0.92 0.77 0.85 0.77 0.90
4,80 2,60 20,90 2,56 15,45 1,50 20,89 26,07 8,73 52,75 7,62 3,11 18,38 23,26 130,25 9,54 30,10 5,18 37,93 21,33 17,04 15,10 2,25 48,33 6,54 29,73 10,22 21,23
Wij voeren een leeftijdsbewust personeelsbeleid, maar vanwege de beperkte financiële middelen, heeft dit meestal slechts effect in de taaksfeer. In 2014 beginnen we met het maken van beleid rond duurzame inzetbaarheid. Duurzame inzetbaarheid is te definiëren als: Het vermogen van de medewerker am nu en in de toekomst toegevoegde waarde te leveren voor een arbeidsorganisatie en daarbijzelf ook meerwaarde te ervaren. Vanuit meerdere invalshoeken zal de Projectgroep Personeelsbeleid een aanzet geven waarmee wij inhoud kunnen geven aan dit beleid. In het voorjaar van 2014 wordt een nieuwe cao verwacht. De projectgroep Personeelsbeleid zal naar aanleiding hiervan de speerpunten voor het komenchqoIjahpaIen.
ucte.
Deloitte Accoui,tants B.V. Jaarverslag 2013
f
23.
Voor identifittiedoeleindefl. [fl
2. Onderwijs(kwaliteit)beleid Algemeen Het College van Bestuur van S000G is als onderwijsinstelling en bevoegd gezag verantwoordelijk voor de kwaliteit van het onderwijs in de meest brede zin. Hierover legt zij verantwoording af aan diverse belanghebbenden, waaronder ouders en onderwijsinspectie. S000G werkt aan een opbrengstgerichte cultuur waarbij handelingsgericht werken centraal staat. Hierbij leggen we de nadruk niet eenzijdig op de basisvaardigheden, maar ook op culturele, maatschappe!ijke en sociaal emotionele vorming. We werken aan een onderwijsproces dat handelingsgericht is afgestemd op de onderwijsbehoeften van de leerlingen.
Verantwoorden
—
schoojaarversIagen
Het schooljaarverslag is een verantwoordingsdocument. Het bevat een inventarisatie van kengetallen inzake organisatie en opbrengsten. Niet alleen de cijfers zijn belangrijk: ook de afgeleide analyses en conclusies geven inzicht in het kwaliteitsprofiel van de school. De tevredenheid van ouders, leerlingen en leerkrachten, standaard gemeten middels een enquête, vormt ook onderdeel van het schooljaarverslag. Daarnaast wordt een evaluatie van het schooljaarplan toegevoegd. Uit de evaluatie van schooljaarp(annen is gebleken dat de opgevoerde speerpunten van het schooljaar 2012-2013 nagenoeg allemaal zijn gerealiseerd. Waar nodig zijn punten opnieuw opgenomen in het schooljaarplan van 2013-2014.
Toeziclitkader inspectie S000G heeft vanaf december 2011 geen (zeer) zwakke scholen 0 van i meer. Er is op geen enkele school sprake van ge ntensiveerd I toezicht. Jaarlijks vindt er een bestuursgesprek plaats met de het ON D E RW hiS inspectie van het onderwijs. Tijdens het laatste gesprek in augustus 2013 is aangegeven dat alle scholen het basisarrangement krijgen toegewezen. Voor enkele scholen betekent dit wel een basisarrangement met attendering, of een basisarrangement met waarschuwing. Dit heeft te maken met de cito eindscores die zich in de gevarenzone bevinden. De cito eindopbrengsten vormen een belangrijke pijler binnen de risicoanalyse van de inspectie. Scholen die drie opeenvolgende jaren (voor kleine scholen geldt een periode van vijfjaar) onder de vastgestelde ondergrens scoren, worden als zwak of zeer zwak beoordeeld. De inspectie kiest voor een preventieve aanpak om besturen in de gelegenheid te stellen om voor scholen met attendering of waarschuwing een plan van aanpak op te stellen. Zo probeert de inspectie te voorkomen dat deze scholen uiteindelijk na drie jaar als risicoschool uit haar risicoanalyse naar voren komen. In 2013 zijn de volgende scholen bezocht door de inspectie van het onderwijs: • • • • • •
Sbo Delta kwaliteitsonderzoek Zmlk De Meentschool kwaliteitsonderzoek Obs Theo Thijssen stelselonderzoek 2012-2013 Obs Heiligerlee stelselonderzoek 2012-2013 Obs Oosterschool, afdeling anderstaligen kwaliteitsonderzoek Cbs de vlonder—vierjaarlijks onderzoek —
—
—
—
—
Alle hierboven genoemde scholen kregen van de inspectie een herbevestiging van het basisarrangement.
Deoitte. Jaarverslag 2013
24.
Deloitte Accoitants B.V.
Voor identifigatiedoeleinden. cn
Eindopbrengsten van bet onderwijs B G 0
Bovengemiddelci: op of boven de bovengrens Gemidde)d: op of boven de ondergrens en onder de bovengrens Ondergemiddeld: onder de ondergrens
School Ohs Letterwies Obs Houwingaham Obs Oosterschool Ohs De Noordkaap Ohs Drieborg Obs Westerschool Ohs De Uilenburcht Obs Heiligerlee Ohs Rhederbrug Obs De Linde Ohs Theo Thijssen Obs Het Vrieske Honk Ohs Jaarfke Obs Hendrik Wester Ohs Eexterbasisschool Ohs De Vionder Obs Feiko Clock Obs F.T. Venema Ohs De Wiekslag Ohs De Kleine Dollard Obs Beukenlaan Obs De Tweemaster Obs De Waterlelie Obs De Bouwsteen Sbo Delta (V)SO De Meentschool
Arrangement 22 aug. 2013 basis (* basis (** basis basis basis (* basis basis basis basis Basis Basis basis basis basis basis (* basis basis basis basis basis basis (* basis basis basis basis basis
2013
2012
0 0 G
0 G 6 G 6 G
0 B B B B B 6 6 6 G (1
G 0 G G G (1 6 0 B G 0 B G 6 0
B B B 6 6 0 6 G 6 n.v.t. n.v.t.
n.v.t. n.v.t.
2011
0 G G G 6 G G G B B B 0
B(L_,.. G G B G G B 6 0 G 6 n.v.t. n.v.t.
Bron: Schoodossier van de onderwilsinspectie (1 = Drempelonderzoek 678 van 678 Dnderwijs Advisering (door de inspectie geaccepteerd als eindtoets) = basisarrangement met attendering = basisarrangement met waarschuwing
De roodgekleurde resultaten liggen onder de ondergrens van de inspectie. Deze ondergrens is voor scholen verschillend, omdat deze bepaald wordt door het percentage gewogen leerlingen van de desbetreffende school (schoolgewicht). Voor enkele scholen is op basis van de risico-inventarisatie een basisarrangement met attendering vastgesteld, of een basisarrangement met waarschuwing. Wij zijn op schoolniveau nagegaan of het om een incident gaat, of dat er sprake is van een trend die om een nadrukkelijke planmatige aanpak vraagt. In overleg met bevoegd gezag en schooldirectie is vervolgens voor enkele scholen een plan van aanpak opgesteld om verbetering van onderwijskwaliteit te realiseren. Het betreft de volgende scholen: • Obs Houwingaham • Obs Drieborg • • Obs Letterwies Deloitte AccoUr)afltS B.V. • Cbs de Waterlelie Jaarverslag 2013
25.
fJ
identifictiedOeleifldefl: ejfl cn
Voor
Met de scholen zijn afspraken gemaakt in de vorm van een managementcontract. Wij willen met de invoering van een Early Warning Systeem (gekoppeid aan ons kwaliteitsinstrument “lntegraal”), vroegtijdig risico’s signaleren. De leerlingenresultaten worden met behulp van het leerlingenadm inistratiesysteem ParnasSys ook bovenschools gemonitord. Risico’s worden daardoor eerder zichtbaar en verbeterpunten worden in het schooljaarplan opgenomen. Centraal staat de vraag hoe de school het handelen van de leerkracht en het aanbod van leerstof, afstemt op de onderwijsbehoefte van het kind.
Vooruitzien
—
schooljaarplannen
Alle scholen hebben hun beleidsvoornemens ult het schoolplan 2011-2015 uitgewerkt voor het schooljaar 20132014. Het gaat om de volgende dome men: • • • •
Kwaliteitszorg; Onderwijs en leren; Management en organisatie; Teamontwikkeling en persoonlijke ontwikkeling
De schooljaarplannen maken duidelijk dat scholen structureel werken aan hun onderwijskundige ontwikkeling. Gemeenschappelijke thema’s die nadrukkelijk naar voren komen zijn: • • • • • •
Kwaliteit van de instructie; Handelingsgericht werken en de inzet van ParnasSys daarbij o lmplementatie van de zorg 1 route; Opbrengstgericht werken; o Analyseren van opbrengsten en vaststellen van minimumdoelen; Implementatie van nieuwe methodes; Ontwikkelen van taal- en rekenbeleid; Ouderbetrokkenheid.
Deze thema’s zijn gebaseerd op de onderwijskundige uitgangspunten uit het meerjaren strategisch beleidsplan.
Kwaliteitszorg Om de onderwijskwaliteit goed te kunnen monitoren is een systeem voor kwaliteitszorg een beproefd middel. Kwaliteitszorg is meer dan alleen het inzetten van een kwaiiteitsinstrument. Uitgangspunt is dat onze scholen in ieder geval voldoen aan de eisen die de inspectie aan kwaiiteitszorg stelt. Kwaliteit mag geen toevai zijn. Daarom is werken aan kwaliteit noodzakelijk. Dat betekent het juiste beteid formuleren, de juiste handetingen verrichten en op een goede manier evalueren of de gestelde doelen bereikt zijn. Kwaliteitszorg is het geheel van samenhangend beleid, concrete doelstellingen en goed management. Daarmee kunnen de beoogde acties en controles worden uitgevoerd waardoor systematisch de gewenste kwaliteit geleverd en continu verbeterd wordt. Begin 2013 is de beleidsnotitie “Kwaliteitszorg en zelfevaluatie” vastgesteld. Wij willen nadrukkelijk processen van zelfevaluatie koppelen aan kwaliteitszorg. Zelfevaluatie is een proces van breed om je heen kijken om er voor te zorgen dat de aansluiting tussen onderwijs, de eigen ambities en de eisen die belanghebbende partijen stellen, optimaal blijft. Het positieve effect van zelfevaluatie is dat er een dialoog op gang komt. Mensen worden te maken. intenties, Jaarverslag 2013
eIoitte Acco ntnts B.V. Voor identifi atiecioeleinden. Behorend bi controleverkiaring
d.d
(1”6”APR”zon
voornemens en doelstellingen krijgen te maken met verwachtingen van andere belanghebbenden en met behaalde resultaten. Wij willen het proces van zelfevaluatie de komende jaren uitvoeren via schoolaudit en bestuurlijke audit. Op al onze scholen willen we gebruik maken van een goed instrument om zicht te krijgen op de kwaliteit van het onderwijs. In 2013 is daarom het kwaliteitsinstrument “Integraal” ingevoerd. Dit instrument is volledig gentegreerd binnen ParnasSys, het in 2011 ingevoerde leerlingenadministratie- en Ieerlingvolgsysteem. Integraat is een webbased programma en heeft een eenvoudig navigatiesysteem. Het programma werkt tevens als een Early Warning System. Integraal biedt de mogelijkheid om binnen de “cockpit” relevante gegevens rondom onderwijskwaliteit te verzamelen met behuip van vragenlijstert die zijn ingevuld door alle bij de school betrokken geledingen, en kengetallen rond opbrengsten. Alle scholen hebben inmiddels ervaring opgedaan met het programma, door het invullen van een basisvragenlijst. Deze basisvragenlijst geeft een beeld van de onderwijskwaliteit op de volgende domeinen: • • • • • • • • • • • •
Onderwijsleerproces; Schoolklimaat; Leerstofaanbod; Onderwijstijd; Zorg en begeleiding; Kwaliteitszorg; Interne communicatie; Communicatie met ouders; Contacten met externen; Schoolontwikkeling; Organisatiebeleid; Imago.
Ult de Projectgroep Kwaliteit komen ideeën voor de verdere implementatie van lntegraal. Daarbij wordt nadrukkelijk gekeken in hoeverre lntegraa? gebruikt kan worden bij het opstellen van de schoolpiannen voor de periode 2015 2019. Mede aan de hand van de beleidsnotitie “Kwaliteitszorg en zelfevaluatie” willen we ons blijven ontwikkelen van een lerende naar een professionele organisatie. —
Leerkrachtvaardigheden Onze bestuurlijke focus ligt op onderwijskwaliteit. Het is dus logisch om te verwachten dat het professionele niveau van onze medewerkers op zijn minst aan de basiscompetenties voldoet. Zicht krijgen op leerkrachtvaardigheden kan alleen door goed te monitoren en dat zien we als een gezamenlijke verantwoordelijkheid. Monitoren van leerkrachtvaardigheden is ook noodzakelijk om recht te doen aan de kwaliteit van Ieerkrachten. Goed monitoren kan alleen als we beschikken over een goed referentiekader. Daarom hebben we in 2013 als referentiekader een kijkwijzer samengesteld die gebaseerd is op de bekwaamheidseisen Ieraar Primair Onderwijs. We richten ons met name op de volgende competenties: • lnterpersoonlijk competent; • Pedagogisch competent;
êc
Deotte.
Jaarverslag 2013
oitte Accoujitants B.V. Voor dentifi/tiedoeIeifldefl. Behorend bij controleverklaring d.d
• Organisatorisch en didactisch competent. In de kijkwijzer zijn de kern en normindicatoren van de inspectie verwerkt. Daarnaast worden indicatoren benoemd die passen bij het ambitieniveau van S000G. Ook kunnen scholen hun school specifieke indicatoren toevoegen. Uitgangspunt is dat het bij de beoordeling altijd gaat om gedrag dat is geobserveerd. In de uitwerking van ons referentiekader willen we uitgaan van persoonlijke ontwikkeling van onze medewerkers. In onze organisatie ontwikkelen we personeelsbeleid waarbij onder andere onderscheid wordt gemaakt tussen verschillende leerkrachtprofielen: • • • • •
de de de de de
start bekwame ieerkracht; vakbekwame teerkracht; excellente Ieerkracht; lee rkracht met het profiel zorg (IB’er); leerkracht met het profiel management (schoolcoärdinator).
De minister wil in de toekomst een lerarenregister openen, waarvoor alle leraren zich moeten inschrijven en certificeren. Deze certificering zal men moeten bijhouden. Er zijn duidelijke raakvlakken tussen de implementatie van het referentiekader Ieerkrachtvaardigheden en het personeels- en scholingsbeleid. Afgesproken is dat in schooljaar 2013-2014 bij alle leerkrachten kiassenbezoeken afgelegd worden aan de hand van het kijkwijzerformulier startbekwame leerkracht. In dit kijkwijzerformulier wordt in ieder geval aandacht besteed aan de norm en kernindicatoren van de inspectie. Om de invoering van de kijkwijzer goed voor te bereiden en een S000G brede aanpak te garanderen, zijn eind 2013 voor de medewerkers die de kijkwijzer gaan afnemen (clusterdirecteur, schoolcoördinator, IB’er) bijeenkomsten georganiseerd. In maart 2014 volgen nog twee evaluatiebijeenkomsten. De uitkomsten van de kijkwijzer worden nadrukkelijk gekoppeld aan een adequaat scholingsaanbod. Naast het referentiekader voor leerkrachtvaardigheden willen we vanaf volgend schooljaar ook referentiekaders ontwikkelen voor IB’ers en directieleden. Ons hoofddoel blijft bovenal invulling geven aan de gedachte dat iedereen zich continu ontwikkelt.
Ouderbetrokkenheid Wij zien ouderbetrokkenheid als een essentieel onderdeel van onderwijskwaliteit. Onze kinderen moeten de kans krijgen een ononderbroken schoolloopbaan te doorlopen en een brede maatschappelijke vorming te krijgen. Daarvoor is een gezamenlijke inzet nodig van ouders, professionals en de leerlingen zeif. Uit onderzoek is onomstotelijk gebleken dat ouderbetrokkenheid een groot effect heeft op het functioneren van leerlingen binnen de school, op hun sociaal functioneren, hun cognitieffunctioneren, hun schoolprestaties en hun werkhouding. Een voorwaarde voor ouderbetrokkenheid is het aangaan van dialoog en partnerschap tussen ouders en de professionals binnen de schoolorganisatie. Ouders en professionals moeten in gesprek raken en blijven over de ontwikkeling van het kind thuis en op school en hoe daar r in beide opvoedmilieus mee wordt omgegaan. Deze dialoog begint wanneer de leerling wordt ingeschreven en loopt de hele schoolloopbaan door. De school en ouders zijn hierbij gelijkwaardige partners. In 2013 heeft S000G een bovenschoolse notitie ouderbetrokkenheid vastgesteld. In de notitie gaan we inhoudelijk in op het begrip ouderbetrokkenheid en onze visie daarop. We besteden specifiek aandacht aan educatief- en didactisch partnerschap. De beleidsnotitie geeft onze scholen handvatten om op schoolniveau inhoud te geven aan ouderbetrokkenheid. Elke school bepaalt vanuit bovenschools beleid vervolgens op hoofdlijnen hoe zij op basis van ren
oOL
—
Jaarverslag2Ol3
—
I
Deloftte
Acc r 7 ,tantg B.V.
Voor ideritifcatiedoeIeinden.
iy
ouderbetrokkenheid uitwerkt. Een heldere visie op ouderbetrokkenheid en concrete beelden bij het traject dat iedere school met ouders wil doorlopen vormen een goede uitgangspositie om partnerschap samen met ouders waar te maken. Uiteraard is er zowel op bovenschools niveau als op schoolniveau een belangrijke ro weggelegd voor de medezeggenschap in het uitwerken van beleid. Wij verwachten van onze scholen dat zij op basis van de bovenschoolse beleidsnotitie hun beleid rondom ouderbetrokkenheid uitwerken in een school specifiek beleidsdocument. We denken daarbij aan een vierjarige planperiode vanaf schooljaar 2014-2015. Om te zorgen dat deze beleidsdocumenten er enigszins gelijk uit gaan zien wordt de volgende hoofdstukstukindeling aangehouden: • • • • • • • • • • •
Inleiding Huidige stand van zaken Situatie van ouders in beeld Motieven en verwachtingen van de school Randvoorwaarden en mogelijkheden Wensen en meningen van ouders Doelen en prioriteiten Communicatie Organisatie bin nen de school Meerjarenplan activiteiten Eva luatie en rapportage
Vooreen goede schoolontwikkeling is nauwkeurige afstemmingtussen school en ouders nodig. Beide partijen komen vanuit hun eigen regierol tot overeenstemming en samenwerking. Hoe meer een school er in slaagt dit partnerschap met beleid te verankeren in cultuur, structuur en werkprocessen, hoe meer ouders er in meegaan. Het gaat er om nieuwe zekerheden te laten ontstaan. Zo ontstaat een situatie waarin niet alleen de ouder tevreden moet zijn over de school, maar waarin ook de school tevreden moet zijn over de ouder. Aan het begin van het schooljaar zijn met alle scholen gesprekken gevoerd om eventuele knelpunten boven tafel te krijgen en een nulmeting te maken van de huidige ouderbetrokkenheid. Bovendien is een scholingstraject gestart om het beleid rond ouderbetrokkenheid op team- en ouderniveau op een schoolspecifieke manier verder te ontwikkelen.
Scholing In 2013 is vanuit een werkgroep de positionering van de S000G Academie verder uitgewerkt. De S000G Academie ken merkt zich door: • • • •
kwaliteitsverbetering professionalisering taak en functie differentiatie flexibiliteit en duurzaamheid
De S000G Academie vormt niet een op zichzelf staand doel, maar is vooral in zijn uitwerking en aanbod gebaseerd op strategisch beleid, scholingsbeleid, kwaliteitsbeleid en personeelsbeleid. Voor het schooljaar 2013-2014 heeft de S000G Academie het volgende aanbod: • Ouderbetrokkenheid verplicht voor alle scholen. Deze scholing wordt verzorgd door Cedin. • Effectieve instructie verplicht voor alle scholen. Deze scholing wordt in twee delen aangeboden. Het eerste deel is voor de scholen die meedraaien in het project Stap voor stap begrijpend lezen. Het tweede deel is voor de overige scholen en richt zich met name op technisch tezen. Binnen dit scholingsaanL1 wgrde &a kvlakken gezocht met het werken in —
—
ot e
Jaarverslag 2013
-
Deloitte Accout7ant
B.V.
I
Voor identific tiedoeleinden. Behornd bij ontrolovorkiaring
d.d
APR2O14
•
•
combinatiegroepen. Deze scholing wordt verzorgd door Expertis. Kansrijke combinatiegroepen verplicht voor alle scholen. Aan het einde van het schooljaar wordt een informatiebijeenkomst georganiseerd rond het thema kansrijke combinatiegroepen. Deze scholing wordt verzorgd door Cedin. In het schooljaar 2014-2015 volgt een verdiepingsaanbod rond dit thema voor belangstellende scholen. Omgaan met digibord facultatief op basis van individuele inschrijving. De inhoud van deze scholing is mede tot stand gekomen door de inbreng van de werkgroep ICT. —
—
Passend onderwijs Het ministerie van OCW wil passend onderwijs verbeteren. Scholen krijgen de plicht een passende onderwijsplek te bieden aan leerlingen die extra ondersteuning nodig hebben. In de schooljaren 2010 t/m 2012 hebben alle scholen een schoolondersteuningsprofiel vastgesteld. Onze scholen hebben daarbij gebruik gemaakt van het programma “Index voor inclusie”. De bedoeting was onder andere dat de scholen zich diepgaand zouden bezinnen op de draagwijdte van hun zorgaanbod. “Welke leerlingen kunnen we op school met huip een passend onderwijsarrangement bieden.” Het nieuwe samenwerkingsverband passend onderwijs (SWV-PO 20-01) heeft in 2013 gewerkt aan het opstellen van het Ondersteuningsplan. Voor 1 mei 2014 moet het Ondersteuningsplan zijn vastgesteld en ingediend worden bij de onderwijsinspectie. Bij de ondersteuning van school en het gezin gaat het om de kracht van ouders, jongeren en hun sociale omgeving als basis. Ondersteunen in plaats van overnemen. HuIp inzetten in de directe leefomgeving. En sneiheid: minder schakels en minder gezichten. SWV-PO 20-01 hanteert daarbij de volgende uitgangspunten: —
• •
—
Leerlingen in ons Samenwerkingsverband krijgen onderwijs en ondersteuning dat bij hen past; Ons Samenwerkingsverband gaat doen waarvoor het is opgericht. Het zorgt voor: o een dekkend ondersteuningsaanbod, getoetst aan de geformuleerde ondersteuningsprofielen van de scholen; o aansluiting in de keten po/so-v(s)o; o aansluiting en samenhang in de regio met omliggende Samenwerkingsverbanden; o samenwerking en samenhang met het gemeentelijke ondersteuningsaanbod; o basisondersteuning in de scholen volgens het referentiekader van de PO-Raad; o uitvoering van de taken voor ons Samenwerkingsverband volgens de wettelijke kaders en de lnspectie-eisen voor samenwerkingsverbanden Passend Onderwijs.
De inhoud van de basisondersteuning en het inrichten en toewijzen van die ondersteuning werd in werkgroepen verder vastgesteld. Ook vanuit S000G zat er een vertegenwoordiging in deze werkgroepen. De door de werkgroepen opgestelde notities zijn als bijlage toegevoegd aan het Ondersteuningsplan. In 2013 is met directies en IB’ers overlegd in hoeverre de ondersteuningsprofielen moeten worden aangepast aan de actualiteit van het Ondersteuningsplan van het Samenwerkingsverband. We hebben afgesproken dit te bepalen als de inhoud van de basisondersteuning duidelijk is. De verwachting is dat één en ander voor 1 augustus 2014 kan worden afgerond. Daarnaast is het belangrijk te kijken naar de ambities van scholen in het structureel aanbieden van extra ondersteuning. de school een passend Jaarverslag 2013
3”’
DeloitteAcco
tantsB.V.
Voor identifLtjedoeIejnden. Behorend b controleverktaring
d.d
/
1..6..APR.2flU.
arrangement aanbieden? Binnen het Samenwerkingsverband is afgesproken dat de deelnemende besturen zelfverantwoordelijk zijn voor het monitoren van de basisondersteuning. Wij zullen dan ook zorgen dat binnen S000G gericht beleid gevoerd wordt om te garanderen dat de scholen hun basisondersteuning op een goede manier hebben beschreven, en op een goede manier in de praktijk brengen. Heel belangrijk is daarbij aandacht voor het inhoud geven aan handelingsgericht werken.
Prestatiebox De regeling prestatiebox is in het leven geroepen om de kwaliteit van het primair onderwijs te verbeteren. Doel is het verhogen van de prestaties van de leerlingen over de hele linie. Om dit te bereiken zijn prestatieafspraken gemaakt met de PO-raad en de minister van onderwijs. Schoolbesturen hebben de ruimte uit te gaan van hun specifieke situatie, bij het vertalen van de landelijke prioriteiten naar eigen beleid. Dit moet leicien tot een gerichte inzet van de middelen die met de prestatiebox beschikbaar komen. Wij hebben besloten om de middelen voor versterking van het management en de professionalisering van leerkrachten bovenschools te bundelen. Een gedeelte van de middelen uit de prestatiebox is op schoolniveau ingezet. Scholen zijn gevraagd hun ambities uit te spreken en om te zetten in concrete plannen die vallen onder vastgestelde basis- en verdiepingsthema’s. Een aantal scholen doet vanaf schooljaar 2012-2013 mee in het project “Stap voor Stap Beter Begrijpend Lezen”. Uit onder andere een Iandelijke evaluatie van de taalpilots blijkt dat de ontwikkeling van de begrijpend leesresultaten in de bovenbouwgroepen terugloopt. Om dit probleem aan te pakken is een tweejarig project opgezet met als doel het verbeteren van het begrijpend lezen en het verminderen van het aantal zwakke lezers in de bovenbouwgroepen. De groepen 5 tot en met 8 zijn betrokken bij het project samen met hun leerkrachten, directies en interne begeleiders. Ook hebben scholen plannen ingediend, die betaald zijn met de middelen van de prestatiebox. De volgende thema’s zijn daarbij onder andere uitgewerkt: • • • • • • • • • • • • • •
Verdieping van kennis en vaardigheden v.w.b. het Ieesonderwijs op de ZMLK school; Een schoolondersteuningsprofiel voor de SBO school; Versterken van muzikale vorming; Versterken van ouderbetrokkenheid; Actualiseren van toetsmaterialen; Werken met tablets; Gerichter inhoud geven aan natuur en techniekonderwijs; Versterken van opbrengstgericht werken; Implementatietraject “Met sprongen vooruit”; Ontwikkelen van een visie op meer en hoogbegaafdheid; Omgaan met hoge verwachtingen; Toepassing DIM model; Inhoud geven aan modeling binnen effectieve instructie; Effectieve instructie in relatie tot Dalton onderwijs.
Deoitte. Jaarverslag 2013
itte Accounnts B .V. Voor identficaLdoeIejnden. Behorend bij c
ICT Een werkgroep heeft de beleidskaders voor het ICT beleid van S000G voor de planperiode van 20122017 aangegeven. Deze beleidskaders komen voort uit het “Vier in balans plus” model van Kennisnet en kunnen ais votgt worden samengevat: • • • • •
Hardware Er is een standaard geformuleerd voor de hardware op S000G niveau; Software Scholen maken gebruik van onderwijs softwarepakketten die passen bij hun onderwijsvisie en methodes; Kennis Alle medewerkers van S000G kunnen ICT middelen inzetten ter versterking van de kwaliteit van het onderwijs; Samenwerking Kennis wordt structureel gedeeld op het niveau van directie, ICT’ers en leerkrachten; Leiderschap De algemene directie zet in op draagvlak voor de ontwikkelingen en zorgt voor voortgang en borging van bereikte resultaten. —
—
—
—
—
De punten hierboven zijn verder uitgewerkt door de werkgroep CT. Er is een inventarisatie gemaakt van op scholen aanwezige hardware en software. Op grond daarvan adviseert de werkgroep om S000G breed een keuze te maken voor één netwerkbeheerder en te werken in de cloud. In de loop van 2014 zal de werkgroep haar eindconclusies en een daarop gebaseerd voorstel presenteren.
L
-__
Doftte. D&oitte Accour{ants B.V. Jaarverslag 2013
Ii
32.
Voor identificMtiedoeleinden. Behorend b’controieverkaring
d.d
1..6..AP.R..21J.14
3. Huisvestingsbeleid Algemeen Het onderhoudsplan voor de komende 10 jaren (2014-2023) is geactualiseerd. In het plan zijn gewenst onderhoud en gewenste aanpassingen van huisvesting opgenomen. We houden in onze begroting rekening met tekorten op onderhoud en energie. Tekorten, die toenemen als gevolg van leerlingendaling. Het College van Bestuur blijft in gesprek met de gemeente over hoe we invutting kunnen geven aan leegstand en de mogelijkheid Ieegstand in de toekomst buiten onderwijsgebruik te stellen. Tegelijkertijd bhjft het College van Bestuurjaarlijks met de gemeenten beoordelen of onderwijsvoorzieningen in de huidige dorpen en wijken kunnen worden gehandhaafd. Een gezamenlijke visie van gemeenten en schoolbesturen is belangrijk bij de keuzes voor de toekomst. We hechten aan goede onderwijsvoorzieningen zo thwsnabij als mogelijk Naast de kwaliteit van het onderwijs zijn en blijven de schoolgebouwen ons visitekaartje.
Leegstand De leegstand op onze scholen wordt groter door de dahng van het aantal leerlingen. Op basis van genormeerde vierkante meters krijgen we van het Ministerie van OCW jaarlijks een normvergoeding voor onder andere onderhoud en energie. Gemiddeld leidt een afname van 20 tot 25 leerlingen tot leegstand van één leslokaal, waarvoor geen vergoeding voor energie en onderhoud meer wordt ontvangen. In de tabel hieronder is de ontwikkeling van leegstand van de afgelopen jaren te zien. Onderwijsvoorzieningen S000G in m 2 Genormeerd
Leegstand
Werkelijk 2013
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2014
28721
27082
27130
26660
26590
25065
23415
23055
5666*
TOTAAL
De gemiddelde genormeerde schoolgrootte van S000G is 870 m . Uitgaande van de genormeerde 2 vierkante meters, bedraagt de Ieegstand omgerekend gemiddeld 6,5 scholen.
Onderhoud De preventieve onderhoudskosten in 2013 ten taste van de voorziening onderhoud, waarvoor € 291.000,-- was geraamd, bedroegen € 287.917,--. De dagelijkse onderhoudskosten in 2013, waarvoor € 135.804,-- was geraamd, bedroegen € 101.304,--. Tijdens dit jaar zijn de schoolgebouwen OBS MeesterSportel, SBO Delta en ZMLK De Meentschoot per 1 september voor gebruik teruggegeven aan de gemeente Oldambt. Daardoor viel het onderhoud van de dagelijkse klachten lager uit dan begroot. Voor 2014 zijn de preventieve onderhoudskosten geraamd op € 311.862,- en het dagelijkse klachtenonderhoud op € 126.035,-.
Energie- en onderhoudskosten Energie- en onderhoudskosten 2011 -2013 Kosten Energie
2011 Vergoeding Uitgaven € 225.000,€ 442.290,-
2012 Vergoeding Uitgaven € 212.000,- € 337.426,-
2013 Vergoeding Uitgaven € 211.718,€ 363.362,-
Onderhoud*
€ 419.000,-
€ 391.000,-
€ 380.688,-
€ 530.676,-
*) dotatie voorziening onderhoud en dagelijkse klachtenonderhoud
€ 535.961,-
Deotte. Deloitte Acccu4ants B.V.
Jaarverslag 2013
33.
//
Voor dentfi14&iedoeIeinden.
€ 410.473,-
Onderwijs Zorg Centrum “De Stuwe” In 2013 is het nieuwe Onderwijs Zorg Centrum “De Stuwe” in gebruik genomen. De ontwikkelingen in het kader van Passend Onderwijs en de drie decentralisaties zijnde; Passend Onderwijs, Transitie Jeugdzorg en Participatiewet, zijn mede van belang geweest bij het tot stand komen van het Onderwijs Zorg Centrum (OZC). Het OZC anticipeert op deze ontwikkelingen door partijen die intensief met elkaar moeten samenwerken in één gebouw bijeen te brengen. In het centrum huizen verschillende partijen uit de zorg en het onderwijs. Wij hebben ons speciaal (basis)onderwijs (580 Delta en ZMLK de Meentschool) en ons expertisecentrum gehuisvest in het OZC. De overige deelnemers zijn Renn4 met een afdeling van de Prof. Bladergroenschool, NOVO met een kinderdagcentrum en Accare met een polikllniek.
Kleine scholen Obs Meester Sportel in Nieuw Scheemda is met instemming van de gemeenteraad van Oldambt per 1 augustus 2013 gefuseerd met Obs Letterwies in Nieuwolcia. Op Obs Rhederbrug daalt het aantal leerlingen snel: de school dreigt onder de gemeentelijke opheffingsnorm van 27 leerlingen te komen. Met het personeel en de MR worden gesprekken gevoerd over de toekomst van de school. Het fuseren van de school met Obs Westerschool Iijkt op termijn onvermijdelijk. —
—
Doordecentralisatie onderhoud Met ingang van 1 januari 2015 wordt het buitenonderhoud van de schoolgebouwen een verantwoordelijkheid van de schoolbesturen. In 2013 zijn de te verwachte buitenonderhoudskosten voor de komende 10 jaren (2014-2023) berekend en vastgelegd in het onderhoudsplan. De te verwachte kosten bedragen voor de komende 10 jaren ongeveer 1,7 m iljoen.
Energie Wij werken vanaf 2012 met een energiebegroting. Maandeiijks volgen wij via de meterstanden het verbruik van energie op de scholen. We willen zowel in techniek als gedrag investeren met als doel het verbruik van energie bewust te verminderen. Met slimme meters wordt het energieverbruik door Syplon, het bestuursbureau en de school online gevolgd. Storingen en onnodig verbruik worden online gesignaleerd waarna direct actie kan worden ondernomen. Het voornemen is uiteindelijk nieuwe webbased gestuurde regelingen in de scholen aan te brengen, zodat installaties op afstand kunnen worden aangepast. Drie van onze schofen doen dit schooljaar mee aan Energy Challenges (“Slim met energie op school”). De scholen proberen met energiebewust gedrag energie te besparen. Ze worden hierin actief gestimuleerd en onderwijskundig ondersteund en kunnen online het energieverbruik en hun gerealiseerde besparing volgen. Het bedrag dat hiermee bespaard wordt is tijdens het project voor de scholen zelf. Ze kunnen het geld gebruiken voor nieuwe energiebesparingen of voor het aantrekkelijker maken van de schoolomgeving.
Debftte. Deloitte Accountants B.V.
/7 iaarverslag 2013
4 D or identificati4beIeinden. Behorend bij co&roleverklaring d.d
/ 1/6 APR 2014
I
Zonnepanelen In 2013 is onderzoek gedaan naar het eventueel plaatsen van zonnepanelen op vier van onze scholen. Het ging onder andere om de scholen die meedoen aan het project Energy Challanges. Uit het onderzoek bleek dat het plaatsen van zonnepanelen op dit moment (nog) niet zal leiden tot een doorberekende besparing in de energiekosten. Zonnepanelen zijn daarom (nog) niet aantrekkelijk voor 5000G.
J uridische overdracht schoo(gebouwen De voorbereiding van de juridische overdracht van eigendom van schoolgebouwen om niet van de gemeenten naar 5000G. is in 2013 afgerond. De notariële overdracht zal in 2014 plaatsvinden. De gemeenten behouden het economische claimrecht. Dit is het recht op onder meer het vervreemden (verkopen) en bezwaren (hypotheek) van de gebouwen. —
Deoftte. Deloitte Account ntsB.V. Jaarverslag 2013
3 V oor identificatdoeIeinden. Behorenci bil cqntroeverklaring
d.d
1.4APR•.2N4
—
4. Financleel beleid Algemeen Naast het kapitaal; ons personeel, zijn een bedrijfseconomisch gezonde organisatie en moderne huisvesting en inrichting, de belangrijkste rancfvoorwaarden voor goed onderwijs. Het finandële beleid voor de korte en lange termijn wordt bepaald door: het strategische beleid; de werkelijke en te verwachten inkomsten en uitgaven; en de specifieke beleidsdoelen binnen de maatschappelijke, economische en sociafe ontwikkelingen. Ons financiëel beleid is gericht op de continu teit en kwatiteit van het onderwijs. De balans tussen elsen die het onderwijs op korte termijn stelt en een meerjarenperspectief staan hierin steeds centraal. S000G heeft een evenwichtige en solide financiële en bedrijfseconomische basis. Een basis met een jaarlijks sluitende exploitatie, voldoende reserves en adequate voorzieningen. Ook 2013 sluiten we af met een posifief exploitatieresultaat, waarbij tegelijkertijd de noodzakelijke voorzieningen op orde blijven en de reservepositie is verbeterd. -
-
-
Financiële koers Cm kwalitatief goed onderwijs te kunnen borgen, blijft een gezonde financiële huishouding een belangrijke, zo niet de belangrijkste voorwaarde. Ondanks de daling van het aantal leerlingen en de bezuinigingen van de centrale en lokale overheden, kan S000G dit op eigen kracht blijven realiseren.
Risico’s en resultaten De bedrijfseconomische risico’s zijn de lopende verplichtingen. Voor S000G zijn dat het personeel (werkgelegenheidsbeleid) en de materiële instandhouding van gebouwen (onderhoud, energie en leegstand). Deze risico’s nemen toe met de daling van het aantal leedingen. Vanaf 2013 is boventalligheid niet meer aan de orde. Het is de verwachting dat vanaf 2017-2018 een brede vraag naar personeel zal ontstaan. Wij spelen hier al in 2014 op in door het aanstellen van 12 fte’s in een kwaliteitspool, boven de genormeerde formatie. De kwaliteitspool zal de komende jaren worden ingezet voor formatiefrictie, onderzoek en kwaliteitsontwikkeling op school, cluster- en stichtingsniveau. Vanaf 2017 krijgen de personeelsleden in de kwaliteitspool een functie binnen de reguliere formatie. Uiteindelijk zal er geen sprake meer zijn van aanstelling en inzet boven de genormeerde sterkte. De materiëe instandhouding van gebouwen blijft onder druk staan door de toename van leegstand en niet voldoende middeten. Het College van Bestuur blijft hierover in gesprek met de gemeente. We kijken of we samen invulling kunnen geven aan leegstand en of we teegstand in detoekomst buiten onderwijsgebruik kunnen stellen. Tegelijk blijven we jaarlijks met de gemeenten beoordelen of onderwijsvoorzieningen in de huidige dorpen en wijken gehandhaafd kunnen worden of moeten worden samengevoegd. S000G is in control: de bedrijfsvoering is op orde en binnen een bepaalde bandbreedte zullen geen verassingen optreden. Het weerstandvermogen is groot genoeg om restrisico’s en verrassingen te kunnen dragen. S000G kenmerkt zich door een gemiddeld risicoprofiel.
Deotte. De!oftte Accountar)ts B.V. Jaarverslag 2013
&or identifIcatioeleinderi. Behorend bij cortroeverkIaring
d.d
i.•.APR 2014
Planning en control Het nakomen van verplichtingen en realiseren van kwaiteitsontwikkeIing kan, gezien de genoemde bedreigingen, alleen wanneer we as S000G zelfstandig keuzes maken in uitgaven. Keuzes, die bijdragen aan het borgen en de ontwikkeling van kwaliteit. Om die kwaliteit te blijven behalen, willen we inzetten op de verdergaande professionalisering van personeel, de modernisering en inrichting van schoolgebouwen en de versterking van kwaliteitsontwikkeling van het onderwijs. In 2014 wordt het Handboek voor de Administratieve Organisatie en Interne Controle samengesteld. In dit handboek worden aWe processen, procedures, taken en verantwoordelijkheden duidelijk omschreven.
Doftte. Deoitte Accounjants B.V. Jaarverslag 2013
I
37.
Voor identificaliedoeleifldefl. Behorend bij cbntroeverkaring
d.d
i.f6..APR.ZOl
III. Overige instellingsinformatie Maatschappelijk verantwoord ondernemen Met onze visie, missie en uitvoering van beleid houden we als S000G rekening met het effect van onze activiteiten op de regio, en met de menselijke aspecten binnen en buiten de organisatie. We blijven hierbij zoeken naar een balans die leidt tot betere resultaten voor zowel de organisatie als de samenleving. De kernactiviteit is het organiseren en bieden van goed onderwijs. Goed onderwijs wordt primair vormgegeven op de werkvloer. Om dit te realiseren willen we ons flankerend beleid (personeel, huisvesting en financiën) dienstbaar, doelmatig, efficient en effectief vormgeven. We zijn otis hierin bewust van het regionale en maatschappelijke speelveld. Maatschappelijk verantwoord ondernemen kreeg in 2013 onder andere aandacht door: •
• • • • •
samenwerking te zoeken met gemeenten en onderwijspartners om de toegang tot onderwijs en leefbaarheid zo thuisnabij als mogelijk vorm te geven; regionale oplossingen voor te stellen voor de organisatie van passend onderwijs; initiatieven te nemen voor, en bij te dragen aan flankerende onderwijszorg in de regio; energie bewustzijn te bevorderen onder de medewerkers en leerlingen; duurzaam onderhoud te plegen; voorkeur te geven aan regionale ondernemers bij aanbesteding van opdrachten.
Bezwaren en klachten Binnen S000G is een klachtenregeling vastgesteld. Uitgangspunt is dat klachten zo laag mogelijk in onze organisatie worden gemeld bij de betreffende medewerker. Mocht dit tot onvoldoende resultaat leiden dan kan de stap naar de directie van de school worden gemaakt. In het uiterste geval kan men terecht bij het College van Bestuur. In 2013 is een aantal meldingen binnengekomen. Omdat een klacht aan een aantal eisen moet voldoen voordat deze in behandeling wordt genomen, hebben niet alle meldingen tot een klachtafhandeling geleid. Wanneer een onvolledige klacht wordt ontvangen, bijvoorbeeld via de website, wordt de kiager in de gelegenheid gesteld om de klachtmelding verder aan te vullen. Onze personeelsleden kunnen, conform de bezwarenregeling, tegen besluiten die het College van Bestuur heeft genomen, bezwaar aantekenen. S000G is aangesloten bij een regionale bezwarencommissie, die bezwaren behandeld. In het onderstaande overzicht staat vermeld hoe de afhandeling van bezwaren en klachten in 2013 is geweest. Bezwaren en klachten kalenderjaar 2013 Aantal ingediende bezwaren Gehonoreerde bezwaren Ingetrokken bezwaren Aantal ingediende klachten Aantal klachtafhandelingen Ingetrokkert klachten Onvolledige meldingen
2 1 1 5 1 1 3
Dotte. Deloitte Accountants B.V. Jaarverslag 2013
38 identificatjdoeleinden. Voor Behorend bij cctroIeverkIaring
d.d
1.. APR..2G4
Horizontale en verticale verantwoording Raad van Toezicht Op 18 januari 2013 zijn de voormalige bestuursleden benoemd tot leden van de Raad van Toezicht. De eerste maanden heeft de Raad van Toezicht zich, naast haar reguliere werkzaamheden, gefocust op de; • benoeming van het College van Bestuur • governance en code goed bestuur Op 1 mei 2013 is het College van Bestuur op advies van de benoemingsadviescommissie door de Raad van Toezicht benoemd. De benoemingscommissie bestond uit een lid van de schooldirectie, een lid van de GMR en twee leden van de Raad van Toezicht onder begeleiding van het adviesbureau voor management, BMC, die tevens als voorzitter optrad. De interne procedure bestond uit het schrijven van een motivatiebrief, twee gesprekken, een presentatie en een assessment. De Raad van Toezicht heeft aan BMC en Leeuwendaal in april 2013 opdracht gegeven een handboek Governance samen te stellen. In dit handboek wordt het bestuurlijk proces van S000G op een transparante wijze beschreven en vastgelegd. Het handboek beschrijft met name hoe de ruimte die wet- en regelgeving biedt wordt ingevuld, en wie daarbij op welke mom enten betrokken is en beslissingeri neemt. Ook de formele structuur van de organisatie met een beschrijving van de functionarissen, hun rol en profiel, maakt deel uit van het hanciboek. Het streven is het handboek uiterlijk 1 juli 2014 gereed te hebben. In mei 2013 hebben twee leden van de Raad van Toezicht aangegeven hun actieve periode als bestuurder voor S000G te beeindigen en dus terug te treden als lid van de Raad van Toezicht. Samen met de GMR en het College van Bestuur heeft de Raad van Toezicht in de tweede helft van 2013 via een open procedure drie nieuwe leden voor cle Raad van Toezicht geworven. Op 1 januari 2014 zijn deze nieuwe leden met instemming van de gemeenten toegetreden tot de Raad van Toezicht. In 2013 heeft de Raad van Toezicht ongeveer 8 keer vergaderd. Om de voortgang van S000G te bespreken heeft de Raad van Toezicht een overleg gevoerd met de school(cluster)directie, de GMR en de drie wethouders van de gemeenten Bellingwedde, Oldambt en Pekela. Daarnaast heeft de Raad van Toezicht regelmatig werkoverleg gevoerd over de invulling en inhoud van governance. Het inhoudelijke toezicht van de Raad van Toezicht heeft zich in 2013 gericht op: —
•
•
•
—
het besluit tot: o de benoeming van het College van Bestuur, (mei 2013), o de voordracht van 3 leden voor de Raad van Toezicht (november 2013), o lidmaatschap van de VTOI (april 2013), de goedkeuring van: o de gewijzigde begroting 2013 en meerjarenraming 2014-2016 (april 2013), o het jaarverslag en jaarrekening 2012 (april 2013), o de begroting 2014 en meerjarenraming 20152017 (december 2013), de bespreking van o de eerste en tweede tussentijdse /iL managementrapportage 2013 o de managementletterjaarrekening 2013 van Deloitte L o de koersplan “De horizon vastgepakt”, o het herinrichtingsplan 2014, o de governance ontwikkelingen en inhoud.
k
/
L
DeMtte. Jaarverslag 2013
e 10 itte Aco u ota nts B.V. 3 Voor identificati oeleinden. 4 8ehorend bij conroeverklaring d.d
gN
Medezeggenschap De professionele en kwalitatieve ontwikkeling van goed onderwijs staat centraal in onze discussies over beleid, processen, ontwikkelingen en bijbehorende inhoudelijke keuzes. Beleid wordt voorbereid door werkgroepen, besproken in het directeurenoverleg en voor instemming en advies voorgelegd aan de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad, of de medezeggenschapsraden. Gedurende 2013 heeft het College van Bestuur ongeveer 8 keer overleg gehad met de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad (GMR). De Raad van Toezicht heeft in 2013 één keer een gezamenlijk overleg gevoerd met de GMR. Ouders binnen de medezeggenschap hebben op fundamentele punten instemmingsrecht. Het onderwijsbeleid rondom onderwijstijd, schoolpian, schoolgids en ouderbijdrage springen daarbij misschien het meest in het 00g. Daarnaast zijn er op scholen ouderraden die helpen bij het organiseren van tal van activiteiten. Na advies of instemming van de GMR en MR-en wordt beleid door het bestuur vastgesteld. Het College van Bestuur legt conform statuten verantwoording over gevoerd beleid af aan de Raad van Toezicht, in de vorm van een begroting, jaarverslag, jaarrekening en managementrapportages. Over de volgende aanvragen heeft de GMR in 2013 onder andere positief geadviseerd, of ze heeft er mee ingestemd: • • • • • • • • • • • •
Gedragscode en ondersteuningsplannen, Overplaatsing personeel, Payrolling, Gesprekkencyclus, Begroting 2014 en meerjarenraming 2015-2017, Bestuursformatieplan 2013-2014, Vakantierooster 2014-20 15, Koersplan “De horizon vastgepakt”, Herinrichtingsplan, Ouderbetrokkenheid, Werving leden Raad van Toezicht, Scholing.
Stakeholders Naast bovengenoemde interne belanghebbenden zijn er de externe belanghebbenden. Zij worden vaak ‘stakeholders’ genoemd. Denk daarbij aan de gemeenten en de toeleverende, afnemende, collegiale en samenwerkende instellingen: organisaties en overheden waarmee wij een belangrijke relatie hebben. Het College van Bestuur en de schooldirecties hebben in 2013 regelmatig diverse stakeholders in het kader van de horizontale verantwoording bezocht. Zij hebben tijdens deze ontmoetingen belangrijke feedback gekregen op beleid, ontwikkelingen en imago van S000G en haar scholen in het bijzonder. In de gesprekken speelden de onderwijsinhoud, de leerlingenzorg en de relatie met de omgeving, vooral in de gemeenten, vaak een belangrijke rol. Tot slot zijn er nog overlegstructuren waarin S000G operationeel of bestuurlijk participeert. Instellingen: • de toeleverende instellingen; o Peuterspeelwerk gemeente Bellingwedde, Oldambt en Pekela • de samenwerkende instellingen; o ieugdzorg, GGD, Welzijn Oldambt, PABO Hanzehogeschool en BSO instellingen • de afnemende instellingen; o Dollard College (Onderwijsgroep Noord), Ubbo Emius en Noorderpoortcollege • de collega instellingen; o VPCO Midden en Oost-Groningen, St. aPRON, St. Marenland, St. OPOS e.a. • de overheden;
Dotte
iaarverslag 2013
DeIoitte AcounFrvts B.V. 40
Voor identiflciedoeIeinden. Behorend bij ontroeverklaring 0.d
([APR”ZU14
o o
gemeenten Bellingwedde, Oldambt en Pekela provincie Groningen
Overlegstructuren: • PO-Raad o Het bestuur is lid van de PO-Raad, de brancheorganisatie voor het primair onderwijs. De PO-Raad onderhandelt namens het bestuur over de CAO P0 waarvan de uitkomsten door het bestuur worden gevolgd. • VOS/ABB o Het bestuur is lid van VOS/ABB, de Vereniging voor openbare en algemeen toegankelijke scholen. Het is de werkgeversvereniging voor bestuur en management in het openbaar en algemeen toegankelijk primair en voortgezet onderwijs. • WSNS Samenwerkingsverband (1.01 en 1.04) o Het bestuur is vertegenwoordigd in de besturen van de “Weer Samen Naar School samenwerkingsverbanden” Perspectief (1.01) en het Zorgplatform Veendam (1.04). Het doel van Weer Samen Naar School is dat kinderen de zorg en begeleiding die ze nodig hebben ook zoveel als mogelijk op de basisschool krijgen. Lukt dit toch niet, dan gaan ze naar een school voor speciaal basisonderwijs. • Samenwerkingsverbanden Passend Onderwijs P0 en VO (20.01 en 20.02) o Het bestuur is vertegenwoordigd in de besturen van de samenwerkingsverbanden. Het doel van de samenwerkingsverbanden is om als gezamenlijke schoolbesturen op basis van een ondersteuningsplan vorm te geven aan het passend onderwijs. • REC Noordoost Nederland (REC3) o Het bestuur is bestuurlijk vertegenwoordigd in het bestuur van het Regionaal Expertisecentrum Noordoost Nederland. Dit expertisecentrum is een samenwerkingsverband van tien scholen voor speciaal onderwijs (cluster 3). • Stichtingen/Verenigingen betreffende beheer en exploitatie “multi functionele activiteitencentra” o Het bestuur is door de schooldirecties vertegenwoordigd in besturen van stichtingen en/of verenigingen, die het beheer en de exploitatie van MFA’s en/of brede scholen behartigen. • Overige; het bestuur doet mee aan de volgende overleggen: o OOGO-overleg; Op Overeenstemming Gericht Overleg met gemeenten o LEA/REA; Lokaal/Regionaal Educatief Agenda van de gemeenten o POVO; afstemming en ontwikkeling doorgaande leerlijn primair voorgezet onderwijs o BDOG; Bovenschools Directie Overleg Groningen o Adviesraad van de Pedagogische Academie (Hanzehogeschoot) te Groningen o Cliëntenraad Dyade o Overleg samenwerking P0 regio Oost-Groningen o Overleg mobiliteitscentrum provincie Groningen —
Interne beheersing en controle Planning en Control bewaakt de interne beheersing en het rechtmatig en doelmatig realiseren van onze doelstellingen. Op 1 februari 2013 is de Raad van Toezicht benoemd en ingeschreven bij de KvK. Het College van Bestuur is 1 mei 2013 benoemd. Via managementrapportages is S000G zich bewust van de actuele ontwikkelingen en risico’s. De volgende resultaten zijn in 2013 geboekt. Organ isatie • De scheiding van toezicht en bestuur is vanaf februari 2013 gerealiseerd door de overstap naar een Raad van Toezicht model dat per 1 februari 2013 inging. De toenmalige algemene directie is met ingang van 1 mei 2013 benoemd als College van Bestuur. Het College van Bestuur bestaat uit en lid van het CvB. Jaarverslag 2013
di oitte ACourt/ts B .V. Voor identificat4doeleinden. Behorend bij cntroleverklaring
d.d
fAPR2fN
• •
• •
•
•
•
In het najaar van 2013 zijn, na een externe wervingsprocedure, drie nieuwe leden toegetreden tot de Raad van Toezicht. De Raad van Toezicht bestaat uit vijf personen. Er is een start gemaakt met het schrijven van een handboek Governance waarin alle reglementen en documenten zijn vastgelegd waarmee wordt voldaan aan “Good Governance” en de code “Goed Bestuur”. De afronding zal plaatsvinden voor de zomervakantie van 2014. Het bestuur van S000G stelt twee keer per jaar een managementrapportage op. Deze rapportages voldoen aan de wensen en elsen van de Raad van toezicht. We zijn in het najaar van 2012 gestart met een traject rond herinrichting. Er is een projectgroep geuistalleerd waarbinnen medewerkers uit alle geledingen hebben geparticipeerd. Deze projectgroep heeft, onder externe begeleiding, in het voorjaar van 2013 een Koersplan opgesteld. Het Koersplan heeft in het najaar van 2013 geresulteerd in een Herinrichtingsplan. We hebben beleid opgesteld en vastgesteld rond Ouderbetrokkenheid. S000G zet in op educatief partnerschap. Het beleid is er onder andere op gericht dat alle scholen schoolspecifiek beleid opstellen rond ouderbetrokkenheid. We willen zelfevaluatie en auditing verder vorm te geven. Hoe kunnen we verder vorm en inhoud geven aan zelfevaluatie en auditing met als inzet kwaliteitsverbetering op school en bovenschools niveau? Hiertoe zit S000G in een provinciale werkgroep waarin auditing tussen schoolbesturen onderling wordt vormgegeven. Het afgelopen jaar heeft de onderwijskundige beleidsmedewerker van S000G geparticipeerd in de provinciale werkgroep.
Personeel • Gelijk aan voorgaande jaren, hebben wij de personele formatie afgestemd op de personele vergoeding die van de rijksoverheid wordt ontvangen. In het voorjaar van 2013 is de personele inzet voor het schooljaar 2013 —2014 verwoord in het bestuursformatieplan. Ook is een meerjaren bestuursformatieplan opgesteld. • De afgelopen jaren hebben wij genvesteerd in het terugdringen van de ziekteverzuimcijfers. De ziekteverzuimcijfers liggen rond het Iandelijkgemiddelde. • We hebben ons het afgelopen jaar georiënteerd op de HRM module van Raet. Gedurende 2014 zullen we deze module implementeren. • We hebben kwaliteitsbeleid opgesteld en vastgesteld. Binnen S000G willen we kwaliteitszorg op school en bovenschools niveau monitoren met behulp van het kwaliteitsinstrument “lntegraal”. Integraal is in 3 fases ingevoerd. Het komende jaar gaan wij heel gericht het gebruik van lntegraal uitbouwen. • Binnen het kwaliteitsbeleid willen we het monitoren en ontwikkelen van leerkrachtvaardigheden vormgeven. Daartoe is een kijkwijzer geuitroduceerd. Deze kijkwijzer wordt bij alle Ieerkrachten afgenomen om zo Ieerkrachtvaardigheden in beeld te brengen. • De opbrengsten van de kijkwijzer stellen ons in staat dwarsverbanden te leggen met scholingsbeleid. Binnen onze elgen S000G Academie is in 2013 een aanbod gerealiseerd dat aansluit bij strategische doelen rond onder andere ouderbetrokkenheid, directie instructie, handelingsgericht werken en ICT vaardigheden. In verplicht en facultatief aanbod wordt S000G breed scholing aangeboden en gevolgd. Onderwijs • Alle scholen van S000G werken met ParnasSys. Binnen S000G wordt ParnasSys, aangevuld met de module lntegraal, gebruikt als kwaliteitssysteem. Dit systeem versterkt vroegtijdig (Early Warning) informatie over de kwaliteit van het onderwijs. • Input vanuit early warning en analyses op schoolniveau heeft voor een vijftal scholen Jaarverslag 2013
D&oitte Acuntfnt B.V. Voor identficaeoeIejnden. fng
•
•
•
geresutteerd in het werken met een verbeterplan. Voor deze vijfscholen zijn “management contracten” opgesteld en in uitvoer genomen. Elf scholen van S000G nemen deel aan een verbetertraject rond begrijpend lezen. Aandachtpunt tijdens dit verbetertraject is de rol van de leerkracht en zijn instructievaardigheden. Er wordt gefocust op modeling, een belangrijke leerkrachtvaardigheid bij taal/leesonderwijs. De analyses en evaluaties geven aan dat de opbrengsten rond begrijpend lezen daadwerkelijk stijgen. De invoer van passend onderwijs is het afgelopen jaar een aandachtspunt van S000G geweest. Aandacht was er voor de vraag hoe we inhoud geven aan basisondersteuning en het arrangeren en toewijzen hiervan. De kaders voor de basisondersteuning zijn inmiddels vastgesteld. Het eerste hatfjaar van 2014 zal worden gebruikt om de organisatie startklaar te maken voor de invoering van het passend onderwijs. Wij zullen binnen de kaders voor basisondersteuning afspraken maken over het gebruik van ParnasSys, ats instrument t.b.v. handelingsgericht werken.
Huisvesting en Financiën • Het onderhoud conform het onderhoudsplan en toegekende huisvestingsaanvragen zijn correct en volledig in 2013 uitgevoerd. • Het meerjarenonderhoudsplan is geactualiseerd. Het buitenonderhoud van de scholen is hierin ook meegenomen. Vanaf ijanuari 2015 worden de middelen voor het buitenonderhoud door het Ministerie rechtstreeks overgedragen aan de schoolbesturen. • Er is een onderzoek uitgevoerd naar het gebruik van zonnepanelen op onze scholen. De uitkomsten van het onderzoek leren ons dat het plaatsen van zonnepanelen nog niet renda bet is. • De voorbereiding van de juridisch overdracht van de schoolgebouwen is met de gemeenten afgerond. De notariële overdracht zal in 2014 plaatsvinden. • De financiële kengetallen voldoen aan de minimale normen. • Door mobiliteitsbevorderende maatregelen, is er geen sprake meer van boventalligheid van personeel. Vanaf 2014 zullen bestemmingsreserves mede worden aangewend om aan het onderwijs een extra kwaliteitsimpuls te geven. • De meerjareninvesteringsplannen OLP, ICT en meubilair zijn geactualiseerd. • In 2013 is een start gemaakt met het schrijven van een handboek voor de administratieve organisatie en interne control. In 2014 za? het handboek worden afgerond.
Treasury statuut S000G hanteert een standaard treasury statuut. Het treasurybeleid wordt uitgevoerd binnen de kaders van de regeling beleggen en belenen voor instellingen voor onderwijs. Wij beleggen niet en verkrijgen uitsluftend rente middels spaar- en rekeningcourant rekeningen conform het treasurystatuut. De overgang naar het Raad van Toezichtsmodel heeft ook consequenties voor het treasurystatuut. Het statuut wordt daartoe in 2014 aangepast.
D&tte. Deloitte Accountants B.V. iaarverslag 2013
43.
ii
Voor identificajfedo&einden Behorend bij c kntroleverkjarjng 1 d.d
IV. Financiën Algemeen De jaarrekening en de controIeverkaring van de accountant zijn als bijiage bij het jaarversag gevoegd. In deze paragraaf worden het financieel resultaat en de wijzigingen van de balansposten gespecificeerd en toegelicht.
Balanspositie en resultaat Balanspositie Totaal vermogen Elgen vermogen Kort vreemd vermogen Voorzieningen Resultaat Totale baten Totale lasten Financiële baten Resultaat
31-12-2013 € 13.802.019 € 8.895.425 € 2.557.256 € 2.349.338
€ 12.150.068 € 7.807.477 € 2.475.785 € 1.886.806
Realisatie 2013 € 21.405.074 € 20.425.594 € 108.469 € 1.087.949
Realisatie 2012 € 21.366.721 € 20.859.996 € 181.875 € 688.603
31-12-2012
1
Begroot 2013 € 20. 157.866 € 20.057.651 € 150.000 € 250.215
Het financieel resultaat over 2013 bedraagt C 1.087.949--. Defocus is gericht op realisatie van beoogde kwaliteit binnen een sluitende exploitatie. Een sluitende exploitatie waarin doelmatigheid, effectiviteit en efficiency van de interne organisatie centraal stonden.
Activa
31-12-2013
31-12-2012
Passiva
31-12-2013
31-12-2012
Materiële vaste activa
€ 1.976.954
€ 2.061.665
Eigen vermogen
€ 8.895.425
€ 7.807.477
Vorderingen
€ 1.278.933
€ 1.354.900
Voorzieningen
€ 2.349.338
€ 1.866.806
Liquide middelen*
€ 10.546.132
€ 8.733.503
Kortl. schulden
€ 2.557.256
€ 2.478.785
Totale activa
€ 13.802.019
€ 12.150.068
Totale passiva
€ 13.802.019
€ 12.150.068
*) De liquide middelen zijn ten opzichte van 2012 toegenomen met € 1.812.629,--. In het kasstroomoverzicht kunt u de specificatie vinden van de mutaties in de liquide middelen. Gezien de omvang van de verschillen is verdere toelichting niet nodig.
D&tte Deloitte Accounnts B.V. Jaarverslag 2013
44.
//
Voor identificaiedoeleinden. Behorend bij ontroIeverk!aring d.d
1.f8..APR..zo.14
Analyse In het overzicht hieronder staat een vergelijking van baten en lasten op basis van gerealiseerde en begrote baten en lasten voor het kalenderjaar 2013, en gerealiseerde baten en lasten voor het kalenderjaar 2012.
Analyse resultaat Realisatie 2013 Begroting 2013
Verschil Realisatie 2012
Verschil
Baten Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totale baten
€ 20.674.478 € 110.538 € 620.058 € 21.405.074
€ 19.495.870 € 81.175 € 580.821 € 20.157.866
€ 1.178.608 € 29.363 € 39.237 € 1.247.208
€ 20.615.492 € 146.308 € 604.924 € 21.366.721
€ 58.986 € -35.767 € 15.134 € 38.353
Lasten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totale lasten
€ 17.016.515 € 526. 136 € 1.327.063 € 1.555.880 € 20.425.594
€ 16.570.433 € 589.211 € 1.358.474 € 1.539.533 € 20.057.651
€ 446.082 € -63.075 € -31.411 € 16.347 € 367.943
€ 17.298.415 € 541.688 € 1.434.597 € 1.585.296 € 20.859.996
€ -281.900 € -15.552 € -107.534 € -29.416 €-434.402
Saldo baten en lasten
€ 979.480
€ 100.215
€879.265
€ 506.725
€ 472.755
Financiële baten en lasten
€ 108.469
€ 150.000
€-41.531
€ 181.875
€ -73.406
€ 1.087.949
€ 250.215
€ 837.734
€ 688.603
€ 399.346
Nettoresultaat
Toelichting op de staat van baten Riiksbijdragen OCW Vergoeding salariskosten Vergoeding schoolbudget PAB Subsidie OCW niet-geoormerkt (P) Su bsidie OCW niet-geoormerkt (M) Rijksbijdrage OCW Materieel
Realisatie 2013 € 14.794.161,-€ 1.676.916,-€ 1.472.576,-€ 93.028,-€ 2.636.938,-20.674.478,--
Begroting2ol3 € 14.470.472,-€ 1.663.805,-€ 288.904,-€ 399.169,-€ 2.691.291,-€ 19.495.870,--
Verschil € 323.689,-€ 13.111,-€ 1.201.442,-€ 306.141,-€ 54.353,-€ 1.178.608,--
-
Het verschit in baten van € 1.178.608,-- tussen werkelijk en begroot wordt met name veroorzaakt door: Extra inkomsten als gevoig van het onderwijsakkoord In december 2013 is € 183,90 per leerling, in totaal € 638.685,-- toegevoegd aan de Iumpsum 2013/2014. Het bedrag wordt bestemd voor extra personele kwaliteitsinvesteringen in 2014. Hiertoe wordt het bedrag opgenomen in een bestemmingsreserve “Onderwijsakkoord”. Extra inkomsten Bijzondere bekostiging Ieerkrachten In december 2013 is € 183.548,--ontvangen voor bijzondere bekostiging Ieerkrachten. 5/12 deel, oftewel € 76.478,-- wordt toegevoegd aan het resultaat van 2013. Het resterende deel is op de tussenrekening geboekt.
Dcktte.
Jaarverslag 2013
Deloitte Acco/tants By. Voor identif’atjedoeIeinden. Behorend blj controeverkIaring rid
*rr ‘)fl41 U II I LUP
Vergoeding salariskosten De vergoeding satariskosten is hoger uitgevalien dan we hadden verwacht. Dit komt door een hoger gemidd&d gewogen Ieeftijd (GGL) van het personeel dan was begroot. De GGL is één van de kengetallen waarop de vergoeding van de salariskosten wordt berekerid. Daarnaast is vergoeding van gemiddefde satariskosten verhoogd met 0,17 procent. Extra vergoeding van de overige kosten ziin: • Fusieregeling: € 68.902,-- meer ontvangen aan fusiegelden • Vergoeding Rugzakgelden: € 88.612,-- meer ontvangen voor LGF- leerlingen • impuisgelden: € 25.804,-- meer ontvangen voor impuisgebieden • Prestatiebox: € 86.165,-- meer ontvangen aan midd&en voor de prestatiebox
Overige overheidsbijdragen Realisatie 2013 Begroting 2013 Verschil Schoolbegeleiding € 110.538,-€ 81.175,-€ 29.363,-Er is € 29.363,-- meer aan consultatieve bege)eiding van de gemeenten ontvangen dan begroot. Het te ontvangen bedrag aan consultatieve leerlingenbegeleiding van de gemeenten wordt afgebouwd.
Overige baten Re&isatie 2013 Begroting 2013 Verschii Overige baten € 620.058,-€ 580.821,-€ 39.237,-De hogere overige baten zijn het gevoig van onder andere een hogere vergoeding van WSNS; € 32.705,-en een hogere vergoeding voor AWBZ; € 3.250,--.
Toelichting op de staat van lasten Personele lasten Realisatie 2013 Begroting 2013 Verschil Personele lasten € 17.016.515,-€ 16.570.433,-€ 446.082,-Het verschil Iaat zich op hoofdlijnen verkiaren door de lagere salariskosten dan begroot voor 2013 zijnde € 102.679,-- en het creëren van een voorziening “Herinrichting” van € 518.129,-- waarin niet was voorzien. De voorziening wordt aangewend om de financléle gevolgen van de herinrichting zijnde de kosten van salarisgaranties, extra ondersteuning en de kwartiermaker te bekostigen.
Afschriivingen
Afschrijvingen
Realisatie 2013 € 526. 136,--
Begroting 2013 € 589.211,--
Realisatie 2013 € 1.327.063,--
Begroting 2013 € 1.358.474,--
-
Verschi € 63.07 5,--
Huisvestinpsiasten
Huisvestingslasten
-
Verschi € 31.411,--
Debftte. DeIotte Accountats B.V. Jaarverslag 2013
//
46.
Voor identificatiFdoelejnden. Behorend bij co htroleverklaring 1
d.d
16/APR 701
Het verschil in huisvestinglasten is het gevoig van lagere kosten voor: klachtenonderhoud € 34.500,-tunonderhoud € 8.884,-schoonmaakkosten € 40.449,-publieke heffingen € 8.705,-en hogere kosten voor: energie € 63.466,--
-
-
-
-
Overige instellingslasten Overige insteltingslasten
Realisatie 2013 €1.555.880,--
Begroting 2013 € 1.539.533,--
Versch ii € 16.347,--
Debftte. Deloitte Aeccuota Jaarverslag 2013
s B.V,
4 I oor identjfjcatfoeIejnden Behorend bij cortroeverkIaring d.d
Investeringen en financieringsbeleid Vanwege een gunstige liquiditeit kunnen wij investeringen uit eigen middelen betalen. Als in eriig jaar of maand een te groot beslag op de liquiditeit wordt geegd is ons beleict om nieuwe investeringen te spr&den. De investeringen zijn gepland vanuit een financleel perspectief dat is opgenomen in de meerjarenbegroting. n het onderstaande overzicht zijn de gerealiseerde investeringen 2013 en geplande investeringen 2014 weergeven.
*1
—
Gerealiseerde investeringen 2013 en geplande investeringen 2014 OLP
School Obs Letterwies
ICT Meubilair gerealiseerde gep(ande gerealiseerde geplande gerealiseerde geplande investeringen investeringen investeringen investeringen investeririgen investeringen 2013 2014 2013 2014 2013 2014 € 4.579,-€ 6.000,-€ 6.069,-€ 6.500,--
Obs Houwingaham
€ 1.518,--
€ 6.000,--
€ 429,--
Ohs Oosterschool
€ 9.009,--
€ 4.000,--
€ 13.700,--
€ 3.000,--
Cbs de Noordkaap
€ 9.816,--
€ 20.000,--
€ 11.471,--
€ 4.500,--
€ 1.600,--
€ 699,--
€ 4.000,--
Cbs Drieborg Cbs Westerschool Obs de Uilenburcht Obs Heiligerlee
€ 5.556,-€ 8.646,--
€ 3.200,--
€ 2.633,--
€ 3.000,--
€ 938,--
€ 4.000,--
€ 3.388,--
€ 6.500,--
€ 4.000,--
€ 4.263,--
€ 2.400,--
€ 10.000,--
€ 15.510,--
€ 3.550,--
€ 7.762,-€ 7.278,--
Obs Rhederbrug Obs de Linde Obs Theo Thijssen
€ 1.279,--
€ 7.000,--
€ 2.657,--
€ 3.000,--
Cbs de Driesprong
€ 700,--
€ 7.500,--
€ 854,--
€ 3.500,--
€ 11.983,--
€ 1.000,--
Cbs iaarfke Cbs Hendrik Wester
€ 16.880,--
€ 2.575,--
€ 8.000,--
€ 1.600,--
Cbs de Vlonder
€ 1.829,--
€ 2.250,--
€ 6.188,--
Cbs Feiko Clock
€ 8.051,--
€ 7.820,--
€ 49.750,--
€ 5.950,--
€3600,--
€2293,--
Cbs de Wiekslag
€ 5.750,--
€ 7.271,--
€ 831,--
€ 14.000,--
€ 5.199,--
€ 15.300,--
Obs Beukenlaan
€ 1.5 15,--
€ 1.000,--
€ 7.884,--
€ 5.500,--
Obs de Tweemaster
€ 8.707,--
€ 11.400,--
€ 9.779,--
€ 12.692,--
Cbs de Waterlelie
€ 4.871,--
€ 6.050,--
€ 7.013,--
€ 6.500,--
Obs de Bouwsteen
€ 11.175,--
€ 6.000,--
Sbo Delta
€ 2.837,--
€ 6.000,--
€ 15.939,--
V(SO) de Meentschool
€ 6.893,--
€ 5.000,--
€ 29.494,--
€ 203.580,--
€ 40.600,--
€ 54.481,-€ 13.422,-€ 46.698,—
€ 8.000,--
Bovenschools € 103.177,--
€ 7.755,--
€ 4.690,--
DbsFTVenema
Totaal
€ 166.814,--
€ 6.700,--
€ 66.517,-€ 99.326,--
€ 3.863,--
€ 4.036,--
€ 40.000,--
€ 156.665,--
€ 206.096,--
€ 226.792,--
Dtte. Jaarverslag 2013
48.
€ 31.132,--
€ 5.050,--
Cbs Eexterbasisschool
Cbs de Kleine Dollard
€ 54.481,--
Delojtte Accoitants By. Voor identifi4kiedoelejnden Behorend bijIcontroleverklaring d.d L
1 qAPRW14
Kengetallen Met betrekking tot de solvabiliteit, liquiditeit, rentabiliteit, kapitalisatiefactor en het weerstandsvermogen vermelden wij onderstaande kengetallen. 70,0%
‘‘
60.0%
S(),U%
• 5.vabiteit
40.0%
• L quiditeit
30,0% 20,0%
• Re,thiliteit
-f” I
• Kapita%sati6f actor
1/
Weerstandsverrnogen
-‘
10,0% 0,0%
2013
2012
31-12-2013 31-12-2012 1. Solvabiliteit 64,5 % 64,3 % De solvabi!iteit geeft de verhouding aan tussen het eigen en totaal vermogen. Deze verhouding geeft aan in hoeverre de stichting in staat is om te voldoen aan de totale schulden. De richtlijn is een streefwaarde hoger dan 50 procent. Het Ministerie van OCW hanteert als kritische ondergrens 20 procent (aanbev&ing Commissie Don). Hieruit kan worden geconcludeerd dat de vermogenspositie van S000G uitstekend is. Solvabifiteit
645%
64,4% 644%
&6003t311te,1
64.3% (4.35 64,2% 7
63,2%
—
—
;fll4
—
301)
31-12-2013 31-12-2012 2. Liquiditeit 4,6 4,1 De hquiditeit geeft de verhouding aan tussen de viottende activa en het kort vreemd vermogen, bestaande uit kortlopende verplichtingen aan crediteuren, nog te betalen posten en de ovedopende passiva. Deze verhouding geeft aan in hoeverre de stichting in staat is om aan haar kortopende betalingsverplichtingen te kunnen voldoen. De richtlijn is een streefwaarde van 1 of hoger. Het Ministerie van OCW hanteert als kritische ondergrens een waarde van 0,5 en 1,5 (aanbeveling Commissie Don). De Iiquiditeitspositie van S000G is dus goed. Liqulditeit -
-
-
4,4% 4,2%
7 ‘
*LIqIdhoIl
‘
‘7-
I-
hi-.-- i
Jaarverslag 2013
Voor identi/icatiedoeleir,den. Behorend ij controleverkiaring
1
1 RPRfl1L
31-12-2013 31-12-2012 3. Rentabiliteit 5,1 % 3,2 % De rentabiliteit geeft de verhouding aan tussen het resultaat en de totale baten. Deze verhouding wordt vee1a as maat voor het begrotingsoverschot gehanteerd. De richt)ijn is een streefwaarde tussen 0 procent en 3 procent. Het Ministerie van OCW hanteert als kritische ondergrens 0 procent en as bovengrens 5 procent (aanbeveling Commissie Don). Wanneerde inkomsten van het
onderwijs(herfst)akkoord 2013 buiten beschouwing worden gelaten, bedraagt de rentabiliteit 2,2%. Rentabiliteit
0,0%
—--—-—————
2013
2017
31-12.2013 31-12-2012 4. Kapitalisatiefactor 63,8 % 55,9 % De kapitailsatiefactor geeft de verhouding aan tussen het balanstotaal (minus de boekwaarde van gebouwen en terreinen) en de totale baten. Deze verhouding wordt veelal als maat voor het begrotingsoverschot gehanteerd, waarbij rekening wordt gehouden met de grootte van de instelling. Het Ministerie van OCW hanteert voor onze stichting een signaeringswaarde van 35— 60 procent (aanbeveling Commissie Don). Kapitaiisat,efactor
4.53,0%
52.0%
I
•3ap,t,a1ielaclor
—-------—
-
-
/
-
--
2033
-
2012
31-12-2013 31-12-2012 5. Weerstandsvermogen 33,5 % 27,9 % Het weerstandvermogen is een indicatie van de financiële veerkracht van de stichting en geeft de verhouding aan tussen eigen vermogen en totale lasten. Het geeft aan of een organisatie voldoende in staat is financiële tegenvallers op te vangen. Feitelijk vormt het weerstandsvermogen een buffer voor calamiteiten. Voor onderwijsinstellingen in zijn algemeenheid geldt, afhanketijk van de risico’s, een weerstandsvermogen tussen 10 en 20 procent. Gekeken naar de grootte en risico’s adviseert de accountant van S000G thans een weerstandscapaciteit tussen de 20 en 25 procent van de jaarlijkse rijksbijdrage. De weerstandscapaciteit wordt berekend door het eigen vermogen te verminderen met de reserves, die nodig zijn voor de (her)financiering van de vaste activa. Weerstandsvermogen
•w0,rsund,2lrmoce
2012
iaarversag 2013
50.
-
-
-
/
DeIoitt -
A
Auttar1ts BN.
Voor Behord
bil OfltrnoverkIp ring
Continu eitsparagraaf
Aantal leerlingen Het aantal leerlingen za de komende jaren teruglopen. Om onderwijsvoorzieningen ook in kleine dorpskernen kwalitatief op peil te kunnen houden, is overieg en samenwerking met gemeenten, onderwijspartners en zorgpartners van essentieel belang. Wij willen als S000G onze gezonde financiële positie voor de komende jaren bestendigen waarmee wij de de kwaliteit van het onderwijs in Oost-Groningen willen handhaven. Het aantal leedingen daalt naar verwachting tot ongeveer 2900 leerlingen in 2020 hetgeen vanaf de start in 2007 een daling betekent van ongeveer 28 procent. Aantal leerlingen 2007-2020 iaar
1-10-2007
1-10-2013
1-10-2014
1-10-2015
Aantal leerlingen
4019
3403
3321
3204
Percentage
100%
84,67%
82,63%
J
1-10-2016 1-10-2017 3096
79,7j
77,03%
[ [
1-10-2020
308[ 76,81%
2901 72,18%
Werkgelegenheid Vanaf 2009 worden vacatures uitsluitend ingevuld op payroilbasis. Hierdoor hebben wij tijdig geanticipeerd op de daling van leerlingen en dus inkomsten. De werkgelegenheidsgarantie is mede hierdoor niet onder druk komen te staan. Op basis van prognoses van het aanta eerlingen is de beschikbare formatie tot en met het schooljaar 2017-2018 berekend. vAC4NCy Door natuurtijk verloop, keuze pensioneren en bevordering van mobiliteit hebben wij een keerpunt bereikt en is er weer sprake van vraag naar nieuw personeeL Om personele boventalligheid als gevog van toekomstige fusies van scholen en toekomstige samenwerkingen van onderwijsorganisaties te voorkomen, handhaven wij deels een flexibele personele inzet op payrolibasis. Vanaf het schooljaar 20182019 zal er naar verwachting weer een structureie vraag zijn naar nieuw personee en benoemen wij op basis van het reguiere personeelsbudget nieuw personeel.
d
..
.
‘
JJB
•
.
k
.
Ontwikkeling werkgelegenheid 2014-2018 Schooljaar
2014-2015
2015-2016
2016-2017
2017-2018
Beschikbaar (budget)
221,07 fpe.
216,09 fpe.
212,54 fpe.
212,74 fpe.
Verplichtingen
211,38 fpe.
207,84 fpe.
204,57 fpe.
201,05 fpe.
9,69 fpe.
8,25 fpe.
7,94 fpe.
11,69 fpe.
Vacature
In het beschikbare budget zijn de verwachte bapo- en ouderschapsverloven opgenomen. Er is geen rekening gehouden met toekomstige fusies van scholen. Bovenstaande vacatures worden op payroH basis ingevuld. In het schooljaar 2014-2015 starten wij met een kwaliteitspool bestaande uit 12 (jonge) ambitieuze Ieerkrachten met als doel een extra kwaiteitsimpuIs te geven aan ons onderwijs. De kwaiteitspoo zal worden bekostigd uit de extra middelen (onderwijsakkoord) die de overheid beschikbaar stelt (gaat stellen) voor kwaliteitsontwikkeling en onze personele bestemmingsreserve. Gedurende de schooljaren 2016-2017 tot en met 2018-2019 wordt de kwaliteitspool afgebouwd en de Ieerkrachten benoemd binnen de reguliere forn Jaarverslag2Ol3 Deloitte Accoun/ nts
B.V.
Voor identifica/iedoe}einden. BehoreFid bij cntroeverkIaring
d.d
(i6”APR’Wt4
Financiële koers Naast het kapitaal; ons personeel, zijn een bedrijfseconomisch gezonde organisatie en moderne huisvesting en inrichting, de belangrijkste randvoorwaarden voorgoed onderwijs. Ons financiële beleid is dan ook gericht op de continuteit en kwaliteit van het onderwijs. De batans tussen eisen die het onderwijs op korte termijn stelt en een meerjarenperspectief staan hierin steeds centraal. S000G heeft een eve nwichtige en solide financiële en bedrijfseconomische basis. Een basis met een jaarlijks sluitende exploitatie, vodoende reserves en adequate voorzieningen.
Activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa
BaIans2Ol3—2016 Realisatie Prognose 31-12-2013 31-12-2014 € 1.976.954 € 1.870.070 € 1.976.954 € 1.870.070
Prognose 31-12-2015 € 1.841.130 € 1.841.130
Prognose 31-12-2016 € 1.836.596 € 1.836.596
Totaal vlottende activa
€ 11.825.065
€ 12.223.325
€ 11.679.195
€ 11.558.302
Totaal activa
€ 13.802.019
€ 14.093.395
€ 13.520.325
€ 13.394.898
Realisatie 31-12-2013 € 2.582.685 € 6.312.740 € 8.895.425 € 2.349.338 € 2.557.256
Prognose 31-12-2014 € 3.600.398 € 5.674.055 € 9.274.453 € 2.261.686 € 2.557.256
Prognose 31-12-2015 € 3.687.308 € 5.674.055 € 9.361.363 € 1.601.706 € 2.557.256
Prognose 31-12-2016 € 3.747.547 € 5.674.055 € 9.421.602 € 1.416.040 € 2.557.256
€ 13.802.019
€ 14.093.395
€ 13.520.325
€ 13.394.898
Passiva Algemene reserve Bestemmingsreserve publiek Totaal Eigen vermogen Voorzieningen Kortlopende schulden Totaal passiva
In het bovenstaande overzicht zijn de middelen van het onderwijs(herfst)akkoord 2013 niet opgenomen. De middelen worden toegevoegd aan onze bestemmingsreserve en vanaf 2014 mede aangewend om een extra kwaliteitsimpuls te geven aan het onderwijs. Hiertoe wordt een kwaliteitspool, waarvoor 12 ambitieuze Ieerkrachten worden geworven, aangesteld. Academische Ieerkrachten, die breed inzetbaar zijn in het onderwijs en beleids- en onderzoekvaardig zijn.
Dott. Jaarverslag 2013
52.
Deloitte Accounnts B.V.
Voor identifjcJedoejeinden. Behorend bij ‘ontroIeverktaring g2
U”
Arir)(1,
Kengetallen Alle kengetallen van S000G liggen ruimschoots boven de ondergrenzen zoals die door de commissie Don en de onderwijsinspectie worden gehanteerd. Gelet op het feit dat S000G geen personele risico’s van boventalligheid meer kent, heeft het College van Bestuur besloten extra te investeren in onderwijs. Hierbij wordt gedacht aan: -
-
-
-
kwaliteitspool van ongeveer 12 academische opgeleide leerkrachten, modernisering en stimulering van ICT in het onderwijs, inrichting en uitstraling van de scholen, ons imago.
Kengetal Solvabiliteit Liquiditeit Rentabiliteit Kapitalisatiefactor Weerstandsvermogen
2013 64,5% 4,6% 5,1% 63,8% 33,5%
2012 64,3% 4,1% 3,2% 55,9% 27,9%
Aanbeveling commissie Don: Indicatoren onderwijsinspectie ondergrens van 30% klelner dan 30% (m.b.t. definitie 2) tussen de 0,5 en 1,5% Klelner dan 1% bovengrens van 5% Laatste 3 jaar negatief tussen de 35 60 % tussen de 10 40 % -
-
Exploitatie De focus is gericht op de beoogde kwaliteit van het onderwijs binnen een sluitende exploitatie. Een sluitende exploitatie waarin doelmatigheid, effectiviteit en efficiency van de interne organisatie centraal staan. In de begroting 2014, 2015 en 2016 van baten en lasten is geen rekening gehouden met de extra middelen die vanuit het rijk beschikbaar komen voor het onderwijs. De inkomsten, die hiertoe in 2013 zijn ontvangen, zijn op een bestemmingsreserve onderwijsakkoord geboekt. In 2014 worden ze, samen met de nog te verwachten extra inkomsten van het rijk voor de komende jaren, aangewend voor een extra kwaliteitsimpuls van het onderwijs.
Baten en lasten 2013-2016 Realisatie Begroting Begroting 2013 2013 2014 € 20.674.478 € 19.495.870 €19.350.557 € 110.538 € 81.175 € 45.960 € 620.058 € 580.821 € 593.785 € 21.405.074 € 20.157.866 € 19.990.302
Begroting 2015 € 19.183.970 € 1.388.958 65.955 € 20.638.883
Begroting 2016 € 18.464.520 € 1.326.750 € 66.614 € 19.857.884
€ 17.016.515 €526136 € 1.327.063 € 1.555.880 € 20.425.594
€ 16.570.433 €589211 € 1.358.474 € 1.539.533 € 20.057.651
€ 16.768.080 €482327 € 1.483.402 € 1.539.594 € 20.273.403
€ 16.976.217 €453387 € 1.781.335 € 1.481.034 € 20.691.973
€ 16.296.474 €448853 € 1.765.381 € 1.421.937 € 19.932.645
Saldo baten en lasten
€ 979.480
€ 100.215
€ -283.101
€ -53.090
€ -74.761
Financiële baten en lasten
€ 108.469
€ 150.000
€ 144.000
€ 140.000
€ 135.000
€ 1.087.949
C 250.215
€ -139.101
€ 86.910
€ 60.239
Baten Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen Overige baten Totaal baten L.asten Personele lasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige instellingslasten Totaal lasten
Nettoresultaat Jaarverslag 2013
beiitte Atfr’tants .v. Vo 4 ldrit t iedoe!einden f ehnd bifcontro)everkIarjnQ
Schoolomvang Als gevoig van de daling van leerlingen wordt 1 school bedreigt met sluiting. De school zal wanneer dat noodzakelijk wordt fuseren met een nabij gelegen school van onze stichting. Twee scholen dreigen op termijn in de gevarenzone terecht te komen. Eén van deze scholen kan eveneens fuseren met een nabij gelegen school van onze stichting. De andere school kan mogelijk met een school van het bijzonder onderwijs een samenwerkingsschool vormen. Op basis van genormeerde vierkante meters, die zijn afgeleid van het aantal leerlingen, ontvangen we van het Ministerie van OCW jaarlijks een normvergoeding voor onderhoud en energie. Gemiddeld leidt een afname van 20 tot 25 leerlingen tot leegstand van één leslokaal, waarvoor geen normvergoeding voor energie en onderhoud meer wordt ontvangen. In de tabel hieronder is de ontwikkeling van leegstand van de afgelopen jaren te zien. Onderwijsvoorzieningen S000G in m
TOTAAL
Werkelijk 2013 28721
Genormeerd 2008 27082
2009 27130
2010 26660
2011 26590
Leegstand
2012
2013
2014
2014
25065
23415
23055
5666*
Het is van belang met de gemeenten in gesprek te blijven over Ieegstand. Het is een gezamenlijke opgave om Ieegstand te gaan exploiteren. Uiteindelijk kunnen wij conform WPO een deel van de school buiten gebruik laten stellen. De verantwoordelijkheid voor onderhoud en energie gaat voor dat gedeelte dan weer terug naar de gemeente. De gemeente heeft vervolgens de vrijheid een nieuwe bestemming te geven aari het gedeelte van het gebouw dat buiten gebruik is gesteld.
D$abtte. Jaarverslag 2013
Deloitte Acco/jitants B.V.
Voor identfitjedoelejnden
Behorencj bijlcontroleverkiaring
u
MF
tui
Jaarverslaq 2013 Stichting Openbaar Onderwijs Cost Groningen, te Bellingwedde Oldambt Pekela -
-
Deb$tte, Deloitte 1 cjcountants B.V. Voor ide/tificatiedoeejfldefl BehorertJ bij corytr Ieverkaring
d.d
1
APR.2014
Jaarrekening 2013 41613 / Stachting Openbaar Onderwijs Dost Groningen, te Bellingwedde Oldambt Pekela -
-
INHOUDSOPGAVE PaQina: Jaarrekening: Grondsiagen van waardering en resultaatbepaNng
58
Balans per 31 december 2013, vergelijkende cijfers per 31 december 2012
61
Staat van baten en lasten 2013, vergelijkende cijfers 2012
63
Kasstroomoverzicht 2013, vergehjkende cijfers 2012
64
Toeiichting op de te onderscheiden posten van de balans
65
Verantwoording Regeling OCW-subsidies
69
Toelichting op de te onderscheiden posten van de staat van baten en lasten
70
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen
73
Verbonden partijen
74
Met uit balans blijkende verplichtingen
74
Overige geQevens: (Voorstel) bestemming van het resultaat
76
Gebeurtenissen na balansdatum
77
Controleverklaring
78
Gegevens over de rechtspersoon
80
Bijiagen: OCW-bijlage
82
Specificatie balans en exploitatie posten
83
Reserves en voorzieningen per kostenplaats
85
DeoLtte, D&oitte Acountafts B.V. Versie: 16apr11 2014
.
Voor dentificatdOeefldefl: Behorend bij cor1troeverkIartn
d.d
1 ..4PR.2O
55
Jaarrekenirig 2013 41613/ Stichting Openbaar Onderwijs Oost Groningen, te Bellingwedde Oldambt Pekela -
-
JAARREKENING
Doitte. Deoitte Accotants B.V. Versie: 16 april 2014
/
Voor identif’ atiedoeleinden. Behorend bi controleverkiaring d.d
16 APR2014
57
Jaaffekenng 2013 41613 / Stichting Openbaar Onderws Oost Groningen, te Belhngwedde Oldambt Pek&a -
-
GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA, PASSIVA EN RESULTAATBEPALING Algemeen De grondsiagen van waardering en resultaatbepaling zijn conform de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving, die uitgegeven is door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Deze bepalingen zijn van toepassing op grond van de Regeling Jaarverslaggeving Onderwijs. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of de vervaardigingsprijs, verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen vinden Iineair en naar tijdsgelang plaats op basis van de verwachte toekomstige gebruiksduur. Onderstaand worden de afschrijvingsterrnijnen per categorie weergegeven. Tevens zijn de activeringsgrenzen vermeld. Categorie
Gebouwen en terreinen Meubilair Computerapparatuur Leermiddelen Inventaris Overige activa
afschrijvingstermijn in jaren
afschrijvingspercentage per jaar
activerings grens in €
40 20 5 8 5 of 8 10
2,5 5 20 12,5 20 of 12,5 10
500 500 500 500 500 500
De gebouwen en terreinen worden opgenomen indien sprake is van economisch eigendom. Hiervan is bijvoorbeeld sprake in het geval van eigen investeringen. Viottende activa Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een Iooptijd korter dan 12 maanden. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit een algemene reserve en bestemmingsreserves. De bestemmingsreserves zijn reserves met een beperktere bestedingsmogelijkheid, welke door het bestuur is aangebracht. Omschrijving Reserve personeel Reserve Kwaliteit Bestemmingsreserve kwaliteit kan specifiek, op basis van een separaat goedkeuringsbesluit van het bestuur, worden aangewend voor kwaliteitsontwikkeling. Reserve BAPO Als gevolg van wijziging in de Regellng Jaarverslaggeving Onderwijs is door het bestuur besloten de voorziening BAPO om te zetten naar een bestemmingsreserve BAPO. Reserve Meubilair -
-
-
-
EUR 2.572.867 1.665.000
470.204
965.984
Voorzieningen Deloitte Accontants B.V. Vernie: 16 april2014
f
Voor identfIcatiedoeIejnden. Rehorend bi controleverkiaring d.d
•A•PR••4
58
41613 / Stichting Openbaar Onderwijs Oost Groningen, te Belhngwedde
Jaarrekening 2013 Oldambt Pekela
-
-
Algemeen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middeten noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominate waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld. Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren. Voorzieningen worden onderscheiden naar aard en doel. Toevoegingen aan de voorzieningen vinden plaats door dotaties ten laste van de staat van baten en lasten. De onttrekkngen vinden rechtstreeks plaats ten taste van de betreffende voorziening. Voorziening jubilea De voorziening jubilea wordt opgenomen tegen de contante waarde van de verwachte uitkeringen gedurende het dienstverband. Bij de berekening van de voorziening wordt onder meer rekening gehouden met verwachte salarisstijgingen en de blijfkans. Kortlopende schulden De overlopende passiva betreffen de vooruitontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en/of nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen. Baten en lasten Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondstagen. Per school worden de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten en risicos die hun oorsprong vinden vOôr het einde van het verslagjaar, zijn in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Het resultaat van de staat van baten en lasten wordt toegevoegd aan de bestemde reserves die door het bestuur zijn bepaald. Rijksbijdragen worden als baten verantwoord in de staat van baten en lasten in het jaar waarop de toekenning betrekking heeft. Afschrjvingen op materiele vaste activa Materiele vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven.
Debtte. Deloitte Acc? Jntants B.V. 7
fj
VerSie: 16 april2014
Voor identicatedoelejnden. Behorend ij controIeverkIarin
d.d
1..6..APR.21114
59
Jaarrekening 2013 41613 / Stichting Openbaar Oriderw,js Oost Groningen, te Bellingwedde Oldambt Pekela -
-
Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de staat van baten en lasten voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. De stichting heeft de toegezegd-pensioenregehng bij het bedrijfstakpensioenfonds in de jaarrekening verwerkt als verplichtingenbenadering. Voor toegezegde-bijdrageregelingen betaalt de instelling op verplichte, contractuele of vrijwillige basis premies aan pensioenfondsen en verzekeringsmaatschappijen. Behalve de betaling van premies heeft de instelling geen verdere verplichtingen uit hoofcie van deze pensioenregelingen. De premies worden verantwoord als personeelskosten als deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaade premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting Ieidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Financiële baten en lasten Rentebaten en bankkosten Rentebaten en bankkosten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Toelichting kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgest&d volgens de indirecte methode. Bij de indirecte methode wordt het resultaat als basis genomen. Dit overzicht geeft weer waaraan de in de verslagperiode beschikbaar gekomen gelden zijn besteed. In samenhang met de balans en de staat van baten en lasten moet het kasstroomoverzicht bijdragen aan het inzicht in de financiering, de liquiditeit, de solvabihteit en het vermogen van de instelling om ge(dstromen te genereren.
Deoftte. Delottte Accountan/s B.V. Vers.16ap2014
Voor identificatiejoeleinden. Rehorend bij con$oleverklaring
d.d
V6APR
60
Jaarrekening 2013 41613? Stichting Openbaar Onderwijs Oost Groningen, te Bellingwedde Oldambt Pekela -
-
BALANS PER 31 DECEMBER 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS PER 31 DECEMBER 2012 (na verwerking resultaatbestemming)
I
Actva
31-12-2013 €
€
31-12-2012 €
€
VASTE ACTIVA 1.2 1.2.2 1.2.3.1
Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Leermidd&en (P0)
1.2.3.2
Overige materiele vaste activa
1.2.1
86.048 1.270.196
99.778 1.283.337
562.683
587.080 91.470
58.027
TOTAAL VASTE ACT!VA
1.976.954
2.061.665
1.976.954
2.061.665
VLOT1ENDE ACTIVA 1.5 1.5.1
Vorderingen Debiteuren
1.5.2 1.5.6
OCW Ovenge overhecien Overige vorderingen
1.5.7 1.5.8
1.7
Overlopende activa
23.711 987.563
134.452 990.185
29.856 17.597
84.333 72.979
220.206
72.951 1.278.933
1.354.900
Liquide middelen
10.546.132
8.733.503
TOTAAL VLOTTENDE ACT! VA
11.825.065
10.088.403
TOTAAL ACTIVA
13.802.019
12.150.068
Dotte Deloitte Versie: 16 april2014
Actoit/cs .V.
Voor identifkatiIoeleinden 8enoreri bij co troleverklanng
d.d
/
ITAPR2Q 4
61
Jaarrekening 2013 41613 I Stichtng Openbaar Onderwijs Oost Groningeri, te Bellingwedde Oldambt Pekela -
2
Passiva
31-12-2013 €
-
31-12-2012
€
€
€
VERMOGEN 2.1 2.1.1
Elgen vermogen Algemene reserve
2.582.685
2.1.2
Bestemmingsreserves (publiek)
6.312.740
2.133.422 5.674.055 8.895.425
2.2 2.2.1
Voorzieningen Personeelsvoorzieningen
1.036.878
2.2.3
Voorziening Onderhoud
1.312.460
7.807.477
575.998 1.290.808 2.349.338
2.4 2.4.3 2.4.4 2.4.7 2.4.8 2.4.9 2.4.10
Kortlopende schulden Crediteuren OCW Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake pensioenen Overige kortlopende schulden Overlopende passiva
31 9.037 71.215
368.708 19.234
661 .693
701.241 234.866
239.513 56.073
11.862 1.139.874
1.209.725
TOTAAL PASSIVA
1.866.806
2.557.256
2.475.785
13.802.019
12.150.068
Deoftte. Delftt Aceuri,rvts .V.
Versie 16 april2014
Voor identificaedoeIeinden Behorend bij ckntraeverkaring
d.d
1..6..ApR.2aI
62
Jaarrekening 2013 41613/ Stictiting Openbaar Onderwijs Oost Groningen, te Bellingwedde Oldambt Pekela
-
-
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013, VERGELIJKENDE CLJFERS 2012
2013 € 3 3.1 3.2
Baten Rijksbijdragen 0GW Overige overheids-bijdragen en -subsidies Overige baten
3.5
Lasten Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen op immateriële en materiele vaste activa Huisvestingslasten Dverige lasten Totaal asten
Saldo baten en lasten
*
Financiele baten en lasteri Nettoresultaat
*
€
*
2012 €
19.495.870
€ 20.615.492
110.538
81.175
146.305
620.058
580.821
604.924
21.405.074
4 4.1
5
€
20.674.478
Totaal baten
4.3 4.4
Begroot 2013
€
20.157.866
21 .366.721
17.016.515
16.570.433
17.298.415
526.136 1.327.063
589.211 1.358.474
541 .688 1.434.597
1.555.880
1.539.533
1.585.296
20.425.594
20.057.651
20.859.996
979.480
100.215
506.725
108.469
150.000
181.875
1.087.949
250.215
688.603
(- is negatief)
Deloitte Acot.f/tants 8.V. Versie. 16 april2014
Vobr idefltifcLiedoel&nden Behcrnd bj ontroIeverkIaring d.d
63
Jaarrekening 2013 41613/ Stichting Openbaar Onderwijs Cost Groringen, te Oellingwecide Oldambt Pekela -
KASSTROOMOVERZJCHT 2013, VERGELIJKENDE CIJFERS 2012
€
2013 €
2012 €
€
Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten
979.480
Aanpassingen voor: -Afschrijvingen Mutaties voorzieningen -
Veranderingen in viottende middelen: Vorderirtgen Kortlopende schulden -
-
506.725
526.136 482.532
541.688 49.481
75.967 81.471
-29 .680 192.339 1.166.106
Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde bankkosten
753.828
109.750 -1.281
182.896 -1.021 108.469 2.254.055
Totaa kasstroom uit operationele activiteiten
181.875 1.442.428
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa
-482.471 41 .046
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Mutatie liquide middelen
-366.750 150.715 -441 .425 -441 .425
-216.035 -216.035
1.812.629
1.226.395
Het verloop van de geidmiddelen is als volgt: € Stand liquide middelen per 1-1 Mutatie boekjaar liquide middelen Stand liquide middelen per 31-12
2013 €
2012 €
€
8.733.503 1.812.629
7.507.108 1.226.395 10.546.132
8.733.503
Debtte. Deloitte Accountts B.V. Versie: 16 april 2014
Voor identificatioeIeinden.
A1
-
Joerrekenng 2013 41613/ Sdoh/ing Oponboer Ondcrvijo Oost Groningen, to Sollingweddn 0/donrbt Pekolo -
-
TOELICHTtNG OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE BALANS Activa
Schoolgebouwen De door de stichting beheerde schoolgebouwen zijn jundisch wel, doch economisch geen elgendom van de stichting. Deze gebouwen zn volledig gesubsidieerd en dienen, wanneer ze niet meer conform de bestemming worden gebruikt, om niet te worden overgedragen aan de Gemeente. yoUr een overzicht van de onder ons bestuur staande scholen verwiJzen wij naar hot bestuursverslag.
Aenochof-
Afochrij-
Bock-
Inveote-
Boekwaarde
Afoohrij-
Aanonhof-
Afoohrij-
Book.
p6jo
VingOn
wOOrd.
rmgen
devinvee-
viogen
pfljo
viflgon
wrnde
1-1-2013
1-1-2013
1-1-2013
2013
toringen 1.2.1
Gebowm1 &terrninen 6
1.2.1.1
Gnboawen
12.1.2
Terreinen
€
Totoal gebooweni & terreiflee
€
2013
€
148.460
48.825
99.635
-
220
77
/43
-
148.680
45.902
99.778
-
31-12-2013
€
31-12-2013
€
€
1.057
12.647
146.933
61.002
85.932
-
27
220
104
116
12.674
147.153
61.106
86.045
Aennohof-
Afochrij-
Book-
Inveote-
Boekwaordo
Afoohrij-
Aannchef-
Afoohrij-
Book.
prijs
vingen
waarde
ringen
desinvos-
vingen
prijs
vingen
waarde
1-1-2013
1-1-2013
9-1-2013
2013
terlngefl
apporotoer 4
1.2.2.1
31-12-2013
€
1.057
Inventafls en 1.2.2
2013
€
6
€
2013
0
2013
€
31-12-2013
€
31-12-2013
€
31.12-2013
€
€
Invenlorlo en opperotuor
2.925.925
1.542.588
1.283.337
378.075
14.732
376.483
2.726.774
1 456.577
1.270.196
Totoal inveotono & apparatoor
2.920.925
1.642.588
1.283.337
378.075
14.732
376.483
2.726.774
1.486.577
1.270.196
Aonocl,of.
3 Afsohn
Bock-
Inooste.
Boekwoordo
Atoch,jj-
Aonocbot-
Alschrlj-
Book
prijs
vingen
woarde
ringen
desinves-
vingen
prijs
vingen
waarde
1-1-2013
1-1-2013
1-1-2013
2513
teringofl 1.2.3.1
Leormiddelen €
1.2.3.1
€
€
2013
€
31-12.2013
€
31.12-2013
€
€
Lenrrnidde/on
1.125.604
530523
557.000
104.396
14.645
114.148
953397
390.714
562,683
1.120.654
535.023
587.080
104.396
14.648
114.148
953.397
395.714
562.653
Aanschof-
Afnckeij-
Bock-
Innesto-
Bookwoardo
Atocha;-
Aanschet-
A1schij-
Bock
pr/Is
vingen
waarde
ringen
desinves-
vingen
pegs
vingen
woarde
1-1-2093
1-1-2013
1-1.2513
2013
tovingen
005te008ivO
€ 1.2.3.2
31-12-2013
€
Toted lnniddeIen
Over/ge motor/ole 12.3.2
2013
€
€
€
On neater/Ole veste online
205,379
113009
91.470
Totoal over/go motor/ole oobr,o
205.379
113.909
91.470
90500
2513
€
€ -
-
2013 €
31-12-2513 €
31-12-2013 €
31.12-2013 €
10,612
22.831
162,609
/04.632
58,027
10.612
22.831
162.689
154.632
58.027
Aonsohaf-
Afsohrij.
Bock-
Investo-
Bookwaarde
Afnchrij-
Aonnchef-
Afnchflj-
Book
pd/s
vingen
woarde
ringen
desinves.
vingen
prijs
vingen
waarde
1-1-2513
1-1-2013
1-1-2013
2013
teflngen
€ Totaal meter/ole vto active
6
4.405.588
€
2,343.922
€
2,061.065
2013 €
482.47/
2513 €
41.046
31-12-2813 €
526.l36
31.12-2093 €
3.989.983
31-12-2013 €
2.013.029
1.976.954
Dote, Vernin: /6 april 2014
Deloftte Acf durttai,ts
v. 65
Voor identficatedoeeinden Behorend bij co.troIeverklaring d.d 1 I ADD
41613/ Sehting Opnbar Ondervj Oot Groningen, in Bellingwndde
Jaarrekening 2013 Oldnrnbt Pekela
-
-
Viottende activa 1.5
Vorderingen
1.5.1
Debiteuren €
1.5.1
Debiteuren
31-12-2013 € 23.711 23.711
OCW
Personeel
€
€
987.563 987.563
Overige overheden
Additionele aanvragen (zie voor een nadere specificatie bijlage D3) Overige
€
€
19.720 10.136 29.856
Ovenge vordenngen
1.5.8
Vervangingsfonds
€
€
17.597
72.979 17.597
72.979
Totaal overige vorderingen
17.597
72.979
Overlopende activa
31-12-2013
Vooruitbetaalde posten
€
€
41 .006
1.7
41 .006
Nog te ontvangen posten
5.299
179.200
67.652
Totaal overige oveilopende activa
179.200
67.652
Totaal overlopende activa
220.206
72.951
Liquide middelen 31-12-2013 8
1.7.1 1.7.2
31-12-2012 € 5.299
Totaal vooruitbetaalde kosten 1.5.8.3
31-12-2012 €
Totaal personeel
8 1.5.8.1
84.333
31-12-2013 €
1.5.7.3
31-12-2012 €
76.302 8.031
Totaal ovenge overheden
1.5.7
990.185
31-12-2013 €
1.5.6.3 1.5.6.4
31-12-2012 € 990.185
Totaal OCW 1.5.6
134.452
31.12-2013 €
1.5.2.1
31-12-2012 € 134,452
Totaal debiteuren
1.5.2
€
Kasmiddelen Tegoeden op bank- en girorekeningen Totaal liquide middelen
€
€
484 10.545.648
31-12-2012 € 288 8.733.215
10.546.132
8.733.503
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. Zie vooreen nadere speciticatie bijlage D3.
DeMtte. DgIotte Acountrlts BV. Versie’ 16 spril 2014
Voor identific4edoeleinden.
66
Jrrckenitg 2013 41613 / 5lih5ng Opnnbear Onderwijs Ooet Groningen, te Bellingwedde Oldantbt Pekela -
2
Passiva
2.1
Eigen vermogen
2.1.1
Algemene reserve
2.1.1
AIgemene reserve
2.133.422
449.263
Totaal algemene reserve
2.1 33.422
449.263
Stand per 1-1-2013
Resultaat
€
€
Stand per 1-1-2013
Bestemmingareaerves (publiek)
2.1.2.1 2.1.2.4 2.1.2.5 2.1.2.6 2.1.2.8
Reserve personeel Reserve KwaIiteit Reserve onderwijsakkoord Reserve BAPO Reserve Meubilair
2.572.867 1.665.000
Totaal bestemmingsreserves publiek
5.674.055
€
Stand per 31-12-2013
€
€
Overige mutaties
Stand per 31-12-2013
€
€
-
-
-
-
638.685
470.204 965.984
-
-
-
638.685
Ovenge mutaties
€ 7.807.477
6.312.740
-
Resultaat 2013
€
2.572.867 1.665.000 638.685 470.204 965.984
-
-
Stand per 1-1-2013
2.582.685
-
€
-
2.582.686
-
Resutaat 2013
2.1.2
Totaal eigen vermogen
Overige mutaties
2013
-
Stand per 31-12-2013
€
€
1.087.948
8.895.425
-
Voor een specificatie per kostenplaats verwijzen w( u naar b(Iage Reserves en voorzieningen per kostenplaats”.
2.2
Voorzieningen Stand per
Dotali
Onttrckkmg
Vrijval
1.1.2013 2.2.1
€
€
2.2.1.2
VoorzieningSpaarverlot
208,135
-
Vooroening Jobilee
367.863
38.558
Voorzieningherinrinhting
-
Totoal pc,noncelnvocraicflin5cn
575.998
Stand per
C
€
75.481
.
20.326
-
dccl
515.129
.
-
556.687
90.507
.
Dotatic
Onttrckking
€
132.654
€
€
€
309.169
287 517
.
Toteal ovcri9c voorzleningcn
9.290.858
309.169
257.517
-
Stand per
Dotatic
Onttrckking
€ 1.866.860
€ 565.806
383.324
974.460
518.129
Stand per
Kortlopeedc
31-12-2013
dccl
dccl
o i jaar
Langlepcnde
€
€ 1.312.460 .
1.312.465
Stand per
Kortlopende
31-12.2013
dccl
dccl
Oljaar
01;aar
€ -
62.410
1.312.450
Vrijval
€
323.677
1,312,450
1.1.2013
€
62.418
518.129
€
1.290.008
1 jaar
132.654
-
1.036.870
Vnjval
Vooroening Ondentrood
0
6
Overige 800rzieningen
Totaal voorniceingen
Langlopeode
€
386.055
1-1-2013
2.2.3.1
dccl <1 jane
2.2.1.5
2.2.3
Kortlcpendc
Pcnconeetsoootnicnmgco €
2.2.1.1
Stand per 31.12.2013
Lar,glopcndc
€ 2.349,338
62.498
2.286.920
Debftte. Deoftte Acourts B.V. 16 apnl 2014
Voor idefltficiedoeIeinden. Behorend bij ontroIeverkIaring
d.d
1’6APR2fj1
67
416131 S6hling Openbr Ondrjs Oot Groningen, te BeIIingwdde
2.4
Kortlopende sctiuiden
2.4.3
Crediteuren
31-12-2013 €
2.4.3
Crediteuren
€
319.037
368.708
31-12-2013
31-12-2012
€ 1.5.2.2 2.4.4
Uitkedngen ziektewetPiNlA Te verrekenen geoormerkte subsidie
€ -
2.501
19.234 71215
Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Premies sociale verzekeringen
€
€
574.088 87.605 661.693
Schulden terzake pensioenen
Schulden terzake van pensioenen
€
239.513
1.5.7 4
2.4.10
Overige Icortlopende schulden
234.866
31-12-2013
Netto salarissen Levensloop
31-12-2012
€
€
9.403 46.670
€ 11.862 -
Totaal Ovenge
56.073
11.862
Totaal overige kortlopende schulden
56.073
11.862
Overlopende passiva €
2.4.10.2 2.4.10.3 2.4.10.9 2.4.10.10 2.4.10.11
€ 234.866
239.513
€ 2.4.9.4
31-12-2012
€
Totaal schulden terzake van pensioenen
2.4.9
701.241
31-12-2013 €
2.4.8
31-12-2012 € 614.739 86.502
Totaal belastingen en premies sociale verzekenngen
2.4.8
19.234
31-12-2013 (
2.4.7.1 2.4.7.3
€
68.714
Totaaf OCW 2.4.7
€ 368.708
319.037
OCW
Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoomierkt Vakantiegeld en -dagen Vooruitonivangen subsidies Gemeente Vooruitonvangen subsidies Overige Overige overlopende passive
31-12-2013 € 179.430 513.100 36.166 349.685 131.344
Totaal overlopende passiva
-
31-12-2012
€
Totaal Crediteuren
2.4.4
Ja,rekeng 2013 Oldambt PekIa
-
€
31-12-2012 € 71 .816 539.968 36.166 337.190 154.734
1.209.725
1.139.874
De&tte. DeIotte Accountant V. Vesie: 16 pnl 2014
Voor identificatiedeinden. Behorend bij contreverklaring
d.d
6APR214
68
Jaarrekening 2013 41613 I Stici,hn9 Openbaar Onderwijs Cost Groningen. to Bellingwedde Oldambt Pekela -
-
Verantwoording Regeling OCW-subsidies GI Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule (Regeling ROS art. 13, lid 2 sub a en EL&l regelingen betrekking hebbend op de EL&l subsidies)
N. VT. G2 Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule (Regellng ROS art 13, lid 2 sub b en EL&l regelingen betrekking hebbend op de EL&l subsidies) G2-A Aflopend per ultimo 2013 Toewijzing
ornsciwijving
Kerrmerk
Bedrag van de
Ontvangen tim
toewijzing
2013
Datum €
€
Te verrekenen Totsle kosten
ultimo 2013
€
€
Lerarenbeurs 2009/2010
9/86/1757
2009/2010
2739
1 403
1403
-
Schokng overbuijf 10111 Versterking cultuureduc 2008/2011
2010121167653
22-11-2010
4.000
4000
4000
-
2010/2/167653
2010/2011
42.565
42.565
42.565
Scholing overbliit 11112
201112/230056
20-9-2011
2.500
2.500
51804
50.468
Totaal
-
47.968
-
2.500 2.500
G2-B Doorlopend tot in een volgend verslagjaar N. V. T.
Dtte Deoitte Accourttan 5 B.V. 1 Versie: 16 april 2014
Votatodeft
d.d
fi..6.APR.2U?4
69
Jaarrekening 2013 41613 / Slichtirig Operrbaar Onderwris Oost Groningen, te Bellingwedde Oldambt Pekela -
-
TOELICHTNG OP DE ONDERSCHEIDEN POSTEN VAN DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 3
Baten
3.1
Rijksbijdragen
2013 €
€ 3.1.1.1
Rijksbijdrage OCW
19.108.015 19.108.015
Niet-geoormerkte subsidies OCW
Overige overheidsbijdragen en subsidies
Overige gemeentelijke bijdragen en subsidies
Totaal overige overh&dsbijdragen en subsidies
876.515
19.495.870
20.615.492
€
Begroting 2013 €
€
110.538
2012
€
81.175
€ 146.305
110.538
81.175
146.305
110.538
81.175
146.305
-
Overige baten
€ 3.5.1 3.5.6.2
669.308
20.674.478
2013
Totaal gemeentelijke bijdragen
3.5
876.515
1.566.463
-
€ 3.2.1.2
19.738.977
669.308
Totaal Rijksbijdragen
3.2
19.738.977 18.826.562
1.566.463
Totaal overige subsidies OCW
2012 €
€
18.826.562
Totaal Rijksbijdrage OCW 3.1.2.2
Begroting 2013 €
€
Verhuur **overige Totaal overige baten
Totaal baten
2013 €
Begroting 2013 €
€
59.914 560.144
64.603 516.218
2012 €
€
55.577 549.347
620.058
580.821
604.924
21.405.074
20.157.866
21.366.721
Zie voor nadere specificatie bijiage D3.
Dektt. Deloftte A
Versle: 16 april2014
B.V.
Voor identifIcatfdoelejnden Behorend bj coIitroeverkIaring
d.d
16”APW2U4
70
Jaarrekening 2013 41613/ Stich/ing Openbaar Onderwijs Oost GronHigen, te Bellingwedde Opciambt Pekela -
4
Lasten
4.1
PersoneesIasten
2013 €
€ 4.1.1.1 4.1.1.2 4.1 1.3
Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies
12.059.314
Dotaties personele voorzieningen Personeel nietin loondienst Overig
12.769.022 2.674.671 1.734.014
-
-
17.366.345
556.687 8,461 877.577
Totaal personele lasten
17.177.707
39.200 11.200 854.087
106.159 9.172 975.313
1.442.725
Af: Uitkeringen (-I-)
2012 €
€
17.366.345
16.412.550
Totaal overige personeie lasten 4.1.3
Begroting 2013 €
2.567.458 1.785.778
Totaal onen en salarissen 4.1.2.1 4.1.2.2 4.1.2.3
€
-
904.487
1.090.644
838,760
1.139.284
969.936
17.016.515
17.131.548
17.298.415
Zie voor nadere specificatie bijage D3. Gemiddeld aantal werknemers Gedurende het jaar 2013 waren gemiddeld 256 werknemers in dienst op basis van een volledig dienstverband (2012: 265). Het gemiddeld aantal werknemers bedraagt 330 in 2013 (2012: 339).
4.2
Afschrijvingen
2013 €
€ 4.2.2.1 4.2.2,2 4.2.2.3
Gebouwen en terreinen Inventaris en apparatuur Leermiddelen en Overige materiële vaste activa
Huisvestingslasten
12.792 398.238
136.979
174.664
130.658
2013 €
Huur Kiein onderhoud en exploitate Energie en water Schoonmaakkosten
197.602 101.304 363.362 289.138
Heffingen Dotatie onderhoudsvoorziening Tuinonderhoud Overige huisvestingslasten
30.858 309.169 22.039 13.591
Totaal huisvestingslasten
2012 €
€
10.263 404.284
526.136
€ 4.3.1 4.3.3 4,3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7 4.3.8.1 4.3.8.3
Begroting 2013 €
12.674 376.483
Totaal afschrijvingen
4.3
€
589.211
€
Begroting 2013 € 200,944 135.804 304.229 329,591 39.561 309.169 30.924 11.850
1.327.063
541 .688
2012 €
€
163.199 136.143 337.426 333.414 30.595 399.818 28.607 5.395 1.362.072
1.434.597
Deott DeIo[tt€ Acount//t5 .V. II Versie:16apr112014
Voor identificat4edoeleinden. Behorend bij cntroIeverklaring
d.d
16-APR2014
71
J2arrekening 2013 4163 I Shchting Openbaar Onclerwijs Oost Groningen, te Sellingweclcle - Oldambt Pekela -
4.4
Overige lasten
2013 €
4.4.1.1 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4
Administratie en beheer Reis- en verblijfkosten Telefoon- en portokosten Kantoorartikelen
€ 385.689 95.984 39.728 11.510
258.729 111.704 43.015 13.442
707.052
538.334
516.760
28.408 11.593 9.453 7.281 24.803 20.375 25.901 9.149 204.555 115.532 27.585
Reproductiekosten, drukwerk, schoolgids Culturele vorming
426.890
516.760
Totaal inventaris, apparatuur en leermiddelen
707.052
5.000 9.300 8.410 8.500 26.000 18.130 29.016 10.500 323.934 105.600 52.654
Totaal overige Totaal overige lasten
€
425.741
538.334
Wervingskosten Representatiekosten Huishoudetjke kosten Buitenschoolse cq bijzondere activiteiten Contributies Abonnementen Medezeggenschapsraad Verzekenngen **Overige
2012 €
47.914 39.705 13.375 532.911
nventaris, apparatuuren leermiddelen
4.4.4.1 4.4.4.2 4.4.4.3 4.4.4.5 4.4.4.7 4.4.4.8 4.4.4.9 4.4.4.10 4.4.4.11 4.4.4.12 4.4.4.14
Begroting 2013 € 324.747
Totaal administratie- en beheerslasten 4.4.2.1
€
6.181 13.169 10.096 10.479 25.083 24.592 23.388 10.665 186.654 109.891 31.156
484.635
597.044
451.354
1.555.880
1.539.545
1.585.296
In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria ten laste van het resultaat gebracht: Zie voor nadere specificatie bijlage 03. 2013 € Controle van dejaarrekening
4.4.1.1.a
19.783
Begroting 2013 €
2012 €
13.500
€ 16.030
19.783
13.500
16.030
Bovenstaande honoraria betreffen uitsluitend de werkzaamheden die bij de stichting zijn uitgevoerd door accountantsorganisaties en externe accountants zoals bedoeld in art. 1, lid 1 Wta (Wet toezicht accountantsorganisaties). De kosten voor de controle zijn inclusief bekostiging en omzetbelasting.
Totaal Lasten
5
20.425.594
Financiele baten en lasten
2013 €
5.1 5.5
Rentebaten Bankkosten Totaal financiele baten en lasten Netto resultaat* *
20.622.376
€
€
109.750
150.000
-1.281 *
Begroting 2013 €
2012 €
€ 182.896
108.469 1.087.949
20.859.996
-1.021 150.000 -314.510
181.875 688.600
(- is negatiet)
Dectte. D&oitte Accountants Versie 16 ap4I 2014
Voor identifictiedoeqden.
72
JaaITScsi.-5 2013
41613( SScOfrs Opelesa O3e1eejs Oesl Gisennnrt I. 55010140101- 014.i,tl
WNT: Wet eormering bezeldiging topfanctionerissen publieke en semipeblieke sector 4.1: Vermeldiog bezotdiging tsptusctionarissen en gewezes tspfesctionanissee Vennelding alle bestuurdnrs met dienstbetrekltisg Functie sttuncties
Vsorzitter IN
Naasn
lngangndatum dienstoerbend
Binddatum dienstverband
Omoang dienstoerbaed in FTE
Beloning
Belastbere waste en oariebele enknsteeoergsedisgen
Vesrzienisgen beisning beteulbaer up termiju €
€ college vao Beoteur college can Besluer
j o
Dhr. J.H. Hansen Dhr. TM. HoIst
retool besteurders met dieeslbetrekking
3-3-2007 1-8-2006
oct. not.
1 1
07,944 83.650
-
-
171.594
-
13.723 13.505 27.228
Do toezichthouders ootvangen 0660 hezoldiging Venmelding alle toezicbthuuders Naem
dhr. J.H. de Wit Dhr. H. de kimpe dhr. Mr. G.W. Broower dhr. P. Flintermas Mevr J.J. Boo
Veetzitter J!N
j 0 5
n n
Beloning
9 € € € €
Tntaal toezichthneders
Dek,gtte. Deloitte Accou
VmalOw023la
( nts BV.
Voor identific/edoe)einden. Behorend bij qthntroleverklaring
ltitkeningen wegens bedisdigisg dienstoerband €
-
Pelcel.
41613 / Schting Openbaar Onderwijs Oost Groningen, to Bellingwedde
Jaarrekenng 2013 Oldambt Pekela
-
-
VERBONDEN PARTIJEN Er zijn geen verbonden partijen die hier moeten worden toegelicht. NIET lilT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Schoonmaakcontracten: Door alle scholen wordt gebruikt gemaakt van een schoonmaakbedrijf. Voor deze werkzaamheden is in het verleden een contract afgesloten.
Dtt. Deloitte AccoUnits
Versie:16apr2014
B.V.
Voor identifica iedoeleinden Behorend bij c ntroleverklaring
d.d
6APW2OI4
74
Jaarrekening 2013 41613! S!id4ng Openbaar Onderwijs Oost Groningen, te Bellingwedde O!dambt Pekela -
OVERIGE GEGEVENS
Deb1tte, Deloitte Accountarfts B.V.
Versie: 16 april 2014
Voor identificatiejoeleindefl. Behorend bij contoIeverkIaring d.d
6 APR 2014
.
Jaarrekenng 2013 41613/ Stichting Openbaar Onderwijs Cost Gronirigen, te Bellingwedde Oldsmbt Pekela -
(VOORSTEL) BESTEMMING VAN HET RESULTAAT
(Voorst&) Bestemming van het resultaat Resultaat 2013 € € 2.1.1
Algemene reserve (publiek)
2.1.2 2.1.2.5
Bestemmingsreserves (øubliek) Reserve FBS Totaal bestemmingsreserves publiek
2.1.2
449.263
638.685 638.685
Totaal bestemmingsreserves
638.685
Totaal resultaat
1.087.948
Debitte. Deloitte Versie 16 april 2014
Acco#ttartts B.V.
Voor identifftatiedoeeinden Behorend blj controleverkiaring
d.d
f
i..6..APR..441
76
41613/ S6chting Openbaar Onderwijs Oost Groningen. te Bellingwelde
Jaarrekening 2013 Oldambt Pekela
-
-
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier dienen te warden toegelicht.
otte. Deloitte Accof%itants Versie: 16 april2014
.v.
Voor 1 iden a tiedoelejnden tif Behorend b controteverkiaring
d.d
l.S.APR..ZtL
77
D e I o i tte.
Deloitte Accountants B.V. Laan Corpus den Hoorn 102-4 9728 JR Groningen Postbus 980 9700 AZ Groningen Nederland Te!: 088 288 2888 Fax: 088 288 9866 www.delotte.nI
Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant Aan de Raad van Toezicht van Stichting Openbaar Onderwijs Oost Groningen Verkiaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de jaarrekening 2013 van Stichting Openbaar Onderwijs Oost Groningen te Winschoten gecontroleerd. Deze j aarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2013 en de staat van baten en lasten over 2013 met de toelichting, waarin opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondsiagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de entiteit is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en resultaat getrouw dient weer te geven, in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), aismede voor het opstellen van het jaarverslag in overeenstemming met de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeenstemming dienen te zijn met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen. Het bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige inteme beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevoig van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaanekening op basis van onze controle, als bedoeld in artikel 171, lid 4 van de Wet op het primair onderwijs. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden, het onderwijscontroleprotocol OCW/EZ 2013 en de Beleidsregels toepassing WNT, exciusief het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Deoitte Accountants By. s ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362853.
Member of
Deloitte Touche Tohmatsu Limited
31 13662270/30500-TJ/mk
Deloitte.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn athankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvonning, met inbegrip van het inschatten van de risico’s dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevoig van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan aismede in het kader van de financiële rechtmatigheid voor de naleving van die relevante wet- en regelgeving, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de inteme beheersing van de entiteit. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondsiagen voor financiële versiaggeving en de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, aismede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft dejaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting Openbaar Onderwijs Oost Groningen per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Regeling j aarverslaggeving onderwij s en de Beleidsregels toepassing WNT. Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten, lasten en balansmutaties over 2013 in alle van materieel belang zijnde aspecten voldoen aan de eisen van financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat de bedragen in overeenstemming zijn met de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.3.1. Referentiekader van het onderwij scontroleprotocol OCW/EZ 2013. Geen controlewerkzaamheden verricht ten aanzien van externe niet-topfunctionarissen In overeenstemming met de aanvullende beleidsregels van 12 maart 2014, hebben wij geen controlewerkzaamheden verricht ten aanzien van de functionarissen zoals genoemd in art. 4.2 lid 2 letter c WNT (externe niet-topfunctionarissen).
31 13662270/30500-TJ/mk
Deloitte.
Verkiaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 2:3 93, lid 5 onder e en f van het BW vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 van het BW is opgesteld, en of de in artikel 2:392, lid 1 onder b tot en met h van het BW vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat hetjaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:39 1, lid 4 van het BW. Ten slotte vermelden wij dat het jaarverslag voldoet aan de in de relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.2.5 Jaarverslag van het onderwij scontroleprotocol OCWIEZ 2013. Leeuwarden, 16 april 2014 Deloitte Accountants B .V.
Paraaf voor identificatiedoeleinden:
J.S. Huizinga RA
31 13662270/30500-TJImk
Jaarrekentng 2013 41613 I Stichting Openbaar Ondeiwijs Oost Groningen, te Beliingwedde Oldambt Pekela -
-
GEGEVENS OVER DE RECHTSPERSOON Naam:
Stichting Cpenbaar Onderwijs Cost Groningen
Telefoon:
0597-453980
Fax:
0597-453989
E-mailadres:
infosooog.nl
Internetsite:
wwws000g.nl
Bestuursnummer:
41613
Contactpersoon: Telefoon: Fax:
Dhr. J.H. Hansen 0597-453980 0597-453989
BRIN-nummers:
OOBB O3DW O6CN O6DG O8DD 081C 09D0 O9EU 091D 1OAU 1OBG 1ODT 1OSZ 11 GF uHF 11JJ 11 RY 11SZ 11 UZ 12EJ 12VN 13BM 13HB 18HQ 19SW 19TZ
CBS Letterwies CBS Houwingaham Oosterschool voor OBC CBS De Noordkaap CBS Drieborg Westerschool CBS de Uilenburcht CBS Heiligerlee CBS Rhederbrug CBS Meester Sportel CBS De Linde Samenwerkingsschool de Driesprong CBS Jaarfke CBS Hendrik Wester CBS Eexterbasisschool DeVionder Feiko Clockschool CBS FTVenema De Wiekslag CBS de Kleine Dollard CBS Beukenlaan CBS de Tweemaster CBS de Waterlelie CBS de Bouwsteen SBC Delta Meent Cpenb SC aan ZMLK
D!tte, DeIojtt Accourita Versie: 16 april 2014
B.V.
Voor identificat oeenden. L I Beiiorend bij coniroeverkI aring ‘
d.d
.
(1APR-2014
80
41613 / Stichting Openbaar Onderwijs Qost Groriingen, te Bellingwedde
Jaarrekening 2013 O!dsrnbt Pekela
-
-
BIJLAGEN
Dett Deloitte Account/ts B.V. Versie 16 aphl 2014
Voor identificadoeleinden. C
81
Jasrrekening 2013 41613 / Stichting Openbaar Onderwijs Cost Groningen, te Bellingwectde Oldambt Pekela -
-
OCW-BIJLAGE 1.5.2 Ministerie van OCW
Bekostigings jaar
Beschikking (nummer en datum)
Toegerekend tim jaar 2013 €
Ontvangen tim jaar 2013
13.432019 98.374 450.429
5.596.675 40.989 187.679
4.641226 40.920 155.638
955.449 74 32.041
13.980.823
5.825.343
4.837784
987.563
Bedrag beschikking €
Overlopende post Iumpsum Personeel 2013/2014 Loonkosten subsidie OOP 2013/2014 Bekostiging impulsgebieden 2013/2014 Totaal OCW
div div div
Te vorderen 31-12-2013 €
Deotte. Delojtte Accountants versie:l6apniI2ol4
Voor identficatedoeJnden Behorend bij controIeerkIaring d.d 1
82
Jaarrekening 2013 41613! Stichting Openbaar Onderwijs Cost Groningen, te Bellingwedde Oldambt Pekela -
-
Specificatie balans en exploitatiekosten 1.5.6 1.5.6.3
Overige overheden Additionele aanvragen Stand 01-01-2013 €
Huisvestingsinvesteringen GIas-/vandalismeschade Totaal additionele aanvragen
Vergoeding 2013 €
76.301 -
76.301
Mutaties 2013 Besteding T.I.v./ T.g.v. 2013 exploitatie € €
Stand 31-12-2013 €
523.172
465.231
14.058 537.230
15.419
-
480.650
-
-
18.360 1.360 19.720
1.7 Liquide middelen 01/ABN AMRO 47.76.33.870 02/ABN AMRO 46.36.82.955 VERM.REK 03/ABN AMRO 46.69.69.996 SPARREK 04/ABN AMRO 55.66.17.975 BEDR.REK 05/ABN AMRO 48.37.08.151 ACTIEREK 07/ABN AMRO 44.30.63.370 VERM.SP 08/INC 67.12.81.526
31-12-2012 629.618 1.000.000
mutatie -281.688
31-12-2013 911.306
3.484.437
978.251
1.000.000 2.506.186
39.875
-7.123
46.998
2.509 1.000.000
44
2.465 1.000.000
2.576.776
-1.915
2.578.692
-2.500.000
2.500.000
96 -166 -126 -1.812.628
178 195
09/INC 67.10.34.723 FIXE DEPOSITO 1OIABN AMRO 43.71.91.915 61/KAS BESTUURSBUREAU 62/KAS HENDRIK WESTER 63/KAS OBS JMRFKE
207 12 69 8.733.503
3.5
10.546.132
Overige baten
3.5.6.2 Overige AWBZ Gelden Vervangingsfonds Overige Vervangingsfonds extern personeel Bijdrage SWV Belastingdienst correctie oude jaren
4.1
111
begroting 2013 2013 66.250 12.999 18.481
2012
63.000 23.917
-
462.006 408 560.144
-
429.301 -
516.218
-
14.693 14.258 510.698 9.698 549.347
Personeelslasten
4.1.2.3 Overig Reis/verblijfkst scholing Kosten BGZ en Arbo zorg (Na)scholing Begeleiding personeel Overige kosten PAB Kosten uitbestedingen derden Premiedifferentiatie Schoolbegeleiding
begroting 2013 2013 1.350 141 44.340 69.500 131.558 199.559 79.074 50.492 11.440 596.212
437.208
-
-
Overige pers gerelateerde kstn
-
14.811 877.577
2012 -
41.589 130.269 45.440 7.122 655637 84.534
55.978
-
40.000 854.087
10.722 975.313
Deloitte Accout/ts B.V. Versie: 16 april 2014
Voor dentfcat do&eindert. Behorend bij cobtroeverkIaring
d.d
it.SAPR.2m4
83
Jaarrekening 2013 41613 / Stichtng Operbaar Ondeiwijs Oost Groningen. te Betlingwedde Oidambt Pekela -
4.4
-
Overzge lasten
Admirnstratie en beheer Uitbesteding administratie Acckst contr.jaarrekening
begroting 2013 2013 221.499 231.247 19.783 13.500
Bestuurs/managementondersteun Juridische ondersteuning Vergaderkosten
128.308 11.562
50.000 25.000
31.548 22.852
4.537 385.690
5.000 324.747
2.018 258.729
4.4.1.1
**
2012 186.282 16.030
**
Uitbesteding administratie Kosten Dyade standaard Dyade plusdienst (o.a. RVM) Parnassys Delphi Edutopics
4.4.4.11 Overige Leerlingbegeleiding Tussen-/Naschoolse opvang Onderwijsprofilering Overige algemene kosten Kosten Public Relations Boekverlies vaste activa
165.523 36.082 14.455 375 5.063 221.498
begroting 2013 2013 84.683 171.440
2012 -
-
5.000
27.423 13.371
62.674 28.820
127.209
38.033 41.046 204.555
56.000
50.470
-
8.974
-
-
323.934
186.654
Deb1 1 tte. Deloitte Ac
Utitar1 By.
Verse: 16 april 2014
Voor !dentfct
&&riden.
84
Jaarrekening 2013 41613 / Stichting Openbaar Onderwijs Cost Groningeri, te Bellirigwedde Oldambt Pekela -
-
RESERVES EN VOORZIENINGEN PER KOSTENPLAATS 2.1
Reserves
2.1.1
Algemene reserve (pubilek)
Stand
Resultaat
Stand 31-12-2013
01-01-2013 € 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 28 12 13 14 15 16 17 18 19
CBS Letterwies CBS Houwingaham Costerschool voor CBC CBS De Noordkaap CBS Drieborg Westerschool CBS de Uilertburcht CBS Heiligerlee CBS Rhederbrug
21 22
CBS de Kielne Dollard CBS Beukenlaan
23 24
CBS de Tweemaster
25 26 27 98
1.938
9.420
883
28.389 34.238
17.999 22.845
-2.445
4.054
-6.510
9.549 -102
2.539 8.993 -4.346
12.088
1.788
9.080
-500 -7.476
-1.598
-906 -1 0.122
5.068 9.596 26.423 -615 16.450 24.160
Totaal Algemene reserve
31.793 -2.456 8.891 5.947
13.001 -2.504 -5.198 33.477
5.772 1.605 14.140 574
40.468
-508 11.197
9.088 37.620 3.278
5.642
3.893 -2.323
14.127
17.389 11.775
41.549 39.586
654
13.024 4.103
53.828 4.757
6.890 7.270
10.739
17.629
13.404
43.188 1.730.681
19.853 346.333
20.674 63.041 2.077.014
2.133.422
449.264
2.582.686
27.811 40.804
CBS de Waterlelie CBS de Bouwsteen SBC Delta Meent Cpenb SC aan ZMLK Bovenschools
-5.544
500 20.477
-1.605 26.328
De Vionder Feiko Clockschool
20
7.482
4.924 27.705
DeZuidvenne CBS Hendrik Wester CBS Eexterbasisschool
€
17.116
10.293 7.292
OBS Meester Sportel CBS De Linde Hoofdlocatie CBS De Linde Nevenv. theo thijssen Samenwerkingsschool de Driesprong CBS Jaarfke
CBS FTVenema De Wieks lag
€
Debtte. j Deloitte Accou1tants B//f. Versie: 16 april2014
Voor identificatedoemnden. Behorend b controverkarng
d.d
1’6iAPR2ot4
85
