Obec Streženice
Záverečný účet za rok 2013
V Streženiciach, marec 2014
Záverečný účet Obce Streženice 2013
Záverečný účet obce za rok 2013 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok 2013 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2013 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2013 4. Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok 2013 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2013 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2013 8. Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 10. Podnikateľská činnosť 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov obce
2
Záverečný účet Obce Streženice 2013
Záverečný účet Obce Streženice za rok 2013. 1. Rozpočet obce na rok 2013 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2013. Obec v roku 2013 zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2013 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2013. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 12.12.2012 uznesením č. 12/68 Rozpočet bol zmenený jedenkrát: - prvá zmena schválená dňa 31. 07. 2013 uznesením č. 13/25 Rozpočet obce k 31.12.2013 v eurách
Rozpočet Príjmy celkom z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné príjmy Príjmy RO s právnou subjektivitou Výdavky celkom z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky Výdavky RO s právnou subjektivitou Rozpočet obce
263 675,00
Rozpočet po zmenách 302 346,00
263 675,00
288 346,00 12 000,00
263 675,00
302 346,00
263 675,00
300 346,00 2 000,00
263 675,00
302 346,00
3
Záverečný účet Obce Streženice 2013
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2013 v EUR Rozpočet na rok 2013 302 346
Skutočnosť k 31.12.2013 351 832
% plnenia 116,40
Skutočnosť k 31.12.2013 236 253
% plnenia 107
1) Bežné príjmy - daňové príjmy: Rozpočet na rok 2013 220 795
Textová časť – bežné daňové príjmy: a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 170 000 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2013 poukázané prostriedky zo ŠR v sume 181 608 EUR, čo predstavuje plnenie na 106,83 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 32 900 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 33 065 EUR, čo je 100,50 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 6 888 EUR, dane zo stavieb boli v sume 26 098 EUR a dane z bytov boli v sume 80 EUR. K 31.12.2013 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 576 EUR. c) Daň za psa 1350 Eur b) Daň za nevýherné hracie prístroje 3 EUR d) Daň za užívanie verejného priestranstva 152 EUR e) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 20 075 Eur 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: Rozpočet na rok 2013 18 061
Skutočnosť k 31.12.2013 23 360
% plnenia 129,34
Textová časť – bežné nedaňové príjmy: a) Príjmy z prenájmu a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 6 259 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 6 808 EUR, čo je 108,77 % plnenie. Ide o príjem z prenajatých pozemkov, budov, priestorov a objektov. Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 11 802 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 16 552 EUR, čo je 140,25 % plnenie. Ide o príjem z ostatných administratívnych poplatkov vo výške 4 040 EUR, pokuty, penále a iné sankcie za porušenie predpisov vo výške 20 EUR, poplatky a platby za predaj výrobkov, tovarov a služieb (relácie v obecnom rozhlase, služby domu smútku, odpadové nádoby, platby za vodné, opatrovateľská služby, rozbitý riad DK a pod.) 3 722 EUR, príspevky MŠ a ŠKD vo výške 3 065 EUR, poplatky a platby za stravné vo výške 5 670 EUR, príjmy z refundácie a úroky vo výške 35 EUR.
4
Záverečný účet Obce Streženice 2013 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: Rozpočet na rok 2013 49 490
Skutočnosť k 31.12.2013 65 107
% plnenia 130
Textová časť – bežné ostatné príjmy: Obec prijala nasledovné granty a transfery: P.č. Poskytovateľ Suma v EUR Účel 1. ÚPSVaR 3 195 Projekt XX – podpora vytvárania pracovných miest
2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.
MF SR Krajský stavebný úrad Krajský školský úrad Obvodný úrad PB MDVaRR SR Obvodný úrad PB Obvodný úrad PB MV SR – OU TN Krajský školský úrad Krajský školský úrad Tuzemské bežné granty
2 518 856 49 211 304 2 533 97 600 3 000 708 1 285 800
Zvýšenie platov učiteľov Stavebný úrad Školstvo Matrika Cestná doprava Životné prostredie Voľby – TSK Projekt MŠ – prevencia kriminality Vzdelávacie poukazy Výchova a vzdelávanie MŠ Dary na organizáciu kult.podujatí
Granty a transfery boli účelovo určené a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy: Rozpočet na rok 2013 14 000
Skutočnosť k 31.12.2013 14 000
% plnenia 100
Textová časť – kapitálové príjmy: a) Granty a transfery Z rozpočtovaných 14 000 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2013 v sume 14 000 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie. V roku 2013 obec získala nasledovné granty a transfery : P.č. 1.
Poskytovateľ dotácie Environmentálny fond
Suma v EUR Investičná akcia 14 000 Dotláčacia stanica Keblie
5) Príjmové finančné operácie: Rozpočet na rok 2013 Skutočnosť k 31.12.2013 13 112 13 112 Prevod finančných prostriedkov z predchádzajúceho roku.
% plnenia 100
5
Záverečný účet Obce Streženice 2013
3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2013 v EUR Rozpočet na rok 2013 302 346
Skutočnosť k 31.12.2013 352 171
% plnenia 116,48
Skutočnosť k 31.12.2013 318 925
% plnenia 110,28
1) Bežné výdavky : Rozpočet na rok 2013 300 346 v tom : Funkčná klasifikácia Obce
01116
Finančná a rozpočtová oblasť
0112
Transakcie verejného dlhu
0170
Voľby
0160
Civilná ochrana
0220
Ochrana pred požiarmi
0320
Výstavba
0443
Správa a údržba MK
0451
Nakladanie s odpadmi
0510
Ochrana prírody a krajiny
0540
Verejné osvetlenie
0640
Obecná knižnica
08205
Dom kultúry
08209
Športové služby
0810
Vysielanie a vydavateľské služby
0830
Náboženské a iné spol. služby
0840
Rekreácia a kultúra – podujatia OU
0860
Materská škola
09111
Základná škola
09121
Školský klub detí
09501
Stravovanie v školskej jedálni
09601
Sociálne služby – opatrov.služba
10202
Daľšie sociálne služby
10701
Rozpočet 69 655 400 7 560 0 106 4 400 4 000 18 000 20 750 1 170 13 000 240 9 624 2 000 5 000 277 5 950 44 000 50 800 9 500 31 000 2 814 100
Skutočnosť 79 171 433 5 287 600 46 4 723 1 362 17 690 16 640 1 398 15 084 10 16 797 2 000 5 024 265 6 378 53 821 53 224 9 087 38 578 3 594 0
% plnenia 113,66 108,33 69,93 43,39 107,35 34,04 98,28 80,19 119,50 116,03 4 174,53 100 100,49 95,72 107,20 122,32 104,77 95,66 124,44 127,72 -
Textová časť – bežné výdavky: a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných 113 645 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2013 v sume 112 814 EUR, čo je 99,27 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, Domu kultúry, stavebného úradu, opatrovateľskej služby, pracovníkov školstva, obecnej knižnice. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných 41 010 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 v sume 41 184 EUR, čo je 100,42 % čerpanie.
6
Záverečný účet Obce Streženice 2013 c) Tovary a služby Z rozpočtovaných 136 031 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 v sume 156 560 EUR, čo je 115,09 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných 2 100 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2013 v sume 3 080 EUR, čo predstavuje 146,69 % čerpanie. Ide o transfery na podporu športu, príspevky organizáciám CVČ, náhrady príjmu pri PN. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami Z rozpočtovaných 7 560 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2013 v sume 5 287 EUR, čo predstavuje 69,93 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : Rozpočet na rok 2013 2 000
Skutočnosť k 31.12.2013 20 959
v tom : Funkčná klasifikácia
rozpočet
Obce
01116
Správa a údržba MK
0451
Zásobovanie vodou
0630
Stravovanie v školskej jedálni
09601
0 2 000 0 0
% plnenia 1 047,94
skutočnosť
% plnenia
2 1 750 17 096 2 111
87,50 -
Textová časť – kapitálové výdavky : a) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovné investičné akcie : - nákup pozemkov (Crkoň, Aksamitová) v sume 2,00 EUR b) Správa a údržba MK Ide o nasledovné investičné akcie : - vypracovanie projektovej dokumentácie v čiastkovej sume 2 000 EUR – Protipovodňové opatrenia c) Zásobovanie vodou Ide o nasledovné investičné akcie : - vybudovanie dotláčacej stanice v časti obce Keblie v sume 17 096 EUR d) Stravovanie v školskej jedálni Ide o nasledovné investičné akcie : - nákup gastro zariadenia do školskej jedálne 2 111 EUR 3) Výdavkové finančné operácie : Rozpočet na rok 2013 0
Skutočnosť k 31.12.2013 0
% plnenia 100
7
Záverečný účet Obce Streženice 2013 Textová časť – výdavkové finančné operácie: Z rozpočtovaných 0 EUR na splácanie istiny z prijatých úverov bolo skutočné čerpanie k 31.12.2013 v sume 0 EUR, čo predstavuje 0 %. 4) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Obec nemá organizácie s právnou subjektivitou
4. Použitie prebytku (vysporiadanie schodku) hospodárenia za rok 2013 Hospodárenie obce
Skutočnosť k 31.12.2013
Bežné príjmy spolu z toho : bežné príjmy obce
324 720 324 720
bežné príjmy RO Bežné výdavky spolu z toho : bežné výdavky obce
318 925 318 925
bežné výdavky RO Bežný rozpočet Kapitálové príjmy spolu z toho : kapitálové príjmy obce
5 795 14 000 14 000
kapitálové príjmy RO Kapitálové výdavky spolu z toho : kapitálové výdavky obce
20 959 20 959
kapitálové výdavky RO Kapitálový rozpočet Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu
- 6 959
- 1 164
Vylúčenie z prebytku Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu Príjmy z finančných operácií
-1 164 13 112
Výdavky z finančných operácií Rozdiel finančných operácií PRÍJMY SPOLU VÝDAVKY SPOLU Hospodárenie obce
13 112 351 832 339 884 11 948
Vylúčenie z prebytku Upravené hospodárenie obce
11 948
Schodok rozpočtu v sume 1 164 EUR zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p. bol v rozpočtovom roku 2013 vysporiadaný : - z finančných operácií vo výške 1 164 EUR Zostatok finančných operácií v sume 1 164 EUR, bol použitý na: - vysporiadanie schodku bežného a kapitálového rozpočtu v sume 1 164 EUR
8
Záverečný účet Obce Streženice 2013 Zostatok finančných operácií v sume 11 948 EUR, navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu vo výške 1 195 EUR – 10 % povinných na havárie a mimoriadne udalosti - tvorbu rezervného fondu vo výške 10 753 EUR – 90 % na kapitálové výdavky Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2013 vo výške 11 948 EUR.
5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa vedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný ZS k 1.1.2013 Prírastky - z prebytku hospodárenia - ostatné prírastky Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č. zo dňa ......... nákup budovy - uznesenie č. zo dňa ......... splácanie istiny - krytie schodku hospodárenia - ostatné úbytky KZ k 31.12.2013
Suma v EUR 0 6 186 0 0
0 0 6 186
Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond ZS k 1.1.2013 Prírastky - povinný prídel - povinný prídel - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie - regeneráciu PS, dopravu - dopravné - ostatné úbytky KZ k 31.12.2013
Suma v EUR 196 1028
287 96
841
9
Záverečný účet Obce Streženice 2013
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2013 v EUR AKTÍVA Názov Majetok spolu Neobežný majetok spolu
ZS k 1.1.2013 1 070 098 1 046 126
KZ k 31.12.2013 1 039 066 1 019 829
0 937 837 108 289 22 818
0 911 540 108 289 17 403
1 097 0 0 5 445 16 276 0
470 0 0 2 408 14 525 0
0
0
1 154
1 834
ZS k 1.1.2013 1 070 098 339 331
KZ k 31.12.2013 1 039 066 307 496
0 0 339 331 192 400
0 0 307 496 209 451
8 389
9 457
0 196 27 803 156 012 538 367
0 841 43 141 156 012 522 119
z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu z toho : Zásoby Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé pohľadávky Krátkodobé pohľadávky Finančné účty Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. Časové rozlíšenie
PASÍVA Názov Vlastné imanie a záväzky spolu Vlastné imanie z toho : Oceňovacie rozdiely Fondy Výsledok hospodárenia Záväzky z toho : Rezervy Zúčtovanie medzi subjektami VS Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Bankové úvery a výpomoci Časové rozlíšenie
10
Záverečný účet Obce Streženice 2013
7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2013 Obec k 31.12.2013 eviduje tieto záväzky: - voči bankám - voči dodávateľom - voči štátnemu rozpočtu - voči zamestnancom
156 012 EUR 27 297 EUR 0 EUR 8 928 EUR
8. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií:
9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. Obec v roku 2013 neposkytla dotácie právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel.
10. Podnikateľská činnosť Obec nepodniká na základe živnostenského oprávnenia.
11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a) b) c) d) e)
zriadeným a založeným právnickým osobám štátnemu rozpočtu štátnym fondom rozpočtom iných obcí rozpočtom VÚC
V súlade s ustanovením § 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a)
Finančné usporiadanie voči zriadeným a založeným právnickým osobám
Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - obec nemá zriadené rozpočtové organizácie s právnou subjektivitou Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: - obec nemá zriadené príspevkové organizácie s právnou subjektivitou Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: - obec nemá zriadenú právnickú osobu
11
Záverečný účet Obce Streženice 2013 b) Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ
-1Obvodný úrad TN OU TN OU TN MF SR OU PB OU PB MDVaRR SR OU PB OU PB MV SR UPSVaR PB
Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika, .... - bežné výdavky - kapitálové výdavky -2Školstvo – bežné výdavky Školstvo – vzdelávacie poukazy bežné výdavky Školstvo – predškolská výchova – bežné výdavky Školstvo – zvýšenie platov učiteľov – bežné výdavky Výstavba – stavebný úrad – bežné výdavky Životné prostredie – bežné výdavky Cestná doprava – bežné výdavky Evidencia obyvateľstva – bežné výdavky Voľby TSK – bežné výdavky Školstvo – Projekt MŠ – bežné výdavky Obec – podpora pracovných miest – bežné výdavky
Suma poskytnutých finančných prostriedkov -3-
Suma skutočne použitých finančných prostriedkov -4-
Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 )
-5-
49 211
49 211
0
708
708
0
1 285
1 285
0
2 518
2 518
0
856
856
0
97 2 533 304 600 3 000 3 195
97 2 533 304 600 3 000 3 195
0 0 0 0 0 0
c) Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec uzatvorila v roku 2013 zmluvu s Environmentálnym fondom na dobudovanie dotláčacej stanice vodovodu v časti obci Keblie. Poskytovateľ
-1Environmentá lny fond
Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika, .... - bežné výdavky - kapitálové výdavky -2Zásobovanie vodou – Kapitálové výdavky
Suma poskytnutých finančných prostriedkov -314 000
Suma skutočne použitých finančných prostriedkov -414 000
Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 )
-50
d) Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec neposkytla ani neprijala žiadne finančné prostriedky od inej obce. e) Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC Obec neposkytla ani neprijala žiadne finančné prostriedky od VUC.
12. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Príloha č.1 Záverečného účtu. Vypracovala: Ing. Katarína Ivanová
Predkladá: Ing. Juraj Hrišo – starosta obce
V Streženiciach dňa 31. 03. 2014 12
Záverečný účet Obce Streženice 2013
13. Návrh uznesenia: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje použitie prebytku v sume ....................... EUR, zisteného podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, na : - tvorba rezervného fondu EUR alebo : Obecné zastupiteľstvo schvaľuje vysporiadanie schodku v sume .......................... EUR, zisteného podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, z : - rezervného fondu EUR - ďalších peňažných fondov EUR - návratných zdrojov financovania EUR
alebo : Obecné zastupiteľstvo schvaľuje - použitie prebytku po vylúčení nevyčerpaných prostriedkov zo ŠR v sume .......................... EUR, zisteného podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, na tvorbu rezervného fondu. - zostatok finančných operácií v sume ....... EUR na tvorbu rezervného fondu podľa § 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.
Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu hlavného kontrolóra za rok 2013. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie správu audítora za rok 2013.
13
