REAL FLAT spol. s r.o. , Bří Jaroňků 4079 , Zlín, PSČ 762 33 -----------------------------------------------------------------------------------------------společnost zapsaná v obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Brně, oddíl C, vložka 13624 IČ: 499 71 581
VÝROČNÍ
ZPRÁVA
o hospodaření společnosti REAL FLAT spol. s r.o. se sídlem ve Zlíně, Bří Jaroňků 4079, PSČ 762 33
za rok 2008
Obsah: I. II.
Úvod Komentář A. 1. Hospodářský výsledek 2. Výnosy 3. Náklady B.
III. IV. V. VI.
Pohyb majetku 1. Nákupy, prodeje a likvidace 2. Výsledky inventarizací Zpráva auditora Návrh na rozdělení hospodářského výsledku Činnosti společnosti v roce 2008 a v dalším období Tabulková část
I.
ÚVOD Společnost s ručením omezeným vznikla 31.12.1993 a předmětem činnosti společnosti je především správa a údržba nemovitostí, realitní činnost, organizační, ekonomické , účetní poradenství a koupě a prodej zboží. Roční účetní závěrka společnosti byla sestavena dne 14.4.2009 daňovým poradcem a ověřena auditorem , jehož zpráva ze dne 4.5.2009 je součástí této zprávy. Valná hromada společnosti projednala výsledek hospodaření společnosti a tuto zprávu na jednání v květnu 2009.
II. A.
KOMENTÁŘ 1. Hospodářský výsledek - Výkaz zisků a ztrát /tabulka č.2/ Hospodářský výsledek před zdaněním byl vykázán ve výši 1.006.457,92 Kč. Hospodářský výsledek po zdanění činí za rok 2008 452.447,92 Kč. Hospodářský výsledek společnosti zahrnuje v roce 2008 obvyklé náklady a výnosy z činnosti v oblasti správy bytového fondu, prodeje zboží , který zaznamenal pokles obratu o 25% s minimálním snížením zisku, a finanční činnosti. Výsledek dále ovlivňují obvyklé připočitatelné položky - náklady na reprezentaci, tvorba opravných položek k pohledávkám, odpis nedobytných pohledávek a ostatní daňově neuznatelné náklady. 2. Výnosy - Výkaz zisků a ztrát /tabulka č. 2/ Výnosy za rok 2008 celkem dosáhly výše: Členění výnosů z činnosti: - správa společenství vlastníků jednotek - prodej zboží - realitní činnost - pronájmy NP - technická pomoc - vedení účetnictví - pronájmy DHM - zajištění ust. SVJ - ostatní tržby-přefakturace, SVJ,stav.úpr. - provozní výnosy - finanční výnosy
60.423,79 tis. Kč 7.320,95 tis.Kč 42.495,26 tis.Kč 1.431,48 tis.Kč 1.716,44 tis.Kč 1.072,99 tis.Kč 510,00 tis.Kč 330,00 tis.Kč 59,76 tis.Kč 3.477,74 tis.Kč 297,63 tis.Kč 1.711,54 tis.Kč
3. Náklady - výkaz zisků a ztrát /tabulka č.2/ Náklady za rok 2008 dosáhly výše 59.971,34 tis.Kč a jejich podrobnější členění je uvedeno v tabulkové části této zprávy (tabulka č. 2). Výše nákladů společnosti zahrnuje v roce 2008 snížení nákladů vynaložených na prodej zboží odpovídající snížení tržeb za prodej zboží a zvýšení tržeb i nákladů v oblasti prodeje vlastních služeb při dosažení přidané hodnoty ve výši 9,2 mil. Kč, což je o 878 tis. Kč více, než loňská skutečnost. Zvýšení nákladů v oblasti provozního hospodářského výsledku zahrnuje odpis nedobytných pohledávek a změnu metodiky účtování podílu z pronájmu proti ostatním finančním nákladům v roce 2007.
B.
Pohyb majetku - Rozvaha /tabulka č.1/ Pohyb majetku je přehledně zachycen v tabulkové části a je dokladován v inventurních zprávách a v zápisech likvidační komise. Pohyb majetku společnosti i nadále zahrnuje především nákup a prodej zboží , přičemž snížení objemu obchodní činnosti je zahrnuto do výnosů a nákladů . Snížení zůstatku krátkodobých pohledávek je i nadále ovlivněno vznikem společenství vlastníků jednotek jako právnických osob a otevřením účetních knih samostatně v účetnictví společenství, včetně přehlášení odběrných míst dodávky služeb a energií a zahájení samostatné fakturace na společenství. Zvýšení krátkodobých závazků ovlivňuje ostatní závazek vůči společenstvím vlastníků jednotek ,který zahrnuje výši prostředků společenství vedených na účtu správce, a který je odsouhlasen s účetnictvím jednotlivých společenství a evidován v dokladové inventuře společnosti. Vykázaný dlouhodobý majetek společnosti je udržován a podle zjištění inventarizačních komisí nemá společnost potřebu tvořit rezervy na opravy. Dlouhodobý hmotný, nehmotný a finanční majetek společnosti byl ověřen ke dni účetní závěrky řádnou inventarizací.
1.
Nákupy, prodeje a likvidace Společnost vyřadila v roce 2008 jako nefunkční majetek v pořizovací hodnotě 23.336,91 Kč a zůstatkovou hodnotou 0.
2.
Výsledky inventarizace
a) Fyzické inventarizace Fyzická inventarizace majetku byla provedena na základě příkazu č. 1/2008 ze dne 20.10.2008 k 30.11.2008. Inventarizační komise provedla inventuru hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku a drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve srovnání se stavem účetní evidence na příslušných účtech. Inventarizační komise nezjistily rozdíly mezi stavy skutečnými a účetními . b) Dokladová inventarizace V souvislosti s účetním uzavřením roku byla zpracována dokladová inventura, která je k dispozici v účtárně Real Flat s.r.o. Zlín a byla ověřena auditorem dne 17.4.2009. c) Inventarizace skladu, cenin a pokladny Inventura skladu byla provedena k 30.11.2008 dle příkazu č. 1/2008 ze dne20.10.2008 současně s fyzickou inventurou majetku. Inventarizace zásob zboží na skladě nezjistila rozdíl mezi stavem skutečným a účetním. Skladové rozdíly byly zaúčtovány do období 12/2008. Inventurou stavu pokladny a cenin nebyly zjištěny žádné rozdíly mezi stavem skutečným a účetním.
C.
Zaměstnanci a pracovněprávní vztahy
Počet zaměstnanců společnosti činí: 17 pracovníků , 2 dohody o pracovní činnosti, 17 dohod o provedení práce a 6 funkcionářů správní a dozorčí rady společnosti. Pracovněprávní vztahy společnosti se řídí zákoníkem práce a vnitřními předpisy . V souladu se sociálním programem umožňuje společnost zaměstnancům : - čerpání bezúročných půjček - příspěvek na stravování a na nákup stravenek - další sociální výhody Při dodržování předpisů BOZP se řídí platnými právními předpisy a nebyly zjištěny nedostatky ze strany společnosti. Společnost se při zabezpečení ochrany životního prostředí řídí platnými právními předpisy.
III.
Zpráva auditora
Bez výhrad ze dne 4.5.2009.
IV. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku společnosti Hospodářský výsledek za rok 2008
452.447,92 Kč
výplata podílů na zisku - 60 % tvorba - sociální fond tvorba - nerozdělený zisk
271.469,00 Kč 50.000,00 Kč 130.978,92 Kč
V. Činnosti společnosti v roce 2008 a v dalším období V roce 2008 společnost zajišťovala aktivity především v následujících oblastech činnosti: - běžná činnost spojená se zajišťováním správy společných částí domů společenství vlastníků jednotek ( SVJ) jako právnických osob na základě uzavřených mandátních smluv - realitní činnost v oblasti vyhotovení a evidence smluv o převodu do vlastnictví, převodu členských práv a povinností, vkladů na katastrální úřad a zpracování pojistných událostí - zajištění technické pomoci a stavebního dozoru u stavebních prací na bytových domech družstva a domech SVJ - nákupu a prodeje zboží ,především v sortimentu zboží a náhradních dílů značky Bosch a hutních materiálů - zahájení zpracování nové správy společenství vlastníků jednotek - nabídky a prezentace správy bytového fondu v oblasti nově postavených bytových domů a menších bytových družstev - zajištění prezentace v oblasti oprav a rekonstrukcí společných částí domů - SVJ včetně nabídek financování revitalizací panelových domů - převzetí správy nově postavených bytových domů v objemu cca 140 byt. jednotek - v oblasti správy dokončila převod všech datových souborů do nového programového vybavení v oblasti účetnictví společenství vlastníků jednotek a vyúčtování služeb Činnost společnosti v následujícím období roku 2009 je nutno zaměřit především na: - vyhodnocení zpracování všech datových souborů vztahujících se ke správě SVJ , včetně účetnictví - zajištění podkladů pro programové zpracování vyúčtování a evidence plateb a podílu nákladů na jednotlivé byty ve správě - vyhodnocení cenové úrovně za výkon správy domu ve vztahu ke konkurenčním firmám v regionu v souvislosti se zdanitelným plněním DPH - zajištění zpracování podkladů k jednotlivým žádostem Panel , úvěrových smluv a dotačního programu Zelená úsporám - zajištění vyškolení pracovníků pro oblast kontaktního pracoviště , především při výkonu přímé správy na domech a při přípravě ustavujících shromáždění při vzniku společenství vlastníků jednotek jako právnické osoby - stanovení a zajištění povinností při správě nemovitostí, které jsou upravovány novelizací zákonů a předpisů zejména v oblasti BOZP a PO v návaznosti na požadavky EU - zajištění převzetí dalších cca 150 bytových jednotek do správy a zajištění ustavujících shromáždění při vzniku společenství vlastníků jednotek jako právnické osoby - v návaznosti na vyhodnocení struktury dluhů - pohledávek za úhradami spojenými s užíváním bytů a na platnou legislativu zajistit vymáhání , včetně řešení náhradního bydlení - rozšíření nabídky činnosti společnosti v oblasti správy v regionu Zlín a dalších regionech - zajištění vyhodnocení vývoje činnosti v oblasti nákupu a prodeje zboží ve vztahu k poklesu objemu i k hospodářské krizi
VI. Tabulková část
tabulka č. 1 ROZVAHA ZA ROK 2008 ( v tis. Kč)
Aktiva celkem A B B. 1 B. II B.III B. III 1 C CI C. II C. III C. IV D
Pohl.za ups.vl.kapit. Dlouh.majetek Nehm dlouh.. majetek Hmot.dlouh. majetek Finanční dlouh.majet. Cenné papír. vklady Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Finanční majetek Ostatní aktiva
2008
2007
136177
125917
2008 Pasiva celkem A
Vlastní kapitál
136177 125917 6473
6279
700
700
849
882 3998
4659
5030
A. I
Základní kapitál
199
383
A. II.
Kapitál. fondy
4460
4647
A. III
Fondy ze zisku
A. IV.
Hv minulých let
4472
A. V
HV účet. období
452
B
Cizí zdroje
B. I
Rezervy
B. II
130995
120760
10945
13124
2007
699
128653
119544
Dlouhod. závazky
455
727
44713
52715
B. III
Krátkod. závazky
128198
118817
75337
54921
B. IV
523
127
B. IV 1
Bankov. úvěry, výp. Dlouhodob. bank. úvěry Ostatní pasiva
1051
94
C
Tabulka č. 2 VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT ZA ROK 2008 ( v tis. Kč) 2008
2007
I + II
Výkon a prodej zboží
58414
68828
I + II
Tržby za prodej zboží a služeb
58414
68828
II 2
Změna stavu vnitr. zás.vl.výroby
II 3
Aktivace
148
66
A+B +
Výkon.spotřeba a nákl.na prodané zboží Přidaná hodnota
C
Osobní náklady
E IV + V
49191
60549
9223
8345
7511
6813
Odpisy dlouh. majetku
370
338
168
296
III+VI+II+IV
Zúčt. rezerv, oprav. položek a časových rozl. Tvorba rezerv, oprav.položek a časových rozl. Provozní výnosy
298
298
D+F+I+J+H
Provozní náklady
2081
363
*
Provozní hospodářský výsledek
-609
833
I+XII
X+XI
Zúčt. rezerv, opr. položek a čas. rozl. výnosům. Tvorba rezerv, opr. pol. na fin. nákl. Finanční výnosy
1712
973
O
Finanční náklady
97
707
*
1061
- 134
XVI
Hosp. výsl. z fin. oper. včetně daně Hospodář. výsledek za běž. činnost Mimořádné výnosy
S+T
Mimořádné náklady
*
Mimořádný hospodářský výsledek Hosp. výsledek za účetní období
G
L+M
**
***
Ve Zlíně, květen 2009
452
699
452
699
