BYTSERVIS ZLÍN spol. s r.o. , Sokolská 622, Zlín, PSČ 760 01 --------------------------------------------------------------------------------------------------společnost zapsaná v obchodním rejstříku, vedeném Krajským soudem v Brně , oddíl C, vložka 13622 IČ: 499 71 590
VÝROČNÍ
ZPRÁVA
o hospodaření společnosti BYTSERVIS ZLÍN spol. s r.o. se sídlem ve Zlíně, Sokolská 622, PSČ 760 01
za rok 2008
Obsah: I. II.
Úvod Komentář A. 1. Hospodářský výsledek 2. Výnosy 3. Náklady B.
III. IV. V. VI.
Pohyb majetku 1. Nákupy, prodeje a likvidace 2. Výsledky inventarizací Zpráva auditora Návrh na rozdělení hospodářského výsledku Činnosti společnosti v roce 2008 a dalším období Tabulková část
I.
ÚVOD Společnost s ručením omezeným vznikla 31.12.1993 a předmětem činnosti společnosti je především provádění stavební činnosti , včetně udržovacích prací na stavbách, koupě a prodej zboží. Roční účetní závěrka společnosti byla sestavena dne 14.4.2009 daňovým poradcem a ověřena auditorem , jehož zpráva ze dne 4.5.2009 je součástí této zprávy. Výsledek hospodaření a tato zpráva byla projednána na valné hromadě společnosti.
II.
KOMENTÁŘ
A.
1. Hospodářský výsledek - Výkaz zisků a ztrát /tabulka č.2/ Hospodářský výsledek před zdaněním byl vykázán ve výši Hospodářský výsledek po zdanění činí za rok 2008 2. Výnosy - Výkaz zisků a ztrát /tabulka č. 2/ Výnosy celkem za rok 2008 celkem dosáhly výše: Členění výnosů: - staveb. činnost, opr. a údr. SBD z toho rekonstrukce stup. vodoměry, měřiče tepla a TRV elektropráce okna - okna revitalizace - okna ostatní stav. činnost - drobná údržba domy - stav.čin. opravy a údržba SVJ (rekonstr.,okna, elektro,stupačky) - staveb. činnost - ostatní - tech. pomoc, havarijní služba - prodej mater. zásob a hm. majetku - ostatní provozní a finanční výnosy
616.387,70 Kč. 451.327,70 Kč.
30.239,18 tis. Kč
14.110,34 tis.Kč 5.231,22 tis.Kč 178,36 tis.Kč 327,01 tis. Kč 5.266,18 tis. Kč 2.512,41 tis. Kč 735,42 tis. Kč 2.525,58 tis. Kč 2.512,09 tis. Kč 6.760,84 tis. Kč 538,57 tis.Kč 236,21 tis.Kč 307,72 tis.Kč
Snížení výkonů společnosti o cca 9 mil. Kč v roce 2008 ovlivnil především nižší objem realizovaných zakázek výměny oken pro domy SBD a nižší počet zakázek realizovaných pro domy SVJ. Zvýšení výnosů v oblasti finanční bylo ovlivněno výhodnými úrokovými sazbami v roce 2008. 3. Náklady - výkaz zisků a ztrát /tabulka č.2/ Náklady za rok 2008 dosáhly výše 29.787,85 tis.Kč a jejich podrobnější členění je uvedeno v tabulkové části této zprávy. Výše nákladů odpovídá snížení výkonů společnosti a vykazovanému výsledku .
B.
Pohyb majetku - Rozvaha /tabulka č.1/ Pohyb majetku je přehledně zachycen v tabulkové části a je dokladován v inventurních zprávách a v zápisech likvidační komise. Pohyb majetku společnosti zejména ovlivňuje účetní odpis dlouhodobého hmotného majetku vyřazením nebo prodejem , stav skladových zásob, zúčtování nedokončené výroby a pořízení a vyřazení hmotného majetku. Krátkodobé pohledávky vykázala společnost v objemu fakturace konce roku 2008. Krátkodobé závazky zaznamenaly snížení o 1890 tis. Kč a to v oblasti daňových závazků státu ,ve vyúčtování dohadných položek pasivních a vyúčtování přijatých záloh. Výše zůstatků účtů časového rozlišení zahrnuje náklady a výdeje časově související s rokem 2008. Nákupy, prodeje a likvidace Soupisy nakoupeného a prodaného majetku jsou založeny u fakturace na ekonomickém úseku a likvidace majetku po provedení fyzické inventarizace v roce 2008 uvedeného v likvidačním protokolu - nepoužitelný drobný hmotný majetek ve výši pořizovací ceny Kč 41.305,- a s nulovou zůstatkovou hodnotou. Vyřazení majetku bylo zaúčtováno v termínu do 31.12.2008. 2. Výsledky inventarizace a) Fyzické inventarizace Fyzická inventarizace majetku byla provedena na základě příkazu č. 1/2008 ze dne 20.10.2008 k 30.11.2008. Inventarizační komise provedla inventuru hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku a drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve srovnání se stavem účetní evidence na příslušných účtech. Inventarizační komise nezjistily rozdíly mezi stavy skutečnými a účetními a navrhují na základě návrhů na likvidaci zaúčtování vyřazení neupotřebitelných a zničených prostředků do 31.12.2008. b) Dokladová inventarizace V souvislosti s účetním uzavřením roku byla zpracována dokladová inventura, která je k dispozici v účtárně Bytservisu s.r.o. Zlín a byla ověřena auditorem dne 16.4.2009. c) Inventarizace skladu, cenin a pokladny Inventura skladových zásob byla provedena k 30.11.2008 dle příkazu č. 1/2008 ze dne 20. 10. 2008 současně s fyzickou inventurou majetku. Inventurou stavu pokladny a cenin nebyly zjištěny žádné rozdíly mezi stavem skutečným a účetním. C. Zaměstnanci a pracovněprávní vztahy Počet zaměstnanců společnosti činí: 21 Z toho 4 zaměstnanci THP, , 17 dělníků a 43 uzavřených dohod o provedení práce a 1 dohoda o pracovní činnosti. Společnost vykázala téměř 5 % nemocnost v oblasti stavební činnosti společnosti. Pracovněprávní vztahy společnosti se řídí zákoníkem práce a vnitřními předpisy . V souladu se sociálním programem umožňuje společnost zaměstnancům čerpání bezúročných půjček, příspěvek na stravování a na nákup stravenek a další . Dodržování předpisů BOZP probíhá v souladu s platnými předpisy. Společnost se při zabezpečení ochrany životního prostředí řídí platnými právními předpisy.
III. Výrok auditora Bez výhrad ze dne 4.5.2009.
IV. Návrh na rozdělení hospodářského výsledku společnosti Hospodářský výsledek za rok 2008
451.327,70 Kč
výplata podílů na zisku - 60% tvorba - sociální fond tvorba - nerozdělený zisk
270.797,00 Kč 30.000,00 Kč 150.530,70 Kč
V. Činnosti společnosti v roce 2008 a v dalším období V roce 2008 společnost působila v oblasti údržby , oprav a rekonstrukcí bytového fondu ve správě Budovatele SBD, což představuje 47 % celkového objemu výnosů, a bytového fondu společenství vlastníků jednotek ve správě společnosti REAL FLAT , což odpovídá 8% celkového objemu výnosů. V oblasti i výměny oken zaznamenala společnost téměř 50% pokles výkonů , přičemž důvodem je značný rozsah výměny oken při revitalizacích domů v předchozím období , a v oblasti stavební činnosti při rekonstrukci kotelen pro jiné právnické osoby zaznamenala společnost zvýšení objemu výkonů. Činnost pro bytové domy byla zajišťována v následujících oblastech stavebních prací: - provádění drobných oprav a údržby, včetně zajištění pohotovostní služby, ve společných prostorách bytových domů i v jednotlivých bytech uživatelů - provádění montáže termoregulačních ventilů, měřičů tepla a výměny otopných těles - rekonstrukce a opravy rozvodů vody v bytových domech - provádění rekonstrukce bytových jader na zakázku - výměna původních dřevěných oken v bytech za plastová okna - provádění oprav a rekonstrukcí domovních kotelen - zajištění subdodávek při revitalizaci panelových domů v objemu cca 150 bytových jednotek - provádění montáže poměrových měřidel studené a teplé vody v bytech V následujícím období roku 2009 bude činnost společnosti zaměřena především na: - zajištění zpracování a evidence kalkulací jednotlivých zakázek v novém programovém vybavení ve vztahu k materiálovým mzdovým nákladům a vyhodnocení v účetnictví. - zajištění provedení plošné výměny vodoměrů v bytech v souladu s platnou legislativou na domech ve správě družstva a SVJ. - průběžné zajištění instalace měřičů tepla v jednotlivých bytech na základě vyhodnocení efektivnosti měřeného tepla. - zajištění provedení rekonstrukcí rozvodů vody a kanalizace v bytových domech ve správě družstva ,pro společenství vlastníků jednotek a pro jiné právnické osoby. - zajištění činnosti v oblasti výměny plastových oken v návaznosti na celkové revitalizace domů SBD a SVJ. - rozšíření nabídky a provedení rekonstrukcí bytového jádra na zakázku, včetně zajištění ohlášení stavebních úprav na příslušném stavebním úřadu. - zajišťování drobných oprav v bytových domech včetně zajištění pohotovostní služby. - zajištění subdodavatelských prací při revitalizaci cca 400 bytových jednotek družstva . - rozšíření nabídek dodávek stavebních prací i mimo bytový fond družstva a SVJ. - zajištění vyhodnocení efektivnosti jednotlivých zakázek v položkách mzdových a režijních nákladů .
VI. Tabulková část
TABULKA č. 1 R O Z V A H A Z A R O K 2008 (v tis. Kč) 2008 2007
A B B.I B.II B.III B.III 1 C C.I C.II C.III C.IV D
Aktiva celkem Pohl.za ups.vl.kap. Stálá aktiva Nehm.dl.majet ek Hm. dlou.majetek Fin. investice Cen.pap. vklady Oběžná aktiva Zásoby Dlouhodob.po hl. Krátkod. pohled. Fin. majetek Ostatní aktiva
13302
2008
2007
Pasiva celkem
13302
19460
A
Vlastní kapitál
3919
3671
19460
1432
1306
A.I A.II
Základní kapitál Kapit. fondy
400
400
1432
1306
A.III
Fondy ze zisku
310
286
A.IV A. V
HV min. let HV účet. obd.
2758 451
2279 706
11819 4645
18130 5558
B B.I B.II
Cizí zdroje Rezervy Dlouh. závaz.
9363
11253
7025
10084
B.III
Krátk. závaz.
9363
11253
149 51
2488 24
B.IV B.IV1 C
Bank. úvěry, výp. Dlouh.bank.úv. Ostatní pasiva
20
4536
TABULKA č. 2 VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT ZA ROK 2008 (v tis. Kč.) 2008 2007 I + II
Výkony a prodej zboží
29695
39041
I + II 1
Tržby za prodej zboží a služeb
26874
42791
II. 2. II. 3. A+B +
Změna stavu vnitr.zás. vl. výroby Aktivace Výkon. spotřeba a nákl. na prod.zboží Přidaná hodnota
2821
-3750
20252 9443
29367 9674
C E IV. + V G+H III + IV + II
Osobní náklady Odpisy nehm. a hm. inv.majetku Zúčt.rezerv, opr. pol. a čas rozl. Tvorba rezerv, opr.pol. a čas. rozl. Jiné provozní výnosy
8727 199
8135 301
511
492
D+F+I+J *
Jiné provozní náklady Provozní hospodářský výsledek
427 601
770 960
I + XII L+M III + IX + X -XII + XIV + XV K+N+O+ P+R * ** XVI
Zúčt.rezerv, opr.položek a čas rozl. Výnosů Tvorba rezerv, opr.pol. na fin. nákl. Finanční výnosy
33
69
Finanční náklady
18
17
-150 451
-254 706
S+T
Mimořádné náklady
451
706
* ***
Hosp. výsl. z fin. operace včetně daně Hospodářský výsledek za běž. činnost Mimořádné výnosy
Mimořádný hospodářský výsledek Hospodářský výsledek za účetní období
Ve Zlíně , květen 2009
