OBEC TOPOLANY IČO: 00368784
Návrh závěrečného účtu obce Topolany za rok 2012 V souladu s § 17 zákona číslo 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v platném znění, předkládá obec Topolany závěrečný účet obce za rok 2012
Údaje o obci: Název IČO Adresa Telefon, fax Mobil starosta Číslo běžného účtu E-mail: E-mail starosta: Webové stránky: Datová schránka: Počet obyvatel k 1.1.2012 Počet obyvatel k 31.12.2012 Rozloha katastru obce Základní územní jednotka Číslo katastrálního území
Obec Topolany 00368784 Topolany 51, 682 01 Vyškov 517 362 508 725 111 495 1561340309/0800 ČS pobočka Vyškov
[email protected] [email protected] www.obectopolany.cz wkubj2k 303 306 451 ha 593630 767751
Pro volební období 11/2010 - 2014, 7 členné neuvolněné zastupitelstvo: Vladimír Kudlička Jitka Valová Vladimír Hudeček David Hýzl Jaroslava Sedláčková David Ševčík Jan Zapletal
Starosta: Místostarosta: Členové:
Veřejná zasedání zastupitelstva obce za rok 2012: Datum zasedání: 5.3. 16.5. 25.6. 3.9. 5.11. 27.12 Účast zastupitelů: 7 7 7 7 7 7 Účast obyvatel: 11 5 2 6 5 4
Vladimír Hudeček Ing. Robert Böhm David Hýzl Věra Hanáková Květoslav Vítek Kontrolní výbor: Předseda: David Ševčík Libor Hasala Renata Pavlincová Jar. Sedláčková Jan Zapletal Finanční výbor:
Předseda Členové:
Obecní kronika JSDH Topolany Obecní knihovna
Mgr. Marie Kudličková - kronikářka Vladimír Hudeček - velitel Jaroslava Sedláčková - knihovnice
Obecně závazné vyhlášky platné v roce 2012: O službách poskytovaných obcí Topolany za úhradu Řád veřejného pohřebiště Požární řád obce O závazných částech územního plánu obce Topolany O stanovení systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů a nakládání se stavebním odpadem na území obce Topolany 1/2011 O místním poplatku za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů 2/2011 O místních poplatcích 1/2012 Kterou se mění obecně závazná vyhláška č.2/2011, o místních poplatcích
13/2000 1/2002 2/2003 1/2006 3/2007
Pracovníci obce v roce 2012: 4 pracovní smlouvy 3 dohody o pracovní činnosti 10 dohod o provedení práce Pojištění majetku obce: Majetek obce je pojištěn u České pojišťovny Obec Topolany je členem: Svazku obcí Ivanovická brána Místní akční skupina Společná cesta Spolku pro obnovu venkova Svazu měst a obcí Svazu měst a samospráv ČR Zpracování agendy úřadu: Agenda úřadu je počítačově zpracována programem MUNIS, dodavatel TRIADA Spisová služba zpracovávána programem GINIS, dodavatel GORDIC Majetek obce pronájmy: Pronájem nebytových prostor: Budova bývalé školy č.p. 88, 1 smlouva na dobu neurčitou. Nádvoří obecního úřadu – parkování vozidel 1 smlouva na dobu neurčitou. 2 smlouvy na pronájem zemědělských pozemků – smlouva na dobu určitou 6 smluv na pronájem pozemků – smlouvy na dobu neurčitou Nájemné placené obcí: Pozemky p.č. 2640 a 2641 (hřiště – ročně 600,- Kč ) – majitel p. Slezák Jaromír, Topolany, smlouva na dobu neurčitou. Hospodářská činnost: Obec nevede hospodářskou činnost, veškeré peněžní operace byly účtovány v rámci rozpočtu. Daň z přidané hodnoty: Obec není plátcem DPH Účelové fondy: Obec nemá účelové fondy Příspěvkové organizace: V roce 2012 obec nezřídila žádnou příspěvkovou organizaci Rozpočet obce: Rozpočet byl vytvořen v souladu se zákonem č. 128/2000 Sb. o obcích a zákonem č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů. Byl vyvěšen od 14.2.2012 do 1.3.2012 a schválený Zastupitelstvem obce dne 5.3.2012. Do doby schválení rozpočtu obce pro rok 2012 bylo postupováno při hospodaření obce dle rozpočtového provizoria, schváleného Zastupitelstvem obce dne 28.12.2011.
Rozpočet obce Topolany na rok 2012 byl schválen usnesením Zastupitelstva obce č. 30 ze dne 5.3.2012 jako schodkový při porovnání příjmů a výdajů ve smyslu zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, v absolutní výši 5 397 100,00 Kč, z toho ve výdajové části:
běžné výdaje v objemu kapitálové výdaje v objemu
3 576 100,00 Kč 1 821 000,00 Kč
Do rozpočtu obce Topolany na rok 2012 byly zahrnuty transfery v celkové výši: 64 700,00 Kč - neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu – příspěvek na výkon státní správy ve výši: 64 700,00 Kč
Další část rozpočtu a to v objemu 2 629 800,00 Kč tvořily prostředky v rámci podílu obce na sdílených daních a vlastní nedaňové příjmy: - příjmy daňové ve výši - příjmy nedaňové ve výši - financování bylo rozpočtováno ve výši
2 419 600,00 Kč 210 200,00 Kč 2 702 600,00 Kč
Schválený rozpočet na rok 2012 byl upravován 8 rozpočtovými opatřeními. V rámci upraveného rozpočtu došlo k navýšení příjmů o částku 502 700,00 Kč. Celkové skutečné příjmy obce za rok 2012 činily
3 270 222,88 Kč
Celkové skutečné výdaje obce za rok 2011 činily
3 101 141,97 Kč
Struktura příjmů a výdajů rozpočtu, úpravy a skutečné plnění k 31.12.2012 Druhové třídění třída 1 – daňové příjmy třída 2 – nedaňové příjmy třída 3 – kapitálové příjmy třída 4 – přijaté dotace Příjmy celkem Příjmy celkem po konsolidaci
Schválený rozpočet r. 2012 2 419 600,00 210 200,00 0,00 64 700,00 2 694 500,00 2 694 500,00
Upravený rozpočet k 31.12.2012 2 646 700,00 239 800,00 0,00 310 700,00 3 197 200,00 3 197 200,00
Skutečnost k 31.12.2012 2 720 130,05 239 392,83 0,00 310 700,00 3 270 222,88 3 270 222,88
Druhové třídění třída 5 – běžné výdaje třída 6 – kapitálové výdaje Výdaje celkem Výdaje celkem po konsolidaci
Schválený rozpočet r. 2012 3 576 100,00 1 821 000,00 5 397 100,00 5 397 100,00
Upravený rozpočet k 31.12.2012 3 877 700,00 2 022 100,00 5 899 800,00 5 899 800,00
třída 8 – financování
2 702 600,00
2 702 600,00
Skutečnost k 31.12.2012 2 368 869,17 732 272,80 3 101 141,97 3 101 141,97 - 169 080,91
Členění celkových výdajů dle odvětvového členění paragraf
text
Rozpočet schválený 31.12.12
Rozpočet upravený k 31.12.12
Skutečnost k 31.12.12
1014 2212 2219 2221 2321 2333 3111 3113 3314 3319 3326 3341 3349 3399 3412 3419 3429 3631 3632 3635 3639 3721 3722 3745 4312 4329 4349 5212 5512 6112 6115 6171 6310 6399
Deratizace Silnice Ost. záležitosti pozemních komunik. Provoz veřejné silniční dopravy Odvádění a čišt. Odpadních vod … Úpravy drobných vodních toků Předškolní zařízení Základní školy Činnost knihovnická Ost. záležitosti kultury – kronika Poř.,zach. a obn.hodnot míst.kult… Rozhlas a televize Zpracování zpravodaje obce Kultura Sportovní zařízení v majetku obce Tělovýchova Zájmová činnost …. Veřejné osvětlení Pohřebnictví Územní plánování Komunální služby Sběr a odvoz nebezpeč. Odpadu Sběr a odvoz komunál. Odpadu Péče o veřejnou zeleń Odborné sociální poradenství Ost. sociální péče … Soc. péče a pomoc … Ochrana obyvatelstva Požární ochrana Zastupitelstvo obce Volby do zastupitelstev ÚSC Činnost místní správy Služby peněžních ústavů Ost.finanční operace
8000,00 22000,00 110000,00 16200,00 212400,00 40000,00 0,00 204000,00 43300,00 4800,00 153000,00 7200,00 2900,00 38000,00 5900,00 55000,00 1000,00 273000,00 19000,00 100000,00 2306400,00 8000,00 150000,00 41000,00 2000,00 2200,00 25000,00 50000,00 219400,00 327300,00 0,00 838800,00 10000,00 101300,00
8000,00 16700,00 150000,00 16200,00 212400,00 55900,00 3300,00 213300,00 46000,00 4800,00 168000,00 7200,00 2900,00 46300,00 5900,00 61200,00 1000,00 273000,00 19000,00 91100,00 2567000,00 8000,00 150000,00 89300,00 2000,00 2200,00 25000,00 50000,00 287900,00 327300,00 20000,00 857600,00 10000,00 10130000
7680,00 390,00 116420,20 16150,00 12336,00 55860,00 3252,00 188694,00 42045,50 4800,00 7082,00 1919,00 2790,00 46054,90 2900,00 60786,85 1000,00 115426,20 11193,00 0,00 821964,60 6929,00 138190,00 72632,00 2000,00 2200,00 0,00 0,00 214943,00 316603,60 11298,00 707374,62 8957,50 101270,00
CELKEM
5397100,00
5899800,00
3101141,97
Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na obecním úřadě u účetní úřadu (výkaz FIN 2-12, rozvaha, příloha a výkaz zisků a ztrát). Stav finančních prostředků na základním běžném účtu k 31.12.2012 2 871 749,64 Kč
Zastupitelstvo obce schválilo v roce 2012 rozpočtový výhled na období 2013 – 2014 Text
rok 2013 Kč Počáteční stav peněžních prostředků k 1.1. 110 000,00
rok 2014 Kč 100 000,00
Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté dotace Příjmy celkem po konsolidaci Konsolidované příjmy celkem
2 519 600,00 210 200,00 2 729 800,00 2 839 800,00
2 619 000,00 211 000,00 2 830 000,00 2 930 000,00
Třída 5 Běžné neinvestiční výdaje Třída 6 Kapitálové /investiční/ výdaje Výdaje celkem po konsolidaci Konsolidované výdaje celkem Hotovost na konci roku
2 539 800,00 200 000,00 2 739 800,00 2 739 800,00 100 000,00
2 600 300,00 229 700,00 2 830 000,00 2 830 000,00 100 000,00
Třída 1 Třída 2 Třída 3 Třída 4
Finanční vypořádání dotací s Krajským úřadem Jihomoravského kraje Dotace do rozpočtu obce za rok 2012 činily celkem 246 000,00 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2012 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány. Nevyčerpané finanční prostředky z dotací: -na volby do krajského zastupitelstva v roce 2012 ve výši 7 702,00 Kč byly vráceny na účet Jihomoravského kraje dne 4.2.2013 -na volbu prezidenta ČR v roce 2012 ve výši 1000,00 Kč byly vráceny na účet Jihomoravského kraje dne 4.2.2013 Poskytovatel ÚZ KÚJMK 551 Brno KÚJMK 341 Brno MF ČR MF ČR ÚP Vyškov Celkem:
Účel Položka Rozpočet Čerpání Vratka Nákup přenosné 4222 60000,00 60000,00 motorové stříkačky Nákup sekacího 4222 150000,00 150000,00 zařízení s příslušenstvím
98193 Volby do kraj. 4111 Zastupitelstva 98008 Volba prezidenta ČR 4111 v roce 2012 13234 VPP 4116
19000,00
11298,00
7702,00
1000,00
0,00
1000,00
16000,00 16000,00 246000,00 237298,00 8702,00
Dotační program JMK na požární techniku a věcné prostředky… Poskytovatel: Jihomoravský kraj Název dotačního programu: Na požární techniku a věcné prostředky k řešení mimořádných událostí jednotek sborů dobrovolných hasičů měst a obcí Název projektu: Nákup přenosné motorové stříkačky Číslo smlouvy: 13337/12/OKH Dotace ve výši: 60 000,00 Kč Podíl obce: 78 600,00 Kč Celkové náklady: 138 600,00 Kč Poskytnutí dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje Poskytovatel: Jihomoravský kraj Název dotačního programu: Zkvalitnění sportovního prostředí v Jihomoravském kraji Název projektu: Nákup sekacího zařízení s příslušenstvím Číslo smlouvy: 014474/12/OŠ Dotace ve výši: 150 000,00 Kč Podíl obce: 143 880,00 Kč Celkové náklady: 293 880,00 Kč Volby do krajského zastupitelstva v roce 2012 Poskytovatel: MF ČR prostřednictvím Jihomoravského kraje Název dotačního programu: Volby do krajského zastupitelstva Čj.: MF-88701/2012/12-121 Dotace ve výši: 19000,00 Kč Čerpání: 11298,00 Kč Nevyčerpáno: 7702,00 Kč Volba prezidenta ČR v roce 2012 Poskytovatel: MF ČR prostřednictvím Jihomoravského kraje Název dotačního programu: Volba prezidenta ČR Čj.: MF-117419/2012/12/-121 Dotace ve výši: 1000,00 Kč Čerpání: 0,00 Kč Nevyčerpáno: 1000,00 Kč Poskytnuté finanční a věcné dary: Poskytovatel: Obec Topolany Finanční příspěvek ve výši: 2 000,00 Kč Věcné dary ve výši: 921,00 Kč Obec Topolany poskytla: Neinvestiční transfery 1. Neinvestiční transfer Obci Hoštice-Heroltice na provoz MŠ (předškoláci)ve výši 3252,-Kč 2. Neinvestiční transfer Obci Moravské Prusy na žáky ZŠ ve výši 1 772,- Kč 3. Neinvestiční transfer Městu Vyškov na žáky ZŠ ve výši 176 202,-Kč 4. Neinvestiční transfer Obci Hoštice-Heroltice na žáky ZŠ ve výši 10 720,- Kč
Ostatní neinvestiční transfery 1. Ostatní neinvestiční transfer – TJ Sokol Topolany ve výši 50 000,- Kč 2. Ostatní neinvestiční transfer – Spolku pro obnovu venkova ve výši 2 000,- Kč 3. Ostatní neinvestiční transfer – svazku obcí Ivanovická brána ve výši 8 900,- Kč 4. Ostatní neinvestiční transfer - Svazu měst a obcí ČR ve výši 2 781,40Kč 5. Ostatní neinvestiční transfer - Svazu měst a samospráv ve výši 1 323,- Kč 6. Ostatní neinvestiční transfer – Paprsku Vyškov ve výši 2 600,- Kč 7. Ostatní neinvestiční transfer – Charitě Vyškov ve výši 600,- Kč 8. Ostatní neinvestiční transfer – Piafa Vyškov ve výši 600,- Kč 9. Ostatní neinvestiční transfer – Polid Trutnov ve výši 200,- Kč 10. Ostatní neinvestiční transfer – TJ Zora Praha ve výši 200,- Kč 11. Ostatní neinvestiční transfer – Český svaz včelařů Vyškov ve výši 1 000,- Kč 12. Neinvestiční transfer církvím – Římskokat. farnost Topolany ve výši 7 082,-Kč Poskyt.neinvest.příspěvky a náhrady 1. Poskyt.neinvest.příspěvky a náhrady – OSA ve výši 1219,00 Kč Následná kontrola byla provedena u 2 příjemců, a to u: - TJ Sokol Topolany - poskytnutý ostatní neinvestiční transfer použila tato organizace na dokončení fasády, provedení izolace a drenáže budovy TJ Sokol - Římskokatolické farnosti Topolany – poskytnutý neinvestiční transfer byl použit na opravu střechy kostela - Další ostatní neinvestiční transfery malého objemu byly poskytnuty mimo území obce u těchto organizací nebyla kontrola provedena.
Majetek obce: Inventarizace majetku, pohledávek a závazků byla provedena ke dni 31.12.2012. Zahájena byla dne 2.1.2013 a ukončena 16.1.2013, inventarizačními komisemi ve složení: pro OÚ Jitka Valová, Jan Zapletal, Věra Zahradníková, pro knihovnu David Ševčík, David Hýzl, Jaroslava Sedláčková, pro SDH Vladimír Hudeček, Jaromír Slezák, Aleš Hasala. Hlavní inventarizační komise ve složení Jitka Valová, David Ševčík,Věra Zahradníková, Vladimír Kudlička porovnala veškeré skutečnosti s účetní evidencí a doporučila zastupitelstvu obce ke schválení. Zpráva o inventarizaci majetku, pohledávek a závazků za rok 2012 byla projednána dne 6.3.2013 a schválena Zastupitelstvem obce, usnesením č. 11/2013. Údaje o hospodaření s majetkem obce k 31. 12. 2012 Účet Druh majetku 018 019 021 028
DDNM Dlouh.nehm.majetek Stavby DDHM
Stav k 01.01.2012 84 925,30 192 816,00 25 884 769,06 1 308 591,25
Přírůstky
296 796,20 76 843,00
Úbytky
Stav k 31.12.2012 84 925,30 192 816,00 26 181 555,26 1 385 434,25
031 041 042 069
Pozemky Nedokončený DNM Nedokončený DHM Ost.dlouh.fin.majetek
5 113 374,45 14 400,00 195 590,00 2 992 030,00
5 560,00
2 500,00
732 272,80 734 816,20
5 116 434,45 14 400,00 193 046,60 2 992 030,00
041 - Nedokončený DNM ( v Kč ) Variantní studie areálu obecního úřadu
14 400,00
042 - Nedokončený DHM ( v Kč ) Projektová dokumentace vodovodní a kanalizační přípojka – budova SDH Společenský dům Projektová dokumentace - Prodloužení vodovodního řadu 4 k budově SDH
12 434,00 Kč 155 641,60 Kč 24 971,00 Kč
069 - Cenné papíry ks Tržní hodnota Zástavní právo akcie Vodovody a kanalizace Vyškov 2880 2 880 000,00 Kč NE akcie Respono Vyškov 10 112 030,00 Kč NE Cenné papíry celkem 2 992 030,00 Kč Podrozvahové účty Účet Druh majetku 902 911
Stav k Přírůstek Úbytek Stav k 1.1.2012 31.12.2012 Jiný drobný hmotný majetek 402 061,53 4 805,00 406 866,53 Odepsané pohledávky 89 469,00 89 469,00
Pohledávky E.ON České Budějovice – 1000,- Kč za věcné břemeno Poskytnuté zálohy V celkové výši 137 320,- Kč poskytnuto: JMP Brno záloha na plyn E.ON České Budějovice záloha elektřinu, Moraviapress Břeclav záloha na Sbírky zákonů ČR Závazky – neuhrazené faktury Jedná se faktury došlé v roce 2013, ale vztahující se k roku 2012 ve výši 40 333,18 Kč Oceňování majetku a závazků v cizí měně Není stanoveno, žádné platby nebyly pořizovány v cizí měně. Odpisy Účetní jednotka v roce 2012 poprvé použila odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku u účtů 019, 021, 022 dle odpisového plánu. Odpisy se provádí rovnoměrným způsobem, k rozvahovému dni , tj. k 31.12.2012 (roční). V roce 2012 byly provedeny odpisy z majetku ve výši 600 386, Kč a odpisy majetku z dotací 12 171,- Kč
Komentář k pohybům dlouhodobého majetku: - účet 021 Stavby – byl vybudován nástupní ostrůvek s autobusovou čekárnou a rozšířeno veřejné osvětlení - účet 022 Samostatné movité věci - byl zakoupen žací stroj a přenosná motorová stříkačka -účet 028 DDHM – byl zakoupen počítač s příslušenstvím, letecký panoramatický snímek obce, stolní fotbal, odpadkový koš kulatý vymývaný se stříškou, snímač čárových kódů, telefon s faxem, keramický znak bronz lazura, 2 smaltované znaky oválné -účet 031 Pozemky – byl koupen pozemek p.č. 1516/11 o výměře 16 m2 -účet 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek – byly uhrazeny faktury za projektové dokumentace na společenský dům Výsledek hospodaření Je tvořen náklady a výnosy – výkaz zisku a ztrát. Náklady celkem
3 035 533,87 Kč
Výnosy celkem
3 079 317,36 Kč
Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění
197 303,49 Kč 43 783,49 Kč
V roce 2012 obec: Neměla majetkovou účast na podnikání jiných subjektů Neposkytla žádné půjčky dalším subjektům Nemá zastavěný majetek Neměla úvěr Ukazatel dluhové služby je 0% Účetní závěrka za rok 2012 Zastupitelstvo obce Topolany dne 6.3.2013 usnesením č. 12/2013 schválilo účetní závěrku obce Topolany za rok 2012. Přezkoumání hospodaření obce Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření, které proběhlo dne 8.listopadu 2012 a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření, které se uskutečnilo dne 18.dubna 2013.
Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě žádosti a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon o přezkoumávání hospodaření). Přezkoumání vykonal kontrolor pověřený KÚJMK Brno. Zvěr kontrolora : Při přezkoumání hospodaření obce Topolany za rok 2012 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 je přílohou k závěrečnému účtu. Dodatek Nedílnou součástí celoročního hospodaření obce jsou účetní výkazy. Kontrola hospodaření je věcí veřejnou, tudíž má každý občan naší obce možnost do účetních výkazů nahlédnout. S celým obsahem závěrečného účtu je možné se seznámit v kanceláři Obecního úřadu v Topolanech ve dnech pondělí a středa od 17:30 – 19:30 hod. a nebo na elektronické úřední desce, která je umístěna na webové stránce obce: www.obectopolany.cz Součástí závěrečného účtu obce Topolany jsou přílohy: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 FIN 2-12 za rok 2012 Rozvaha za rok 2012 Výkaz zisků a ztrát za rok 2012 Přílohy účetní závěrky za rok 2012
Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané uplatnit písemně do 26.června 2013 nebo ústně na zasedání zastupitelstva obce dne 26.června 2013. Zpracovala: Zahradníková Věra, účetní Otisk razítka: Vladimír Kudlička, v.r starosta Vyvěšeno: 4.6.2013 Sňato: Vyvěšeno na www: 4.6.2013 Sňato z www: Schváleno zastupitelstvem obce dne: ………………… usnesením č. …………………
