Návrh Závěrečného účtu obce Dyje za rok 2011 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE
D Y J E ZA ROK 2011
(§ 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů)
Název: Právní forma: Předmět činnosti: IČ: Rozvahový den:
Obec Dyje Sídlo: Obecní úřad Dyje 128 Obec – územně samosprávný celek stanoveno předpisem 128/2000 Sb. 00600326 31. 12. 2011
Obec hospodařila v I. čtvrtletí roku 2011 podle Rozpočtového provizoria na I. čtvrtletí 2011, jehož pravidla byly schváleny v zastupitelstvu obce dne 22.12.2010, usnesení č. 3. Dne 30.3.2011 byl usnesením č. 8 schválen v zastupitelstvu obce Rozpočet Obce Dyje na rok 2011 ve výši 6 352 000,- Kč jako schodkový, vyrovnán přebytkem hospodaření z minulých let. Návrh rozpočtu byl vyvěšen na úřední desce od 11.3.2011 do 28.3.2011. Během roku byl rozpočet navýšen v příjmech a výdajích o 187.200,00 Kč, na 6 539 200,00 Kč. Úprava rozpočtu proběhla na základě čtyřech rozpočtových opatření. Rozpočtové opatření : č. 1 – schváleno v ZO dne 25.05.2011, usnesení č. 16 č. 2 – schváleno v ZO dne 31.08.2011, usnesení č. 9 č. 3 – schváleno v ZO dne 29.09.2011, usnesení č. 10 č. 4 – schváleno v ZO dne 21.12.2011, usnesení č. 11 1. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2011 (údaje jsou v Kč) Schválený Rozpočet Třida 1 – Daňové příjmy
Rozpočtová opatření
Upravený Rozpočet
Plnění k 31.12.2011
% plnění k upravenému rozpočtu
3 493 000,00
x
3 493 000,00
3 686 310,33
105,53
Třída 2 – Nedaňové příjmy
95 600,00
x
95 600,00
113 386,26
118,60
Třída 3 – Kapitálové příjmy
x
x
x
750,00
Třída 4 – Přijaté dotace (transfery)
85 100,00
187 200,00
Příjmy celkem po konsolidaci
3 673 700,00
187 200,00
Třída 5 – Běžné výdaje
5 740 200,00
194 800,00
Třída 6 – Kapitálové výdaje Výdaje celkem po konsolidaci SALDO Příjmy - výdaje
611 800,00 6 352 000,00
- 7 600,00 187 200,00
272 300,00
x
272 175,00
99,95
3 860 900,00
4 072 621,59
105,48
5 935 000,00
3 458 447,99
58,27
604 200,00
591 639,00
97,92
6 539 200,00
4 050 086,99
61,94
22 534,60
-0,84
- 2 678 300,00
0,00
- 2 678 300,00
Přijaté úvěry a půjčky
0,00
x
0,00
0,00
x
Splátky úvěrů
0,00
x
0,00
0,00
x
Třída 8 - Financování
Prostředky minulých let
2 678 300,00
x
2 678 300,00
- 22 534,60
-0,84
Financování celkem
2 678 300,00
x
2 678 300,00
- 22 534,60
-0,84
Daňové příjmy činily 105,53 % z rozpočtovaných na r. 2011. Nedaňové příjmy byly plněny na 118,60 %: vráceny přeplatky na zálohách za spotřebované energie, příjmy za věcná břemena od E.ON Distribuce ČR, příjmy z úroků, odměny za tříděný odpad. Kapitálové příjmy – zahrnují příjmy z prodeje pozemků. Běžné výdaje naplněny na 58,27% – nečerpány výdaje na ochranu obyvatelstva před povodněmi, dále byly úspory rozpočtovaných výdajů na udržení chodu hřbitova, nevyčerpány výdaje na požární ochranu,komunální služby, nečerpány náhrady mezd v době nemoci, výdaje na konzultační, poradenské služby a opravy na OÚ. Kapitálové výdaje – pořízení Změny č.4 ÚPO, nákup měřiče rychlosti, instalace retardérů, investiční výdaje na školní jídelnu ZŠ Tasovice. Rozpočtovým opatřením bylo začleněno 187 200,- Kč, tj. dotace na sčítání lidu, finanční podpora na opravy komunikací v obci a pořízení Změny č. 4 ÚPO od Jihomoravského kraje. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na Obecním úřadu v Dyji (výkaz FIN 2-12 k 12/2011, rozbor čerpání příjmů, výdajů, Rozvaha 12/2011 a Výkaz zisků a ztrát 12/2011) nebo způsobem umožňujícím dálkový přístup na elektronické úřední desce.
1
2. Údaje o stavu a vývoji finančních prostředků a majetku obce
Výsledek hospodaření k 31.12.2010
6.529.970,06 Kč
Saldo příjmů a výdajů k 31.12.2011
22.534,60 Kč
Výsledek hospodaření k 31.12.2011
6.552.504,66 Kč
Stav finančních prostředků k 31.12.2011 v Kč 231 0041 – ZBÚ u Komerční banky Pokladna CZK Obec Dyje nemá zřízen další bankovní účet. Obec Dyje nemá žádný úvěr, ani půjčku.
6.552.504,66 Kč 0,-- Kč
Daňové příjmy - daně z příjmů, zisku, kapit. výnosů - DPH - daně a poplatky ze psů, popelnic, správní - daně z nemovitostí
1.358.320,97Kč 1.280.174,54Kč 214.819,-- Kč 832.995,82Kč
Kapitálové příjmy - z prodeje pozemků
750,-- Kč
Nedaňové příjmy - z poskytování služeb - z věcných břemen - z pronájmu pozemků, hrobových míst - příjmy z úroků od KB - nekapit. příspěvky a náhrady (EKO-KOM, pes, popelnice apod.) přeplatky na zálohách za energie
34.314,28Kč
Neinvestiční přijaté transfery - ze SR souhrnný dotační vztah - ze všeobecné pokl. správy (sčítání lidu) - z Jihomoravského kraje
82.800,--Kč 2.223,--Kč 187.152,--Kč
Investiční výdaje - záloha na nový Územní plán - pořízení Změny č. 4 ÚPO - pořízení dvou měřičů rychlosti - silniční retardéry - schody k RD Břoušková - investiční transfer na ŠJ Tasovice
60.000,-- Kč 37.152,-- Kč 143.040,--Kč 97.472,--Kč 7.100,--Kč 246.875,--Kč
Neinvestiční výdaje - nákup DHM - nákup programového vybavení - dopravní obslužnost IDS JMK - oprava komunikací - opravy VO, opravy strojů - běžné výdaje (nákupy a služby) na zajištění chodu obce - na odvody, platy, odměny ZO a dohody - neinvestiční transfery nezisk.org. - neinvestiční transfery obcím, veřej. rozpočtům
5.000,-- Kč 1.000,-- Kč 27.581,-- Kč 45.490,98Kč
37.372,-- Kč 11.168,40Kč 20.700,-- Kč 1.408.296,--Kč 16.974,-- Kč 722.353,59Kč 986.297,-- Kč 74.613,-- Kč 180.674,-- Kč
Podrobnější rozepsání příjmů a výdajů roku 2011 bylo projednáno na zasedání zastupitelstva obce dne 24.1.2012 v bodu č 7. Inventarizace majetku k 31.12.2011 Na základě Plánu inventur k provedení řádné inventarizace majetku a závazků obce za rok 2011, který stanovil starosta obce dne 30.11.2011, byla provedena inventarizace fyzická a dokladová se stavem k 31.12.2011. Inventura fyzická ukončena 15.1.2012, inventura dokladová ukončena 20.1.2012. Byly vypracovány inventurní soupisy majetku a přílohy k inventarizačním položkám, včetně soupisu pohledávek a závazků a přiloženy výpisy z KN: LV 10001, LV 1005 ze dne 30.12.2011. Ústřední inventarizační komise předala Inventarizační zprávu starostovi dne 31.1.2012. Stav inventarizace k 31.12.2011 byl projednán a schválen v ZO dne 29.2.2012 v bodu č. 5.
2
Přehled o pohybu majetku obce Dyje v roce 2011
Druh majetku
Pořízeno (Kč)
Programové vybavení EMA Změna č. 4 ÚPO Mobilní telefon SIEMENS C70
Vyřazeno z důvodu (Kč)
vlastní zdroje
dotace
11.168,40 37.152,--
37.152,--
bezúplatně
prodeje
daru
6.835,-51.400,--
Drobný hmotný majetek bývalá MŠ - celkem za položky Drobný hmotný majetek bývalá ŠJ v MŠ - celkem za položky Drobný hmotný majetek Knihovna - lampa, věšák, páska Drobný hmotný majetek SDH -2 ks hadice C
Schody k RD Břoušková Zpomalovací retardéry 4 ks Ukazatele rychlosti 2 ks Motorová sekačka HONDA Odpadkový koš plastový Panoramatický snímek obce 2 ks Skartovací stroj Venkovní sněhulák vánoční Stojan na kola Pozemek p.č.88/4 k.ú.Dyje
nefunkčnosti
39.801,-480,-5.600,-14.707,-97.472,-143.040,-16.990,-2.124,-8.000,-5.211,-2.347,-2.700,-420,--
Nedokončený DHM: - vyřízeno v r. 2009, 2011stavební povolení 3.300,- Kč na výstavbu nového chodníku v obci. - záloha na pořízení nového ÚP Dyje 60.000,- Kč poskytnuta projektantovi 3. Poskytnuté dotace obcím a veřejným rozpočtům územní úrovně a příspěvky organizacím
Obec Dyje je členem těchto sdružení a poskytla jim roční příspěvek ve výši: - Zájmové sdružení VaK Znojemsko 4.000,-- Kč Obec Dyje uhradila částku na neinvestiční výdaje školám ve výši: - Základní škola Tasovice
137.217,-- Kč
Obec Dyje uhradila částku na investiční výdaje ŠJ Tasovice ve výši: - Školní jídelna Tasovice
246.875,-- Kč
Obec Dyje na základě Veřejnoprávní smlouvy s Městem Znojmem: - za odhlášení z trvalého pobytu, přestupky
0,-- Kč
Obec Dyje přispěla v roce 2011 těmto organizacím (neinv.transfery): - Okresní sdružení hasičů Čech, Moravy a Slezska - TJ Sokol Dyje - Kostel Sv.Jana Nepomuckého v Dyji - ZŠ Tasovice – dar na ples - Asociace žen Dyje - JSDH
413,-- Kč 50.000,-- Kč 20.000,-- Kč 1.506,-- Kč 3.000,-- Kč 1.200,-- Kč
4. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně
Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2011 je zpracován v tabulce v Kč: Poskytovatel
ÚZ
Položka
Rozpočet
Skutečnost
Čerpání
%
Dotace na Sčítání lidu, domů a bytů
4111
2.300,00
2.223,00
0,00 *
0,00
00363
Investiční dotace na pořízení Změny č. 4 ÚPO
4222
37.200,00
37.152,00
37.152,00
100,00
00221
Neinvestiční dotace na opravu místních komunikací v obci
4122
150.000,00
150.000,00
150.000,00
100,00
Ministerstvo vnitra přes Jihomoravský kraj
98005
Jihomoravský kraj Jihomoravský kraj
Účel
Dotace z MV a přijaté transfery z kraje v roce 2011 činily celkem
189.375,00 Kč
* Nevyčerpané finanční prostředky z dotace na sčítání lidu roku 2011 (UZ 98005) byly vráceny dne 10.1.2012 prostřednictvím Jihomoravského kraje do státního rozpočtu.
3
Ze státního rozpočtu obec obdržela částku 82.800,-Kč jako příspěvek na výkon státní správy pro rok 2011. Bylo provedeno finanční vypořádání minulých let mezi obcí a krajem ve výši 12.884,00 Kč (vratky dotací z roku 2010), finanční prostředky vráceny - položka 5366. Ostatní poskytnuté finanční transfery byly vyčerpány v plné výši a řádně vyúčtovány danému poskytovateli. 5. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011
Přezkoumání hospodaření obce provedl Krajský úřad Jihomoravského kraje, odbor kontroly - oddělení přezkumu obcí, BRNO, na základě žádosti obce ze dne 2.2.2011. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínu 13.10.2011 (dílčí přezkoumání) a dne 1.3.2012 (konečné přezkoumání - zpracování závěrečné zprávy). Závěr zprávy: při přezkoumání hospodaření obce Dyje za rok 2011 nebyly zjištěny chyby a nedostatky. (§ 10 odst. 3 písm. a), zákona č. 420/2004 Sb.) Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce Dyje za rok 2011 je přílohou k závěrečnému účtu. 6. Vedení účetnictví
Obec Dyje zpracovává účetnictví programem GORDIC s.r.o. Jihlava a vede účetnictví v plném rozsahu. Obec Dyje v roce 2011 neprovozovala hospodářskou činnost a nebyla plátcem DPH. Obec Dyje v roce 2011 neměla vytvořen žádný fond. Obec Dyje nemá zřízenou příspěvkovou organizaci.
V Dyji dne 6.4.2012 Vypracovala: Ivona Bětíková
Předkládá starosta obce: Jiří Staněk
…………………………………………
.………………………………….………
Příloha: 1. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Dyje za rok 2011 2. Plnění příjmů a výdajů rozpočtu obce za r. 2011 (výkaz FIN 2-12 za 12/2011) 3. Rozvaha 12/2011,Výkaz zisků a ztrát 12/2011, Příloha 12/2011 4. Inventarizační zpráva za rok 2011 5. Vyúčtování dotací 2011 - tabulky Vzhledem k obsáhlosti příloh č. 2-5 jsou Přílohy k nahlédnutí v úřední hodiny v kanceláři Obecního úřadu Dyje a zveřejněny způsobem umožňující dálkový přístup na elektronické úřadní desce OÚ.
Vyvěšeno dne:
06.04.2012
Sňato dne:
23.04.2012
Na elektronické úřední desce zveřejněno: od 06.04.2012 do 25.04.2012
Připomínky k návrhu Závěrečného účtu obce Dyje za rok 2011 mohou občané uplatnit písemně na Obecním úřadě v Dyji, nebo ústně na zasedání ZO, konaného dne 25.04.2012 v 19.00 hodin na obecním úřadě. Po projednání a schválení Návrhu závěrečného účtu zastupitelstvem obce Dyje se tento návrh stává ZÁVĚREČNÝM ÚČTEM OBCE DYJE ZA ROK 2011.
4
Schvalovací doložka: Projednání v zastupitelstvu obce dne 25.4.2012. Schváleno zastupitelstvem obce dne 25.4.2012, usnesením č. 6. Usnesení: Zastupitelstvo obce jednohlasně schválilo Závěrečný účet obce Dyje za rok 2011, jehož součástí je zpráva o hospodaření obce – auditem za rok 2011. Souhlasí s celoročním hospodařením a to bez výhrad.
…………………………….. místostarosta obce
…………………………… starosta obce
5
