NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU MĚSTYSE ŠTĚPÁNOV NAD SVRATKOU ZA ROK 2015, IČO: 00295558 - dle § 17 zákona č.250/2000 Sb., o rozpočt.pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů - dle § 43 zák.128/2000 Sb. ke schválení zastupitelstvem městyse Štěpánov nad Svratkou do 30.6.2016 Plnění rozpočtu roku 2015: Rozpočet na rok 2015 byl schválen na zasedání zastupitelstva městyse Štěpánov nad Svratkou dne 10.12. 2014 ve výši příjmů 9 418 633 Kč a výdajů 10 975 370 Kč. K vyrovnání rozpočtu je použita část finančních prostředků z bankovního účtu (1 556 737 Kč). Rozhodnutím č. 7 předsedy Poslanecké sněmovny ze dne 24.01.2014 je obci Štěpánov nad Svratkou stanoven titul městys . Od tohoto data se mění název subjektu : Městys Štěpánov nad Svratkou V roce 2015 bylo celkem 10 rozpočtových opatření schválených zastupitelstvem a radou městyse. Zasedání zastupitelstva městyse v roce 2015: 10.3.2015; 10.6.2015; 9.9.2015; 1.10.2015; 12.11.2015; 15.12.2015 Rozpočet schválený
+
Rozpočet po změnách k 31.12. 2015:
na straně příjmů 9 418 633 Kč na straně výdajů 10 975 370 Kč
11 933 695,30 Kč 14 786 318,80 Kč
Údaje roční hospodaření k 31.12.2015
- čerpáno z účetní sestavy Fin 2-12 M za ÚSC Základní běžný účet: Česká spořitelna a.s. : č.1622075319/0800 Česká národní banka : č.94 - 6711751/710 - povinně zřízen v únoru 2013 na příjmy dotací ze státního rozpočtu Účet - název 231 100 - ČS 231 200 - ČNB CELKEM
stav 1.1.2015
stav 31.12.2015
8 624 824,66
5 747 163,96
641,10
463,30
8 625 465,76
5 747 627,26
Zůstatek pokladní hotovosti / účet 262 / k 31.12.2015 - 0 Kč. Městys Štěpánov nad Svratkou nemá k 31.12.2015 dluh vůči jiné osobě formou úvěru nebo půjčky. Městys Štěpánov nad Svratkou má od Ministerstva pro místní rozvoj ČR zřízeno zástavní právo na nemovitost čp.9 v k.ú. Štěpánov nad Svratkou do 1.11.2035 ( doba 20 let). Od 1.3.2010 jsme plátci DPH na plnění, která jsou předmětem daně. Výkon veřejné správy není ekonomická činnost, není předmětem daně.
1
Údaje v Kč
Schválený rozpočet Rozpočet po změnách
Stav k 31.12.2015
Čerpání v %
Třída 1 Daňové příjmy
7 680 750,00
8 599 702,00
8 465 163,05
98,4
Třída 2 Nedaňové příjmy
1 299 683,00
1 817 916,30
1 788 665,49
98,4
Třída 3 Kapitálové příjmy
0
6 550,00
6 550,00
100,0
759 400,00
2 301 170,00
2 301 170,00
100,0
9 739 833,00
12 725 338,30
12 561 548,54
98,7
321 200,00
791 643,00
791 643,00
100,0
Příjmy celkem po konsolidaci
9 418 633,00
11 933 695,30
11 769 905,54
98,6
Třída 5 Běžné výdaje
7 479 570,00
11 067 505,80
10 648 076,04
96,2
3 817 000,00
4 510 456,00
4 426 569,00
98,1
11 296 570,00
15 577 961,80
15 074 645,04
96,8
321 200,00
791 643,00
791 643,00
100,0
Výdaje celkem po konsolidaci
10 975 370,00
14 786 318,80
14 283 002,04
96,6
Financování celkem po konsolid.
1 556 737,00
2 513 096,50
88,1
Třída 4 Přijaté transfery Příjmy celkem Převody z rozpočtových účtů
Třída 6 Kapitálové výdaje Výdaje celkem Převody z rozpočtových účtů
2
852 623,50
Konsolidační výdaje z rozpočtu : Mikroregion Bystřicko – členský příspěvek dle počtu obyvatel + čtení +kino Město Bystřice nad Pernštejnem – přestupková komise Město Bystřice nad Pernštejnem – příspěvek ZUŠ Město Bystřice nad Pernštejnem – příspěvek DDM
17 516 Kč 2 400 Kč 5 400 Kč 5 100 Kč
Neinvestiční transfery (příspěvky) neziskovým organizacím a subjektům z rozpočtu : Centrum zdravotně postižených Žďár nad Sáz. Svaz tělesně postižených,o.s.,MO Bystřice n.Pern. Oblastní charita Žďár n.Sáz. MRS MO Nedvědice – rybářské závody mládeže SDH Štěpánov nad Svratkou – výchova mladých hasičů FK Železárny Štěpánov - výchova fotbalové mládeže FK Železárny Štěpánov – memoriál Jana Havelky Linka důvěry – Střed Třebíč Spolek pro obnovu venkova - členství Svaz měst a obcí - členství Celkem poskytnuté neinvestiční transfery
1.000,00 Kč 1.000,00 Kč 53.500,00 Kč 2.000,00 Kč 20.000,00 Kč 50.000,00 Kč 1.000,00 Kč 700,00 Kč 2.000,00 Kč 3.479,80 Kč 134. 679,80 Kč
Kontrolu plnění podmínek poskytnutých příspěvků provedl předseda kontrolního výboru dne 30.12.2015. 2
Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtům krajů, obcí, státním fondům a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob v Kč : Poskytovatel transferu
Účel. znak
Úřad práce ČR
Účel poskytnutého transferu
Úřad práce ČR
33058
Ministerstvo zemědělství
29015
Kraj Vysočina Kraj Vysočina
22873
15 825
90877
00090
14004
Kraj Vysočina 00326 Kraj Vysočina 00304
Kraj Vysočina
26 000,00
26 000,00
4116
13 000,00
13 000,00
4116
67 069,20
67 069,20
4116
380 058,80
380 058,80
4116
5 440,00
5 440,00
4216
372 438,00
372 438,00
4216
87 422,50
87 422,50
OP VK – šablony ZŠ a SŠ výzva č.56 33058
Ministerstvo životního prostředí ČR – SFŽP ČR
4116
OP VK – šablony ZŠ a SŠ –výzva č.56
Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy
Ministerstvo životního prostředí ČR
Čerpání k 31.12. 2015
Akt. politika zaměstnanosti 13234
Ministerstvo průmyslu a obchodu ČR
Poskytnuto v roce 2015
Akt.politika zaměstnanosti 13013
Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy
Položžka
-
Ekologické technologie lesní práce koněm Rekonstrukce veřejného světlení - Soustava VO RVO 2 a RVO 4 Investiční transfer ze SR Podpora EU- Eliminace povodňových rizik – DIGITÁLNÍ POVODŇOVÝ PLÁN Investiční transfer ze SF – OPŽP – Eliminace povodňových rizik – DIGITÁLNÍ POVODŇOVÝ PLÁN Výměna střešní krytiny a oprava komínů na budově úřadu městyse Zabezpečení akceschopnosti jednotky JPO III Polytechnická výchova v ZŠ Sportovní a zájmové aktivity dětí v ZŠ Zabezpečení akceschopnosti SDH
4213
5 142,50
5 142,50
4122
105 000,00
105 000,00
4122
10 200,00
10 200,00
4122
21 020,00
21 020,00
4122
21 915,00
21 915,00
4122
30 000,00
30 000,00
Pozn. za 2 měsíce 82,38% ESF,17,62 %SR za 1 měsíc 85% ESF,15% SR 15% SR neinvest. průtokový transfer přes zřizovatele 85% ESF neinvest. průtokový transfer přes zřizovatele neinvestiční účelový transfer investiční účelová – veřejné osvětlení investiční transfer 85% EU, digitální povodň.plán SFŽP 5% ČR inv, digitální povodň.plán POV neinvestiční neinvestiční. účelový transfer neinvest. průtokový transfer přes zřizovatele darovací smlouva převod ZŠ neivest. dotace
3
Kraj Vysočina Kraj Vysočina Kraj Vysočina Kraj Vysočina
Obec Koroužné Obec Ujčov Obec Prosetín
Celkem v Kč
00304 -
Pietní místo – oprava pomníku padlých Vzdělávání žáků se speciálními potřebami sazenice les Dotace na výkon státní správy Převody rozpočtových účtů –dotace z ČNB Neinvestiční příspěvek – veřejné pohřebiště od obcí
Přijaté transfery
4122
14 999,00
14 999,00
4122
15 000,00
15 000,00
4122
3 800,00
3 800,00
4112
321 200,00
321 200,00
6330 4134
791 643,00
791 643,00
4121
9 822,00
9 822,00
2 301 170,00
2 301 170,00
neinvestiční dotace dar.smlouva -převod ZŠ neinvest. dotace 11 x 26 800, 1 x 26 400
Transfery byly poskytovatelům řádně vyúčtovány, v případě ukončení akcí v roce 2015 jsou předkládány průběžné monitorovací zprávy. Vyúčtování výše uvedených transferů bylo předloženo odboru kontroly při přezkoumání hospodaření z Krajského úřadu Kraje Vysočina dne 9.5.2016 a při dílčím přezkoumání dne 31.8.2015.
Dokončené investice v roce 2015 z rozpočtu městyse : Zařazení kapličky (1862) st.24 ve Vrtěžíři do majetku městyse Technické zhodnocení budovy čp.9 (bývalá MŠ) – bytový dům Hardware – přístupový systém do školy Revitalizace veřejného osvětlení Digitální povodňový plán Optické vedení – odbočky kabelové televize (zařazeno bez DPH) Zařazené pozemky – kupní smlouva s fyzickou osobou Pozemky pod budovami KD, Penzionem a kolem ( k.ú.Štěpánov n.Svr. ) Pořízený DDHM+ DDNM (majetek v hodnotě nad 3 tis. Kč) v roce 2015 : El.psací stroj Brother AX -410 Betonový stůl na stolní tenis Pivní set 15x stůl; 30x lavice Workoutová sestava fittnes Monkey Roade –opičí dráha dětské hřiště Herní sestava Flora Bezdrátový rozhlas Vrtěžíř Prapor SDH vyšívaný saténový s podstavcem Kontejner červený Elektrowin Software ABBYY (anonymizace dokumentů) Kontejner 1100 l – na směsný odpad –dvorek ZŠ Celkem pořízený DDHM+DDNM Podrozvaha (DDHM + DDNM ) Rtuťový tlakoměr ZS - dětské Lanová prolézačka pyramida Stojan na kolo 5-ti místný Kalové čerpadlo 2x software Office 2013 Zemní vrták Fiskars Divadelní kulisy Celkem pořízený DDHM+DDNM - podrozvahy
81 560,00 Kč 5 432 646,20 Kč 64 227,00 Kč 1 020 198,00 Kč 102 850,00 Kč 108 948,00 Kč 849 090,00 Kč 3 002,00 Kč 21 036,00 Kč 27 584,00 Kč 37 897,00 Kč 14 690,00 Kč 28 677,00 Kč 24 235,00 Kč 47 795,00Kč 13 588,00Kč 9 559,00 Kč 7 962,00 Kč 236 025,00 Kč 2 890,00 Kč 1 346,00 Kč 2 119,00 Kč 1 546,00 Kč 11 451,00 Kč 1 149,00 Kč 2 565,00 Kč 23 066,00 Kč 4
Vyřazený DDHM v roce 2015 : Monitor Avidav LCD 19 z roku 2007 Tiskárna PC /matrika / z roku 2006 2x Bojler – penzion Hodůnka Rozhlasová ústředna Vrtěžíř Výkonová RÁM ACU 5052 Vrtěžíř Mrazící box Celkem vyřazený DDHM Prodej pozemků -Lesy ČR v k.ú. Štěpánov n. Svr.
- 5 593,00 Kč - 4 079,00 Kč - 8 000,00 Kč - 27 260,00 Kč - 27 500,00 Kč - 11 350,00 Kč - 83 782,00 Kč 6 550,00 Kč
Nedokončené investice v roce 2015 z rozpočtu : Chodník (náklady související s podáním žádosti o dotaci SFDI) Projektová dokumentace k doposud nerealizovaným akcím – obnova lesních cest Projektová dokumentace k doposud nerealizovaným akcím – turistické stezky Celkem nedokončené investice
40 395,00 Kč 115 200,00 Kč 47 600,00 Kč 203 195,00 Kč
V roce 2015 byly z rozpočtu městyse a z transferů od veřejných rozpočtů provedeny opravy následujícího majetku (vybrány částky nad 10 tis. Kč) :
Oprava úřadu městyse - střecha, fasáda Oprava střechy skladu vedle čp.14 Zpevnění plochy kompostárny, položení panelů, terénní úpravy Oprava pomníku padlých Opravy místních komunikací Opravy ČOV a příslušenství Výmalba kuchyně a jídelny penzionu Oprava veřejného osvětlení Oprava hasičského zásahového vozidla CAS-Š 706 Oprava čerpadla do vodního vrtu – Záskalí
823 023,00 Kč 74 461,00 Kč 85 344,20 Kč 90 992,00 Kč 1 004 111,80 Kč 194 523,00 Kč 18 426,00 Kč 45 139,00 Kč 63 876,00Kč 19 468,00 Kč
5
Majetek : účet - popis Dlouhodobý nehmotný majetek 018 - Drobný dlouhodobý nehm.majetek 019 - Ostat. dlouhodobý nehm.majetek Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný 021 - Stavby 022 - Sam.mov.věci a soubory mov.věc 028 - Drobný dlouhodobý hmotný maj. Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný 031 - Pozemky 032 - Kulturní předměty Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek 042 - Nedokončený dl. hmotný majetek Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku 078 - Oprávky k drob. dlouh.nehm.maj 079 - Oprávky k ost.dlouh.nehmot.maj Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku 081 - Oprávky ke stavbám 082 - Opr.k samost.m. věc.a souborům 088 - Oprávky k drob. dl.hmot.maj.
Počáteční stav k 1.1. .
Konečný stav k 31.12. Obrat 301 052,30 528 570,00
291 493,30 9 559,00 425 720,00 102 850,00
101 397 440,96 6 534 404,20 7 067 668,20 173 175,00 2 004 815,92 94 889,00
107 931 845,16 7 240 843,20 2 099 704,92
847 090,72 47 795,00
7 642 055,28 47 797,00
3 426 819,20 -3223624,20
203 195,00
6 794 964,56 2,00
- 9 559,00 -21 804,00
-301 052,30 -144 210,00
-11 824 571,80 -1125841,00 -2 243 488,05 -515 817,15 -2 004 815,92 - 94 889,00
-12 950 412,80 -2 759 305,20 -2 099 704,92
-291 493,30 -122 406,00
Inventarizace majetku, pohledávek a závazků městyse byla provedena k 31.12.2015 v souladu s plánem inventur. Inventarizační zprávu projednala rada městyse dne 03.02.2016. Nebyly zjištěny rozdíly mezi účetním (dokladovým) a fyzickým (skutečným) stavem. Výsledek hospodaření běžného účetního období : 470 315,14 Kč. Účetnictví městyse, rozpočet , majetek je zpracováno softwarem Fenix.
Hospodaření příspěvkové organizace : Základní škola a Mateřská škola Štěpánov nad Svratkou, okres Žďár nad Sázavou, příspěvková organizace, IČO 70885966 - zřizovatelem je Městys Štěpánov nad Svratkou V roce 2015 byl od zřizovatele převeden neinvestiční příspěvek v celkové výši 1.499 915,00 Kč.
Výsledek hospodaření za rok 2015 : hlavní činnost : 891,52 Kč doplňková činnost : 4 810,78 Kč Kontrola účetnictví je zajištěna auditorkou ing. Michálkovou ze Žďáru nad Sázavou – firma A.C.A. Audit s.r.o. Roční účetní závěrka zřízené příspěvkové organizace je založena v kanceláři ÚM. Účetní výkazy -Výkaz zisku a ztrát, rozvaha, příloha, inventarizace projednána a schválena radou městyse Štěpánov nad Svratkou.
6
Závěr „ Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Štěpánov nad Svratkou za rok 2015“: Při přezkoumání hospodaření městyse Štěpánov nad Svratkou za rok 2015 n e b y l y z j i š t ě n y ch y b y a n e d o s t a t k y Při přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebyla zjištěna žádná rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření : POMĚROVÝ UKAZATEL Podíl pohledávek na rozpočtu Podíl závazků na rozpočtu Podíl zastavěného majetku na celkovém majetku Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům Ukazatel dluhové služby Podíl provozního salda k běžným příjmům
Hodnota ukazatele 0,02 % 2,61 % 4,71 % 0,94 % 0% 12,76 %
Přezkoumání hospodaření bylo provedeno ve dnech 31.8.2015 jako dílčí přezkoumání a konečné přezkoumání bylo 9. května 2016. Přezkoumání vykonala: kontrolorka odboru kontroly Krajského úřadu Kraje Vysočina paní Helena Vaníčková, DiS. Návrh na usnesení : Zastupitelstvo městyse schvaluje celoroční hospodaření městyse a závěrečný účet městyse Štěpánov nad Svratkou za rok 2015 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření městyse Štěpánov nad Svratkou , IČ:00295558 za rok 2015 bez výhrad. PaedDr.Šárka Kunčíková,starostka městyse Zpracovala : Ing. Iveta Dufková Finační výbor městyse Štěpánov nad Svratkou projednal dne : 02.06.2016 Zastupitelstvo městyse Štěpánov nad Svratkou schválilo dne : ………... Č.j. : OB/ 464 /2016/DU Vyvěšeno na úřední desce dne : 03.06.2016 Vyvěšeno na elektronické úřední desce dne : 03.06.2016 Sňato z úřední desky dne : Sňato z elektronické úřední desky dne : Připomínky k závěrečnému účtu mohou občané uplatnit ve lhůtě do dne projednání závěrečného účtu Zastupitelstvem městyse Štěpánov nad Svratkou nebo ústně na zasedání Zastupitelstva městyse dne 29.6.2016. Přílohy : k nahlédnutí v kanceláři Úřadu městyse v úřední dny
Rozvaha, výkaz zisku a ztráty, příloha účetní závěrky , výkaz Fin 2-12 M za městys Plnění rozpočtu 1-12/2015 za městys Vyúčtování přijatých transferů a poskytnutých příspěvků za rok 2015 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření městyse za rok 2015 Inventarizace městyse Štěpánov nad Svratkou za rok 2015 Účetní výkazy příspěvkové organizace za rok 2015 – Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát, Příloha účet.závěrky, inventarizace majetku. 7
