Marktonderzoek Pensioen – beschikbare premieregeling Inhoudsopgave Inleiding De beschikbare premieregeling Marktonderzoek beschikbare premieregeling Voordelen pensioenvoorziening Conclusie Mercer De wijze waarop kleinere ondernemingen dienstverlening vragen van Mercer verschilt veel van de wijze waarop grotere organisaties dit doen. Kleinere ondernemingen zijn vaak veel gerichter met hun specifieke bedrijfswerkzaamheden bezig en hebben hierdoor logischerwijs minder tijd en aandacht voor de secundaire arbeidsvoorwaarden van het personeel. Mercer Nederland heeft dan ook de keuze gemaakt om de dienstverlening te segmenteren zodat de dienstverlening aan alle ondernemingen gericht en effectief is. Mercer Direct Mercer Direct is een dienstverleningsconcept voor kleinere ondernemingen. Het dienstverleningsconcept kenmerkt zich door gestroomlijnde, kosteneffectieve en geautomatiseerde processen. Een belangrijk onderdeel van het concept is het feit dat Mercer alle deelnemende relaties als één collectief beschouwt en bij verzekeraars aanbiedt. Door alle relaties als één collectief te behandelen, behaalt Mercer voor u collectiviteitvoordeel. Binnen het concept wordt uitgegaan van drie kernwaarden: -
Eenvoud; zowel in administratie, verzekeringsvorm als in communicatie. Scherpe premie; een zeer lage premie die door Mercer onderhandelt is, doordat Mercer Direct als collectief wordt aangeboden; Uitstekende voorwaarden; een uitgebreide dekking;
Dekkingen per product In de huidige situatie kunnen bedrijven voor verzekeringsproducten, uit veel verschillende dekkingsmogelijkheden kiezen. In de praktijk blijkt dit tot veel onduidelijkheid te leiden en kiest het overgrote deel van de bedrijven veelal dezelfde dekking. Om deze onduidelijkheid weg te nemen heeft Mercer in de proposities de keuzes geminimaliseerd. Per product zijn de meest gangbare dekkingen geselecteerd. Automatisering Mercer heeft een internet-portal opgezet waar werkgever en werknemer kunnen inloggen. Bedrijven kunnen direct zien welke verzekeringen er via Mercer Direct zijn ondergebracht. Daarnaast moeten alle relevante wijzigingen via de portal doorgegeven worden. Met de portal zullen bedrijven niet meer te maken krijgen met verschillende verzekeraars.
De portal werkt middels een single-sign-on. Dit houdt in dat wijzigingen voor alle lopende verzekeringen slechts éénmalig doorgegeven hoeven te worden. De wijziging wordt vervolgens direct verwerkt voor alle lopende verzekeringen. Een aanvullend voordeel is dat ook de ziek-, herstel- en schademeldingen via de portal doorgeven kunnen worden. Aangezien alles automatisch gaat, is er ook geen sprake meer van papierstromen van en naar de verzekeraar. Vergoeding Mercer Direct Mercer Direct onderscheidt zich door af te wijken van het gangbare commissiemodel. De verzekeringen worden via Mercer Direct netto aangeboden, wat betekent dat er geen commissie meer, als onderdeel van de premie, in rekening gebracht wordt. In plaats daarvan brengt Mercer de werkgever een fee in rekening voor het gebruik van het platform. De hoogte van deze fee staat op www.mercerdirect.nl Naast deze overzichtelijke wijze van vergoeding, ontvangt de werkgever eveneens een overzicht van de werkzaamheden die van Mercer verwacht mogen worden. Marktonderzoek verzekeringsproducten Mercer heeft onder meerdere verzekeraars een marktonderzoek uitgevoerd voor diverse producten die via de portal worden aangeboden. Het gaat hierbij om de volgende verzekeringen. -
-
Inkomensverzekeringen o Ziekteverzuimverzekering o WGA-Hiaat verzekering o WIA-Excedent verzekering o WGA-Eigenrisicodragerschap verzekering Collectieve Ongevallenverzekering Zakelijke Reisverzekering Zorgcollectiviteit; Collectief Pensioen; beschikbare premieregeling
De inhoud van het marktonderzoek voor de Inkomensverzekeringen ziet er als volgt uit: - Toelichting beschikbare premieregeling - Execution only - Marktonderzoek beschikbare premieregeling - Voordelen pensioenvoorziening - Conclusie De beschikbare premieregeling De pensioenregeling betreft een beschikbare premieregeling (ook wel Defined Contribution regeling óf DC-regeling genoemd). In een DC-regeling wordt door de werkgever jaarlijks een bepaald bedrag (hierna: de premie) beschikbaar gesteld voor opbouw van een pensioenkapitaal, dat op de pensioendatum aangewend dient te worden voor de aankoop van pensioen. Het pensioen dat aangekocht wordt, zal periodiek en levenslang worden uitgekeerd. Het is in Nederland verplicht om de premie uit te drukken in een percentage van de pensioengrondslag. De pensioengrondslag wordt bepaald door het pensioengevende salaris te verminderen met een AOW-franchise. Aangezien een werknemer vanaf de 65-jarige leeftijd een AOW-uitkering ontvangt, mag over een gedeelte van het salaris (lees: de AOWfranchise) geen aanvullend pensioen worden opgebouwd. Voor 2011 bedraagt deze AOWfranchise € 12.898
De uiteindelijke hoogte van de te bereiken pensioenaanspraken is onzeker. De hoogte is onder andere afhankelijk van het rendement op de belegde premies, de aankooptarieven en de rentestand op de pensioendatum. Beschikbare premiepercentages Een beschikbare premieregeling dient aan wettelijke voorschriften te voldoen. Door het Ministerie van Financiën is een fiscaal maximale premiestaffel met een evenredige pensioenopbouw vastgesteld. Hiermee wordt beoogd dat alle werknemers, ongeacht leeftijd, jaarlijks een gelijk pensioen opbouwen. Een premiestaffel mag een afgeleide zijn van de maximale Ministeriele staffel, indien de premiepercentages in iedere leeftijdsklasse evenredig worden verlaagd. Binnen de pensioenregeling die via Mercer Direct bij Zwitserleven wordt ondergebracht, wordt een staffel gehanteerd die gebaseerd is op 80% van het wettelijk maximum. Levenslang partnerpensioen bij overlijden vóór de pensioendatum Naast de opbouw van pensioenkapitaal voor aankoop van ouderdomspensioen en eventueel partnerpensioen op de 65-jarige leeftijd, is er een partnerpensioen bij overlijden van de werknemer vóór de pensioendatum meeverzekerd. De uitkering van het partnerpensioen is periodiek en levenslang (tot overlijden van de partner). Het partnerpensioen is verzekerd op risicobasis. Dit betekent dat het op risicobasis verzekerde partnerpensioen komt te vervallen op de pensioendatum óf bij eerdere uitdiensttreding. Wezenpensioen Voor werknemers met kinderen jonger 27 jaar is een wezenpensioen meeverzekerd. Ook het wezenpensioen is verzekerd op risicobasis en de premie voor deze verzekering wordt separaat in rekening gebracht. Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid Ingeval van arbeidsongeschiktheid van een werknemer, neemt de verzekeraar na een wachttijd van 104 weken de premiebetaling over van de werkgever. De hoogte van de vrijgestelde premie volgt de beschikbare premiestaffel. Dit betekent dat ingeval van arbeidsongeschiktheid de leeftijdafhankelijke premie (deels) zal worden vrijgesteld. De pensioenwet, juridisch De pensioenwetgeving is zeer uitgebreid. Alle, voor het product dat via Mercer Direct wordt aangeboden, relevante en juridische bepalingen staan omschreven in de bijlagen. Bijlage 1 – Regeling voorbeeld; Bijlage 2 – Pensioenreglement; Bijlage 3 – Uitvoeringsovereenkomst; Bijlage 4 – Startbrief voorbeeld. Beleggingen Binnen de regeling wordt uitsluitend het Zwitserleven HorizonBeleggen aangeboden. Met Zwitserleven HorizonBeleggen heeft de werknemer geen omkijken naar de beleggingen. Zwitserleven is verantwoordelijk voor de beleggingen en bouwt het risico van de beleggingen af naarmate de pensioenleeftijd nadert, waardoor het effect van de schommelingen op de beleggingsmarkten lager is. In bijlage 5 staan de beleggingsresultaten van Zwitserleven HorizonBeleggen. Execution only Alle regelingen worden via Mercer Direct aangeboden op basis van execution only. Dat wil zeggen dat Mercer de regeling beschikbaar stelt, maar hierover geen advies geeft.
Mercer heeft de kennis en kunde aangewend om een uitgebreid marktonderzoek uit te voeren. Op basis van onze bevindingen wordt er één regeling aangeboden. De regeling voldoet volledig aan eisen die de wetgever stelt aan een pensioenregeling. Verder is het niet mogelijk om keuzes te maken in de regeling. Indien werkgever informatie wil over de regeling, zal Mercer alle vragen die niet adviserend van aard zijn, beantwoorden. Mocht werkgever toch advisering wensen te ontvangen dan kan er contact opgenomen met Mercer. Over deze adviserende rol dienen verdere afspraken gemaakt te worden. Aanvullende dienstverlening Ten aanzien van informatievoorziening van de pensioenverzekering naar de werknemers toe, heeft niet alleen de verzekeraar (pensioenuitvoerder), maar ook de werkgever een bepaalde verantwoordelijkheid. De pensioenuitvoerder is verplicht om de voorlichting aan de deelnemers, in begrijpelijke bewoordingen, te verzorgen. De werkgever moet er vervolgens op toezien dat de uitvoerder dit ook werkelijk doet In die zin is er sprake van een gedeelde verantwoordelijkheid. Met deze wetgeving is een aansprakelijkheidsrisico voor werkgevers ontstaan. Er zijn reeds gevallen bekend waar de werkgever met succes aansprakelijk is gesteld voor een inkomensprobleem van een zieke werknemer (WIA) of een nabestaande (ANW). In dat geval werd geconcludeerd dat de werkgever zich niet aan zijn zorgplicht heeft gehouden waardoor dit probleem was ontstaan. Om als werkgever de kans op aansprakelijkheidsstelling zoveel mogelijk te voorkomen, is het van belang dat de werknemers tijdig worden voorzien van alle relevante informatie. Er zijn een aantal wettelijke bepalingen vastgelegd waaraan u als werkgever moet voldoen. Ook dient een set van nieuwe documenten te worden opgesteld welke voldoen aan de pensioenwet, zoals o.a. een uitvoeringsovereenkomst, een startbrief, een Uniform Pensioen Overzicht en een transparant pensioenreglement. In het communicatietraject naar de werknemer toe kan Mercer werkgever verdere dienstverlening bieden. Zo kan Mercer op een door werkgever gekozen locatie voorzien in een groepspresentatie waarbij wordt stilgestaan bij de pensioenregeling die wordt aangeboden. Deze bijeenkomst duurt maximaal twee uur. Over de exacte kosten van deze dienstverleningsmogelijkheid kunt u contact opnemen met de helpdesk van Mercer Direct.
Marktonderzoek beschikbare premieregeling Om de beste propositie in de markt te verkrijgen zijn er meerdere pensioenverzekeraars benaderd om een aanbieding af te geven voor de door Mercer vastgestelde regeling. De volgende verzekeraars zijn benaderd: -
Aegon Schadeverzekering. Allianz Schadeverzekeringen; De Amersfoortse; ASR verzekeringen Avéro Achmea; Delta Lloyd Verzekeringen; Generali Verzekeringsgroep; De Goudse Verzekeringen; Nationale Nederlanden; OHRA; Zwitserleven.
Kader beschikbare premieregeling Mercer heeft bij alle verzekeraars aangegeven wat de dekking van de verzekering dient te zijn en met welke specifieke kenmerken rekening gehouden dient te worden. Op basis van deze gegevens zijn de aanbiedingen met elkaar vergeleken. Het pensioengevende salaris bedraagt twaalf maal het vaste overeengekomen maandsalaris inclusief de vakantietoeslag. De franchise 2011 is € 12.898 en wordt jaarlijks aangepast aan de ontwikkeling van het AOW-pensioen voor een ongehuwde, inclusief vakantietoeslag. De beschikbare premie wordt jaarlijks aangewend voor de opbouw van een beleggingskapitaal. De toetredingsleeftijd is 21 jaar. De richtpensioenleeftijd is 65 jaar. Het beschikbare premiepercentage van pensioengrondslag bedraagt 80% van de maximale staffel. Leeftijd
Beschikbaar premiepercentage
van
tot
21
25
5,76%
25
30
7,04%
30
35
8,56%
35
40
10,4%
40
45
12,72%
45
50
15,6%
50
55
19,2%
55
60
23,76%
60
65
29,76%
Nabestaandenpensioen Het percentage levenslang partnerpensioen op risicobasis bij overlijden voor 65 jaar is 1,225% van de pensioengrondslag per dienstjaar. De wezenpensioen-uitkering loopt tot 27 jaar. De risicopremie voor het partnerpensioen en het wezenpensioen wordt separaat in rekening gebracht bij de werkgever.
Mercer Direct heeft voor wat betreft de premiestelling een percentage van 3,31% kunnen uitonderhandelen. Deze premie wordt geheven over de bruto beschikbare premie. Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid is meeverzekerd. Dat wil zeggen dat ingeval van langdurige arbeidsongeschiktheid, de werknemer vrijgesteld wordt van premiebetaling. De verzekeraar neemt deze premiebetaling in dit geval over. De kostenopslag die Mercer Direct heeft kunnen uitonderhandelen is 4,1%. Deze opslag wordt geheven over de bruto beschikbare premie. Aanvullende aspecten Van belang is de informatievoorziening die verzekeraar kan bieden ten aanzien de communicatie met de deelnemers en de werkgever. In de regeling is nagegaan hoe de verzekeraars omgaan met in- en uitlooprisico. Beëindigingvoorwaarden, waarbij onderscheid gemaakt wordt in: – voortzetting contract; – verzekeringen worden premievrij gemaakt; – integrale afkoop Binnen de verzekeringsproducten van de aanbieders zijn ten aanzien van bovenstaande vaak ook meerdere opties mogelijk. Alle gevraagde aanbieders voldoen aan de eisen zoals hierboven gesteld. Transparantie De kosten dienen overzichtelijk te zijn zodat werknemer en werkgever vooraf weten welk deel van de ingelegde premie daadwerkelijk wordt aangewend voor de aankoop van pensioen. Niet alle aanbieders zijn reeds in staat om geheel transparante regelingen aan te bieden. Een aantal partijen loopt echter vooruit op de komende wetswijzigingen en biedt wel deze regeling aan. Zwitserleven biedt ook een dergelijk transparant product. Contractduur De contractduur van de individuele pensioencontracten zal vijf jaar moeten zijn. De afspraken die Mercer Direct maakt met de aanbieder zullen twee jaar geldig zijn. Na deze twee jaar zal er met de zittende evenals met andere aanbieder onderhandeld worden over de voorwaarden. Een aantal aanbieders heeft voldaan aan de voorwaarden zoals deze gesteld zijn in het kader van Mercer Direct. Premies Doordat Mercer Direct het gehele collectief ter verzekering aanbiedt, hebben wij ook zeer scherpe tariefgrondslagen kunnen onderhandelen. Zwitserleven is de aanbieder die als beste verzekeraar uit het marktonderzoek naar voren komt. De premies zijn bedrijfsgebonden omdat ze afhankelijk zijn van meerdere factoren. Specifieke kenmerken Mercer Direct Aansluiten op Mercer Portal Een voorwaarde van Mercer Direct richting de verzekeraars is de mogelijkheid tot het aansluiten van ons portal op de backoffice van de verzekeraar. Hierdoor hoeven werkgevers slechts éénmaal een wijziging door te geven die vervolgens volledige geautomatiseerd verwerkt wordt in de administratiesystemen van de verzekeraar. Deze werkwijze heeft STP (Straight Through Processing).
Ook de stukken die tengevolge van de wijziging aan werkgevers worden teruggezonden dienen geautomatiseerd en digitaal geretourneerd te worden. Veel partijen zijn momenteel bezig met de ontwikkeling van een portal. Geen van de partijen is echter reeds zo ver dat alle zaken middels STP (Straight Through Processing) koppelingen digitaal afgehandeld kunnen worden. Zwitserleven is momenteel bezig met de lancering van hun nieuwe administratiesysteem, Lifetime. Dit systeem zal gemaakt zijn op een STP koppeling met de Mercer portal. Er zijn afspraken gemaakt om in Q2 2012 live te gaan met deze koppeling. In de tussentijd hebben Mercer en Zwitserleven middels een samenwerkingsovereenkomst heldere afspraken gemaakt over doorlooptijden van wijzigingen in contracten. Netto Polissen De afgelopen jaren zijn provisies en commissies een veelbesproken onderwerp. In veel gevallen staat de beloning die een intermediair ontvangt niet in verhouding tot de werkzaamheden die verricht worden. Om de beloning en dienstverlening transparanter te maken loopt Mercer Direct vast vooruit op de waarschijnlijke wetswijzigingen waarin de afspraken omtrent commissie aangescherpt zullen worden. De contracten van Mercer Direct zijn commissievrij. De meeste verzekeraars kunnen al verzekeringen zonder commissie aanbieden. Administratieve performance Met de meeste verzekeraars zijn de ervaringen voor wat betreft de administratie, schadeafhandeling en deskundigheid voldoende. Zeker met het oog op de gemaakte afspraken met Zwitserleven en de ingebruikname van de STP koppeling zal de performance geoptimaliseerd worden. Conclusie Binnen de pensioenmarkt hebben de afgelopen jaren veel wijzigingen plaatsgevonden. Het proces van de wijzigingen binnen deze markt zal zich de komende periode alleen maar uitbreiden. Zo zal het vanaf januari 2015 niet meer mogelijk zijn voor aanbieders om bruto staffels aan te bieden. In de bruto staffels zitten ook kostenopslagen en de kosten voor premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid verwerkt. Vanaf 1 januari 2015 moeten door de verzekeraars netto staffels gehanteerd worden. Dit betekent dat u exact weet welk deel van de ingelegde premie wordt gebruikt voor de opbouw van pensioen. Mercer heeft in het marktonderzoek rekening gehouden met deze komende wijzigingen. De beschikbare premieregeling van Zwitserleven is een product dat reeds volledig transparant is en voldoet aan de komende wet- en regelgeving.
