Leger des Heils en Nalatenschappen IF Kijkje in de Keuken 3 februari 2014
Programma 15:00 15:05 15:15 15:30 15:50 16:05 16:30 16:50 17:00
03-02-2014
Welkom en kennismaking Inbedding en structuur Gouden Eeuw van de filantropie Werving Nalatenschappen Pauze Afwikkeling Nalatenschappen Profiel van dossiers en erflater Vragen Afsluiting
IF Kijkje in de Keuken
blad 2
Inbedding en structuur
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 3
Organisatorisch Sectie Nalatenschappen valt onder afdeling Fondsenwerving & Marketing, totaal 24 pers (19,5fte)
Sectie Nalatenschappen bestaat uit: Buitendienst - 5 pers. (4,4 fte) 4 pers. met eigen regio, 1 pers voor pastoraat Binnendienst - 4 pers. ( 3 fte) voor afwikkeling Budget - Jaarlijks 8% van het driejaarsgemiddelde (incl. Werving)
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 4
Buitendienst • • • • • • • • • • •
03-02-2014
4 relatiebeheerders + 1 pastorale kracht Samen ± 900 contacten bij leven Jaarlijks minimaal één bezoek 2012: 76 nieuwe testamenten actief begeleid 2013: 67 nieuwe testamenten actief begeleid Inventariseren wensen en ordenen Begeleiden naar notaris, eigen omgeving of Almere 24 uurs bereikbaarheidsdienst buitendienst Uitvaart regelen Assistentie binnendienst bij afwikkeling Alles uitvoeren conform wens relatie, vastgelegd of niet
IF Kijkje in de Keuken
blad 5
Binnendienst • 4 personen op afwikkeling • 50% nalatenschappen zijn bekend in database (donateur) • Executele steeds vaker zelf, met name van contacten via de buitendienst/relatiebeheerders • Weten vooraf al veel, op schrift of door persoonlijk contact • Executele geeft relatie zekerheid dat alles gebeurt als bedoeld • Bewuste keus om zelf te doen, sneller en goedkoper • Buitendienst als vooruit geschoven post op locatie • Nalatenschappen worden complexer, instanties lastiger • De mens en zijn laatste wens staat centraal, volgens de geest of de letter
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 6
“Gouden Eeuw van de filantropie”
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 7
Vermogensontwikkeling Index vermogen van huishoudens
250
200
150
100
50
0 1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
jaar
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 8
2000
Prognose aantal overlijdens aantal overlijdens per jaar (volgens CBS) 200.000 190.000 180.000 170.000 160.000 150.000 140.000 130.000 120.000 110.000
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 9
20 29
20 27
20 25
20 23
20 21
20 19
20 17
20 15
20 13
20 11
20 09
20 07
100.000
Prognose groei inkomsten NLP Index inkomsten nalatenschappen (1995=100)
900 800 700 600 500 400 300 200 100
jaar
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 10
20 29
20 27
20 25
20 23
20 21
20 19
20 17
20 15
20 13
20 11
20 09
0
20 07
Index inkomsten nalatenschappen
1000
Gerealiseerde inkomsten NLP
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 11
Werving door het Leger des Heils
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 12
Werving (1) • Doorlooptijd werving is 5 tot 7 jaar! • Doel is om awareness te creëren bij prospects, intern en extern • Aandacht voor de mens en zijn beleving: Pietje!! • Beste respons: lead voor de Buitendienst • Direct Mail met “Pietje”, interne en externe adressen • Opvolging werving door TM, informatie sturen • Nieuwsbrief NLP voor infovragers (1.750 adressen) • Service Calls oude contacten en D dossiers (in testament, geen contact)
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 13
Werving (2) • • • • • • • • • •
03-02-2014
TV Programma De Nalatenschap ( 6 à 7 leads per jaar) Info middagen op locatie voor donateurs en locals Adverteren in titels voor doelgroep 50+ Beurs: 9 leads 2012, 7 leads 2013 Werving heeft lange termijn effect, soms tot een jaar Leads zijn zichtbare respons, wat weten we niet? Ruim 900 “levende dossiers” Uitnodigen voor jaarlijks muziekfestival Buitendienst minimaal 1x per jaar update visit Pastorale ondersteuning op verzoek
IF Kijkje in de Keuken
blad 14
Concurreren Goede Doelen? • • • • •
Geven met de koude hand is geen impuls Werving op eigen adressen is het beste middel Potentiele erflater heeft al iets met je Eenmalige positieve ervaring komt veel voor In testament komen die goede doelen voor waar de erflater “iets” mee had • Goede doelen concurreren niet met elkaar • Negatieve ervaring kan gevoel doen kantelen • Relatie aangaan zonder voorwaarden vooraf
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 15
PAUZE
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 16
Afwikkeling Nalatenschappen
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 17
Testament • Een persoon die zelf wil bepalen wat er met zijn nalatenschap gebeurt legt dit vast in een testament. Dit wordt opgesteld door een notaris en ingeschreven in het CTR (Centraal Testamenten Register). • Na een overlijden wordt altijd het CTR geraadpleegd door de notaris die betrokken wordt bij de afwikkeling. Het meest recente testament is meestal geldig. • Als een persoon niets heeft geregeld bij testament zal bij overlijden de erfenis toevallen aan de familieleden in de 1e graad, partner en/of kinderen. Zijn er geen familieleden in de 1e graad dan komen familieleden in de 2e graad aan bod. Dit is allemaal wettelijk geregeld en vastgelegd.
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 18
Opname in testament (1) Legaat Dit is een vaste gift die is vastgelegd in het testament en kan een vast bedrag zijn, met of zonder kosten, of een roerend goed zijn. Erfstelling Opname in testament als erfgenaam, dat betekent dat het bezit van de overledene, of een deel daarvan, wordt overgedragen aan de erfgenaam. Dit geldt voor het netto resultaat na verrekening van alle lasten en verplichtingen. Een erfenis kan ook negatief zijn.
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 19
Opname in testament (2) Executeur • Een executeur is een uitvoerder van de laatste wil, een uitvoerder van een testament. De executeur regelt de vermogensovergang van de erflater naar de erfgenaam en is aanspreekpunt in een vaak emotionele periode van de naaste betrokkenen. Hij is vaak de "spin in het web". Naast juridische en financiële kennis dient de executeur juist ook over goede sociale - en communicatieve vaardigheden te beschikken. • Een executeur kan door de erflater benoemd worden in het testament. Wij adviseren dat in ieder geval wel.
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 20
Opname in testament (3) • Als er geen executeur is benoemd bij testament, dan mogen de erfgenamen de keuze maken of ze het zelf doen of uitbesteden aan een notaris of andere dienstverlener. • De functie van executeur kan complex zijn, begin er niet aan als er geen deskundigheid in huis is.
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 21
Executeurschap • Je krijgt het vertrouwen van de potentiele erflater • Realiseer je dat je eigenlijk in voetsporen treedt wanneer je enig erfgenaam en executeur bent • Wat komt er op de executeur af?
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 22
Eerste stappen • • • • •
Uitvaart Eventueel opvang huisdier regelen Contact met familie/betrokkenen onderhouden Nagaan wat er met persoonlijke zaken moet gebeuren Ten behoeve van een globale waarde bepaling: – Inventarisatie van administratie – Polissen, verzekeringen, abonnementen – Opzeggen huur/contracten cv/boiler – Auto aanwezig, zo ja zijn er papieren? • Beneficiair aanvaarden: alert op eerste acties
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 23
Ontruiming woning • • • • •
Envelopjes administratie Antiek, sieraden, schilderijen Vaak vooral gedateerde spullen Kleding (ReShare) Bij kamer in verzorgingshuis, direct zorgen dat deze leeg komt • Indien (eigen) woning, inboedel inventariseren • Waardevolle zaken eruit halen • Ontruiming regelen, Leger des Heils regelt dit vooral intern 03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 24
Wensen erflater afwikkelen • • • •
Zijn er codicillen Zijn er legaten Zijn er bijzondere bepalingen Begunstigden op de hoogte stellen, verklaringen aanvaarding codicil/legaat opstellen
• Wensen van erflater in testament zijn altijd leading, de laatste wil wordt uitgevoerd, soms tegen de zin van nabestaanden
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 25
Afwikkeling als executeur en erfgenaam • Beneficiaire aanvaarding regelen en verklaring van erfrecht • Boedelbeschrijving opstellen en naar boedelnotaris • Banken: alle stukken toesturen ten behoeve van overschrijving bevoegdheden • Correspondentie inzake abonnementen, verzekeringen etc. • Verkoop in gang zetten van auto/huis • Bij huur: voorinspectie en eindinspectie woning verzorgen • Aangifte erfbelasting en inkomstenbelasting verzorgen • En alle andere administratieve zaken inclusief het opstellen van een rekening en verantwoording • Etc. 03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 26
Executeur voor meerdere erfgenamen • Aanvullende werkzaamheden: – Erfgenamen op de hoogte stellen, om aanvaarding nalatenschap verzoeken – Eventueel boedelvolmacht laten tekenen – Overleg over verkoop onroerend goed/effecten indien bevoegdheden executeur beperkt zijn – Op regelmatige basis informatie geven over verloop nalatenschapsafwikkeling – Rekening en verantwoording ter goedkeuring overleggen en kwijting en decharge over het gevoerde beheer vragen
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 27
Bijzondere situaties • Nabestaanden/familie kennen testament niet en ervaren de benoeming als afwijzing • Kinderen die onterfd zijn • Aanwijzingen van erflater over contant geld
• Banktegoeden of onroerend goed in het buitenland • Aanschrijvingen van personen die “menen” iets te goed te hebben • Ontdekken in de administratie van bijzondere inboedelzaken (Romeins glaswerk) 03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 28
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 29
Verantwoording executeur • Executeur is hoofdelijk aansprakelijk voor de erfbelastingschuld, daarom is een grondige inventarisatie en vastlegging van groot belang • Bij het vinden van contant geld, dan wel buitenlandse tegoeden blijkt dat deze vaak buiten de IB/VB belasting zijn gehouden. Wij geven deze tegoeden altijd aan, eventueel met een begeleidend schrijven aan de belastingdienst • Bij buitenlandse bestanddelen krijg je te maken met buitenlandse regelgeving en ook daar hoort het doen van een vermogensaangifte bij. • Conclusie: executeur is spil van de hele afwikkeling en houdt nauwgezet zaken in de gaten, waarbij het zijn/haar doel is om uit de nalatenschap een zo groot mogelijke opbrengst te genereren. 03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 30
Ontwikkelingen in cijfers Opbrengst nlp in €:
gemiddeld
totaal – 2009: € 9.170.000 – 2010: € 10.460.000 – 2011: € 9.517.000 – 2012: € 10.143.000 – 2013: € 19.900.000
03-02-2014
vanuit contacten 105.200 53.512 43.351 134.231 737.635
IF Kijkje in de Keuken
afwikkeling 36.845 52.388 45.657 44.299 91.355
blad 31
In aantallen • • • • •
03-02-2014
2009: 2010: 2011: 2012: 2013:
contacten 643 776 791 862 910
afwikkeling 325 309 333 315 296
IF Kijkje in de Keuken
blad 32
Interessante websites voor het afwikkelen van een nalatenschap • • • • •
www.executeur.nl/ www.internetnotarissen.nl/ www.verklaringvanerfrecht.nl/ www.verklaringvanexecutele.nl/ www.erfwijzer.nl/stapsgewijzeafhandelen-erfgenamen.html
Profiel van dossier en erflater
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 34
Gemiddelde opbrengsten
Erfstelling Legaat Executeur
03-02-2014
Leger des Heils
Nederland
€ 53.333
€ 60.000
€ 6.699
€ 6.000
€ 64.740
?
IF Kijkje in de Keuken
blad 35
Leeftijd opmaak laatste testament
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 36
Leeftijd opmaak testament en overlijden
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 37
Tijdsduur tussen testament en overlijden
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 38
Herkomst erflaters
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 39
Profiel erflater LdH • • • • • • • •
03-02-2014
Gemiddeld met 4 organisaties in testament (max 60) De helft van de erflaters is bekend als donateur 75% is vrouw Vaak geen kinderen of verstoorde relatie (onterven) Gemiddelde leeftijd bij overlijden is 89 jaar Tussen 70 en 89 wordt LAATSTE testament opgemaakt Tussen 80 en 95 komen de meeste NLP vrij 6 à 7 jaar tussen datum testament en datum overlijden
IF Kijkje in de Keuken
blad 40
Vrouwen zonder kinderen
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 41
Advies • • • • • • •
Werven op NLP ligt vaak nog gevoelig, niet nodig Eigen achterban is goud waard “Help, een donateur vraagt bezoek!” Persoonlijk contact is de ultieme kans Huur expertise in, ook voor bezoek Blijf de mens centraal stellen zonder voorwaarden vooraf Laat afwikkeling door een vaste dienstverlener doen, notaris of andere professional • Leer van elkaar, concurrentie is er niet echt • Investeren is voor langere termijn
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 42
Vragen?
03-02-2014
IF Kijkje in de Keuken
blad 43
