. _,
"v
"
,
KRAJSKY URAD KRALOVEHRADECKEHO KRAJE Odbor ekonomický - oddělení kontroly obcí a analýz
•
SpZn: .ČJ:
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obec Sběř, IČ: 00272086 za rok 2011 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 8.3.2012 na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst. 1, zákona Č. 12812000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem Č. 420/2004 Sb.,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání:
Obec Sběř
Sběř 38 507 03 Vysoké Veselí Zástupci za Obec: Bc. Michal Kněz - starosta účetní firma Ing. Šolcové - dodavatelsky zpracovávané účetnictví Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti: dodržování povinností uložených zákonem Č. 25012000 Sb., o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC, souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, věcné a formální správnosti dokladů o přezkournávaných operacích. Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Danuše Součková kontroloři: Lucie Svrbíková
Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové
tel.: 736 521914
e-mail:
dsouckovakr-kralovehradecky.cz
[email protected]
\
A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření - Obec Sběř - byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Návrh rozpočtu
Pravidla rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření
Rozpočtový výhled Schválený rozpočet Závěrečný účet
Inventurní soupis majetku a závazků
Kniha pohledávek a závazků Odměňování členů zastupitelstva Pokladní doklad
Rozvaha Učetní doklad
Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
Popis písemnosti Návrh rozpočtu obce byl v souladu s ustanovením § II zákona Č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn. Hospodaření obce se do doby schválení rozpočtu řídilo pravidly rozpočtového provizoria, které byly schváleny v ZO dne 19.12.2010. Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními č. 1 - 4, v ZO schváleny 1.6.2011, 31.8.2011, 26.10.2011 a 30.12.2011. Obec má zpracovaný rozpočtový výhled na období 2012 2013. Rozpočet byl schválen ZO dne 19.1.2012 jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů 3 188 100,- Kč. Závěrečný účet byl projednán a schválen v ZO dne 1.6.2011 a uzavřen vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením obce a to bez výhrad. Závěrečný účet byl po dobu stanovenou zákonem zveřejněn. lnventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2011. Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto inventury. Inventarizace je doložena inventarizační zprávou. Vzhledem k tomu, že ověřovatelé zúčastnit možnost se provádění inventarizace neměli u hmotného majetku obce, nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti. Kniha pohledávek a závazků je vedena. Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členům zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky. Byly kontrolovány pokladní doklady za období září a říjen 2011. Pokladní doklady mají patřičné náležitosti, jsou doloženy paragony. Rozvaha byla sestavena k 31.12.2011. Namátkově byly kontrolovány účetní doklady za období září a říjen 2011. Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů, časové a věcné souvislosti, zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby. Obec uzavřela dohodu o poskytnutí neinvestičního příspěvku ve výši 4 250,- Kč za účelem úhrady' výdajů spojených s provozováním stezky s Sdružením Stezka Češov - Vysoké Veselí o.s. V průběhu roku byly příjmy obce posíleny o účelové dotace: - z KÚ Královéhradeckého
Pivovankl n6m. 1245 500 03 Hrad« Krilovl
tel.: 736 521 914
2
kraje na sčítání lidu (ÚZ 98005) e-mail:
dsouckova@kr-kralovebrad«ky.cz
[email protected]
Smlouvy nájemní Vnitřní předpis a směrnice Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení
ve výši 1 337,- Kč. Dotace nebyla čerpána a byla vrácena na účet poskytovatele při finančním vypořádání za rok 2011 dne 20.1.2012. - z KÚ KHK na zpracování projektové dokumentace ke stavbě s názvem "Splašková kanalizace v obci Sběř Hrobičany a Velešice" ve výši 240 000,- Kč, souhrn předpokládaných celkových uznatelných nákladů činí 593 881,- Kč, termín realizace od 1.5.2011 - 31.12.2011, dodatkem č. 1 ze dne 14.12.2011 prodloužen do 30.4.2013. Dotace v roce 2011 nebyla čerpána. - z KÚ KRK na realizaci projektu s názvem "Územní plán Sběř" ve výši 89 000,- Kč, minimální náklady projektu činí 178 000,- Kč, doba realizace projektu dle písemného sdělení stanovena do 31.12.2012. Dotace v roce 2011 nebyla čerpána. Obec pronajímá nebytové prostory, byt a pozemky. Obec má zpracovány vnitro organizační směrnice. Byly předloženy zápisy vč. usnesení ze dne 19.1.2011, 16.2.2011, 23.3.2011,2011, 20.4.2011. 1.6.2011, 29.6.2011, 31.8.2011,5.10.2011,26.10.2011 14.12.2011 a 30.12.2011.
B. Zjištění ze závěrečného (jednorázového) přezkoumání Při přezkoumání hospodaření - Obec Sběř nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
C. Plnění opatření Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
Pivovanld dm. 1245 500 03 Hradec Krilovi
tel.: 736 521 914
3
e-mail:
[email protected] [email protected]
D.Závěr I. Při přezkoumáním
hospodaření
nebyly zjištěny chyby a nedostatky II. Při přezkoumáním
hospodaření
- Obec Sběř - za rok 2011 (§lO odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 sb.).
- Obec Sběř - za rok 2011
se neuvádí žádná rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.
III. Při přezkoumání
hospodaření
- Obec Sběř - za rok 2011
Byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
2,02 %
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
2,81 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
0%
Královéhradecký kraj dne 9.3.2012 Podpisy kontrolorů:
Danuše Součková kontrolor pověřený řízením přezkoumání
J~ Lucie Svrbíková kontrolor
V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce neprovozoval žádnou hospodářskou činnost, nemá zřízeny peněžní fondy, nevložil žádné peněžité či nepeněžité vklady do právnických osob, nespodařil s majetkem státu, neručil za závazky jiných osob, neuzavřel kupní, směnnou, nájemní, zástavní smlouvu, smlouvu o sdružení peněžních prostředků a majetkových hodnot, smlouvu o zřízení věcného břemene, smlouvu o úvěru .ani nehospodařil s jinými cizími zdroji, nerealizoval žádnou akci, která by měla povahu veřejné zakázky ve smyslu zákona Č. 137/2006 Sb., nepořídil ani neprodal žádný finanční majetek.
Pivovarski dm. 1245 SOO03 Hradec Krilovi
tel.: 736 521 914
4
e-mail:
dsouckova@kr-knlovehndec:ky.cz
[email protected]
S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření - Obec Sběř - o počtu 5 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel r
OBECS8ĚŘ
CD
SB Ě Ř 38 507 O~ Vysoké Veselí . ..........................................
_.'_.
&; I
I
I f.
..
Dne 8.3.2012
Bc. Michal Kněz starosta
Rozdělovník
:
Stejnopis
Počet výtisků
Předáno
Převzal
1
1
Sběř
Bc. Michal Kněz
2
1
Královéhradecký kraj
Danuše Součková
Tato zpráva o výsledku přezkoumáni hospodaření je návrhem zprávy o výsledku přezkoumáni hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 3 písmo 1) zákona Č. 420/2004 Sb., k podáni písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumáni na adresu Krajského úřadu Královéhradeckého kraje. Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumáni hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumáni. Poznámka: Územní celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) zákona Č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumáni hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušném přezkoumávajícímu orgánu (Královéhradecký kraj, Pivovarské náměstí 1245, 500 03 Hradec Králové), a to nejpozději do 15 dnů po projednáni této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení § 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50 000 Kč v jednom případě.
Pivovarské DAm.1245 SOO03 Hradec Kr6lové
tel.; 736 521 914
e-mail:
[email protected] [email protected]
