I
, _,
'
,v
"
,
KRAJSKY URAD KRALOVEHRADECKEHO KRAJE Odbor ekonomický - oddělení kontroly obcí a analýz
•
SpZn: Čj:
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obec Libňatov, IČ: 00278084 za rok 2009 Přezkoumání
se uskutečnilo ve dnech:
25.8.2009 11.5.2010 na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst. 1, zákona č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb.,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání:
Obec Libňatov
148 542 36 Libňatov Zástupci za Obec: Jaroslav Tomeš - starosta Stanislava Šévlová - účetní Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti: dodržování povinností uložených zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC, souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Jaroslav Meliš kontrolor: Ing. Roman Pavlíček
Pivovarské nám. 1245 50003 Hradec Králové
tel.: 495 817 435 / 518 736521813/736521916
e-mail:
[email protected] [email protected]
A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření - Obec Libňatov - byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Návrh rozpočtu Pravidla rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření
Rozpočtový výhled Schválený rozpočet Závěrečný účet
Bankovní výpis Dohoda o hmotné odpovědnosti Inventurní soupis majetku a závazků Odměňování členů zastupitelstva Pokladní doklad
Popis písemnosti Návrh rozpočtu byl řádně zveřejněn od 6.2.2009 do 24.2.2009. Do doby schválení rozpočtu na rok 2009 ZO schválilo pravidla rozpočtového provizoria dne 16.12.2008. Změny rozpočtu byly v přezkoumávaném období provedeny rozpočtovým opatřením obce a byly projednány a schváleny na jednáních zastupitelstva obce dne 16.6., 1.9., 27.10., 15.12. 2009. Obec má sestavený rozpočtový výhled do roku 2011. Rozpočet byl schválen jako schodkový a schodek bude kryt z přebytku příjmů z předchozích let. Udaje o ročním hospodaření obce za rok 2008 byly zpracovány do závěrečného účtu (ZÚO). Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn od 22.5. 2009 do 16.6. 2009. ZÚO byl projednán na jednání zastupitelstva obce dne 16.6. 2009 a schválen bez výhrad. Učetní obce.
Namátkově byly kontrolovány únor, červenec a prosinec 2009
pokladní doklady za období
Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí dokladů, časové a věcné souvislosti, zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby a nebyly zjištěny nedostatky. Pokladní doklady mají patřičné náležitosti, jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize. Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí. O příjmech a výdajích v hotovosti je řádně účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami. Pokladní kniha (deník) Rozvaha Učetní deník Učetní doklad
Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové
Stav k 31.7.2009 a k 31.12.2009. Namátkově byly kontrolovány účetní doklady za období únor, červenec a prosinec 2009. Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů, časové a věcné souvislosti, zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby a nebyly zjištěny nedostatky. tel.: 495 817 435 / 518 736521 813/736521916 2
e-mail:
jmeliskr-kralovehradecky.cz
[email protected]
Darovací smlouvy Dohody o provedeni práce Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
Smlouvy nájemní Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod)
Zveřejněné záměry o nakládáni s majetkem Dokumentace k veřejným zakázkám
Obec dostala darem pozemek p.č. 1139/5 a p.č. 1139/6 v k.ú. Libňatov, darovací smlouva ze dne 19.1.2009 byla předložena. Kronikářka obce. Rozpočet obce byl posílen o tyto finanční prostředky: - MV ČR - na realizaci projektu Č. CZ.l.0612.1.00/02.02209 s názvem: CzechPOINT - Kontaktní místo. Předpokládané výdaje projektu činí 93 927,- Kč. Akce byla již ukončena a čerpání dotace bylo kontrolováno poskytovatelem. Přeplatek ve výši 9 350 Kč obec vrátila. - KHK - dohoda č.11 o poskytnutí účelové dotace na realizaci projektu "Rozvoj spolkové činnosti mezi obcemi Libňatov (ČR) a Trhoviště (SVK)" ve výši 50 000,- Kč. Akce je již ukončena a závěrečná zpráva byla odeslána posk. ke kontrole. Obec pronajímá pozemky, hostinec, kadeřnictví, prodejnu, nebytové prostory a byt. ZO schválilo: - dne 21.4.2009 - prodej pozemku p.p.č. 121/1 o výměře 469 m2, a p.č. 177/5 o výměře 100 m2 v k.ú. Libňatov, záměr byl zveřejněn od 31.3.2009 do 21.4.2009, smlouva kupní ze dne 30.6.2009 byla předložena Záměr prodat pozemek p.p.č. 177/5 a p.p.č. 121/1 v k.ú. Libňatov byl zveřejněn od 3l.3.2009 do 21.4.2009. Obec v roce 2009 realizovala: - "Oprava budovy Obecního úřadu v Libňatově", ze čtyřech oslovených firem dvě nemají o realizaci akce zájem a dle předloženého protokolu o vyhodnocení poptávkového řízení byla z ostatních nabídek vybrána firma Unistav s.r.o. Úpice ve výši 601 686,- Kč, realizace je již ukončena, vyúčtování bylo předloženo a kontrolou nebyly zjištěny nedostatky.
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení
Pivovarské nám. 1245 50003 Hradec Králové
tel.: 495 817 435 / 518 736521813/736521916 3
e-mail:
[email protected] [email protected]
B. Zjištění ze závěrečného (jednorázového) přezkoumání Při přezkoumání hospodaření - Obec Libňatov nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
C. Závěr 1. Plnění opatření k odstranění a)
při přezkoumání
nedostatků
zjištěných
hospodaření územního celku za rok 2008
nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
b) při dílčím přezkoumání
za rok 2009
nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
II. Při přezkoumáním
hospodaření
- Obec Libňatov - za rok 2009
nebylv zjištěny chyby a nedostatky (§10 odst. 3 písmo a) zákona č. 420/2004 sb.).
III. Při přezkoumáním
hospodaření
- Obec Libňatov - za rok 2009
se neuvádí žádná rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb.
IV. Při přezkoumání
hospodaření
- Obec Libňatov - za rok 2009
Byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písmo b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
7,51 %
b) podíl závazků na rozpočtu územniho celku
0,08 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územniho celku
Pivovar ké nám. 1245 50003 Hradec Králové
tel.: 495 817 435 /518 736521 813/736521 916 4
e-mail:
0%
jmeliakr-kralovehradecky.cz rpavlicek kr-kralovehradecky.cz
Královéhradecký kraj dne 11.5.2010 12:07:51 Podpisy kontrolorů: I I'
....................
/'
I
I<"~
,
.
/
Jaroslav Meliši, , kontrolor pověřený řízením přezkoumání
(/0 o.. .
~.
odbor ekonomický oddělení kontrol v "h(-o" " .•"i.
r:
C ~
Krajský urao Královéhradeckého kral'
.•
:-:-:-:-:-.~
.
Ing. Roman Pavlíček kontrolor
V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce neprovozoval žádnou hospodářskou činnost, nemá zřízeny peněžní fondy, nevložil žádné peněžité či nepeněžité vklady do právnických osob, neobdržel žádné dotace z národního fondu ani žádné dotace ze svého rozpočtu neposkytoval, nehospodařil majetkem státu, neručil za závazky jiných osob, neuzavřel směnnou, zástavní smlouvu, smlouvu o sdružení peněžních prostředků a majetkových hodnot, smlouvu o zřízení věcného břemene, smlouvu o úvěru ani nehospodařil s jinými cizími zdroji, nepořídil ani neprodal žádný finanční majetek. S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření - Obec Libňatov - o počtu 6 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel
------~
OLEC LmŇATOV 542 36 Libňatov 148 IČO 00278084
~
..................................................... Jaroslav Tomeš
Dne 11.5.2010
?Pf/II
starosta
Rozdělovník : Steinopis
Počet výtisků
Předáno
Převzal
1
1
Libňatov
Jaroslav Tomeš
2
1
Královéhradecký kraj
Jaroslav Meliš
Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 3 písmo 1) zákona Č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu Krajského úřadu Královéhradeckého kraje. Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové
tel.: 495 817 435 / 518 736521813/736521916 5
e-mail:
jmeliskr-kralovehradecky.cz
[email protected]
Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Poznámka: Územní celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) zákona Č. 42012004 Sb. povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušném přezkoumávajícímu orgánu (Královéhradecký kraj, Pivovarské náměstí 1245/, 500 03 Hradec Králové), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplněni těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení § 14 písmo f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb. pořádkové pokuty až do výše 50 000 Kč v jednom případě.
Pivovarské nám. 1245 500 OJ Hradec Králové
tel.: 495 817 435/518 736521813/736521916 6
e-mail:
jmeliskr-kralovehradecky.cz rpavlice kr-kralovehradecky.cz
