KIEGÉSZÍTÉS
„A 2013. évi önkormányzati költségvetés zárszámadás előtti módosítása” kiegészítő módosítása
2
Tisztelt Közgyűlés! A 2013. évi önkormányzati költségvetés zárszámadás előtti módosításának elkészítése után beérkező előirányzat-módosítási javaslatok, az önkormányzati költségvetés módosításáról készített előterjesztés alábbi kiegészítését teszik szükségessé:
I. Közgyűlési döntést igénylő előirányzat-módosítások 1.) A Közgazdasági Iroda a kiadási előirányzatoknak folyó évi teljesítési adatokkal való – pénzügyi-számviteli - egyezősége érdekében az alábbi előirányzat-módosítások jóváhagyását kéri: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Környezetgazdálkodás működési támogatása (városüzemeltetés) Önként vállalt feladatok Működési célú pénzeszközátadás + 9.200 eFt Általános tartalék és céltartalék - 9.200 eFt Ingatlanvagyon-kataszter és értékelés (egyéb) Kötelező feladatok Dologi kiadás + 2.668 eFt Önként vállalt feladatok Dologi kiadás - 2.668 eFt Egyéb kiadás (üres int. ép. üzemeltetés költsége) (egyéb) Önként vállalt feladatok Működési célú pénzeszközátadás + 3 eFt Dologi kiadás - 3 eFt Választókerületi keret (városüzemeltetés) Önként vállalt feladatok Működési célú pénzeszközátadás + 35.698 eFt Felújítás - 35.698 eFt Településrészi önkormányzati keret (városüzemeltetés) Önként vállalt feladatok Működési célú pénzeszközátadás + 14.944 eFt Felújítás - 14.944 eFt 2.) A segélyek kifizetéséhez kapcsolódó postai költségeket a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben:: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Segélyezés (szociális) Kötelező feladatok Dologi kiadás + 713 eFt Ellátottak pénzbeli juttatásai - 713 eFt
3 3.) A Szociális Munka Napja alkalmából adományozott gyűrűvel összefüggő reprezentációs járulék elszámolása érdekében az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Szociális Munka Napja (szociális) Önként vállalt feladatok Munkaadókat terhelő járulék + 123 eFt Dologi kiadás - 123 eFt 4.) Az Önkormányzatnál foglalkoztatott közfoglalkoztatottak bér és járulékaihoz kapcsolódó elszámolás érdekében az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben:: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Országos közmunkaprogramból rövid időtart. közfoglalkoztatottak (szociális) Önként vállalt feladatok Személyi juttatás + 443 eFt Munkaadókat terhelő járulék + 65 eFt Ellátottak pénzbeli juttatásai - 508 eFt 5.) Az ásványvíz beszerzéssel kapcsolatban felmerülő reprezentációs járulék elszámolása érdekében az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó működési kiadások Drogprevenciós feladatok (szociális) Önként vállalt feladatok Munkaadókat terhelő járulék + 22 eFt Dologi kiadás - 22 eFt 6.) A Kormány nem járult hozzá Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzat folyószámla hitelének rövidlejáratú hitellé történő átalakításához, mellyel összefüggésben a 2013. december 31-én fennálló folyószámla hitel visszafizetésére az Önkormányzat évközi bevételi többletei és kiadási megtakarításai nyújtottak fedezetet. (A folyószámla hitel visszafizetése egyúttal csökkentette az Önkormányzat 2013. évi maradványának összegét, amely eredményeként tovább szűkült a 2014. évi költségvetésben felhasználható források nagysága.) A folyószámla hitel visszafizetéséhez kapcsolódóan az 1.sz. mellékletben feltüntetett előirányzat-módosítások jóváhagyása szükséges a költségvetési rendeletben. 7.) A Nevelési Oktatási Intézmények Gazdasági Szolgálata kezdeményezésére, a művelődési házak költségvetési előirányzatainak felülvizsgálata alapján az 2.sz. mellékletben feltüntetett előirányzat-átcsoportosítások átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben. II. Tájékoztató a költségvetési rendelet közgyűlési döntést nem igénylő módosításairól 1.) A központi költségvetési támogatásoknak a Magyar Államkincstár Csongrád Megyei Igazgatóságával való egyeztetése alapján – a jelen előterjesztés II. fejezetének 1.) pontjában feltüntetett - óvodáztatási támogatás csökkentés visszavonásra kerül, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzat költségvetési bevételei Működési költségvetés bevételei Működési támogatások
4 Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása Polgármesteri Hivatal - államigazgatási segélyezés Kötelező feladatok kiadásai Ellátottak pénzbeli juttatásai
+ 300 eFt
+ 300 eFt
III. Adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás Az előterjesztés III.4. pontjában leírt panelrekonstrukció önkormányzati önrészét biztosító hitel meghosszabbításához szükséges a Kormány hozzájárulása. Ezen hozzájárulás egyik adminisztratív elemeként az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól 353/2011. (XII. 30.) Korm. rendelet alapján egy kitekintő határozat (1. sz. határozati javaslat) elfogadását javaslom. IV. Szegedi Tudományegyetem vagyonkezelési nyilatkozatának jóváhagyása Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata mint vagyonkezelésbe adó és a Szegedi Tudományegyetem mint vagyonkezelő között 2007. szeptember 21-én egészségügyi ellátási és vagyonkezelői szerződés jött létre. Ennek a szerződésnek a VI.13. pontja szerint „Szerződő Felek megállapítják, hogy a Vagyonkezelő olyan közfeladatot lát el, amely után a bevételének több mint a fele az államháztartás alrendszeréből származik. Erre tekintettel az Önkormányzat a Vagyonkezelő vagyon felújítására, pótlólagos beruházására, illetőleg e célokra történő tartalékképzésre vonatkozó hosszúlejáratú kötelezettségét a bevételekben meg nem térülő elszámolt értékcsökkenésnek megfelelő összeg erejéig elengedi. Így a Vagyonkezelő kezelt vagyonnal kapcsolatos – az Áht. 105/A § (4) bekezdésében részletezett – kötelezettsége a bevételekben megtérülő értékcsökkenés mértékéig áll fenn.” A Szegedi Tudományegyetem jelen előterjesztés mellékletében szerepelő Nyilatkozatában a következőket állapítja meg: A 2007-2013. év között a Szegedi Tudományegyetem vagyonkezelő Klinikai Központ bevételének több mint 50%-a az államháztartás alrendszeréből származik A vagyonkezelt eszközök használatából, működtetéséből befolyt bevételről és a kiadásokról a Szegedi Tudományegyetem elkülönített nyilvántartást vezet a szerződés VI. pont 19. bekezdése alapján. Ezen kimutatás alapján a bevételekben megtérülő kiadások egyenlege 2007- 2013. év között: -3 738 076 883 Ft (meg nem térült kiadás) A 2007-2013. év között a Szegedi Tudományegyetem vagyonkezelésbe vett önkormányzati vagyon után 1 967 512 832 forint értékcsökkenést tartott nyilván. A Szegedi Tudományegyetem 2007-2013. év között a vagyonkezelésbe vett ingó és ingatlan vagyon felújítására, korszerűsítésére illetve pótlására 962 035 311 forintot fordított és ezt Szeged Megyei Jogú Város tulajdonaként mutatja ki. Ebből 445 152 066 Ft ingatlan beruházás és 516 883 245,- Ft ingó tárgyi eszköz visszapótlás volt. A Szegedi Tudományegyetem a vagyonkezelési szerződésben foglaltak valamint a fenti pontok alapján kéri az Önkormányzattól, hogy a 2007-2013. évre vonatkozóan a bevételekben meg nem térülő (1 967 512 832 – 962 035 311=) 1 005 477 521 Ft értékben számolt értékcsökkenésnek megfelelő összeg erejéig engedje el Szegedi Tudományegyetem,
5 mint vagyonkezelőnek az Önkormányzattal szemben fennálló, a kezelt vagyonnal összefüggő hosszú lejáratú kötelezettségét. Javaslom a Tisztelt Közgyűlés számára a Szegedi Tudományegyetem fenti kérésének elfogadását a 2. sz. határozati javaslat szerint. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az önkormányzati költségvetés-módosítás kiegészítését tárgyalja meg és a költségvetési tételek rendelet-tervezeten való átvezetésének, valamint a határozati javaslatok jóváhagyásával együtt fogadja el. Szeged, 2014. február 13. Dr. Botka László
