KEG Nyrt. Oldal: 2 Adószám: Cégjegyzék szám:

KEG Nyrt.

Oldal: 2

Adószám: 11927095-2-11 Cégjegyzék szám: 11-10-001604 Éves beszámoló mérlege - "A" A mérleg fordulónapja: 2011. december 31. 1000HUF

Előző év

Tárgyév

01. 02. 03.

ESZKÖZÖK (aktívák) A. Befektetett eszközök (02+10+18.sor) I. Immateriális javak (03-09. sorok) 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

05.

3. Vagyoni értékű jogok

06.

4. Szellemi termékek

07.

5. Üzleti vagy cégérték

10. 11.

II.Tárgyi eszközök (11-17. sorok) 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

1 967 595 1 604 798

1 887 158 1 614 934

12.

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

269 750

226 444

13.

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

13 365

9 535

15.

5. Beruházások, felújítások

79 682

36 245

18. 19.

III.Befektetett pénzügyi eszközök (19-26. sorok) 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

3 144 360 3 144 260

3 924 089 3 923 989

21.

3. Egyéb tartós részesedés

100

100

27. 28. 29.

B. Forgóeszközök (28+35+43+49. sor) I. Készletek (29-34. sorok) 1. Anyagok

313 958 164 433 0

201 477 140 273 504

33.

5. Áruk

164 248

139 769

34.

6. Készletekre adott előlegek

185

0

35. 36.

II. Követelések (36-42. sorok) 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)

106 114 39 763

55 267 39 819

37.

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

1 575

1 575

40.

5. Egyéb követelések

64 776

13 873

43. 47.

III.Értékpapírok (44-48. sorok) 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

4 814 4 814

0 0

49. 50.

IV. Pénzeszközök (50-51. sorok) 1. Pénztár, csekkek

38 597 562

5 937 2 393

51.

2. Bankbetétek

38 035

3 544

52. 53.

C. Aktív időbeli elhatárolások (53-55. sorok) 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

5 476 2 608

358 47

54.

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

2 868

311

56.

ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN

6 789 066

6 199 393

6 469 632 1 357 677 45 162

5 997 558 186 311 33 206

0

1 531

189 757

151 574

1 122 758

0

[EsBo program]

KEG Nyrt.

Oldal: 3

Adószám: 11927095-2-11 Cégjegyzék szám: 11-10-001604 Éves beszámoló mérlege - "A" A mérleg fordulónapja: 2011. december 31. 1000HUF

Előző év

Tárgyév

57. 58. 59.

FORRÁSOK (passzívák) D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67. sor) I. Jegyzett tőke 58. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

5 449 574 5 986 035 0

4 739 676 5 986 035 0

60. 61. 62. 63. 64. 67. 68. 69.

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III.Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék (65-66. sorok) VII.Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok (69-71. sorok) 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

0 268 990 37 262 45 162 0 - 887 875 20 000 20 000

0 268 990 - 838 657 33 206 0 - 709 898 20 000 20 000

72. 73. 77. 81.

F. Kötelezettségek (73+77+86.sor) I. Hátrasorolt kötelezettségek (74-76. sorok) II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78-85.sorok) 4. Beruházási és fejlesztési hitelek

1 167 788 0 398 799 272 397

1 269 284 0 379 475 239 680

82.

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

126 035

139 795

85.

8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

367

0

86. 87.

III.Rövid lejáratú kötelezettségek (87. és 89-97.sorok) 1. Rövid lejáratú kölcsönök

768 989 86 226

889 809 173 603

88.

87. sorból: az átváltoztatható kötvények

89.

2. Rövid lejáratú hitelek

90.

3. Vevőktől kapott előlegek

91.

4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

93.

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

94.

7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

95.

0

0

340 440

284 197

295

7 484

65 948

158 225

3 675

5 250

76 000

0

8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

196 405

261 050

98. 99.

G. Passzív időbeli elhatárolások (99-101. sorok) 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása

151 704 0

170 433 7

100.

2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

18 581

14 434

101.

3. Halasztott bevételek

133 123

155 992

102.

FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN

6 789 066

6 199 393

[EsBo program]

KEG Nyrt.

Oldal: 2

Adószám: 11927095-2-11 Cégjegyzék szám: 11-10-001604 Éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási időszak: 2011. január 01. - 2011. december 31. 1000HUF 01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Exportértékesítés nettó árbevétele

I. II. III. IIII

Értékesítés nettó árbevétele (01+02. sor) Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+-04. sor) Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés

05.

Anyagköltség

06.

Igénybevett szolgáltatások értéke

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

08.

Eladott áruk beszerzési értéke

09.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

IV. 10.

Anyagjellegű ráfordítások (05-09. sorok) Bérköltség

11. 12. V. VI. VII.

Személyi jellegű ráfordítások (10-12. sorok) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+II+III-IV-V-VI-VII. sor) Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

14.

852 680

0

5 127

656 107 0 200 104 0

857 807 0 4 531 0

39 831

35 086

154 258

175 449

29 171

25 317

658 200

568 541

504

196

881 964 135 134

804 589 126 067

Személyi jellegű egyéb kifizetések

31 476

16 325

Bérjárulékok

46 285

38 015

212 895 93 032 394 640 10 574

180 407 122 566 180 125 3 695

- 726 320

- 425 349

0

7 111

0

0

827

1 893

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott

17.

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 17. sorból: értékelési különbözet

VIII. 18.

Pénzügyi műveletek bevételei (13-17. sorok) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott

19.

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott

20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

21.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 21. sorból: értékelési különbözet

IX. B. C. X. XI. D.

Tárgyév

656 107

14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 16.

Előző év

Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+-20+21. sor) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B. sor) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor)

0

0

2 287

7 302

0

0

3 114 4 590

16 306 11 111

0

0

75 509

88 119

0

0

0

207 706

105 087

10 083

0

0

185 186 - 182 072 - 908 392 20 656 139 20 517

317 019 - 300 713 - 726 062 16 448 284 16 164

[EsBo program]

KEG Nyrt.

Oldal: 3

Adószám: 11927095-2-11 Cégjegyzék szám: 11-10-001604 Éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási időszak: 2011. január 01. - 2011. december 31.

1000HUF E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor)

XII.

Adófizetési kötelezettség

F. G.

Előző év

Tárgyév

- 887 875

- 709 898

0

0

ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII. sor)

- 887 875

- 709 898

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22-23. sor)

- 887 875

- 709 898

[EsBo program]

Oldal: 2

Tartalomjegyzék 1.

Általános információk a beszámolóhoz 1.1. 1.2.

1.3. 1.4. 1.5.

2.

A gazdálkodó bemutatása Befolyás kapcsolt vállalkozásokban Leányvállalatok Közös vezetésű vállalkozások Társult vállalkozások Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások Az üzleti évi gazdálkodás körülményei A beszámoló közreműködői A beszámoló aláírója Beszámoló nyilvánossága

A számviteli politika alkalmazása 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9.

2.10. 2.11. 2.12. 2.13. 2.14.

3.

A könyvvezetés módja A könyvvezetés és a beszámoló pénzneme Alkalmazott számviteli szabályok A számviteli politika tárgyévi változása Beszámoló választott formája és típusa Üzleti jelentés Mérlegkészítés választott időpontja Devizás tételek értékelése Alkalmazott devizaárfolyam Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása Nem jelentős maradványérték Alapítás-átszervezés költségei Vásárolt készletek értékelése Leltározási szabályok Pénzkezelési szabályok Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk

Elemzések 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6.

4.

Adatok változása Mérlegtételek megoszlása Vagyoni helyzet Likviditás és fizetőképesség Jövedelmezőség Cash-flow

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5.

KEG Nyrt.

Előző évek módosítása Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben Tételek továbbtagolása a mérlegben Mérlegen kívüli tételek Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek Befektetett eszközök Bruttó érték alakulása Halmozott értékcsökkenés alakulása Terv szerinti értékcsökkenés alakulása Terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései Kiegészítő melléklet [EsBo program]

Oldal: 3

4.6.

4.7.

4.8.

4.9.

4.10.

4.11.

5.

Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban Forgóeszközök Követelések alakulása Követelések kapcsolt vállalkozásokban Forgatási célú értékapíprok értékvesztései Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolásai Elhatárolt költségek és ráfordítások Halasztott ráfordítások Saját tőke Saját tőke változása Jegyzett tőke alakulása Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke Visszavásárolt saját részvények Részvénykibocsátás Lekötött tartalék jogcímei Céltartalékok Céltartalékok - várható kötelezettségekre Céltartalékok kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségre Céltartalékok - jövőbeni költségekre Céltartalékok - egyéb címen Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre Kötelezettségek átsorolása Biztosított kötelezettségek Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Passzív időbeli elhatárolások Elhatárolt bevételek Visszahatárolt költségek, ráfordítások Halasztott bevételek

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. 5.2. 5.3. 5.4.

5.5. 5.6.

5.7. KEG Nyrt.

Előző évek módosítása Össze nem hasonlítható adatok Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Bevételek Bevételek alakulása Árbevétel tevékenységenként Export árbevétel bemutatása Exporttámogatás felhasználása Végleges jelleggel kapott támogatások Visszatérítendő kapott támogatások Támogatásokkal kapcsolatos kiegészítő információk Kapcsolt vállalkozásoktól származó bevételek Rendkívüli bevételek Ráfordítások Ráfordítások alakulása Költségek költségnemenként Adófizetési kötelezettség Társasági adó megállapítása Adóalap módosító tételek Rendkívüli tételek hatása az adóalapra Eredmény Kiegészítő melléklet [EsBo program]

Oldal: 4 Döntés az eredmény felhasználásáról Az adózott eredmény felhasználása

6.

Tájékoztató adatok 6.1. 6.2.

6.3.

6.4.

6.5.

KEG Nyrt.

Kapcsolt felekkel bonyolított ügyletek Vezető tisztségviselők, kiemelt juttatások Vezető tisztségviselők munkadíja Vezető tisztségviselők egyéb juttatásai Könyvvizsgáló által felszámított díjak Bér- és létszámadatok Létszámadatok Béradatok Személyi jellegű egyéb kifizetések Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok Környezetvédelmi költségek Környezetvédelmi céltartalékok Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok

Kiegészítő melléklet [EsBo program]

Oldal: 5

1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása A Közép-európai Gázterminál Nyrt., a cseppfolyós propán-bután gáz (LPG) szolgáltatója 2000. januárjában kezdte meg működését Dunaalmáson. A Társaság célja, hogy Európa első olyan LPG alapú energialogisztikai centruma legyen, amely hozzásegíti valamennyi partnerét az optimalizált logisztikai rendszerből adódó előnyök legteljesebb kihasználásához (költségcsökkentés, ellátásbiztonság). A KEG 2001-ben kezdte meg a palackos PB-gáz forgalmazását, azóta palackos viszonteladói hálózatának lefedettsége országos méretűre növekedett. Szolgáltatásaik köre rendkívül széles, a palackos és tartályos üzletág mellett autógáz-értékesítéssel is foglalkozik a vállalat. A palackcsalád tagjai az 5 kg-os Turista, a 11 kg-os Midi és a 45 kg-os Jumbo palack, mely a háztartások igényeitől kezdve a mezőgazdasági, kereskedelmi- és vendéglátó-ipari elvárásokon keresztül az ipari felhasználók szükségleteit is kielégíti. A Társaság jegyzett tőkéje 5.986.035.200,- Ft ami 14.965.088 db, egyenként 400,- Ft névértékű dematerializált törzsrészvényt tartalmaz. A Részvénytársaságnak a mérlegkészítés időpontjában nem volt 5 %-ot meghaladó részvényt birtokló tulajdonosa, így a tulajdonosok szerkezete nem ismert. A KEG Nyrt. a beszámolási időszakban székhelyén kívül más magyarországi telephelyen, fióktelepen is végzett rendszeres gazdasági tevékenységet. A telephelyek, fióktelepek főbb adatai és jellemzői az alábbiak:

Belföldi telephelyek, fióktelepek Cím

Tevékenység

Kaposvár, Pécsi út 97.

Értékesítés

Békéscsaba, Veszei u.68.

Értékesítés

Miskolc, Május 1. telep 2/8.a

Értékesítés

1.2. Befolyás kapcsolt vállalkozásokban Leányvállalatok Anonymus társaságok "ANONYMUS" Szolgáltató és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság (Cg: 14-09-306584, székhely: 7400 Kaposvár, Arany J.u.97.) törzstőkéjének 100%-át megtestesítő, összesen 480.000.000 Ft névértékű üzletrészének és annak leányvállallatának (Anonymus Bázis Kft.) tulajdonjoga, melyek könyv szerinti értéke: 2.237.018 E Ft. Az Anonymus társaságok tevékenysége ingatlankezelés és ingatlan forgalmazás. Visonka társaság Visonka Nyrt-ben (6075 Páhi, III. körzet 51., Cg:03-10-100423) 93,33%-os tulajdoni részesedést biztosító Visonka Zrt. által kibocsátott 1.829.346 db 250,- Ft/db, összesen 457.336.500 Ft névértékű törzsrészvény. A részvények könyv szerinti értéke 1.865.933 E Ft. A Visonka Zrt. takarmánykeverési és gabonafeldolgozási tevékenységgel foglalkozik.

Közös vezetésű vállalkozások A gazdálkodó a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt befolyással, amely a számviteli előírások szerint közös vezetésű vállalkozásnak minősül. KEG Nyrt.


Oldal: 6

Társult vállalkozások A KEG Nyrt. a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt mértékadó befolyással, amely a számviteli előírások szerint társult vállalkozásnak minősül.

Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások A gazdálkodó a fordulónapon más, egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban nem bírt befolyással.

1.3. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei Jelen beszámoló a 2011. január 01. - 2011. december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2011. december 31. Az általános üzleti környezet - különösen az elhúzódó globális pénzügyi- és gazdasági válság és annak hatásai - a tárgyévben nem volt kedvező, a gazdálkodás összességében kedvezőtlen piaci körülmények között zajlott. A mérlegkészítés napjáig a vállalkozás folytatásának ellentmondó tényező, körülmény nem állt fenn, a KEG Nyrt. a belátható jövőben is fenn tudja tartani működését, folytatni tudja tevékenységét, nem várható a működés beszüntetése vagy jelentős csökkenése. A Társaság működésének pénzügyi hátterében meghatározó súllyal szereplő hitelkeretet a Raiffeisen Bankkal 2011. második felében újrastrukturálta. Növekvő forgalma és a bankkal szembeni kötelezettségek szerződés szerinti teljesítése alapján a KEG Nyrt. okkal feltételezi, hogy a hitelcsomag elemeként működése finanszírozására rendelkezésre tartott rulírozó hitelkeret megújításának nem lesz akadálya, így 2012. évben a likviditást a visszatöltésből adódó kötelezettség várhatóan nem terheli.

1.4. A beszámoló közreműködői A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelői képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, regisztrálási száma: Az éves beszámolót összeállította Máliné Koller Noémi PM regisztrálási száma: 166201

A beszámoló aláírója A KEG Nyrt. számviteli beszámolóját (a mérleget, az eredménykimutatást és a kiegészítő mellékletet) a hely és a kelet feltüntetésével a KEG Nyrt. képviseletére jogosult alábbi személy köteles aláírni: Pimper Richárd elnök-vezérigazgató (lakcíme: 2049 Diósd, Tátika u.11.) Tekintettel arra, hogy a forgalmi adatok szerint a KEG Nyrt. nem mentesíthető, a tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló megbízásának jellemzői, neve, címe és kamarai tagsági száma: Duna-Controll Könyvvizsgáló Kft. ( 2120 Dunakeszi, Bagoly u.12.) Könyvvizsgálói kamarai száma: 002368 Bejegyzett könyvvizsgáló: Für Zsuzsanna (a. n. Kovács Zsuzsanna, lakhely: 2120 Dunakeszi, Barátság u.38.A.ép.4/10.) Kamarai tagsági száma: 005316

1.5. Beszámoló nyilvánossága KEG Nyrt.


Oldal: 7 A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő információk, jelentések a jogszabályok által előírt nyilvánosságon túl a KEG Nyrt. munkavállalói, alkalmazottai és tagjai számára a székhelyen is megtekinthetők, azokról az érintettek teljes vagy részleges másolatot készíthetnek. A székhely pontos címe: 2545 Dunaalmás, - hrsz. 0704/35

2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. A könyvvezetés módja A KEG Nyrt. könyveit magyar nyelven, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. A számviteli információs rendszer kialakítása és működtetése, a beszámoló összeállítása az erre kijelölt belső szerv feladata.

2.2. A könyvvezetés és a beszámoló pénzneme A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre.

2.3. Alkalmazott számviteli szabályok Jelen beszámoló a hatályos magyar számviteli előírások és a KEG Nyrt. kialakított számviteli politikája szerint került összeállításra, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel.

2.4. A számviteli politika tárgyévi változása A tárgyévben a KEG Nyrt. számviteli politikájában olyan változás nem történt, amely a valós és megbízható kép megítélését érdemben befolyásolta volna.

2.5. Beszámoló választott formája és típusa A KEG Nyrt. a tárgyidőszakra az előző üzleti évhez hasonlóan éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A KEG Nyrt. az előző üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást 'A' változatban állította össze. A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra. Ezen előírás alapján a magyar és az arról fordított idegen nyelvű szöveg eltérő értelmezése esetén a magyar nyelvű szöveg az irányadó.

2.6. Üzleti jelentés A KEG Nyrt. a számviteli beszámolóval összhangban a hatályos előírásoknak megfelelő tartalommal üzleti jelentést is készít, melynek nyilvánosságát az előírásoknak megfelelően biztosítja.

2.7. Mérlegkészítés választott időpontja A mérlegkészítés választott időpontja a fordulónapot követő 30. naptári nap. A megbízható és valós kép bemutatásához szükséges értékelési feladatok ezen időszakban kerülnek elvégzésre, az üzleti évet és a korábbi éveket érintő, ezen időszakban ismertté vált gazdasági események, információk, körülmények hatásait a tárgyévi beszámoló tartalmazza.

KEG Nyrt.


Oldal: 8

2.8. Devizás tételek értékelése Alkalmazott devizaárfolyam A külföldi pénzértékre szóló, vagy deviza alapú eszközök és kötelezettségek, - kivéve a forintért vásárolt valutát, devizát - valamint bevételek és ráfordítások forintértékének meghatározása egységesen a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon történik.

2.9. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik.

Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására - mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban - havonta kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik.

Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása A 100 EFt, vagy ennek megfelelő devizaösszeg alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell.

Nem jelentős maradványérték A maradványérték nulla összeggel vehető figyelembe az értékcsökkenési leírás tervezése során, ha az eszköz hasznos élettartama végén várhatóan realizálható értéke valószínűsíthetően nem haladja meg a 200 EFt-ot, vagy az ennek megfelelő devizaösszeget.

2.10. Alapítás-átszervezés költségei A bevételekben várhatóan megtérülő alapítás-átszervezési költségek - az előző üzleti évhez hasonlóan az immateriális javak között aktiválásra kerülnek.

2.11. Vásárolt készletek értékelése A vásárolt készletek közül a gázkészlet a mérlegben - az előző üzleti évhez hasonlóan - a FIFO módszerrel, a palacktest készletek átlagos beszerzési áron megállapított értéken jelennek meg. A gázkészlet értékelése során úgy kell eljárni, hogy a leltárban szereplő készleteket a legutóbbi beszerzések egységárain kell számba venni, feltételezve, hogy mindig a legkorábban beszerzett készletek kerültek elsőként felhasználásra.

2.12. Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.

2.13. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. KEG Nyrt.


Oldal: 9

2.14. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk A KEG Nyrt. tevékenysége alapján más jogszabály által további, a sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett.

3. Elemzések 3.1. Adatok változása Mérlegadatok változása 1000HUF

Előző időszak

Tárgyidőszak

Abszolút változás

01. 02. 10. 18. 27. 28. 35. 43. 49. 52.

ESZKÖZÖK (aktivák) A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II.Tárgyi eszközök III.Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III.Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások

0 6 469 632 1 357 677 1 967 595 3 144 360 313 958 164 433 106 114 4 814 38 597 5 476

0 5 997 558 186 311 1 887 158 3 924 089 201 477 140 273 55 267 0 5 937 358

0 - 472 074 -1 171 366 -80 437 779 729 - 112 481 -24 160 -50 847 -4 814 -32 660 -5 118

56.

ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN

6 789 066

6 199 393

- 589 673

KEG Nyrt.


Oldal: 10 1000HUF

57. 58. 60. 61. 62. 63. 64. 67. 68. 72. 73. 77. 86. 98.

FORRÁSOK (passzívák) D. Saját tőke I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III.Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII.Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III.Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások

102. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN

Előző időszak

Tárgyidőszak

Abszolút változás

0 5 449 574 5 986 035 0 268 990 37 262 45 162 0 - 887 875 20 000 1 167 788 0 398 799 768 989 151 704

0 4 739 676 5 986 035 0 268 990 - 838 657 33 206 0 - 709 898 20 000 1 269 284 0 379 475 889 809 170 433

0 - 709 898 0 0 0 - 875 919 -11 956 0 177 977 0 101 496 0 -19 324 120 820 18 729

6 789 066

6 199 393

- 589 673

Eredménykimutatás adatainak változása 1000HUF I. II. III. IV. V. VI. VII.

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások

A. VIII. IX. B. C. X. XI. D.

Előző időszak

Tárgyidőszak

Változás %-ban

656 107 0 200 104 881 964 212 895 93 032 394 640

857 807 0 4 531 804 589 180 407 122 566 180 125

30.74 0.00 -97.74 -8.77 -15.26 31.75 -54.36

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

- 726 320 3 114 185 186 - 182 072 - 908 392 20 656 139 20 517

- 425 349 16 306 317 019 - 300 713 - 726 062 16 448 284 16 164

41.44 423.64 71.19 -65.16 20.07 -20.37 104.32 -21.22

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

- 887 875

- 709 898

20.05

XII.

Adófizetési kötelezettség

0

0

0.00

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY

- 887 875

- 709 898

20.05

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

- 887 875

- 709 898

20.05

3.2. Mérlegtételek megoszlása

KEG Nyrt.


Oldal: 11 Eszközök összetétele és annak változása Eszköz

Előző időszak (%)

Tárgyidőszak (%)

Befektetett eszközök Immateriális javak

95.30 20.00

96.74 3.00

Tárgyi eszközök

28.98

30.44

Befektetett pénzügyi eszközök

46.32

63.30

Forgóeszközök Készletek

4.62 2.42

3.25 2.26

Követelések

1.56

0.89

Értékpapírok

0.07

0.00

Pénzeszközök

0.57

0.10

0.08 100.00

0.01 100.00

Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

3.3. Vagyoni helyzet Befektetett eszközök használhatósága A tárgyi eszközök és immateriális javak nettó értéke (használhatósági foka) az előző évben a bruttó érték 89.8 %-át, a tárgyévben 80.3 %-át, tette ki.

Befektetett eszközök pótlása A tárgyévben beszerzett tárgyi eszközök és immateriális javak bruttó értéke a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizáció 46.6 %-át teszi ki.

Befektetett eszközök fedezettsége A befektetett eszközök záró állományát a saját tőke az előző évben 84.2 %-ban, a tárgyévben 79.0 %-ban fedezte.

Készletek fedezettsége A készletek finanszírozására az előző évben 3,314.2 %-ban, a tárgyévben 3,378.9 %-ban a saját tőke nyújtott fedezetet.

Készletek forgási sebessége A készletek forgási sebessége (az egy naptári napra jutó árbevételhez viszonyítva) az előző évben 91.5 nap, a tárgyévben 59.7 nap volt.

Vevőállomány átlagos futamideje A vevőállomány átlagos futamideje (az egy naptári napra jutó árbevételhez viszonyítva) az előző évben 22.1 nap, a tárgyévben 16.9 nap volt.

Saját tőke változása KEG Nyrt.


Oldal: 12 A saját tőke az előző évhez képest 709,898 EFt értékkel, 13.0 %-kal csökkent. A saját tőkén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott.

Tőkeerősség A KEG Nyrt. saját tőke aránya az összes forráson belül az előző évben 80.3 %, a tárgyévben 76.5 %. A gazdálkodó tőkeerőssége csökkent.

Tőkeszerkezeti mutató A kötelezettségek az előző évben a saját tőke 21.4 %-át, a tárgyévben 26.8 %-át tették ki. A tőkeszerkezet az előző évhez képest a külső források felé tolódott el.

Kötelezettségek dinamikája A KEG Nyrt. kötelezettségei az előző évhez képest 101,496 EFt értékkel, 8.7 %-kal növekedtek. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya 65.9 %-ról 70.1 %-ra nőtt.

3.4. Likviditás és fizetőképesség Pénzeszközök változása A pénzeszközök állománya 32,660 EFt értékkel, 84.6 %-kal csökkent.

Likviditási gyorsráta A rövid távú likviditást jellemző likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke az előző évben 0.19, a tárgyévben 0.07 volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása nem megfelelően biztosított.

Likvid eszközök aránya A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az előző évben 2.2 %, a tárgyévben 1.0 % volt.

Hosszú távú likviditás A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az előző évben 0.27, a tárgyévben 0.16 volt. A hosszú távú likviditás gyengült.

Kötelezettségek és kinnlevőség A kinnlevőség realizálásával a kötelezettségek 4.4 %-a teljesíthető.

Kötelezettségek és likvid eszközök A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) 4.8 %-ban fedezték a kötelezettségeket.

Kötelezettségek és bevételek KEG Nyrt.


Oldal: 13 Amennyiben az összes kötelezettség kizárólag árbevételből kerülne kiegyenlítésre, úgy erre 540 napi árbevétel nyújtana fedezetet.

3.5. Jövedelmezőség Bevétel alakulása A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele az előző évben 879,981 EFt, a tárgyévben 895,092 EFt volt. Az összes bevétel az előző évhez képest 15,111 EFt értékkel, 1.7 %-kal növekedett.

Az árbevétel dinamikája A gazdálkodó teljes naptári évre számított árbevétele az előző évben 656,107 EFt, a tárgyévben 857,807 EFt volt. Az árbevétel az előző évhez képest 201,700 EFt értékkel, 30.7 %-kal növekedett.

Egy napra jutó árbevétel A működés egy naptári napjára jutó árbevétel az előző évben 2,411 EFt, a tárgyévben 2,452 EFt volt.

A mérleg szerinti eredmény dinamikája A mérleg szerinti eredmény az előző évben -887,875 EFt, a tárgyévben -709,898 EFt volt. Az előző évhez képest a mérleg szerinti eredmény 177,977 EFt értékkel növekedett.

3.6. Cash-flow

Cash flow-kimutatás (Szvt. 7. mell.) Megnevezés (1000HUF) I.

Előző év

Tárgyév

1

Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow 1-13.sorok) Adózás előtti eredmény (+-)

- 281 107

- 179 843

- 887 875

- 709 898

2

Elszámolt amortizáció (+)

93 032

122 566

3

Elszámolt értékvesztés és visszaírás (+-)

39 658

231 243

4

Céltartalék képzés és felhasználás különbözete (+-)

20 000

0

5

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye (nyereség -, veszteség +)

6

Szállítói kötelezettség változása (+-)

7

2 211

2 683

- 137 278

92 277

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása (+-)

152 354

-2 591

8

Passzív időbeli elhatárolás változása (+-)

-23 994

2 299

9

Vevőkövetelés változása (+-)

10

Forgóeszközök (vevőköv. és pénzeszköz nélkül) változása (+-)

11

Aktív időbeli elhatárolás változása (+-)

12

Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) (-)

13

Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés (-)

II.

Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow 14-16. sor) Befektetett eszközök beszerzése (-)

14

KEG Nyrt.

28 642

-3 417

431 858

79 877

285

5 118

0

0

0

0

- 166 722

118 943

- 170 756

-13 697


Oldal: 14 Megnevezés (1000HUF) 15

Befektetett eszközök eladása (+)

16

Kapott osztalék, részesedés (+)

III. 17

Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sor) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele (+)

18

Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele (+)

19

Hitel és kölcsön felvétele (+)

20

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elh. bankbetétek törlesztése, megszűnt., bevált.(+)

21

Véglegesen kapott pénzeszköz (+)

22

Előző év

Tárgyév

4 034

132 640

0

0

394 942

28 240

0

0

0

0

386 927

11 443

0

0

10 390

16 430

Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) (-)

0

0

23

Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése (-)

0

0

24

Hitel és kölcsön törlesztése és visszafizetése (-)

0

0

25

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek (-)

0

0

26

Véglegesen átadott pénzeszköz (-)

0

0

27

Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása (+-)

-2 375

367

IV

Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok)

-52 887

-32 660

4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz.

4.2. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A KEG Nyrt. mérlegében az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával.

4.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek.

Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a KEG Nyrt. a tárgyidőszakban nem élt.

4.4. Mérlegen kívüli tételek Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek A KEG Nyrt. pénzügyi helyzetének megítéléséhez szükséges, lényeges kockázatot vagy előnyt jelentő - mérlegen kívüli vagy a mérlegben nem szereplő további, a számviteli törvény által külön bemutatni nem rendelt, de bemutatást kívánó - tételek és megállapodások nincsenek.

KEG Nyrt.


Oldal: 15

4.5. Befektetett eszközök Bruttó érték alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Bruttó érték alakulása Mérlegtétel (1000HUF) Alapítás-átszervezés aktivált értéke

Nyitó 67 083

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték

Növekedés

Csökkenés

változásból átsorolás

1 455

0

0

Záró 68 538

0

0

0

0

0

1 180

1 626

0

0

2 806

191 064

0

0

0

191 064

1 122 758

0

1 122 758

0

0

Immateriális javakra adott előlegek

0

0

0

0

0

Immateriális javak összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú

1 382 085 0

3 081 0

1 122 758 0

0 0

262 408 0

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

1 721 785

45 501

0

0

1 767 286

474 319

5 956

6 282

0

473 993

46 360

2 579

6 432

0

42 507

0

0

0

0

0

79 682

0

43 437

0

36 245

Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú

0

0

0

0

0

2 322 146 0

54 036 0

56 151 0

0 0

2 320 031 0

Halmozott értékcsökkenés alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Halmozott értékcsökkenés alakulása Mérlegtétel (1000HUF) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

változásból átsorolás

Záró

21 921

13 411

0

0

35 332

0

0

0

0

0

Vagyoni értékű jogok

1 180

95

0

0

1 275

Szellemi termékek

1 307

38 183

0

0

39 490

0

0

0

0

0

24 408 0

51 689 0

0 0

0 0

76 097 0

Ingatlanok és jogok

116 986

35 367

0

0

152 353

Műszaki berendezések, gépek, járművek

204 569

49 262

6 282

0

247 549

Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

32 995

5 328

5 351

0

32 972

Tenyészállatok

0

0

0

0

0

Beruházások, felújítások

0

0

0

0

0

354 550 0

89 957 0

11 633 0

0 0

432 874 0

Tárgyi eszközök összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú

KEG Nyrt.


Oldal: 16

Terv szerinti értékcsökkenés alakulása A tárgyévi terv szerinti értékcsökkenési leírás megoszlását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés Mérlegtétel (1000HUF)

Lineáris

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

Degresszív

Telj.arány

Egyéb

Összesen

13 411

0

0

0

13 411

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

0

0

0

0

0


0

0

0

95

95

19 103

0

0

0

19 103

0

0

0

0

0

Immateriális javak összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú

32 514 0

0 0

0 0

95 0

32 609 0


35 367

0

0

0

35 367

Műszaki berendezések, gépek, járművek

47 024

0

0

2 238

49 262

4 750

0

0

578

5 328

0

0

0

0

0

87 141 0

0 0

0 0

2 816 0

89 957 0

Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Tárgyi eszközök összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú

Terven felüli értékcsökkenés A tárgyévi terven felüli értékcsökkenési leírás alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat. A jelentősebb terven felüli értékcsökkenés vagy annak visszaírása főbb indokai az alábbiak: A Társaság tulajdonában lévő, szellemi termékek között kimutatott GANZ műszaki, gyártási rajzok, gyártási eljárások bruttó értékére - a megváltozott piaci körülmények miatt - 10 % értékvesztés elszámolását határozta el. Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés Mérlegtétel (1000HUF)

Terven felüli écs.

Visszaírás

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

0

0

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

0

0


0

0

19 080

0

0

0

19 080 0

0 0


0

0

Műszaki berendezések,gépek, járművek

0

0

1 081

0

Tenyészállatok

0

0

Beruházások, felújítások

0

0

1 081 0

0 0

Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú

Egyéb berendezések, felsz., járművek

Tárgyi eszközök összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú

Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban nem került sor.

Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései KEG Nyrt.


Oldal: 17 A befektetett pénzügyi eszközökhöz kapcsolódóan elszámolt vagy nyilvántartott értékvesztések tárgyévi alakulásának adatai az alábbiak: Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései Mérlegtétel (1000HUF)

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

4 267 018

0

178 961

0

4 088 057

0

0

0

0

0

100

0

0

0

100

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló váll.-ban

0

0

0

0

0

Egyéb tartósan adott kölcsön

0

0

0

0

0

Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

0

0

0

0

4 267 118

0

178 961

0

4 088 157

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés

Befektetett pénzügyi eszközök összesen

ebből: visszaírás

Záró

Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke A mérlegben megjelenő befektetett pénzügyi eszközök könyv szerinti értéke az egyes tételek esetében a fordulónapi valós értéket nem haladja meg jelentősen.

Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokban tartósan adott kölcsön jogcímen követelés nem állt fenn.

4.6. Forgóeszközök A KEG Nyrt. mérlegében a készletekhez kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor.

Követelések alakulása A követelések és a kapcsolódó értékvesztések alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Követelések értékelése Jogcím (1000HUF)

Eredeti érték

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

Könyvszer. érték

Tárgyévi értékvesztés elszámolás visszaírás

Halmozott értékv.

43 914

39 819

3 695

0

4 095

Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben

1 575

1 575

0

0

0

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

0

0

0

0

0

Váltókövetelések

0

0

0

0

0

Egyéb követelések

0

13 873

0

0

0

45 489

55 267

3 695

0

4 095

Követelések összesen

Követelések kapcsolt vállalkozásokban A fordulónapon a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések megoszlása az alábbi: Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben Partner (1000HUF) Anyavállalattal szemben

KEG Nyrt.

Összeg 0


Oldal: 18 Partner (1000HUF)

Összeg

Leányvállalatokkal szemben

1 575

Egyéb kapcsolt vállalkozásokkal szemben

0

Összesen:

1 575

Forgatási célú értékapíprok értékvesztései A KEG Nyrt. mérlegében a forgatási célú értékpapírokhoz kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor.

4.7. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolásai A bevételek aktív időbeli elhatárolásának egyes tételei nem jelentősek.

Elhatárolt költségek és ráfordítások Az aktív időbeli elhatárolásként kimutatott költségek, ráfordítások egyes tételei nem jelentősek.

Halasztott ráfordítások A mérlegben aktív időbeli elhatárolásként kimutatott halasztott ráfordítások sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepelnek.

4.8. Saját tőke Saját tőke változása A saját tőke elemeinek tárgyévi változásai, valamint a változások okai az alábbiak: Saját tőke alakulása Tőkeelem 1000HUF Jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék

Előző időszak

Tárgyidőszak

5 986 035

5 986 035

0

0

Változás

268 990

268 990

Eredménytartalék

37 262

- 838 657

- 875 919

Lekötött tartalék

45 162

33 206

-11 956

0

0

Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény

- 887 875

- 709 898

177 977

Saját tőke összesen

5 449 574

4 739 676

- 709 898

Jegyzett tőke alakulása A jegyzett tőke a tárgyidőszakban nem változott.

Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke A jegyzett tőke kapcsolt vállalkozások által jegyzett összeget nem tartalmaz.

Jegyzett, de be nem fizetett tőke A KEG Nyrt. beszámolójában jegyzett, de be nem fizetett tőke nem szerepel.

Visszavásárolt saját részvények KEG Nyrt.


Oldal: 19 A társaság a tárgyévben saját részvényeivel nem rendelkezett, saját részvényt sem közvetlenül, sem közvetve nem szerzett meg és nem idegenített el.

Részvénykibocsátás A tárgyévben részvény, átváltoztatható kötvény kibocsátás nem történt. A részvények adatait mutatja be az alábbi táblázat: Részvények típusonként és fajtánként Megnevezés (1000HUF)

Részvények száma(db) névértéke

Névre szóló részvények ebből: törzsrészvény

0 0

0 0

elsőbbségi részvény

0

0

dolgozói részvény

0

0

kamatozó részvény

0

0

14 965 088 14 965 088

400 400

elsőbbségi részvény

0

0

dolgozói részvény

0

0

kamatozó részvény

0

0

14 965 088 0

400 0

Bemutatóra szóló részvények ebből: törzsrészvény

Részvények mindösszesen Átváltoztatható kötvények

Lekötött tartalék jogcímei A lekötött tartalék jogcímei az alábbiak: Lekötött tőketartalék és eredménytartalék Jogcím (1000HUF)

Tőketartalékból

Eredménytartalékból

Még le nem írt alapítás-átszervezési költség

33 206

Összesen:

0

33 206

4.9. Céltartalékok Céltartalékok - várható kötelezettségekre A várható kötelezettségekre képzett céltartalék összege az előző évi összegtől lényegesen nem tér el. Az e jogcímen céltartalékképzés és -felhasználás alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Várható kötelezettségekre képzett céltartalékok Jogcím (1000HUF)

Nyitó

Céltartalék felhaszn. képzés

Záró

Versenytilalmi megállapodás

20 000

0

0

0

Összesen:

20 000

0

0

0

Céltartalékok kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségre A mérlegben kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségekre képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen céltartalék képzését nem indokolták.

Céltartalékok - jövőbeni költségekre KEG Nyrt.


Oldal: 20 A mérlegben jövőbeni költségekre képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták.

Céltartalékok - egyéb címen A mérlegben egyéb címen képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták.

4.10. Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szembeni hátrasorolt kötelezettség nem állt fenn.

Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben kimutatott kötelezettségek közül azon kötelezettségeket mutatja be az alábbi táblázat, amelyek hátralévő futamideje több mint öt év: Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek Jogcím

Hátralévő futamidő(év)

Beruházási hitel Összesen:

Összeg (1000HUF) 8

-

202 450 202 450

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szemben tartós kötelezettség nem állt fenn.

Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre A mérlegben törvényi rendelkezés illetve felhatalmazás alapján kezelésbe vett, az állami vagy önkormányzati vagyon részét képező eszköz nem szerepel, így ahhoz kapcsolódóan egyéb hosszú lejáratú kötelezettség sem került kimutatásra.

Kötelezettségek átsorolása A tárgyévben a hosszú lejáratú kötelezettségeknek a fordulónapot követő egy éven belül esedékes törlesztése átsorolására nem került sor.

Biztosított kötelezettségek A zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségek, az azokhoz kapcsolódó biztosítékok főbb jellemzői az alábbiak: Biztosított kötelezettségek Kötelezettség jogcíme

Összeg (1000HUF)

Fejlesztési kölcsön

K&H Bank Zrt.

47 863

Beruházási hitel

Raiffeisen Bank

232 450

Multicurrency rulírozó hitel

Raiffeisen Bank

175 795

Forgóeszköz hitel

Raiffeisen Bank

200 000

Összesen:

KEG Nyrt.

Jogosult

656 108


Oldal: 21 Az egyes kötelezettségek és biztosítékaik Jellemző

Leírás

Kötelezettség jogcíme

Fejlesztési kölcsön

Jogosult

K&H Bank Zrt.

Összeg (1000HUF)

Kötelezettség teljes összege

47 863

Fennálló kötelezettség

47 863

- ebből: rövid lejáratú

10 633

- ebből: hosszú lejáratú

37 230

Végső lejárat/esedékesség

2016.01.01.

Biztosíték tárgya könyv szerinti értéke

0

elfogadott fedezeti értéke

45 983

Biztosíték fajtája

Ingatlan terhelő jelzálogjog

formája

Kaposvár 3279/3 hrsz.ingatlanon Jellemző

Leírás


Beruházási hitel

Jogosult

Raiffeisen Bank

Összeg (1000HUF)


232 450


232 450


30 000


202 450

Végső lejárat/esedékesség Biztosíték tárgya

2019.06.30.

könyv szerinti értéke

0


0


Csendes zálogjog követelésen, ingat

formája

lan terhelő zálogjog 0704/35 hrsz. Jellemző

Leírás


Multicurrency rulírozó hitel

Jogosult

Raiffeisen Bank

Összeg (1000HUF)


175 795


175 795


139 795

- ebből: hosszú lejáratú Végső lejárat/esedékesség

0 2014.12.31.

Biztosíték tárgya

KEG Nyrt.

könyv szerinti értéke

0


0



formája

lan zálogjog 0704/35 hrsz ingatlan


Oldal: 22 Jellemző

Leírás


Forgóeszköz hitel

Jogosult

Raiffeisen Bank

Összeg (1000HUF)


200 000


200 000


200 000


0

Végső lejárat/esedékesség

2012.06.30.

Biztosíték tárgya könyv szerinti értéke

0


0



formája

lan jelzálog 0704/35 hrsz. ingatlan

Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötvénykibocsátás miatti tartozás, váltótartozás vagy egyéb kötelezettség nincs, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni rövid lejáratú kötelezettségek megoszlása az alábbi: Rövid lejáratú köt. kapcsolt vállalkozásokkal Partner (1000HUF)

Összeg

Anyavállalattal szemben

0

Leányvállalatokkal szemben

5 250

Egyéb kapcsolt vállalkozásokkal szemben

0

Összesen:

5 250

4.11. Passzív időbeli elhatárolások Elhatárolt bevételek A bevételek passzív időbeli elhatárolásának egyes tételei nem jelentősek.

Visszahatárolt költségek, ráfordítások A passzív időbeli elhatárolásként kimutatott költségek és ráfordítások jelentősebb összegei, és azok időbeli alakulása az alábbi: Visszahatárolt ráfordítások alakulása Jogcím (1000HUF) Könyvvizsgálat, könyvviteli zárlat Gépjármű használat Kiküldetési költségek Egyéb szolgáltatás Értékesítési jutalék Bérleti díj Pénzforgalmi szolgáltatás

KEG Nyrt.

Előző év

Tárgyév

3 800

3 000

243

26

0

341

11

137

0

480

52

2 890

388

598


Oldal: 23 Jogcím (1000HUF) Kamat

Előző év 13 720

6 962

5

0

362

0

18 581

14 434

Egyéb anyag Egyéb be nem sorolt Összesen:

Tárgyév

Halasztott bevételek A passzív időbeli elhatárolásként kimutatott halasztott bevételek jelentősebb összegei, és azok időbeli alakulása az alábbi: Halasztott bevételek alakulása Jogcím (1000HUF)

Előző év

Tárgyév

GVOP 400m3-es tartály

94 546

92 547

GVOP vasúti tartálylefejtő állomás

14 479

10 991

GOP Oalacktároló tér

7 731

7 574

GOP Töltőüzem

0

15 228

GOP gázpalacktöltő gépsor

0

17 816

GOP informatikai rendszer

0

290

Tőzsdei bevezetés támogatás Összesen:

16 367

11 546

133 123

155 992

5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés csak nem jelentősnek minősülő hibát tárt fel, a hiba eredményre gyakorolt hatása a tárgyévi adatok között jelenik meg.

5.2. Össze nem hasonlítható adatok A KEG Nyrt. eredménykimutatásában az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával.

5.3. Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek.

Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével a KEG Nyrt. a tárgyidőszakban nem élt.

5.4. Bevételek Bevételek alakulása A KEG Nyrt. bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat:

KEG Nyrt.


Oldal: 24 Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória

Előző év 1000HUF %

Árbevétel

656 107

74.6

857 807

95.9

0

0.0

0

0.0

200 104

22.7

4 531

0.5

3 114

0.4

16 306

1.8

Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek

Tárgyév 1000HUF %

Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek

20 656

2.3

16 448

1.8

Bevételek összesen

879 981

100.0

895 092

100.0

Árbevétel tevékenységenként Az értékesítés nettó árbevételének megbontása az egymástól jelentősen különböző tevékenységek, szolgáltatások szerint az alábbi: Tevékenységenkénti árbevétel alakulása Tevékenységi kör Kereskedelmi tevékenység átbevétele Bérleti díj bevétele Közvetített szolgáltatás Egyéb bevétel Összesen:

Árbevétel (1000HUF) Előző év Tárgyév 592 115

784 908

63 992

67 532

2 223

793

60 698

4 574

719 028

857 807

Export árbevétel bemutatása A KEG Nyrt. export értékesítése termékexportot és szolgáltatás-exportot egyaránt tartalmaz. Az export értékesítés árbevételének a földrajzilag elhatárolt piacok szerinti megoszlását - kiemelve az Európai Unió felé irányuló export adatait - mutatják be az alábbi táblázatok: Termékexport alakulása és megoszlása Régió (1000HUF)

Export-árbevétel Előző év Tárgyév

Közösségen belüli értékesítés

0

652

Összesen:

0

652

Szolgáltatás-export alakulása és megoszlása Régió (1000HUF)

Export-árbevétel Előző év Tárgyév

Közösségen belüli szolgáltatás nyújtás

0

4 475

Összesen:

0

4 475

Exporttámogatás felhasználása A KEG Nyrt. a beszámolási időszakban exporttámogatást nem vett igénybe.

Végleges jelleggel kapott támogatások A támogatási program keretében végleges jelleggel kapott, folyósított, elszámolt vissza nem térítendő támogatások főbb jellemzőit - külön bemutatva a felhasználást jogcímenként és évente - mutatja be az alábbi táblázat.

KEG Nyrt.


Oldal: 25 Végleges jelleggel kapott támogatások Támogatás (1000HUF)

Kapott összeg

Önkormányzati

Felhasználás korábbi tárgyévi

Rendelkezésre álló összeg

0

0

0

0

39 319

19 319

20 000

0

Nemzetközi

0

0

0

0

Más gazdálkodótól kapott

0

0

0

0

39 319

19 319

20 000

0

Központi

Összesen:

Visszatérítendő kapott támogatások A KEG Nyrt. támogatási program keretében a beszámolási időszakban visszatérítendő (kötelezettségként kimutatott) támogatást tevékenysége fenntartására, fejlesztésére sem önkormányzati, sem központi, sem nemzetközi forrásból, sem más gazdálkodótól nem kapott, illetve nem számolt el.

Támogatásokkal kapcsolatos kiegészítő információk Jogszabály támogatásokkal kapcsolatos kiegészítő információk közlését a KEG Nyrt. számára nem írja elő.

Kapcsolt vállalkozásoktól származó bevételek A beszámolási időszakban árbevételként, egyéb bevételként, illetőleg rendkívüli bevételként elszámolt összegek kapcsolt vállalkozástól származó bevételt nem tartalmaznak.

Rendkívüli bevételek A beszámolási időszakban elszámolt rendkívüli bevételek jogcímenkénti részletezését mutatja be az alábbi táblázat: Rendkívüli bevételek jogcímenként Jogcím (1000HUF)

Összeg

Elengedett követelés

18

Végleges jelleggel kapott támogatás

16 430

Összesen:

16 448

5.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása A KEG Nyrt. ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Ráfordítások alakulása és megoszlása Ráfordítás-kategória


Tárgyév 1000HUF %

Anyagjellegű ráfordítások

881 964

49.9

804 589

50.2

Személyi jellegű ráfordítások

212 895

12.0

180 407

11.2

Értékcsökkenési leírás

93 032

5.3

122 566

7.6

Egyéb ráfordítások

394 640

22.3

180 125

11.2

Pénzügyi műveletek ráfordításai

185 186

10.5

317 019

19.8

Rendkívüli ráfordítások

139

0.0

284

0.0

Ráfordítások összesen

1 767 856

100.0

1 604 990

100.0

Költségek költségnemenként A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: KEG Nyrt.


Oldal: 26

Költségek költségnemenkénti megoszlása, alakulása Költségnem


Tárgyév 1000HUF %

Anyagjellegű ráfordítások

881 964

74.3

804 589

72.6

Személyi jellegű ráfordítások

212 895

17.9

180 407

16.3

93 032

7.8

122 566

11.1

1 187 891

100.0

1 107 562

100.0

Értékcsökkenési leírás Költségnemek összesen

5.6. Adófizetési kötelezettség Társasági adó megállapítása A társasági adó megállapítására a vonatkozó jogszabálynak megfelelően, az általános szabályok szerint került sor.

Adóalap módosító tételek A tárgyévi társasági adó alapját módosító tételeket mutatják be - az adóbevallás adatai alapján - az alábbi adatok: Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Módosító tétel (1000HUF)

Összeg

Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenés, kivezetéskor Tao. szerinti nettó érték (kiemelve: K+F eszközök Szvt. szerinti értékcsökkenése)

130 162

Szakképző iskolai tanuló utáni kedvezmény

225

Behajthatatlan követelés, leírt de befolyt bevételek, visszaírt értékvesztések (kiemelve: pénzügyi vállalkozások 2008. évi értékvesztéséből)

334

Összesen:

130 721

Adózás előtti eredményt növelő tételek Módosító tétel (1000HUF)

Összeg

A számviteli értékcsökkenés összege, kivezetett eszközök könyv szerinti nettó értéke

294 121

Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások

6 674

Jogerős határozatban megállapított bírság, az ART és TB törvények szerinti jogkövetkezmények (önellenőrzés kivételével)

18 722

Követelések adóévi értékvesztése, figyelemmel a kivételekre

3 695

Adóellenőrzés, önellenőrzés miatti ráfordítás, bevétel csökkenés, aktivált saját teljesítmény csökkenés

9 596

Összesen:

332 808

Az értékelés következtében a társasági adó megállapításánál módosító tételt jelentő összegek jövőbeni hatása nem jelentős.

Rendkívüli tételek hatása az adóalapra A rendkívüli bevételeknek és ráfordításoknak a társasági adó alapjára gyakorolt hatását mutatják be az alábbi adatok: Rendkívüli bevételek hatása a társasági adóra Bevétel jogcíme (1000HUF) Végleges jelleggel kapott támogatás, egyéb

KEG Nyrt.

Összeg 16 448

T.a. alapra gyak. hatás 1 645


Oldal: 27 Bevétel jogcíme (1000HUF)

Összeg

Összesen:

T.a. alapra gyak. hatás

16 448

1 645

Rendkívüli ráfordítások hatása a társasági adóra Ráfordítás jogcíme (1000HUF)

Összeg

T.a. alapra gyak. hatás 0

0

Térítés nélkül adott eszközök

284

3

Összesen:

284

3

5.7. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozat mindenben megegyezik az adózott eredmény felhasználásra vonatkozó javaslattal.

Az adózott eredmény felhasználása Az arra jogosult szerv döntése alapján az eredménytartalékból és a tárgyévi adózott eredményből osztalék nem kerül kifizetésre, így a tárgyévi adózott eredmény az eredménytartalékba kerül.

6. Tájékoztató adatok 6.1. Kapcsolt felekkel bonyolított ügyletek A beszámolási időszakban a KEG Nyrt. kapcsolt felekkel bonyolított lényeges ügyletei a szokásos piaci feltételek között valósultak meg, így azok külön bemutatást nem igényelnek.

6.2. Vezető tisztségviselők, kiemelt juttatások Vezető tisztségviselők munkadíja A vezető tisztségviselők, az Igazgatótanács tagjai tevékenységükért az üzleti év után járó járandóság összegét mutatja be az alábbi táblázat: Vezető tisztségviselők járandóságai Vezető tisztségviselők (1000HUF) Ügyvezetés

Munkabér összege

Más járandóság

Összesen

17 305

1 800

19 105

Igazgatósági tagok

0

12 735

12 735

Felügyelő Bizottsági tagok

0

0

0

17 305

14 535

31 840

Összesen:

Vezető tisztségviselők egyéb juttatásai A vezető tisztségviselők, az Igazgatótanács tagjai az üzleti évben semmiféle előleget, kölcsönt nem kaptak, nevükben garancia vállalására nem került sor.

Könyvvizsgáló által felszámított díjak A tárgyévi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által kizárólag könyvvizsgálati díj került felszámításra, más szolgáltatásokat ellenérték fejében a könyvvizsgáló nem nyújtott. A beszámoló könyvvizsgálatáért KEG Nyrt.


Oldal: 28 felszámított díj összege: nettó 1.800.000,- Ft

6.3. Bér- és létszámadatok Létszámadatok A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszámát mutatja be az alábbi táblázat: Átlagos statisztikai állományi létszám megoszlása Állománycsoport (fő)

Átlagos létszám

Szellemi

17

Fizikai

18

Összesen:

35

Béradatok A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók bérköltségét mutatja be az alábbi táblázat: Bérköltség megoszlása Állománycsoport (1000HUF)

Bérköltség

Szellemi foglalkozásúak

91 851

Fizikai foglalkozásúak

34 216

Összesen:

126 067

Személyi jellegű egyéb kifizetések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók egyéb személyi jellegű kifizetéseinek állománycsoportonkénti bontása nem értelmezhető, az összesített személyi jellegű kifizetéseket mutatja be az alábbi táblázat: Béren kívüli juttatások megoszlása Jogcím (1000HUF)

Kifizetések

Betegszabadság

1 188

Végkielégítés

2 636

Adóköteles juttatások és járulékai

4 413

Reprezentáció, üzleti ajándék

3 088

Gépjármű használat, utazási költség

3 814

Egyéb Összesen:

1 186 16 325

6.4. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok A tevékenység jellegéből adódóan a KEG Nyrt. nem termel, és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkező, környezetre káros anyagok elenyészők.

Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra.

Környezetvédelmi céltartalékok KEG Nyrt.


Oldal: 29 A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt.

Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn.

6.5. A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok A KEG Nyrt 2011. december 31-én a következő bankgaranciákkal rendelkezett: NAV vámgarancia 80.000 E Ft, lejárata 2012.08.31. NFÜ teljesítési garancia 11.625 E Ft, lejárata 2013.09.30. NFÜ teljesítési garancia 50.000 E Ft, lejárata 2013.11.30. MOL Nyrt. fizetési garancia 50.000 E Ft, lejárata 2012.06.30. A KEG Nyrt vagyonát az alábbi mérlegen kívüli kötelezettségek terhelik a banki hitelekkel kapcsoaltban: értékpapír óvadék a VISONKA Nyrt 588.000 db részvénye, jelzálog készleten és gépeken, berendezéseken, jelzálog a KEG Nyrt tulajdonában lévő dunaalmási hrsz 0704/35 helyrajzi számú ingatlanon. A dunaalmási hrsz 0704/35-ös ingatlant terheli továbbá egy 2008.07.29-i keltű VPOP zárlati jog.

KEG Nyrt.


KEG Nyrt. Oldal: 2 Adószám: Cégjegyzék szám:

Recommend Documents