KEG Nyrt. Oldal: 2 Adószám: Cégjegyzék szám:

KEG Nyrt.

Oldal: 2

Adószám: 11927095-2-11 Cégjegyzék szám: 11-10-001604 Éves beszámoló mérlege - "A" A mérleg fordulónapja: 2013. december 31. 1000HUF

El z év

Tárgyév

01. 02. 03.

ESZKÖZÖK (aktívák) A. Befektetett eszközök (02+10+18.sor) I. Immateriális javak (03-09. sorok) 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

05.

3. Vagyoni érték jogok

06.

4. Szellemi termékek

10. 11.

II.Tárgyi eszközök (11-17. sorok) 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni érték jogok

12.

2. M szaki berendezések, gépek, járm vek

13.

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járm vek

15.

5. Beruházások, felújítások

18. 19.

III.Befektetett pénzügyi eszközök (19-26. sorok) 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

21.

3. Egyéb tartós részesedés

27. 28. 33.

B. Forgóeszközök (28+35+43+49. sor) I. Készletek (29-34. sorok) 5. Áruk

34.

6. Készletekre adott el legek

35. 36.

II. Követelések (36-42. sorok) 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vev k)

37.

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

925

1 531

40.

5. Egyéb követelések

13 265

14 797

43. 49. 50.

III.Értékpapírok (44-48. sorok) IV. Pénzeszközök (50-51. sorok) 1. Pénztár, csekkek

0 14 645 4 684

0 17 894 10 425

51.

2. Bankbetétek

9 961

7 469

52. 53.

C. Aktív id beli elhatárolások (53-55. sorok) 1. Bevételek aktív id beli elhatárolása

1 116 6

6 837 5 856

54.

2. Költségek, ráfordítások aktív id beli elhatárolása

1 110

981

56.

ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN

4 640 711

2 381 694

4 395 383 27 600 19 639

2 135 346 6 108 6 072

7 901

0

60

36

1 804 351 1 578 955

1 719 722 1 542 978

182 506

135 282

6 148

4 411

36 742

37 051

2 563 432 2 563 332

409 516 409 416

100

100

244 212 161 416 160 955

239 511 162 118 162 118

461

0

68 151 53 961

59 499 43 171

[EsBo program]

KEG Nyrt.

Oldal: 3

Adószám: 11927095-2-11 Cégjegyzék szám: 11-10-001604 Éves beszámoló mérlege - "A" A mérleg fordulónapja: 2013. december 31. 1000HUF 57. 58. 60. 61. 62. 63. 64. 67. 68. 69.

FORRÁSOK (passzívák) D. Saját t ke (58+60+61+62+63+64+67. sor) I. Jegyzett t ke II. Jegyzett, de még be nem fizetett t ke (-) III.T ketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék (65-66. sorok) VII.Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok (69-71. sorok) 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

72. 73. 77. 81.

F. Kötelezettségek (73+77+86.sor) I. Hátrasorolt kötelezettségek (74-76. sorok) II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78-85.sorok) 4. Beruházási és fejlesztési hitelek

82.

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

86. 87.

III.Rövid lejáratú kötelezettségek (87. és 89-97.sorok) 1. Rövid lejáratú kölcsönök

88.

87. sorból: az átváltoztatható és átváltozó kötvények

89.

2. Rövid lejáratú hitelek

90.

3. Vev kt l kapott el legek

91.

4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

93.

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

95.

8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

El z év

Tárgyév

3 297 232 5 986 035 0 268 990 -1 534 988 19 639 0 -1 442 444 20 000 20 000

941 164 1 496 509 0 268 990 1 525 662 6 072 0 -2 356 069 0 0

1 172 306 0 264 372 190 577

1 308 113 0 12 040 12 040

73 795

0

907 934 10 291

1 296 073 0

0

0

286 420

97 368

1 720

2 446

120 961

145 444

0

817 496

488 542

233 319

98. G. Passzív id beli elhatárolások (99-101. sorok) 100. 2. Költségek, ráfordítások passzív id beli elhatárolása

151 173 9 690

132 417 5 288

101. 3. Halasztott bevételek

141 483

127 129

4 640 711

2 381 694

102. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN

[EsBo program]

KEG Nyrt.

Oldal: 2

Adószám: 11927095-2-11 Cégjegyzék szám: 11-10-001604 Éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási id szak: 2013. január 01. - 2013. december 31. 1000HUF 01.

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

02.

Exportértékesítés nettó árbevétele

I. II. III. IIII

Értékesítés nettó árbevétele (01+02. sor) Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+-04. sor) Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés

05.

Anyagköltség

06.

Igénybevett szolgáltatások értéke

07.

Egyéb szolgáltatások értéke

08. IV. 10. 11.

Személyi jelleg egyéb kifizetések

12.

Bérjárulékok

V. VI. VII.

Személyi jelleg ráfordítások (10-12. sorok) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+II+III-IV-V-VI-VII. sor) Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjelleg bevételek

16.

1 738 945

4 400

1 116

1 874 750 0 82 139 284

1 740 061 0 27 589 2 362

40 154

33 202

183 201

189 956

25 084

29 684

Eladott áruk beszerzési értéke

1 246 367

1 122 234

Anyagjelleg ráfordítások (05-09. sorok) Bérköltség

1 494 806 126 279

1 375 076 112 651

16 381

35 117

Pénzügyi m veletek egyéb bevételei 17. sorból: értékelési különbözet

VIII. Pénzügyi m veletek bevételei (13-17. sorok) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19.

Tárgyév

1 870 350

16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17.

El z év

Fizetend kamatok és kamatjelleg ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott

20.

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

21.

Pénzügyi m veletek egyéb ráfordításai 21. sorból: értékelési különbözet

35 150

38 681

177 810 120 319 432 703 4 217

186 449 100 518 285 672 2 712

- 268 749

- 180 065

58

120

0

0

9 960

7 616

0

0

10 018 222 705

7 736 0

0

0

81 111

24 084

0

0

882 283

2 157 476

16 340

16 861

0

0

IX. B. C. X. XI. D.

Pénzügyi m veletek ráfordításai (18+19+-20+21. sor) PÉNZÜGYI M VELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B. sor) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor)

1 202 439 -1 192 421 -1 461 170 18 861 135 18 726

2 198 421 -2 190 685 -2 370 750 14 751 70 14 681

E.

ADÓZÁS EL TTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor)

-1 442 444

-2 356 069

XII.

Adófizetési kötelezettség

0

0

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII. sor)

-1 442 444

-2 356 069

[EsBo program]

KEG Nyrt.

Oldal: 3

Adószám: 11927095-2-11 Cégjegyzék szám: 11-10-001604 Éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási id szak: 2013. január 01. - 2013. december 31.

1000HUF G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22-23. sor)

El z év

Tárgyév

-1 442 444

-2 356 069

[EsBo program]

-1Tartalomjegyzék:

1. 1.1. 1.2.

Általános információk a beszámolóhoz A gazdálkodó bemutatása Befolyás kapcsolt vállalkozásokban Leányvállalatok Közös vezetés vállalkozások Társult vállalkozások Egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozások Min sített többséget biztosító befolyás gazdasági társaságban

1.3. 1.4.

Az üzleti évi gazdálkodás körülményei A beszámoló közrem köd i A beszámoló aláírója

1.5. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7.

Beszámoló nyilvánossága A számviteli politika alkalmazása A könyvvezetés módja A könyvvezetés és a beszámoló pénzneme Beszámoló választott formája és típusa Üzleti jelentés Mérlegkészítés választott id pontja Jelent s összeg hibák értelmezése Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Kisérték eszközök értékcsökkenési leírása

2.8. 2.9. 2.10. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 4. 4.1. 4.2.

Leltározási szabályok Pénzkezelési szabályok Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk Elemzések Adatok változása Mérlegtételek megoszlása Vagyoni helyzet Likviditás és fizet képesség Jövedelmez ség Cash-flow Mérleghez kapcsolódó kiegészítések El z évek módosítása Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok

4.3.

A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben Tételek továbbtagolása a mérlegben

4.4.

Mérlegen kívüli tételek Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek

4.5.

Befektetett eszközök Bruttó érték alakulása

KEG Nyrt.

Kiegészít melléklet [EsBo program]

-2Halmozott értékcsökkenés alakulása Terv szerinti értékcsökkenés alakulása Terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban

4.6.

Forgóeszközök Követelések alakulása Követelések kapcsolt vállalkozásokban Forgatási célú értékpapírok értékvesztései

4.7.

Aktív id beli elhatárolások Bevételek aktív id beli elhatárolásai Elhatárolt költségek és ráfordítások Halasztott ráfordítások

4.8.

Saját t ke Saját t ke változása Jegyzett t ke alakulása Kapcsolt vállalkozások által jegyzett t ke Jegyzett, de be nem fizetett t ke Visszavásárolt saját részvények Részvénykibocsátás Lekötött tartalék jogcímei T kemegfelelés

4.9.

Céltartalékok Céltartalékok - várható kötelezettségekre Céltartalékok - jöv beni költségekre Céltartalékok - egyéb címen

4.10.

Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre Kötelezettségek átsorolása Biztosított kötelezettségek Kapottnál nagyobb összegben visszafizetend kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

4.11.

Passzív id beli elhatárolások Elhatárolt bevételek Visszahatárolt költségek, ráfordítások Halasztott bevételek

5. 5.1. 5.2. 5.3.

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések El z évek módosítása Össze nem hasonlítható adatok Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban

5.4. KEG Nyrt.

Bevételek Kiegészít melléklet [EsBo program]

-3Bevételek alakulása Árbevétel tevékenységenként Export árbevétel bemutatása Exporttámogatás felhasználása Végleges jelleggel kapott támogatások Visszatérítend kapott támogatások Támogatásokkal kapcsolatos kiegészít információk Kapcsolt vállalkozásoktól származó bevételek Rendkívüli bevételek

5.5.

Ráfordítások Ráfordítások alakulása Költségek költségnemenként

5.6.

Adófizetési kötelezettség Társasági adó megállapítása Adóalap módosító tételek Rendkívüli tételek hatása az adóalapra

5.7.

Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról Az adózott eredmény felhasználása

6. 6.1.

Tájékoztató adatok Vezet tisztségvisel k, kiemelt juttatások Vezet tisztségvisel k munkadíja Vezet tisztségvisel k egyéb juttatásai Könyvvizsgáló által felszámított díjak

6.2.

Bér- és létszámadatok Létszámadatok Béradatok Személyi jelleg egyéb kifizetések

6.3.

Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok Környezetvédelmi költségek Környezetvédelmi céltartalékok Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek

KEG Nyrt.


-4-

1. Általános információk a beszámolóhoz

1.1. A gazdálkodó bemutatása A Közép-európai Gázterminál Nyrt., a cseppfolyós propán-bután gáz (LPG) szolgáltatója 2000. januárjában kezdte meg m ködését Dunaalmáson. A Társaság célja, hogy Európa els olyan LPG alapú energialogisztikai centruma legyen, amely hozzásegíti valamennyi partnerét az optimalizált logisztikai rendszerb l adódó el nyök legteljesebb kihasználásához (költségcsökkentés, ellátásbiztonság). A KEG 2001-ben kezdte meg a palackos PB-gáz forgalmazását, azóta palackos viszonteladói hálózatának lefedettsége országos méret re növekedett. Szolgáltatásaik köre rendkívül széles, a palackos és tartályos üzletág mellett autógáz-értékesítéssel is foglalkozik a vállalat. A KEG Nyrt. a beszámolási id szakban székhelyén kívül más magyarországi telephelyen, fióktelepen is végzett rendszeres gazdasági tevékenységet. A telephelyek, fióktelepek f bb adatai és jellemz i az alábbiak: Belföldi telephelyek, fióktelepek Cím

Tevékenység

Onga, Bethlen G.út 23.

Értékesítés

Békéscsaba, Veszei u.68.

Értékesítés

Miskolc, Május 1. telep 2/8.a

Értékesítés

Sümeg,Somoskert u.2/7.

Értékesítés

Budapest, Rákóczi út 257.

Értékesítés

1.2. Befolyás kapcsolt vállalkozásokban Leányvállalatok A KEG Nyrt. leányvállalatai (név, székhely, saját t ke, jegyzett t ke, részesedési arány, tartalékok, mérleg szerinti eredmény) az alábbiakban kerülnek bemutatásra. A KEG Nyrt. konszolidált beszámolót készít. A leányvállalatok adatai az alábbiak: Anonymus társaságok: "ANONYMUS" Szolgáltató és Kereskedelmi Korlátolt Felel sség Társaság (Cg: 14-09-306584, székhely: 7400 Kaposvár, Arany J.u.97.) törzst kéjének 100%-át megtestesít , összesen 480.000.000 Ft névérték üzletrészének és annak leányvállalatának (Anonymus Bázis Kft.) tulajdonjoga, melyek könyvszerinti értéke: 259.096 e Ft. Az Anonymus társaságok tevékenysége ingatlankezelés és ingatlan forgalmazás. Visonka társaság Visonka Nyrt-ben (6075 Páhi, III. körzet 51., Cg:03-10-100423) 69,72%-os tulajdoni részesedést biztosító Visonka Nyrt. által kibocsátott 1.366.552 db 250,- Ft/db, összesen 341.638.000,- Ft évérték törzsrészvény. A részvények könyv szerinti értéke 150.325 e Ft. A Visonka Nyrt. takarmánykeverési és feldolgozási tevékenységgel foglalkozik.

KEG Nyrt.


-5Közös vezetés vállalkozások A gazdálkodó a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt befolyással, amely a számviteli el írások szerint közös vezetés vállalkozásnak min sül.

Társult vállalkozások A KEG Nyrt. a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt mértékadó befolyással, amely a számviteli el írások szerint társult vállalkozásnak min sül.

Egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozások A gazdálkodó a fordulónapon más, egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban nem bírt befolyással.

1.3. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei Jelen beszámoló a 2013. január 01. - 2013. december 31. id szakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2013. december 31. Az általános üzleti környezet - különösen az elhúzódó globális pénzügyi- és gazdasági válság és annak hatásai - a tárgyévben nem volt kedvez , a gazdálkodás összességében kedvez tlen piaci körülmények között zajlott.

1.4. A beszámoló közrem köd i A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvel i képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végz szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végz k nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felel s személy neve, címe, regisztrálási száma: Czinkota Mária Püspökszilágy, Táncsics u.65. 176288

A beszámoló aláírója A KEG Nyrt. számviteli beszámolóját (a mérleget, az eredménykimutatást és a kiegészít mellékletet) a hely és a kelet feltüntetésével a KEG Nyrt. képviseletére jogosult alábbi személy köteles aláírni (név, lakcím): Milan Meciar SK 96501 LAdomerská Vieska Ladomerska Vieska 1570 Tekintettel arra, hogy a forgalmi adatok szerint a KEG Nyrt. nem mentesíthet , a tárgyévi beszámoló szabályszer ségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellen rizte. A beszámolót hitelesít könyvvizsgáló megbízásának jellemz i, neve, címe és kamarai tagsági száma: Report&Audit Könyvvizsgáló, és Adószakért Kft. (4032 Debrecen, Böszörményi út 47. I/5.) Könyvvizsgálói kamarai száma: 001511 A könyvvizsgálatért felel s személy: Gyapjas István Kamarai tag könyvvizsgáló (4033 Debrecen, Vak Bottyán u. 54.) MKVK tagszáma: 004857 pénzügyi intézmény min sítés száma: E-004857/2000

1.5. Beszámoló nyilvánossága A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészít információk, jelentések a jogszabályok által el írt nyilvánosságon túl a KEG Nyrt. munkavállalói, alkalmazottai és tagjai számára a székhelyen is megtekinthet k, azokról az érintettek teljes vagy részleges másolatot készíthetnek. A székhely pontos címe: 2545 Dunaalmás, - hrsz. 0704/35 KEG Nyrt.


-6-

2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. A könyvvezetés módja A KEG Nyrt. könyveit magyar nyelven, a kett s könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. A számviteli információs rendszer kialakítása és m ködtetése, a beszámoló összeállítása megbízott küls szolgáltató feladata. A számviteli szolgáltatást nyújtó szervezet f bb adatai, jellemz i az alábbiak: Partner Kft. 2120 Dunakeszi, Bagoly u.12.

2.2. A könyvvezetés és a beszámoló pénzneme A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltér jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre.

2.3. Beszámoló választott formája és típusa A KEG Nyrt. a tárgyid szakra az el z üzleti évhez hasonlóan éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az el z üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A KEG Nyrt. az el z üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást 'A' változatban állította össze. A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra. Ezen el írás alapján a magyar és az arról fordított idegen nyelv szöveg eltér értelmezése esetén a magyar nyelv szöveg az irányadó.

2.4. Üzleti jelentés A KEG Nyrt. a számviteli beszámolóval összhangban a hatályos el írásoknak megfelel tartalommal üzleti jelentést is készít, melynek nyilvánosságát az el írásoknak megfelel en biztosítja.

2.5. Mérlegkészítés választott id pontja A mérlegkészítés id pontjáig ismertté vált, a tárgyévet vagy az el z éveket érint gazdasági események, körülmények hatásait a beszámoló tartalmazza. A mérlegkészítés választott id pontja: 2014. március 31.

2.6. Jelent s összeg hibák értelmezése Jelent s összeg nek min sül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját t ke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegf összegének 2%-át, de legalább az 1 MFt, vagy ennek megfelel devizaösszeget meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, el z évek módosításaként kerül bemutatásra.

2.7. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebb l adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása id arányosan (lineáris leírási módszerrel) történik.

Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására - mind a f könyvben, mind a kapcsolódó analitikákban havonta kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a KEG Nyrt.


-7kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidej leg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik.

Kisérték eszközök értékcsökkenési leírása A 100 EFt, vagy ennek megfelel devizaösszeg alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni érték jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell.

2.8. Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak megfelel en történik, a leltározás szabályai az el z üzleti évhez képest nem változtak.

2.9. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban el írt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az el z üzleti évhez képest nem változtak.

2.10. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk A KEG Nyrt. tevékenysége alapján más jogszabály által további, a sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett.

3. Elemzések 3.1. Adatok változása 1000HUF

El z id szak

Tárgyid szak

Abszolút változás

ESZKÖZÖK (aktivák) 01.

A. Befektetett eszközök

02.

I. Immateriális javak

10.

II.Tárgyi eszközök

18.

III.Befektetett pénzügyi eszközök

27.

4 395 383

2 135 346

-2 260 037

27 600

6 108

-21 492

1 804 351

1 719 722

-84 629

2 563 432

409 516

-2 153 916

B. Forgóeszközök

244 212

239 511

-4 701

28.

I. Készletek

161 416

162 118

702

35.

II. Követelések

68 151

59 499

-8 652

43.

III.Értékpapírok

0

0

0

49.

IV. Pénzeszközök

14 645

17 894

3 249

52.

C. Aktív id beli elhatárolások

1 116

6 837

5 721

56.


4 640 711

2 381 694

-2 259 017

FORRÁSOK (passzívák) 57.

D. Saját t ke

3 297 232

941 164

-2 356 068

58.

I. Jegyzett t ke

5 986 035

1 496 509

-4 489 526

60.

II. Jegyzett, de még be nem fizetett t ke (-)

61.

III.T ketartalék

62.

IV. Eredménytartalék

63.

V. Lekötött tartalék

KEG Nyrt.

0

0

0

268 990

268 990

0

-1 534 988

1 525 662

3 060 650

19 639

6 072

-13 567


-81000HUF

64.

VI. Értékelési tartalék

67.

VII.Mérleg szerinti eredmény

68.

E. Céltartalékok

72.

F. Kötelezettségek

73.

I. Hátrasorolt kötelezettségek

77. 86. 98.

El z id szak

Tárgyid szak


0

0

0

-1 442 444

-2 356 069

- 913 625

20 000

0

-20 000

1 172 306

1 308 113

135 807

0

0

0

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

264 372

12 040

- 252 332

III.Rövid lejáratú kötelezettségek

907 934

1 296 073

388 139

G. Passzív id beli elhatárolások

151 173

132 417

-18 756

4 640 711

2 381 694

-2 259 017

El z id szak

Tárgyid szak


1000HUF

I.

Értékesítés nettó árbevétele

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke

III.

Egyéb bevételek

IV.

Anyagjelleg ráfordítások

V.

Személyi jelleg ráfordítások

VI.

Értékcsökkenési leírás

VII.

Egyéb ráfordítások

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

VIII.

Pénzügyi m veletek bevételei

IX.

Pénzügyi m veletek ráfordításai

B.

Változás %-ban

1 874 750

1 740 061

-7.18

0

0

0.00

82 139

27 589

-66.41

1 494 806

1 375 076

-8.01

177 810

186 449

4.86

120 319

100 518

-16.46

432 703

285 672

-33.98

- 268 749

- 180 065

33.00

10 018

7 736

-22.78

1 202 439

2 198 421

82.83

PÉNZÜGYI M VELETEK EREDMÉNYE

-1 192 421

-2 190 685

-83.72

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

-1 461 170

-2 370 750

-62.25

X.

Rendkívüli bevételek

18 861

14 751

-21.79

XI.

Rendkívüli ráfordítások

135

70

-48.15

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

18 726

14 681

-21.60

-1 442 444

-2 356 069

-63.34

E.

ADÓZÁS EL TTI EREDMÉNY

XII.


0

0

0.00

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY

-1 442 444

-2 356 069

-63.34

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

-1 442 444

-2 356 069

-63.34

3.2. Mérlegtételek megoszlása Eszköz

Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök

KEG Nyrt.

El z id szak (%)

94.71 0.59 38.88 55.24 5.27

Tárgyid szak (%)

89.65 0.25 72.21 17.19 10.06 Kiegészít melléklet [EsBo program]

-9Eszköz

Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív id beli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

El z id szak (%)

3.48 1.47 0.00 0.32 0.02 100.00

Tárgyid szak (%)

6.81 2.50 0.00 0.75 0.29 100.00

3.3. Vagyoni helyzet A tárgyi eszközök és immateriális javak nettó értéke (használhatósági foka) az el z évben a bruttó érték 76.8 %-át, a tárgyévben 72.5 %-át tette ki. A tárgyévben beszerzett tárgyi eszközök és immateriális javak bruttó értéke a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizáció 5.6 %-át teszi ki. A befektetett eszközök záró állományát a saját t ke az el z évben 75.0 %-ban, a tárgyévben 44.1 %ban fedezte. A készletek finanszírozására az el z évben 2,042.7 %-ban, a tárgyévben 580.5 %-ban a saját t ke nyújtott fedezetet. A készletek forgási sebessége (az egy naptári napra jutó árbevételhez viszonyítva) az el z évben 31.5 nap, a tárgyévben 34.0 nap volt. A vev állomány átlagos futamideje (az egy naptári napra jutó árbevételhez viszonyítva) az el z évben 10.5 nap, a tárgyévben 9.1 nap volt. A saját t ke az el z évhez képest 2,356,068 EFt értékkel, 71.5 %-kal csökkent. A saját t kén belül a jegyzett t ke az el z évhez képest 4,489,526 EFt értékkel, 75.0 %-kal csökkent. A KEG Nyrt. saját t ke aránya az összes forráson belül az el z évben 71.1 %, a tárgyévben 39.5 %. A gazdálkodó t keer ssége csökkent. A kötelezettségek az el z évben a saját t ke 35.6 %-át, a tárgyévben 139.0 %-át tették ki. A t keszerkezet az el z évhez képest a küls források felé tolódott el. A KEG Nyrt. kötelezettségei az el z évhez képest 135,807 EFt értékkel, 11.6 %-kal növekedtek. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya 77.4 %-ról 99.1 %-ra n tt.

3.4. Likviditás és fizet képesség A pénzeszközök állománya 3,249 EFt értékkel, 22.2 %-kal növekedett. A rövid távú likviditást jellemz likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke az el z évben 0.09, a tárgyévben 0.06 volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása nem megfelel en biztosított. A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az el z évben 1.8 %, a tárgyévben 3.2 % volt. A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az el z évben 0.21, a tárgyévben 0.18 volt. A hosszú távú likviditás gyengült. A kinnlev ség realizálásával a kötelezettségek 4.5 %-a teljesíthet . A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) 5.9 %-ban fedezték a kötelezettségeket. Amennyiben az összes kötelezettség kizárólag árbevételb l kerülne kiegyenlítésre, úgy erre 274 napi árbevétel nyújtana fedezetet. KEG Nyrt.


-10-

3.5. Jövedelmez ség A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele az el z évben 1,985,768 EFt, a tárgyévben 1,790,137 EFt volt. Az összes bevétel az el z évhez képest 195,631 EFt értékkel, 9.9 %-kal csökkent. A gazdálkodó teljes naptári évre számított árbevétele az el z évben 1,874,750 EFt, a tárgyévben 1,740,061 EFt volt. Az árbevétel az el z évhez képest 134,689 EFt értékkel, 7.2 %-kal csökkent. A m ködés egy naptári napjára jutó árbevétel az el z évben 5,426 EFt, a tárgyévben 4,904 EFt volt. A mérleg szerinti eredmény az el z évben -1,442,444 EFt, a tárgyévben -2,356,069 EFt volt. Az el z évhez képest a mérleg szerinti eredmény 913,625 EFt értékkel csökkent.

3.6. Cash-flow

Cash flow-kimutatás (Szvt. 7. mell.) Megnevezés (1000HUF) I. 1

Szokásos tevékenységb l származó pénzeszköz-változás (M ködési cash flow 1-13.sorok) Adózás el tti eredmény (+-)

2

Elszámolt amortizáció (+)

3

Elszámolt értékvesztés és visszaírás (+-)

4

Céltartalék képzés és felhasználás különbözete (+-)

5

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye (nyereség -, veszteség +)

6

Szállítói kötelezettség változása (+-)

7

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása (+-)

8

Passzív id beli elhatárolás változása (+-)

9

Vev követelés változása (+-)

10

Forgóeszközök (vev köv. és pénzeszköz nélkül) változása (+-)

11

Aktív id beli elhatárolás változása (+-)

12

Fizetett, fizetend adó (nyereség után) (-)

13

Fizetett, fizetend osztalék, részesedés (-)

II. 14

Befektetési tevékenységb l származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow 14-16. sor) Befektetett eszközök beszerzése (-)

15

Befektetett eszközök eladása (+)

16

Kapott osztalék, részesedés (+)

III. Pénzügyi m veletekb l származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sor) 17 Részvénykibocsátás, t kebevonás bevétele (+) 18

Kötvény, hitelviszonyt megtestesít értékpapír kibocsátásának bevétele (+)

19

Hitel és kölcsön felvétele (+)

20

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elh. bankbetétek törlesztése, megsz nt., bevált.(+)

21

Véglegesen kapott pénzeszköz (+)

22

Részvénybevonás, t kekivonás (t keleszállítás) (-)

KEG Nyrt.

El z év

Tárgyév

24 128 -1 442 444 120 319 1 018 898 0

- 370 102 -2 370 353 100 518 350 -20 000

220 899 -37 264 216 478 -33 768 -18 347 -19 885 - 758 0 0

837 24 483 - 254 497 -18 756 2 175 877 -2 840 -5 721 0 0

246 264 -11 211 257 475 0

-6 755 -8 290 1 535 0

- 261 684 0

380 106 4 489 527

0 0

0 - 290 071

0 14 508 0

0 14 354 -4 489 526


-11Megnevezés (1000HUF) 23

Kötvény és hitelviszonyt megtestesít értékpapír visszafizetése (-)

24

Hitel és kölcsön törlesztése és visszafizetése (-)

25

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek (-)

26

Véglegesen átadott pénzeszköz (-)

27

Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása (+-)

IV

Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok)

El z év

Tárgyév

0 - 276 192 0 0

0 - 161 604 0 -70

0 8 708

817 496 3 249

4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. El z évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellen rzés, önellen rzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi id szakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz.

4.2. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A KEG Nyrt. mérlegében az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl összehasonlíthatók az el z üzleti év megfelel adatával.

4.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az el írt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek.

Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehet ségével a KEG Nyrt. a tárgyid szakban nem élt.

4.4. Mérlegen kívüli tételek Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek A KEG Nyrt. pénzügyi helyzetének megítéléséhez szükséges, lényeges kockázatot vagy el nyt jelent mérlegen kívüli vagy a mérlegben nem szerepl további, a számviteli törvény által külön bemutatni nem rendelt, de bemutatást kívánó - tételek és megállapodások nincsenek.

KEG Nyrt.


-12-

4.5. Befektetett eszközök Bruttó érték alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Bruttó érték alakulása Mérlegtétel (1000HUF)

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

Nyitó

Növekedés

68 538

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

0

Csökkenés

0

változásból átsorolás

Záró

0

68 538

0

0

0

0

0

9 176

142

0

0

9 318

264

0

0

0

264

Üzleti vagy cégérték

0

0

0

0

0

Immateriális javakra adott el legek

0

0

0

0

0

77 978

142

0

0

78 120

0

0

0

0

0

1 767 287

0

0

0

1 767 287

459 114

1 325

8 857

0

451 582

43 835

2 894

405

0

46 324

Vagyoni érték jogok Szellemi termékek

Immateriális javak összesen ebb l: közvetlenül környezetvédelmi célú Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni érték jogok M szaki berendezések, gépek, járm vek Egyéb berendezések, felszerelések, járm vek Tenyészállatok Beruházások, felújítások

0

0

0

0

0

37 367

369

0

0

37 736

0

0

0

0

0

2 307 603

4 588

9 262

0

2 302 929

0

0

0

0

0

Beruházásokra adott el legek Tárgyi eszközök összesen ebb l: közvetlenül környezetvédelmi célú

Halmozott értékcsökkenés alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Halmozott értékcsökkenés alakulása Mérlegtétel (1000HUF)

Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni érték jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen ebb l: közvetlenül

KEG Nyrt.

Nyitó

Növekedés

Csökkenés


Záró

48 899

13 567

0

13 567

62 466

0

0

0

0

0

1 275

8 043

0

142

9 318

204

24

0

0

228

0

0

0

0

0

50 378 0

21 634 0

0 0

13 709 0

72 012 0


-13Mérlegtétel (1000HUF)

Nyitó

Növekedés

Csökkenés


Záró

környezetvédelmi célú Ingatlanok és jogok

188 332

35 978

0

0

224 310

M szaki berendezések, gépek, járm vek

276 608

46 276

6 584

0

316 300

37 687

4 532

307

0

41 912

Egyéb berendezések, felszerelések, járm vek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Tárgyi eszközök összesen

0

0

0

0

0

625

60

0

0

685

503 252

86 846

6 891

0

583 207

0

0

0

0

0

ebb l: közvetlenül környezetvédelmi célú

Terv szerinti értékcsökkenés alakulása A tárgyévi terv szerinti értékcsökkenési leírás megoszlását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés Mérlegtétel (1000HUF) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni érték jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték

Lineáris

Degresszív

Telj.arány

Egyéb

Összesen

13 567

0

0

0

13 567

0 0

0 0

0 0

0 141

0 141

24

0

0

0

24

0

0

0

0

0

13 591

0

0

141

13 732

0

0

0

0

0

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni érték jogok

35 978

0

0

0

35 978

M szaki berendezések, gépek, járm vek

44 951

0

0

1 325

46 276

3 112

0

0

1 420

4 532

0

0

0

0

0

84 041

0

0

2 745

86 786

0

0

0

0

0

Immateriális javak összesen ebb l: közvetlenül környezetvédelmi célú

Egyéb berendezések, felszerelések, járm vek Tenyészállatok Tárgyi eszközök összesen ebb l: közvetlenül környezetvédelmi célú

Terven felüli értékcsökkenés A tárgyévi terven felüli értékcsökkenési leírás alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat. A jelent sebb terven felüli értékcsökkenés vagy annak visszaírása f bb indokai az alábbiak: a társaság a használaton kívüli eszközeit könyveib l kivezette.

KEG Nyrt.


-14-

Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés Mérlegtétel (1000HUF)

Terven felüli écs.

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

Visszaírás

0 0 7 901 0 0 7 901 0 0 2 273 98 0 60 2 431 0

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni érték jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen ebb l: közvetlenül környezetvédelmi célú Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni érték jogok M szaki berendezések,gépek, járm vek Egyéb berendezések, felsz., járm vek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Tárgyi eszközök összesen ebb l: közvetlenül környezetvédelmi célú

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerint elszámolásra kerül értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyid szakban nem került sor.

Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései A befektetett pénzügyi eszközökhöz kapcsolódóan elszámolt vagy nyilvántartott értékvesztések tárgyévi alakulásának adatai az alábbiak: Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései Mérlegtétel (1000HUF)

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

ebb l: visszaírás

Záró

1 082 621

3 560

676 665

0

409 516

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

0

0

0

0

0

Egyéb tartós részesedés

0

0

0

0

0

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló váll.-ban

0

0

0

0

0

Egyéb tartósan adott kölcsön

0

0

0

0

0

Tartós hitelviszonyt megtestesít értékpapír

0

0

0

0

0

Befektetett pénzügyi eszközök összesen

1 082 621

3 560

676 665

0

409 516

Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke A mérlegben megjelen befektetett pénzügyi eszközök könyv szerinti értéke az egyes tételek esetében a fordulónapi valós értéket nem haladja meg jelent sen.

Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban KEG Nyrt.


-15-

A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokban tartósan adott kölcsön jogcímen követelés nem állt fenn.

4.6. Forgóeszközök A KEG Nyrt. mérlegében a készletekhez kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az el z üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor.

Követelések alakulása A követelések és a kapcsolódó értékvesztések alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Követelések értékelése Jogcím (1000HUF)

Eredeti érték

Könyvszer. érték

Tárgyévi értékvesztés elszámolás visszaírás

Halmozott értékv.

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vev k)

0

43 171

2 712

2 362

0

Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben

0

1 531

0

0

0

Követelések egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással szemben

0

0

0

0

0

Váltókövetelések

0

0

0

0

0

Egyéb követelések

0

14 797

0

0

0

Követelések összesen

0

59 499

2 712

2 362

0

Követelések kapcsolt vállalkozásokban A fordulónapon a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések megoszlása az alábbi: Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben Partner (1000HUF) Anyavállalattal szemben Leányvállalatokkal szemben Egyéb kapcsolt vállalkozásokkal szemben Összesen:

Összeg

0 1 531 0 1 531

Forgatási célú értékpapírok értékvesztései A KEG Nyrt. mérlegében a forgatási célú értékpapírokhoz kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az el z üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor.

KEG Nyrt.


-16-

4.7. Aktív id beli elhatárolások Bevételek aktív id beli elhatárolásai A bevételek aktív id beli elhatárolásának jelent sebb összegei, és azok id beli alakulása az alábbi: Visszahatárolt bevételek alakulása Jogcím (1000HUF)

El z év

Tartálybérleti díj

Tárgyév

6 6

Összesen:

5 856 5 856

Elhatárolt költségek és ráfordítások Az aktív id beli elhatárolásként kimutatott költségek és ráfordítások jelent sebb összegei, és azok alakulása az alábbi: Elhatárolt ráfordítások alakulása Jogcím (1000HUF)

El z év

Garancia díj

Tárgyév

129 558 423 1 110

Biztosítás Egyéb Összesen:

0 863 118 981

Halasztott ráfordítások A mérlegben aktív id beli elhatárolásként kimutatott halasztott ráfordítások sem az el z évben, sem a tárgyévben nem szerepelnek.

4.8. Saját t ke Saját t ke változása A saját t ke elemeinek tárgyévi változásai, valamint a változások okai az alábbiak: Saját t ke alakulása T keelem 1000HUF Jegyzett t ke Jegyzett, de be nem fizetett t ke T ketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Saját t ke összesen

KEG Nyrt.

El z id szak

5 986 035 0 268 990 -1 534 988 19 639 0 -1 442 444 3 297 232

Tárgyid szak

1 496 509 0 268 990 1 525 662 6 072 0 -2 356 069 941 164

Változás

-4 489 526

3 060 650 -13 567 - 913 625 -2 356 068


-17Jegyzett t ke alakulása A jegyzett t ke összege a tárgyid szakban változott. A jegyzett t ke változásának f bb jellemz i az alábbiak: A társaság közgy lése a jegyzett t ke 1.496.508.800,- Ft-ra történ leszállítás mellet döntött. melyet a cégbíróság 2013. augusztus 08-i nappal bejegyzett.

Kapcsolt vállalkozások által jegyzett t ke A jegyzett t ke kapcsolt vállalkozások által jegyzett összeget nem tartalmaz.

Jegyzett, de be nem fizetett t ke A KEG Nyrt. beszámolójában jegyzett, de be nem fizetett t ke nem szerepel.

Visszavásárolt saját részvények A társaság a tárgyévben saját részvényeivel nem rendelkezett, saját részvényt sem közvetlenül, sem közvetve nem szerzett meg és nem idegenített el.

Részvénykibocsátás A tárgyévben részvény, átváltoztatható kötvény kibocsátás nem történt. A részvények adatait mutatja be az alábbi táblázat: (a névérték e Ft-ban értend ) Részvények típusonként és fajtánként Megnevezés (1000HUF)

Névre szóló részvények ebb l: törzsrészvény els bbségi részvény dolgozói részvény kamatozó részvény Bemutatóra szóló részvények ebb l: törzsrészvény els bbségi részvény dolgozói részvény kamatozó részvény Részvények mindösszesen Átváltoztatható és átváltozó kötvények

Részvények száma(db) névértéke

0 0 0 0 0 14 965 088 14 965 088 0 0 0 14 965 088 0

0 0 0 0 0 1 496 509 1 496 509 0 0 0 1 496 509 0

Lekötött tartalék jogcímei A lekötött tartalék jogcímei - külön jelölve a t ketartalékból illet leg az eredménytartalékból lekötött összegeket, valamint a veszteség fedezetére kapott pótbefizetéseket - az alábbiak: Lekötött t ketartalék és eredménytartalék Jogcím (1000HUF)

T ketartalékból

Eredménytartalékból

Még le nem írt alapítás-átszervezési költség Összesen:

KEG Nyrt.

0

6 072 6 072


-18T kemegfelelés A KEG Nyrt. fordulónapi saját t kéje a jogszabályok el írásainak maradéktalanul nem tesz eleget. A saját t ke pótlása, megfeleltetése céljából tervezett intézkedések az alábbiak: a Társaság a közgy lés elé terjeszti a jegyzett t ke 50 %-os leértékelését, 50,-Ft/részvény értékre.

4.9. Céltartalékok Céltartalékok - várható kötelezettségekre A várható kötelezettségekre történt céltartalékképzés és -felhasználás alakulását mutatja be jogcímenként az alábbi táblázat. Az egyes jogcímek szerint képzett céltartalék el z évi összegt l való lényeges eltérésének okai az alábbiak: A társaság a korábbi munkavállalójával szembeni versenytilalmi megállapodás ügyében indított pert II. fokon elveszítette, így ezen tétel átsorolásra került a kötelezettségek közé. Várható kötelezettségekre képzett céltartalékok Jogcím (1000HUF)

Nyitó

Céltartalék képzés felhaszn.

Záró

Versenytilalmi megállapodás

20 000

0

20 000

0

Összesen:

20 000

0

20 000

0

Céltartalékok - jöv beni költségekre A mérlegben jöv beni költségekre képzett céltartalék sem az el z évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták.

Céltartalékok - egyéb címen A mérlegben egyéb címen képzett céltartalék sem az el z évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták.

4.10. Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szembeni hátrasorolt kötelezettség nem állt fenn.

Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralév futamideje több mint öt év.

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szemben tartós kötelezettség nem állt fenn.

Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre A mérlegben törvényi rendelkezés illetve felhatalmazás alapján kezelésbe vett, az állami vagy önkormányzati vagyon részét képez eszköz nem szerepel, így ahhoz kapcsolódóan egyéb hosszú lejáratú kötelezettség sem került kimutatásra.

KEG Nyrt.


-19Kötelezettségek átsorolás A tárgyévben a hosszú lejáratú kötelezettségeknek a fordulónapot követ egy éven belül esedékes törlesztése átsorolására az alábbiak szerint került sor: Hosszú lejáratú kötelezettségek átsorolt összegei Jogcím (1000HUF)

Teljes összeg

Eszköz finanszírozási hitel

Átsorolt összeg

24 893 24 893

Összesen:

12 854 12 854

Hosszú lejáratú összeg

12 039 12 039

Biztosított kötelezettségek A zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségek, az azokhoz kapcsolódó biztosítékok f bb jellemz i az alábbiak: Biztosított kötelezettségek Kötelezettség jogcíme

Fejlesztési hitel

Jogosult

K&H Pannonlizing Zrt.

Összesen:

Jellemz

Leírás

Kötelezettség jogcíme

Fejlesztési hitel

Jogosult

K&H Pannonlizing Zrt.

Kötelezettség teljes összege

24 893 24 893

Összeg (1000HUF)

53 962 24 893 12 854 12 039

Fennálló kötelezettség - ebb l: rövid lejáratú - ebb l: hosszú lejáratú Végs lejárat/esedékesség

Összeg (1000HUF)

2016.01.01.

Biztosíték tárgya könyv szerinti értéke

0 0

elfogadott fedezeti értéke Biztosíték fajtája

Ingatlant terhel zálogjog

formája

Kaposvár 3279/3 hrsz. ingatlanon

Kapottnál nagyobb összegben visszafizetend kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötvénykibocsátás miatti tartozás, váltótartozás vagy egyéb kötelezettség nincs, ahol a visszafizetend összeg nagyobb a kapott összegnél.

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni rövid lejáratú kötelezettségek megoszlása az alábbi: KEG Nyrt.


-20Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben Partner (1000HUF)

Összeg

Anyavállalattal szemben

0 0 817 496 817 496

Leányvállalatokkal szemben Egyéb kapcsolt vállalkozásokkal szemben Összesen:

A fenti kötelezettség az alábbiakból tev dik össze: 112.500.000,- Ft rövidlejáratú kölcsön. 612.291.251,- Ft követelés engedményezési megállapodás alapján 246.902,24 EUR követelés engedményezési megállapodás alapján 89.938,39 USD követelés engedményezési megállapodás alapján A devizában kimutatott követelések a 2013. decemebr 31-én érvényes MNB árfolyamon szerepelnek e könyvekben.

4.11. Passzív id beli elhatárolások Elhatárolt bevételek A mérlegben bevétel passzív id beli elhatárolása sem az el z évben, sem a tárgyévben nem szerepel.

Visszahatárolt költségek, ráfordítások A passzív id beli elhatárolásként kimutatott költségek és ráfordítások jelent sebb összegei, és azok id beli alakulása az alábbi: Visszahatárolt ráfordítások alakulása Jogcím (1000HUF) Könyvvizsgálat, könyvviteli zárlat Gépjárm használat Kiküldetési költségek Egyéb szolgáltatás Értékesítési jutalék Bérleti díj Pénzforgalmi szolgáltatás Kamat Egyéb anyag Egyéb be nem sorolt Összesen:

KEG Nyrt.

El z év

3 000 293 518 150 0 0 697 4 623 0 408 9 689

Tárgyév

3 000 0 0 645 0 0 0 1 037 0 606 5 288


-21Halasztott bevételek A passzív id beli elhatárolásként kimutatott halasztott bevételek jelent sebb összegei, és azok id beli alakulása az alábbi: Halasztott bevételek alakulása Jogcím (1000HUF)

El z év

GVOP 400m3-es tartály

Tárgyév

90 547 7 502 7 318 14 750 14 524 118 6 724 141 483

GVOP vasúti tartálylefejt állomás GOP Oalacktároló tér GOP Tölt üzem GOP gázpalacktölt gépsor GOP informatikai rendszer T zsdei bevezetés támogatás Összesen:

88 548 4 013 7 162 14 272 11 231 0 1 903 127 129

5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. El z évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellen rzés, önellen rzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredménykimutatás korábbi id szakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz.

5.2. Össze nem hasonlítható adatok A KEG Nyrt. eredménykimutatásában az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl összehasonlíthatók az el z üzleti év megfelel adatával.

5.3. Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az el írt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek.

Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehet ségével a KEG Nyrt. a tárgyid szakban nem élt.

5.4. Bevételek Bevételek alakulása A KEG Nyrt. bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória

Árbevétel

El z év 1000HUF

Tárgyév 1000HUF

%

%

1 874 750 0

94.5 0.0

1 740 061 0

97.3 0.0

Egyéb bevételek

82 139

4.1

27 589

1.5

Pénzügyi m veletek bevételei

10 018

0.5

7 736

0.4

Aktivált saját teljesítményérték

KEG Nyrt.


-22Bevétel-kategória

El z év 1000HUF

Rendkívüli bevételek Bevételek összesen

Tárgyév 1000HUF

%

%

18 861

0.9

14 751

0.8

1 985 768

100.0

1 790 137

100.0

Árbevétel tevékenységenként Az értékesítés nettó árbevételének megbontása az egymástól jelent sen különböz szolgáltatások szerint az alábbi:

tevékenységek,

Tevékenységenkénti árbevétel alakulása Tevékenységi kör

Árbevétel (1000HUF) El z év Tárgyév

Kereskedelmi tevékenység árbevétele

1 777 790 82 198 496 14 266 1 874 750

Bérleti díj bevétele Közvetített szolgáltatás Egyéb bevétel Összesen:

1 686 941 51 860 1 002 258 1 740 061

Export árbevétel bemutatása A KEG Nyrt. export értékesítése termékexportot és szolgáltatás-exportot egyaránt tartalmaz. Az export értékesítés árbevételének a földrajzilag elhatárolt piacok szerinti megoszlását - kiemelve az Európai Unió felé irányuló export adatait - mutatják be az alábbi táblázatok: Szolgáltatás-export alakulása és megoszlása Régió (1000HUF)

Export-árbevétel El z év Tárgyév

Európai Unió

4 400 4 400

Összesen:

1 116 1 116

Exporttámogatás felhasználása A KEG Nyrt. a beszámolási id szakban exporttámogatást nem vett igénybe.

Végleges jelleggel kapott támogatások A támogatási program keretében végleges jelleggel kapott, folyósított, elszámolt vissza nem térítend támogatások f bb jellemz it - külön bemutatva a felhasználást jogcímenként és évente - mutatja be az alábbi táblázat. Végleges jelleggel kapott támogatások Támogatás (1000HUF)

Kapott

Felhasználás

összeg Önkormányzati

korábbi

Rendelkezésr e álló összeg

tárgyévi

0 195 253

0 53 770

0 14 354

0 127 129

Nemzetközi

0

0

0

0

Más gazdálkodótól kapott

0

0

0

Központi

KEG Nyrt.

0


-23Támogatás (1000HUF)

Kapott

Felhasználás

összeg Összesen:

korábbi

195 253

tárgyévi

53 770

Rendelkezésr e álló összeg

14 354

127 129

Visszatérítend kapott támogatások A KEG Nyrt. támogatási program keretében a beszámolási id szakban visszatérítend (kötelezettségként kimutatott) támogatást tevékenysége fenntartására, fejlesztésére sem önkormányzati, sem központi, sem nemzetközi forrásból, sem más gazdálkodótól nem kapott, illetve nem számolt el.

Támogatásokkal kapcsolatos kiegészít információk Jogszabály támogatásokkal kapcsolatos kiegészít információk közlését a KEG Nyrt. számára nem írja el .

Kapcsolt vállalkozásoktól származó bevételek A beszámolási id szakban árbevételként, egyéb bevételként, illet leg rendkívüli bevételként elszámolt összegek kapcsolt vállalkozástól származó bevételt nem tartalmaznak.

Rendkívüli bevételek A beszámolási id szakban elszámolt rendkívüli bevételek jogcímenkénti részletezését mutatja be az alábbi táblázat: Rendkívüli bevételek jogcímenként Jogcím (1000HUF)

Összeg

Elévült kötelezettség

397 14 354 14 751

Végleges jelleggel kapott támogatás Összesen:

5.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása A KEG Nyrt. ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Ráfordítások alakulása és megoszlása Ráfordítás-kategória


El z év 1000HUF

Tárgyév 1000HUF

%

%

1 494 806

43.6

1 375 076

33.2


177 810

5.2

186 449

4.5


120 319

3.5

100 518

2.4


432 703

12.6

285 672

6.9

1 202 439

35.1

2 198 421

53.0


135

0.0

70

0.0

Ráfordítások összesen

3 428 212

100.0

4 146 206

100.0

Pénzügyi m veletek ráfordításai

KEG Nyrt.


-24Költségek költségnemenként A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: Költségek költségnemenkénti megoszlása, alakulása Költségnem

El z év 1000HUF


Tárgyév 1000HUF

%

%

1 494 806

83.4

1 375 076

82.8


177 810

9.9

186 449

11.2


120 319

6.7

100 518

6.0

1 792 935

100.0

1 662 043

100.0

Költségnemek összesen

5.6. Adófizetési kötelezettség Társasági adó megállapítása A társasági adó megállapítására a vonatkozó jogszabálynak megfelel en, az általános szabályok szerint került sor.

Adóalap módosító tételek A tárgyévi társasági adó alapját módosító tételeket mutatják be - az adóbevallás adatai alapján - az alábbi adatok: Adózás el tti eredményt csökkent tételek Módosító tétel (1000HUF)

Összeg

Bevételként elszámolt céltartalék feloldás (korábban kötelezettségekre és költségekre Tao.tv. 8.par. (1) szerint képzett) Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenés, kivezetéskor Tao. szerinti nettó érték (kiemelve: K+F eszközök Szvt. szerinti értékcsökkenése) Behajthatatlan követelés, leírt de befolyt bevételek, visszaírt értékvesztések (kiemelve: pénzügyi vállalkozások 2008. évi értékvesztéséb l) Adóellen rzés, önellen rzés miatti bevétel, költség csökkenés, aktivált saját teljesítmény Összesen:

20 000 114 763 2 362 518 137 643

Adózás el tti eredményt növel tételek Módosító tétel (1000HUF)

Összeg

A számviteli értékcsökkenés összege, kivezetett eszközök könyv szerinti nettó értéke

110 850 3 432

Nem a vállalkozási, bevételszerz tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások Joger s határozatban megállapított bírság, az ART és TB törvények szerinti jogkövetkezmények (önellen rzés kivételével) Követelések adóévi értékvesztése, figyelemmel a kivételekre Összesen:

4 425 2 712 121 419

Az értékelés következtében a társasági adó megállapításánál módosító tételt jelent összegek jöv beni hatása nem jelent s.

KEG Nyrt.


-25Rendkívüli tételek hatása az adóalapra A rendkívüli bevételeknek és ráfordításoknak a társasági adó alapjára gyakorolt hatását mutatják be az alábbi adatok: Rendkívüli bevételek hatása a társasági adóra Bevétel jogcíme (1000HUF)

Összeg

Végleges jelleggel kapott támogatás

T.a. alapra gyak. hatás

14 354 396 14 750

Elévült kötelezettség Összesen:

0 0 0

Rendkívüli ráfordítások hatása a társasági adóra Ráfordítás jogcíme (1000HUF)

Összeg

Térítés nélkül adott összegel

T.a. alapra gyak. hatás

135 135

Összesen:

135 135

5.7. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozat mindenben megegyezik az adózott eredmény felhasználásra vonatkozó javaslattal.

Az adózott eredmény felhasználása Az arra jogosult szerv döntése alapján az eredménytartalékból és a tárgyévi adózott eredményb l osztalék nem kerül kifizetésre, így a tárgyévi adózott eredmény az eredménytartalékba kerül.

6. Tájékoztató adatok 6.1. Vezet tisztségvisel k, kiemelt juttatások Vezet tisztségvisel k munkadíja A vezet tisztségvisel k, az igazgatóság, a felügyel bizottság tagjainak tevékenységükért az üzleti év után járó járandóság összegét mutatja be az alábbi táblázat: Vezet tisztségvisel k járandóságai Vezet tisztségvisel k (1000HUF)

Ügyvezetés Igazgatósági tagok Felügyel Bizottsági tagok Összesen:

KEG Nyrt.

Munkabér összege

13 069 7 174 0 20 243

Más járandóság

2 749 0 0 2 749

Összesen

15 818 7 174 0 22 992


-26Vezet tisztségvisel k egyéb juttatásai A Társaság korábbi vezet tisztségvisel jével szemben elszámolásra kiadott el leg miatt 11.740.592,Ft követelése áll fenn. Az elszámolási és visszafizetési kötelezettség elmulasztása miatt a KEG Nyrt. rend rségi feljelentést tett. Értékvesztés elszámolása ezen követelésre nem történt.

Könyvvizsgáló által felszámított díjak A tárgyévi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által kizárólag könyvvizsgálati díj került felszámításra, más szolgáltatásokat ellenérték fejében a könyvvizsgáló nem nyújtott. A beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj összege: nettó 2.600.000,- Ft.

6.2. Bér- és létszámadatok Létszámadatok A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszámát mutatja be az alábbi táblázat: Átlagos statisztikai állományi létszám megoszlása Állománycsoport (f )

Szellemi

Átlagos létszám

14 22 36

Fizikai Összesen:

Béradatok A foglalkoztatott munkavállalók bérköltségének állománycsoportonkénti bontása nem értelmezhet , az további érdemi információt nem nyújt. Az összesített bérköltség alakulását mutatja be alábbi táblázat: Bérköltség alakulása 1000HUF Bérköltség

El z id szak

126 279

Tárgyid szak

112 651

Személyi jelleg egyéb kifizetések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók egyéb személyi jelleg kifizetéseinek állománycsoportonkénti bontása nem értelmezhet , az összesített személyi jelleg kifizetéseket mutatja be az alábbi táblázat: Béren kívüli juttatások megoszlása Jogcím (1000HUF) Betegszabadság és táppénz hozzájárulás Végkielégítés Saját gépjárm hivatali célú használata Utazási költségtérítés Adóköteles juttatások és járulékai Versenytilalmi megállapodás ellenértéke Reprezentáció

KEG Nyrt.

Kifizetések

1 191 2 847 2 958 1 197 6 464 18 223 725 Kiegészít melléklet [EsBo program]

-27Jogcím (1000HUF) Adóköteles kockázati biztosítás Egyéb, be nem sorolt Összesen:

Kifizetések

867 645 35 117

6.3. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok A tevékenység jellegéb l adódóan a KEG Nyrt. nem termel, és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkez , környezetre káros anyagok elenyész k.

Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az el z üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra.

Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jöv beni költségek fedezetére sem az el z üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt.

Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn.

KEG Nyrt.


Adószám: Cégbíróság: Cégjegyzék szám:

11927095-2-11 Komárom-Esztergom Megyei Bíróság 11-10-001604

Közép-Európai Gázterminál Nyrt. 2545 Dunaalmás, hrsz. 0704/35

ÜZLETI JELENTÉS 2013.

Fordulónap: 2013. december 31. Beszámolási időszak: 2013. január 01.-2013. december 31.

……………………………….. A gazdálkodó képviselője

P.h.

1 / 12

Tartalomjegyzék: 1. 1.1

1.2

1.3

1.4 1.5 1.6 2. 2.1 2.2

2.3

2.4

2.5 3. 3.1

3.2

4.

BEMUTATKOZÁS Szervezet Vezetés Szervezeti felépítés Telephelyek Cégcsoport Piaci környezet Tevékenység Piaci környezet Piaci környezet változása Piaci pozíció Jövőkép Várható fejlődés Üzleti tervek Várható változások KEG Nyrt részvényeinek alakulása 2013. üzleti évben Tulajdonosi struktúra 2013. december 31-én Vezető tisztségviselők kinevezésére, alapszabály módosítására szabályok ÜZLETPOKITIKA Foglalkoztatáspolitika Foglalkoztatáspolitika bemutatása Kutatás, fejlesztés K+F célok K+F tevékenység bemutatása Környezetvédelem Környezetvédelmi felelősség Környezetvédelmi fejlesztések Környezetvédelmi támogatások Környezetvédelmi eszközök kezelése Környezetvédelmi intézkedések Kockázatkezelés Tevékenység kockázatai és bizonytalanságai Pénzügyi kockázatok Pénzügyi instrumentumok Kockázatkezelési politika Minőségpolitika A TÁRGYÉVI GAZDÁLKODÁS ÉRTÉKELÉSE Üzleti év értékelése Üzletmenet bemutatása Üzleti év értékelése Éves beszámoló értékelése Fordulónap utáni események Mérlegkészítésig bekövetkezett események Fordulónap utáni folyamatok Vállalatirányítási nyilatkozat

2 / 12

1. Bemutatkozás 1.1. Szervezet Vezetés A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. a Közgyűlés döntése alapján 5 tagú igazgatóság vezetése alatt áll. Az igazgatóság tagjai: Milan Meciar, elnök (2013. december 9.) Zuzana Bezurova (független, 2013. december 9.) Klaudia Levkivova (független, 2013. december 9.) Veronika Buckova (független, 2013. december 9.) Hegyvári István (független) Az Audit Bizottságot a Közgyűlés az Igazgatótanács független tagjai közül választotta. Tagjai 2013. évben: Zuzana Bezurova Veronika Buckova Hegyvári István Szervezeti felépítés A szervezeti felépítés egyszintű hierarchia, így a közreműködők közvetlenül a vezetés utasításai szerint járnak el. Telephelyek 2545 Dunaalmás, hrsz. 0709/7. - Tárolás - Palacktöltés - Palackok nyomáspróbázása Cégcsoport A társaság tulajdonosainak részesedése: - Vajna Józsefné és Vajna Károly: 5,02% - 1 SPS Hungary Kft: 5,14% - MACH TRADE Spol. s.r.o.: 7,26% A társaság tulajdonában áll a VISONKA Takarmánykeverő, Szolgáltató és Kereskedelmi Nyrt. (6075 Páhi, III. körzet 51.) részvényeinek 69,41 %-a, az „ANONYMUS” Szolgáltató és Kereskedelmi Kft. (7400 Kaposvár, Arany J. u. 97.) üzletrészeinek 100%-a.

3 / 12

1.2. Piaci környezet Tevékenység A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. fő tevékenysége: 3523 Gázkereskedelem Piaci környezet A Központi Statisztikai Hivatal előzetes adatai szerint a magyar gazdaság teljesítménye a 2012. évi 1,7 százalékos csökkenést követően 2013-ban 1,1 százalékkal emelkedett. A GDP-bővülés alapvetően a mezőgazdaság, az ipar és az építőipar ágazatok javuló teljesítményének eredménye. A gazdaság növekedése, a foglalkoztatottság emelkedése mellett a jövedelmek bővülését is magával hozza, ami a háztartások jövőbeli fogyasztását tovább emeli. Elemzők szerint az idén 2,0 – 2,5 százalék közötti gazdasági növekedés várható.

Piaci pozíció A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. piaci részesedése az LPG forgalmazásban 3% alatti, a logisztikai szolgáltatásaival viszont egyedülállóként van jelen a hazai piacon. 1.3. Jövőkép A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. üzleti lehetőségeiben jelentős változást az import alapanyag súlyának számottevő növelése, az exporttevékenység kiszélesítése, valamint a logisztikai szolgáltatások körének bővítése hozhat.

Várható fejlődés A fejlődést elsődlegesen az előzőekben vázolt lehetőségek szabják meg, a Közép-Európai Gázterminál Nyrt. célja ezek mind teljesebb kiaknázása, a jövedelmező működés.

Üzleti tervek A KEG Nyrt. a 2014-as üzleti évre erősíteni akarja a saját pozícióját a magyarországi piacon. A KEG Nyrt. nagy előnye, hogy stabil gázalapanyag forrást biztosít a mögötte álló külföldi nagyvállat. A vezetőség célja, hogy a beszerzést minél olcsóbban valósítsa meg és ezáltal a margot növelje.

4 / 12

1.4. A KEG Nyrt. részvényeinek alakulása 2013-ban Név: ISIN Bevezetés időpontja Névérték Bevezetett mennyiség Kategória

KEG HU0000096557 2009. máj. 22. 100 HUF 14 965 088 „T”

A Társaság jegyzett tőkéjét képező egyenként 100.- azaz Száz forint névértékű „A” sorozatú, dematerializált előállítású törzsrészvényei valamennyin részvényes számára azonos jogokat biztosítanak, hozzájuk semmiféle korlátozás nem kapcsolódik. A részvények kereskedelme közepes nagyságú forgalom mellett a jelentéssel érintett időszakban, és azóta is folyamatos. 2013. évben a részvények árfolyama 56 Ft és 26 Ft között ingadozott, a legmagasabb érték november 15-én, a legalacsonyabb július 10-én volt megfigyelhető. A fordulónapi – 2013.12.31-i – árfolyam 47 Ft volt. 1.5. Tulajdonosi struktúra 2013. december 31.én A tulajdonosi bejelentések alapján a Budapesti Értéktőzsdére bevezetett részvénymennyiségre vonatkozóan a beszámoló lezárásának napján 5%-nál nagyobb részesedéssel rendelkező részvényese volt a Társaságnak. Különleges irányítási jogokat megtestesítő részvények nincsenek. A KEG Nyrt.-nél munkavállalói részvényesi rendszer nem működik. 1.6 Vezető tisztségviselők kinevezésére, alapszabály módosítására szabályok Az Alapszabály módosítása a Közgyűlés hatásköre. A részvénytársaság minden év április 30. napjáig az Igazgatótanács által meghatározott időpontban és napirenddel Közgyűlést tart. A Közgyűlést az Igazgatótanács hívja össze. Ha a társaság működése szempontjából szükségesnek tartja, az Igazgatótanács rendkívüli Közgyűlést hívhat össze. A társaság egységes irányítási rendszerben működik, az ügyvezetési és ellenőrzési funkciókat, az igazgatóság és a felügyelő bizottság törvényben meghatározott feladatait egységesen a legalább 5, de legfeljebb 9 tagú igazgatótanács látja el. A társaság irányításával összefüggésben szükséges mindazon ügyekben, amelyeket törvény vagy az Alapszabály nem utal a Közgyűlés kizárólagos hatáskörébe, az Igazgatótanács jogosult és köteles dönteni és eljárni. Az Igazgatótanács tagjait a Közgyűlés választja meg. Az Igazgatótanács tagjai vezető tisztségviselőnek minősülnek. A Társaság Alapszabálya megtalálható hivatalos honlapján – www.lpg.hu – továbbá a BÉT, valamint a PSZÁF weboldalain.

5 / 12

2. Üzletpolitika 2.1. Foglalkoztatáspolitika A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. foglalkoztatáspolitikáját a mindenkori gazdasági célok határozzák meg. 2013. december 31-én 34 fő főállású dolgozó állt az Nyrt. alkalmazásában. 2.2 Kutatás, fejlesztés K+F célok A társaság kutatási, kísérleti fejlesztési tevékenységet nem végez. 2.3 Környezetvédelem Környezetvédelmi felelősség A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. által működtetett Környezetirányítási Rendszer a felelősség kérdését megnyugtató módon kezeli.

Környezetvédelmi fejlesztések A környezetvédelem területén a társaság nem tervez fejlesztéseket. Környezetvédelmi támogatások A környezetvédelemmel kapcsolatos kiadások fedezetére a társaság támogatásban nem részesült és nem is tervezi ilyen támogatás igénylését.

Környezetvédelmi intézkedések Környezetvédelmi intézkedések a közeljövőben nem várhatóak, mivel a szükséges intézkedéseket a társaság az általa működtetett Környezetirányítási Rendszer hatálya alatt folyamatosan megteszi. 2.4 Kockázatkezelés Makrogazdaság: A Társaság működése és jövedelmezősége összefügg a nemzetgazdasági folyamatokkal. Amennyiben a makroökonómiai helyzetben negatív előjelű változások következnek be, a gazdasági növekedés üteme csökken, az esetlegesen bekövetkező kedvezőtlen folyamatok hatásától a Társaság sem izolálhatja el magát.

6 / 12

Jogi szabályozás: A gyakran változó hazai jogi környezet (elsősorban az adózási jogszabályok) kockázati tényezőként jelentkezik, tekintettel arra, hogy a változás jelentős hatást gyakorol a KözépEurópai Gázterminál Nyrt. üzleti tevékenységére, az elérhető adózás előtti eredményre. Tevékenység kockázata: A tevékenység kockázata a forgalmazott termék kockázatával mutat szoros összefüggést. A földgázárak dinamikus növekedése, a támogatások lebontása a lakossági és a vállalati szférában egyaránt az LPG versenyképességének javulását eredményezi. Az új típusú, logisztikai szolgáltatások jelentősségének növelése is a tevékenységből adódó kockázatok mérséklésének irányába hat. Vevőpartnerek kockázata: A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. 2010-2011-ben felülvizsgálta partnerkapcsolatait, az értékesítési kör bővítésében az ott lefektetett alapelveket alkalmazza. Értékesítési oldalon a megbízható fizetőképességgel és készséggel rendelkező partnerekkel erősítette meg együttműködését, új piacok bekapcsolása esetén a fizetési garanciákra kiemelt súlyt helyez. A 2013. január 1-től életbe lépő készpénzes korlátozás miatt kockázatot kellett vállalnia a vállalatnak a vevők megtartása érdekében. Működési kockázat: A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. rendelkezik a tevékenység folytatásához szükséges valamennyi engedéllyel, eszközzel és személyi állománnyal. Finanszírozási kockázat: A finanszírozás restrukturálása megtörtént, a vállalat működése érdekében az év végén újabb kölcsönt kellett felvennie.

Árfolyamkockázat: A társaság beszerzései nagyobb részben USD és EUR, kisebb részben HUF alapon történtek, értékesítései viszont a jelentéssel érintett időszakban csaknem kizárólag forint alapon. Így a forint árfolyam ingadozásai kedvezőtlen hatással voltak a gazdálkodásra. Pénzügyi instrumentumok A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. jelentős hitelállománnyal működik. A hitelező ideiglenes fizetési moratóriumot adott. Kockázatkezelési politika A társaság a kockázatok kezelése során elsősorban a kockázat minimalizálására törekszik. Az elkerülhetetlen kockázatok kezelésénél elsődleges szempont a gazdálkodás biztonsága.

7 / 12

2.5. Minőségpolitika A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. első alkalommal 2000. évben dolgozta ki minőségbiztosítási rendszerét és annak ISO 9001:1994 szerinti megfelelőségét nemzetközileg elismert testület tanúsította. A folytonosság fenntartása mellett a tanúsítás érvényességén belül azt továbbfejlesztette, tevékenységét az MSZ EN ISO 9001:2001 szabvány követelményein alapuló minőségirányítási rendszer szerint végzi. Időközben bevezette és tanúsíttatta MSZ EN ISO 14001:2005 szabvány szerinti környezetközpontú irányítási rendszerét. Közép-Európai Gázterminál Nyrt. az MSZ EN ISO 9001:2001 és MSZ EN ISO 14001:2005 szabványok követelményeinek megfelelően 2008. júniusában létrehozott, dokumentált és bevezetett egy integrált irányítási rendszert. Ezt az integrált irányítási rendszert fenntartjuk és folyamatosan fejlesztjük, az utolsó megújító audit 2013. decemberében zárult.

3. A tárgyévi gazdálkodás értékelése 3.1. üzleti év értékelése Üzletmenet bemutatása A KEG Nyrt. cseppfolyós propán-bután gázt forgalmaz, alapanyag ellátásának bázisa import kapcsolatokon nyugszik. A KEG Nyrt. tárolja, palackozza, vagy tartályos formában kiszállítja a gázt. A Társaság az ország egész területére szállít és a nagyobb régiókban saját képviselőkkel rendelkezik. Vevői között megtalálhatók az ipari és mezőgazdasági létesítmények, valamint a lakossági fogyasztók. Főbb termékek, szolgáltatások: • A tartályos gázszolgáltatás több ipari és háztartási felhasználót szolgál ki. A KEG Nyrt. által szállított gáz minősége megfelel az MSZ 1601-es Magyar Szabványnak. • A Társaság forgalmaz 5 – 11 - 11,5 - 23 – 45 kg-os palackokat, illetve 11 kg töltetsúllyal motorüzemű palackokat. • A 11 kg töltetsúlyú Stafétagáz palack biztonsági szeleppel kerül forgalomba, az Európai Uniós normák szerint 10 évre minősített, forgalmazását a BM Országos Katasztrófavédelmi Főigazgatóság ajánlásával kezdtük meg. • Az extra könnyű palack forgalomba helyezése 2010-ben kezdődött. • Új, karusszeles PB palacktöltő üzemének belépésével az üzletág forgalma és az ellátásbiztonság jelentősen megnőtt. • Bértárolás: A KEG Nyrt. 2008-ban helyezte üzembe Közép-Európa legnagyobb LPG tartályát. Ezzel megnyílt a lehetőség arra, hogy a dunaalmási terminál idegen áru bértárolásával, az áru megrendelő igényei szerinti konfekcionálásával logisztikai szolgáltatásokat végezzen. A kapacitás lehetőséget biztosít arra is, hogy a Társaság szerepet vállaljon a stratégiai készletezés feladatainak ellátásában.

8 / 12

Üzleti év értékelése A 2013. év gazdálkodásáról általánosságban elmondható, hogy a KEG Nyrt. forgalma jelentősen megnövekedett. Ebben nagy szerepe van a belkereskedelmi kapcsolatrendszer sikeres átalakításának, a beszállítói háttér diverzifikálásának valamint a belső működési környezet átalakításának. A kereskedelmi kapcsolatrendszer, és ezzel a forgalom folyamatosan bővült, elsődlegesen az autógáz forgalmazás terén sikerült a piaci pozíciónkat számottevően erősíteni. Éves beszámoló értékelése Jelen beszámoló a Közép-Európai Gázterminál Nyrt. vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről és üzletmentéről megbízható és valós képet nyújt, a múltbeli tény- és várható jövőbeni adatok alapján további magyarázatok nélkül a tényleges körülményeknek megfelelő képet ad. A beszámoló adatai megfelelőek, a gazdálkodás körülményeit elegendő és megfelelő módon mutatják be.

1000HUF

Előző időszak

Tárgyidőszak


4 395 383

2 135 346

-2260037

27 600

6 108

-21492

ESZKÖZÖK (aktivák) 01.

A. Befektetett eszközök

02.

I. Immateriális javak

10.

II.Tárgyi eszközök

1 804 351

1 719 722

-84 629

18.

III.Befektetett pénzügyi eszközök

2 563 432

409 516

-2 153 916

27.

B. Forgóeszközök

244 212

239 511

-4 701

28.

I. Készletek

161 416

162 118

702

35.

II. Követelések

68 161

59 499

-8662

43.

III.Értékpapírok

0

0

0

49.

IV. Pénzeszközök

14 645

17 894

3 249

52.

C. Aktív időbeli elhatárolások

56.


1 116

6 837

5 721

4 640 711

2 381 694

-2 259017

FORRÁSOK (passzívák) 57.

D. Saját tőke

3 297 232

941 164

-2 356 068

58.

I. Jegyzett tőke

5 986 035

1 496 509

-4 489 526

60.

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-)

0

0

0

61.

III.Tőketartalék

268 990

268 990

0

62.

IV. Eredménytartalék

-1 534 988

1 525 662

3 060 650

63.

V. Lekötött tartalék

19 639

6 072

-13 567

64.

VI. Értékelési tartalék

0

0

0

67.

VII.Mérleg szerinti eredmény

-1 442 444

-2 356 069

- 913 625

68.

E. Céltartalékok

20 000

0

-20 000

72.

F. Kötelezettségek

1 172 306

1 308 113

135 807

73.

I. Hátrasorolt kötelezettségek

0

0

0

77.

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

264 372

12 040

- 252 332

9 / 12

1000HUF

Előző időszak

Tárgyidőszak


86.

III.Rövid lejáratú kötelezettségek

907 934

1 296 073

388 139

98.

G. Passzív időbeli elhatárolások

151 173

132 417

-18 756

4 640 711

2 381 694

-2 259 017


Vagyoni helyzet A befektetett eszközök záró állományát a saját tőke az előző évben 75.0 %-ban, a tárgyévben 44.0 %-ban fedezte. A készletek finanszírozására az előző évben 2,043 %-ban, a tárgyévben 581 %-ban a saját tőke nyújtott fedezetet. A készletek forgási sebessége (az egy naptári napra jutó árbevételhez viszonyítva) az előző évben 31,4 nap, a tárgyévben 34 nap volt. A saját tőke az előző évhez képest 2,356,068 EFt értékkel, 71,46 %-kal csökkent. A saját tőkén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest 4,489,526 EFt értékkel, 75%-kal csökkent. A KEG Nyrt. saját tőke aránya az összes forráson belül az előző évben 71,1 %, a tárgyévben 39,5 %. A kötelezettségek az előző évben a saját tőke 35,6 %-át, a tárgyévben 139 %-át tették ki. A tőkeszerkezet az előző évhez képest a külső források felé tolódott el. A KEG Nyrt. kötelezettségei az előző évhez képest 135,807 EFt értékkel, 11,6 %-kal növekedtek. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya 77,4 %-ról 99,1 %-ra nőtt. Likviditás és fizetőképesség A pénzeszközök állománya 3,249 EFt értékkel, 22,2 %-kal növekedett. A rövid távú likviditást jellemző likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke az előző évben 0.09, a tárgyévben 0.06 volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása nehézségekkel terhelt. A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az előző évben 0.21, a tárgyévben 0.18 volt. A hosszú távú likviditás rosszabbodott. A kinnlevőség realizálásával a kötelezettségek 4.55 %-a teljesíthető. A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) 5,9 %-ban fedezték a kötelezettségeket.

1000HUF

Előző időszak

Tárgyidőszak

Változás %-ban

1 874 750

1 740 061

0

0

82 139

27 583

1 494 806

1 375 076

-8.01

I.

Értékesítés nettó árbevétele

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke

III.

Egyéb bevételek

IV.

Anyagjellegű ráfordítások

V.

Személyi jellegű ráfordítások

177 810

186 449

4.86

VI.


120 319

100 518

-16.46

VII.


433 703

285 672

-34.13

-7.18 0.00 -66.42

10 / 12

1000HUF

Előző időszak

Tárgyidőszak

Változás %-ban

-268 749

-180 065

32.99

10 018

7 736

-22.78

1 202 439

2 198 421

82.83

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

VIII.

Pénzügyi műveletek bevételei

IX.

Pénzügyi műveletek ráfordításai

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

-1 192 421

-2 190 685

-83.72

C.

SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

-1 461 170

-2 370 750

-62.25

X.

Rendkívüli bevételek

18 861

14 751

-21.79

XI.


135

70

-48.15

D.

RENDKÍVÜLI EREDMÉNY

18 726

14 681

-21.60

E.

ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

-1 442 444

-2 356 069

-63.34

XII.


0

0

0.00

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY

-1 442 444

-2 356 069

-63.34

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

-1 442 444

-2 356 069

-63.34

Jövedelmezőség A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele az előző évben 1,985,768 EFt, a tárgyévben 1,790,131 EFt volt. Az összes bevétel az előző évhez képest 195,637 EFt értékkel, 9,85 %-kal csökent. A gazdálkodó teljes naptári évre számított árbevétele az előző évben 1,874,750 EFt, a tárgyévben 1 740 061 EFt volt. Az árbevétel az előző évhez képest 134,689 EFt értékkel, 7,18 %-kal csökkent. A működés egy naptári napjára jutó árbevétel az előző évben 5440,46 EFt, a tárgyévben 4904,47 EFt volt. Az üzemi eredmény az előző évben -268.749 eFt, a tárgyévben -180.065 eFt volt. Az üzemi eredmény 88.684 eFt-tal javult. A mérleg szerinti eredmény az előző évben -1,442,444 EFt, a tárgyévben -2,356,069 EFt volt. Az előző évhez képest a mérleg szerinti eredmény 913,625 EFt értékkel csökkent.

3.2 Fordulónap utáni események Mérlegkészítésig bekövetkezett események A mérleg fordulónapját követően egyéb olyan lényeges esemény nem következett be mely a tényleges körülmények megítélést befolyásolná, arra a beszámoló megfelelő alapot nyújt.

11 / 12

4. Vállalatirányítási nyilatkozat A KEG Nyrt. a jogszabályokban, a BÉT Szabályzatokban és a Társaság Alapszabályában előírt nyilvánosságra vonatkozó szabályokat alkalmazza. A megjelenési helyek a Társaság honlapja – www.lpg.hu – a BÉT és a PSZÁF hivatalos honlapja. A KEG Nyrt. Vállalatirányítási Dokumentumai nyilvánosak, ezek között megtalálható a Felelős Társaságirányítási Jelentés, és a Felelős Társaságirányítási Nyilatkozat.

12 / 12

KEG Nyrt. Oldal: 2 Adószám: Cégjegyzék szám:

Recommend Documents