A KEG Közép-európai Gázterminál Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 2014. évi anyavállalati és IFRS szerint konszolidált, üzleti jelentése és vezetőségi jelentése
Budapest, 2015. április 30.
A KEG Nyrt. Igazgatótanácsának Elnöke
1
I.
ÁLTALÁNOS RÉSZ
a./ A KEG Nyrt bemutatása: A Társaság neve: Részvénytársaság
KEG
Közép-európai
Gázterminál
Nyilvánosan
Működő
A Társaság rövidített cégneve: KEG Nyrt. A Társaság cégjegyzékszáma: Cg.11-10-001604 A Társaság székhelye: 2545 Dunaalmás 0704/35. A Társaság alaptőkéje: 1.496.509.- Ft azaz Egymilliárd-négyszázkilencvenhatmillióötszázkilencezer forint. A Társaság alakulásának időpontja: A Társaság működése 1991-ig, a jogelőd Globimpex Kft. megalakulásáig vezethető vissza, amely 1999. október 18-án alakult KEG Közép-európai Gázterminál Kereskedelmi és Szolgáltató Részvénytársasággá. A Társaság Nyilvánosan Működő Részvénytársasággá alakulására 2008 novemberében, részvényeinek tőzsdei bevezetésére 2009. május 22-én került sor. A KEG Nyrt. a Budapesti Értéktőzsdére 14.965.088 db törzsrészvényét bevezette. A Társaság működésének időtartama: határozatlan A Társaság üzleti éve: a naptári évvel egyező, amely minden év január 1-től december 31-ig tart A Társaság fő tevékenységi köre: gázkereskedelem 3523’08 Gázelosztás- kereskedelem A Társaság internet elérhetősége: www.lpg.hu A Társaság e-mail címe:
[email protected] A Társaság központi elérhetősége: Telefon: 34/450-377 Fax: 34/550-031
2
b./ A KEG Nyrt. tevékenységi körének bemutatása:
A KEG Nyrt. cseppfolyós propán-bután gázt forgalmaz, alapanyag ellátásának bázisa import kapcsolatokon nyugszik. A KEG Nyrt. tárolja, palackozza, vagy tartályos formában kiszállítja a gázt. A Társaság az ország egész területére szállít és a nagyobb régiókban saját képviselőkkel rendelkezik. Vevői között megtalálhatók az ipari és mezőgazdasági létesítmények, valamint a lakossági fogyasztók.
Főbb termékek, szolgáltatások: A tartályos gázszolgáltatás több ipari és háztartási felhasználót szolgál ki. A KEG Nyrt. által szállított gáz minősége megfelel az MSZ 1601-es Magyar Szabványnak. A Társaság forgalmaz 5 – 11 - 11,5 - 23 – 45 kg-os palackokat, illetve 11 kg töltetsúllyal motorüzemű palackokat. A 11 kg töltetsúlyú Stafétagáz palack biztonsági szeleppel kerül forgalomba, az Európai Uniós normák szerint 10 évre minősített, forgalmazását a BM Országos Katasztrófavédelmi Főigazgatóság ajánlásával kezdtük meg. Az extra könnyű palack forgalomba helyezése 2010-ben kezdődött. Új, karusszeles PB palacktöltő üzemének belépésével az üzletág forgalma és az ellátásbiztonság jelentősen megnőtt. c./ Stratégiai céljaink:
Rövidtávú célunk a belső működési hatékonyság folyamatos javítása. Az egyre élesedő versenykörnyezetben határozott költségkontrollal ellensúlyozzuk az egyre növekvő árubeszerzési költségeket. A kormányzati szándékok szerint lakossági körben bevezetés előtt álló árkorlát jövedelmezőségre gyakorolt kedvezőtlen hatását beszerzési és működési költségeink feszes kontrollja mentén tudjuk kezelni.
További volumennövekedést tűztünk ki célul, a gazdaságosság és a fajlagos mutatók javításával együttesen. Ehhez kereskedelmi tevékenységünk folyamatos felülvizsgálatára, működésünk további optimalizálására van szükség.
A palackos üzletág fejlesztésének lehetőségeit a várható kormányhatározat tartalma érdemben befolyásolhatja, ezért az autógáz piac stabilizálása.
A KEG Nyrt. az átlátható és elszámoltatható működésre törekszik, a hatékony kockázatkezelés biztosítása mellett.
3
d./ A Cégcsoport gazdálkodásának fontosabb mérőszámai: 2014
2013
változás [%]
(módosított)
Árbevétel Értékesítés költségei Bruttó haszon Adózás előtti eredmény Mérlegfőösszeg
1 976 929
1 521 032
29,97%
-1 677 160 -1 122 234
-49,44%
299 769
398 798
-24,83%
-380 579 -1 529 656
75,12%
2 367 991
3 200 300
26,01%
A Társaság árbevétele jelentősen növekedett az elmúlt évhez képest. Az alapanyag árak jelentős mértékű emelkedése meghatározó volt az eredményadatok alakulása szempontjából. Az adózás előtti eredmény alakulásában a bázisévvel összehasonlítva jelentős különbségként kell kiemelni, hogy az előző évben az eredmény alakulásában nem az alaptevékenységgel összefüggő gazdálkodási folyamatok, hanem a befektetések átértékelése játszott meghatározó szerepet. A mérlegfőösszeg csökkenésében az elszámolt értékvesztések okozta veszteség volt meghatározó. Az elmúlt évek veszteségeinek következtében a KEG Nyrt. saját tőkéje tovább csökkent a jegyzett tőkéhez viszonyítva.
4
II.
A konszolidációban részt vevő társaságok 2014. évi üzleti tevékenységének bemutatása
A KEG Nyrt. (anyavállalat) TEVÉKENYSÉGE Üzleti év értékelése A 2014. év gazdálkodásáról általánosságban elmondható, hogy a KEG Nyrt. forgalma jelentősen megnövekedett. Ebben nagy szerepe van a belkereskedelmi kapcsolatrendszer sikeres átalakításának, a beszállítói háttér diverzifikálásának valamint a belső működési környezet átalakításának. A kereskedelmi kapcsolatrendszer, és ezzel a forgalom folyamatosan bővült. A korábbi évekhez viszonyítva átrendeződött a termékértékesítés szerkezete. Az elmúlt évhez képest csökkent az autógáz forgalmazás. Ennek oka, hogy az üzleti év második felében komoly árverseny alakult ki a piacon. A veszteséges értékesítés elkerülése érdekében nem kívántunk a versenyben részt venni. Az árbevétel alakulásában a termék értékesítésnek volt meghatározó szerepe. A szolgáltatások alacsony súllyal vannak jelen a KEG Nyrt. gazdálkodásában. A beszerzési árakra jelemzően a csökkenés volt elmondható. Ennek ellenére nem tudtuk érvényesíteni az elvárható árszínvonalat a MOL Nyrt igen agresszív piaci megjelenése miatt.
A 2014-es év átfogó értékelése Az év során folytatódott a kereskedelmi kapcsolati kör szélesítése az értékesítési forgalom növelése. A működés hatékonyságának javítása érdekében további költségcsökkentő intézkedéseket hajtottunk végre a szolgáltatói kapcsolatok felülvizsgálatával, a költségek korábbinál tudatosabb alakításával és kontrolljával. Folyamatosan értékeltük teljesítményünket, a legrövidebb határidőn belül igyekeztünk reagálni.
negatív
változásokra
a
5
Pénzügyi eredmények értékelése A KEG Nyrt. gazdálkodásának legfőbb mutatói (Magyar Szt. szerint, nem konszolidált): Tételek megnevezése (e Ft-ban)
2013.12.31 2014.12.31
Index
Mérleg főösszeg
2 381 694
2 290 808
-3,82%
Befektetett eszközök
2 135 346
1 875 551
-12,17%
941 164
451 733
-52,00%
1 740 061
2 135 161
22,71%
-180 065
-270 334
-50,13%
-2 190 685
-489 429
77,66%
Saját tőke Értékesítés nettó árbevétele Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye
KEG Nyrt. árbevételei, működési bevételei A KEG Nyrt. árbevétele 22,71 %-kal nőt az egy évvel korábbi szinthez képest.
A KEG Nyrt. költségei és ráfordításai: A költségszerkezetben meghatározó súllyal jelentkeztek az árubeszerzés költségei. Az ármozgásokban meghatározó szerepe a beszerzéseinkben az importnak volt, ahol az árak alakítására a devizaárfolyam-mozgások is jelentős hatással voltak. A személyi jellegű ráfordításokban is megtakarítást értünk el. A pénzügyi ráfordítások tekintetében a „Részesedések, értékpapírok értékvesztése” soron elszámolt 144.434 eFt, a „Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások” soron elszámolt 69.562 eFt, valamint a „Pénzügyi műveletek ráfordításai” soron 61.336 eFt összegű ráfordítások szerepelnek. Ez részben a VISONKA Nyrt. KEG Nyrt. által birtokolt részvényeinek tőzsdei árfolyammozgásai alapján elszámolt árfolyamveszteségből másrészt az Anonymus Kft-ben lévő részesedés leértékeléséből, és a lejárt rövidlejáratú kölcsönök kamataiból, valamint az árfolyamveszteségből adódnak.
6
A KEG Nyrt. eredményének vizsgálata Az üzemi szintű eredmény 2014. évi alakulása bázisévi összehasonlításban romlást mutat, azonban megközelíti a 2012. évit (-268.749 eFt) A működéssel összefüggésbe hozható, pénzmozgással járó elemek eredményt rontó hatása növekedett ami az anyagjellegű ráfordítások jelentős emelkedésének tudható be, a vagyonelemek pénzmozgással nem járó leértékelésének eredményt negatívan befolyásoló hatása azoban jelentősen csökkent a tavalyi időszakhoz képest. A fentebb részletezett elszámolásokból adódó eredmény alakulásának következménye, hogy a KEG Nyrt. saját tőkéje a jegyzett tőkével szemben tovább csökkent.
Mérlegadatok A befektetett eszközök állománya csökkent, kisebb részben az elszámolt értékcsökkenés, nagyobb részben pedig a részesedésekkel kapcsolatos értékvesztés miatt. A forgóeszközök értéke jelentősen növekedett.
A KEG NYRT. LEÁNYVÁLLALATAINAK TELJESÍTMÉNYE
Anonymus Kft. Az Anonymus Kft. legfőbb gazdálkodási mutatói a következők szerint alakultak: Tételek megnevezése (e Ft-ban)
2013.12.31 2014.12.31
Index
Mérleg főösszeg
285 269
274 634
-3,73%
Saját tőke
226 792
205 504
-9,39%
11 104
9 977
-10,15%
-21 268
85,72%
Értékesítés nettó árbevétele Adózás előtti eredmény
-148 904
7
Árbevétel Az Anonymus Kft. 2014-ben ingatlan bérbeadásából származó bevételt realizált. A bérleti piacon a hasznosítás lehetőségei visszafogottak, és a bázisévhez képest a hasznosítás tovább romlott.
Értékesítés költségei
anyagköltség igénybevett egyéb szolgáltatások szolgáltatások eladott áruk besz.értéke személyi jellegű ráf. értékcsökkenés egyéb Összesen
2013
2014
461 8 084 304 0 2 485 6 885 77 233 95 452
465 7 897 0 0 1 718 6 885 10 025 26 990
Az igénybevett szolgáltatások költségei a megkezdett, folyamatban lévő költségracionalizálási intézkedések hatására szorultak vissza. 2015-ös cél a fajlagos költségek további mérséklése. Az egyéb ráfordítások a bázis időszakhoz képest jelentősen csökkentek
A mérlegadatok alakulása Az eszközállomány zsugorodása nem jelentős a szokásos értékcsökkenés magyarázza A forgóeszközök állománya szerény mértékben növekedett, a visszafogott teljesítménnyel összhangban továbbra is alacsony értékű.
A saját tőke változásában a 2013. évben elszenvedett veszteség a meghatározó.
8
III.
A Társaság 2014. évi konszolidált teljesítményének bemutatása
Működési eredmények
1. Az árbevétel éves összehasonlítása és megoszlása Az értékesítés konszolidált nettó megoszlása 2013 és 2014 években:
Termék
árbevételének
vezető
2014
termékenkénti
2013 (módosított)
eFt Gázértékesítés
1 965 987
1 509 664
10 942
11 368
1 976 929
3 791 777
Ingatlan bérbeadás Összesen
eFt
A Társaság gázértékesítéséből származó bevétele jelentősen nőtt, mert kiemelten kezelte a kereskedelmi kapcsolatok fejlesztését, valamint az export értékesítésre is nagy hangsúly fektett.
2. Az értékesítés költségei 2014
2013
eFt
(módosított) eFt
2 0 1 e 4 F t
Gázértékesítés önköltsége
1 677 160
1 122 234
Összesen
1 122 234
1 677 160
1 2 A gázértékesítés önköltségének alakulásában az import beszerzés volt 2 meghatározó. A beszerzési forrás költségeire jelentős hatást gyakoroltak a devizaárfolyam-mozgások. 2 3 4 9
3. Igénybe vett szolgáltatások
2014
2013 (módosított)
Szállítás-rakodás, raktározás költségei Bérleti díjak Karbantartási költségek Hirdetés, reklám, propaganda költségek Oktatás és továbbképzés költségei Könyvelési, könyvvizsgálati díj Üzletviteli tanácsadás Telefon, posta, futár ktg. Biztosítási díjak Ügynöki díjak, jutalékok Egyéb igénybevett szolgáltatások Hatósági, igazgatási díjak, illetékek Egyéb Igénybevett szolgáltatások összesen
eFt
eFt
43 676 21 433 28 301 348 1 081 11 377 17 925 6 304 7 668 19 791 19 730 13 875 28 006 219 515
54 762 17 506 15 130 390 2 630 10 827 6 925 6 658 8 091 37 300 8 725 3 671 37 707 210 322
A költségcsoport alakulását meghatározó tényezők közül a következőket emeljük ki: a KEG esetében a kibocsátás az előző évi forgalomhoz képest 23%kal bővült, a szállítási, és rakodási költségek csökkentek annak ellenére, hogy a forgalom növekedett, ez a hatékonyabb kiszállítással magyarázható, viszont itt kell megemlíteni a bérleti díjak emelkedését, mely szintén a logisztika fejlesztéséhez átszervezéséhez kapcsolódik megnövekedtek a karbantartási költségek, mivel a 2014-es évben számos nagyobb karbantartást is elvégzett a Társaság,
10
4. Egyéb bevételek és egyéb ráfordítások 2014
2013
(módosított) eFt (1 535) 2 372 12 017 29 280 25 436 2 547 3 435 5 860 5 407 11 973 14 361 (20 000) (11 577) (14 614) (47) (27 211) 3 897 (99) 1 880 14 623 28 759
eFt Értékesített befektetett eszközök bevétele bevétele Értékesített befektetett eszközök önktsg.-e Terven felüli értékcsökkenés selejtezés Bírságok Készletek értékvesztése Behajthatatlan követelések értékvesztés Iparűzési adó Egyéb adók Céltartalék Kapott támogatások Kapott késedelmi kamatok Elengedett kötelezettségek Pénzeszköz hiány Egyéb Egyéb bevételek és ráfordítások,nettó
Az egyéb bevételek és ráfordítások egyenlege jelentős csökkenés mutat. 5. Pénzügyi műveletek eredményei
2014
2013 (módosított)
Fizetett kamatok Árfolyamveszteség Kapott kamatok Árfolyamnyereség Bankköltség Egyéb részesedés leírása Pénzügyi tevékenység nettó vesztesége
eFt 69 562 72 394 (6) (18 969) 9 720 100 132 801
eFt 24 084 16 861 (121) (246) 18 255 0 58 833
A jelentősen csökkenő bankköltségek mellet jelentősen emelkedett a kamatok és az árfolyamveszteség mértéke. 11
6. Egy részvényre jutó konszolidált eredmény Az alap részvényenkénti nyereség számításakor a részvényeseknek kiosztható adózás utáni eredményt kell figyelembe venni, valamint a kibocsátott törzsrészvények éves átlagos számát, amely nem tartalmazza a saját részvényeket.
2014 Részvényeseknek kiosztható adózás utáni eredmény (eFt) Kibocsátott törzsrészvények súlyozott átlaga (ezer db) Egy részvényre jutó eredmény
2013
(629 800)
(2 349 382)
14.965.088
14.965.088
(42)
(157)
(alap és hígított) (Ft) (alap és hígított) (Ft)
Mérleg 1. Eszközök Leányvállalatok Név
Székhely
2014
Anonymus Kft.
7400 Kaposvár, Arany J. u. 97.
100%
100%
Anonymus Bázis Kft.
7400 Kaposvár, Arany J. u. 97.
100%
100%
Visonka Nyrt.
6075 Páhi, III.körzet 51.
31,23 %
69,41%
Páhi Zöld Energia Kft.
6075 Páhi, III.körzet 51.
-
100%
2013
Az Anonymus Kft, és annak leányvállalata, az Anonymus Bázis Kft. változatlanul a KEG Nyrt. 100%-os tulajdona. 2014. április 14-én a Társaság letétbe helyezett Visonka részvényeit a Kathrein Bank értékesítette, melyről az értesítés a 2013-as évi mérlegforduló után küldte el, így a Társaság szavazati joga ezt követően 31,23%-ra csökkent. Az egyéb tényezők figyelembevételével együttesen a Társaság úgy ítélte meg, hogy a Visonka Nyrt. felett az ellenőrzés megszűnt, így 2014 április 14-e óta kizárólag jelentős befolyással rendelkezik, így társult vállalkozásként került minősítésre. Ingatlanok, gépek berendezések Az eszközkör nettó értékének alakulását a tervszerinti és terven felüli értékcsökkenés elszámolása határozta meg. Mindezek eredőjeként az állomány a 2013-as év módosított adatai alapján szinten maradt.
12
Immateriális eszközök Az immateriális eszközök a 2013. évi módosított adatokhoz viszonyítva a felére csökkentek. Készletek 2014
2013 (módosított) eFt
eFt Gázkészletek, göngyölegek Összesen
286 256 286 256
162 118 162 118
A készletek év végi állománya növekedett az előző évihez képest. Vevők 2014
2013 (módosított) eFt
eFt Vevőkövetelések Vevőkövetelések értékvesztése Egyéb követelések Adott előlegek Ügyvédi letét Aktív időbeli elhatárolások Összesen
78 447 (7 191)
50 362 (7 191)
594
15 092
24 772
-
13 000
-
2 226
6 837
111 848
65 100
Az állomány növekedését a vevőkövetelések, az adott előlegek és az ügyvédi letét eredményezte
2. Források Jegyzett tőke A Társaság jegyzett tőkéje 2012. december 31-én 14.965.088 db részvényből állt. A részvények névértéke 400 Ft/db. 2013-ban a jegyzett tőkében változás történt, a részvények névértékét a társaság közgyűlési határozattal leszállította 400 Ft/db névértékről 100 Ft/db névértékre.
Hosszú lejáratú kötelezettségek A kötelezettségek jelentősen átstrukturálásának köszönhető.
csökkentek,
amely
a
kötelezettségek 13
Rövid lejáratú kötlezettségek A kötelezettségek állománya a 2013-as módosított adatokhoz 19%-kal növekedett, amely a kötelezettségek átszervezése változott. A kötelezettségek fizetési határideje már lejárt, fizetésükkel késedelembe esett, melyre kamatok elhatárolása hitelkötelezettség összegét növelte.
viszonyítva 11, következtében a Társaság a történt, mely a
Szállítók A szállítók állományának bővülése a beszállítói kapcsolati kör stabilitásnak növekedésével magyarázható.
Likviditási helyzet 2014. során a biztonságos likviditás szint megőrzésén volt a fő hangsúly. A Társaság vezetése továbbra is fontos prioritásként kezelte a Társaság likviditásának biztonságos szinten tartását.
IV.
Kiegészítő információk a társaság működéséről
Környezetvédelem: A Társaság célja, hogy ügyfelei is megismerjék a biztonság fokozása érdekében tett erőfeszítéseit. A Társaságnak eddigi működése során jelentősebb környezetvédelmi problémája nem volt. A hulladék elhelyezés megfelel a jogszabályi és egyéb hatósági követelményeknek, a Társaság mindent megtesz az érvényes előírások betartása érdekében. A Társaság első alkalommal 2000. évben dolgozta ki minőségbiztosítási rendszerét és annak ISO 9001:1994 szerinti megfelelőségét nemzetközileg elismert testület tanúsította. A folytonosság fenntartása mellett a tanúsítás érvényességén belül azt továbbfejlesztette, tevékenységét az MSZ EN ISO 9001:2001 szabvány követelményein alapuló minőségirányítási rendszer szerint végzi. Időközben bevezette és tanúsíttatta MSZ EN ISO 14001:2005 szabvány szerinti környezetközpontú irányítási rendszerét. Társaságunk az MSZ EN ISO 9001:2001 és MSZ EN ISO 14001:2005 szabványok követelményeinek megfelelően 2008-ban létrehozott, dokumentált és bevezetett egy integrált irányítási rendszert. Ez garantálja, hogy a folyamatokban résztvevő, a minőséget és a környezeti tényezőket befolyásoló valamennyi munkatársunk tevékenysége és a tevékenységük eredménye minden szempontból megfeleljen a felhasználói, vevői igényeknek, illetve a integrált irányítási szabványok követelményeinek 14
Az integrált irányítási rendszer érvényességi területére (palackos és tartályos propánbután gáz tárolása, logisztikai szolgáltatása, értékesítése, gáztechnológiai rendszerek tervezése és fejlesztése, autógáz töltőállomás üzemeltetése), társaságunk fő tevékenységére dokumentált eljárásokat vezettünk be, e tevékenységek végrehajtásának részletes leírását munkautasításokban rögzítettük. Az eljárások és munkautasítások által szabályozva működő Társaságunk tevékenysége során folyamatosan fejlesztjük és felülvizsgáljuk a környezetvédelmi és biztonságtechnikai területeken felmerülő kérdéseket, így biztosítva a megfelelő minőségű és színvonalú, a jogszabályokban, törvényekben is előírt irányelvek szerinti szolgáltatást. Az ágazatra és Társaságra jellemző kockázati tényezők: Kockázatkezelési politikánk: Kockázatkezelési rendszerünk magában foglalja a kockázatok azonosítását, hatásuk felmérését, a szükséges intézkedési tervek kialakítását, valamint ezek hatékonyságának és eredményeinek követését. A kockázatkezelési rendszer hatékony működtetése érdekében biztosítanunk kell, hogy a vezetés valamennyi fontos kockázat ismeretében hozza meg üzleti döntéseit. Az Igazgatótanács mindent megtesz azért, hogy lényeges, a belső és külső tevékenységhez kapcsolódó kockázatokat, a pénzügyi, jogi és egyéb kockázatot rendszeresen értékeljen és kezeljen. Kockázati tényezők: A pénzügyi helyzetünket, a működési eredményünket, illetve az értékpapírjaink kereskedési árát ezen kockázatok bármelyike negatívan befolyásolhatja. Nem csak az alábbiakban felvázolt kockázatokkal kell szembenéznünk. További, jelenleg nem ismert kockázatok vagy olyan kockázatok, melyeket jelenleg lényegtelennek tekintünk, szintén kedvezőtlen hatással lehetnek a pénzügyi helyzetünkre, működési eredményeinkre, illetve az értékpapírjaink kereskedési árára. Gazdasági környezet, makrogazdaság: A Társaság működése és jövedelmezősége összefügg a nemzetgazdasági folyamatokkal. Amennyiben a makroökonómiai helyzetben negatív előjelű változások következnek be, a gazdasági növekedés üteme csökken, az esetlegesen bekövetkező kedvezőtlen folyamatok hatásától a Társaság sem izolálhatja el magát. Az elmúlt években kialakult válság az egyes iparágak termelését és kibocsátását - differenciált mértékben ugyan, de - általában csökkenti. Az energiaipar jelentős globális változáson megy keresztül, aminek hatása a magyar piacon is érezhető és ezek hatásától nem tudjuk függetleníteni saját tevékenységünket sem. 15
Jogi szabályozás A gyakran változó hazai jogi környezet (elsősorban az adózási jogszabályok) szintén kockázati tényezőként jelentkezik, tekintettel arra, hogy a változás jelentős hatást gyakorol a Társaság üzleti tevékenységére, az elérhető adózás előtti eredményre. Erősödő verseny Minden nap meg kell küzdenünk az LPG nemzetközi és hazai piacán az egyre kiéleződő versennnyel. Folyamatosan változnak versenytársaink üzleti stratégiái és képességei is. Hatásuk eredményeinkre különböző tényezőktől függ, amelyeket pontosan nem áll módunkban mindig felmérni. Erőfeszítéseket teszünk a változó helyzetekre történő eredményes alkalmazkodásra, ezek hatásai azonban nem mindig azonosíthatóak be előre. A menedzsment véleménye szerint a Társaság termékei versenyképesek, ennek ellenére számítani kell arra, hogy a KEG Nyrt-nek egyre éleződő versenyben kell helytállnia mind a belföldi, mind a külföldi piacokon, a magyar és külföldi forgalmazókkal szemben egyaránt. Belföldi értékesítés Rövidtávon a hazai kilátások kiélezett piaci versenyt vetítenek előre. A kiélezett árverseny azonban jelentős hatással van a társaság jövedelemtermelő képességére. Deviza árfolyamkockázat A Társaság működését az árfolyamkockázatok jelentősen befolyásolják. A közelmúlt pénzügyi válsága megnövelte a valuta-árfolyamingadozások volatilitását, ami befolyásolja az áruk és szolgáltatások beszerzésének költségeit is. A forint le- és felértékelődése a Társaság importbeszerzéseit folyamatosan alakítja. Beszerzéseink deviza (EUR, USD) alapon történnek, bevételeink zöme forint alapú. Egy esetleges váratlan leértékelés a Társaság jövedelmezőségére nézve negatívan hatna. Infláció, kamatkockázat Nem garantálható, hogy a Társaság az infláció negatív hatásait át tudja hárítani vevőire. Hatósági kockázat A hatóságok jogosultak ellenőrizni a Társaság tevékenységét, esetleges negatív megállapításaik akár jelentősebb összegű kiadással járhatnak.
16
Részvényekre vonatkozó információk A 2014-es év tőkepiaci folyamatai összességében rosszabbul alakultak, mint azt előzetesen várni lehetett. Az általános befektetői bizalmatlanság Magyarország esetében párosult a kormány intézkedései külső megítélésének romlásával, mely a forint gyengülésében, az állampapírhozamok emelkedésében is jelentkezett. Mindezek negatív hatással voltak a Budapesti Értéktőzsde forgalmára, a BUX index alakulására, a bevezetett részvények forgalmának és árfolyamának csökkenésére is.
A KEG Nyrt. birtokában lévő VISONKA Nyrt. részvények alakulása 2014. december 31-ig: A VISONKA részvények tulajdonosa 31,23%-ban a KEG Nyrt. Ez az adat jelen jelentés készítésének időpontjáig nem változott.
A KEG Nyrt. főbb részvénytulajdonosai: A tulajdonosi bejelentések alapján a Budapesti Értéktőzsdére bevezetett részvénymennyiségre vonatkozóan a beszámoló lezárásának napján 5%-nál nagyobb részesedéssel rendelkező részvényese van a Társaságnak. A társaság tulajdonosainak részesedése: -
Vajna Józsefné és Vajna Károly: 5,02% 1 SPS Hungary Kft: 8,78% MACH TRADE Spol. s.r.o.: 11,24%
Osztalékpolitika: A Társaság akkor fizet osztalékot a közgyűlés ilyen irányú döntése alapján a részvényeseknek, ha megfelelő mértékű és felosztható nyereséget termel meg az adott pénzügyi évben. A Társaság vezetése jelenleg nem lát biztosítékot arra, hogy egy-két éven belül a részvényeseknek kifizethető osztalékalap keletkezik. Folyamatban lévő peres ügyek 1.
A KEG Nyrt. felperes által a Nemzeti Adó- és Vámhivatal Közép-dunántúli Regionális Vám- és Pénzügyőri Főigazgatósága ellen. A per tárgya: A Komárom-Esztergom Megyei Bíróság 2009. október 20-án kelt ítéletében elmarasztalta a KEG Nyrt-t és a Vám- és Pénzügyőrség Székesfehérvári Regionális Jövedéki Központ határozatának helyt adva. 57.348.000 Ft adóhiány, 57.348.000 Ft adóbírság, 12.471.612 Ft késedelmi pótlék és 270.000 Ft mulasztási bírság megfizetésére kötelezte. A Legfelsőbb Bíróság az ítéletet hatályon kívül helyezte és a megyei bíróságot új eljárásra kötelezte. A megismételt eljárásban a Tatabányai Közigazgatási és Munkaügyi bíróság a KEG Nyrt-nek a 2004. május 1. és 2005. december 31. közötti 17
időszakra vonatkozó bevallások utólagos ellenőrzésére irányuló keresetét elutasította. A KEG Nyrt. felperes az utóbbi ítélet ellen felülvizsgálati kérelmet terjesztett elő a Kúriánál. Jelenlegi állapot: Európai Bírósági vizsgálat 2.
Rekettyey Zoltán felperes a KEG Nyrt. alperes ellen munkabér megfizetése iránt indított és a Tatabányai Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság előtt 2.M. 90/2014. számon folyamatban lévő pere. A kereset ellen a társaság érdemi ellenkérelmet nyújtott be. Jelenlegi állapot: A per első tárgyalása 2014.04.28-án került megtartásra.
3.
Alperesi pozíció, Tatabányai Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság (üsz.: 5.M.452/2014.); felperes: Reszler Attila, követelés összege: 1.416.000 Ft
4.
Alperesi pozíció, Tatai Járásbíróság (üsz.: 3.P.20535/2014.); felperes: Magyar PB Gázipari Egyesület, követelés összege: 1.052.223 Ft
V.
Vállalatirányítás
A jelenleg hatályos szabályozásnak megfelelően a KEG Nyrt. Igazgatótanácsa elkészítette és a Részvényesek elé terjesztette a Felelős Társaságirányítási Ajánlások alapján készített Felelős Társaságirányítási Jelentését, amely egyéb társaságirányításhoz kapcsolódó dokumentumokkal együtt a Társaság honlapján található meg. A KEG Nyrt. vezető testületei: Igazgatótanács A Társaságnál egységes irányítási rendszer működik, az ügyvezetési és ellenőrzési funkciókat, az igazgatóság és a felügyelő bizottság törvényben meghatározott feladatait egységesen az Igazgatótanács látja el. Az Igazgatótanács jogait és feladatait testületként gyakorolja. Az Igazgatótanács működésének szabályait, feladat- és hatáskörét részletesen a Társaság Alapszabályának IV. pontja tartalmazza. A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. a Közgyűlés döntése alapján 5 tagú igazgatóság vezetése alatt áll. Igazgatótanács tagjainak javadalmazása: A Közgyűlés 7/2010. (03.22.) Kgy. határozata értelmében az Igazgatótanács elnökének díjazása: 150.000.- Ft bruttó/hó, az Igazgatótanács tagjainak díjazása: 100.000- Ft bruttó/hó. 18
Az Igazgatótanács tagjainak 2014. évi javadalmazására vonatkozó tájékoztatást a Társaság hirdetményi helyein közzétette. Audit Bizottság: Az Audit Bizottságot a Közgyűlés az Igazgatótanács független tagjai közül választotta. Az Audit Bizottság feladatait, hatáskörét a Gazdasági társaságokról szóló (2006. évi IV. tv.) törvény tartalmazza. Tagjai 2014. évben: Zuzana Bezurova Veronika Buckova Hegyvári István Ügyvezetés: Az ügyvezetést a társaság igazgatótanácsa látja el. A KEG Nyrt. Igazgatótanács tagjai és a stratégiai alkalmazottai nem rendelkeznek KEG részvénytulajdonnal. Létszám: 2014. december 31-én 39 munkavállalónk volt. Az átlagos statisztikai állományi létszám 40 fő volt, megoszlása az alábbiak szerinti:
Állománycsoport
Átlagos létszám
Szellemi
6
Fizikai
34
Összesen
40
19
A KEG NYRT. VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐI, STRATÉGIAI ALKALMAZOTTAI 2014. ÉVBEN:
Jelleg ITT ITT ITT ITT ITT
Név
Beosztás
Megbízás kezdete
Milan Meciar elnök 2013. december 09. Hegyvári István tag 2012. április 27. Klaudia Levkivová tag 2013. december 09. Veronika Bucková tag 2013. december 09. Zuzana Bezúrová tag 2013. december 09. ITT – Igazgatótanács tagja A Társaság stratégiai alkalmazottakkal nem rendelkezik
Megbízás vége 2015. március 22. 2015. március 22. 2014. szeptember 30. 2015. március 22. 2014. szeptember 30.
KEG részvény (db)
-
AZ IDŐSZAKBAN KÖZZÉTETT TÁJÉKOZTATÁSOK:
Megjelenés 2014.01.02. 2014.01.09. 2014.01.15. 2014.01.30. 2014.02.03. 2014.02.12. 2014.02.12. 2014.03.03. 2014.03.12. 2014.03.12. 2014.03.14. 2014.03.14. 2014.03.20. 2014.03.21. 2014.03.25. 2014.03.27. 2014.03.27. 2014.03.27. 2014.03.31. 2014.04.01. 2014.04.04. 2014.04.08.
Tárgy Tájékoztatás a szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Tájékoztatás vezető állású személy részvény-vásárlásáról Az Igazgatótanács tájékoztatása Tájékoztatás vezető állású személy részvény értékesítéséről Tájékoztatás a szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Tájékoztatás a 2013. december 9-i közgyűlés határozatainak megfelelő változások cégjegyzékbe történt bejegyzéséről Hatályos Alapszabály Tájékoztatás a szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Tájékoztatás személyi változásról Az Igazgatótanács tájékoztatása Közgyűlési meghívó Javadalmazási nyilatkozat Az Igazgatótanács helyesbítő közleménye Közgyűlési regisztráció eljárása Tájékoztatás közgyűlés napirendjének részvényesi kiegészítéséről Tájékoztatás felszámolási eljárás szüneteléséről Tájékoztatás fizetési felszólításról Közgyűlési előterjesztések Tájékoztatás adatközlés várható időpontjáról Tájékoztatás a szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Adatok a KEG Nyrt. közgyűlési előterjesztéseihez Tulajdonosi bejelentés 20
2014.06.19. 2014.07.01. 2014.07.02. 2014.07.15. 2014.07.15. 2014.07.31. 2014.08.01.
Tájékoztatás megismételt közgyűlésről Tájékoztatás megismételt közgyűlésről Közgyűlési határozatok Felelős Társaságirányítási Jelentés Éves jelentés Tájékoztatás a szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Összefoglaló jelentés Időközi vezetőségi beszámoló Tájékoztatás a szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Tájékoztatás az éves rendes közgyűlésen hozott határozatoknak megfelelő változások cégjegyzékbe történt bejegyzéséről Tájékoztatás a szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Közgyűlési meghívó Tájékoztatás közgyűlés napirendjének részvényesi kiegészítéséről Közgyűlési előterjesztések Tájékoztatás megismételt közgyűlésről Tájékoztatás a szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról
2014.08.11. 2014.08.12. 2014.08.15. 2014.08.25. 2014.08.29. 2014.09.01. 2014.09.26. 2014.09.29. 2014.09.30. 2014.10.01. 2014.11.03. 2014.11.20. 2014.12.01. 2014.12.17.
Tájékoztatás részesedés-változásról Tájékoztatás engedményezésről A KEG Nyrt. közgyűlési határozatai Tájékoztatás felülvizsgálati eljárás eredményéről Féléves jelentés Tájékoztatás a szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Tájékoztatás felszámolási eljárás megszűnéséről Tájékoztatás végrehajtási eljárásról Tájékoztatás vezető tisztségviselők lemondásáról Tájékoztatás a szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Tájékoztatás a szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Időközi vezetőségi beszámoló Tájékoztatás a szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról Tájékoztatás eljárás felfüggesztéséről
2014.04.15. 2014.04.17. 2014.04.30. 2014.04.30. 2014.04.30. 2014.05.05. 2014.05.07. 2014.05.20. 2014.06.02.
21
NYILATKOZAT
A KEG Közép-európai Gázterminál Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (2545 Dunaalmás, 0704/35.; a továbbiakban: „Társaság”) kijelenti, hogy az alkalmazható számviteli előírások alapján, a Társaság legjobb tudomása szerint elkészített anyavállalati és összevont (konszolidált) éves beszámoló valós és megbízható képet ad a kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozásai eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, valamint nyereségéről és veszteségéről, továbbá az anyavállalati és összevont (konszolidált) vezetőségi jelentés megbízható képet ad a kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozásai helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismertetve a főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket.
Dunaalmás, 2015. április 30.
Milan Meciar az Igazgatótanács elnöke
22
