Budapest, április A KEG Nyrt. Igazgatótanácsának Elnöke

A KEG Közép-európai Gázterminál Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 2013. évi anyavállalati és IFRS szerint konszolidált, üzleti jelentése és vezetőségi jelentése

Budapest, 2014. április 30.

……………………….….……..…….. A KEG Nyrt. Igazgatótanácsának Elnöke

1

I.

ÁLTALÁNOS RÉSZ

a./ A KEG Nyrt bemutatása: A Társaság neve: KEG Közép-európai Gázterminál Nyilvánosan Működő Részvénytársaság A Társaság rövidített cégneve: KEG Nyrt. A Társaság cégjegyzékszáma: Cg.11-10-001604 A Társaság székhelye: 2545 Dunaalmás 0704/35. A Társaság alaptőkéje: 1.496.509.- Ft azaz Egymilliárd-négyszázkilencvenhatmillióötszázkilencezer forint. A Társaság alakulásának időpontja: A Társaság működése 1991-ig, a jogelőd Globimpex Kft. megalakulásáig vezethető vissza, amely 1999. október 18-án alakult KEG Közép-európai Gázterminál Kereskedelmi és Szolgáltató Részvénytársasággá. A Társaság Nyilvánosan Működő Részvénytársasággá alakulására 2008 novemberében, részvényeinek tőzsdei bevezetésére 2009. május 22-én került sor. A KEG Nyrt. a Budapesti Értéktőzsdére 14.965.088 db törzsrészvényét bevezette. A Társaság működésének időtartama: határozatlan A Társaság üzleti éve: a naptári évvel egyező, amely minden év január 1-től december 31-ig tart A Társaság fő tevékenységi köre: gázkereskedelem 3523’08 Gázelosztás- kereskedelem A Társaság internet elérhetősége: www.lpg.hu A Társaság e-mail címe: [email protected] A Társaság központi elérhetősége: Telefon: 34/450-377 Fax: 34/550-031

2

b./ A KEG Nyrt. tevékenységi körének bemutatása: A KEG Nyrt. cseppfolyós propán-bután gázt forgalmaz, alapanyag ellátásának bázisa import kapcsolatokon nyugszik. A KEG Nyrt. tárolja, palackozza, vagy tartályos formában kiszállítja a gázt. A Társaság az ország egész területére szállít és a nagyobb régiókban saját képviselőkkel rendelkezik. Vevői között megtalálhatók az ipari és mezőgazdasági létesítmények, valamint a lakossági fogyasztók.

Főbb termékek, szolgáltatások: • A tartályos gázszolgáltatás több ipari és háztartási felhasználót szolgál ki. A KEG Nyrt. által szállított gáz minősége megfelel az MSZ 1601-es Magyar Szabványnak. • A Társaság forgalmaz 5 – 11 - 11,5 - 23 – 45 kg-os palackokat, illetve 11 kg töltetsúllyal motorüzemű palackokat. • A 11 kg töltetsúlyú Stafétagáz palack biztonsági szeleppel kerül forgalomba, az Európai Uniós normák szerint 10 évre minősített, forgalmazását a BM Országos Katasztrófavédelmi Főigazgatóság ajánlásával kezdtük meg. • Az extra könnyű palack forgalomba helyezése 2010-ben kezdődött. • Új, karusszeles PB palacktöltő üzemének belépésével az üzletág forgalma és az ellátásbiztonság jelentősen megnőtt. • Bértárolás: A KEG Nyrt. 2008-ban helyezte üzembe Közép-Európa legnagyobb LPG tartályát. Ezzel megnyílt a lehetőség arra, hogy a dunaalmási terminál idegen áru bértárolásával, az áru megrendelő igényei szerinti konfekcionálásával logisztikai szolgáltatásokat végezzen. A kapacitás lehetőséget biztosít arra is, hogy a Társaság szerepet vállaljon a stratégiai készletezés feladatainak ellátásában.

c./ Stratégiai céljaink: •

Rövidtávú célunk a belső működési hatékonyság folyamatos javítása. Az egyre élesedő versenykörnyezetben határozott költségkontrollal ellensúlyozzuk az egyre növekvő árubeszerzési költségeket. A kormányzati szándékok szerint lakossági körben bevezetés

3

előtt álló árkorlát jövedelmezőségre gyakorolt kedvezőtlen hatását beszerzési és működési költségeink feszes kontrollja mentén tudjuk kezelni. •

További volumennövekedést tűztünk ki célul, a gazdaságosság és a fajlagos mutatók javításával együttesen. Ehhez kereskedelmi tevékenységünk folyamatos felülvizsgálatára, működésünk további optimalizálására van szükség.

•

A palackos üzletág fejlesztésének lehetőségeit a várható kormányhatározat tartalma érdemben befolyásolhatja, ezért az autógáz piac stabilizálása.

•

A KEG Nyrt. az átlátható és elszámoltatható működésre törekszik, a hatékony kockázatkezelés biztosítása mellett.

d./ A Cégcsoport gazdálkodásának fontosabb mérőszámai: 2013 Árbevétel Értékesítés költségei Bruttó haszon Adózás előtti eredmény Mérlegfőösszeg

2012

változás [%]

3 791 777

5 284 260

71,76%

-3 213 631

-4 494 831

71,50%

578 146

789 429

73,24%

-2 349 054

-1 409 777

166,63%

3 200 300

5 714 304

56,01%

A Társaság árbevételének csökkenésében meghatározó szerepe volt a VISONKA Nyrt. gazdálkodásának. Az alapanyag árak jelentős mértékű emelkedése meghatározó volt az eredményadatok alakulása szempontjából. Az

adózás előtti

eredmény

alakulásában a bázisévvel összehasonlítva jelentős

különbségként kell kiemelni, hogy az előző évektől eltérően 2013-ban az eredmény alakulásában nem az alaptevékenységgel összefüggő gazdálkodási folyamatok, hanem a

4

befektetések átértékelése játszott meghatározó szerepet. Ebben a körben ki kell emelni az alábbi három vagyonelemet, az azokkal kapcsolatban elszámolt ráfordításokat: • VISONKA Nyrt. részvényei – a 2011 júniusa óta tőzsdén szereplő leányvállalat részvényei 2013. év utolsó tőzsdenapi árfolyamának alakulása kapcsán elszámolt értékvesztés miatt az anyavállalat 537.476 eFt veszteséget szenvedett el. • Az Anonymus Kft. üzletrészére – az Igazgatótanács döntése értelmében – valós értékbecslés alapján 1.600.000 e Ft értékvesztést számoltunk el.

A mérlegfőösszeg csökkenésében az elszámolt értékvesztések okozta veszteség volt meghatározó. Az elmúlt évek veszteségeinek következtében a KEG Nyrt. saját tőkéje a jegyzett tőke 2/3-a alá csökkent.

e./ Gazdasági környezet bemutatása: Világgazdasági folyamatok A 2013-as évben tovább lassult a világgazdaság növekedése, amely a 2012-es 3,2 százalékos bővüléssel szemben, 2013-ben csupán 3,0 százalékos növekedést mutatott. A Nemzetközi Valutaalap (IMF) előrejelzése szerint 2014-ben a növekedés elérheti a 3,7 százalékot. Az euróövezeti GDP a 2013. évi 0,4 százalékos visszaesés után 2014-ben 1,0 százalékkal bővül. Közép-Kelet-Európa a 2013. évi 2,5 százalékos bővülés után 2014-ban 2,8 százalékos növekedésre számíthat. Hazai gazdasági folyamatok A Központi Statisztikai Hivatal előzetes adatai szerint a magyar gazdaság teljesítménye a 2012 évi 1,7 százalékos csökkenést követően 2013 évben 1,1 százalékkal emelkedett. A GDP-bővülés alapvetően a mezőgazdaság, az ipar és az építőipar ágazatok javuló teljesítményének eredménye. A mezőgazdaság a 2012-es rendkívül gyenge év után alacsony bázisról tudott emelkedni, az ipar elsősorban az autóipari kapacitásbővítések, az építőipar pedig nagymértékben az EU pénzből finanszírozott - hosszú távon nem fenntartható - állami beruházásoknak köszönhetően tudott a másfél évtizedes mélypontról javulni. A gazdaság 5

növekedése, a foglalkoztatottság emelkedése mellett a jövedelmek bővülését is magával hozza, ami a háztartások jövőbeli fogyasztását tovább emeli. A további kedvező kilátásokat a külső konjunktúra várható élénkülése mellett az üzleti és fogyasztói várakozások, illetve a rendelésállományi adatok is alátámasztanak. Elemzők szerint az idén 2,0 – 2,5 százalék közötti gazdasági növekedés várható. A Társaság-tevékenységhez kötődő főbb ágazatok helyzete: Energia Az EU továbbra is arra törekszik, hogy az energiapolitikát a közösségi politikák közé emelje, további célja emellett egy ún. összeurópai energiapiac kiépítése. Ez utóbbi irányába tett fontos lépés az Energiaközösség létrehozásáról szóló szerződés (2005. október 25.). Az energiaigény növekedésével az energiaimport-függőség is nő, ami hosszú távon akadályozza az EU versenyképességének növelését. A tartalékok néhány országra korlátozódnak, ami szintén növeli a függőséget és veszélyezteti az ellátás biztonságát. …A célkitűzések közt továbbra is szerepel az energiahatékonyság és a technológia fejlesztése, az összeurópai energiapiac kialakítása, az energiabiztonság, valamint a külpolitikai kapcsolatok, az Unió pozíciójának erősítése. A cselekvési terv kiegészítéseként a Bizottság közleményben adta ki az energia-infrastruktúra prioritásokat, mely az energiahálózatok fejlesztésére tesz javaslatokat. Az energiapolitika jelentőségét bizonyítja, hogy 2011 februárjában az Európa Tanács rendkívüli ülése keretében megtartották az első uniós energiacsúcsot, amelyen döntően megerősítették a Bizottság stratégiai célkitűzéseit, valamint döntöttek arról, hogy a belső piacot 2014-ig meg kell valósítani. Az integrált belső energiapiac megvalósítása a gyakorlatiasság jegyében két irányelv mentén történik a 2009-ben elfogadott, 2011-ben hatályba lépett rendelkezéscsomag értelmében: a verseny erősítése és a fogyasztók hatékonyabb kiszolgálása. (Forrás: Európai Parlament - Az Európai Bizottság 2050. évi energia-útiterve)

Globalizált világunkban az energiahordozók árcentrumát képező kőolaj világpiaci ára olyan külső adottság, amelyet a nemzetgazdaság egészének viselnie kell. A döntő részben importra

6

szoruló országok esetében különösen megkerülhetetlen a világpiaci árak érvényesítése a fogyasztói árakban. A Magyarország energiastruktúrájában meghatározó szerepet játszó földgáz mintegy 80%-a import, s a szándékok ellenére az évtized végére ez az arány érdemben aligha csökkenhet. A hazai gáz- és villany árak az EU országok árainak középmezőnyében helyezkedik el. A szomszédos kelet-európai országokénál inkább valamivel alacsonyabb, a fejlett országokénál mintegy 10%-kal magasabb. Az érintett hazai vállalkozások 2011. és a 2012. évi előzetes adatai azt mutatják, hogy a szolgáltatási szegmensben az egyetemes szféra kiszolgálása komoly veszteséget mutat, miközben a piaci szegmensben nyereség realizálódik. A különböző hivatalos adatok alapján eléggé egyértelműnek látszik, hogy a lakossági költésben kiugróan nagy arányt képviselő gáz- és villany kiadás nem elsősorban a magas árakkal, az irreális profittal van összefüggésben, hanem döntően és meghatározóan a lakosság igen szerény, a fejlett országok negyedére-harmadára tehető jövedelmével. (Forrás: GKI GAZDASÁGKUTATÓ ZRT.)

A lakossági gáz- és áramár csökkentése 3,7 millió áramfogyasztó és 3,3 millió gázfogyasztó háztartást érintett. Az Energiainfo elemzéséből kiderül, hogy Magyarországon bár európai viszonylatban nem magasak az energiaköltségek, a bérekhez viszonyítva nagyon magasak. Az Országgyűlés a kormánypártok által kezdeményezett rezsiköltség-csökkentési törvényjavaslatot elfogadta. Ennek új eleme, hogy a tavalyi év július 1-től 10%-kal csökkennek az ivóvíz, szennyvízelvezetési, energia és hulladékszállítási díjak. (Forrás: EnergiaInfó)

Mezőgazdaság: A mezőgazdaság bruttó hozzáadott értéke 2013-ban előző évi áron számítva – kedvezőnek nem mondható időjárás ellenére - 33%-kal emelkedett. A mezőgazdaság kibocsátásának 12%-os volumennövekedése a növényi termékek volumenének 22%-os emelkedéséből és az állattenyésztés kibocsátásának 2,6%-os csökkenéséből adódott.

7

A KSH január 22-i Gyorsjelentése szerint 2013-ban 1,8%-kal nagyobb területen, az előző évinél 30%-kal több gabona termett és valamennyi fontosabb őszi betakarítású növény termésmennyisége (a burgonya és a cukorrépa kivételével) magasabb volt az előző évinél. Búzából 2013-ben az egy évvel korábbinál 2%-kal nagyobb területről 25%-kal több, 5,032 millió tonna termést takarítottak be. Kukoricát 5%-kal több területről takarítottak be, mint 2012-ben. A 6,725 millió tonnás termés 41%-kal több az előző évinél. A gabonafélék termelői ára 29,0%-kal, az olajos növényeké 22,4%-kal csökkent 2012. decemberéhez viszonyítva. Az élő állatok és állati termékek ára - a 2012. évi 11,0%-os növekedés után – 2013-ban további 3,4%-kal emelkedett. Az állati eredetű termékek költségét alapvetően meghatározó takarmány árak – a 2012. évi 9,2%-os emelkedést követően – 2013-ban 5,3%-kal nőttek, ugyanakkor az utolsó negyedévben 16,3%-kal alacsonyabbak voltak az árak, mint az előző év azonos időszakában. A mezőgazdasági termelőiár-index és ráfordításiár-index hányadosa – agrárolló - értéke 2013-ban 90,3% volt, azaz 2012-hez viszonyítva a mezőgazdasági termelői árak nagyobb mértékű csökkenésével szemben, a ráfordítási árak nőttek. (KSH Gyorstájékoztató 2014 január 22.)

Baromfi ágazat helyzete A tyúkok száma decemberben 29 millió volt, 1,5 millióval (5 százalékkal) kevesebb az egy évvel korábbinál. A 2013. június 1-jei állapothoz viszonyítva az állomány 5,4 millióval (16 százalékkal) csökkent. A 12,5 milliós tojóállomány az egy évvel korábbinál 467 ezerrel (4 százalékkal), a hat hónappal ezelőttinél 1,3 millióval (11 százalékkal) volt több. 2012 első 11 hónapjában a vágótyúkok felvásárlási ára 9 százalékkal volt magasabb, a tyúktojásé 24 százalékkal alacsonyabb, mint 2012 azonos időszakában. A lúdállomány 2013. december 1-jén több mint 1,6 millió volt, 459 ezerrel (39 százalékkal) emelkedett az egy évvel korábbihoz viszonyítva. A 4,4 milliós kacsaállomány 64 ezerrel (1,5

8

százalékkal) volt alacsonyabb, mint 2012 decemberében. A pulykaállomány - 2,5 millió - 273 ezerrel (10 százalékkal) volt kevesebb az egy évvel korábbinál. 2013 első 11 hónapjában a vágólúd felvásárlási ára nem változott, a vágókacsáé 13, a vágópulykáé 5 százalékkal nőtt 2012 azonos időszakához képest. 2013. január és november között az élő csirke piaci átlagára 4 százalékkal, az élő pulyka piaci átlagára 18 százalékkal magasabb, ezzel szemben az élő lúdé 34, az élő kacsáé pedig 25 százalékkal volt alacsonyabb, mint 2012 azonos időszakában. A baromfi takarmánykeverékek értékesítési árai 2013 első 9 hónapjában 4 százalékkal magasabbak voltak a 2012 azonos időszakinál. Forrás: KSH Statisztikai Tükör VIII. évfolyam 15. szám)

Ingatlan piac A raktárpiac A logisztikai ingatlanpiacon a fejlesztések 2011-ben csaknem teljesen leálltak és ez a negatív folyamat 2012-ben és 2013-ban is folytatódott. A kiadatlan terület nagysága országos szinten elérheti a 600 ezer négyzetmétert, ami a fejlesztési döntéseket vélhetően még jó időre jegeli. A bérlői aktivitás mindazonáltal éledezni látszik, de a gazdasági növekedés és ezzel párhuzamosan a szállítás, szállítmányozás iránti igények tartós növekedése nélkül ebben a szegmensben sem várható érdemi fellendülés.

9

II.

A konszolidációban részt vevő társaságok 2012. évi üzleti tevékenységének bemutatása

A KEG Nyrt. (anyavállalat) TEVÉKENYSÉGE Üzleti év értékelése A 2013. év gazdálkodásáról általánosságban elmondható, hogy a KEG Nyrt. forgalma jelentősen megnövekedett. Ebben nagy szerepe van a belkereskedelmi kapcsolatrendszer sikeres átalakításának, a beszállítói háttér diverzifikálásának valamint a belső működési környezet átalakításának. A kereskedelmi kapcsolatrendszer, és ezzel a forgalom folyamatosan bővült, elsődlegesen az autógáz forgalmazás terén sikerült a piaci pozíciónkat számottevően erősíteni.

A

korábbi

évekhez

viszonyítva

átrendeződött

a

termékértékesítés

szerkezete.

Megnövekedett az autógáz forgalmazás szerepe. 2014-ra megfogalmazott célunk, hogy a termékcsoportok közötti egyensúlyt magasabb forgalmi szinten alakítsuk ki. Az árbevétel alakulásában a termék értékesítésnek volt meghatározó szerepe. A szolgáltatások növekvő árbevétellel, de viszonylag alacsony súllyal vannak jelen a KEG Nyrt. gazdálkodásában. Szerepük elsődlegesen a rendelkezésre álló kapacitások minél hatékonyabb kihasználásában jelenik meg: óriástartályunkat egész évben a MOL rendelkezésére bocsátottuk bérleti konstrukcióban. A szolgáltatások részaránya a bevételeken belül – az értékesítés növekvő forgalma által determináltan – alig haladja meg az 5%-ot.

Az értékesítés súlyozott egységárainak alakulására az előző éveknél lényegesen magasabb forgalmi szint, valamint az autógáz, - mint alacsonyabb szinten feldolgozott termék - túlsúlya volt hatással.

10

A fajlagosok alakulásával kapcsolatban sajnos továbbra is érvényes a megállapítás, mely szerint pozícióinkat a határokon átnyúló, valamint az illegális kereskedelem által is kiélezett piaci versenyhelyzetben kell erősítenünk. Az erőteljesen megemelkedett hazai beszerzési árak miatt a vállalat jelentősen növelte import beszerzéseit. Az alapanyag beszerzés fajlagos költségei az előző évivel összehasonlítva jelentősen nem növekedtek.

A 2013-es év átfogó értékelése Az év során folytatódott a kereskedelmi kapcsolati kör szélesítése az értékesítési forgalom növelése. • A határon átnyúló, illegális kereskedelemmel terhelt, kiélezett piaci versenyben a forgalom növelése, valamint a jövedelmezőségi elvárások egyidejű teljesítése csak tudatos, módszeres munka mentén volt megoldható. • A működés hatékonyságának javítása érdekében további költségcsökkentő intézkedéseket hajtottunk végre a szolgáltatói kapcsolatok felülvizsgálatával, a költségek korábbinál tudatosabb alakításával és kontrolljával. • Folyamatosan értékeltük teljesítményünket, a negatív változásokra a legrövidebb határidőn belül reagáltunk. • Jelentős mértékben javult a fizetési fegyelem. A partnerkörben jelentős fizetési elmaradás nem volt tapasztalható. • Elindítottuk bérmunka konstrukciónkat, javítva palacktöltő üzemünk kihasználtságát. Ezen a területen kapacitásaink további lehetőségeket hordoznak.

11

Pénzügyi eredmények értékelése A KEG Nyrt. gazdálkodásának legfőbb mutatói (Magyar Szt. szerint, nem konszolidált): Tételek megnevezése (e Ft-ban)

2012.12.31

2013.12.31

Index

Mérleg főösszeg

4 640 711

2 381 694

51,32%

Befektetett eszközök

4 395 383

2 135 346

48,58%

Saját tőke

3 297 232

941 164

28,54%

Értékesítés nettó árbevétele

1 874 750

1 740 061

92,82%

-268 749

-180 065

67,00%

-1 192 421

-2 190 685

183,72%

Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye

KEG Nyrt. árbevételei, működési bevételei • A KEG Nyrt. árbevétele 7,18 %-kal csökkent az egy évvel korábbi szinthez képest. A forgalom csökkenés az utolsó negyedévben történt értékesítési visszaesésnek köszönhető.

12

A KEG Nyrt. költségei és ráfordításai: • A költségszerkezetben meghatározó súllyal jelentkeztek az árubeszerzés költségei. Az ármozgásokban meghatározó szerepe a beszerzéseinkben nagyobb részaránnyal jelen lévő importnak volt, ahol az árak alakítására a devizaárfolyam-mozgások is jelentős hatással voltak. Javította a gazdálkodásunkat, hogy az import beszerzéseket éves átlagban a hazai jegyzések árszintje alatt cca. 5%-kal tudtuk realizálni. Alapanyag költségeinket a beszerzési irányok közti súlypont átrendezésekkel tudtuk optimalizálni. • A személyi jellegű ráfordításokban is megtakarítást értünk el.

• A pénzügyi ráfordítások tekintetében jelentős változás a „Részesedések, értékpapírok értékvesztése” soron elszámolt 2.157.476 mFt összegű ráfordítás. Ez részben a VISONKA Nyrt. KEG Nyrt. által birtokolt részvényeinek tőzsdei árfolyammozgásai alapján elszámolt árfolyamveszteségből (557.476 mFt), másrészt az Anonymus Kftben lévő részesedés leértékeléséből (1.600.000 mFt) adódik.

13

A KEG Nyrt. eredményének vizsgálata •

Az üzemi szintű eredmény 2013. évi alakulása bázisévi összehasonlításban számottevő mértékű javulást mutat.

•

A pénzügyi műveletek eredményének alakulásában a fizetendő kamatok mértéke mellett

meghatározó

szerepe

volt

az

árfolyamveszteségeknek,

amelyeket

értékpapírok árfolyam mozgásai kapcsán, valamint az értékvesztéseknek, amelyeket a befektetések óvatosságból történő leértékelése miatt kellett a KEG Nyrt-nek elszenvednie.

14

Míg a működéssel összefüggésbe hozható, pénzmozgással járó elemek eredményt rontó hatása mérséklődött, a vagyonelemek pénzmozgással nem járó leértékelésének eredményt negatívan befolyásoló hatása jelentősen növekedett. Ezek közül itt is ki kell emelni: o A VISONKA részvények árfolyamváltozásaiból adódó értékvesztés (557.476 eFt) A VISONKA - részvényárfolyamok mozgásaira ható tényezők között a fundamentumok nem minden esetben meghatározók. A vállalkozás gazdálkodását

a

részesedés

értékelésénél

figyelembe

vett

tőzsdei

részvényárfolyam nem tükrözi. o Az Anonymus üzletrész leértékelésének hatása (1.600.000 eFt) Az Anonymus társaságok megszerzéséhez kapcsolódó ingatlanok, gépek, berendezések értékét figyelembe véve további terven felüli értékcsökkenés került elszámolásra. Az Anonymus Kft., és annak leányvállalata, az Anonymus Bázis Kft. változatlanul a KEG Nyrt. 100%-os tulajdona. Az üzletrész értékével szemben a KEG Nyrt. igazgatótanácsi döntés alapján 1.600.000 eFt értékvesztést számolt el valós piaci értékbecslést követően. A KEG Nyrt. a kaposvári ingatlan együttesben továbbra is jelentős fejlesztési potenciált lát, amelynek a mai gazdasági környezet kétségkívül nem kedvez. •

A mérleg szerinti eredmény alakulásában meghatározó szerepük volt az elszámolt értékvesztéseknek. A

fentebb

részletezett

elszámolásokból

adódó

eredmény

alakulásának

következménye, hogy a KEG Nyrt. saját tőkéje a jegyzett tőke kétharmada alá csökkent.

15

Mérlegadatok

• A befektetett eszközök állománya jelentősen csökkent, kisebb részben az elszámolt értékcsökkenés, nagyobb részben pedig a részesedésekkel kapcsolatos értékvesztés miatt. • A saját tőke alakulásában a gazdálkodás negatív eredménye volt meghatározó. Ebben meghatározó szerepe van a korábban részletezett, nem működéssel összefüggésben álló értékvesztéseknek: o VISONKA részvények – 557.476 eFt o Anonymus üzletrész – 1.600.000 eFt • A hosszú lejáratú kötelezettségek csökkenése az éven túli hitelek szerződés szerinti törlesztésével magyarázható. • A rövid lejáratú kötelezettségek növekedése elsődlegesen a hitelek átstrukturálásával magyarázható.

16

A KEG NYRT. LEÁNYVÁLLALATAINAK TELJESÍTMÉNYE

VISONKA Nyrt. I. 2013. évi (IFRS szerinti, konszolidált, auditált) főbb mérleg és eredményadatok Főbb mérlegadatok Tételek megnevezése (e Ft-ban)

2013.12.31

2012.12.31

Változás

Mérleg főösszeg

935 748

1 275 600

+217 222

Befektetett eszközök

499 344

470 928

-29 540

Forgóeszközök

464 820

776 256

+246 762

Saját tőke

473 861

523 877

+15 266

Kötelezettségek

461 888

751 723

+289 835

Főbb eredményadatok Tételek megnevezése (e Ft-ban)

2013.12.31

Értékesítés nettó árbevétele Üzemi eredmény Pénzügyi tevékenység nettóeredménye Teljes átfogó jövedelem

I.1.

2012.12.31

Változás

2 270 745

3 568 391

-1 297 646

-31 623

44 357

-75 980

-18 124

-26 407

8 283

-50 016

15 266

-65 282

Árbevétel:

2013. évben a Csoport árbevétele az előző évhez képest 36,4%-kal csökkent, 2 270 745 eFt volt. Ezen belül a tápértékesítés 2 814 448 eFt-tal szerepelt, amely 384 638 eFt-tal magasabb, mint az előző évben, döntően a magasabb értékesítési árak és az értékesítés mennyiségének növekedése következtében.

17

Az értékesítés költsége 2013. évben 1 157 068 eFt-tal (35,6%-kal) csökkent az előző évi szinthez viszonyítva. Az összes anyagköltség 2013. évben 3 323 546 eFt volt, mely 10,9% növekedést jelent a 2012. évhez képest. A költségszerkezetben meghatározóak az alapanyag-beszerzés költségei. A mezőgazdasági eredetű alapanyagok átlagos beszerzési ára 2013. évben 8,9%-kal, az ipari eredetűeké 13,7%-kal voltak magasabbak az előző évhez viszonyítva.

A személyi jellegű ráfordítások értéke 2013-ben 122 741 eFt volt, ami 13 528 eFt-tal kevesebb az előző év azonos időszakához viszonyítva. (2012.év: 136 269 eFt). A változás elsősorban a a termelés csökkenés eredménye.

Az igénybe vett szolgáltatások értéke jelentős mértékben, 28 194 eFt-tal csökkent 2012. évhez viszonyítva. A vizsgált időszakban a szállítás-rakodás, raktározás költsége és a karbantartási költségek együttesen 4 994 eFt-tal csökkentek a bázisidőszakhoz képest. A Csoport konszolidált üzleti eredménye -31 623 eFt volt, 75 980 eFt-tal kevesebb, mint a 2012. évben. A 2013. évi pénzügyi veszteség 18 124 eFt volt, szemben a 2012. évi 26 407 eFt-tal. A tárgyévi veszteséget a Páhi Zöld Energia Kft.-ben lévő részesedéssel kapcsolatosan elszámolt értékvesztés bázis időszakhoz viszonyított csökkenése (2 696 eFt), továbbá a hitelek után fizetett csökkenő kamat 2 907 eFt-tal mérsékelte.

18

A konszolidált nettó eredmény -65 282 eFt-tal kevesebb, mint a 2012. évben.

Anonymus Kft.

Az Anonymus Kft. legfőbb gazdálkodási mutatói a következők szerint alakultak:

Tételek megnevezése (e Ft-ban)

2012.12.31

2013.12.31

Mérleg főösszeg

423 230

416 754

98,47%

Saját tőke

375 717

358 694

95,47%

6 928

11 103

160,26%

-117 219

-17 000

689,93%

Értékesítés nettó árbevétele Adózás előtti eredmény

Index

Árbevétel Az Anonymus Kft. 2013-ben ingatlan bérbeadásából származó bevételt realizált. A bérleti piacon a hasznosítás lehetőségei visszafogottak, de a bázisévhez képest – az év közepétől – újabb bérbeadási lehetőségek nyíltak meg. Ezek kihasználásával több, mint 160%-kal tudtuk a bevételeket növelni. A további hasznosítási lehetőségek kihasználása érdekében folyamatos egyeztetések történnek.

19

A főbb eredményadatok alakulása

A mérlegadatok alakulása Az eszközállomány változásait szemlélteti az alábbi diagram.

• Az eszközállomány jelentős mértékben nem változott a tavalyihoz képest • A forgóeszközök állománya szerény mértékben növekedett (3,58%), a visszafogott teljesítménnyel összhangban továbbra is alacsony értékű.

20

III.

A Társaság 2013. évi konszolidált teljesítményének bemutatása

Működési eredmények 1. Árbevétel

Az értékesítés konszolidált nettó árbevételének vezető termékenkénti megoszlása 2013 és 2012 években:

2013

2012

eFt

eFt

Termék Gázértékesítés

1.509.664

1.708.941

Takarmányértékesítés

2.270.745

3.568.391

11.368

6.928

3.791.777

5.284.260

Ingatlan bérbeadás Összesen

A Társaság gázértékesítésből származó bevétele jelentősen csökkent az előző évi bevételhez képest. A takarmányértékesítés árbevétele is csökkent. A csökkenés oka egy jelentős vevő elvesztéséből származik.

21

2. Értékesítés költségei

2013

2012

eFt

eFt

Gázértékesítés önköltsége

1.122.234

1.246.367

Takarmányértékesítés önköltsége

2.091.397

3.248.464

-

-

3.213.631

4.494.831

Ingatlanbérbeadás közvetlen önköltsége Összesen

A gázértékesítés önköltségének alakulásában a hazai és az import beszerzés aránya volt meghatározó. Mindkét beszerzési forrás költségeire jelentős hatást gyakoroltak az árfolyammozgások. 2012-ben a beszerzés fajlagos költségei 8%-kal emelkedtek, a bázisévivel összehasonlítva. Különösen nagyok voltak az ármozgások a hazai beszerzési források esetében, ezzel magyarázható, hogy a vállalkozás alapanyag vásárlásainak háromnegyedét a kiegyenlítettebb költségszintet biztosító input források felhasználásával oldotta meg.

3. Értékesítés költségei (folytatás)

A takarmány értékesítés önköltsége 2012-ben 279.555 eFt-tal meghaladta az előző évi szintet. A költségszerkezetben meghatározóak az alapanyag-beszerzés költségei. A mezőgazdasági eredetű alapanyagok átlagos beszerzési ára 2012-ben 8,9%-kal, az ipari eredetűeké 13,7%-kal voltak magasabbak az előző évhez viszonyítva. Az árváltozást a Társaság nem tudta az értékesítési árakban maradéktalanul érvényesíteni. Alapanyagvásárláshoz kapcsolódó, utólag kapott engedmény felhasznált, valamint értékesített készletre jutó értéke összesen 45 052 eFt –tal csökkentette az értékesítés önköltségét.

22

4. Igénybe vett szolgáltatások

2013

2012

eFt

eFt

Szállítás-rakodás, raktározás költségei

63.353

67.774

Bérleti díjak

17.796

27.429

Karbantartási költségek

26.885

53.412

969

1.854

2.733

1.358

12.507

11.881

Üzletviteli tanácsadás

9.035

19.593

Telefon, posta,futár ktg

7.864

7.474

Biztosítási díjak

10.490

8.269

Ügynöki díjak, jutalékok

37.300

43.059

Egyéb igénybevett szolgáltatások

19.843

16.821

4.034

5.276

41.094

11.216

253.903

275.416

Hirdetés, reklám, propaganda költségek Oktatás és továbbképzés költségei Könyvelési, könyvvizsgálati díj

Hatósági, igazgatási díjak, illetékek Egyéb Igénybevett szolgáltatások összesen

23

5. Egyéb bevételek és ráfordítások, nettó

Értékesített befektetett eszközök bevétele

2013

2012

eFt

eFt

(1.535)

(22.106)

2.372

133.197

Terven felüli értékcsökkenés, selejtezés

12.017

-

Bírságok

26.477

11.889

Készletek értékvesztése

6.972

25.994

Behajthatatlan követelések, értékvesztés

3.647

7.851

Iparűzési adó

6.489

8.378

Egyéb adók

16.331

23.079

Céltartalék

(20.000)

(55)

Kapott támogatások

(14.614)

-

Kapott késedelmi kamatok

(272)

(427)

Egyéb

5.341

3.495

43.225

191.295

Értékesített befektetett eszközök önköltsége

Egyéb bevételek és ráfordítások, nettó

6. Egyéb bevételek és ráfordítások, nettó (folytatás) A KEG csoport 2012-ben 7.851 eFt összegben kényszerült követelések leírására, értékvesztések elszámolására a 2011. évi 134.301 eFt-tal szemben.

24

7. Pénzügyi tevékenység nettó eredménye

2013

2012

eFt

eFt

Fizetett kamatok

38.495

100.990

Árfolyamveszteség

24.229

16.340

(452)

(113)

Árfolyamnyereség

(7.616)

(9.959)

Bankköltség

22.300

21.673

Pénzügyi tevékenység nettó vesztesége

76.956

128.931

Kapott kamatok

8. Egy részvényre jutó konszolidált eredmény

Az alap részvényenkénti nyereség számításakor a részvényeseknek kiosztható adózás utáni eredményt kell figyelembe venni, valamint a kibocsátott törzsrészvények éves átlagos számát, amely nem tartalmazza a saját részvényeket.

2013

2012

Részvényeseknek kiosztható adózás utáni eredmény (eFt)

(2.349.382)

(1.412.531)

Kibocsátott törzsrészvények súlyozott átlagos száma (ezer db)

14.965.088

14.965.088

(157)

(94)

Egy részvényre jutó eredmény (alap és hígított) (Ft)

25

9. Leányvállalatok

2013. és 2012. december 31-én a Csoport leányvállalatainak és közös vezetésű vállalatainak kiemelt adatai a következők:

2013

2013

2012

2012

Cégbejegyzés és

Tulajdoni

Szavazati

Tulajdoni

Szavazati

tevékenység helye

hányad

hányad

hányad

hányad

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

69,41%

69,41%

69,41%

69,41%

100%

100%

100%

100%

Név

Anonymus Kft.

7400 Kaposvár, Arany J. u. 97.

Anonymus Bázis

7400 Kaposvár,

Kft.

Arany J. u. 97. 6075 Páhi, III.körzet

Visonka Nyrt.

51.

Páhi Zöld Energia

66075 Páhi,

Kft.

III.körzet 51.

A leányvállalatok teljeskörű konszolidáció keretében kerültek bevonásra.

26

10. Ingatlanok, gépek, berendezések

Ingatlanok

Gépek.

és telkek

berendezések eFt

Befejezetlen beruházások

Összesen

eFt

eFt

Bruttó érték 2011. december 31-én

4.844.069

735.895

41.089

5.621.053

Növekedés és átsorolás

206

8.731

3.229

12.166

Csökkenés és átsorolás

(176.118)

(28.967)

(4.669)

(209.754)

2012. december 31-én

4.668.157

715.659

39.649

5.423.465


-

1.707

1.277

2.984


(1)

(6.646)

(738)

(7.385)


4.668.156

710.720

40.188

5.419.064


437.133

386.201

-

823.334

Éves leírás és értékvesztés

279.435

65.877

345.312

Csökkenés

(15.096)

(27.988)

(43.084)


701.472

424.090

Éves leírás

106.736

63.888

170.624

1.642.986

-

1.642.986

-

(7.754)

(7.754)

2.451.194

480.224

-

2.931.418


4.406.936

349.694

41.089

4.797.719


3.966.685

291.569

39.649

4.297.903


2.216.962

230.496

40.188

2.487.646

Halmozott értékcsökkenés

Értékvesztés Csökkenés 2013. december 31-én

-

1.125.562

Nettó könyv szerinti érték

27

11. Immateriális eszközök

Licenszjog

Egyéb immateriális eszközök

Összesen

eFt

eFt

eFt


191.064


9.032

200.096

8.922

8.922


(264)

-

(264)


190.800

17.954

208.754


190

190


(7.901)

(7.901)

190.800

10.243

201.043

39.490

5.195

44.685

132.410

-

132.410

Éves leírás

18.900

2.431

21.331

Csökkenés

-

-

-

190.800

7.626

198.426

-

-

Éves leírás

565

565

Csökkenés

-

-

190.800

8.191

198.991


151.574

3.837

155.411


-

10.328

10.328


-

2.052

2.052

2013. december 31-én Halmozott értékcsökkenés 2011. december 31-én Értékvesztés

2012. december 31-én Értékvesztés

2013. december 31-én Nettó könyv szerinti érték

28

12. Goodwill

Anonymus társaságokon

Visonka Nyrthez kapcsolódó

Összesen

eFt

eFt

eFt

81.022

1.116.870

1.197.892

Növekedés

-

-

-

Csökkenés

-

-

-

81.022

1.116.870

1.197.892

Növekedés

-

-

-

Csökkenés

-

-

-

81.022

1.116.870

1.197.892

81.022

28.744

109.766

-

703.323

703.323

81.022

732.067

813.089

-

384.803

384.803

81.022

1.116.870

1.197.892


-

1.088.126

1.088.126


-

384.803

384.803


-

-

-



2013. december 31-én Halmozott értékvesztés 2011. december 31-én Értékvesztés 2012. december 31-én Értékvesztés 2013. december 31-én Nettó könyv szerinti érték

A goodwill értékvesztése mindkét évben az egyéb ráfordítások között került elszámolásra.

29

13. Készletek

Gázkészletek, kapcsolódó göngyölegek Takarmánykészletek Összesen

2013

2012

eFt

eFt

162.118

160.955

97.061

252.897

259.179

413.852

14. Vevők és egyéb éven belüli követelések 2013

2012

eFt

eFt

Vevőkövetelések

347.934

439.885

Vevőkövetelések értékvesztése

(10.727)

(11.062)

65.276

114.126

7.778

2.639

410.261

545.588

Egyéb követelések Aktív időbeli elhatárolások Összesen

Az egyéb követelések 2012. december 31-i egyenlege tartalmaz 34.989 eFt utólagos engedményből származó követelést, valamint a Visonka Nyrt. által 41.582 eFt összegű vásárolt követelést.

15. Jegyzett tőke és tartalékok

A Társaság jegyzett tőkéje 2012. december 31-én 14.965.088 db részvényből állt. A részvények névértéke 100 Ft/db (2012-ben: 400 Ft/db). A saját tőke pótlása, megfeleltetése céljából a Társaság a közgyűlés elé terjesztette a jegyzett tőke leértékelését, 100,-Ft/részvény értékre. A Társaság közgyűlése a jegyzett tőke 1.496.509 30

eFt-ra történő leszállítása mellett döntött, melyet a cégbíróság 2013. augusztus 8-i nappal bejegyzett.

16. Nem irányító részesedés 2013

2012

eFt

eFt

Visonka Nyrt.

143.465

279.136

Összesen

143.465

279.136

17. Hosszú lejáratú pénzügyi kötelezettségek

Hitelnyújtó

Hitel lejárata

Devizaneme

2013

2012

eFt

eFt

K&H fejlesztési kölcsön

2016.01.01.

EUR

12.040

25.627

Beruházási hitel Raiffeisen

2019.07.01

HUF

-

164.950

Raiffeisen kölcsön

2014.12.31

HUF

-

73.795

Beruházási hitel Commerzbank

2016.06.30.

HUF

67.346

112.244

79.386

376.616

Összesen

A Társaság hitelei beruházási és működési céllal kerültek felvételre. A hitelek jellemzően 3 havi BUBOR + 3,5%, esetenként BUBOR + 5% kamattal bírnak. A hitelek biztosítékait képezik a KEG Nyrt. eszközein lévő vagyontterhelő zálogjogok, ingatlan jelzálog (0704/35), legnagyobb 5 vevőköveteléseken lévő csendes zálogjog, értékpapír óvadék, valamint inkasszó valamennyi pénzforgalmi számlán. A Commerzbank hitel mögött a Visonka Nyrt. saját vagyona áll biztosítékként zálogjog és óvadék formájában.

31

A hosszú és rövid lejáratú hitelek megoszlása lejárat szerint a következőképpen alakul a meghatározott törlesztési tervek szerint:


Adatok ezer forintban

2014

272.159

2015

45.713

2016

33.673

Összesen

351.545

18. Céltartalékok

A KEG Nyrt. korábbi vezérigazgatójával, Dr. Steier Józseffel kötött munkaviszony megszüntetésére vonatkozó 2010. április 19-i megállapodás alapján a céltartalékok között mutatja ki a Társaság a versenytilalmi megállapodás ellenértékét.

2013 során a Társaság a pert elvesztette, így a céltartalék feloldásra került és a kötelezettségek között kimutatásra kerültek a versenytilalmi megállapodásra fizetendő összegek. eFt Egyenleg 2011. december 31. Céltartalék képzés Céltartalék felhasználás Egyenleg 2012. december 31. Céltartalék képzés Céltartalék felhasználás Egyenleg 2013. december 31.

21.687 1.632 (190) 21.632 (20.351) 1.281

32

19. Rövid lejáratú pénzügyi kötelezettségek

Hitelnyújtó

Devizaneme

2013

2012

Banki hitelek, kölcsönök

HUF

58.245

319.230

Banki hitelek, kölcsönök

EUR

12.854

12.120

EUR/HUF

201.060

14.340

272.159

345.690

Egyéb vállalkozóktól kapott kölcsönök és kamatai Összesen

20. Szállítók és egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 2013

2012

eFt

eFt

Szállítói kötelezettségek

418.510

644.129

VPOP kötelezettség

139.436

175.537

Mach-Trade engedményezés

704.996

-

1.776

1.720

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

219.153

423.064

Passzív időbeli elhatárolások

143.686

156.941

1.627.557

1.401.391

Vevőktől kapott előlegek

Összesen

A passzív időbeli elhatárolások között jelentős tétel a kapott fejlesztési támogatások összege, 2013-ban 135.685 eFt, 2012-ben 145.478 eFt.

2007-ben a Társaságnál a Vám és Pénzügyőrség Közép-dunántúli Regionális Parancsnoksága 57.348 eFt jövedéki adó hiányt állapított meg különböző jövedéki adó kérdésekben, valamint ehhez kapcsolódóan adóbírságot, késedelmi kamatokat és mulasztási bírságot összesen 33

70.090 eFt összegben. A határozat jogerőre emelkedett. A jogerős közigazgatási határozat bírósági felülvizsgálata folyamatban van, a határozat végrehajtása felfüggesztésre került.

2011-ben a VPOP jogerőssé vált jövedéki adó hiány megállapítása és annak bírsága, késedelmi pótléka összesen 24.038 eFt.

21. Halasztott adó

A halasztott társasági adó a kötelezettség módszerrel kerül kiszámításra az ideiglenes különbözetek alapján. 2013

2012

eFt

eFt

Halasztott adó eszközök

-

59

Halasztott adó kötelezettségek

(1.759)

(1.435)

Nettó egyenleg december 31-én

(1.759)

(1.376)

A halasztott adó követelés és kötelezettség részletei a következőképpen alakultak: Halasztott adó követelés (kötelezettség)

Adótörvény szerint elhatárolható veszteség Tárgyi eszközök és immateriális javak Céltartalék Nettó halasztott adó követelés (kötelezettség)

Egyenleg 2012. december 31-én

Változás

-

(1.272)

Változás

-

(104)

-

(1.272)


(1.376)

-

(383)

-

(104)

(1.376)


(1.759) -

(383)

(1.759)

2011-ben a halasztott adókövetelés értékvesztésre került és a 2013-ban és 2012-ben keletkezett átmeneti adókövetelések már nem kerültek felvételre.

34

IV.

Kiegészítő információk a társaság működéséről

Környezetvédelem: A Társaság célja, hogy ügyfelei is megismerjék a biztonság fokozása érdekében tett erőfeszítéseit. A Társaságnak eddigi működése során jelentősebb környezetvédelmi problémája nem volt. A hulladék elhelyezés megfelel a jogszabályi és egyéb hatósági követelményeknek, a Társaság mindent megtesz az érvényes előírások betartása érdekében. A Társaság első alkalommal 2000. évben dolgozta ki minőségbiztosítási rendszerét és annak ISO 9001:1994 szerinti megfelelőségét nemzetközileg elismert testület tanúsította. A folytonosság fenntartása mellett a tanúsítás érvényességén belül azt továbbfejlesztette, tevékenységét az MSZ EN ISO 9001:2001 szabvány követelményein alapuló minőségirányítási rendszer szerint végzi. Időközben bevezette és tanúsíttatta MSZ EN ISO 14001:2005 szabvány szerinti környezetközpontú irányítási rendszerét. Társaságunk az MSZ EN ISO 9001:2001 és MSZ EN ISO 14001:2005 szabványok követelményeinek megfelelően 2008-ban létrehozott, dokumentált és bevezetett egy integrált irányítási rendszert. Ez garantálja, hogy a folyamatokban résztvevő, a minőséget és a környezeti tényezőket befolyásoló valamennyi munkatársunk tevékenysége és a tevékenységük eredménye minden szempontból megfeleljen a felhasználói, vevői igényeknek, illetve a integrált irányítási szabványok követelményeinek Az integrált irányítási rendszer érvényességi területére (palackos és tartályos propán-bután gáz tárolása, logisztikai szolgáltatása, értékesítése, gáztechnológiai rendszerek tervezése és fejlesztése,

autógáz

töltőállomás

üzemeltetése),

társaságunk

fő

tevékenységére

dokumentált eljárásokat vezettünk be, e tevékenységek végrehajtásának részletes leírását munkautasításokban rögzítettük. Az eljárások és munkautasítások által szabályozva működő Társaságunk tevékenysége során folyamatosan fejlesztjük és felülvizsgáljuk a környezetvédelmi és biztonságtechnikai területeken felmerülő kérdéseket, így biztosítva a megfelelő minőségű és színvonalú, a jogszabályokban, törvényekben is előírt irányelvek szerinti szolgáltatást.

35

Az ágazatra és Társaságra jellemző kockázati tényezők: Kockázatkezelési politikánk: Kockázatkezelési rendszerünk magában foglalja a kockázatok azonosítását, hatásuk felmérését, a szükséges intézkedési tervek kialakítását, valamint ezek hatékonyságának és eredményeinek követését. A kockázatkezelési rendszer hatékony működtetése érdekében biztosítanunk kell, hogy a vezetés valamennyi fontos kockázat ismeretében hozza meg üzleti döntéseit. Az Igazgatótanács mindent megtesz azért, hogy lényeges, a belső és külső tevékenységhez kapcsolódó kockázatokat, a pénzügyi, jogi és egyéb kockázatot rendszeresen értékeljen és kezeljen.

Kockázati tényezők: A pénzügyi helyzetünket, a működési eredményünket, illetve az értékpapírjaink kereskedési árát ezen kockázatok bármelyike negatívan befolyásolhatja. Nem csak az alábbiakban felvázolt kockázatokkal kell szembenéznünk. További, jelenleg nem ismert kockázatok vagy olyan kockázatok, melyeket jelenleg lényegtelennek tekintünk, szintén kedvezőtlen hatással lehetnek a pénzügyi helyzetünkre, működési eredményeinkre, illetve az értékpapírjaink kereskedési árára.

Gazdasági környezet, makrogazdaság: A Társaság működése és jövedelmezősége összefügg a nemzetgazdasági folyamatokkal. Amennyiben a makroökonómiai helyzetben negatív előjelű változások következnek be, a gazdasági növekedés üteme csökken, az esetlegesen bekövetkező kedvezőtlen folyamatok hatásától a Társaság sem izolálhatja el magát. Az elmúlt években kialakult válság az egyes iparágak termelését és kibocsátását differenciált mértékben ugyan, de - általában csökkenti. Az energiaipar jelentős globális változáson megy keresztül, aminek hatása a magyar piacon is érezhető és ezek hatásától nem tudjuk függetleníteni saját tevékenységünket sem.

36

Jogi szabályozás A gyakran változó hazai jogi környezet (elsősorban az adózási jogszabályok) szintén kockázati tényezőként jelentkezik, tekintettel arra, hogy a változás jelentős hatást gyakorol a Társaság üzleti tevékenységére, az elérhető adózás előtti eredményre.

Erősödő verseny Minden nap meg kell küzdenünk az LPG nemzetközi és hazai piacán az egyre kiéleződő versennnyel. Folyamatosan változnak versenytársaink üzleti stratégiái és képességei is. Hatásuk eredményeinkre különböző tényezőktől függ, amelyeket pontosan nem áll módunkban mindig felmérni. Erőfeszítéseket teszünk a változó helyzetekre történő eredményes alkalmazkodásra, ezek hatásai azonban nem mindig azonosíthatóak be előre. A menedzsment véleménye szerint a Társaság termékei versenyképesek, ennek ellenére számítani kell arra, hogy a KEG Nyrt-nek egyre éleződő versenyben kell helytállnia mind a belföldi, mind a külföldi piacokon, a magyar és külföldi forgalmazókkal szemben egyaránt.

Belföldi értékesítés Rövidtávon a hazai kilátások kiélezett piaci versenyt vetítenek előre. A kiélezett árverseny azonban jelentős hatással van a társaság jövedelemtermelő képességére.

Deviza árfolyamkockázat A Társaság működését az árfolyamkockázatok jelentősen befolyásolják. A közelmúlt pénzügyi

válsága

megnövelte

a

valuta-árfolyamingadozások

volatilitását,

ami

befolyásolja az áruk és szolgáltatások beszerzésének költségeit is. A forint le- és felértékelődése a Társaság importbeszerzéseit folyamatosan alakítja. Beszerzéseink zömmel deviza (EUR, USD) alapon történnek, bevételeink zöme forint

37

alapú. Egy esetleges váratlan leértékelés a Társaság jövedelmezőségére nézve negatívan hatna.

Infláció, kamatkockázat Nem garantálható, hogy a Társaság az infláció negatív hatásait át tudja hárítani vevőire.

Hatósági kockázat A hatóságok jogosultak ellenőrizni a Társaság tevékenységét, esetleges negatív megállapításaik akár jelentősebb összegű kiadással járhatnak.

Részvényekre vonatkozó információk A 2013-es év tőkepiaci folyamatai összességében rosszabbul alakultak, mint azt előzetesen várni lehetett. Az általános befektetői bizalmatlanság Magyarország esetében párosult a kormány intézkedései külső megítélésének romlásával, mely a forint gyengülésében, az állampapírhozamok emelkedésében is jelentkezett. Mindezek negatív hatással voltak a Budapesti Értéktőzsde forgalmára, a BUX index alakulására, a bevezetett részvények forgalmának és árfolyamának csökkenésére is.

A KEG Nyrt. birtokában lévő VISONKA Nyrt. részvények alakulása 2013. december 31-ig: A VISONKA részvények többségi tulajdonosa a mai napig a KEG Nyrt. Az 1.960.000 darab részvényből a Társaság 2013. december 31-én 1.360.352 darab részvényt birtokolt, ami 69,41% részesedésnek felelt meg. Ez az adat jelen jelentés készítésének időpontjáig nem változott. Tekintettel arra, hogy 5%-ot meghaladó tulajdonosi bejelentés nem történt, így a VISONKA részvények egyetlen, 5%-ot meghaladó tulajdonosa továbbra is a KEG Közép-európai Gázterminál Nyrt.

38

A KEG Nyrt. főbb részvénytulajdonosai: A

tulajdonosi

bejelentések

alapján

a

Budapesti

Értéktőzsdére

bevezetett

részvénymennyiségre vonatkozóan a beszámoló lezárásának napján 5%-nál nagyobb részesedéssel rendelkező részvényese van a Társaságnak. A társaság tulajdonosainak részesedése: -

Vajna Józsefné és Vajna Károly: 5,02%

-

1 SPS Hungary Kft: 5,14%

-

MACH TRADE Spol. s.r.o.: 7,26%

Osztalékpolitika: A Társaság akkor fizet osztalékot a közgyűlés ilyen irányú döntése alapján a részvényeseknek, ha megfelelő mértékű és felosztható nyereséget termel meg az adott pénzügyi évben. A Társaság vezetése jelenleg nem lát biztosítékot arra, hogy egy-két éven belül a részvényeseknek kifizethető osztalékalap keletkezik. Folyamatban lévő peres ügyek 1. A KEG Nyrt. felperes által a Nemzeti Adó- és Vámhivatal Közép-dunántúli Regionális Vám- és Pénzügyőri Főigazgatósága ellen közigazgatási határozat felülvizsgálata iránt indított és a Kúria előtt felülvizsgálati szakban 35.324/2013. számon folyamatban lévő peres eljárás. A per tárgya: A Komárom-Esztergom Megyei Bíróság 2009. október 20-án kelt ítéletében elmarasztalta a KEG Nyrt-t és a Vám- és Pénzügyőrség Székesfehérvári Regionális Jövedéki Központ határozatának helyt adva. 57.348.000 Ft adóhiány, 57.348.000 Ft adóbírság, 12.471.612 Ft késedelmi pótlék és 270.000 Ft mulasztási bírság megfizetésére kötelezte. A Legfelsőbb Bíróság az ítéletet hatályon kívül helyezte és a megyei bíróságot új eljárásra kötelezte. A megismételt eljárásban a Tatabányai Közigazgatási és Munkaügyi bíróság a KEG Nyrt-nek a 2004. május 1. és 2005. december 31. közötti időszakra vonatkozó bevallások utólagos ellenőrzésére irányuló keresetét elutasította. A KEG Nyrt. felperes az utóbbi ítélet ellen felülvizsgálati kérelmet terjesztett elő a Kúriánál. 39

Jelenlegi állapot: Az ügyben a felülvizsgálati tárgyalás 2014.07.07-re van kitűzve.

2. Ganz Motor Kft. felperes által GANZ Acélszerkezet 2010. Kft. és társai alperesek ellen indított és a Fővárosi Törvényszéken 70.P.22.695/2011. ügyszámon szerződés semmisségének megállapítása iránt folyamatban lévő per. A per tárgya: A KEG Nyrt. II. r. alperes, a pertárgyérték 190.800.000 Ft. A per az I. r. alperes GANZ Acélszerkezet 2010 Kft-től 2010-ben megkötött felszámolási eljárás keretében átadott

tervek, gyártási-kivitelezési rajzdokumentációk, termékek

fejlesztéséhez kapcsolódó knoe-how-k, valamint a termékek megjelenítéséhez kapcsolódó szellemi tulajdon tárgyát képező tervrajzok kiadása, illetve ellenértékük megfizetése iránt folyik. Jelenlegi állapot: a felperes keresetét a Fővárosi Törvényszék 2014. március 21-én első fokon elutasította. 3. KEG Nyrt. felperes által a Nemzeti Adó- és Vámhivatal Közép-dunántúli Regionális Vám- és Pénzügyőri Főigazgatósága ellen közigazgatási határozat felülvizsgálata iránt indított és a Kúria előtt felülvizsgálati szakban Kfv. I. 35.537/2013. számon folyamatban lévő peres eljárás. A per tárgya: A Nemzeti Adó- és Vámhivatal Közép-dunántúli Regionális Vám- és Pénzügyőri Főigazgatósága a KEG Nyrt-t 9.596.000 Ft adóhiányt, 9.596.000 Ft adóbírságot, 4.596.467 Ft késedelmi pótlékot, 150.000 Ft mulasztási bírságot és 100.000 Ft mulasztási bírságot állapított meg a 2006. január 1. és 2006. december 31. közötti időszakra vonatkozó utólagos vizsgálat alapján. A Veszprémi Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság 2013. 06. 06-án hozott ítéletével a KEG Nyrt. keresetét elutasította. A felperes felülvizsgálati kérelmet terjesztett elő a Kúriánál. Jelenlegi állapot: a felülvizsgálati kérelmet a Kúria 2014.04.03-án hozott határozatával elutasította. 4. Dr. Steier József felperes versenytilalmi megállapodásból eredő ellenértékként 18.223.044 Ft megfizetésre kérte kötelezni a KEG Nyrt-t. A társaság álláspontja szerint a felperes a felek között létrejött versenytilalmi megállapodást megsértette, 40

így az összegre nem jogosult. A Tatabányai Munkaügyi Bíróság 2.M. 529/2011/6. sz. ítéletével a felperes keresetét elutasította. A felperes fellebbezése alapján a Tatabányai Törvényszék, mint másodfokú bíróság az elsőfokú ítéletet hatályon kívül helyezte. A megismételt eljárásban a Tatabányai Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság a felperes keresetét elutasította. A felperes fellebbezése folytán megtartott másodfokú tárgyaláson a Tatabányai Törvényszék 2. Mf. 20.340/2013/3. sz. ítéletével az elsőfokú bíróság ítéletét megváltoztatta és a KEG Nyrt-t a követelt összeg megfizetésére kötelezte. Az ítélet ellen a KEG Nyrt. felülvizsgálati kérelemmel fordult a Kúriához. Jelenlegi állapot: A felülvizsgálati kérelem alapján a Kúria 2014.04.09-én hozott határozatával a másodfokú ítéletet hatályon kívül helyezte és az első fokú ítéletet hatályában fenntartotta, ezzel a felperes keresetét elutasította. 5. Rekettyey Zoltán felperes a KEG Nyrt. alperes ellen munkabér megfizetése iránt indított és a Tatabányai Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság előtt 2.M. 90/2014. számon folyamatban lévő pere. A kereset ellen a társaság érdemi ellenkérelmet nyújtott be. Jelenlegi állapot: A per első tárgyalása 2014.04.28-án került megtartásra.

41

V.

Vállalatirányítás

A jelenleg hatályos szabályozásnak megfelelően a KEG Nyrt. Igazgatótanácsa elkészítette és a Részvényesek elé terjesztette a Felelős Társaságirányítási Ajánlások alapján készített Felelős Társaságirányítási

Jelentését,

amely

egyéb

társaságirányításhoz

kapcsolódó

dokumentumokkal együtt a Társaság honlapján található meg.

A KEG Nyrt. vezető testületei:

Igazgatótanács A Társaságnál egységes irányítási rendszer működik, az ügyvezetési és ellenőrzési funkciókat, az igazgatóság és a felügyelő bizottság törvényben meghatározott feladatait egységesen az Igazgatótanács látja el. Az Igazgatótanács jogait és feladatait testületként gyakorolja. Az Igazgatótanács működésének szabályait, feladat- és hatáskörét részletesen a Társaság Alapszabályának IV. pontja tartalmazza.

A Közép-Európai Gázterminál Nyrt. a Közgyűlés döntése alapján 5 tagú igazgatóság vezetése alatt áll. Az igazgatóság tagjai: Milan Meciar, elnök (2013. december 9.) Zuzana Bezurova (független, 2013. december 9.) Klaudia Levkivova (független, 2013. december 9.) Veronika Buckova (független, 2013. december 9.) Hegyvári István (független)

Az Igazgatótanács 86%-os átlagos részvételi arány mellett 12 ülést tartott 2013. évben.

42

Igazgatótanács tagjainak javadalmazása: A Közgyűlés 7/2010. (03.22.) Kgy. határozata értelmében az Igazgatótanács elnökének díjazása: 150.000.- Ft bruttó/hó, az Igazgatótanács tagjainak díjazása: 100.000- Ft bruttó/hó. Az Igazgatótanács tagjainak 2013. évi javadalmazására vonatkozó tájékoztatást a Társaság hirdetményi helyein közzétette. Audit Bizottság: Az Audit Bizottságot a Közgyűlés az Igazgatótanács független tagjai közül választotta. Az Audit Bizottság feladatait, hatáskörét a Gazdasági társaságokról szóló (2006. évi IV. tv.) törvény tartalmazza. Tagjai 2013. évben: Zuzana Bezurova Veronika Buckova Hegyvári István

Az Audit Bizottság 66%-os átlagos részvételi arány mellett 2 ülést tartott 2013. évben. Az Igazgatótanács 2013. évben az Audit Bizottság javaslatával ellentétes döntést nem hozott.

Ügyvezetés: Az ügyvezetést a társaság igazgatótanácsa látja el. A KEG Nyrt. Igazgatótanács tagjai és a stratégiai alkalmazottai nem rendelkeznek KEG részvénytulajdonnal.

Létszám: 2013. december 31-én 34 munkavállalónk volt. Az átlagos statisztikai állományi létszám 40 fő volt, megoszlása az alábbiak szerinti:

43

Állománycsoport

Átlagos létszám

Szellemi

16

Fizikai

24

Összesen

40

44

A KEG NYRT. VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐI, STRATÉGIAI ALKALMAZOTTAI 2013. DECEMBER 31-ÉN: KEG Jelleg

Név

Beosztás

Megbízás kezdete

Megbízás vége

részvény (db)

ITT

Milan Meciar

ITT

Hegyvári István

ITT

elnök

2013. december 09.

2015. március 22.

-

tag

2012. április 27.

2015. március 22.

-

Klaudia Levkivová

tag

2013. december 09.

2015. március 22.

-

ITT

Veronika Bucková

tag

2013. december 09.

2015. március 22.

-

ITT

Zuzana Bezúrová

tag

2013. december 09.

2015. március 22.

-

*

általános SP

Varga Tibor

vezérigazgató-

2013. szeptember 23.

65.000

helyettes ITT – Igazgatótanács tagja SP – Stratégiai alkalmazott *Milan Meciar a KEG Nyrt-ben 5%-ot meghaladó részesedéssel rendelkező 1 SPS Hungary Gázkereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság (1132 Budapest, Kresz Géza u. 29., 4. em. 2.; Cg. 01-09-175493) ügyvezető igazgatója

AZ IDŐSZAKBAN KÖZZÉTETT TÁJÉKOZTATÁSOK: Megjelenés

Tárgy

2013.01.02.

Tájékoztatás a szavazati jogok számáról és az alaptőke nagyságáról

2013.02.01.


2013.02.13.

Tájékoztatás az „ANONYMUS” Kft-nél történt változások cégjegyzékbe történt bejegyzéséről

2013.02.13.

Tájékoztatás az Anonymus-Bázis Kft-nél történt változások cégjegyzékbe történt bejegyzéséről Tájékoztatás a NAV Közép-dunántúli Regionális Vám- és Pénzügyőri Főigazgatóságával szembeni

2013.02.15.

perrel kapcsolatban

2013.03.01.


2013.03.12.

Tájékoztatás perben hozott ítéletről

2013.03.19.

Közgyűlési meghívó

2013.03.19.

Javadalmazási nyilatkozat

2013.03.29.

Közgyűlési előterjesztések

2013.03.29.

Hatályosított Szabályzat

2013.04.02.


2013.04.05.

Tájékoztatás személyi változásról

2013.04.05.


45

2013.04.17.

Tájékoztatás megismételt közgyűlésről

2013.04.19.


2013.04.30.

Közgyűlési határozatok

2013.05.02.


2013.05.02.

Összefoglaló jelentés

2013.05.03.


2013.05.13.

Tájékoztatás szerződés meghosszabbításáról

2013.05.14.

Tájékoztatás könyvvizsgáló lemondásáról

2013.05.14.

Tájékoztatás közgyűlés napirendjének részvényesi kiegészítéséről

2013.05.14.

A KEG Nyrt. közgyűlési előterjesztései

2013.05.16.

Időközi vezetőségi beszámoló

2013.05.30.

Közgyűlési jegyzőkönyvi kivonat

2013.05.31.


2013.06.03.


2013.06.04.


2013.06.04.

Tájékoztatás perben hozott ítéletről Tájékoztatás az éves rendes közgyűlés határozatainak megfelelő változások cégjegyzékbe történt

2013.06.04.

bejegyzéséről

2013.06.04.

Hatályos Alapszabály

2013.06.06.

Tájékoztatás perben hozott ítéletről

2013.06.17.


2013.06.17.

Felelős Társaságirányítási Jelentés

2013.06.17.

Éves jelentés

2013.06.27.

Tájékoztatás biztonsági szelepes palackok próbarobbantásáról

2013.07.01.


2013.07.16.

Tájékoztatás banki követelés engedményezéséről

2013.07.18.

Tájékoztatás személyi változásokról

2013.07.18.


2013.07.22.

Tulajdonosi bejelentés

2013.07.23.

Tájékoztatás végrehajtás felfüggesztéséről A gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény (Gt.) 271. és 273. §-ai szerinti második

2013.07.26.

közzététel az alaptőke leszállításáról

2013.07.29.

Tájékoztatás vezető tisztségviselő részvény-vásárlásáról

2013.08.01.


2013.08.13.


2013.08.16.

Tájékoztatás vezető tisztségviselő részvény-értékesítéséről

2013.08.16.

Tájékoztatás a 2013. június 17-i közgyűlés határozatainak megfelelő változások cégjegyzékbe

46

történt bejegyzéséről 2013.08.16.


2013.08.16.

Tájékoztatás közgyűlési előterjesztésekkel kapcsolatban

2013.08.29.

Féléves jelentés

2013.09.02.


2013.09.06.


2013.09.09.


2013.09.17.

Tájékoztatás igazgatótanácsi tagok lemondásáról

2013.09.23.


2013.09.23.


2013.09.27.


2013.10.01.


2013.10.09.

Tájékoztatás részvények átalakításáról

2013.10.14.


2013.10.15.


2013.10.22.


2013.10.25.


2013.10.25.

Tájékoztatás igazgatótanácsi tag lemondásáról

2013.10.30.

Tájékoztatás perben született jogerős ítélet végrehajtásának felfüggesztéséről

2013.11.04.


2013.11.04.

Tájékoztatás közgyűlési előterjesztésekkel összefüggésben

2013.11.07.

Tulajdonosi bejelentés Tájékoztatás a 2013. szeptember 23-i közgyűlés határozatainak megfelelő változások cégjegyzékbe

2013.11.08.

történt bejegyzéséről

2013.11.08.


2013.11.15.


2013.11.19.


2013.11.19.

Időközi vezetőségi beszámoló

2013.11.20.

Tájékoztatás vezető tisztségviselő lemondásáról

2013.11.22.


2013.11.26.


2013.11.28.


2013.12.02.


2013.12.02.


2013.12.06.

Tulajdonosi bejelentés

2013.12.07.


2013.12.09.


47

2013.12.09.


2013.12.09.

A KEG Nyrt. Igazgatótanácsának tájékoztatása

2013.12.12.

Tájékoztatás vezető állású személy részvény-vásárlásáról

2013.12.13.


48

NYILATKOZAT

A KEG Közép-európai Gázterminál Nyilvánosan Működő Részvénytársaság (2545 Dunaalmás, 0704/35.; a továbbiakban: „Társaság”) kijelenti, hogy az alkalmazható számviteli előírások alapján, a Társaság legjobb tudomása szerint elkészített anyavállalati és összevont (konszolidált) éves beszámoló valós és megbízható képet ad a kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozásai eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről, valamint nyereségéről és veszteségéről, továbbá az anyavállalati és összevont (konszolidált) vezetőségi jelentés megbízható képet ad a kibocsátó és a konszolidációba bevont vállalkozásai helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismertetve a főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket.

Dunaalmás, 2014. április 30.

Milan Meciar az Igazgatótanács elnöke

49

Budapest, április A KEG Nyrt. Igazgatótanácsának Elnöke

Recommend Documents