KEG Nyrt.
Oldal: 2
Adószám: 11927095-2-11 Cégjegyzék szám: 11-10-001604 Éves beszámoló mérlege - "A" A mérleg fordulónapja: 2011. december 31. 1000HUF
Előző év
Tárgyév
01. 02. 03.
ESZKÖZÖK (aktívák) A. Befektetett eszközök (02+10+18.sor) I. Immateriális javak (03-09. sorok) 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke
05.
3. Vagyoni értékű jogok
06.
4. Szellemi termékek
07.
5. Üzleti vagy cégérték
10. 11.
II.Tárgyi eszközök (11-17. sorok) 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok
1 967 595 1 604 798
1 887 158 1 614 934
12.
2. Műszaki berendezések, gépek, járművek
269 750
226 444
13.
3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
13 365
9 535
15.
5. Beruházások, felújítások
79 682
36 245
18. 19.
III.Befektetett pénzügyi eszközök (19-26. sorok) 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
3 144 360 3 144 260
3 924 089 3 923 989
21.
3. Egyéb tartós részesedés
100
100
27. 28. 29.
B. Forgóeszközök (28+35+43+49. sor) I. Készletek (29-34. sorok) 1. Anyagok
313 958 164 433 0
201 477 140 273 504
33.
5. Áruk
164 248
139 769
34.
6. Készletekre adott előlegek
185
0
35. 36.
II. Követelések (36-42. sorok) 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők)
106 114 39 763
55 267 39 819
37.
2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben
1 575
1 575
40.
5. Egyéb követelések
64 776
13 873
43. 47.
III.Értékpapírok (44-48. sorok) 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
4 814 4 814
0 0
49. 50.
IV. Pénzeszközök (50-51. sorok) 1. Pénztár, csekkek
38 597 562
5 937 2 393
51.
2. Bankbetétek
38 035
3 544
52. 53.
C. Aktív időbeli elhatárolások (53-55. sorok) 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása
5 476 2 608
358 47
54.
2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
2 868
311
56.
ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN
6 789 066
6 199 393
6 469 632 1 357 677 45 162
5 997 558 186 311 33 206
0
1 531
189 757
151 574
1 122 758
0
[EsBo program]
KEG Nyrt.
Oldal: 3
Adószám: 11927095-2-11 Cégjegyzék szám: 11-10-001604 Éves beszámoló mérlege - "A" A mérleg fordulónapja: 2011. december 31. 1000HUF
Előző év
Tárgyév
57. 58. 59.
FORRÁSOK (passzívák) D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67. sor) I. Jegyzett tőke 58. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
5 449 574 5 986 035 0
4 739 676 5 986 035 0
60. 61. 62. 63. 64. 67. 68. 69.
II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III.Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék (65-66. sorok) VII.Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok (69-71. sorok) 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre
0 268 990 37 262 45 162 0 - 887 875 20 000 20 000
0 268 990 - 838 657 33 206 0 - 709 898 20 000 20 000
72. 73. 77. 81.
F. Kötelezettségek (73+77+86.sor) I. Hátrasorolt kötelezettségek (74-76. sorok) II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78-85.sorok) 4. Beruházási és fejlesztési hitelek
1 167 788 0 398 799 272 397
1 269 284 0 379 475 239 680
82.
5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek
126 035
139 795
85.
8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
367
0
86. 87.
III.Rövid lejáratú kötelezettségek (87. és 89-97.sorok) 1. Rövid lejáratú kölcsönök
768 989 86 226
889 809 173 603
88.
87. sorból: az átváltoztatható kötvények
89.
2. Rövid lejáratú hitelek
90.
3. Vevőktől kapott előlegek
91.
4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)
93.
6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
94.
7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
95.
0
0
340 440
284 197
295
7 484
65 948
158 225
3 675
5 250
76 000
0
8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
196 405
261 050
98. 99.
G. Passzív időbeli elhatárolások (99-101. sorok) 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása
151 704 0
170 433 7
100.
2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása
18 581
14 434
101.
3. Halasztott bevételek
133 123
155 992
102.
FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN
6 789 066
6 199 393
[EsBo program]
KEG Nyrt.
Oldal: 2
Adószám: 11927095-2-11 Cégjegyzék szám: 11-10-001604 Éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási időszak: 2011. január 01. - 2011. december 31. 1000HUF 01.
Belföldi értékesítés nettó árbevétele
02.
Exportértékesítés nettó árbevétele
I. II. III. IIII
Értékesítés nettó árbevétele (01+02. sor) Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+-04. sor) Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés
05.
Anyagköltség
06.
Igénybevett szolgáltatások értéke
07.
Egyéb szolgáltatások értéke
08.
Eladott áruk beszerzési értéke
09.
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
IV. 10.
Anyagjellegű ráfordítások (05-09. sorok) Bérköltség
11. 12. V. VI. VII.
Személyi jellegű ráfordítások (10-12. sorok) Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés
A.
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I+II+III-IV-V-VI-VII. sor) Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége
14.
852 680
0
5 127
656 107 0 200 104 0
857 807 0 4 531 0
39 831
35 086
154 258
175 449
29 171
25 317
658 200
568 541
504
196
881 964 135 134
804 589 126 067
Személyi jellegű egyéb kifizetések
31 476
16 325
Bérjárulékok
46 285
38 015
212 895 93 032 394 640 10 574
180 407 122 566 180 125 3 695
- 726 320
- 425 349
0
7 111
0
0
827
1 893
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott
17.
Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 17. sorból: értékelési különbözet
VIII. 18.
Pénzügyi műveletek bevételei (13-17. sorok) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott
19.
Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott
20.
Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése
21.
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 21. sorból: értékelési különbözet
IX. B. C. X. XI. D.
Tárgyév
656 107
14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 16.
Előző év
Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+-20+21. sor) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX. sor) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A+-B. sor) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI. sor)
0
0
2 287
7 302
0
0
3 114 4 590
16 306 11 111
0
0
75 509
88 119
0
0
0
207 706
105 087
10 083
0
0
185 186 - 182 072 - 908 392 20 656 139 20 517
317 019 - 300 713 - 726 062 16 448 284 16 164
[EsBo program]
KEG Nyrt.
Oldal: 3
Adószám: 11927095-2-11 Cégjegyzék szám: 11-10-001604 Éves beszámoló "A" eredménykimutatása (összköltség eljárással) Beszámolási időszak: 2011. január 01. - 2011. december 31.
1000HUF E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D. sor)
XII.
Adófizetési kötelezettség
F. G.
Előző év
Tárgyév
- 887 875
- 709 898
0
0
ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII. sor)
- 887 875
- 709 898
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22-23. sor)
- 887 875
- 709 898
[EsBo program]
Oldal: 2
Tartalomjegyzék 1.
Általános információk a beszámolóhoz 1.1. 1.2.
1.3. 1.4. 1.5.
2.
A gazdálkodó bemutatása Befolyás kapcsolt vállalkozásokban Leányvállalatok Közös vezetésű vállalkozások Társult vállalkozások Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások Az üzleti évi gazdálkodás körülményei A beszámoló közreműködői A beszámoló aláírója Beszámoló nyilvánossága
A számviteli politika alkalmazása 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9.
2.10. 2.11. 2.12. 2.13. 2.14.
3.
A könyvvezetés módja A könyvvezetés és a beszámoló pénzneme Alkalmazott számviteli szabályok A számviteli politika tárgyévi változása Beszámoló választott formája és típusa Üzleti jelentés Mérlegkészítés választott időpontja Devizás tételek értékelése Alkalmazott devizaárfolyam Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása Nem jelentős maradványérték Alapítás-átszervezés költségei Vásárolt készletek értékelése Leltározási szabályok Pénzkezelési szabályok Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk
Elemzések 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6.
4.
Adatok változása Mérlegtételek megoszlása Vagyoni helyzet Likviditás és fizetőképesség Jövedelmezőség Cash-flow
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5.
KEG Nyrt.
Előző évek módosítása Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben Tételek továbbtagolása a mérlegben Mérlegen kívüli tételek Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek Befektetett eszközök Bruttó érték alakulása Halmozott értékcsökkenés alakulása Terv szerinti értékcsökkenés alakulása Terven felüli értékcsökkenés Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 3
4.6.
4.7.
4.8.
4.9.
4.10.
4.11.
5.
Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban Forgóeszközök Követelések alakulása Követelések kapcsolt vállalkozásokban Forgatási célú értékapíprok értékvesztései Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolásai Elhatárolt költségek és ráfordítások Halasztott ráfordítások Saját tőke Saját tőke változása Jegyzett tőke alakulása Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke Visszavásárolt saját részvények Részvénykibocsátás Lekötött tartalék jogcímei Céltartalékok Céltartalékok - várható kötelezettségekre Céltartalékok kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségre Céltartalékok - jövőbeni költségekre Céltartalékok - egyéb címen Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre Kötelezettségek átsorolása Biztosított kötelezettségek Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Passzív időbeli elhatárolások Elhatárolt bevételek Visszahatárolt költségek, ráfordítások Halasztott bevételek
Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. 5.2. 5.3. 5.4.
5.5. 5.6.
5.7. KEG Nyrt.
Előző évek módosítása Össze nem hasonlítható adatok Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Bevételek Bevételek alakulása Árbevétel tevékenységenként Export árbevétel bemutatása Exporttámogatás felhasználása Végleges jelleggel kapott támogatások Visszatérítendő kapott támogatások Támogatásokkal kapcsolatos kiegészítő információk Kapcsolt vállalkozásoktól származó bevételek Rendkívüli bevételek Ráfordítások Ráfordítások alakulása Költségek költségnemenként Adófizetési kötelezettség Társasági adó megállapítása Adóalap módosító tételek Rendkívüli tételek hatása az adóalapra Eredmény Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 4 Döntés az eredmény felhasználásáról Az adózott eredmény felhasználása
6.
Tájékoztató adatok 6.1. 6.2.
6.3.
6.4.
6.5.
KEG Nyrt.
Kapcsolt felekkel bonyolított ügyletek Vezető tisztségviselők, kiemelt juttatások Vezető tisztségviselők munkadíja Vezető tisztségviselők egyéb juttatásai Könyvvizsgáló által felszámított díjak Bér- és létszámadatok Létszámadatok Béradatok Személyi jellegű egyéb kifizetések Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok Környezetvédelmi költségek Környezetvédelmi céltartalékok Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 5
1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása A Közép-európai Gázterminál Nyrt., a cseppfolyós propán-bután gáz (LPG) szolgáltatója 2000. januárjában kezdte meg működését Dunaalmáson. A Társaság célja, hogy Európa első olyan LPG alapú energialogisztikai centruma legyen, amely hozzásegíti valamennyi partnerét az optimalizált logisztikai rendszerből adódó előnyök legteljesebb kihasználásához (költségcsökkentés, ellátásbiztonság). A KEG 2001-ben kezdte meg a palackos PB-gáz forgalmazását, azóta palackos viszonteladói hálózatának lefedettsége országos méretűre növekedett. Szolgáltatásaik köre rendkívül széles, a palackos és tartályos üzletág mellett autógáz-értékesítéssel is foglalkozik a vállalat. A palackcsalád tagjai az 5 kg-os Turista, a 11 kg-os Midi és a 45 kg-os Jumbo palack, mely a háztartások igényeitől kezdve a mezőgazdasági, kereskedelmi- és vendéglátó-ipari elvárásokon keresztül az ipari felhasználók szükségleteit is kielégíti. A Társaság jegyzett tőkéje 5.986.035.200,- Ft ami 14.965.088 db, egyenként 400,- Ft névértékű dematerializált törzsrészvényt tartalmaz. A Részvénytársaságnak a mérlegkészítés időpontjában nem volt 5 %-ot meghaladó részvényt birtokló tulajdonosa, így a tulajdonosok szerkezete nem ismert. A KEG Nyrt. a beszámolási időszakban székhelyén kívül más magyarországi telephelyen, fióktelepen is végzett rendszeres gazdasági tevékenységet. A telephelyek, fióktelepek főbb adatai és jellemzői az alábbiak:
Belföldi telephelyek, fióktelepek Cím
Tevékenység
Kaposvár, Pécsi út 97.
Értékesítés
Békéscsaba, Veszei u.68.
Értékesítés
Miskolc, Május 1. telep 2/8.a
Értékesítés
1.2. Befolyás kapcsolt vállalkozásokban Leányvállalatok Anonymus társaságok "ANONYMUS" Szolgáltató és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság (Cg: 14-09-306584, székhely: 7400 Kaposvár, Arany J.u.97.) törzstőkéjének 100%-át megtestesítő, összesen 480.000.000 Ft névértékű üzletrészének és annak leányvállallatának (Anonymus Bázis Kft.) tulajdonjoga, melyek könyv szerinti értéke: 2.237.018 E Ft. Az Anonymus társaságok tevékenysége ingatlankezelés és ingatlan forgalmazás. Visonka társaság Visonka Nyrt-ben (6075 Páhi, III. körzet 51., Cg:03-10-100423) 93,33%-os tulajdoni részesedést biztosító Visonka Zrt. által kibocsátott 1.829.346 db 250,- Ft/db, összesen 457.336.500 Ft névértékű törzsrészvény. A részvények könyv szerinti értéke 1.865.933 E Ft. A Visonka Zrt. takarmánykeverési és gabonafeldolgozási tevékenységgel foglalkozik.
Közös vezetésű vállalkozások A gazdálkodó a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt befolyással, amely a számviteli előírások szerint közös vezetésű vállalkozásnak minősül. KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 6
Társult vállalkozások A KEG Nyrt. a fordulónapon egyetlen olyan vállalkozásban sem bírt mértékadó befolyással, amely a számviteli előírások szerint társult vállalkozásnak minősül.
Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások A gazdálkodó a fordulónapon más, egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban nem bírt befolyással.
1.3. Az üzleti évi gazdálkodás körülményei Jelen beszámoló a 2011. január 01. - 2011. december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2011. december 31. Az általános üzleti környezet - különösen az elhúzódó globális pénzügyi- és gazdasági válság és annak hatásai - a tárgyévben nem volt kedvező, a gazdálkodás összességében kedvezőtlen piaci körülmények között zajlott. A mérlegkészítés napjáig a vállalkozás folytatásának ellentmondó tényező, körülmény nem állt fenn, a KEG Nyrt. a belátható jövőben is fenn tudja tartani működését, folytatni tudja tevékenységét, nem várható a működés beszüntetése vagy jelentős csökkenése. A Társaság működésének pénzügyi hátterében meghatározó súllyal szereplő hitelkeretet a Raiffeisen Bankkal 2011. második felében újrastrukturálta. Növekvő forgalma és a bankkal szembeni kötelezettségek szerződés szerinti teljesítése alapján a KEG Nyrt. okkal feltételezi, hogy a hitelcsomag elemeként működése finanszírozására rendelkezésre tartott rulírozó hitelkeret megújításának nem lesz akadálya, így 2012. évben a likviditást a visszatöltésből adódó kötelezettség várhatóan nem terheli.
1.4. A beszámoló közreműködői A beszámoló elkészítésével, a számviteli feladatok irányításával megbízott személy mérlegképes könyvelői képesítéssel bír, a nyilvántartásba vételt végző szervezet által vezetett könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásában szerepel, a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel (igazolvánnyal) rendelkezik. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, regisztrálási száma: Az éves beszámolót összeállította Máliné Koller Noémi PM regisztrálási száma: 166201
A beszámoló aláírója A KEG Nyrt. számviteli beszámolóját (a mérleget, az eredménykimutatást és a kiegészítő mellékletet) a hely és a kelet feltüntetésével a KEG Nyrt. képviseletére jogosult alábbi személy köteles aláírni: Pimper Richárd elnök-vezérigazgató (lakcíme: 2049 Diósd, Tátika u.11.) Tekintettel arra, hogy a forgalmi adatok szerint a KEG Nyrt. nem mentesíthető, a tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló megbízásának jellemzői, neve, címe és kamarai tagsági száma: Duna-Controll Könyvvizsgáló Kft. ( 2120 Dunakeszi, Bagoly u.12.) Könyvvizsgálói kamarai száma: 002368 Bejegyzett könyvvizsgáló: Für Zsuzsanna (a. n. Kovács Zsuzsanna, lakhely: 2120 Dunakeszi, Barátság u.38.A.ép.4/10.) Kamarai tagsági száma: 005316
1.5. Beszámoló nyilvánossága KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 7 A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő információk, jelentések a jogszabályok által előírt nyilvánosságon túl a KEG Nyrt. munkavállalói, alkalmazottai és tagjai számára a székhelyen is megtekinthetők, azokról az érintettek teljes vagy részleges másolatot készíthetnek. A székhely pontos címe: 2545 Dunaalmás, - hrsz. 0704/35
2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. A könyvvezetés módja A KEG Nyrt. könyveit magyar nyelven, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. A számviteli információs rendszer kialakítása és működtetése, a beszámoló összeállítása az erre kijelölt belső szerv feladata.
2.2. A könyvvezetés és a beszámoló pénzneme A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre.
2.3. Alkalmazott számviteli szabályok Jelen beszámoló a hatályos magyar számviteli előírások és a KEG Nyrt. kialakított számviteli politikája szerint került összeállításra, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel.
2.4. A számviteli politika tárgyévi változása A tárgyévben a KEG Nyrt. számviteli politikájában olyan változás nem történt, amely a valós és megbízható kép megítélését érdemben befolyásolta volna.
2.5. Beszámoló választott formája és típusa A KEG Nyrt. a tárgyidőszakra az előző üzleti évhez hasonlóan éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A KEG Nyrt. az előző üzleti évhez hasonlóan a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást 'A' változatban állította össze. A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra. Ezen előírás alapján a magyar és az arról fordított idegen nyelvű szöveg eltérő értelmezése esetén a magyar nyelvű szöveg az irányadó.
2.6. Üzleti jelentés A KEG Nyrt. a számviteli beszámolóval összhangban a hatályos előírásoknak megfelelő tartalommal üzleti jelentést is készít, melynek nyilvánosságát az előírásoknak megfelelően biztosítja.
2.7. Mérlegkészítés választott időpontja A mérlegkészítés választott időpontja a fordulónapot követő 30. naptári nap. A megbízható és valós kép bemutatásához szükséges értékelési feladatok ezen időszakban kerülnek elvégzésre, az üzleti évet és a korábbi éveket érintő, ezen időszakban ismertté vált gazdasági események, információk, körülmények hatásait a tárgyévi beszámoló tartalmazza.
KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 8
2.8. Devizás tételek értékelése Alkalmazott devizaárfolyam A külföldi pénzértékre szóló, vagy deviza alapú eszközök és kötelezettségek, - kivéve a forintért vásárolt valutát, devizát - valamint bevételek és ráfordítások forintértékének meghatározása egységesen a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon történik.
2.9. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik.
Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására - mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban - havonta kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti törtévi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik.
Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása A 100 EFt, vagy ennek megfelelő devizaösszeg alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell.
Nem jelentős maradványérték A maradványérték nulla összeggel vehető figyelembe az értékcsökkenési leírás tervezése során, ha az eszköz hasznos élettartama végén várhatóan realizálható értéke valószínűsíthetően nem haladja meg a 200 EFt-ot, vagy az ennek megfelelő devizaösszeget.
2.10. Alapítás-átszervezés költségei A bevételekben várhatóan megtérülő alapítás-átszervezési költségek - az előző üzleti évhez hasonlóan az immateriális javak között aktiválásra kerülnek.
2.11. Vásárolt készletek értékelése A vásárolt készletek közül a gázkészlet a mérlegben - az előző üzleti évhez hasonlóan - a FIFO módszerrel, a palacktest készletek átlagos beszerzési áron megállapított értéken jelennek meg. A gázkészlet értékelése során úgy kell eljárni, hogy a leltárban szereplő készleteket a legutóbbi beszerzések egységárain kell számba venni, feltételezve, hogy mindig a legkorábban beszerzett készletek kerültek elsőként felhasználásra.
2.12. Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása az eszközök és források leltárkészítési szabályzata szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak.
2.13. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 9
2.14. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk A KEG Nyrt. tevékenysége alapján más jogszabály által további, a sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett.
3. Elemzések 3.1. Adatok változása Mérlegadatok változása 1000HUF
Előző időszak
Tárgyidőszak
Abszolút változás
01. 02. 10. 18. 27. 28. 35. 43. 49. 52.
ESZKÖZÖK (aktivák) A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak II.Tárgyi eszközök III.Befektetett pénzügyi eszközök B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések III.Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások
0 6 469 632 1 357 677 1 967 595 3 144 360 313 958 164 433 106 114 4 814 38 597 5 476
0 5 997 558 186 311 1 887 158 3 924 089 201 477 140 273 55 267 0 5 937 358
0 - 472 074 -1 171 366 -80 437 779 729 - 112 481 -24 160 -50 847 -4 814 -32 660 -5 118
56.
ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN
6 789 066
6 199 393
- 589 673
KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 10 1000HUF
57. 58. 60. 61. 62. 63. 64. 67. 68. 72. 73. 77. 86. 98.
FORRÁSOK (passzívák) D. Saját tőke I. Jegyzett tőke II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III.Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII.Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III.Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolások
102. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN
Előző időszak
Tárgyidőszak
Abszolút változás
0 5 449 574 5 986 035 0 268 990 37 262 45 162 0 - 887 875 20 000 1 167 788 0 398 799 768 989 151 704
0 4 739 676 5 986 035 0 268 990 - 838 657 33 206 0 - 709 898 20 000 1 269 284 0 379 475 889 809 170 433
0 - 709 898 0 0 0 - 875 919 -11 956 0 177 977 0 101 496 0 -19 324 120 820 18 729
6 789 066
6 199 393
- 589 673
Eredménykimutatás adatainak változása 1000HUF I. II. III. IV. V. VI. VII.
Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások
A. VIII. IX. B. C. X. XI. D.
Előző időszak
Tárgyidőszak
Változás %-ban
656 107 0 200 104 881 964 212 895 93 032 394 640
857 807 0 4 531 804 589 180 407 122 566 180 125
30.74 0.00 -97.74 -8.77 -15.26 31.75 -54.36
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY
- 726 320 3 114 185 186 - 182 072 - 908 392 20 656 139 20 517
- 425 349 16 306 317 019 - 300 713 - 726 062 16 448 284 16 164
41.44 423.64 71.19 -65.16 20.07 -20.37 104.32 -21.22
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY
- 887 875
- 709 898
20.05
XII.
Adófizetési kötelezettség
0
0
0.00
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY
- 887 875
- 709 898
20.05
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
- 887 875
- 709 898
20.05
3.2. Mérlegtételek megoszlása
KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 11 Eszközök összetétele és annak változása Eszköz
Előző időszak (%)
Tárgyidőszak (%)
Befektetett eszközök Immateriális javak
95.30 20.00
96.74 3.00
Tárgyi eszközök
28.98
30.44
Befektetett pénzügyi eszközök
46.32
63.30
Forgóeszközök Készletek
4.62 2.42
3.25 2.26
Követelések
1.56
0.89
Értékpapírok
0.07
0.00
Pénzeszközök
0.57
0.10
0.08 100.00
0.01 100.00
Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
3.3. Vagyoni helyzet Befektetett eszközök használhatósága A tárgyi eszközök és immateriális javak nettó értéke (használhatósági foka) az előző évben a bruttó érték 89.8 %-át, a tárgyévben 80.3 %-át, tette ki.
Befektetett eszközök pótlása A tárgyévben beszerzett tárgyi eszközök és immateriális javak bruttó értéke a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizáció 46.6 %-át teszi ki.
Befektetett eszközök fedezettsége A befektetett eszközök záró állományát a saját tőke az előző évben 84.2 %-ban, a tárgyévben 79.0 %-ban fedezte.
Készletek fedezettsége A készletek finanszírozására az előző évben 3,314.2 %-ban, a tárgyévben 3,378.9 %-ban a saját tőke nyújtott fedezetet.
Készletek forgási sebessége A készletek forgási sebessége (az egy naptári napra jutó árbevételhez viszonyítva) az előző évben 91.5 nap, a tárgyévben 59.7 nap volt.
Vevőállomány átlagos futamideje A vevőállomány átlagos futamideje (az egy naptári napra jutó árbevételhez viszonyítva) az előző évben 22.1 nap, a tárgyévben 16.9 nap volt.
Saját tőke változása KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 12 A saját tőke az előző évhez képest 709,898 EFt értékkel, 13.0 %-kal csökkent. A saját tőkén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott.
Tőkeerősség A KEG Nyrt. saját tőke aránya az összes forráson belül az előző évben 80.3 %, a tárgyévben 76.5 %. A gazdálkodó tőkeerőssége csökkent.
Tőkeszerkezeti mutató A kötelezettségek az előző évben a saját tőke 21.4 %-át, a tárgyévben 26.8 %-át tették ki. A tőkeszerkezet az előző évhez képest a külső források felé tolódott el.
Kötelezettségek dinamikája A KEG Nyrt. kötelezettségei az előző évhez képest 101,496 EFt értékkel, 8.7 %-kal növekedtek. Ezen belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya 65.9 %-ról 70.1 %-ra nőtt.
3.4. Likviditás és fizetőképesség Pénzeszközök változása A pénzeszközök állománya 32,660 EFt értékkel, 84.6 %-kal csökkent.
Likviditási gyorsráta A rövid távú likviditást jellemző likviditási gyorsráta (a követelések, az értékpapírok, a pénzeszközök együttes értékének a rövid lejáratú kötelezettségekhez viszonyított aránya) értéke az előző évben 0.19, a tárgyévben 0.07 volt. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása nem megfelelően biztosított.
Likvid eszközök aránya A rövid távú likviditást befolyásoló eszközök aránya az összes eszközön belül az előző évben 2.2 %, a tárgyévben 1.0 % volt.
Hosszú távú likviditás A hosszú távú likviditási ráta (a forgóeszközöknek a kötelezettségekhez viszonyított aránya) az előző évben 0.27, a tárgyévben 0.16 volt. A hosszú távú likviditás gyengült.
Kötelezettségek és kinnlevőség A kinnlevőség realizálásával a kötelezettségek 4.4 %-a teljesíthető.
Kötelezettségek és likvid eszközök A fordulónapon a likvid eszközök (követelések, értékpapírok, pénzeszközök) 4.8 %-ban fedezték a kötelezettségeket.
Kötelezettségek és bevételek KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 13 Amennyiben az összes kötelezettség kizárólag árbevételből kerülne kiegyenlítésre, úgy erre 540 napi árbevétel nyújtana fedezetet.
3.5. Jövedelmezőség Bevétel alakulása A gazdálkodó összes, teljes naptári évre számított bevétele az előző évben 879,981 EFt, a tárgyévben 895,092 EFt volt. Az összes bevétel az előző évhez képest 15,111 EFt értékkel, 1.7 %-kal növekedett.
Az árbevétel dinamikája A gazdálkodó teljes naptári évre számított árbevétele az előző évben 656,107 EFt, a tárgyévben 857,807 EFt volt. Az árbevétel az előző évhez képest 201,700 EFt értékkel, 30.7 %-kal növekedett.
Egy napra jutó árbevétel A működés egy naptári napjára jutó árbevétel az előző évben 2,411 EFt, a tárgyévben 2,452 EFt volt.
A mérleg szerinti eredmény dinamikája A mérleg szerinti eredmény az előző évben -887,875 EFt, a tárgyévben -709,898 EFt volt. Az előző évhez képest a mérleg szerinti eredmény 177,977 EFt értékkel növekedett.
3.6. Cash-flow
Cash flow-kimutatás (Szvt. 7. mell.) Megnevezés (1000HUF) I.
Előző év
Tárgyév
1
Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow 1-13.sorok) Adózás előtti eredmény (+-)
- 281 107
- 179 843
- 887 875
- 709 898
2
Elszámolt amortizáció (+)
93 032
122 566
3
Elszámolt értékvesztés és visszaírás (+-)
39 658
231 243
4
Céltartalék képzés és felhasználás különbözete (+-)
20 000
0
5
Befektetett eszközök értékesítésének eredménye (nyereség -, veszteség +)
6
Szállítói kötelezettség változása (+-)
7
2 211
2 683
- 137 278
92 277
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása (+-)
152 354
-2 591
8
Passzív időbeli elhatárolás változása (+-)
-23 994
2 299
9
Vevőkövetelés változása (+-)
10
Forgóeszközök (vevőköv. és pénzeszköz nélkül) változása (+-)
11
Aktív időbeli elhatárolás változása (+-)
12
Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) (-)
13
Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés (-)
II.
Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow 14-16. sor) Befektetett eszközök beszerzése (-)
14
KEG Nyrt.
28 642
-3 417
431 858
79 877
285
5 118
0
0
0
0
- 166 722
118 943
- 170 756
-13 697
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 14 Megnevezés (1000HUF) 15
Befektetett eszközök eladása (+)
16
Kapott osztalék, részesedés (+)
III. 17
Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sor) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele (+)
18
Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele (+)
19
Hitel és kölcsön felvétele (+)
20
Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elh. bankbetétek törlesztése, megszűnt., bevált.(+)
21
Véglegesen kapott pénzeszköz (+)
22
Előző év
Tárgyév
4 034
132 640
0
0
394 942
28 240
0
0
0
0
386 927
11 443
0
0
10 390
16 430
Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) (-)
0
0
23
Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése (-)
0
0
24
Hitel és kölcsön törlesztése és visszafizetése (-)
0
0
25
Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek (-)
0
0
26
Véglegesen átadott pénzeszköz (-)
0
0
27
Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása (+-)
-2 375
367
IV
Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok)
-52 887
-32 660
4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz.
4.2. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok A KEG Nyrt. mérlegében az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával.
4.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek.
Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a KEG Nyrt. a tárgyidőszakban nem élt.
4.4. Mérlegen kívüli tételek Egyéb lényeges mérlegen kívüli tételek A KEG Nyrt. pénzügyi helyzetének megítéléséhez szükséges, lényeges kockázatot vagy előnyt jelentő - mérlegen kívüli vagy a mérlegben nem szereplő további, a számviteli törvény által külön bemutatni nem rendelt, de bemutatást kívánó - tételek és megállapodások nincsenek.
KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 15
4.5. Befektetett eszközök Bruttó érték alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Bruttó érték alakulása Mérlegtétel (1000HUF) Alapítás-átszervezés aktivált értéke
Nyitó 67 083
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték
Növekedés
Csökkenés
változásból átsorolás
1 455
0
0
Záró 68 538
0
0
0
0
0
1 180
1 626
0
0
2 806
191 064
0
0
0
191 064
1 122 758
0
1 122 758
0
0
Immateriális javakra adott előlegek
0
0
0
0
0
Immateriális javak összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú
1 382 085 0
3 081 0
1 122 758 0
0 0
262 408 0
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok
1 721 785
45 501
0
0
1 767 286
474 319
5 956
6 282
0
473 993
46 360
2 579
6 432
0
42 507
0
0
0
0
0
79 682
0
43 437
0
36 245
Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú
0
0
0
0
0
2 322 146 0
54 036 0
56 151 0
0 0
2 320 031 0
Halmozott értékcsökkenés alakulása Az immateriális javak, tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Halmozott értékcsökkenés alakulása Mérlegtétel (1000HUF) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
Nyitó
Növekedés
Csökkenés
változásból átsorolás
Záró
21 921
13 411
0
0
35 332
0
0
0
0
0
Vagyoni értékű jogok
1 180
95
0
0
1 275
Szellemi termékek
1 307
38 183
0
0
39 490
0
0
0
0
0
24 408 0
51 689 0
0 0
0 0
76 097 0
Ingatlanok és jogok
116 986
35 367
0
0
152 353
Műszaki berendezések, gépek, járművek
204 569
49 262
6 282
0
247 549
Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
32 995
5 328
5 351
0
32 972
Tenyészállatok
0
0
0
0
0
Beruházások, felújítások
0
0
0
0
0
354 550 0
89 957 0
11 633 0
0 0
432 874 0
Tárgyi eszközök összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú
KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 16
Terv szerinti értékcsökkenés alakulása A tárgyévi terv szerinti értékcsökkenési leírás megoszlását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés Mérlegtétel (1000HUF)
Lineáris
Alapítás-átszervezés aktivált értéke
Degresszív
Telj.arány
Egyéb
Összesen
13 411
0
0
0
13 411
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
0
0
0
0
0
Vagyoni értékű jogok
0
0
0
95
95
19 103
0
0
0
19 103
0
0
0
0
0
Immateriális javak összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú
32 514 0
0 0
0 0
95 0
32 609 0
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok
35 367
0
0
0
35 367
Műszaki berendezések, gépek, járművek
47 024
0
0
2 238
49 262
4 750
0
0
578
5 328
0
0
0
0
0
87 141 0
0 0
0 0
2 816 0
89 957 0
Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték
Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Tárgyi eszközök összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú
Terven felüli értékcsökkenés A tárgyévi terven felüli értékcsökkenési leírás alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat. A jelentősebb terven felüli értékcsökkenés vagy annak visszaírása főbb indokai az alábbiak: A Társaság tulajdonában lévő, szellemi termékek között kimutatott GANZ műszaki, gyártási rajzok, gyártási eljárások bruttó értékére - a megváltozott piaci körülmények miatt - 10 % értékvesztés elszámolását határozta el. Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés Mérlegtétel (1000HUF)
Terven felüli écs.
Visszaírás
Alapítás-átszervezés aktivált értéke
0
0
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
0
0
Vagyoni értékű jogok
0
0
19 080
0
0
0
19 080 0
0 0
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok
0
0
Műszaki berendezések,gépek, járművek
0
0
1 081
0
Tenyészállatok
0
0
Beruházások, felújítások
0
0
1 081 0
0 0
Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú
Egyéb berendezések, felsz., járművek
Tárgyi eszközök összesen ebből: közvetlenül környezetvédelmi célú
Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban nem került sor.
Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 17 A befektetett pénzügyi eszközökhöz kapcsolódóan elszámolt vagy nyilvántartott értékvesztések tárgyévi alakulásának adatai az alábbiak: Befektetett pénzügyi eszközök értékvesztései Mérlegtétel (1000HUF)
Nyitó
Növekedés
Csökkenés
4 267 018
0
178 961
0
4 088 057
0
0
0
0
0
100
0
0
0
100
Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló váll.-ban
0
0
0
0
0
Egyéb tartósan adott kölcsön
0
0
0
0
0
Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
0
0
0
0
0
4 267 118
0
178 961
0
4 088 157
Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés
Befektetett pénzügyi eszközök összesen
ebből: visszaírás
Záró
Befektetett pénzügyi eszközök valós értéke A mérlegben megjelenő befektetett pénzügyi eszközök könyv szerinti értéke az egyes tételek esetében a fordulónapi valós értéket nem haladja meg jelentősen.
Tartósan adott kölcsönök kapcsolt vállalkozásokban A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokban tartósan adott kölcsön jogcímen követelés nem állt fenn.
4.6. Forgóeszközök A KEG Nyrt. mérlegében a készletekhez kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor.
Követelések alakulása A követelések és a kapcsolódó értékvesztések alakulását mutatja be mérlegtételenként az alábbi táblázat: Követelések értékelése Jogcím (1000HUF)
Eredeti érték
Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)
Könyvszer. érték
Tárgyévi értékvesztés elszámolás visszaírás
Halmozott értékv.
43 914
39 819
3 695
0
4 095
Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben
1 575
1 575
0
0
0
Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
0
0
0
0
0
Váltókövetelések
0
0
0
0
0
Egyéb követelések
0
13 873
0
0
0
45 489
55 267
3 695
0
4 095
Követelések összesen
Követelések kapcsolt vállalkozásokban A fordulónapon a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelések megoszlása az alábbi: Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben Partner (1000HUF) Anyavállalattal szemben
KEG Nyrt.
Összeg 0
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 18 Partner (1000HUF)
Összeg
Leányvállalatokkal szemben
1 575
Egyéb kapcsolt vállalkozásokkal szemben
0
Összesen:
1 575
Forgatási célú értékapíprok értékvesztései A KEG Nyrt. mérlegében a forgatási célú értékpapírokhoz kapcsolódóan nyilvántartott értékvesztés sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben nem szerepel, ilyen címen visszaírásra nem került sor.
4.7. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolásai A bevételek aktív időbeli elhatárolásának egyes tételei nem jelentősek.
Elhatárolt költségek és ráfordítások Az aktív időbeli elhatárolásként kimutatott költségek, ráfordítások egyes tételei nem jelentősek.
Halasztott ráfordítások A mérlegben aktív időbeli elhatárolásként kimutatott halasztott ráfordítások sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepelnek.
4.8. Saját tőke Saját tőke változása A saját tőke elemeinek tárgyévi változásai, valamint a változások okai az alábbiak: Saját tőke alakulása Tőkeelem 1000HUF Jegyzett tőke Jegyzett, de be nem fizetett tőke Tőketartalék
Előző időszak
Tárgyidőszak
5 986 035
5 986 035
0
0
Változás
268 990
268 990
Eredménytartalék
37 262
- 838 657
- 875 919
Lekötött tartalék
45 162
33 206
-11 956
0
0
Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény
- 887 875
- 709 898
177 977
Saját tőke összesen
5 449 574
4 739 676
- 709 898
Jegyzett tőke alakulása A jegyzett tőke a tárgyidőszakban nem változott.
Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke A jegyzett tőke kapcsolt vállalkozások által jegyzett összeget nem tartalmaz.
Jegyzett, de be nem fizetett tőke A KEG Nyrt. beszámolójában jegyzett, de be nem fizetett tőke nem szerepel.
Visszavásárolt saját részvények KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 19 A társaság a tárgyévben saját részvényeivel nem rendelkezett, saját részvényt sem közvetlenül, sem közvetve nem szerzett meg és nem idegenített el.
Részvénykibocsátás A tárgyévben részvény, átváltoztatható kötvény kibocsátás nem történt. A részvények adatait mutatja be az alábbi táblázat: Részvények típusonként és fajtánként Megnevezés (1000HUF)
Részvények száma(db) névértéke
Névre szóló részvények ebből: törzsrészvény
0 0
0 0
elsőbbségi részvény
0
0
dolgozói részvény
0
0
kamatozó részvény
0
0
14 965 088 14 965 088
400 400
elsőbbségi részvény
0
0
dolgozói részvény
0
0
kamatozó részvény
0
0
14 965 088 0
400 0
Bemutatóra szóló részvények ebből: törzsrészvény
Részvények mindösszesen Átváltoztatható kötvények
Lekötött tartalék jogcímei A lekötött tartalék jogcímei az alábbiak: Lekötött tőketartalék és eredménytartalék Jogcím (1000HUF)
Tőketartalékból
Eredménytartalékból
Még le nem írt alapítás-átszervezési költség
33 206
Összesen:
0
33 206
4.9. Céltartalékok Céltartalékok - várható kötelezettségekre A várható kötelezettségekre képzett céltartalék összege az előző évi összegtől lényegesen nem tér el. Az e jogcímen céltartalékképzés és -felhasználás alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Várható kötelezettségekre képzett céltartalékok Jogcím (1000HUF)
Nyitó
Céltartalék felhaszn. képzés
Záró
Versenytilalmi megállapodás
20 000
0
0
0
Összesen:
20 000
0
0
0
Céltartalékok kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségre A mérlegben kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségekre képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen céltartalék képzését nem indokolták.
Céltartalékok - jövőbeni költségekre KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 20 A mérlegben jövőbeni költségekre képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták.
Céltartalékok - egyéb címen A mérlegben egyéb címen képzett céltartalék sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel, a körülmények ilyen címen céltartalék képzését nem indokolták.
4.10. Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szembeni hátrasorolt kötelezettség nem állt fenn.
Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben kimutatott kötelezettségek közül azon kötelezettségeket mutatja be az alábbi táblázat, amelyek hátralévő futamideje több mint öt év: Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek Jogcím
Hátralévő futamidő(év)
Beruházási hitel Összesen:
Összeg (1000HUF) 8
-
202 450 202 450
Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon kapcsolt vállalkozásokkal szemben tartós kötelezettség nem állt fenn.
Hosszú lejáratú kötelezettségek - kezelésbe vett eszközökre A mérlegben törvényi rendelkezés illetve felhatalmazás alapján kezelésbe vett, az állami vagy önkormányzati vagyon részét képező eszköz nem szerepel, így ahhoz kapcsolódóan egyéb hosszú lejáratú kötelezettség sem került kimutatásra.
Kötelezettségek átsorolása A tárgyévben a hosszú lejáratú kötelezettségeknek a fordulónapot követő egy éven belül esedékes törlesztése átsorolására nem került sor.
Biztosított kötelezettségek A zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségek, az azokhoz kapcsolódó biztosítékok főbb jellemzői az alábbiak: Biztosított kötelezettségek Kötelezettség jogcíme
Összeg (1000HUF)
Fejlesztési kölcsön
K&H Bank Zrt.
47 863
Beruházási hitel
Raiffeisen Bank
232 450
Multicurrency rulírozó hitel
Raiffeisen Bank
175 795
Forgóeszköz hitel
Raiffeisen Bank
200 000
Összesen:
KEG Nyrt.
Jogosult
656 108
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 21 Az egyes kötelezettségek és biztosítékaik Jellemző
Leírás
Kötelezettség jogcíme
Fejlesztési kölcsön
Jogosult
K&H Bank Zrt.
Összeg (1000HUF)
Kötelezettség teljes összege
47 863
Fennálló kötelezettség
47 863
- ebből: rövid lejáratú
10 633
- ebből: hosszú lejáratú
37 230
Végső lejárat/esedékesség
2016.01.01.
Biztosíték tárgya könyv szerinti értéke
0
elfogadott fedezeti értéke
45 983
Biztosíték fajtája
Ingatlan terhelő jelzálogjog
formája
Kaposvár 3279/3 hrsz.ingatlanon Jellemző
Leírás
Kötelezettség jogcíme
Beruházási hitel
Jogosult
Raiffeisen Bank
Összeg (1000HUF)
Kötelezettség teljes összege
232 450
Fennálló kötelezettség
232 450
- ebből: rövid lejáratú
30 000
- ebből: hosszú lejáratú
202 450
Végső lejárat/esedékesség Biztosíték tárgya
2019.06.30.
könyv szerinti értéke
0
elfogadott fedezeti értéke
0
Biztosíték fajtája
Csendes zálogjog követelésen, ingat
formája
lan terhelő zálogjog 0704/35 hrsz. Jellemző
Leírás
Kötelezettség jogcíme
Multicurrency rulírozó hitel
Jogosult
Raiffeisen Bank
Összeg (1000HUF)
Kötelezettség teljes összege
175 795
Fennálló kötelezettség
175 795
- ebből: rövid lejáratú
139 795
- ebből: hosszú lejáratú Végső lejárat/esedékesség
0 2014.12.31.
Biztosíték tárgya
KEG Nyrt.
könyv szerinti értéke
0
elfogadott fedezeti értéke
0
Biztosíték fajtája
Csendes zálogjog követelésen, ingat
formája
lan zálogjog 0704/35 hrsz ingatlan
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 22 Jellemző
Leírás
Kötelezettség jogcíme
Forgóeszköz hitel
Jogosult
Raiffeisen Bank
Összeg (1000HUF)
Kötelezettség teljes összege
200 000
Fennálló kötelezettség
200 000
- ebből: rövid lejáratú
200 000
- ebből: hosszú lejáratú
0
Végső lejárat/esedékesség
2012.06.30.
Biztosíték tárgya könyv szerinti értéke
0
elfogadott fedezeti értéke
0
Biztosíték fajtája
Csendes zálogjog követelésen, ingat
formája
lan jelzálog 0704/35 hrsz. ingatlan
Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötvénykibocsátás miatti tartozás, váltótartozás vagy egyéb kötelezettség nincs, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél.
Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A fordulónapon a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni rövid lejáratú kötelezettségek megoszlása az alábbi: Rövid lejáratú köt. kapcsolt vállalkozásokkal Partner (1000HUF)
Összeg
Anyavállalattal szemben
0
Leányvállalatokkal szemben
5 250
Egyéb kapcsolt vállalkozásokkal szemben
0
Összesen:
5 250
4.11. Passzív időbeli elhatárolások Elhatárolt bevételek A bevételek passzív időbeli elhatárolásának egyes tételei nem jelentősek.
Visszahatárolt költségek, ráfordítások A passzív időbeli elhatárolásként kimutatott költségek és ráfordítások jelentősebb összegei, és azok időbeli alakulása az alábbi: Visszahatárolt ráfordítások alakulása Jogcím (1000HUF) Könyvvizsgálat, könyvviteli zárlat Gépjármű használat Kiküldetési költségek Egyéb szolgáltatás Értékesítési jutalék Bérleti díj Pénzforgalmi szolgáltatás
KEG Nyrt.
Előző év
Tárgyév
3 800
3 000
243
26
0
341
11
137
0
480
52
2 890
388
598
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 23 Jogcím (1000HUF) Kamat
Előző év 13 720
6 962
5
0
362
0
18 581
14 434
Egyéb anyag Egyéb be nem sorolt Összesen:
Tárgyév
Halasztott bevételek A passzív időbeli elhatárolásként kimutatott halasztott bevételek jelentősebb összegei, és azok időbeli alakulása az alábbi: Halasztott bevételek alakulása Jogcím (1000HUF)
Előző év
Tárgyév
GVOP 400m3-es tartály
94 546
92 547
GVOP vasúti tartálylefejtő állomás
14 479
10 991
GOP Oalacktároló tér
7 731
7 574
GOP Töltőüzem
0
15 228
GOP gázpalacktöltő gépsor
0
17 816
GOP informatikai rendszer
0
290
Tőzsdei bevezetés támogatás Összesen:
16 367
11 546
133 123
155 992
5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés csak nem jelentősnek minősülő hibát tárt fel, a hiba eredményre gyakorolt hatása a tárgyévi adatok között jelenik meg.
5.2. Össze nem hasonlítható adatok A KEG Nyrt. eredménykimutatásában az adatok - a jogszabályi változások miatti átrendezéseken túl - összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával.
5.3. Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek.
Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével a KEG Nyrt. a tárgyidőszakban nem élt.
5.4. Bevételek Bevételek alakulása A KEG Nyrt. bevételeinek megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat:
KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 24 Bevételek alakulása és megoszlása Bevétel-kategória
Előző év 1000HUF %
Árbevétel
656 107
74.6
857 807
95.9
0
0.0
0
0.0
200 104
22.7
4 531
0.5
3 114
0.4
16 306
1.8
Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek
Tárgyév 1000HUF %
Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek
20 656
2.3
16 448
1.8
Bevételek összesen
879 981
100.0
895 092
100.0
Árbevétel tevékenységenként Az értékesítés nettó árbevételének megbontása az egymástól jelentősen különböző tevékenységek, szolgáltatások szerint az alábbi: Tevékenységenkénti árbevétel alakulása Tevékenységi kör Kereskedelmi tevékenység átbevétele Bérleti díj bevétele Közvetített szolgáltatás Egyéb bevétel Összesen:
Árbevétel (1000HUF) Előző év Tárgyév 592 115
784 908
63 992
67 532
2 223
793
60 698
4 574
719 028
857 807
Export árbevétel bemutatása A KEG Nyrt. export értékesítése termékexportot és szolgáltatás-exportot egyaránt tartalmaz. Az export értékesítés árbevételének a földrajzilag elhatárolt piacok szerinti megoszlását - kiemelve az Európai Unió felé irányuló export adatait - mutatják be az alábbi táblázatok: Termékexport alakulása és megoszlása Régió (1000HUF)
Export-árbevétel Előző év Tárgyév
Közösségen belüli értékesítés
0
652
Összesen:
0
652
Szolgáltatás-export alakulása és megoszlása Régió (1000HUF)
Export-árbevétel Előző év Tárgyév
Közösségen belüli szolgáltatás nyújtás
0
4 475
Összesen:
0
4 475
Exporttámogatás felhasználása A KEG Nyrt. a beszámolási időszakban exporttámogatást nem vett igénybe.
Végleges jelleggel kapott támogatások A támogatási program keretében végleges jelleggel kapott, folyósított, elszámolt vissza nem térítendő támogatások főbb jellemzőit - külön bemutatva a felhasználást jogcímenként és évente - mutatja be az alábbi táblázat.
KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 25 Végleges jelleggel kapott támogatások Támogatás (1000HUF)
Kapott összeg
Önkormányzati
Felhasználás korábbi tárgyévi
Rendelkezésre álló összeg
0
0
0
0
39 319
19 319
20 000
0
Nemzetközi
0
0
0
0
Más gazdálkodótól kapott
0
0
0
0
39 319
19 319
20 000
0
Központi
Összesen:
Visszatérítendő kapott támogatások A KEG Nyrt. támogatási program keretében a beszámolási időszakban visszatérítendő (kötelezettségként kimutatott) támogatást tevékenysége fenntartására, fejlesztésére sem önkormányzati, sem központi, sem nemzetközi forrásból, sem más gazdálkodótól nem kapott, illetve nem számolt el.
Támogatásokkal kapcsolatos kiegészítő információk Jogszabály támogatásokkal kapcsolatos kiegészítő információk közlését a KEG Nyrt. számára nem írja elő.
Kapcsolt vállalkozásoktól származó bevételek A beszámolási időszakban árbevételként, egyéb bevételként, illetőleg rendkívüli bevételként elszámolt összegek kapcsolt vállalkozástól származó bevételt nem tartalmaznak.
Rendkívüli bevételek A beszámolási időszakban elszámolt rendkívüli bevételek jogcímenkénti részletezését mutatja be az alábbi táblázat: Rendkívüli bevételek jogcímenként Jogcím (1000HUF)
Összeg
Elengedett követelés
18
Végleges jelleggel kapott támogatás
16 430
Összesen:
16 448
5.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása A KEG Nyrt. ráfordításainak megoszlását, és azok alakulását mutatja be az alábbi táblázat: Ráfordítások alakulása és megoszlása Ráfordítás-kategória
Előző év 1000HUF %
Tárgyév 1000HUF %
Anyagjellegű ráfordítások
881 964
49.9
804 589
50.2
Személyi jellegű ráfordítások
212 895
12.0
180 407
11.2
Értékcsökkenési leírás
93 032
5.3
122 566
7.6
Egyéb ráfordítások
394 640
22.3
180 125
11.2
Pénzügyi műveletek ráfordításai
185 186
10.5
317 019
19.8
Rendkívüli ráfordítások
139
0.0
284
0.0
Ráfordítások összesen
1 767 856
100.0
1 604 990
100.0
Költségek költségnemenként A költségek költségnemenkénti megoszlását mutatja be az alábbi táblázat: KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 26
Költségek költségnemenkénti megoszlása, alakulása Költségnem
Előző év 1000HUF %
Tárgyév 1000HUF %
Anyagjellegű ráfordítások
881 964
74.3
804 589
72.6
Személyi jellegű ráfordítások
212 895
17.9
180 407
16.3
93 032
7.8
122 566
11.1
1 187 891
100.0
1 107 562
100.0
Értékcsökkenési leírás Költségnemek összesen
5.6. Adófizetési kötelezettség Társasági adó megállapítása A társasági adó megállapítására a vonatkozó jogszabálynak megfelelően, az általános szabályok szerint került sor.
Adóalap módosító tételek A tárgyévi társasági adó alapját módosító tételeket mutatják be - az adóbevallás adatai alapján - az alábbi adatok: Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Módosító tétel (1000HUF)
Összeg
Az adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenés, kivezetéskor Tao. szerinti nettó érték (kiemelve: K+F eszközök Szvt. szerinti értékcsökkenése)
130 162
Szakképző iskolai tanuló utáni kedvezmény
225
Behajthatatlan követelés, leírt de befolyt bevételek, visszaírt értékvesztések (kiemelve: pénzügyi vállalkozások 2008. évi értékvesztéséből)
334
Összesen:
130 721
Adózás előtti eredményt növelő tételek Módosító tétel (1000HUF)
Összeg
A számviteli értékcsökkenés összege, kivezetett eszközök könyv szerinti nettó értéke
294 121
Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások
6 674
Jogerős határozatban megállapított bírság, az ART és TB törvények szerinti jogkövetkezmények (önellenőrzés kivételével)
18 722
Követelések adóévi értékvesztése, figyelemmel a kivételekre
3 695
Adóellenőrzés, önellenőrzés miatti ráfordítás, bevétel csökkenés, aktivált saját teljesítmény csökkenés
9 596
Összesen:
332 808
Az értékelés következtében a társasági adó megállapításánál módosító tételt jelentő összegek jövőbeni hatása nem jelentős.
Rendkívüli tételek hatása az adóalapra A rendkívüli bevételeknek és ráfordításoknak a társasági adó alapjára gyakorolt hatását mutatják be az alábbi adatok: Rendkívüli bevételek hatása a társasági adóra Bevétel jogcíme (1000HUF) Végleges jelleggel kapott támogatás, egyéb
KEG Nyrt.
Összeg 16 448
T.a. alapra gyak. hatás 1 645
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 27 Bevétel jogcíme (1000HUF)
Összeg
Összesen:
T.a. alapra gyak. hatás
16 448
1 645
Rendkívüli ráfordítások hatása a társasági adóra Ráfordítás jogcíme (1000HUF)
Összeg
T.a. alapra gyak. hatás 0
0
Térítés nélkül adott eszközök
284
3
Összesen:
284
3
5.7. Eredmény Döntés az eredmény felhasználásáról A jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozat mindenben megegyezik az adózott eredmény felhasználásra vonatkozó javaslattal.
Az adózott eredmény felhasználása Az arra jogosult szerv döntése alapján az eredménytartalékból és a tárgyévi adózott eredményből osztalék nem kerül kifizetésre, így a tárgyévi adózott eredmény az eredménytartalékba kerül.
6. Tájékoztató adatok 6.1. Kapcsolt felekkel bonyolított ügyletek A beszámolási időszakban a KEG Nyrt. kapcsolt felekkel bonyolított lényeges ügyletei a szokásos piaci feltételek között valósultak meg, így azok külön bemutatást nem igényelnek.
6.2. Vezető tisztségviselők, kiemelt juttatások Vezető tisztségviselők munkadíja A vezető tisztségviselők, az Igazgatótanács tagjai tevékenységükért az üzleti év után járó járandóság összegét mutatja be az alábbi táblázat: Vezető tisztségviselők járandóságai Vezető tisztségviselők (1000HUF) Ügyvezetés
Munkabér összege
Más járandóság
Összesen
17 305
1 800
19 105
Igazgatósági tagok
0
12 735
12 735
Felügyelő Bizottsági tagok
0
0
0
17 305
14 535
31 840
Összesen:
Vezető tisztségviselők egyéb juttatásai A vezető tisztségviselők, az Igazgatótanács tagjai az üzleti évben semmiféle előleget, kölcsönt nem kaptak, nevükben garancia vállalására nem került sor.
Könyvvizsgáló által felszámított díjak A tárgyévi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által kizárólag könyvvizsgálati díj került felszámításra, más szolgáltatásokat ellenérték fejében a könyvvizsgáló nem nyújtott. A beszámoló könyvvizsgálatáért KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 28 felszámított díj összege: nettó 1.800.000,- Ft
6.3. Bér- és létszámadatok Létszámadatok A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszámát mutatja be az alábbi táblázat: Átlagos statisztikai állományi létszám megoszlása Állománycsoport (fő)
Átlagos létszám
Szellemi
17
Fizikai
18
Összesen:
35
Béradatok A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók bérköltségét mutatja be az alábbi táblázat: Bérköltség megoszlása Állománycsoport (1000HUF)
Bérköltség
Szellemi foglalkozásúak
91 851
Fizikai foglalkozásúak
34 216
Összesen:
126 067
Személyi jellegű egyéb kifizetések A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók egyéb személyi jellegű kifizetéseinek állománycsoportonkénti bontása nem értelmezhető, az összesített személyi jellegű kifizetéseket mutatja be az alábbi táblázat: Béren kívüli juttatások megoszlása Jogcím (1000HUF)
Kifizetések
Betegszabadság
1 188
Végkielégítés
2 636
Adóköteles juttatások és járulékai
4 413
Reprezentáció, üzleti ajándék
3 088
Gépjármű használat, utazási költség
3 814
Egyéb Összesen:
1 186 16 325
6.4. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok A tevékenység jellegéből adódóan a KEG Nyrt. nem termel, és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkező, környezetre káros anyagok elenyészők.
Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra.
Környezetvédelmi céltartalékok KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]
Oldal: 29 A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt.
Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn.
6.5. A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok A KEG Nyrt 2011. december 31-én a következő bankgaranciákkal rendelkezett: NAV vámgarancia 80.000 E Ft, lejárata 2012.08.31. NFÜ teljesítési garancia 11.625 E Ft, lejárata 2013.09.30. NFÜ teljesítési garancia 50.000 E Ft, lejárata 2013.11.30. MOL Nyrt. fizetési garancia 50.000 E Ft, lejárata 2012.06.30. A KEG Nyrt vagyonát az alábbi mérlegen kívüli kötelezettségek terhelik a banki hitelekkel kapcsoaltban: értékpapír óvadék a VISONKA Nyrt 588.000 db részvénye, jelzálog készleten és gépeken, berendezéseken, jelzálog a KEG Nyrt tulajdonában lévő dunaalmási hrsz 0704/35 helyrajzi számú ingatlanon. A dunaalmási hrsz 0704/35-ös ingatlant terheli továbbá egy 2008.07.29-i keltű VPOP zárlati jog.
KEG Nyrt.
Kiegészítő melléklet [EsBo program]