Jaarverslag 2013
Enkel voor ondernemers en vrije beroepen www.bankvanbreda.be
JAARVERSLAG
Inhoud Voorwoord3 Kerncijfers4 Jaarverslag5 Organogram25 Deugdelijk bestuur 29 Bedrijfsmissie32 Geconsolideerde jaarrekening 35 Bij ons bent u welkom 44
JAARVERSLAG 2013 2
JAARVERSLAG
Voorwoord Bank J.Van Breda & C° is ànders Bank J.Van Breda & C° is geen bank voor iedereen. Integendeel, doorgedreven specialisatie is onze sterkste troef. Wij bieden ondernemers en vrije beroepen een persoonlijke begeleiding bij de systematische opbouw, het beheer en de bescherming van hun vermogen. Hierbij onderscheiden we ons steeds duidelijker met onze 3 cruciale troeven. Wij zijn:
1. Gespecialiseerd
3. Proactief
Omdat wij niets anders doen dan omgaan met mensen zoals u, kennen wij de noden en bekommernissen van ondernemers en vrije beroepen. Wij hebben oog voor het financiële evenwicht tussen uw zaak, uw praktijk of officina enerzijds en uw privévermogensopbouw anderzijds. Op belangrijke momenten in uw loopbaan maken wij hierdoor het verschil.
We houden altijd de langetermijnbelangen van onze cliënten voor ogen. We nemen zelf het initiatief. Ook in 2013 was deze aanpak uiterst succesvol:
2. Persoonlijk Bij ons hebt u één vaste account manager. Door onze kleinschaligheid kan hij of zij u nog écht een persoonlijke aanpak garanderen. Onze mensen worden opgeleid om eerst te luisteren en dan pas te adviseren.
• Door voortdurende nieuwe instroom van beleggingen steeg het door cliënten toevertrouwd vermogen met 1 miljard euro tot 8.680 miljoen euro (+13%). Ook de kredietportefeuille groeide met 6% tot 2.967 miljoen euro. • De cliëntentevredenheid bleef historisch hoog. 90% van onze cliënten is bereid onze bank aan te bevelen. • De bank is jaar na jaar winstgevend en heeft een uitstekende reputatie. Tijdens de bankencrisis vervulde ze haar rol als veilige haven. Bovendien is intussen bewezen dat we duurzaamheid én rendabiliteit kunnen combineren door de economische cycli heen.
Dit is enkel mogelijk dankzij een unieke ploeg enthousiaste medewerkers. Hun motivatie wordt aangewakkerd door de waardering van gepassioneerde en interessante cliënten. Ook de volgende jaren blijven we inzetten op cliëntgerichtheid. Ondernemers en vrije beroepen zijn de bestaansreden van Bank J.Van Breda & C°. Enkel door u toegevoegde waarde te leveren, te innoveren en onze aanpak verder te verfijnen, blijven wij onze bedrijfsmissie waarmaken.
Dirk Wouters Voorzitter van het Directiecomité Bank J.Van Breda & C° vanaf 1/4/2014 JAARVERSLAG 2013 3
JAARVERSLAG
Kerncijfers In een oogopslag Bank J.Van Breda & C° geconsolideerd Personeel
2009
2010
2011
2012
2013
399
418
462
465
466
23.317
25.664
54.880 (*)
27.739
31.546
Resultaten Winst na belastingen Balansgegevens Totaal belegd door cliënten
5.644.268
6.368.943
7.469.140
8.010.401
9.017.851
Cliëntendeposito’s
2.358.533
2.596.766
3.453.279
3.424.358
3.683.174
Buitenbalansproducten
3.285.735
3.772.177
4.015.861
4.586.043
5.334.676
Totaal privé-kredietverlening
2.328.371
2.631.339
3.043.941
3.306.419
3.455.495
Eigen vermogen deel groep
243.667
258.620
394.969
427.267
447.907
Efficiëntieratio (cost income)
60%
57%
61%
58%
59%
Rendement op het gemiddelde eigen vermogen (ROE)
10%
10%
(*)
7%
7%
Rendement op activa (ROA)
0.77%
0,80%
(*)
0,69%
0,72%
Waardeverminderingen op kredieten
0,09%
0,15%
0,06%
0,08%
0,04%
Ratio’s
8,1%
8,1%
9,9%
10,7%
10,2%
Kernkapitaalratio (core tier 1)
Solvabiliteit (eigen vermogen op activa)
11,8%
11,3%
14,7%
14,2%
13,7%
Risicogewogen solvabiliteitsratio (RAR)
14,6%
14,7%
17,3%
16,4%
15,6%
Geconsolideerde gegevens telkens op 31.12, financiële informatie in duizenden EUR (*) Exclusief ABK bedroeg de nettowinst in 2011 21,407 miljoen euro. Gezien de uitzonderlijke eenmalige resultaatsimpact (badwill) van de overname van ABK zouden de rendementspercentages over 2011 een vertekend beeld geven van de onderliggende rendabiliteit.
JAARVERSLAG 2013 4
JAARVERSLAG
Jaarverslag
JAARVERSLAG 2013 5
JAARVERSLAG
Het toevertrouwd vermogen stijgt met 13% tot een recordniveau van 9 miljard euro. 2.793 2.285 1.755 1.401
1.872
2.967
2.477
2.005
1.505
1.164 972
Verslag van de Raad van Bestuur aan de Algemene Vergadering 928
1 miljard euro aangroei van het toevertrouwd vermogen en 2003 euro 2004 2005 2006 2007(+ 2008 2009 2010 2011 2012 2013 31,5 2002 miljoen nettowinst 14%). Het vermogen dat ondernemers en vrije beroepen toevertrouwen aan Bank J.Van Breda & C° steeg in 2013 met 1 miljard euro (+13%). Dit commerciële succes vertaalt zich in een geconsolideerde nettowinst van 31,5 miljoen euro, een stijging met 14% tegenover 2012 en dit in een moeilijke marktomgeving.
Succesvolle commerciële strategie • Zowel de sterke financiële resultaten van de doelgroepstrategie van Bank J.Van Breda &C° als de bijdrage van dochtervennootschappen ABK bank en Van Breda Car Finance dragen bij tot dit resultaat. • Door voortdurende nieuwe instroom van beleggingen stijgt het door cliënten toevertrouwd vermogen met 1 miljard euro tot 9.018 miljoen euro (+13%). Ook de kredietportefeuille groeit met 5% tot 3.455 miljoen euro.
31,5 28,8 24,4
17,7
24,4
27,7
25,7 22,4
19,6
23,3
Bankproduct stijgt met 3% 21,4*
20,6
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Nettowinst na belastingen (Bank J.Van Breda & C° geconsolideerd, in mio euro) * Nettowinst 2011 exclusief de winstbijdrage als gevolg van de overname van ABK voor een bedrag van 33,476 miljoen euro.
8.680 7.682 7.135 6.369 5.644 4.701
5.009
Het geconsolideerde bankproduct stijgt met 3,8 miljoen euro tot 117,7 miljoen euro. • Ondanks de groei van de kredietportefeuille met 5% en van de deposito’s met 8% daalt het renteresultaat met 3%. De aanhoudende verstoring van de depositomarkt, waarbij een aantal banken spaargeld aanzienlijk boven de risicovrije rente vergoeden, weegt op het renteresultaat. Ook de vervlakking van de rentecurve en de strategie van de bank om in haar beleggingsportefeuille voorrang te geven aan veiligheid boven rendement verklaren waarom de volumegroei zich vooralsnog niet vertaalt in een hoger renteresultaat. • De groei in buitenbalansbeleggingen (+16%) zorgt voor een stijging van de commissie-inkomsten met 18%. • Het bedrag aan meerwaarden in de effectenportefeuille en de resultaten van indekkingsinstrumenten bedragen 4,6 miljoen euro tegenover 4,2 miljoen euro in 2012.
4.077
2.352
2.672
3.118
3.538
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
JAARVERSLAG 2013 6
JAARVERSLAG
Cost income-ratio 59% De kosten bedragen 69 miljoen euro en liggen 4% boven 2012. Deze stijging wordt verklaard door loonindexering en toegenomen investeringen in informaticatoepassingen, naambekendheid en huisvesting. De cost income-ratio bedraagt geconsolideerd 59%, waarmee Bank J.Van Breda & C° tot de meest performante Belgische banken behoort.
Waardeverminderingen kredieten uitzonderlijk laag De waardeverminderingen en provisies voor kredietdossiers bedragen 1,5 miljoen euro tegenover 2,4 miljoen euro in 2012. Zij bedragen slechts 0,04% van de gemiddelde kredietportefeuille. De volgehouden, behoedzame kredietpolitiek en de samenwerking met succesvolle, voorzichtige cliënten blijft ook in een periode van economische crisis zijn vruchten afwerpen.
worden vergoed tegen boekwaarde in plaats van de veel lagere nominale waarde. De uitsluiting van inactieve vennoten heeft tot gevolg dat het belang van Bank J.Van Breda & C° in ABK bank stijgt van 91,8% naar 99,9%. Doordat de uitsluiting is gebeurd op 31/12/2013 komt het resultaat van ABK bank in 2013 nog voor 8,2% toe aan de minderheidsvennoten.
Sterke liquiditeit en solvabiliteit Bank J.Van Breda & C° blijft goed gewapend om het hoofd te bieden aan de uitdagingen van de financieeleconomische crisis dankzij een gezonde liquiditeitspositie. De kredietportefeuille wordt volledig gefinancierd met cliëntendeposito’s. Het eigen vermogen (deel van de groep) stijgt van 427 miljoen naar 448 miljoen euro. De gezonde beleggingsportefeuille maakt dat het eigen vermogen net zoals de voorbije jaren niet wordt aangetast door waardeverminderingen op financiële instrumenten.
Belang in ABK bank stijgt naar 99,9% ABK bank heeft van de statutaire mogelijkheid gebruik gemaakt om inactieve vennoten uit te sluiten. Doordat ABK bank uit het statuut van het Beroepskrediet is getreden, kunnen vennoten die uittreden voortaan
De cost income-ratio bedraagt geconsolideerd 59%, waarmee Bank J.Van Breda & C° tot de meest performante Belgische banken behoort.
De groei van het eigen vermogen geeft de bank bijkomende slagkracht om haar gestage groei op een financieel gezonde manier te bestendigen, zelfs bij onvoorziene marktomstandigheden. De solvabiliteit uitgedrukt als eigen vermogen op activa bedraagt 10,2%, een veelvoud van de 3% die de toezichthouders tegen ten vroegste 2018 willen invoeren onder Basel III.
JAARVERSLAG 2013 7
JAARVERSLAG 2.793 2.285 1.755
1.872
2.967
2.477
2.005
Ondernemers en 1.505vrije beroepen 1.401 1.164 vertrouwen meer dan 8,6 miljard euro 928 972 vermogen toe aan Bank J.Van Breda & C°. 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Bank J.Van Breda & C° Bank J.Van Breda & C° is een gespecialiseerde adviesbank die zich uitsluitend richt tot ondernemers en vrije beroepen. Wij helpen hen bij de systematische opbouw, het beheer en de bescherming van hun vermogen. Bij ons kunnen ze 31,5 rekenen op een persoonlijke, proactieve begeleiding. 28,8 27,7 Zowel professioneel als privé. Hun leven25,7 lang. 24,4 24,4 23,3 22,4 Deze activiteiten worden verder in de tekst aangeduid 21,4* 20,6 19,6 met 17,7 de term ‘doelgroepbankieren’.
Ondernemers en vrije beroepen vertrouwen meer dan 8,6 miljard euro vermogen toe aan Bank J.Van Breda & C° 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
2013
De duurzame, voorzichtige aanpak van de bank en de hoge cliëntentevredenheid resulteren in een gestage groei van de commerciële volumes. Het door cliënten belegd vermogen kent in 2013 een groei met 1 miljard tot 8,7 miljard euro (13%). 8.680 7.682
• De cliëntendeposito’s groeien met 9% tot 3,4 miljard euro. In een uiterst concurrentiële marktomgeving, resulteert het vertrouwen van de cliënten in een verschuiving van kortetermijntegoeden naar langere looptijden. Zo groeien de termijnrekeningen op meer dan een jaar met 20% tot 776 miljoen euro. • In totaliteit stijgen de beleggingen in buitenbalansproducten met 16% tot 5,3 miljard euro, dankzij de instroom van bijkomende beleggingen en de financiële prestaties van de vermogens onder beheer. ›› In het vermogensbeheer beheert Bank Delen eind 2013 3.029 miljoen euro voor cliënten van Bank J.Van Breda & C° (tegenover 2.507 miljoen euro in 2012, +21%). Met haar behoudsgezinde beleggingsstrategie heeft Bank Delen aangetoond goed bestand te zijn tegen de financiële crisis van de voorbije jaren. Samen met de patrimoniale begeleiding resulteerde dit ook in 2013 in een gestage instroom van nieuw kapitaal, zowel van bestaande als van nieuwe cliënten.
7.135 6.369 5.644 4.701
5.009
›› De verzekeringsbeleggingen groeien tot een volume van 1.507 miljoen euro (+1%).
4.077
2.352
2.672
3.118
3.538
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Totaal belegd door cliënten (doelgroepbankieren, in mio euro): deposito’s + buitenbalansbeleggingen
›› De uitstaande reserves in andere verzekeringsproducten (vooral groepsverzekeringen) stijgen met 22% tot meer dan 350 miljoen euro. ›› De beleggingsfondsen groeien tot een belegd kapitaal van 416 miljoen euro (+40%).
JAARVERSLAG 2013 8
JAARVERSLAG
Ook in 2013 bleef het kredietvolume uit het doelgroepbankieren verder stijgen.
Kredietportefeuille doelgroepbankieren groeit met 6%
Sterk financieel resultaat
Ook in 2013 blijft het kredietvolume uit het doelgroepbankieren verder stijgen tot 2.967 miljoen euro (+6%). De kredietverlening aan succesvolle ondernemers en vrije beroepen steunt op een langetermijnrelatie, die maakt dat kredietverlening voor doordachte en voorzichtige investerings- en groeiprojecten mogelijk blijft, zelfs in een moeilijke financieel-economische omgeving. 2.793 2.285 1.755 1.401
1.872
De recordgroei van de commerciële volumes draagt bij tot de stijging van het bankproduct. Deze stijging – in combinatie met kosten die onder controle zijn en het zeer lage niveau van de kredietverliezen – vertaalt zich opnieuw in een sterk financieel resultaat.
2.967
2.477
2.005
1.505
1.164 928
972
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Kredietvolume (doelgroepbankieren, in mio euro)
31,5 28,8 24,4
17,7
19,6
24,4
27,7
25,7 22,4
23,3 20,6
21,4*
JAARVERSLAG 2013 9 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
JAARVERSLAG
Van Breda Car Finance Als dochtermaatschappij van Bank J.Van Breda & C° is Van Breda Car Finance in heel België actief in de sector van de autofinanciering en de financiële autoleasing. Van Breda Car Finance wil de béste kredietpartner zijn voor de cliënten van grote, zelfstandige autodealers. Heel de organisatie is toegespitst op snelle kredietoplossingen voor personenwagens via een eigen website. Vanuit de kernwaarden fast, friendly & flexible ondersteunt Car Finance de lokale autodealer in het volledige verkoopproces: van offertefase, aanvraagverwerking en aanmaak van kredietcontracten t.e.m. de controle op de uitbetaling van het dossier. Op die manier vergemakkelijken we de verkoop van onze partners die hun cliëntenservice uitbreiden met kredietverlening.
Ondanks een moeilijke marktomgeving, resulteert deze strategie in een stijging van de portefeuille met 1% naar 300 miljoen euro. De netto-waardeverminderingen op kredieten blijven ook in 2013 op een uitzonderlijk laag niveau, dankzij het kredietacceptatiebeleid en de recuperaties in probleemdossiers. Samen met een strikte kostenbeheersing leidt dit opnieuw tot een degelijk financieel resultaat.
JAARVERSLAG 2013 10
JAARVERSLAG
ABK ABK bank is sinds 2011 een dochtermaatschappij van Bank J.Van Breda & C°. Sinds de overname herpositioneerde ABK zich als vermogensbegeleider voor kaderleden en zelfstandigen. ABK begeleidt haar cliënten met een langetermijnvisie in de opbouw, beheer en bescherming van vermogen. Daarbij blijft ABK trouw aan de traditie van eenvoudige en transparante producten, in een cultuur van voorzichtigheid en persoonlijke aanpak.
Sinds de overname gaat ABK door een transitie in diverse opzichten. Strategisch In de strategische oefening ging veel aandacht naar de verwachtingen van de cliënt, die hierin op verschillende momenten geconsulteerd is. De strategische keuze voor vermogensbegeleiding resulteerde in een aanpassing van het logo en de huisstijl die in 2013 werd doorgevoerd.
Commercieel Na de opstart van een samenwerking met Baloise Insurance met een tak 21- en tak 23-aanbod, werd in 2013 een samenwerking met Bank Delen opgestart voor patrimoniale beleggingsfondsen en discretionair vermogensbeheer. De concrete invulling van onze propositie als vermogensbegeleider gebeurt met een compacte module die de cliënt helpt na te gaan wat het vereiste kapitaal is op pensioenleeftijd en hoe hij dat kan bereiken door systematisch te sparen en zijn portefeuille gespreid in te vullen. Organisatorisch Sommige ondersteunende activiteiten zoals rapportering, risicobeheer, audit en personeelsbeleid zijn ondergebracht in de afdelingen van Bank J.Van Breda & C°. Op die manier wordt het beleid bij ABK verder geprofessionaliseerd en is er een grotere kennisdeling tussen beide banken. Dankzij de verhuis in 2013 van de zetel van ABK naar de hoofdzetel van Bank J.Van Breda & C°, verloopt deze samenwerking nog intenser en efficiënter. Ook binnen ABK evolueerde het takenpakket van heel wat medewerkers. Om haar strategie uit te rollen, kiest ABK voor een netwerk van eigen kantoren met relatiebeheerders die zich volledig focussen op vermogensbegeleiding. Om die reden werd de samenwerking met zelfstandige agenten in 2013 beëindigd.
2013 was voor ABK een belangrijk transitiejaar in diverse opzichten.
JAARVERSLAG 2013 11
JAARVERSLAG
Operationele investeringen In 2013 werd een deel van de activiteiten binnen ABK gemigreerd naar het IT-platform dat ook Bank J.Van Breda & C° gebruikt. Dit platform ondersteunt relatiebeheerders o.a. op het vlak van cliëntenadministratie en de verkoop van beleggingsfondsen. In Berchem en Schoten zijn moderne nieuwe kantoren geopend die beschikken over meerdere spreekkamers voor adviesgesprekken.
Commerciële volumes Per 31/12/2013 hebben de cliënten 306 miljoen euro deposito’s toevertrouwd aan ABK bank, een daling met 23 miljoen tegenover 2012. De kredietportefeuille zakt met 28 miljoen naar 189 miljoen euro. De instroom van nieuwe cliënten compenseert nog onvoldoende de afvloei van cliënten buiten de doelgroep en kredietcliënten zonder interesse voor of potentieel tot vermogensbegeleiding.
Surplus aan eigen vermogen en liquiditeit rendabel ingezet • Eind 2012 heeft ABK bank kredietrisicoprotectie verstrekt op een gedeelte van de kredietportefeuille van Bank J.Van Breda & C°. Hierdoor kan het overschot aan kapitaal binnen ABK worden gebruikt om de gezonde groei van de kredietverlening van Bank J. Van Breda & C° uit het verleden ook in de toekomst te bestendigen. • In 2013 heeft ABK haar surplus aan liquiditeiten gebruikt voor kredietverlening aan Van Breda Car Finance. Mede dank zij dit meer rendabele gebruik van haar overschotten aan eigen vermogen en liquiditeit zet ABK bank in 2013 een sterk financieel resultaat neer.
Uitsluiting inactieve vennoten Doordat ABK bank gebruik heeft gemaakt van de mogelijkheid om uit het statuut van het Beroepskrediet te treden, kunnen vennoten die uittreden voortaan worden vergoed tegen boekwaarde. ABK heeft van deze mogelijkheid gebruik gemaakt om inactieve vennoten uit te sluiten. Als gevolg hiervan stijgt het belang van Bank J.Van Breda & C° in ABK bank van 91,8% naar 99,9%.
JAARVERSLAG 2013 12
JAARVERSLAG
Laag risicoprofiel Hoge eigenvermogensbuffer
Risicobeheersing: permanente opvolging en controle
• De bank beschikt over voldoende eigen middelen om op eigen kracht verder te groeien, zelfs bij onvoorziene marktomstandigheden. Het eigen vermogen bedraagt 10,2% van het balanstotaal, meer dan het driedubbele van de 3%-norm die de toezichthouder pas tegen 2018 voor ogen heeft. • Het eigen vermogen bedraagt 12% van de cliëntendeposito’s. Tegenover elke 100 euro cliëntendeposito’s staat er dus een buffer van 12 euro eigen vermogen waarmee waardeverminderingen op kredieten of beleggingen kunnen worden opgevangen.
Ondernemingsrisico’s zijn eigen aan de normale activiteiten van een bank. In vergelijking met sectorgenoten zijn Bank J.Van Breda & C° en haar dochters echter altijd eenvoudige en transparante instellingen gebleven. Bovendien leggen zij al jarenlang een grote voorzichtigheid aan de dag bij het aanvaarden van risico’s. Zij verrichten permanente risico-opvolging en controle. Historisch heeft Bank J.Van Breda & C° haar capaciteit om risico’s te beheersen ruimschoots bewezen.
Hoge liquiditeit en stabiele financiering
Vanuit het interne risicocomité wordt op gestructureerde wijze toezicht gehouden op risico’s en risicoposities van de instelling en haar dochtervennootschappen. Daartoe laat het risicocomité zich door de diverse afdelingen en activiteiten informeren.
• Bank J.Van Breda &C° financiert haar beleggingsportefeuille en kredietverlening uitsluitend via eigen vermogen en deposito’s van cliënten. • Naast haar kredietportefeuille beschikt de bank over aanzienlijke liquiditeitstegoeden bij de Nationale Bank van België en een ruime portefeuille obligaties van hoge kwaliteit die gebruikt kunnen worden als buffer om liquiditeitsschommelingen in de thesaurie op te vangen. Eind 2013 dekt deze buffer van 802 miljoen euro meer dan 22% van de cliëntendeposito’s.
JAARVERSLAG 2013 13
JAARVERSLAG
Solvabiliteitsrisico Bank J.Van Breda & C° wil er zich op elk moment van verzekeren dat de bank aan de reglementaire vereisten beantwoordt en een kapitalisatieniveau aanhoudt dat ruim tegemoetkomt aan het niveau van de activiteit en de genomen risico’s. Hierbij geldt dat er voldoende eigen vermogen moet zijn om eventuele schokken door kredietverliezen op te vangen, zodat de spaardeposito’s van de cliënteel op geen enkel moment in gevaar komen. De kredietportefeuille van de bank wordt “gewogen”, volgens de standardised approach-benadering in Basel II. Ook het operationeel risico en het marktrisico wordt gewogen. Het eindresultaat hiervan is het “Gewogen risicovolume”. Dit laat toe ratio’s te berekenen die gerapporteerd worden aan de Nationale Bank van België (NBB) en als benchmark gelden in de markten. Bovendien voldoet de bank nu al aan de solvabiliteitsnormen die het Basel III-akkoord wil invoeren.
Eigen vermogen en solvabiliteit Eigen vermogen in de enge zin (core tier 1) (1) Aanvullend eigen vermogen (tier 2) Totaal eigen vermogen (2) Gewogen risicovolume (3)
2012
2013
413.268
417.414
64.662
58.821
477.930
476.235
2.906.534 3.055.753
Risicogewogen solvabiliteitsratio (risk asset ratio) (2)/(3)
16,4%
15,6%
Kernkapitaalratio (core tier 1 ratio) (1)/(3)
14,2%
13,7%
• De risicogewogen solvabiliteitsratio zoals die wordt gerapporteerd aan de NBB weegt het totaal eigen vermogen af tegen het gewogen risicovolume. Deze ratio bedraagt 15,6%, terwijl de minimumvereiste momenteel 8% bedraagt. • De kernkapitaalratio weegt het eigen vermogen in de enge zin (core tier 1) af tegen het gewogen risicovolume. Deze ratio bedraagt 13,7% bij een huidige minimumvereiste van 4%. • De solvabiliteit uitgedrukt als eigen vermogen op activa bedraagt 10%, een veelvoud van de 3% die de toezichthouders tegen ten vroegste 2018 willen invoeren.
Bank J.Van Breda & C° en haar dochters zijn altijd eenvoudig en transparant gebleven.
JAARVERSLAG 2013 14
JAARVERSLAG
Bank J.Van Breda & C° beschikt over voldoende eigen middelen om op eigen kracht verder te groeien, zelfs bij onvoorziene marktomstandigheden.
Bank J.Van Breda & C° voldeed eind 2010 al ruim aan alle verhoogde solvabiliteitsnormen voor de toekomst. Door de overname van ABK in 2011 zijn de solvabiliteitsratio’s nog aanzienlijk toegenomen. Eind 2012 heeft ABK kredietrisicoprotectie verstrekt op een gedeelte van de kredietportefeuille van Bank J.Van Breda & C°. Hierdoor kan het overschot aan kapitaal binnen ABK worden gebruikt om de gezonde groei van de kredietverlening van Bank J. Van Breda & C° uit het verleden ook in de toekomst te bestendigen. De bank beschikt hierdoor over bijkomende eigen middelen om op eigen kracht verder te groeien, zelfs bij onvoorziene marktomstandigheden.
Liquiditeitsbeheer De commerciële bankactiviteiten zijn de belangrijkste bron van liquiditeitsrisico. Dit is het risico dat de bank over onvoldoende middelen zou beschikken om aan de onmiddellijke verplichtingen te voldoen. De bank streeft ook op dit domein een bewust laag risicoprofiel na. De belangrijkste financieringsbron is altijd de cliënteel van de bank: vele duizenden lokale ondernemers en beoefenaars van vrije beroepen gebruiken
Bank J.Van Breda & C° voor hun beleggingen en dagelijkse werking. Dit geldt evenzeer voor de kaderleden en zelfstandigen bij ABK. Risico-averse beleggers die opgeschrikt werden door de financiële crisis, staan voor hun beleggingen meer dan vroeger stil bij het risicoprofiel van de bank waar ze hun spaargeld aan toevertrouwen. Zij voelen zich aangesproken door de gezonde financiële positie van Bank J.Van Breda & C° en ABK. Hierdoor beschikt de bank over een stabiele financieringsbron, waarvan de volumes gespreid zijn over een grote groep cliënten. Het liquiditeitsrisico van de bank wordt permanent bewaakt door een proactief thesauriebeheer, binnen de krijtlijnen van het Asset & Liability Management (ALM). Voor haar liquiditeitsbeheer maakt de bank o.a. gebruik van liquiditeitsgaprapporten, ratio-analyse en volumeprognoses op korte en lange termijn. De bank werkt ook met een interne liquiditeitsratio die de liquide activa en de beschikbare liquiditeit uit de beleggingsportefeuille afzet tegenover de kortetermijnverplichtingen. Ook de stresstestratio’s van de NBB worden maandelijks opgevolgd. De bank bevindt zich ruim binnen de NBB-normen.
JAARVERSLAG 2013 15
JAARVERSLAG
Kredietrisico • De kredietportefeuille is zeer gespreid binnen het door de bank gekende cliënteel van lokale ondernemers en vrije beroepen bij Bank J.Van Breda & C° en van kaderleden en zelfstandigen bij ABK. De bank hanteert hierbij concentratielimieten per sector en maximale kredietbedragen per relatie. De kredietportefeuille is onderverdeeld in risicocategorieën die elk hun specifieke opvolging krijgen. Over de kredieten uit de hoogste risicocategorie “onzeker verloop” wordt periodiek gerapporteerd aan de Raad van Bestuur.
• De kredietportefeuille van Van Breda Car Finance wordt gekenmerkt door een zeer grote spreiding. Door een voortdurend verder verfijnen van de acceptatiecriteria en door een proactieve debiteurenopvolging geniet ook deze portefeuille een laag risicoprofiel. Vorderingen die dubieus worden, worden overgedragen naar de afdeling Betwiste zaken. Er gelden criteria voor verplichte overdracht wanneer bepaalde gebeurtenissen zich voordoen bij onze cliënten, kredietnemers of borgen. Op de kredieten in de hoogste risicocategorie “onzeker verloop” en op de vorderingen die dubieus worden, worden waardeverminderingen geboekt.
In het kader van Basel II hebben Bank J.Van Breda &C° en haar dochter ABK gekozen voor de standardised approach.
JAARVERSLAG 2013 16
JAARVERSLAG
Kredietrisico van de beleggingsportefeuille Van de cliëntendeposito’s die Bank J.Van Breda & C° aantrekt wordt 94% aangewend voor kredietverlening aan lokale ondernemers en vrije beroepen. Daarnaast heeft de bank een beleggingsportefeuille die zij aanhoudt als liquiditeitsbuffer. Het risicoprofiel van deze beleggingsportefeuille wordt daarom al jarenlang bewust erg laag gehouden. Het investeringskader dat jaarlijks ter goedkeuring wordt voorgelegd aan de Raad van Bestuur bepaalt waarin belegd kan worden en welke limieten gelden.
Op geconsolideerd niveau bevat de beleggingsportefeuille per 31/12/2013 slechts 1% aandelen, 23% bedrijfsobligaties en commercial paper, en 76% overheids-obligaties uitgegeven door volgende Europese overheden: Duitsland, Nederland, België, Oostenrijk, Zweden en Finland. Er zitten geen obligaties van Frankrijk, Griekenland, Italië, Portugal, Ierland en Spanje in de portefeuille. In de onderstaande diagrammen vindt u de samenstelling van de geconsolideerde beleggingsportefeuille naar rating en eindvervaldag.
1% Private equity & aandelen
2% Onbepaald
2% Financiële achtergestelde obligaties & perpetuals
7% 2018-2020
21% Bedrijfsobligaties en Commercial Paper
30% Overheidsobligaties Aaa
33% 2014 20% 2017
Rating (Moody’s) 25% Overheidsobligaties Aa3
Restlooptijd
21% Overheidsobligaties Aa1 en Aa2
Samenstelling geconsolideerde beleggingsportefeuille op 31/12/2013 volgens rating (Moody’s)
18% 2016
20% 2015
Samenstelling geconsolideerde beleggingsportefeuille op 31/12/2013 volgens restlooptijd
JAARVERSLAG 2013 17
JAARVERSLAG
Wisselkoersrisico De bank heeft door de aard van haar cliënteel (zowel Bank J.Van Breda & C° als ABK en Van Breda Car Finance zijn enkel actief in België) geen eigen materiële muntposities.
Marktrisico Doordat al onze activiteiten cliëntgedreven zijn en wij geen marktactiviteiten voor eigen rekening voeren, is ons resultaat minder gevoelig voor de evoluties op de financiële markten.
Het renterisico wordt o.a. gemeten aan de hand van de Basis Point Value-methodologie. Ook in 2013 werd ervoor gekozen om het renterisico op een relatief laag niveau te houden. De bank voert tevens een uitgebreide rentegapanalyse uit en een scenarioanalyse die rekening houdt met wijzigende marktvoorwaarden, wat toelaat de impact van stressscenario’s te analyseren.
Operationeel risico Als gespecialiseerde nichespelers genieten Bank J.Van Breda & C° en haar dochters de voordelen van hun kleinschaligheid, eenvoudige structuur en korte communicatielijnen. De interne operationele risico’s worden o.a. beheerst via:
Renterisico De bank voert een voorzichtig beleid qua renterisico, ruim binnen de normen van de Nationale Bank van België. Daar waar de looptijden van activa en passiva onvoldoende overeenkomen, zet de bank indekkingsinstrumenten in om dit te corrigeren. Dit gebeurt met een combinatie van renteswaps (die onze vlottende renteverplichtingen omzetten in vaste) en opties (die bescherming bieden tegen een stijging van de rente boven bepaalde niveaus).
Hoge integriteitsstandaarden Eerlijkheid is zowel voor de organisatie als voor de individuele personeelsleden van fundamenteel belang in onze bedrijfscultuur. Afdelingscharters De kernwaarden ‘gespecialiseerd’, ‘persoonlijk’ en ‘proactief’ worden op afdelingsniveau gegarandeerd via afdelingscharters.
JAARVERSLAG 2013 18
JAARVERSLAG
Eerstelijnscontrole De operationele afdelingen hebben een belangrijke verantwoordelijkheid in het controleren van hun eigen werking en afgeleverde kwaliteit. Informatica De belangrijkste operationele bedrijfsprocessen zijn geautomatiseerd en voorzien van ingebouwde procescontroles. Disaster recovery plan De continuïteit van de activiteiten indien zich een ramp zou voordoen, wordt regelmatig getest en geperfectioneerd.
Inkomstenvolatiliteitsrisico De inkomsten uit het relatiebankieren – de hoofdactiviteit van de bank, waarbij Bank J.Van Breda & C° en ABK elk hun eigen doelgroepspecialisatie hebben – worden aangevuld door de gespecialiseerde vendoractiviteit voor autodealers die is ondergebracht in de dochteronderneming Van Breda Car Finance.
Zoals andere financiële instellingen is ook Bank J.Van Breda & C° afhankelijk van een winstbijdrage uit de transformatiemarge tussen de kortetermijnrente en de langetermijnrente. Dankzij volumestijgingen en het gebruik van indekkingsinstrumenten heeft de bank een daling van rente-inkomsten als gevolg van een ongunstig renteklimaat in het verleden altijd kunnen opvangen. Bijkomend maken commissie-inkomsten 27% uit van het bankproduct in 2013.
Reputatierisico Bank J.Van Breda & C° geniet een onberispelijke reputatie en wenst deze te bestendigen. Permanente aandacht voor integriteit en discretie vormt de rode draad in al onze activiteiten. Ook voor onze cliënten stellen wij voorzichtigheid en evenwicht voorop. Dit komt o.a. tot uiting in genuanceerd beleggingsadvies (met oog voor spreiding, langetermijnplanning en beleggingen in kwaliteitswaarden), een gedegen antwoord op kredietaanvragen (met het accent op de kwaliteit van de bedrijfsleiding, de terugbetalingscapaciteit en het eigen vermogen) en hoge standaarden i.v.m. juridisch en fiscaal correct handelen.
JAARVERSLAG 2013 19
JAARVERSLAG
Strategisch risico De activiteiten van Bank J.Van Breda & C° worden consistent gestuurd en uitgevoerd volgens de bedrijfsmissie. Deze bedrijfsmissie ligt al jaren aan de basis van de performante resultaten van de bank. Het Directiecomité toetst consequent alle strategische beslissingen en marktopportuniteiten aan de bedrijfsmissie. De overname van ABK ziet de bank als een unieke opportuniteit om haar succesvolle commerciële strategie uit te breiden buiten de doelgroep van ondernemers en vrije beroepen.
Autonomie interne audit en risicobeleid Met het oog op een strikte beheersing van alle bedrijfsrisico’s wordt een grote waarde gehecht aan de autonome werking van interne audit, compliance officer, risk manager en ombudsvrouw. De autonomie van de interne auditor is gewaarborgd via de werking van het Auditcomité.
JAARVERSLAG 2013 20
JAARVERSLAG
In 2006, 2010 en 2012 werd Bank J.Van Breda & C° genomineerd als “Beste Werkgever”.
Doelgericht personeelsbeleid Om de béste relatiebankier voor ondernemers en vrije beroepen te zijn (Bank J.Van Breda & C°), de béste relatiebankier voor kaderleden en zelfstandigen (ABK) en de béste kredietpartner voor de cliënten van grote, zelfstandige autodealers (Van Breda Car Finance) besteden we veel aandacht aan personeelsbeleid. Dit begint bij de rekrutering van hooggekwalificeerd cliëntgericht personeel dat de waarden eerlijkheid, enthousiasme en verantwoordelijkheidszin hoog in het vaandel draagt. Eind 2013 stelde de bank in totaal 466 personeelsleden te werk, waarvan 32 bij ABK en 33 bij Van Breda Car Finance. Bank J.Van Breda & C° verzorgt de relaties met ondernemers en vrije beroepen vanuit 39 locaties verspreid over heel België, waarvan 8 zelfstandige agentschappen. Eind 2013 waren er 150 relatieverantwoordelijken actief voor Bank J.Van Breda & C°. In 1999 waren er dat nauwelijks 60. In 2013 werkte 57% van de personeelsleden van Bank J.Van Breda & C° in het kantorennet (uitgedrukt in voltijdse equivalenten). ABK heeft vandaag 6 eigen kantoren in de provincie Antwerpen. Onze cliëntgerichte aanpak wordt uitgedragen door een sterk commercieel team dat via een eigen “Sales academy”, hun technische kennis en commerciële vaardigheden continu aanscherpt. De ontwikkeling van onze medewerkers staat immers voorop.
Verankering van cliënten en personeelstrouw gaan hand in hand. Daarom voert Bank J.Van Breda & C° een sociaal beleid dat erop gericht is om voor elke medewerker, die voluit wil meebouwen aan de bedrijfsmissie, uitdagingen te blijven zoeken die aansluiten bij zijn talenten. Resultaatsgericht werken en participatie in de winstgroei worden ondersteund via een aandelenoptieplan waaraan iedereen kan deelnemen. Openheid, wederzijds engagement en arbeidsvreugde staan centraal in onze bedrijfsmissie. Het tweejaarlijkse cultuur- en waardenonderzoek, dat zowel binnen Bank J.Van Breda & C als ABK werd uitgevoerd, geeft ons hiervoor telkens vernieuwende inzichten. Ook onze nominatie als “Beste Werkgever” in 2006, 2010 en 2012 (een onderzoek van het HRM Centre van Vlerick Business School) houdt ons scherp om het steeds beter te willen doen. We bieden onze medewerkers heel wat mogelijkheden om een juiste balans tussen werk en privé te bewaren, o.a. via deeltijds werken en thuiswerk. Tevens moedigen we iedereen aan om fit te blijven. In 2009 ontvingen we als eerste bedrijf in België het certificaat van “Fit Bedrijf”. Dit is een soort ‘ISO-norm’ voor lichaamsbeweging, uitgereikt door Het Gezonde Net België.
JAARVERSLAG 2013 21
JAARVERSLAG
Informaticabeleid ondersteunt strategie In 2009 werd de eerste fase gelanceerd van een nieuw informaticaproject. Sinds die dag kunnen alle account managers draadloos en mobiel werken. Dit laat hen toe om – zowel op kantoor als bij de cliënt - adviesgesprekken met feiten en cijfers te illustreren én de administratie die erop volgt meteen papierloos af te handelen. Met dit project was Bank J.Van Breda & C° de eerste bank in België die draadloos werken integreerde met elektronische documenten. In 2010, 2011, 2012 en 2013 werden hier met succes nieuwe lanceringen aan toegevoegd. Zo beschikken de account managers sinds begin 2013 over een geïntegreerde offertemodule voor de afbetalingskredieten. Ook ABK is sinds de eerste jaarhelft van 2013 actief op dit nieuwe systeem. Naast dit innovatieve project werd in de zomer van 2013 een modern, geïntegreerd prospectiesysteem in gebruik genomen. Dit laat toe doelgerichter te prospecteren, waardoor er meer tijd vrij komt voor adviesverlening aan onze cliënten.
In juli heeft de bank een overeenkomst getekend waardoor ze voor 100% eigenaar wordt van Axemia NV. Axemia is een “application development company” en stelt informatici te werk die binnen bedrijven het bestaande IT-team versterken en meehelpen om specifieke software te ontwikkelen. Eind 2013 stelt Axemia nv 7 medewerkers te werk, die allen binnen Bank J.Van Breda & C° meewerken aan de ontwikkeling van nieuwe toepassingen. Met deze overname verzekert Bank J.Van Breda & C° zich ervan dat de knowhow die werd opgebouwd tijdens de ontwikkeling van EOS ook in huis blijft na de definitieve oplevering van het systeem. Voor de medewerkers van Axemia biedt deze overname de garantie op continuïteit. In de loop van 2014 worden de tablet-pc’s van het eerste uur door iPads vervangen en nemen de account managers een nieuwe geïntegreerde adviesmodule voor financiële planning in gebruik. Bovendien starten we met de modernisering van het online bankingsysteem (VanBredaOnline). Bij Van Breda Car Finance speelt de extranettoepassing www.vanbredavendor.com sinds enkele jaren een cruciale rol in het bedrijfsproces.
JAARVERSLAG 2013 22
JAARVERSLAG
Bank J.Van Breda & C° is goed gewapend om het hoofd te bieden aan een financieel-economische omgeving die gedurende een lange periode erg uitdagend zou kunnen blijven.
Toekomstgerichte huisvesting
Sterk gewapend voor de toekomst
Ook in 2013 werd de zetel van Bank J.Van Breda & C° in het schitterend gerestaureerde voormalige Goederenstation aan de Ledeganckkaai in Antwerpen nog meer dan vroeger gebruikt voor de ontvangst van cliënten en voor evenementen georganiseerd door de bank of door verenigingen van ondernemers en vrije beroepen.
Bank J.Van Breda & C° heeft in 2013 sterke financiële prestaties neergezet. • De nettowinst bedraagt 31,5 miljoen euro. Het eigen vermogen (deel van de groep) groeit van 427 naar 448 miljoen euro. • De liquiditeits- en solvabiliteitspositie blijft uiterst gezond.
We zoeken consequent naar unieke, onderscheidende gebouwen om kantoren te huisvesten en dit zowel via renovatie- als nieuwbouwprojecten: • In 2013 verhuisde kantoor Brussel Montgomery naar een nieuw pand en werden de kantoren in Waver en Namen gerenoveerd. In 2014 verhuizen de kantoren Luik, Vilvoorde / Wemmel en Mechelen. We vonden tevens nieuwe locaties voor Brugge, Gent en Hasselt, waar we in 2015-2016 onze intrek zullen nemen. • Voor ABK namen de kantoren Antwerpen, Deurne en Schoten in 2013 hun intrek in een vernieuwd pand. Alle centrale functies verhuisden naar de zetel van Bank J.Van Breda & C°. In het voorjaar van 2014 verhuizen kantoren Turnhout en Mol gezamenlijk naar een nieuw kantoor in Turnhout.
Hiermee is de bank goed gewapend om het hoofd te bieden aan een financieel-economische omgeving die gedurende een lange periode erg uitdagend zou kunnen blijven.
Het “nieuwe werken” doet bij Bank J.Van Breda & C° stapsgewijs zijn intrede. In de nieuwste kantoren is er geen vaste werkplek meer en worden flexibele ontvangstruimtes geïnstalleerd die voor meerdere doeleinden gebruikt worden.
Hoewel de evolutie van de nettowinst moeilijk te voorspellen is, verwacht de bank ook in 2014 – zonder onvoorziene omstandigheden – opnieuw een degelijke prestatie neer te zetten, en dit om diverse redenen:
Uiteraard maakt het huidige onzekere klimaat het moeilijk om winstvoorspellingen te doen. Ondanks tekenen van heropleving blijft de economische situatie in Europa wankel. De drastische interventies van de monetaire overheden maken het renteklimaat op lange termijn erg onvoorspelbaar. De verstoring van de depositomarkt dreigt te blijven wegen op het renteresultaat. Verder kan de aanhoudend moeilijke economische omgeving haar impact hebben op de waardeverminderingen op de kredieten en de vraag naar krediet onder druk zetten.
• Met haar strategie van vermogensbegeleiding gebaseerd op de langetermijnbelangen van de cliënt, heeft de bank de voorbije jaren bewezen slechts in beperkte mate onderhevig te zijn aan de volatiliteit van de financiële markten.
JAARVERSLAG 2013 23
JAARVERSLAG
• Tegenover de stijging van de personeelskosten als gevolg van bijkomende aanwervingen, staat een versterking van de commerciële slagkracht die – mede dankzij de hoge cliëntentevredenheid – ook in 2014 zal leiden tot een sterke groei van de commerciële volumes en een verdere uitbouw van het handelsfonds van de bank. • Deze volumegroei zal het bankproduct op peil houden en samen met de kostenefficiëntie van de bank het resultaat ondersteunen. • De eigen portefeuille van de bank is conservatief belegd op korte looptijden en met een aanzienlijk aandeel in AAA-obligaties. De bescherming van het eigen vermogen van de bank geniet ook in 2014 de hoogste prioriteit. De voorbije decennia situeerden de waardeverminderingen op kredieten zich dankzij de voorzichtige kredietpolitiek aanzienlijk onder het marktgemiddelde. We gaan ervan uit dat deze aanpak ook in de toekomst zijn vruchten blijft afwerpen. Het vertrouwen van de Raad van Bestuur in het langetermijnpotentieel van de strategie van de bank is nog aanzienlijk versterkt sedert het uitbreken van de financieel-economische crisis. De sterke ontwikkeling van de commerciële resultaten in de kernactiviteit vermogensbegeleiding voor ondernemers en vrije beroepen spreken voor zich. Van Breda Car Finance blijft performante financiële resultaten neerzetten en de eerste resultaten van de vernieuwde strategie binnen ABK zijn bemoedigend. Ook al dient het jaar 2014 zich als uitdagend aan, deze successen en de zeer gezonde positie van de bank vormen een solide basis voor een financieel performante groei op lange termijn.
Op 31/3/2014 zal Carlo Henriksen als Voorzitter van het Directiecomité worden opgevolgd door Dirk Wouters. Carlo Henriksen leidt de bank sinds 1989. Onder zijn voorzitterschap is Bank J.Van Breda & C° geëvolueerd van een traditionele spaarbank naar een alom gerespecteerde nichebank actief in vermogensbegeleiding voor ondernemers en vrije beroepen. Bank J.Van Breda &C° combineert een duurzame rendabiliteit met een laag risicoprofiel en een consistent sterke commerciële groei, zowel in Vlaanderen als in Brussel en Wallonië, waar de bank haar activiteiten in 2000 heeft opgestart. De Raad van Bestuur is Carlo Henriksen zeer erkentelijk voor het succesverhaal dat Bank J.Van Breda & C° de voorbije 25 jaar onder zijn leiding heeft neergezet. Door een interne opvolger aan te stellen, kiest de Raad voor continuïteit en bevestigt ze haar vertrouwen in de sterke ploeg medewerkers waarmee Bank J.Van Breda & C° goed gewapend is om haar nichestrategie succesvol verder te ontwikkelen.
JAARVERSLAG 2013 24
JAARVERSLAG
Organogram
JAARVERSLAG 2013 25
JAARVERSLAG
Bank J.Van Breda & C° streeft naar duurzame groei Finaxis Ackermans & van Haaren
15%
Promofi 25%
75%
Bank J.Van Breda & C° is een gespecialiseerde bank en richt zich specifiek tot vrije beroepen en ondernemers, zowel privé als professioneel, hun leven lang.
Finaxis 100%
100%
Bank J.Van Breda & C° 100% Van Breda Car Finance
Delen Private Bank
99,9% ABK bank
De bank is gesticht door Jos Van Breda in 1930 in Lier en heeft sindsdien steeds haar eigenheid bewaard. Zij streeft ernaar haar onafhankelijkheid ook in de toekomst te bestendigen. Sinds 1998 zijn de aandelen van de bank verankerd in de holding Finaxis, net zoals deze van Delen Private Bank, één van de grootste onafhankelijke Belgische vermogensbeheerders. Dankzij intense samenwerking biedt Bank J.Van Breda & C° haar cliënteel ook de professionele diensten van dit gereputeerde huis aan. Vandaag bezit Ackermans & van Haaren als referentieaandeelhouder 75% van de aandelen van Finaxis. Promofi participeert voor 25% in het kapitaal, waardoor Ackermans & van Haaren, direct en indirect via Promofi, in totaal voor 78,75% in Finaxis participeert.
JAARVERSLAG 2013 26
JAARVERSLAG
Ackermans & van Haaren Ackermans & van Haaren is een gediversifieerde groep actief in 5 kernsectoren: • Marine Engineering & Infrastructure (DEME, één van de grootste baggerbedrijven ter wereld CFE en A.A. Van Laere, twee bouwgroepen met hoofdkantoor in België) • Private Banking (Delen Private Bank, één van de grootste onafhankelijke privé-vermogensbeheerders in België, en vermogensbeheerder JM Finn in het VK – Bank J.Van Breda & C°, nichebank voor ondernemers en vrije beroepen in België)
• Energy & Resources (Sipef, een agro-industriële groep in tropische landbouw) • Development Capital (Sofinim en GIB) De AvH groep vertegenwoordigde in 2013 op economisch vlak, via haar aandeel in de participaties (incl. CFE), een omzet van 5,7 miljard euro en stelt 22.706 mensen tewerk. De groep concentreert zich op een beperkt aantal strategische participaties met een belangrijk groeipotentieel. AvH is opgenomen in de BEL20-index, de Private Equity NXT index van Euronext Brussel en in de Europese DJ Stoxx 600. Info: www.avh.be
• Real Estate, Leisure & Senior Care (Leasinvest Real Estate, een genoteerde vastgoedbevak – Extensa, een belangrijke grondenen vastgoedontwikkelaar met zwaartepunt in België, Luxemburg en Centraal-Europa)
JAARVERSLAG 2013 27
JAARVERSLAG
Groep Delen De groep Delen, oorspronkelijk als beursmakelaar opgericht in 1936, is nu via Delen Private Bank uitsluitend actief als vermogensbeheerder. In haar zetels in Antwerpen, Brussel, Gent, Hasselt, Luik, Rumbeke (Roeselare) en filialen in Luxemburg en Genève, telt de bank 254 medewerkers (552 incl. JM Finn). Sinds zij in 1992 verankerd werd in de groep Ackermans & van Haaren, realiseerde zij jaar na jaar een sterke groei. Sinds 1998 werkt Bank Delen nauw samen met Bank J.Van Breda & C° ten dienste van hun respectieve cliënten.
Met een beheerd vermogen van meer dan 20 miljard euro is Delen Private Bank één van de grootste vermogens huizen van België. In 2011 zette Delen Investments voet aan de grond op de Britse markt en verwierf een meerderheidsparticipatie (73,49%) in JM Finn & C° Ltd, een vooraanstaande Londense vermogensbeheerder. JM Finn beschikte op 31 december 2013 over 9,3 miljard euro activa onder beheer of administratie. Dit brengt het totaal toevertrouwd vermogen van particuliere klanten aan de groep op 29,5 miljard euro. Info: www.delen.be
2009
2010
2011
2012
2013
214
232
530
551
552
34.570
54.281
57.171
62.617
76.033
6%
57%
5%
10%
21%
13.242.868
15.272.178
22.570.394
25.855.182
29.535.684
303.597
344.089
364.258
414.513
464.073
Cost-income ratio
48,3%
41,7%
44,2%
55,2%
54,8%
Return on equity
11,8%
16,8%
16,1%
16,1%
17,3%
Personeel Resultaten Netto-winst na belastingen Winstgroei Balansgegevens Beheerd en/of toevertrouwd vermogen van cliënteel Eigen vermogen (deel groep) Ratio’s
Gegevens telkens op 31.12, financiële informatie in duizenden euro.
JAARVERSLAG 2013 28
JAARVERSLAG
Deugdelijk bestuur
Vic Pourbaix, Carlo Henriksen, Peter Devlies, Dirk Wouters en Marc Wijnants
JAARVERSLAG 2013 29
JAARVERSLAG
We kiezen voor een eenvoudige structuur met een duidelijke taakverdeling tussen uitvoerende en toezichthoudende verantwoordelijkheden.
Bank J.Van Breda & C° streeft naar verantwoordelijkheid en transparantie Directiecomité Het Directiecomité tekent de strategie uit en vertaalt deze in concrete beleidslijnen. Het is verantwoordelijk voor het dagelijks beheer en de uitwerking van een organisatiestructuur met duidelijke bevoegdheden en rapporteringslijnen.
Samenstelling op 1/1/2014: Jan Suykens (voorzitter), Luc Bertrand, Piet Dejonghe, Jacques Delen, Paul De Winter, Carlo Henriksen (tot 31/3/2014), Vic Pourbaix, Peter Devlies, Dirk Wouters, Willy Lenaers (vanaf 16/1/2014) en Marc Wijnants (vanaf 1/2/2014) (bestuurders)
De leden evalueren de performantie van de bank op basis van tijdige, frequente en accurate managementinformatie. Deze verschaft inzicht in de activiteiten en resultaten van de operationele verantwoordelijken en laat toe om snelle en effectieve actie te ondernemen waar nodig.
Remuneratiecomité
Nieuwe samenstelling op 1/2/2014 Carlo Henriksen (voorzitter t.e.m. 31/3/2014), Peter Devlies (verantwoordelijke ALM, Rapportering, Cliëntenadvies, Product- en conceptontwikkeling vanaf 1/4/2014), Vic Pourbaix (verantwoordelijke Cliëntenrelaties en Gebouwen), Marc Wijnants (verantwoordelijke Informatica en Backoffice), Dirk Wouters (voorzitter vanaf 1/4/2014).
Samenstelling op 1/1/2014: Luc Bertrand, Jan Suykens en Willy Lenaers (vanaf 16/1/2014)
Raad van Bestuur De Raad van Bestuur bekrachtigt de door het Directiecomité gevoerde strategie en beoordeelt periodiek de belangrijkste beleidslijnen. De leden staan in voor de bewaking en de promotie van hoge ethische normen en integriteitsstandaarden. Zij begrijpen de risico’s die de bank loopt en leggen aanvaardbare niveaus vast door de bepaling van duidelijke tolerantieniveaus en risicolimieten.
Het remuneratiecomité regelt de financiële betrekkingen met de bestuurders en bepaalt het bedrag van hun bezoldigingen.
Auditcomité Het auditcomité staat in voor het toezicht op het financieel rapporteringsproces, op de naleving van administratieve, juridische en fiscale regels en op de uitwerking van interne controleprocedures. Hiervoor staat het in rechtstreeks contact met respectievelijk de externe en de interne audit. Samenstelling op 1/1/2014: Luc Bertrand, Jan Suykens en Willy Lenaers (vanaf 16/1/2014)
JAARVERSLAG 2013 30
JAARVERSLAG
Specifieke functies Interne audit is een onafhankelijke, objectieve beoordelingsfunctie, gericht op het onderzoek en de beoordeling van de goede werking van de operationele afdelingen en het kantorennet. Ze evalueert de doeltreffendheid en de efficiëntie van de interne controle en geeft advies om de werking te verbeteren. Verantwoordelijke Interne audit:
[email protected]
De ombudsvrouw is een neutraal en onafhankelijk bemiddelaar die een oplossing tracht uit te werken voor elk geschil met een cliënt waarvoor binnen een redelijke termijn geen bevredigend antwoord is gegeven door een afdeling of een kantoor.
[email protected], Tel. 0800 93004, Fax 03 271 10 94
Risk Management is een onafhankelijke functie met als doel de interne risicobeheersing verder in te bedden in de cultuur en de dagelijkse praktijk van onze bank. Centraal in haar werkzaamheden staan adviesverlening en opvolging van en rapportering over operationele activiteiten. Deze kerntaken hebben betrekking op alle risico’s waaraan onze bank onderworpen kan zijn. Het kredietrisico, het operationele risico, rente- en liquiditeitsrisico zijn risico’s die van dichtbij worden gevolgd. Risicometing en -rapportering zorgen er mee voor dat de operationele afdelingen goed gewapend zijn om hun risico’s op gepaste wijze onder controle te houden. Verantwoordelijke Risk Management:
[email protected]
Compliance is een onafhankelijke functie die de naleving controleert en bevordert van de regels die verband houden met de integriteit van het bankieren. Het integriteitsbeleid richt zich prioritair tot volgende domeinen: witwaspreventie, voorkomingsbeleid fiscale mechanismen, transacties in financiële instrumenten, handel met voorkennis, koersmanipulatie, wetgeving op de privacy, discretieplicht, deontologische codes, e.d. Verantwoordelijke Compliance:
[email protected]
JAARVERSLAG 2013 31
JAARVERSLAG
Bedrijfsmissie
JAARVERSLAG 2013 32
JAARVERSLAG
De beste vermogensbegeleider voor familiale ondernemers en vrije beroepen Doel
Onze aanpak
We willen: • De Bank Van Breda-aanpak blijven uitdragen en zo onze eigenheid bestendigen. • Een gemiddelde winstgroei van 10% per jaar realiseren.
Wij willen de béste vermogensbegeleider zijn voor onze doelgroepcliënten door: • Een totaalaanpak die start bij de professionele activiteit als motor voor de opbouw van privé-vermogen. • Behoeften te analyseren, te adviseren en dan de juiste oplossing te verkopen. • Zelf het initiatief te nemen voor een systematische opvolging. • Heldere voorwaarden aan te bieden. • Eenvoud: beknopt en terzake, sober maar met klasse. • Samen te werken met eerlijke, succesvolle cliënten en sterke partners. • Toekomstgericht te investeren en technologisch mee te zijn. • Onze service en onze omgang met cliënten voortdurend in vraag te stellen en kwalitatief meer te leveren dan verwacht.
Strategie Doorgedreven specialisatie is onze sterkste troef. We willen dé referentiebank zijn voor familiale ondernemers en vrije beroepen, zowel privé als professioneel, hun leven lang. Heel onze organisatie is hierop gericht. We streven naar marktleiderschap in onze niches. Door onze focus willen we in ons werkgebied hoofdbankier zijn bij 25% van de medische vrije beroepen en bij 10% van de familiale ondernemers. Wij begeleiden onze cliënten bij de systematische opbouw, het beheer en de bescherming van hun vermogen. We werken hiervoor volgens onze eigen, unieke aanpak: gespecialiseerd, persoonlijk en proactief. We streven ernaar om het vertrouwen van onze cliënten op elk moment waard te zijn, door consequent hun langetermijnbelangen voor ogen te houden.
Spontane sollicitaties zijn welkom. Interesse? Bel Anne Wouters, 03 217 52 17 of solliciteer via jobs.bankvanbreda.be
JAARVERSLAG 2013 33
JAARVERSLAG
Van al onze collega’s verwachten wij dat zij: • Eerlijkheid, verantwoordelijkheid en enthousiasme uitstralen, in woord en daad. • Behoeften en wensen van cliënten erkennen, in elke functie, op elk moment. • Samenwerken: elke collega is een interne cliënt. • Het initiatief krachtig in handen nemen en vechten voor zaken waarin zij geloven. • Denken en handelen zoals zij dat voor hun eigen zaak zouden doen. • Professional zijn en blijven. • Hun bijdrage tot deze bedrijfsmissie kennen én meten, zodat ze voortdurend verbeteringen realiseren. • Zich soepel opstellen en bij veranderingen mee nieuwe wegen bewandelen. • Correct, discreet en gedisciplineerd zijn. • Concreet afspreken en beloftes nakomen. • Het belang van de hele organisatie laten primeren. • Fouten melden en eruit leren.
Als werkgever engageert Bank J.Van Breda & C° zich tot: • Vrijheid, ruimte en gelijke kansen om zich maximaal te ontwikkelen. • Een pragmatische aanpak. • Integriteit, collegialiteit en plezier. • Duidelijke doelstellingen. • Waardering voor professionalisme en inzet. • De mogelijkheid om te mislukken, te leren en opnieuw te beginnen. • Begeleiding op professioneel en zo nodig op persoonlijk vlak. • Open en directe communicatie. • Een evaluatie met woord en wederwoord. • Werk voor wie voluit meebouwt aan de realisatie van deze bedrijfsmissie.
JAARVERSLAG 2013 34
JAARVERSLAG
Geconsolideerde jaarrekening
JAARVERSLAG 2013 35
JAARVERSLAG
Op de volgende pagina’s vindt u de resultatenrekening, het overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten, de balans, het overzicht van het eigen vermogen en de kasstroomtabel uit de geconsolideerde jaarrekening van Bank J.Van Breda & C°. In een afzonderlijke online-bijlage bundelen we de volledige geconsolideerde jaarrekening van Bank J.Van Breda & C° zoals deze werd neergelegd bij de Nationale Bank van België, evenals de waarderingsregels volgens IFRS, de toelichtingen, het uitgebreid risk management rapport, het verslag zonder voorbehoud van de erkende commissaris en de externe mandaten van de leden van de Raad van Bestuur. U vindt dit uitgebreide document terug op www.bankvanbreda.be/info/publications/jaarverslag.aspx
JAARVERSLAG 2013 36
JAARVERSLAG
Geconsolideerde winst- en verliesrekening I.
2012
2013
Financiële en bedrijfsinkomsten 1.
Intrestresultaat, waarvan
79.144
76.767
Intrestbaten
147.980
134.717
Intrestlasten
(68.837)
(57.951)
178
155
2.
Ontvangen dividenden
3.
Vergoedingen en commissies, waarvan
26.772
31.601
Ontvangen vergoedingen en commissies
29.992
34.346
Betaalde vergoedingen en commissies
(3.220)
(2.745)
4.
Gerealiseerde winst (verlies) op financiële activa beschikbaar voor verkoop
6.091
1.982
5.
Winst (verlies) op financiële activa en verplichtingen aangehouden voor handelsdoeleinden
154
4.715
6.
Winst (verlies) op financiële activa en verplichtingen gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de winst- en verliesrekening
403
-
Winst (verlies) op afdekkingen, waarvan
(2.963)
(3.280)
Uit het eigen vermogen overgeboekte winst (verlies) op afdekkingsinstrumenten
(3.099)
(3.280)
7.
Niet-effectief deel van de wijziging in reële waarde van kasstroomafdekkingsinstrumenten
135
-
8.
Winst (verlies) op reële-waardeafdekkingen
538
1.217
9.
Winst (verlies) uit het wisselbedrijf
1.899
1.821
6
(49)
10. 11.
Gerealiseerde winst (verlies) op andere activa Overige bedrijfsopbrengsten en -kosten, waarvan
1.686
2.787
Overige bedrijfsopbrengsten
1.711
2.824
Overige bedrijfskosten Bankproduct II.
(26)
(37)
113.908
117.716
Administratieve kosten 1.
Personeelskosten
(38.284)
(39.500)
2.
Algemene en administratieve kosten
(24.631)
(25.256)
III.
Afschrijvingen 1.
Op materiële vaste activa (terreinen, gebouwen en uitrusting)
(2.207)
(2.385)
2.
Op immateriële activa
(1.084)
(1.947)
IV.
Voorzieningen Totaal van administratieve kosten, afschrijvingen en voorzieningen
V.
(253)
(213)
(66.458)
(69.300)
Bijzondere waardeverminderingsverliezen op financiële activa die niet tegen reële waarde worden gewaardeerd in de winst- en verliesrekening 1.
Op voor verkoop beschikbare financiële activa tegen reële waarde opgenomen via het eigen vermogen
(2.292)
(13)
2.
Op leningen en vorderingen gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs (incl. financiële leasing)
(2.391)
(1.488)
(60.112)
-
278
220
Winst voor belastingen
(17.067)
47.135
Winstbelastingen verbonden aan kost uittreding uit statuut Beroepskrediet
59.643
-
(14.594)
(14.760)
27.982
32.375
(243)
(828)
27.739
31.546
VI.
Eenmalige kost verbonden aan uittreding uit statuut Beroepskrediet
VII.
Aandeel in winst of verlies van geassocieerde ondernemingen opgenomen volgens de vermogensmutatiemethode
Overige winstbelastingen Winst over de verslagperiode Winst over de verslagperiode toe te rekenen aan minderheidsbelangen Winst over de verslagperiode toe te rekenen aan de aandeelhouders van de vennootschap
(in duizenden euro)
JAARVERSLAG 2013 37
JAARVERSLAG
Overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten
2012
2013
27.982
32.375
Wijzigingen in de reële waarde
17.178
(5.446)
Overboekingen naar de winst- en verliesrekening (desinvesteringen)
(6.091)
(1.982)
2.292
13
(4.258)
2.690
9.120
(4.725)
Effectief deel van wijzigingen in de reële waarde
2.564
-
Overboekingen naar de winst- en verliesrekening (stopzettingen)
3.099
3.280
(1.925)
(1.115)
3.738
2.165
(712)
607
242
(206)
(470)
400
Winst over de verslagperiode Niet-gerealiseerde resultaten die later kunnen worden overgeboekt naar de winst- en verliesrekening Activa beschikbaar voor verkoop
Overboekingen naar de winst- en verliesrekening (waardeverminderingen) Belastingen Niet-gerealiseerde resultaten na belastingen op activa beschikbaar voor verkoop Kasstroomafdekkingen
Belastingen Niet-gerealiseerde resultaten na belastingen op kasstroomafdekkingen Niet-gerealiseerde resultaten die nooit overgeboekt worden naar de winst- en verliesrekening Regelingen voor toegezegde pensioenen Actuariële winsten en verliezen Belastingen Actuariële winsten en verliezen op toegezegdpensioenregelingen, na belastingen Totaal niet-gerealiseerde resultaten over de verslagperiode na belastingen
12.388
(2.160)
Totaal gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten over de verslagperiode
40.370
30.215
(982)
(718)
39.388
29.498
Gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten over de verslagperiode toe te rekenen aan minderheidsbelangen Totaal gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten over de verslagperiode toe te rekenen aan aandeelhouders van de vennootschap
(in duizenden euro) JAARVERSLAG 2013 38
JAARVERSLAG
Geconsolideerde balans: activa
2012
2013
I.
Geldmiddelen en tegoeden bij centrale banken
27.583
183.457
II.
Vorderingen op kredietinstellingen
63.521
59.706
III.
Financiële activa 5.462
1.243
-
-
517.209
640.743
3.306.419
3.455.495
3.705
222
43
709
Terreinen, gebouwen en uitrusting
31.764
33.156
V.
Goodwill en andere immateriële activa
10.629
12.359
VI.
Investeringen in geassocieerde ondernemingen administratief verwerkt volgens de vermogensmutatiemethode
1.130
1.066
VII.
Belastingvorderingen
1.
Financiële activa aangehouden voor handelsdoeleinden
2.
Andere financiële activa gewaardeerd aan reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de winst- en verliesrekening
3.
Financiële activa beschikbaar voor verkoop
4.
Leningen en vorderingen (inclusief financiële leasing)
5.
Wijzigingen in reële waarde van de afgedekte posities bij afdekking van het renterisico van een portefeuille
6.
Derivaten gebruikt ter afdekking
IV. 1.
Materiële vaste activa
1.
Actuele belastingen
2.
Uitgestelde belastingen
VIII.
Overige activa Totaal activa
209
-
20.945
17.563
4.147
4.576
3.992.765
4.410.294
(in duizenden euro) JAARVERSLAG 2013 39
JAARVERSLAG
Geconsolideerde balans: eigen vermogen en verplichtingen I.
2012
2013
6.523
1.486
Financiële verplichtingen 1.
Financiële verplichtingen aangehouden voor handelsdoeleinden
2.
Financiële verplichtingen gewaardeerd aan geamortiseerde kostprijs
2.1.
Deposito’s van kredietinstellingen
2.2.
Deposito’s van klanten
2.3. 2.4. 3.
68.647
106.320
3.327.944
3.598.537
In schuldbewijzen belichaamde verplichtingen, inclusief obligaties
18.200
128.019
Achtergestelde verplichtingen
87.305
84.473
Derivaten gebruikt ter afdekking
12.564
4.329
1.975
1.938
II.
Voorzieningen
III.
Belastingverplichtingen 1.
Actuele belastingen
8.056
5.855
2.
Uitgestelde belastingen
1.207
1.228
IV.
Overige verplichtingen Totaal verplichtingen
V.
Geplaatst kapitaal
VI.
Geconsolideerde reserves
VII.
Herwaarderingsreserves
VIII.
Minderheidsbelangen Totaal eigen vermogen Totaal eigen vermogen en verplichtingen
16.103
29.836
3.548.523
3.962.020
17.500
17.500
402.195
424.881
7.572
5.526
16.975
367
444.242
448.274
3.992.765
4.410.294
(in duizenden euro) JAARVERSLAG 2013 40
JAARVERSLAG
Geconsolideerd mutatieoverzicht van het eigen vermogen Geconsolideerde reserves Actuariële winsten en verliezen op Op te bereiken aandelen doelgebaseerde Geplaatst Ingehouden pensioenvergoekapitaal winsten plannen dingen
Beginsaldo, 1 januari 2012
17.500
379.127
-
2.851
Herwaarderingsreserves
Subtotaal
381.977
Activa Kasbeschikbaar stroom voor verkoop afdekkingen
2.864
(7.372)
Totaal eigen vermogen toe te rekenen aan de aandeelhouders van de vennootschap Subtotaal
(4.508)
Minderheidsbelang
Totaal eigen vermogen
394.969
15.996
410.965
Uitkering dividend vorig boekjaar
(8.587)
(8.587)
(8.587)
(28)
(8.614)
Resultaat van het boekjaar
27.739
27.739
27.739
243
27.982
11.650
738
12.388
Niet-gerealiseerde resultaten van het boekjaar
(431)
Op aandelen gebaseerde vergoedingen (bijdrage van de moedermaatschappij) Andere (vnl. wijzigingen consolidatiekring/ belangen%)
52
(431)
8.343
3.738
12.081
1.497
1.497
1.497
1.497
(52)
-
-
25
25
Eindsaldo, 31 december 2012
17.500
398.331
(431)
4.295
402.195
11.207
(3.634)
7.572
427.267
16.975
444.242
Beginsaldo, 1 januari 2013
17.500
398.331
(431)
4.295
402.195
11.207
(3.634)
7.572
427.267
16.975
444.242
Uitkering dividend vorig boekjaar
(11.902)
(11.902)
(11.902)
(62)
(11.964)
Resultaat van het boekjaar
31.546
31.546
31.546
828
32.375
(2.049)
(111)
(2.160)
Niet-gerealiseerde resultaten van het boekjaar
367
Op aandelen gebaseerde vergoedingen (bijdrage van de moedermaatschappij) Andere (vnl. wijzigingen consolidatiekring/ belangen%) Eindsaldo, 31 december 2013
17.500
367
1.028
1.028
(4.581)
2.165
(2.416)
1.028
1.997
(6)
(345)
1.646
370
419.972
(69)
4.978
424.881
6.996
(1.469)
1.028
370
2.016
(17.263)
(15.247)
5.526
447.907
367
448.274
2012
2013
13,20
18,30
Dividend uit resultaat vorig boekjaar, per aandeel
(in duizenden euro) Het kapitaal van Bank J. Van Breda & C° wordt vertegenwoordigd door 650.000 gewone aandelen zonder nominale waarde (idem 2012). Alle aandelen zijn volledig geplaatst en volgestort.
JAARVERSLAG 2013 41
JAARVERSLAG
Geconsolideerd kasstroomoverzicht
2012
2013
27.739
31.546
(45.049)
14.760
243
828
3.290
4.332
(6)
49
4.949
1.515
Bedrijfsactiviteiten Nettowinst (verlies) over de verslagperiode Aanpassingen om nettowinst te doen aansluiten bij de nettokasstromen met betrekking tot de bedrijfsactiviteiten Actuele en uitgestelde belastinguitgaven, opgenomen in de winst- en verliesrekening Minderheidsbelangen Investerings- en financieringsactiviteiten Afschrijvingen Resultaat op verkoop van materiële vaste activa Bedrijfsactiviteiten Bijzondere waardeverminderingen Toename (afname) voorzieningen
503
220
2.963
3.280
Resultaten uit reële waardeafdekkingen
(538)
(1.217)
Resultaten op financiële activa en verplichtingen aangehouden voor handelsdoeleinden
(154)
(4.715)
Resultaten op andere financiële activa en verplichtingen gewaardeerd aan reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de winst- en verliesrekening
(403)
-
Resultaten op financiële activa beschikbaar voor verkoop
1.255
5.645
Op aandelen gebaseerde vergoedingen
1.497
1.028
Aandeel in resultaat van geassocieerde ondernemingen opgenomen volgens de vermogensmutatiemethode
(278)
(220)
Dividend ontvangen van geassocieerde ondernemingen opgenomen volgens de vermogensmutatiemethode
182
285
(223)
(300)
Resultaten uit kasstroomafdekkingen
Overige aanpassingen Kasstroom uit bedrijfsactiviteiten voor wijzigingen in bedrijfsactiva en -verplichtingen
(4.028)
57.036
(132.314)
(282.227)
(Toename) afname in tegoeden bij centrale banken
1.640
445
(Toename) afname van vorderingen op kredietinstellingen
4.302
455
(265.499)
(150.657)
122.952
(136.180)
(213)
4.344
(Toename) Afname van bedrijfsactiva (exclusief geldmiddelen & kasequivalenten)
(Toename) afname van leningen en vorderingen (Toename) afname van voor verkoop beschikbare financiële activa (Toename) afname van financiële activa aangehouden voor handelsdoeleinden (Toename) afname van financiële activa gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de winst- en verliesrekening
1.538
(Toename) afname van de te ontvangen intresten van financiële activa
3.216
(Toename) afname van overige activa Toename (afname) van verplichtingen (exclusief geldmiddelen & kasequivalenten)
(239)
(249)
(394)
26.276
414.319
Toename (afname) van deposito’s van kredietinstellingen
54.984
38.235
Toename (afname) van deposito’s van klanten
(16.311)
266.775
Toename (afname) van in schuldbewijzen belichaamde verplichtingen
(11.904)
109.850
Toename (afname) van achtergestelde verplichtingen (excl. verlopen intrest)
572
1.478
Toename (afname) van financiële verplichtingen aangehouden voor handelsdoeleinden
219
(2.236)
Toename (afname) van te betalen intresten op financiële verplichtingen Toename (afname) van overige verplichtingen
(2.152)
1.583
868
(1.366)
(in duizenden euro) JAARVERSLAG 2013 42
JAARVERSLAG
Geconsolideerd kasstroomoverzicht Kasstroom uit bedrijfsactiviteiten Ontvangen (betaalde) belasting op het resultaat Netto kasstroom uit bedrijfsactiviteiten
2012
2013
(110.066)
189.128
(9.635)
(11.393)
(119.701)
177.735
(3.585)
(3.771)
941
126
(3.722)
(3.096)
Investeringsactiviteiten (Betalingen om materiële vaste activa te verwerven) Ontvangsten uit de verkoop van materiële vaste activa (Betalingen om immateriële activa te verwerven) (Betalingen voor dochterondernemingen)
(1.160)
(Andere betalingen met betrekking tot investeringsactiviteiten) Andere ontvangsten met betrekking tot investeringsactiviteiten Netto kasstroom uit investeringsactiviteiten
(34) 1 (6.365)
(7.935)
(8.614)
(11.964)
(7.023)
(4.254)
Financieringsactiviteiten (Uitgekeerde dividenden) Ontvangsten uit de uitgifte van achtergestelde schulden (Terugbetaling van achtergestelde schulden) (Andere betalingen met betrekking tot financieringsactiviteiten) Andere ontvangsten met betrekking tot financieringsactiviteiten Netto kasstroom uit financieringsactiviteiten
(1) 25 (15.612)
(16.220)
Toename van geldmiddelen en kasequivalenten via bedrijfscombinaties Netto toename in geldmiddelen en kasequivalenten
116 (141.678)
153.697
Geldmiddelen en kasequivalenten op de begindatum (*)
181.887
40.209
Geldmiddelen en kasequivalenten op de einddatum (*)
40.209
193.906
(*) Geldmiddelen en kasequivalenten zijn gedefinieerd als: kas, beleggingen bij centrale banken, postcheque- en girodiensten en vorderingen op kredietinstellingen (daggeldleningen en zichtrekeningen) verminderd met de deposito’s van centrale banken en schulden tegenover kredietinstellingen (daggeldontleningen en zichtrekeningen). Aansluiting Geldmiddelen en tegoeden bij centrale banken (balansrubriek) met Geldmiddelen en kasequivalenten (cashflowstatement) Geldmiddelen en tegoeden bij centrale banken (actief)
27.583
183.457
(10)
(4)
- Tegoeden bij centrale banken (monetaire reserve)
(2.986)
(2.541)
+ Vorderingen op kredietinstellingen (daggeldleningen en zichtrekeningen)
17.654
14.344
-
-
- Deposito’s van kredietinstellingen (daggeldleningen en zichtrekeningen)
(2.032)
(1.350)
Geldmiddelen en kasequivalenten
40.209
193.906
- Te ontvangen interesten geldmiddelen en tegoeden bij centrale banken
- Deposito’s van centrale banken (verplichtingen)
(in duizenden euro) JAARVERSLAG 2013 43
JAARVERSLAG
Bij ons bent u welkom
JAARVERSLAG 2013 44
welkom
Kantoren Bank J.Van Breda & C° U vindt het volledige overzicht van al onze kantoren en contactpersonen op www.bankvanbreda.be/contact Maak gerust een afspraak!
JAARVERSLAG 2013 45
welkom
Zetel Bank J.Van Breda & C° NV Grote Markt
Ledeganckkaai 7, 2000 Antwerpen
Groenplaats
stra
aa kk
Van Breda Car Finance NV
Zetel Bank J.Van Breda & C°
Natio
Va n
nale
Dij Le
ka
ck
an
g de
ai
ka
m
se
Koninklijk Museum voor Schone Kunsten
Vl
W aa
BTW BE 0404 055 577 RPR Antwerpen | FSMA 014 377 A IBAN BE 16 6453 4897 1174 BIC JVBABE 22
aa
lse
ka
ai
E17 GENT BRUGGE OOSTENDE
ai
SCHELDE
Internationaal telefoonnummer: +32 3 217 53 33
at
i
Voor informatie: Tel. 03 217 53 33 | www.bankvanbreda.be
alei
erik
Am
Justitiepaleis
Ledeganckkaai 7, 2000 Antwerpen UITRIT 5a
Neem contact op met Hedwige Schmidt: Tel. 03 217 61 11 | Fax 03 235 49 34
[email protected] BTW BE 0475 277 432 RPR Antwerpen | FSMA 048 436 A
SIN
UITRIT 5a
A12 BOOM BRUSSEL
GE
RI
L
E19 BREDA BRUSSEL E313 HASSELT E34 TURNHOUT
NG
ABK bank CVBA Ledeganckkaai 7, 2000 Antwerpen Voor informatie: Tel. 03 233 89 35 |
[email protected] BTW BE 0404 456 841 RPR Antwerpen | FSMA 25485 A
JAARVERSLAG 2013 46
Verantwoordelijke uitgever:
[email protected] | 03/2014
Het geklasseerde, voormalige goederenstation Antwerpen-Zuid werd volledig gerestaureerd en is nu de zetel van Bank J.Van Breda & C° .
Bank J.Van Breda & C° is een gespecialiseerde adviesbank die zich uitsluitend richt tot ondernemers en vrije beroepen. Wij helpen u bij de systematische opbouw en de bescherming van uw vermogen. Bij ons kan u rekenen op een persoonlijke, proactieve begeleiding. Zowel privé als professioneel. Uw leven lang.
03 217 53 33 elke bankwerkdag van 9 tot 17u Bank J.Van Breda & C° Ledeganckkaai 7 2000 Antwerpen www.bankvanbreda.be/contact
Maak een afspraak voor een persoonlijk gesprek Hebt u alles wat u nodig hebt om de toekomst van uw werk en privéleven te optimaliseren? Nodig ons uit voor een gesprek: bel ons op 03 217 53 33 of kijk op www.bankvanbreda.be/contact
Enkel voor ondernemers en vrije beroepen www.bankvanbreda.be
