Jaarverslag 2014
Enkel voor ondernemers en vrije beroepen www.bankvanbreda.be
JAARVERSLAG 2014
Inhoud Voorwoord3 Kerncijfers4 Jaarverslag5 Organogram21 Bedrijfsmissie25 Geconsolideerde jaarrekening 28 Bij ons bent u welkom 37
JAARVERSLAG 2014 2
JAARVERSLAG 2014
Voorwoord Bank J.Van Breda & C° is ánders Wij zijn geen bank voor iedereen. Integendeel, doorgedreven specialisatie is onze sterkste troef. Vanuit Bank J.Van Breda & C° richten wij ons enkel tot ondernemers en vrije beroepen. ABK bank positioneert zich als vermogensbegeleider voor kaderleden. En Van Breda Car Finance is dé kredietpartner voor cliënten van grote, zelfstandige autodealers.
We onderscheiden ons steeds duidelijker met onze 3 cruciale troeven. Wij zijn:
1. Gespecialiseerd Omdat wij niets anders doen dan omgaan met mensen zoals u, kennen wij uw noden en bekommernissen. Op belangrijke momenten maken wij hierdoor het verschil.
2. Persoonlijk Bij ons hebt u één vaste account manager. Door onze kleinschaligheid kan hij of zij u nog écht een persoonlijke aanpak garanderen. Onze mensen worden opgeleid om eerst te luisteren en dan pas te adviseren.
Ook in 2014 was deze aanpak uiterst succesvol: • Door voortdurende nieuwe instroom van beleggingen steeg het door cliënten toevertrouwd vermogen opnieuw met 1 miljard euro tot 10 miljard euro (+11%). De totale kredietportefeuille groeide met 5% tot 3,6 miljard euro. • De cliëntentevredenheid bleef historisch hoog. Bank J.Van Breda & C° geniet een uitstekende reputatie. Tijdens de bankencrisis vervulde ze haar rol als veilige haven. • Met een nettowinst van 35,5 miljoen euro (+13%) heeft de bank ook in 2014 bewezen dat ze duurzaamheid én rendabiliteit kan combineren door de economische cycli heen.
Dit is enkel mogelijk dankzij een unieke ploeg enthousiaste medewerkers. Hun motivatie wordt aangewakkerd door de waardering van gepassioneerde en interessante cliënten. Ook de volgende jaren blijven we inzetten op cliëntgerichtheid. Enkel door u toegevoegde waarde te leveren, te innoveren en onze aanpak verder te verfijnen, blijven wij onze bedrijfsmissie waarmaken.
3. Proactief We houden altijd de langetermijnbelangen van onze cliënten voor ogen. We nemen zelf het initiatief.
Dirk Wouters Voorzitter van het Directiecomité Bank J.Van Breda & C° JAARVERSLAG 2014 3
JAARVERSLAG 2014
Kerncijfers In een oogopslag Bank J.Van Breda & C° geconsolideerd Personeel
2010
2011
2012
2013
2014
418
462
465
466
459
25.664
54.880 (*)
27.739
31.546
35.494
Resultaten Winst over de verslagperiode toe te rekenen aan de aandeelhouders Balansgegevens Totaal belegd door cliënten Cliëntendeposito’s Buitenbalansproducten
6.368.943
7.469.140
8.010.401
9.017.851
10.018.353
2.596.766
3.453.279
3.424.358
3.683.174
3.815.449
3.772.177
4.015.861
4.586.043
5.334.676
6.202.904
2.631.339
3.043.941
3.306.419
3.455.495
3.639.208
258.620
394.969
427.267
447.907
474.981
Efficiëntieratio (cost income)
57%
61%
58%
59%
60%
Rendement op het gemiddelde eigen vermogen (ROE)
10%
(*)
7%
7%
8%
Kredietverlening aan cliënten Eigen vermogen deel groep Ratio’s
Rendement op activa (ROA)
0,80%
(*)
0,69%
0,72%
0,79%
Waardeverminderingen op kredieten
0,15%
0,06%
0,08%
0,04%
0,01%
8,1%
9,9%
10,7%
10,2%
9,5%
Kernkapitaalratio (core tier 1) (**)
Solvabiliteit (eigen vermogen op activa) (**)
11,3%
14,7%
14,2%
13,7%
14,9%
Risicogewogen solvabiliteitsratio (RAR) (**)
14,7%
17,3%
16,4%
15,6%
16,8%
61
61
62
Net Promoter Score (ondernemers en vrije beroepen) (***)
64
Gegevens telkens op 31.12, financiële informatie in duizenden EUR (*) Exclusief ABK bedroeg de nettowinst in 2011 21,407 miljoen euro. Gezien de uitzonderlijke eenmalige resultaatsimpact (badwill) van de overname van ABK zouden de rendementspercentages over 2011 een vertekend beeld geven van de onderliggende rendabiliteit. (**) Vanaf 2014 berekend volgens Basel III-normen. (***) De Net Promoter Score is gebaseerd op de antwoorden op één cruciale vraag: “Als u naar uw mening wordt gevraagd, zou u Bank J.Van Breda & C° dan aanraden aan een vriend of collega?”. Er zijn 5 mogelijke antwoorden. De berekening gebeurt volgens de methodiek zoals beschreven door Fred Reichheld. Deze is het resultaat van volgende bewerking: % “Zeker wel” - % “Ik weet het niet” - % “Waarschijnlijk niet” - % “Zeker niet”.
Het percentage “Waarschijnlijk wel” wordt niet meegeteld, waardoor de NPS een zeer scherp resultaat geeft dat voor bedrijven met een slechte reputatie zelfs negatief kan zijn. Recent onderzoek bij cliënten van onze bank (lente 2014) leverde het volgend resultaat: 70% “Zeker wel” 5% “Ik weet het niet” 2% “Waarschijnlijk niet” 1% “Zeker niet” = 62%
JAARVERSLAG 2014 4
JAARVERSLAG 2014
Jaarverslag
JAARVERSLAG 2014 5
JAARVERSLAG 2014
Het toevertrouwd vermogen stijgt met 11% en neemt de kaap van 10 miljard euro.
Verslag van de Raad van Bestuur aan de Algemene Vergadering conform artikel 119 van het Wetboek van Vennootschappen Bank J.Van Breda & C° realiseert 35,5 miljoen euro nettowinst (+13%) en neemt de kaap van 10 miljard euro toevertrouwd vermogen.
Nettowinst stijgt tot 35,5 miljoen euro
Bank J.Van Breda & C° realiseerde in 2014 een nettowinst van 35,5 miljoen euro. Dit is 13% beter dan het recordresultaat van 2013 en dit ondanks een uitdagende omgeving met lage rentevoeten en een vlakke rentecurve, aanhoudende dreiging van deflatie en een haperende economische groei. De cliëntentevredenheid bleef in elk van de activiteiten op het zeer hoge niveau van de vorige jaren. Het vermogen dat ondernemers en vrije beroepen toevertrouwen aan Bank J.Van Breda & C° steeg in 2014 met 1 miljard euro (+11%). Het totaal toevertrouwd vermogen neemt hierdoor de kaap van 10 miljard euro. Intussen werd verder geïnvesteerd in kantoren bij zowel Bank J.Van Breda & C° als ABK bank, in de verdere modernisering van het IT-platform en in de versterking van de commerciële slagkracht. De efficiëntie blijft op een competitief niveau. Dankzij de commerciële groei en het verder rentabiliseren van het overtollige eigen vermogen bij ABK bank, stijgt het rendement op eigen vermogen tot 8%.
Tevreden cliënten
De geconsolideerde nettowinst bedraagt in 2014 35,5 miljoen euro, een stijging met 13% tegenover 2013.
De cliënt staat bij ons centraal. Bank J.Van Breda & C° bevestigt opnieuw haar zeer hoge cliëntentevredenheid, zowel bij bestaande als bij nieuwe cliënten: 9 van de 10 cliënten zou de bank aanraden aan vrienden of collega’s. Dat resulteert in een Net Promoter Score (NPS) van 62%, één van de hoogste in de Belgische banksector en vergelijkbaar met wereldwijd gereputeerde merken. Ook ABK bank en Van Breda Car Finance, die in 2014 fuseerden, kennen een uitmuntende cliëntentevredenheid.
Toevertrouwd vermogen stijgt met 1 miljard euro Het totaal toevertrouwd vermogen groeit met 1 miljard euro tot 10 miljard euro (+11%), de totale kredietportefeuille groeit met 5% tot 3,6 miljard euro. Deze groei komt zowel van nieuwe cliënten als van toename van volumes bij bestaande cliënten.
35,5
31,5 28,8 24,4
17,7
19,6
24,4
27,7
25,7 22,4
23,3 20,6
21,4*
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Nettowinst nabelastingen belastingen Nettowinst na (Bank J.Van Breda & C° geconsolideerd, in miljoen (Bank J.Van Breda & C° geconsolideerd, in miljoen euro) euro) Nettowinst 2011 dede winstbijdrage als gevolg van de overname van ** Nettowinst 2011exclusief exclusief winstbijdrage als gevolg van de overname van ABK bank vanvan 33,476 miljoen euro.euro. ABK bankvoor vooreen eenbedrag bedrag 33,476 miljoen
JAARVERSLAG 2014 6
JAARVERSLAG 2014
Bankproduct stijgt maar minder uitgesproken dan de volumegroei
Efficiëntie vertaalt zich in een quasi stabiele cost income-ratio
Het geconsolideerde bankproduct stijgt met 1,7 miljoen euro tot 119,4 miljoen euro. • Het renteresultaat stijgt met 7% dankzij de groei van de kredietportefeuille met 5% en van de deposito’s met 4%. Het renteresultaat ondervindt druk door de lage rente, de vervlakking van de rentecurve, het onzeker economisch klimaat en de strategie van de bank om in haar beleggingsportefeuille voorrang te geven aan veiligheid boven rendement. Anderzijds vertaalde de dalende ECB-rente zich afgelopen jaar in lagere rentevergoedingen op kortetermijndeposito’s terwijl de herprijzing van langetermijnkredieten zich meer in de toekomst situeert. • De groei in buitenbalansbeleggingen (+16%) zorgt voor een stijging van de ontvangen commissie-inkomsten met 16%. • Het bedrag aan meerwaarden in de effectenportefeuille, dividenden en de resultaten van indekkingsinstrumenten bedragen 1,8 miljoen euro tegenover 4,8 miljoen euro in 2013.
De kosten bedragen 71 miljoen euro en liggen 3% boven 2013. Deze stijging wordt verklaard door hogere bankenheffingen (69% van de aangroei van de kosten), ontwikkeling van onze naambekendheid en toegenomen investeringen in informaticatoepassingen en huisvesting om de bediening van onze cliënten nog te verbeteren. De cost income-ratio bedraagt geconsolideerd 60%, waarmee Bank J.Van Breda & C° tot de meest performante Belgische banken behoort.
Voorzichtigheid zorgt voor uitzonderlijk lage waardeverminderingen kredieten De waardeverminderingen voor kredietdossiers bedragen 0,2 miljoen euro tegenover 1,5 miljoen euro in 2013. Zij bedragen 0,01% van de gemiddelde kredietportefeuille. De volgehouden, behoedzame kredietpolitiek in elk van de 3 activiteiten en de samenwerking met succesvolle, voorzichtige cliënten blijft ook in een periode van economische crisis zijn vruchten afwerpen.
De cost income-ratio bedraagt geconsolideerd 60%, waarmee Bank J.Van Breda & C° tot de meest performante Belgische banken behoort.
JAARVERSLAG 2014 7
JAARVERSLAG 2014
Het eigen vermogen (deel van de groep) stijgt van 448 miljoen naar 475 miljoen euro.
Belang in ABK bank stijgt naar 99,9%
Sterke liquiditeit en solvabiliteit
Doordat ABK bank gebruik heeft gemaakt van de mogelijkheid om uit het statuut van het Beroepskrediet te treden, kunnen vennoten die uittreden voortaan worden vergoed tegen boekwaarde in plaats van de veel lagere nominale waarde. ABK bank heeft van de statutaire mogelijkheid gebruik gemaakt om inactieve vennoten uit te sluiten.
Bank J.Van Breda & C° blijft goed gewapend om het hoofd te bieden aan de uitdagingen van de financieeleconomische crisis dankzij haar liquiditeitspositie. De kredietportefeuille wordt volledig gefinancierd met cliëntendeposito’s.
Als gevolg hiervan en van de verkoop door de meeste van de resterende minderheidsaandeelhouders is het belang van Bank J.Van Breda & C° in ABK bank eind 2013 gestegen van 91,8% naar 99,9% zodat vanaf 2014 quasi het volledige resultaat van ABK bank ten goede komt aan Bank J.Van Breda & C°.
ABK bank en Van Breda Car Finance fuseren op 1 april 2014 Voortaan is Van Breda Car Finance een divisie van ABK bank. De fusie biedt Van Breda Car Finance voldoende zekerheid over de beschikbaarheid van funding en aan ABK bank controle over de kredietrisico’s in Van Breda Car Finance dat reeds sinds 2013 gefund werd vanuit ABK bank. Bovendien streeft de bank naar operationele en commerciële synergieën die beide activiteiten ten goede komen.
Het eigen vermogen (deel van de groep) stijgt van 448 miljoen naar 475 miljoen euro. Net zoals de voorbije jaren wordt het eigen vermogen niet aangetast door waardeverminderingen op financiële instrumenten uit de beleggingsportefeuille. De groei van het eigen vermogen geeft de bank bijkomende slagkracht om haar gestage groei te bestendigen, zelfs bij onvoorziene marktomstandigheden. De solvabiliteit uitgedrukt als eigen vermogen op activa (hefboomratio) bedraagt 9,5%, een veelvoud van de 3% die de toezichthouders tegen ten vroegste 2018 willen invoeren onder Basel III.
JAARVERSLAG 2014 8
JAARVERSLAG 2014
Bank J.Van Breda & C° begeleidt 9,7 miljard euro vermogen van ondernemers en vrije beroepen.
Bank J.Van Breda & C° Enkel voor ondernemers en vrije beroepen Bank J.Van Breda & C° is een gespecialiseerde adviesbank die zich uitsluitend richt tot ondernemers en vrije beroepen. Wij helpen hen bij de systematische opbouw, het beheer en de bescherming van hun vermogen. Bij ons kunnen ze rekenen op een persoonlijke, proactieve begeleiding, zowel professioneel als privé, hun leven lang.
• De cliëntendeposito’s groeien met 4% tot 3,5 miljard euro. In een uiterst concurrentiële marktomgeving met een context van lage rentevoeten resulteert het vertrouwen van onze cliënten in de bank in een aangroei van termijnrekeningen op meer dan een jaar met 6% tot 823 miljoen euro.
Bank J.Van Breda & C° begeleidt 9,7 miljard euro vermogen van ondernemers en vrije beroepen
• In totaliteit stijgen de beleggingen in buitenbalansproducten met 16% tot 6,2 miljard euro, dankzij de instroom van bijkomende beleggingen en de financiële prestaties van de vermogens onder beheer.
De duurzame aanpak van de bank en de hoge cliëntentevredenheid resulteren in een gestage groei van de commerciële volumes. Het door cliënten belegd vermogen kent in 2014 een groei met 996 miljoen tot 9,7 miljard euro (11%).
›› In het vermogensbeheer beheert Bank Delen eind 2014 3,6 miljard euro voor cliënten van Bank J.Van Breda & C° (tegenover 3 miljard euro in 2013, +18%). ›› De verzekeringsbeleggingen groeien tot een volume van 1,6 miljard euro (+4%).
9,7 8,7 7,7
›› De uitstaande reserves in fiscaalvriendelijke verzekeringsproducten stijgen met 24% tot meer dan 435 miljoen euro.
7,1 6,4 5,6 4,7
5,0
›› De beleggingsfondsen groeien tot een belegd kapitaal van 566 miljoen euro (+36%).
4,1
2,4
2,7
3,1
3,5
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Totaal belegd en vrije beroepen Totaal belegddoor doorondernemers ondernemers en vrije beroepen Bank J.Van (in(in miljard euro) Bank J.VanBreda Breda& &C°C° miljard euro)
JAARVERSLAG 2014 9
JAARVERSLAG 2014
Ook in 2014 blijft het kredietvolume bij ondernemers en vrije beroepen verder stijgen tot 3,2 miljard euro (+7%).
Kredietportefeuille doelgroepbankieren groeit met 7%
Financieel resultaat
Ook in 2014 blijft het kredietvolume bij ondernemers en vrije beroepen verder stijgen tot 3,2 miljard euro (+7%). De kredietverlening aan succesvolle ondernemers en vrije beroepen steunt op een langetermijnrelatie, die maakt dat kredietverlening voor doordachte en voorzichtige investerings- en groeiprojecten mogelijk blijft, ook in een moeilijke financieel-economische omgeving. 3,2 2,8 2,3 1,8 1,4
1,9
3,0
2,5
2,0
1,5
1,2 0,9
De bank heeft in het verleden reeds aangegeven om in de toekomst enkel met een model met eigen kantoren te willen werken. De resterende zelfstandige agenten hebben de mogelijkheid om verder te gaan als medewerker van de bank. In de loop van 2014 hebben de eerste agenten de stap gezet, zodat deze intentie een concreet feit werd en aanleiding geeft tot het betalen van een contractuele vergoeding. Enerzijds voorziet deze in een contractueel verplichte stopzettingsvergoeding en anderzijds in een compensatie voor de gemaakte investeringen gelinkt aan de kwaliteit van de portefeuille.
1,0
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
Kredietvolume aanondernemers ondernemers en vrije beroepen Kredietvolume aan en vrije beroepen Bank J.VanBreda Breda& &C°C° miljard euro) Bank J.Van (in(in miljard euro)
De goodwill die in 2007 betaald is bij de overname van de portefeuille binnenvaartondernemers reflecteerde de verwachting om deze kredietklanten uit te diepen met een propositie vermogensopbouw. Vandaag ligt de verhouding van het toevertrouwd vermogen t.o.v. het kredietvolume bij de overgenomen cliënteel aanzienlijk lager dan bij andere kredietcliënten en lager dan bij de overname werd ingeschat. Dat gaf aanleiding tot een afwaardering van het volledige bedrag aan goodwill. De uitstekende groei van de commerciële volumes resulteert in een mooie stijging van het bankproduct. Bovendien blijven de kosten zeer goed onder controle en bevinden de kredietverliezen zich op een zeer laag niveau. Dit alles resulteert opnieuw in een schitterend resultaat.
JAARVERSLAG 2014 10
JAARVERSLAG 2014
In 2014 werd vooral vooruitgang geboekt op het vlak van profilering en prospectie.
ABK bank Vermogensbegeleiding voor kaderleden ABK bank is sinds 2011 een dochtermaatschappij van Bank J.Van Breda & C°. Sinds de overname herpositioneerde ABK bank zich als vermogensbegeleider voor kaderleden. ABK bank begeleidt haar cliënten met een langetermijnvisie in de opbouw, beheer en bescherming van vermogen. Daarbij blijft ABK bank trouw aan de traditie van eenvoudige en transparante producten, in een cultuur van voorzichtigheid en persoonlijke aanpak.
De laatste stappen in de transitie, de eerste in profilering ABK bank, een 99,9% dochtermaatschappij van Bank J.Van Breda & C°, herpositioneerde zich sinds de overname in 2011 tot vermogensbegeleider voor kaderleden. In 2014 werd vooral vooruitgang geboekt op het vlak van profilering en prospectie. Zowel de kantoren in Turnhout als in Mechelen namen hun intrek in een nieuw gebouw, zodat het hele kantorennet van de bank nu gehuisvest is in moderne, aangename kantoren. Er werden diverse initiatieven genomen om de naambekendheid van ABK bank op te bouwen, waaronder het title sponsorship van de ABK bank Antwerp Triatlon.
Commerciële volumes Per 31/12/2014 hebben de cliënten 297 miljoen euro deposito’s toevertrouwd aan ABK bank, een daling met 9 miljoen euro tegenover 2013. De kredietportefeuille zakt met 25 miljoen euro naar 164 miljoen euro.
Surplus aan eigen vermogen en liquiditeit rendabel ingezet • Eind 2012 heeft ABK bank kredietrisicoprotectie verstrekt op een gedeelte van de kredietportefeuille van Bank J.Van Breda & C°. Hierdoor wordt het overschot aan kapitaal binnen ABK bank gebruikt om de gezonde groei van de kredietverlening van Bank J.Van Breda & C° uit het verleden ook in de toekomst te bestendigen. • Sinds 2013 gebruikt ABK bank haar surplus aan liquiditeiten voor kredietverlening aan Van Breda Car Finance, dat sinds 1 april 2014 een divisie van ABK bank is geworden. Dit meer rendabele gebruik van de overschotten aan eigen vermogen en liquiditeit ondersteunt net als vorig jaar het financieel resultaat.
Uitsluiting inactieve vennoten De Algemene Vergadering van ABK bank van 2014 heeft de uitsluiting van de inactieve vennoten goedgekeurd. De statuten van ABK bank voorzien dat het recht op een scheidingsaandeel verjaart 5 jaar na uitsluiting of na overlijden. Daarom wordt de schuld die verjaard is als gevolg van overlijdens langer dan 5 jaar geleden teruggenomen. Deze terugname is gebaseerd op de statistieken over de levensverwachting in België, waarbij een correctie van 5% werd toegepast voor uitgesloten vennoten die (conform diezelfde statistieken) langer dan gemiddeld leven.
De instroom van nieuwe cliënten, die mooi is toegenomen in vergelijking met 2013, compenseert nog onvoldoende de uitstroom van cliënten buiten de doelgroep en kredietcliënten zonder interesse voor of potentieel tot vermogensbegeleiding. JAARVERSLAG 2014 11
JAARVERSLAG 2014
Van Breda Car Finance Fast, friendly, flexible Als divisie van ABK bank is Van Breda Car Finance in heel België actief in de sector van de autofinanciering en de financiële autoleasing. Van Breda Car Finance wil de beste kredietpartner zijn voor de cliënten van grote, zelfstandige autodealers. Heel de organisatie is toegespitst op snelle kredietoplossingen voor personenwagens via een eigen website. Vanuit de kernwaarden fast, friendly & flexible ondersteunt Van Breda Car Finance de lokale autodealer in het volledige verkoopproces: van offertefase, aanvraagverwerking en aanmaak van kredietcontracten tot en met de controle op de uitbetaling van het dossier. Op die manier vergemakkelijken we de verkoop van onze partners die hun cliëntenservice uitbreiden met kredietverlening.
Als gevolg van een moeilijke marktomgeving en scherpe prijsconcurrentie, waarbij Van Breda Car Finance rentabiliteit prefereerde boven volume, daalt de portefeuille met 4% naar 287 miljoen euro. De netto-waardeverminderingen op kredieten blijven ook hier op een uitzonderlijk laag niveau, dankzij het kredietacceptatiebeleid en de recuperaties in probleemdossiers. Samen met een strikte kostenbeheersing leidt dit opnieuw tot een zeer degelijk financieel resultaat.
Een zeer degelijk resultaat dankzij strikte kostenbeheersing.
JAARVERSLAG 2014 12
JAARVERSLAG 2014
Risicobeheersing: permanente opvolging en controle Ondernemingsrisico’s zijn eigen aan de normale activiteiten van een bank. In vergelijking met sectorgenoten zijn Bank J.Van Breda & C° en haar dochters echter altijd eenvoudige en transparante instellingen gebleven. Bovendien leggen zij al jarenlang een grote voorzichtigheid aan de dag bij het aanvaarden van risico’s. Zij verrichten permanente risico-opvolging en controle. Historisch heeft Bank J.Van Breda & C° haar capaciteit om risico’s te beheersen ruimschoots bewezen.
Vanuit het risicocomité wordt op gestructureerde wijze toezicht gehouden op risico’s en risicoposities van de instelling en haar dochtervennootschappen. Daartoe laat het risicocomité zich door de diverse afdelingen en activiteiten informeren. Voor de bespreking van de diverse risico’s verwijzen we naar de toelichtingen onder het punt “4. Risicobeheer” van de geconsolideerde jaarrekening.
JAARVERSLAG 2014 13
JAARVERSLAG 2014
Dirk Wouters, Marc Wijnants, Peter Devlies en Vic Pourbaix.
Deugdelijk bestuur Bank J.Van Breda & C° streeft naar verantwoordelijkheid en transparantie Directiecomité
Raad van Bestuur
Het Directiecomité tekent de strategie uit en vertaalt deze in concrete beleidslijnen. Het is verantwoordelijk voor het dagelijks beheer en de uitwerking van een organisatiestructuur met duidelijke bevoegdheden en rapporteringslijnen.
De Raad van Bestuur bekrachtigt de door het Directiecomité gevoerde strategie en beoordeelt periodiek de belangrijkste beleidslijnen.
De leden evalueren de performantie van de bank op basis van tijdige, frequente en accurate managementinformatie. Deze verschaft inzicht in de activiteiten en resultaten van de operationele verantwoordelijken en laat toe om snelle en effectieve actie te ondernemen waar nodig. Samenstelling op 1/1/2015: Dirk Wouters (voorzitter), Marc Wijnants (verantwoordelijke informatica en back office), Peter Devlies (verantwoordelijke ALM, rapportering, cliëntenadvies, conceptontwikkeling, ABK bank en Van Breda Car Finance) en Vic Pourbaix (verantwoordelijke cliëntenrelaties en gebouwen).
De leden staan in voor de bewaking en de promotie van hoge ethische normen en integriteitsstandaarden. Zij begrijpen de risico’s die de bank loopt en leggen aanvaardbare niveaus vast door de bepaling van duidelijke tolerantieniveaus en risicolimieten. Samenstelling op 1/1/2015: Jan Suykens (voorzitter), Luc Bertrand, Piet Dejonghe, Jacques Delen, Paul De Winter, Willy Lenaers, Peter Devlies, Vic Pourbaix, Marc Wijnants en Dirk Wouters (bestuurders).
Remuneratiecomité Het remuneratiecomité regelt de financiële vergoedingen met bestuurders en bepaalt het bedrag van hun bezoldigingen. Samenstelling op 1/1/2015: Luc Bertrand, Willy Lenaers en Jan Suykens
JAARVERSLAG 2014 14
JAARVERSLAG 2014
We kiezen voor een eenvoudige structuur met duidelijke taakverdeling tussen uitvoerende en toezichthoudende verantwoordelijkheden.
Risicocomité Vanuit het risicocomité wordt op gestructureerde wijze toezicht gehouden op risico’s en risicoposities van de instelling en haar dochtervennootschappen. Samenstelling op 1/1/2015: Jan Suykens, Luc Bertrand en Willy Lenaers De leden van het risicocomité bezitten individueel de nodige kennis, deskundigheid, ervaring en vaardigheden om de strategie en de risicotolerantie van de instelling te begrijpen en te bevatten. Het Risicocomité is geen beslissingsorgaan. Het is een forum van reflectie en toetsing van risicogebonden materies, zeker voor wat de moeilijk kwantificeerbare risico’s betreft, aan het risicobeleid zoals goedgekeurd door de Raad van Bestuur van de bank. Het Risicocomité heeft wel de bevoegdheid om aanbevelingen te formuleren inzake de prioriteitenstelling en/of de te hanteren procedures in operationele processen of projecten, wanneer het dit uit het oogpunt van risicobeheersing noodzakelijk acht.
Samenstelling op 1/1/2015: Luc Bertrand, Willy Lenaers en Jan Suykens Alle leden van het auditcomité beschikken over de nodige deskundigheid op het gebied van boekhouding en audit. Luc Bertrand studeerde in 1974 af als handelsingenieur aan de K.U.Leuven. Hij was actief bij Bankers Trust C° in New York, Amsterdam en London tot 1986 (Vice President North Europe Area Manager). Hij werd in 1985 bestuurder en in 1987 administratief en financieel directeur van Ackermans & van Haaren NV. Sinds 1996 is hij voorzitter van het Executief Comité van Ackermans & van Haaren NV. Hij is ook voorzitter van Finaxis. Hij is bestuurder geweest bij Indosuez Bank en Generale Bank en bekleedt vandaag diverse bestuursmandaten binnen en buiten de groep Ackermans & van Haaren en is tevens benoemd als onafhankelijk bestuurder bij Schroders en bij ING België. Jan Suykens is licentiaat TEW en behaalde daarna een MBA aan de Columbia University, New York. Hij begon zijn carrière op de afdeling Corporate & Investment Banking bij Fortis Bank. Sinds 1990 is hij lid van het Executief Comité van Ackermans & van Haaren NV. Hij bekleedt diverse bestuursmandaten binnen de groep Ackermans & van Haaren.
Auditcomité Het auditcomité staat in voor het toezicht op het financieel rapporteringsproces, op de naleving van de administratieve, juridische en fiscale regels en op de uitwerking van interne controleprocedures. Hiervoor staat het in rechtstreeks contact met respectievelijk de externe en interne audit.
Willy Lenaers is licentiaat Rechten (R.U. Gent 1976) en gegradueerde in de Fiscale Wetenschappen (Brussel 1980). Hij bekleedde verscheidene functies in de Kredietbank Groep tussen 1977 en 1999 en diverse bestuurdersmandaten.
JAARVERSLAG 2014 15
JAARVERSLAG 2014
Specifieke functies Interne audit is een onafhankelijke, objectieve beoordelingsfunctie, gericht op het onderzoek en de beoordeling van de goede werking van de operationele afdelingen en het kantorennet. Ze evalueert de doeltreffendheid en de efficiëntie van de interne controle en geeft advies om de werking te verbeteren. Verantwoordelijke Interne audit:
[email protected] De adviseur voor cliëntentevredenheid (vroeger: ombudsvrouw) is een neutraal en onafhankelijk bemiddelaar die een oplossing tracht uit te werken voor elk geschil met een cliënt waarvoor binnen een redelijke termijn geen bevredigend antwoord is gegeven door een afdeling of een kantoor. Adviseur cliëntentevredenheid:
[email protected] Tel. 0800 93004, Fax 03 271 10 94
Het kredietrisico, het operationele risico, rente- en liquiditeitsrisico zijn risico’s die van dichtbij worden gevolgd. Risicometing en -rapportering zorgen er mee voor dat de operationele afdelingen goed gewapend zijn om hun risico’s op gepaste wijze onder controle te houden. Verantwoordelijke Risk management:
[email protected] Compliance is een onafhankelijke functie die de naleving van de regels die verband houden met de integriteit van het bankieren controleert en bevordert. Het integriteitsbeleid richt zich prioritair tot volgende domeinen: witwaspreventie, voorkomingsbeleid fiscale mechanismen, transacties in financiële instrumenten, handel met voorkennis, koersmanipulatie, wetgeving op de privacy, discretieplicht, deontologische codes en dergelijke. Verantwoordelijke Compliance:
[email protected]
Risk management is een onafhankelijke functie met als doel de interne risicobeheersing verder in te bedden in de cultuur en de dagelijkse praktijk van onze bank. Centraal in haar werkzaamheden staan adviesverlening en opvolging van en rapportering over operationele activiteiten. De kerntaken hebben betrekking op alle risico’s waaraan onze bank onderworpen kan zijn.
JAARVERSLAG 2014 16
JAARVERSLAG 2014
Openheid, wederzijds engagement en arbeidsvreugde staan centraal in onze bedrijfsmissie.
Doelgericht personeelsbeleid Om de béste relatiebankier voor ondernemers en vrije beroepen te zijn (Bank J.Van Breda & C°), de béste relatiebankier voor kaderleden en zelfstandigen (ABK bank) en de béste kredietpartner voor de cliënten van grote, zelfstandige autodealers (Van Breda Car Finance) besteedt de bank veel aandacht aan personeelsbeleid. Dit begint bij de recrutering van hooggekwalificeerd cliëntgericht personeel dat de waarden eerlijkheid, enthousiasme en verantwoordelijkheidszin hoog in het vaandel draagt. Eind 2014 stelde de bank in totaal 459 personeelsleden te werk, waarvan 32 bij ABK bank en 34 bij Van Breda Car Finance. Bank J.Van Breda & C° verzorgt de relaties met ondernemers en vrije beroepen vanuit 39 locaties verspreid over heel België, waarvan 7 zelfstandige agentschappen. Eind 2014 waren er 151 relatieverantwoordelijken actief voor Bank J.Van Breda & C°. In 1999 waren er dat nauwelijks 60. In 2014 werkte 59% van de personeelsleden van Bank J.Van Breda & C° in het kantorennet (uitgedrukt in voltijdse equivalenten). ABK bank heeft vandaag 4 eigen kantoren in de provincie Antwerpen.
Verankering van cliënten en personeelstrouw gaan hand in hand. Daarom voert Bank J.Van Breda & C° een sociaal beleid dat erop gericht is om voor elke medewerker die voluit wil meebouwen aan de bedrijfsmissie, uitdagingen te blijven zoeken die aansluiten bij zijn talenten. Resultaatsgericht werken en participatie in de winstgroei worden ondersteund via een aandelenoptieplan waaraan iedereen kan deelnemen. Openheid, wederzijds engagement en arbeidsvreugde staan centraal in onze bedrijfsmissie. We gebruiken verschillende meetinstrumenten om deze ambities ook effectief op te volgen en te realiseren. Onze nominatie als “Beste Werkgever” in 2006, 2010 en 2012 (een onderzoek van het HRM Centre van Vlerick Business School) houdt ons scherp om het steeds beter te willen doen. We bieden onze medewerkers heel wat mogelijkheden om een juiste balans tussen werk en privé te bewaren, o.a. via deeltijds werken en thuiswerk. Tevens moedigen we iedereen aan om fit te blijven. In 2009 ontvingen we als eerste bedrijf in België het certificaat van “Fit Bedrijf”. Dit is een soort ‘ISO-norm’ voor lichaamsbeweging, uitgereikt door Het Gezonde Net België.
Onze cliëntgerichte aanpak wordt uitgedragen door een sterk commercieel team dat via een eigen “Sales academy”, hun technische kennis en commerciële vaardigheden continu aanscherpt. De ontwikkeling van onze medewerkers staat immers voorop.
JAARVERSLAG 2014 17
JAARVERSLAG 2014
Informaticabeleid ondersteunt strategie In 2009 werd de eerste fase gelanceerd van een nieuw informaticaproject. Sinds die dag kunnen alle account managers draadloos en mobiel werken. Dit laat hen toe om – zowel op kantoor als bij de cliënt – adviesgesprekken met feiten en cijfers te illustreren én de administratie die erop volgt meteen papierloos af te handelen. Met dit project was Bank J.Van Breda & C° de eerste bank in België die draadloos werken integreerde met elektronische documenten. In de daarop volgende jaren werden hier met succes nieuwe lanceringen aan toegevoegd. Intussen worden ondersteunende schema’s op grote schermen geprojecteerd zodat de cliënt rustig kan volgen tijdens onze vermogensbegeleiding. In de loop van 2014 werden de tablet-pc’s van het eerste uur door iPads vervangen en nemen de account managers een nieuwe geïntegreerde adviesmodule voor financiële begeleiding in gebruik.
Toekomstgerichte huisvesting Ook in 2014 werd de zetel van Bank J.Van Breda & C° in het schitterend gerestaureerde voormalige Goederenstation aan de Ledeganckkaai in Antwerpen intensief gebruikt voor de ontvangst van cliënten en voor evenementen georganiseerd door de bank of door verenigingen van ondernemers en vrije beroepen. We zoeken consequent naar unieke, onderscheidende gebouwen om kantoren te huisvesten en dit zowel via renovatie- als nieuwbouwprojecten: • In 2014 verhuisden de kantoren in Luik, Grimbergen (integratie van de kantoren Vilvoorde / Wemmel) en Mechelen naar een nieuw pand • Voor ABK bank namen de kantoren Turnhout (integratie met kantoor Mol) en Mechelen in 2014 hun intrek in een vernieuwd pand. Het “nieuwe werken” doet bij Bank J.Van Breda & C° stapsgewijs zijn intrede. In de nieuwste kantoren is er geen vaste werkplek meer en worden flexibele ontvangstruimtes geïnstalleerd die voor meerdere doeleinden gebruikt worden.
Bij Van Breda Car Finance speelt de extranettoepassing www.vanbredavendor.com een cruciale rol in het bedrijfsproces.
JAARVERSLAG 2014 18
JAARVERSLAG 2014
Bank J.Van Breda & C° is goed gewapend om het hoofd te bieden aan een financieel-economische omgeving die gedurende een lange periode erg uitdagend zou kunnen blijven.
Sterk gewapend voor de toekomst Bank J.Van Breda & C° heeft in 2014 sterke financiële prestaties neergezet. • De nettowinst bedraagt 35,5 miljoen euro. Het eigen vermogen (deel van de groep) groeit van 448 naar 475 miljoen euro. • De liquiditeits- en solvabiliteitspositie blijven uiterst gezond. Hiermee is de bank goed gewapend om het hoofd te bieden aan een financieel-economische omgeving die gedurende een lange periode erg uitdagend zou kunnen blijven. Uiteraard maakt het huidige onzekere klimaat het moeilijk om winstvoorspellingen te doen. De economische situatie in Europa blijft wankel. De drastische interventies en de bestaande intenties van de monetaire overheden maken het renteklimaat op lange termijn erg onvoorspelbaar. De vervlakking van de rentecurve en de intense concurrentie wegen op het renteresultaat. Verder kan de aanhoudend moeilijke economische omgeving en de haperende economische groei haar impact hebben op de waardeverminderingen op de kredieten en de vraag naar krediet onder druk zetten.
Hoewel de evolutie van de nettowinst moeilijk te voorspellen is, verwacht de bank ook in 2015 – zonder onvoorziene omstandigheden – opnieuw een degelijke prestatie neer te zetten, en dit om diverse redenen: • Met haar strategie van vermogensbegeleiding gebaseerd op de langetermijnbelangen van de cliënt, heeft de bank de voorbije jaren bewezen slechts in beperkte mate onderhevig te zijn aan de volatiliteit van de financiële markten. • Tegenover de stijging van de personeelskosten als gevolg van bijkomende aanwervingen, staat een versterking van de commerciële slagkracht die – mede dankzij de hoge cliëntentevredenheid – ook in 2015 verwacht wordt te leiden tot een verdere groei van de commerciële volumes en een verdere uitbouw van het handelsfonds van de bank. • Deze volumegroei zal het bankproduct op peil houden – hoewel de margedruk zich wellicht zal verderzetten – en samen met de kostenefficiëntie van de bank het resultaat ondersteunen. • De eigen portefeuille van de bank is belegd op korte looptijden en met een aanzienlijk aandeel in hoogwaardige overheidsobligaties. De bescherming van het eigen vermogen van de bank geniet ook in 2015 de hoogste prioriteit. • De voorbije decennia situeerden de waardeverminderingen op kredieten zich aanzienlijk onder het marktgemiddelde. We gaan ervan uit dat deze aanpak ook in de toekomst zijn vruchten blijft afwerpen.
JAARVERSLAG 2014 19
JAARVERSLAG 2014
Het vertrouwen van de Raad van Bestuur in het langetermijnpotentieel van de strategie van de bank is nog aanzienlijk versterkt sinds het uitbreken van de financieel-economische crisis. De sterke ontwikkeling van de commerciële resultaten in de kernactiviteit vermogensbegeleiding voor ondernemers en vrije beroepen spreken voor zich. Van Breda Car Finance blijft een zeer gewaardeerde speler met een aantrekkelijke marktpositie en de resultaten van de vernieuwde strategie binnen ABK bank zijn bemoedigend. Ook al dient het jaar 2015 zich als uitdagend aan, deze successen en de zeer gezonde positie van de bank vormen een solide basis voor een financieel performante groei op lange termijn. De Raad van Bestuur dankt alle medewerkers voor de geleverde inspanningen en de resultaten van 2014.
Jan Suykens Voorzitter van de Raad van Bestuur Bank J.Van Breda & C° Dirk Wouters Voorzitter van het Directiecomité Bank J.Van Breda & C°
JAARVERSLAG 2014 20
JAARVERSLAG 2014
Organogram
JAARVERSLAG 2014 21
JAARVERSLAG 2014
Bank J.Van Breda & C° streeft naar duurzame groei Finaxis Ackermans & van Haaren
15%
Promofi 25%
75%
Bank J.Van Breda & C° is een gespecialiseerde bank en richt zich specifiek tot vrije beroepen en ondernemers, zowel privé als professioneel, hun leven lang.
Finaxis 100% Bank J.Van Breda & C° 99,9% ABK bank Van Breda Car Finance
100% Delen Private Bank
De bank is gesticht door Jos Van Breda in 1930 in Lier en heeft sindsdien steeds haar eigenheid bewaard. Zij streeft ernaar haar onafhankelijkheid ook in de toekomst te bestendigen. Sinds 1998 zijn de aandelen van de bank verankerd in de holding Finaxis, net zoals deze van Delen Private Bank, één van de grootste onafhankelijke Belgische vermogensbeheerders. Dankzij intense samenwerking biedt Bank J.Van Breda & C° haar cliënteel ook de professionele diensten van dit gereputeerde huis aan. Vandaag bezit Ackermans & van Haaren als referentieaandeelhouder 75% van de aandelen van Finaxis. Promofi participeert voor 25% in het kapitaal, waardoor Ackermans & van Haaren, direct en indirect via Promofi, in totaal voor 78,75% in Finaxis participeert.
JAARVERSLAG 2014 22
JAARVERSLAG 2014
Ackermans & van Haaren Ackermans & van Haaren is een gediversifieerde groep actief in 5 kernsectoren: • Marine Engineering & Infrastructure (DEME, één van de grootste baggerbedrijven ter wereld CFE en A.A. Van Laere, twee bouwgroepen met hoofdkantoor in België) • Private Banking (Delen Private Bank, één van de grootste onafhankelijke privé-vermogensbeheerders in België, en vermogensbeheerder JM Finn in het VK – Bank J.Van Breda & C°, nichebank voor ondernemers en vrije beroepen in België)
• Energy & Resources (Sipef, een agro-industriële groep in tropische landbouw) • Development Capital (Sofinim en GIB) De AvH groep vertegenwoordigde in 2014 op economisch vlak, via haar aandeel in de participaties, een omzet van 5,9 miljard euro en stelt 22.633 mensen tewerk. De groep concentreert zich op een beperkt aantal strategische participaties met een belangrijk groeipotentieel. AvH is opgenomen in de BEL20-index, de Private Equity NXT index van Euronext Brussel en in de Europese DJ Stoxx 600. Info: www.avh.be
• Real Estate, Leisure & Senior Care (Leasinvest Real Estate, een genoteerde vastgoedvennootschap – Extensa, een belangrijke gronden- en vastgoedontwikkelaar met zwaartepunt in België en Luxemburg)
JAARVERSLAG 2014 23
JAARVERSLAG 2014
Groep Delen De groep Delen, oorspronkelijk als beursmakelaar opgericht in 1936, is nu via Delen Private Bank uitsluitend actief als vermogensbeheerder. In haar zetels in Antwerpen, Brussel, Gent, Hasselt, Luik, Rumbeke (Roeselare) en filialen in Luxemburg en Genève, telt de bank 268 medewerkers (563 incl. JM Finn). Sinds zij in 1992 verankerd werd in de groep Ackermans & van Haaren, realiseerde zij jaar na jaar een sterke groei. Sinds 1998 werkt Bank Delen nauw samen met Bank J.Van Breda & C° ten dienste van hun respectieve cliënten.
Met een beheerd vermogen van meer dan 22 miljard euro is Delen Private Bank één van de grootste vermogens huizen van België. In 2011 zette Delen Investments voet aan de grond op de Britse markt en verwierf een meerderheidsparticipatie (73,49%) in JM Finn & C° Ltd, een vooraanstaande Londense vermogensbeheerder. JM Finn beschikte op 31 december 2014 over 10,1 miljard euro activa onder beheer of administratie. Dit brengt het totaal toevertrouwd vermogen van particuliere klanten aan de groep op 32,9 miljard euro. Info: www.delen.be
2010
2011
2012
2013
2014
232
530
551
552
563
54.281
57.171
62.617
76.033
80.825
57%
5%
10%
21%
6%
15.272.178
22.570.394
25.855.182
29.535.684
32.866.141
344.089
364.258
414.513
464.073
517.390
Cost-income ratio
41,7%
44,2%
55,2%
54,8%
55,0%
Return on equity
16,8%
16,1%
16,1%
17,3%
16,5%
Personeel Resultaten Netto-winst na belastingen Winstgroei Balansgegevens Beheerd en/of toevertrouwd vermogen van cliënteel Eigen vermogen (deel groep) Ratio’s
Gegevens telkens op 31.12, financiële informatie in duizenden euro.
JAARVERSLAG 2014 24
JAARVERSLAG 2014
Bedrijfsmissie
JAARVERSLAG 2014 25
JAARVERSLAG 2014
De beste vermogensbegeleider voor familiale ondernemers en vrije beroepen Doel
Onze aanpak
We willen: • De Bank Van Breda-aanpak blijven uitdragen en zo onze eigenheid bestendigen. • Een gemiddelde winstgroei van 10% per jaar realiseren.
Wij willen de béste vermogensbegeleider zijn voor onze doelgroepcliënten door: • Een totaalaanpak die start bij de professionele activiteit als motor voor de opbouw van privé-vermogen. • Behoeften te analyseren, te adviseren en dan de juiste oplossing te verkopen. • Zelf het initiatief te nemen voor een systematische opvolging. • Heldere voorwaarden aan te bieden. • Eenvoud: beknopt en terzake, sober maar met klasse. • Samen te werken met eerlijke, succesvolle cliënten en sterke partners. • Toekomstgericht te investeren en technologisch mee te zijn. • Onze service en onze omgang met cliënten voortdurend in vraag te stellen en kwalitatief meer te leveren dan verwacht.
Strategie Doorgedreven specialisatie is onze sterkste troef. We willen dé referentiebank zijn voor familiale ondernemers en vrije beroepen, zowel privé als professioneel, hun leven lang. Heel onze organisatie is hierop gericht. We streven naar marktleiderschap in onze niches. Door onze focus willen we in ons werkgebied hoofdbankier zijn bij 25% van de medische vrije beroepen en bij 10% van de familiale ondernemers. Wij begeleiden onze cliënten bij de systematische opbouw, het beheer en de bescherming van hun vermogen. We werken hiervoor volgens onze eigen, unieke aanpak: gespecialiseerd, persoonlijk en proactief. We streven ernaar om het vertrouwen van onze cliënten op elk moment waard te zijn, door consequent hun langetermijnbelangen voor ogen te houden.
Spontane sollicitaties zijn welkom. Interesse? Bel Anne Wouters, 03 217 52 17 of solliciteer via jobs.bankvanbreda.be
JAARVERSLAG 2014 26
JAARVERSLAG 2014
Van al onze collega’s verwachten wij dat zij: • Eerlijkheid, verantwoordelijkheid en enthousiasme uitstralen, in woord en daad. • Behoeften en wensen van cliënten erkennen, in elke functie, op elk moment. • Samenwerken: elke collega is een interne cliënt. • Het initiatief krachtig in handen nemen en vechten voor zaken waarin zij geloven. • Denken en handelen zoals zij dat voor hun eigen zaak zouden doen. • Professional zijn en blijven. • Hun bijdrage tot deze bedrijfsmissie kennen én meten, zodat ze voortdurend verbeteringen realiseren. • Zich soepel opstellen en bij veranderingen mee nieuwe wegen bewandelen. • Correct, discreet en gedisciplineerd zijn. • Concreet afspreken en beloftes nakomen. • Het belang van de hele organisatie laten primeren. • Fouten melden en eruit leren.
Als werkgever engageert Bank J.Van Breda & C° zich tot: • Vrijheid, ruimte en gelijke kansen om zich maximaal te ontwikkelen. • Een pragmatische aanpak. • Integriteit, collegialiteit en plezier. • Duidelijke doelstellingen. • Waardering voor professionalisme en inzet. • De mogelijkheid om te mislukken, te leren en opnieuw te beginnen. • Begeleiding op professioneel en zo nodig op persoonlijk vlak. • Open en directe communicatie. • Een evaluatie met woord en wederwoord. • Werk voor wie voluit meebouwt aan de realisatie van deze bedrijfsmissie.
JAARVERSLAG 2014 27
JAARVERSLAG 2014
Geconsolideerde jaarrekening
JAARVERSLAG 2014 28
JAARVERSLAG 2014
Op de volgende pagina’s vindt u de resultatenrekening, het overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten, de balans, het overzicht van het eigen vermogen en de kasstroomtabel uit de geconsolideerde jaarrekening van Bank J.Van Breda & C°. In een afzonderlijke online-bijlage bundelen we de volledige geconsolideerde jaarrekening van Bank J.Van Breda & C° zoals deze werd neergelegd bij de Nationale Bank van België, evenals de waarderingsregels volgens IFRS, de toelichtingen, het uitgebreid risk management rapport, het verslag zonder voorbehoud van de erkende commissaris en de externe mandaten van de leden van de Raad van Bestuur. U vindt dit uitgebreide document terug op www.bankvanbreda.be/info/publications/jaarverslag.aspx
JAARVERSLAG 2014 29
JAARVERSLAG 2014
Geconsolideerde winst- en verliesrekening I.
2013
2014
Financiële en bedrijfsinkomsten 1.
Intrestresultaat, waarvan
76.767
82.086
Intrestbaten
134.717
130.547
Intrestlasten
(57.951)
(48.461)
155
1.169
2.
Ontvangen dividenden
3.
Vergoedingen en commissies, waarvan
31.601
32.020
Ontvangen vergoedingen en commissies
34.346
39.701
Betaalde vergoedingen en commissies
(2.745)
(7.681)
4.
Gerealiseerde winst (verlies) op financiële activa beschikbaar voor verkoop
1.982
87
5.
Winst (verlies) op financiële activa en verplichtingen aangehouden voor handelsdoeleinden
4.715
452
6.
Winst (verlies) op kasstroomafdekkingen, waarvan
(3.280)
(547)
Uit het eigen vermogen overgeboekte winst (verlies) op afdekkingsinstrumenten
(3.280)
(547)
-
-
7.
Niet-effectief deel van de wijziging in reële waarde van afdekkingsinstrumenten Winst (verlies) op reële-waardeafdekkingen
1.217
601
8.
Winst (verlies) uit het wisselbedrijf
1.821
1.565
9.
Gerealiseerde winst (verlies) op andere activa
(49)
(5)
Overige bedrijfsopbrengsten en -kosten, waarvan
2.787
1.949
Overige bedrijfsopbrengsten
2.824
1.959
(37)
(9)
117.716
119.377
10.
Overige bedrijfskosten Bankproduct II.
Administratieve kosten 1.
Personeelskosten
(39.500)
(40.491)
2.
Algemene en administratieve kosten
(25.256)
(24.606)
III.
Afschrijvingen 1.
Op materiële vaste activa (terreinen, gebouwen en uitrusting)
(2.385)
(2.715)
2.
Op immateriële activa
(1.947)
(2.511)
IV.
Voorzieningen Totaal van administratieve kosten, afschrijvingen en voorzieningen
V.
(213)
(900)
(69.300)
(71.222)
(13)
(376)
(1.488)
(237)
-
(2.856)
220
153
Bijzondere waardeverminderingen 1.
Op voor verkoop beschikbare financiële activa
2.
Op leningen en vorderingen
3.
Op goodwill
VI.
Aandeel in winst of verlies van geassocieerde ondernemingen opgenomen volgens de vermogensmutatiemethode
VII.
Afboeking schuld uitgesloten vennoten ABK bank Winst voor belastingen Winstbelastingen Winst over de verslagperiode Winst over de verslagperiode toe te rekenen aan minderheidsbelangen Winst over de verslagperiode toe te rekenen aan de aandeelhouders
(in duizenden euro)
-
5.758
47.135
50.598
(14.760)
(15.020)
32.375
35.578
828
84
31.546
35.494
JAARVERSLAG 2014 30
JAARVERSLAG 2014
Overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten
2013
2014
32.375
35.578
Wijzigingen in de reële waarde
(5.446)
1.748
Overboekingen naar de winst- en verliesrekening (desinvesteringen)
(1.982)
(87)
13
376
2.690
(602)
(4.725)
1.435
-
-
Overboekingen naar de winst- en verliesrekening (stopzettingen)
3.280
547
Belastingen
(1.115)
(186)
Niet-gerealiseerde resultaten op kasstroomafdekkingen, na belastingen
2.165
361
607
117
(206)
(40)
400
77
Winst over de verslagperiode Niet-gerealiseerde resultaten die later kunnen worden overgeboekt naar de winst- en verliesrekening Activa beschikbaar voor verkoop
Overboekingen naar de winst- en verliesrekening (waardeverminderingen) Belastingen Niet-gerealiseerde resultaten op activa beschikbaar voor verkoop, na belastingen Kasstroomafdekkingen Effectief deel van wijzigingen in de reële waarde
Niet-gerealiseerde resultaten die nooit overgeboekt worden naar de winst- en verliesrekening Toegezegdpensioenenregelingen Actuariële winsten en verliezen Belastingen Actuariële winsten en verliezen op toegezegdpensioenregelingen, na belastingen Totaal niet-gerealiseerde resultaten over de verslagperiode na belastingen
(2.160)
1.873
Totaal gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten over de verslagperiode
30.215
37.451
718
84
29.498
37.367
Gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten over de verslagperiode toe te rekenen aan minderheidsbelangen Totaal gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten over de verslagperiode toe te rekenen aan aandeelhouders van de vennootschap
(in duizenden euro) JAARVERSLAG 2014 31
JAARVERSLAG 2014
Geconsolideerde balans: activa I.
Geldmiddelen en tegoeden bij centrale banken
II.
Vorderingen op kredietinstellingen
III.
Financiële activa
1.
Financiële activa aangehouden voor handelsdoeleinden
2.
Financiële activa beschikbaar voor verkoop
3.
Leningen en vorderingen (inclusief financiële leasing)
4.
Wijzigingen in reële waarde van de afgedekte posities bij afdekking van het renterisico van een portefeuille
5.
Derivaten gebruikt ter afdekking
2013
2014
183.457
100.063
59.706
64.722
1.243
1.864
640.743
606.966
3.455.495
3.639.208
222
9.888
709
13
Terreinen, gebouwen en uitrusting
33.156
37.907
V.
Goodwill en andere immateriële activa
12.359
8.949
VI.
Investeringen in geassocieerde ondernemingen administratief verwerkt volgens de vermogensmutatiemethode
1.066
1.007
VII.
Belastingvorderingen
IV. 1.
Materiële vaste activa
1.
Actuele belastingen
2.
Uitgestelde belastingen
VIII.
Overige activa Totaal activa
-
-
17.563
11.092
4.576
5.752
4.410.294
4.487.430
(in duizenden euro) JAARVERSLAG 2014 32
JAARVERSLAG 2014
Geconsolideerde balans: eigen vermogen en verplichtingen I.
2013
2014
1.486
1.920
Financiële verplichtingen 1.
Financiële verplichtingen aangehouden voor handelsdoeleinden
2.
Financiële verplichtingen gewaardeerd aan geamortiseerde kostprijs
2.1.
Deposito’s van kredietinstellingen
2.2.
Deposito’s van klanten
106.320
12.432
3.598.537
3.735.928
2.3.
In schuldbewijzen belichaamde verplichtingen
2.4.
Achtergestelde verplichtingen
128.019
138.661
84.473
79.513
Derivaten gebruikt ter afdekking
4.329
12.308
II.
Voorzieningen
1.938
2.838
III.
Belastingverplichtingen
3.
1.
Actuele belastingen
5.855
2.691
2.
Uitgestelde belastingen
1.228
713
IV.
Overige verplichtingen Totaal verplichtingen
V.
Geplaatst kapitaal
VI.
Geconsolideerde reserves
VII.
Herwaarderingsreserves
VIII.
Minderheidsbelangen Totaal eigen vermogen Totaal eigen vermogen en verplichtingen
29.836
25.301
3.962.020
4.012.306
17.500
17.500
424.881
450.154
5.526
7.327
367
143
448.274
475.125
4.410.294
4.487.430
(in duizenden euro) JAARVERSLAG 2014 33
JAARVERSLAG 2014
Geconsolideerd mutatieoverzicht van het eigen vermogen Geconsolideerde reserves Actuariële winsten en verliezen op Op te bereiken aandelen doelgebaseerde Geplaatst Ingehouden pensioenvergoekapitaal winsten plannen dingen
Beginsaldo, 1 januari 2013
17.500
398.331
(431)
4.295
Herwaarderingsreserves
Subtotaal
402.195
Activa Kasbeschikbaar stroom voor verkoop afdekkingen
11.207
(3.634)
Totaal eigen vermogen toe te rekenen aan de aandeelhouders van de vennootschap Subtotaal
7.572
Minderheidsbelang
Totaal eigen vermogen
427.267
16.975
444.242
Uitkering dividend vorig boekjaar
(11.902)
(11.902)
(11.902)
(62)
(11.964)
Resultaat van het boekjaar
31.546
31.546
31.546
828
32.375
(2.049)
(111)
(2.160)
Niet-gerealiseerde resultaten van het boekjaar
367
Op aandelen gebaseerde vergoedingen (bijdrage van de moedermaatschappij) Andere (vnl. wijzigingen consolidatiekring/ belangen%)
367
1.028
1.028
(4.581)
2.165
(2.416)
1.028
1.997
(6)
(345)
1.646
370
1.028
370
2.016
(17.263)
(15.247)
Eindsaldo, 31 december 2013
17.500
419.972
(69)
4.978
424.881
6.996
(1.469)
5.526
447.907
367
448.274
Beginsaldo, 1 januari 2014
17.500
419.972
(69)
4.978
424.881
6.996
(1.469)
5.526
447.907
367
448.274
Uitkering dividend vorig boekjaar
(12.682)
(12.682)
(12.682)
(89)
(12.771)
Resultaat van het boekjaar
35.494
35.494
35.494
84
35.578
Niet-gerealiseerde resultaten van het boekjaar
77
Op aandelen gebaseerde vergoedingen (bijdrage van de moedermaatschappij) Andere (vnl. wijzigingen consolidatiekring/ belangen%) Eindsaldo, 31 december 2014
825
17.500
443.609
8
77
1.435
2.364
2.364
(804)
20
5
6.538
450.154
8.435
361
(1.107)
1.796
1.873
1.873
2.364
2.364
5
25
(219)
(193)
7.327
474.981
143
475.125
(in duizenden euro) Het kapitaal van Bank J. Van Breda & C° wordt vertegenwoordigd door 650.000 gewone aandelen zonder nominale waarde (idem 2014). Alle aandelen zijn volledig geplaatst en volgestort.
JAARVERSLAG 2014 34
JAARVERSLAG 2014
Geconsolideerd kasstroomoverzicht
2013
2014
31.546
35.494
14.760
15.020
828
84
Aandeel in resultaat van geassocieerde ondernemingen opgenomen volgens de vermogensmutatiemethode
(220)
(153)
Dividend ontvangen van geassocieerde ondernemingen opgenomen volgens de vermogensmutatiemethode
285
212
4.332
5.226
49
5
-
(5.758)
1.515
3.484
220
985
Resultaten uit kasstroomafdekkingen
3.280
547
Bedrijfsactiviteiten Nettowinst (verlies) over de verslagperiode Aanpassingen om nettowinst te doen aansluiten bij de nettokasstromen met betrekking tot de bedrijfsactiviteiten Actuele en uitgestelde belastinguitgaven, opgenomen in de winst- en verliesrekening Minderheidsbelangen
Investerings- en financieringsactiviteiten Afschrijvingen Resultaat op verkoop van materiële vaste activa Afboeking schuld uitgesloten vennoten ABK bank Bedrijfsactiviteiten Bijzondere waardeverminderingen Toename (afname) voorzieningen Resultaten uit reële waardeafdekkingen
(1.217)
(601)
Resultaten op financiële activa en verplichtingen aangehouden voor handelsdoeleinden
(4.715)
(452)
Resultaten op financiële activa beschikbaar voor verkoop
5.645
7.021
Op aandelen gebaseerde vergoedingen
1.028
2.364
Overige aanpassingen
(300)
382
57.036
63.860
Kasstroom uit bedrijfsactiviteiten voor wijzigingen in bedrijfsactiva en -verplichtingen (Toename) Afname van bedrijfsactiva (exclusief geldmiddelen & kasequivalenten)
(282.227)
(153.519)
(Toename) afname in tegoeden bij centrale banken
445
(110)
(Toename) afname van vorderingen op kredietinstellingen
455
3.240
(Toename) afname van leningen en vorderingen
(150.657)
(184.412)
(Toename) afname van voor verkoop beschikbare financiële activa
(136.180)
27.363
(Toename) afname van financiële activa aangehouden voor handelsdoeleinden (Toename) afname van de te ontvangen intresten van financiële activa (Toename) afname van overige activa Toename (afname) van verplichtingen (exclusief geldmiddelen & kasequivalenten) Toename (afname) van deposito’s van kredietinstellingen
4.344
-
(239)
1.523
(394)
(1.122)
414.319
54.264
38.235
(95.571)
Toename (afname) van deposito’s van klanten
266.775
135.947
Toename (afname) van in schuldbewijzen belichaamde verplichtingen
109.850
10.646
1.478
1.160
(2.236)
-
Toename (afname) van achtergestelde verplichtingen (excl. verlopen intrest) Toename (afname) van financiële verplichtingen aangehouden voor handelsdoeleinden Toename (afname) van te betalen intresten op financiële verplichtingen Toename (afname) van overige verplichtingen
1.583
827
(1.366)
1.256
(in duizenden euro) JAARVERSLAG 2014 35
JAARVERSLAG 2014
Geconsolideerd kasstroomoverzicht
2013
2014
189.128
(35.395)
(11.393)
(13.055)
177.735
(48.450)
(3.771)
(7.756)
126
286
(Betalingen om immateriële activa te verwerven)
(3.096)
(1.957)
(Betalingen voor dochterondernemingen)
(1.160)
-
(34)
(55)
(7.935)
(9.482)
(11.964)
(12.771)
-
-
(4.254)
(6.039)
(1)
(193)
(16.220)
(19.003)
116
-
153.697
(76.936)
Geldmiddelen en kasequivalenten op de begindatum (*)
40.209
193.906
Geldmiddelen en kasequivalenten op de einddatum (*)
193.906
116.971
Kasstroom uit bedrijfsactiviteiten Ontvangen (betaalde) belasting op het resultaat Netto kasstroom uit bedrijfsactiviteiten Investeringsactiviteiten (Betalingen om materiële vaste activa te verwerven) Ontvangsten uit de verkoop van materiële vaste activa
(Andere betalingen met betrekking tot investeringsactiviteiten) Andere ontvangsten met betrekking tot investeringsactiviteiten Netto kasstroom uit investeringsactiviteiten Financieringsactiviteiten (Uitgekeerde dividenden) Ontvangsten uit de uitgifte van achtergestelde schulden (Terugbetaling van achtergestelde schulden) (Andere betalingen met betrekking tot financieringsactiviteiten) Andere ontvangsten met betrekking tot financieringsactiviteiten Netto kasstroom uit financieringsactiviteiten Toename van geldmiddelen en kasequivalenten via bedrijfscombinaties Netto toename in geldmiddelen en kasequivalenten
(*) Geldmiddelen en kasequivalenten zijn gedefinieerd als: kas, beleggingen bij centrale banken, postcheque- en girodiensten en vorderingen op kredietinstellingen (daggeldleningen en zichtrekeningen) verminderd met de deposito’s van centrale banken en schulden tegenover kredietinstellingen (daggeldontleningen en zichtrekeningen). Aansluiting Geldmiddelen en tegoeden bij centrale banken (balansrubriek) met Geldmiddelen en kasequivalenten (cashflowstatement) Geldmiddelen en tegoeden bij centrale banken (actief)
183.457
100.063
(4)
-
- Tegoeden bij centrale banken (monetaire reserve)
(2.541)
(2.651)
+ Vorderingen op kredietinstellingen (daggeldleningen en zichtrekeningen)
14.344
22.604
-
-
(1.350)
(3.046)
193.906
116.971
- Te ontvangen interesten geldmiddelen en tegoeden bij centrale banken
- Deposito’s van centrale banken (verplichtingen) - Deposito’s van kredietinstellingen (daggeldleningen en zichtrekeningen) Geldmiddelen en kasequivalenten
(in duizenden euro) JAARVERSLAG 2014 36
JAARVERSLAG 2014
Bij ons bent u welkom
JAARVERSLAG 2014 37
welkom
Kantoren Bank J.Van Breda & C° en ABK bank U vindt het volledige overzicht van al onze kantoren en contactpersonen op www.bankvanbreda.be/contact/default.aspx en www.abk.be/stel-de-abk-gps-in/kantoren Maak gerust een afspraak!
Bank J.Van Breda & C° ABK bank
JAARVERSLAG 2014 38
welkom
Zetel Bank J.Van Breda & C° nv Grote Markt
Ledeganckkaai 7, 2000 Antwerpen
at
Groenplaats
aa ek Le
ABK bank cvba Ledeganckkaai 7, 2000 Antwerpen
Vl
aa
m
se
Koninklijk Museum voor Schone Kunsten
alei
erik
Am
Justitiepaleis
i kaa
le
uvil
rbo
e D’H
Zetel Bank J.Van Breda & C°
k
ck
an
g de
i aa
ka
ai ka lse W aa
BTW BE 0404 055 577 RPR Antwerpen | FSMA 014 377 A IBAN BE 16 6453 4897 1174 BIC JVBABE 22
ai
Ge
rla
ch
E17 GENT BRUGGE OOSTENDE
De
Internationaal telefoonnummer: +32 3 217 53 33
i
SCHELDE
Natio
nale
stra
Voor informatie: Tel. 03 217 53 33 | www.bankvanbreda.be
UITRIT 5a
Voor informatie: Tel. 03 233 89 35 | www.abk.be BTW BE 0404 456 841 RPR Antwerpen | FSMA 25485 A
SIN
UITRIT 5a
Ge
ner
aal
Arm
stro
ngw
el at lon tra Ko rtops ilve
eg
GE
L
A12 BOOM RI NG BRUSSEL
E19 BREDA BRUSSEL E313 HASSELT E34 TURNHOUT
S
Van Breda Car Finance Divisie van ABK bank Ledeganckkaai 7, 2000 Antwerpen Neem contact op met Hedwige Schmidt: Tel. 03 217 61 11 | Fax 03 235 49 34
[email protected] RPR Antwerpen | FSMA 048 436 A
JAARVERSLAG 2014 39
Verantwoordelijke uitgever:
[email protected] | 02/2015
Het geklasseerde, voormalige goederenstation Antwerpen-Zuid werd volledig gerestaureerd en is nu de zetel van Bank J.Van Breda & C° .
Bank J.Van Breda & C° is een gespecialiseerde adviesbank die zich uitsluitend richt tot ondernemers en vrije beroepen. Wij helpen u bij de systematische opbouw en de bescherming van uw vermogen. Bij ons kan u rekenen op een persoonlijke, proactieve begeleiding. Zowel privé als professioneel. Uw leven lang.
03 217 53 33 elke bankwerkdag van 9 tot 17u Bank J.Van Breda & C° Ledeganckkaai 7 2000 Antwerpen www.bankvanbreda.be/contact
Maak een afspraak voor een persoonlijk gesprek Hebt u alles wat u nodig hebt om de toekomst van uw werk en privéleven te optimaliseren? Nodig ons uit voor een gesprek: bel ons op 03 217 53 33 of kijk op www.bankvanbreda.be/contact
Enkel voor ondernemers en vrije beroepen www.bankvanbreda.be
