Jaarverslag en Geconsolideerde. Jaarrekening 2009

Jaarverslag en Geconsolideerde Jaarrekening 2009 23-02-2010

Inhoudsopgave Jaarverslag 2009 Stadsherstel Drechtsteden N.V.

pagina 2

1.

Geconsolideerde Balans per 31 december 2009 ……………………………………………………………….. 8

2.

Geconsolideerde Winst- en Verliesrekening over 2009 ..................................................................... 9

3.

Kasstroomoverzicht volgens de directe methode …………………………………………………………………….. 10

4.

Algemene toelichting ……………………………………....................................................................................... 11

5.

Toelichting op de geconsolideerde Balans en Winst- en Verliesrekening per 31 december 2009 ………………………………………………………………………………………………………. 15

6.

Enkelvoudige Balans Stadsherstel Drechtsteden N.V. per 31 december 2009 …………………………………. 17

7.

Enkelvoudige Winst- en Verliesrekening Stadsherstel Drechtsteden N.V. over 2009 ............................................ 18

8.

Toelichting op de enkelvoudige Balans en Winst- en Verliesrekening 2009 Stadsherstel Drechtsteden N.V.…………………………………………………………………………………………………… 19

9.

Statutaire regeling omtrent de winstbestemming ………………………………………………………. 24

10. Voorstel resultaatbestemming ………………………………………………………………………………….. 24 11. Ondertekening .................................................................................................................................... 25 12. Accountantsverklaring ……………………………………………………………………………………………… 26

Bijlagen:

A.

Overzicht aandeelhouders per 31 december 2009 ………………………………………………………………… 28

B.

Consolidatie-overzicht van de Balans Stadsherstel Drechtsteden N.V. 2009 ........................................................ 29

C.

Consolidatie-overzicht van de Winst- en Verliesrekening Stadsherstel Drechtsteden N.V. 2009 ...................................................................................................................... 31

Geconsolideerde Jaarrekening 2009 Stadsherstel Drechtsteden N.V.

Pagina 1

Stadsherstel Drechtsteden N.V.

Jaarverslag 2009

Preadvies van de directie Wij hebben de eer u de jaarrekening 2009 te overleggen. Wij verzoeken u deze jaarrekening goed te keuren, het resultaat te verdelen conform het voorstel tot resultaatbestemming en de directie te dechargeren voor het gevoerde beleid over het boekjaar 2009.

Dordrecht, 23 februari 2010

Namens de directie

drs. J. de Gruijter directeur/bestuurder

Geconsolideerde jaarrekening 2009 Stadsherstel Drechtsteden N.V.

Pagina 2

Jaarverslag van de directie Inleiding Stadsherstel Drechtsteden N.V. is opgericht bij notariële akte van 4 februari 2009. Oprichters en aandeelhouders zijn de woningcorporaties die toegelaten en actief zijn in de Drechtsteden. Kortheidshalve wordt op deze plaats verwezen naar het aandeelhoudersoverzicht elders in dit verslag. De vennootschap heeft als doelstelling: a. het op een maatschappelijk en economisch verantwoorde wijze verwerven, in stand houden, herstellen, beheren en vervreemden van hoofdzakelijk (rijks)monumenten in de zin van de Monumentenwet 1988 en andere historische gebouwen in de regio Drechtsteden en omgeving; b. het oprichten en verwerven van, het deelnemen in, het samenwerken met, het besturen van, alsmede het (doen) financieren van andere ondernemingen die gericht zijn op het sub a. gestelde doel, in welke rechtsvorm ook; c. het verstrekken en aangaan van geldleningen, het beheren van en het beschikken over registergoederen en het stellen van zekerheden en verwezenlijking van het sub a. gemelde doel; d. het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn.

Voorstraat 183

Ter uitvoering van deze doelstelling heeft Stadsherstel Drechtsteden N.V. in 2009 een 100% dochtermaatschappij opgericht (B.V. Voorstraat) en samen met deze dochter zeven panden verworven die aan het eind van het verslagjaar alle in het stadium van planvorming dan wel in de uitvoeringsfase waren. Elders in dit jaarverslag wordt een opsomming gegeven van deze panden. Aanleiding voor het oprichten van de dochter was het gegeven dat Stadsherstel Drechtsteden N.V. slechts aanspraak kon maken op vrijstelling van overdrachtsbelasting indien meer dan 70% van haar bezit bestaat uit Rijksmonumenten. De niet-rijksmonumenten zijn om die reden ondergebracht in de dochter. De resultaten van de BV zijn geconsolideerd met die van Stadsherstel Drechtsteden N.V.


Pagina 3

Verslagjaar 2009 Stadsherstel Drechtsteden N.V. heeft in haar oprichtingsjaar geen winst gemaakt. Dat is veroorzaakt door het gegeven dat er sprake was van oprichtings- en beheerkosten van de vennootschap alsmede aankoopkosten en herstelkosten van het vastgoed. Er is in het oprichtingsjaar nauwelijks sprake geweest van huurinkomsten en er zijn geen panden verkocht. Het geconsolideerde jaarresultaat over 2009 bedraagt €138.817 negatief. Wetgeving en beleid Vennootschapsbelasting Tot oprichting van Stadsherstel Drechtsteden N.V. is besloten in een periode dat de meeste stadsherstellichamen nog aanspraak konden maken op vrijstelling van vennootschapsbelasting. Gedurende het oprichtingsproces werd echter al duidelijk dat – nu de toegelaten instellingen, waartoe de meest stadsherstellichamen behoren, vennootschapsbelastingplichtig zouden gaan worden – ook Stadsherstel rekening zou moeten gaan houden met deze belasting. Gezien de aanloopverliezen kan deze belasting echter nog verschoven worden naar de toekomst.

Overdrachtsbelasting Stadsherstellichamen waren tot en met 2009 onder bepaalde voorwaarden vrijgesteld van het betalen van overdrachtsbelasting op de aankopen van hun Rijksmonumenten. Tot die voorwaarden behoorden onder meer een minimaal percentage van 70% Rijksmonumenten en toestemming van de Inspectie Den Bosch. Als gevolg van een arrest van de Hoge Raad is in de zomer van 2009 de verplichting tot betaling van overdrachtsbelasting op Rijksmonumenten geheel vervallen. Het ministerie heeft echter met ingang van 1 januari 2010 via nieuwe wetgeving deze belastingplicht weer gerepareerd, ook voor stadsherstellichamen. Stadsherstel heeft echter in 2009 nog wel geprofiteerd van deze situatie.

Voorstraat 181


Pagina 4

Organisatie Stadsherstel Drechtsteden N.V. kent geen personeel en een onbezoldigd bestuur. Het werk dat wordt verricht voor Stadsherstel Drechtsteden N.V. wordt uitgevoerd door medewerkers van een van de aandeelhouders (Stichting Trivire uit Dordrecht). Vergaderingen van Aandeelhouders Op 6 april 2009 heeft een algemene vergadering van aandeelhouders (AVA) plaatsgevonden. Commissarissen Tijdens de AVA is door de aandeelhouders besloten een Raad van Commissarissen van drie personen in te stellen, waarbij conform de statuten een commissaris is benoemd. Het betreft mw. drs. E. van Heiningen, kunsthistorica te Dordrecht. Met de werving van de overige twee commissarissen is gewacht tot er meer inzicht was in de financiële positie van de vennootschap. Aan het eind van het verslagjaar was dat nog niet het geval, zodat er nog geen sprake was van een raad van commissarissen. Dat is ook de reden dat de handtekening(en) van de commissaris(en) bij de jaarrekening en het jaarverslag ontbreekt/ontbreken.

Voorstraat 111 + 113 Bezit Verwerving onroerende zaken Door Stadsherstel Drechtsteden N.V. en B.V. Voorstraat zijn in 2009 aangekocht: . Voorstraat 13 (beschermd stadsgezicht) [V] * . Voorstraat 111 (rijksmonument) . Voorstraat 113 (beschermd stadsgezicht) [V] * . Turfsteiger 2 (rijksmonument) . Turfsteiger 4 (rijksmonument) . Voorstraat 181 (rijksmonument) . Voorstraat 183 (beschermd stadsgezicht) [V] * In totaal is er voor € 1.115.000 aan vastgoed verworven. * [V] wil zeggen: eigendom van B.V. Voorstraat


Pagina 5

Verkoop In 2009 heeft geen verkoop van onroerende zaken plaatsgevonden. Restauratie/verbouwingen In 2009 zijn voor alle panden restauratie/verbouwplannen ontwikkeld en deels in uitvoering genomen. De begrote kosten voor herstel bedragen € 794.800 (inclusief BTW) Alle restauratieplannen zijn extern beoordeeld en goedgekeurd. Onderhoud Doordat de meeste panden nog niet zijn opgeleverd, is er geen sprake geweest van dagelijks, regulier onderhoud. Beheer en exploitatie Het is de bedoeling dat de in bezit zijn panden, voor zover al niet verhuurd, zo snel mogelijk worden verhuurd tegen een marktconforme prijs: · Voorstraat 13: bedrijfspand, heeft een kandidaat-huurder (vioolbouwer) · Voorstraat 111: wordt verhuurd vanaf februari 2010 · Voorstraat 113: is onderdeel van Voorstraat 111 · Turfsteiger 2: verhuren na verbouwing . Turfsteiger 4: verhuren na verbouwing · Voorstraat 181: bovengedeelte is als woning verhuurd · Voorstraat 183: nu niet te verhuren (tijdelijk in gebruik door toneelgroep Omsk) De feitelijk geïncasseerde jaarhuur bedroeg in 2009 € 7.355 (jaarhuur bovenwoning Voorstraat 181). Het huurpotentieel van alle bezit bedraagt € 96.264.

Artist impression Voorstraat 13


Pagina 6

Resultaat Het geconsolideerde resultaat na belastingen over 2009 bedraagt € 138.817 negatief. Tenslotte Een woord van dank gaat uit naar allen die hebben bijgedragen aan de oprichting en de uitvoering van de activiteiten van Stadsherstel Drechtsteden N.V. en B.V. Voorstraat.

Dordrecht, 23 februari 2010 Namens de directie

drs. J. de Gruijter directeur/bestuurder


Pagina 7

2.

Geconsolideerde Balans per 31 december 2008 (na resultaatbestemming)

ACTIVA

31-12-2009

€ Vaste Activa Materiële vaste activa

1.320.077

Vlottende Activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

10.716 2.195.618

Totaal

3.526.411

PASSIVA

31-12-2009

€ Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Overige reserves

3.644.000 -138.817

Kortlopende schulden Kortlopende schulden en overlopende passiva

Totaal

21.228

3.526.411


Pagina 8

2.

Geconsolideerde Winst- en Verliesrekening over 2009

2009

€

Bedrijfsopbrengsten

Overige bedrijfsopbrengsten

Som der bedrijfsopbrengsten

7.355

7.355

Bedrijfslasten

Overige bedrijfslasten

97.336

Som der bedrijfslasten

97.336

Rentebaten

21.990

Rentelasten

-70.826

Resultaat exclusief deelnemingen

-138.817

Resultaat uit deelnemingen

Resultaat voor belastingen

-138.817

Vennootschapsbelasting

Resultaat na belastingen


-138.817

Pagina 9

3.

Kasstroomoverzicht volgens de directe methode (bedragen in € 1.000) 2009 Kasstroom uit operationele activiteiten Ontvangsten van afnemers Betalingen aan leveranciers Ontvangen interest Betaalde interest

7 -76 11 -70 -128

Kasstroom uit operationel activiteiten Investeringen in materiële vaste activa

-128 -1.320

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Ontvangsten uit hoofde van de uitgifte van aandelen

-1.320 3.644

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

3.644

Nettokasstroom

2.196

Toename geldmiddelen

2.196

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de directe methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen bij de ABN AMRO Bank.

Samenstelling geldmiddelen (bedragen in € 1.000) 2009 Liquide middelen per begin boekjaar

0

Geldmiddelen per begin boekjaar

0

Balansmutatie geldmiddelen in het boekjaar

Liquide middelen per einde boekjaar

Geldmiddelen per einde boekjaar

Geconsolideerde jaarrekening 2009 Stadsherstel DrechtstedenN.V.

2.196

2.196

2.196

Pagina 10

4. Algemene toelichting 4.1 Algemeen Statutaire tenaamstelling De statutaire tenaamstelling van de vennootschap is Stadsherstel Drechtsteden N.V. Vestigingsplaats De vennootschap is statutair gevestigd aan de Callistolaan 2 te Dordrecht. Kapitaal Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt € 17.720.000,= verdeeld in 17.720 aandelen van € 1.000,=. waarvan aan het einde van het boekjaar geplaatst en gestort € 3.644.000 (3.644 aandelen van € 1.000,=). In 2009 heeft een extra emissie van 100 aandelen plaatsgevonden ten gunste van de Stichting Tablis. Activiteiten De activiteiten van de vennootschap en haar dochtermaatschappij bestaan voornamelijk uit het verwerven restaureren, herstellen, beheren, exploiteren en vervreemden van (Rijks)monumenten en andere historische gebouwen in de regio Drechtsteden en omgeving. Consolidatie In de consolidatie worden opgenomen de financiële gegevens van Stadsherstel Drechtsteden N.V. en haar groepsmaatschappijen. Dit betreft alle maatschappijen waarmee zij een organisatorische en economische eenheid vormt. Integraal in de consolidatie worden opgenomen deelnemingen waarin beslissende zeggenschap op het beleid kan worden uitgeoefend. In het algemeen betreft het deelnemingen waarin het belang meer dan 50% bedraagt. Proportioneel in de consolidatie worden opgenomen deelnemingen in entiteiten voor zover tenminste eenzelfde invloed op het beleid kan worden uitgeoefend als door elk der overige participanten. Looptijd en rechtsvorm zijn hierbij niet van belang. De waarderingsgrondslagen van Stadsherstel Drechtsteden N.V. worden toegepast. Nieuwe groepsmaatschappijen worden in aanmerking genomen vanaf het tijdstip waarop invloed van betekenis op het zakelijke en het financiële beleid is verworven. Afgestoten groepsmaatschappijen worden verwerkt tot het tijdstip van beëindiging van deze invloed. In de consolidatie zijn de volgende vennootschappen begrepen: - B.V. Voorstraat gevestigd te Dordrecht , aandeel in het geplaatste kapitaal 100%.

4.2 Grondslagen van waardering en van bepaling van het resultaat Waarderingsgrondslagen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. Materiële vaste activa Onroerende en roerende zaken in exploitatie De onroerende en roerende zaken in exploitatie worden gewaardeerd tegen historische kostprijs. Deze bestaat uit de aankoopprijs van de panden met bijkomende kosten en de noodzakelijke renovatiekosten of verbouwingskosten.


Pagina 11

Onroerende en roerende zaken in ontwikkeling Dit betreffen (on)roerende zaken in aanbouw die worden gewaardeerd tegen uitgaafprijzen.

Financiële vaste activa Deelnemingen Meerderheidsdeelnemingen en overige deelnemingen waar invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd op een evenredig deel van de netto-vermogenswaarde volgens de laatst bekende balansen. Deze wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening.

Overige activa en passiva Voor zover in het bovenstaande niet anders is aangegeven worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. Hierbij wordt op vorderingen, indien dit noodzakelijk is, een voorziening wegens oninbaarheid in mindering gebracht.

Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij gerealiseerd zijn; verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn.

a. Netto-huuropbrengsten

Onder netto-huuropbrengsten wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen voor het in het verslagjaar beschikbaar stellen van huurruimten onder aftrek van kortingen en exclusief omzetbelasting.

b. Kosten

De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waar zij betrekking op hebben. De belasting over het resultaat wordt berekend door toepassing van het geldende tarief op het resultaat van het boekjaar, waarbij rekening wordt gehouden met permanente verschillen tussen winstberekeningen volgens de jaarrekening en volgens de fiscale winstberekening. Deze verschillen worden verwerkt in de belasting over het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening. Hierbij wordt opgemerkt dat voor het jaar 2009 geen rekening is gehouden met vennootschapsbelasting. Er is sprake van een - vermoedelijk ook fiscaal - negatief resultaat. Het is nog de vraag of deze als "verliescompensatie" kan worden meegenomen en verrekend met te realiseren winsten in de toekomst. Voorzichtigheidshalve is thans geen rekening gehouden met een latente belastingvordering.

c. Belastingen


Pagina 12

5. Toelichting op de Geconsolideerde Balans ACTIVA 31-12-2009 € Vaste activa

Materiële vaste activa

1.320.077

Het verloop kan als volgt worden weergegeven: Boekwaarde per 1 januari Stadsherstel Drechtsteden N.V. Bij: - Aankoop Voorstraat 111-113 / Turfsteiger 2-4 op 2 juni 2009 - Investeringen Voorstraat 111-113 / Turfsteiger 2-4 - Aankoop Voorstraat 181 op 1 april 2008 - Investeringen Voorstraat 181 B.V. Voorstraat Bij: - Aankoop Voorstraat 13 op 11 augustus 2008 - Investeringen Voorstraat 13 - Aankoop Voorstraat 183 op 14 januari 2009 - Investeringen Voorstraat 183

Boekwaarde per 31 december

0

296.294 54.160 330.663 37.853 307.400 50.936 212.000 30.771

1.320.077

Voorstraat 111-113 en Turfsteiger 2-4 zijn op 2 juni 2009 aangekocht. Voorstraat 181 is op 1 april 2008 aangekocht door Stichting Trivire en op 29 juni 2009 doorverkocht aan Stadsherstel Drechtsteden N.V. Voorstraat 13 en 183 zijn eerst aangekocht door Pro-Net Onroerend Goed B.V. en zijn op 26 juni 2009 gekocht van Pro-Net Onroerend Goed B.V. door B.V. Voorstraat.

Vlottende Activa Vorderingen en overlopende activa

10.716

Dit betreft de rente van de deposito spaarrekening van de ABN AMRO Bank


Pagina 13

31-12-2009 € Liquide middelen

2.195.618

Dit betreft: - Rekening-courant ABN AMRO Bank Stadsherstel Drechtsteden N.V. - Rekening-courant ABN AMRO Bank B.V. Voorstraat - Deposito spaarrekening ABN AMRO Bank

46.757 2.110.186

Totaal

2.195.618

38.675

PASSIVA Eigen vermogen Geplaatst kapitaal

3.644.000

Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt zeventien miljoen zevenhonderdtwintigduizend euro (€ 17.720.000,00), verdeeld in zeventienduizend zevenhonderdtwintig (17.720) aandelen van eenduizend euro (€ 1.000,00) elk. Overige reserves

-138.817

Het verloop is als volgt: Saldo per 1 januari

0

Af: jaarresultaat 2009

-138.817

Saldo per 31 december

-138.817


21.228

De specificatie luidt: - Crediteuren - Kosten ABN AMRO Bank 4e kwartaal - Nog te betalen uren december Trivire

14.825 60 6.343

Totaal

21.228


Pagina 14

5. Toelichting op de Geconsolideerde Winst- en Verliesrekening 2009 2009 € Bedrijfsopbrengsten Overige bedrijfsopbrengsten

7.355

Dit betreft de huur van Voorstraat 181.

Bedrijfslasten Overige bedrijfslasten

97.336

Dit betreft: -

-

-

Inhuur personeel Bijdrage Kamer van Koophandel Externe advieskosten Bankkosten 2008 Bankkosten 2009 Exploitatielasten gebouwen - Kosten onderhoud - Belastingen - Premie opstalverzekering - Overige exploitatielasten gebouwen - Kosten elektra Verloren planschade - Taxatiekosten - Grondkosten - Overige honoraria - Bijkomende kosten - Overige advieskosten Kosten oprichtingsakte Stadsherstel Drechtsteden N.V. Kosten oprichtingsakte B.V. Voorstraat Contributie "Behouden Huis" Kosten PR B.V. Voorstraat Overige kosten

Totaal

Jaarrekening 2009 Stadsherstel Drechtsteden N.V.

26.077 286 8.538 187 89 5.745 2.574 1.069 1.232 398 18.937 8.825 3.533 1.089 190 11.603 1.785 140 5.000 39

97.336

Pagina 15

2009 € Rente

Rentebaten

21.990

Specificatie: - Rente rekening-courant ABN AMRO Bank - Rente deposito spaarrekening ABN AMRO Bank

1.087 20.903

Totaal

21.990

Rentelasten

70.826

- Rente rekening-courant ABN AMRO Bank - Rente voorfinanciering Pro-Net Onroerend Goed B.V. - Rente voorfinanciering Stichting Trivire

Totaal

Jaarrekening 2009 Stadsherstel Drechtsteden N.V.

31 48.765 22.030

70.826

Pagina 16

6. Enkelvoudige Balans Stadsherstel Drechtsteden N.V. per 31 december 2009

ACTIVA

31-12-2009

€ Vaste Activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

718.970 129.330

Vlottende Activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

523.592 2.148.861

Totaal

3.520.753

PASSIVA

31-12-2009

€ Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Overige reserves

3.644.000 -138.817


Totaal

15.570

3.520.753


Pagina 17

7.

Enkelvoudige Winst- en Verliesrekening Stadsherstel Drechtsteden N.V. over 2009

2009

€

Bedrijfsopbrengsten

Overige bedrijfsopbrengsten

Som der bedrijfsopbrengsten

7.355

7.355

Bedrijfslasten

Overige bedrijfslasten

Som der bedrijfslasten

60.982

60.982

Rentebaten

26.484

Rentelasten

-19.504

Resultaat exclusief deelnemingen


Resultaat voor belastingen

-46.647

-92.170

-138.817

Vennootschapsbelasting

Resultaat na belastingen


-138.817

Pagina 18

8. Toelichting op de enkelvoudige Balans 2009 Stadsherstel Drechtsteden N.V.

ACTIVA 31-12-2009 € Vaste activa

Materiële vaste activa

718.970

Het verloop kan als volgt worden weergegeven: Boekwaarde per 1 januari

0

Bij: - Aankoop Voorstraat 111-113 / Turfsteiger 2-4 op 2 juni 2009 - Investeringen Voorstraat 111-113 / Turfsteiger 2-4 - Aankoop Voorstraat 181 op 1 april 2008 - Investeringen Voorstraat 181

296.294

Boekwaarde per 31 december

718.970

54.160 330.663 37.853

Voorstraat 111-113 en Turfsteiger 2-4 zijn op 2 juni 2009 aangekocht. Voorstraat 181 is op 1 april 2008 aangekocht door Stichting Trivire en op 29 juni 2009 doorverkocht aan Stadsherstel Drechtsteden N.V.

Financiële vaste activa Deelnemingen

129.330

Het verloop van deze post kan als volgt worden weergegeven: Netto-vermogenswaarde per 1 januari

0

Bij: Storting aandelen B.V. Voorstraat op 2 maart 2009 Af: Resultaat deelneming 2009

221.500 -92.170

Netto-vermogenswaarde per 31 december

129.330

Dit betreft de deelneming in B.V. Voorstraat.


Pagina 19

31-12-2009 € Vlottende Activa Vorderingen en overlopende activa

523.542

De specificatie luidt: - Kortlopend krediet B.V. Voorstraat - Rente kortlopend krediet B.V. Voorstraat - Rente deposito spaarrekening ABN AMRO Bank

Totaal

Liquide middelen

510.000 2.826 10.716

523.542

2.148.861

Dit betreft: - Rekening-courant ABN AMRO Bank - Deposito spaarrekening ABN AMRO Bank

Totaal


38.675 2.110.186

2.148.861

Pagina 20

31-12-2009 € PASSIVA Eigen vermogen Geplaatst kapitaal

3.644.000

Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt zeventien miljoen zevenhonderdtwintigduizend euro (€ 17.720.000,00), verdeeld in zeventienduizend zevenhonderdtwintig (17.720) aandelen van eenduizend euro (€ 1.000,00) elk.

Overige reserves

-138.817

Het verloop is als volgt: Saldo per 1 januari

0

Af: jaarresultaat 2009

-138.817

Saldo per 31 december

-138.817


15.520

De specificatie luidt: - Crediteuren - Kosten ABN AMRO Bank 4e kwartaal - Nog te betalen uren december Trivire

11.904 15 3.601

Totaal

15.520

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De vennootschap vormt sinds 4 februari 2009 voor de heffing van omzetbelasting en op 2 maart 2009 voor de vennootschapsbelasting een fiscale eenheid met B.V. Voorstraat. Op grond van de standaardvoorwaarden zijn de moedermaatschappij en de met haar gevoegde dochtermaatschappijen hoofdelijk aansprakelijk voor de door de combinatie verschuldigde omzet- en vennootschapsbelasting.


Pagina 21

8. Toelichting op de enkelvoudige Winst- en Verliesrekening 2009 Stadsherstel Drechtsteden N.V. 2009 € Bedrijfsopbrengsten Overige bedrijfsopbrengsten

7.355

Dit betreft de huur van Voorstraat 181.

Bedrijfslasten Overige bedrijfslasten

60.982

Dit betreft: -

-

-

Inhuur personeel Bijdrage Kamer van Koophandel Externe advieskosten Bankkosten 2008 Bankkosten 2009 Exploitatielasten gebouwen - Kosten onderhoud - Belastingen - Premie opstalverzekering - Overige exploitatielasten gebouwen - Kosten elektra Verloren planschade - Taxatiekosten - Grondkosten - Overige honoraria - Bijkomende kosten - Overige advieskosten Kosten oprichtingsakte Stadsherstel Drechtsteden B.V. Contributie "Behouden Huis" Overige kosten

Totaal


22.100 143 6.795 73 89 3.010 1.510 496 636 398 7.575 3.530 1.767 902 190 11.603 140 25

60.982

Pagina 22

2009 € Rente

Rentebaten

26.484

Specificatie: - Rente rekening-courant ABN AMRO Bank - Rente deposito spaarrekening ABN AMRO Bank - Rente kortlopend krediet Voorstraat B.V.

983 20.903 4.598

Totaal

26.484

Rentelasten

19.504

Dit betreft de rente over kosten en aankopen gemaakt door Stichting Trivire in 2008 en 2009.


-92.170

Dit betreft het resultaat van B.V. Voorstraat.


Pagina 23

9.

Statutaire regeling omtrent de winstbestemming

Artikel 20 van de statuten 1. De winst moet worden aangewend ter bevordering van de doelstelling van deze vennootschap, te bepalen door de algemene vergadering van aandeelhouders na goedkeuring van de Raad van Commissarissen. 2. De vennootschap kan aan de aandeelhouders en andere gerechtigden tot de voor uitkering vatbare winst slechts uitkeringen doen voor zover het eigen vermogen groter is dan het gestorte en opgevraagde deel van het kapitaal vermeerderd met de reserves die krachtens de wet moeten worden aangehouden. 3. Uitkering van winst geschiedt na de vaststelling van de jaarrekening waaruit blijkt dat zij geoorloofd is. 4. Bij de berekening van de winstverdeling tellen de aandelen die de vennootschap in haar eigen kapitaal houdt niet mede, tenzij deze aandelen belast zijn met een vruchtgebruik of pandrecht of daarvan certificaten zijn uitgegeven ten gevolge waarvan het winstrecht toekomt aan de vruchtgebruiker, de pandhouder of de houder van die certificaten. 5. Certificaten die de vennootschap houdt of waarop de vennootschap een beperkt recht heeft op grond waarvan zij gerechtigd is tot de winstuitkering, tellen bij de berekening van de winstverdeling eveneens niet mee. 6. De vennootschap mag tussentijds slechts uitkeringen doen, indien aan het vereiste van lid 2 is voldaan blijkens een tussentijdse vermogensopstelling. Deze heeft betrekking op de stand van het vermogen op ten vroegste de eerste dag van de derde maand voor de maand waarin het besluit tot uitkering bekend wordt gemaakt. Zij wordt opgemaakt met inachtneming van in het maatschappelijk verkeer als aanvaardbaar beschouwde waarderingsmethoden. In de vermogensopstelling worden de krachtens de wet of de statuten te reserveren bedragen opgenomen. Zij wordt ondertekend door de bestuurders; ontbreekt de handtekening van een of meer hunner, dan wordt daarvan onder opgave van reden melding gemaakt. De vennootschap legt de vermogensopstelling ten kantore van het handelsregister neer binnen acht dagen na de dag waarop het besluit tot uitkering wordt bekend gemaakt.

10.

Voorstel resultaatbestemming Vooruitlopend op de beslissing van de algemene vergadering van aandeelhouders omtrent de resultaatbestemming is het resultaat over 2009 in mindering gebracht op de overige reserves.

Geconsoliddeerde jaarrekening 2009 Stadsherstel Drechtsteden N.V.

Pagina 24

11. Ondertekening

Deze jaarrekening is opgemaakt te Dordrecht, 23 februari 2010.

drs J. de Gruijter directeur/bestuurder

Aldus vastgesteld in de Algemene vergadering van aandeelhouders van 15 april 2010.


Pagina 25


Pagina 26

0


Pagina 27

Bijlage A: overzicht aandeelhouders per 31 december 2009 Aandelen Forta Heerjansdam Rhiant Tablis Trivire Westwaard Wonen Woonbron Dordrecht

459 49 170 100 1.402 669 795

Totaal

3.644


Pagina 28

BIJLAGE B CONSOLIDATIE-OVERZICHT STADSHERSTEL DRECHTSTEDEN N.V. 2009 BALANS Stadsherstel

B.V.

Drechtsteden

Voorstraat

N.V.

Eliminatie

Geconsoli-

inter-

deerd

companyverhouding

ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Onroerende zaken in exploitatie

718.970

601.107

718.970

601.107

1.320.077 0

1.320.077

-129.330

0

-129.330

0

510.000

-510.000

0

2.826

-2.826

Financiële vaste activa Deelnemingen

129.330 129.330

0

Vlottende activa Vorderingen etc. Kortlopend krediet B.V. Voorstraat Rente kortlopend krediet B.V. Voorstraat Rente deposito spaarrekening ABN AMRO Bank

10.716

0 10.716

523.542

0

38.675

46.757

-512.826

10.716

Liquide middelen Rek.courant ABN AMRO Deposito ABN AMRO

TOTAAL ACTIVA

85.432

2.110.186

2.110.186

2.148.861

46.757

0

2.195.618

3.520.703

647.864

-642.156

3.526.411

3.644.000

221.500

-221.500

3.644.000

-138.817

-92.170

92.170

-138.817

PASSIVA Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Overige reserves


Pagina 29

BIJLAGE B CONSOLIDATIE-OVERZICHT STADSHERSTEL DRECHTSTEDEN N.V. 2009 BALANS Stadsherstel

B.V.

Drechtsteden

Voorstraat

N.V.

Eliminatie

Geconsoli-

inter-

deerd

companyverhouding

Kortlopende schulden

Crediteuren Kosten ABN AMRO Bank 4e kwartaal Te betalen uren december Stichting Trivire

11.904

2.921

14.825

15

45

60

3.601

Kortlopend krediet Stadsherstel N.V.

6.343 -510.000

0

2.826

-2.826

0

15.520

518.534

-512.826

21.228

3.520.703

647.864

-642.156

3.526.411

Rente kortlopend krediet Stadsherstel N.V.

TOTAAL PASSIVA

2.742 510.000


Pagina 30

BIJLAGE C CONSOLIDATIE-OVERZICHT STADSHERSTEL DRECHTSTEDEN N.V. 2009 WINST- EN VERLIESREKENING Stadsherstel

B.V.

Drechtsteden

Voorstraat

N.V.

Eliminatie

Geconsoli-

inter-

deerd

companyverhouding

Bedrijfsopbrengsten

Overige bedrijfsopbrengsten Huuropbrengst

TOTAAL BEDRIJFSOPBRENGSTEN

7.355

7.355

7.355

0

0

7.355

7.355

0

0

7.355

22.100

3.977

Bedrijfslasten

Overige bedrijfslasten Inhuur personeel Bijdrage Kamer van Koophandel

26.077

143

143

286

6.795

1.743

8.538

Bankkosten 2008

73

114

187

Bankkosten 2009

89

Externe advieskosten

89

Exploitatielasten gebouwen Kosten onderhoud

3.010

2.735

5.745

Belastingen

1.510

1.064

2.574

Premie opstalverzekering

496

573

1.069

Overige exploitatielasten gebouwen

636

596

1.232

Kosten elektra

398

398

Verloren planschade Taxatiekosten

7.575

11.362

18.937

Grondkosten

3.530

5.295

8.825

Overige honoraria

1.767

1.766

3.533

902

187

1.089

Bijkomende kosten Overige advieskosten Kosten oprichtingsakte Stadsherstel Drechtsteden B.V.

190

190

11.603

11.603

Kosten oprichtingsakte B.V. Voorstraat Contributie "Behouden Huis"

1.785

1.785

5.000

5.000

25

14

39

60.982

36.354

0

97.336

60.982

36.354

0

97.336

140

Kosten PR Voorstraat Overige kosten

TOTAAL BEDRIJFSLASTEN


140

Pagina 31

BIJLAGE C CONSOLIDATIE-OVERZICHT STADSHERSTEL DRECHTSTEDEN N.V. 2009 WINST- EN VERLIESREKENING Stadsherstel

B.V.

Drechtsteden

Voorstraat

N.V.

Eliminatie

Geconsoli-

inter-

deerd

companyverhouding

Rentebaten Rente rekening-courant ABN AMRO Bank

983

Rente deposito spaarrekening ABN AMRO Bank

104

1.087

20.903

Rente kortlopend krediet Voorstraat B.V.

20.903

4.598

-4.598

0

-4.598

21.990

26.484

104

31

31

19.504

29.261

48.765

Rentelasten Rente rekening-courant ABN AMRO Bank Rente voorfinanciering Stichting Trivire Rente voorfinanciering Pro-Net Onroerend Goed B.V.

22.030

Rente kortlopend krediet Voorstraat B.V.

22.030

4.598

-4.598

0

55.920

-4.598

70.826

-92.170

92.170

0

-92.170

92.170

0

19.504

Resultaat uit deelnemingen B.V. Voorstraat

RESULTAAT VOOR BELASTINGEN

-138.817

-92.170

92.170

-138.817

-138.817

-92.170

92.170

-138.817

Vennootschapsbelasting RESULTAAT NA BELASTINGEN


Pagina 32

Jaarverslag en Geconsolideerde. Jaarrekening 2009

Recommend Documents