JA ARVERSL AG
2 011
• Deel 3 | Financieel
JA ARVERSL AG
20 11
jaarverslag 2011
1
Deel 3
|
Financieel
8 | Speciale budgetten Hoe hebben we ze besteed? In 2011 heeft het Horizon College opnieuw de zogenoemde geoormerkte budgetten besteed. Dit is geld van het Rijk dat bedoeld is om beroepsopleiding en praktijk beter op elkaar aan te laten sluiten, om het beroepsonderwijs te vernieuwen en om de kansen van zwakkere deelnemers te vergroten. In dit hoofdstuk leest u wat we in 2011 gedaan hebben met de middelen uit de Regeling stagebox (paragraaf 8.1), de Regeling innovatiebox (paragraaf 8.2), de Regeling Taal en Rekenen (paragraaf 8.3) en de Regeling schoolmaatschappelijk werk in het mbo (paragraaf 8.4).
8.1 Verantwoording gelden Regeling stagebox
In deze paragraaf leest u per doelstelling en sector wat we precies hebben gedaan. De doelstellingen zijn genummerd volgens de monitor van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap.
We vinden het belangrijk dat iedere deelnemer een geschikte stage- of simulatieplaats vindt met
Figuur 8.1 | Verantwoording Stagebox
gepaste begeleiding. We hebben dit bevorderd met het geld uit de Regeling stagebox beroeps-
Beschikbaar gestelde middelen
onderwijs 2006 tot en met 2010. Door de
tot en met voorgaand jaar
aanhoudend slechte economische situatie is
verslagjaar
deze regeling tot en met 2012 verlengd.
vóór 1 januari 2013
Specificatie totaal bestedingen in het jaar 2011 besteding
Toegekend
Besteed
Nog te besteden
3.553.030
3.290.811
262.219
734.429
884.504
-150.074
4.287.459
4.175.315
112.145
884.504 % aandeel competentiegerichte
Doelstellingen
personeel
overig
samenaantal
%aandeel
beroeps-
stage-
allochtoon
opleiding
plaatsen
aantal werking met simulatie-
andere
plaatsen patiënten J/N
1.a. zorg dragen voor passende stage-/simulatieplaatsen
J
1.b intensieve begeleiding naar stage-simulatieplaatsen 2.a aanbieden van passende stageplaatsen 2.b creëren van simulatieplaatsen 2.c adequate opleiding van deelnemersbegeleiders Totaal bestedingen in het jaar 2011
192.434
15.315
12
100
584.757
25.537
12
100
4
100
23.561 42.900 843.652
J 300
J 12
J J
40.852
jaarverslag 2011
67
Doelstelling 1b | Deelnemers intensief begeleiden naar stage-/simulatieplaatsen Economie
intensief. We hebben onze stagebegeleiders
Verwachtingen komen niet overeen met de
hier goed voor opgeleid. Moeilijk plaatsbare
werkelijkheid: zowel stagebiedende organisaties
deelnemers krijgen extra aandacht en worden
als deelnemers hebben vaak een te positief beeld
vaker bezocht op de stageplaats.
van de mogelijkheden tijdens een stage. Praktijk-
Deelnemers verwachten soms te veel van het
opleiders in de organisaties verwachten dat deel-
niveau van het werk dat zij tijdens hun stage
nemers veel werk zelfstandig kunnen uitvoeren.
kunnen doen. Ze raken teleurgesteld dat ze nog niet alles kunnen en mogen. Daardoor kunnen
Doelstelling 2a | Passende stageplaatsen aanbieden
waarmaken, haken veel bedrijven af. We hebben geld uit de Regeling stagebox
ze ook niet altijd rekenen op de vergoeding die
68
Als blijkt dat deelnemers die verwachtingen niet
ze voor hun werkzaamheden hadden verwacht.
Economie
gebruikt om tijd te kunnen steken in het uit-
We hebben de stageboxgelden geïnvesteerd in de
De sector Economie leidt op voor beroepen
breiden van het aantal stageplaatsen bij huidige
stagecoördinatoren (bpv-begeleiders) voor de
waarvoor in het bedrijfsleven geen homogene
contacten en om deze bedrijven opnieuw te
lagere niveaus. Zij kunnen goede voorlichting
bedrijfstakken bestaan; veelal voor beroepen in
acquireren na afgebroken en mislukte stages.
geven aan deelnemers waardoor teleurstelling,
het midden- en kleinbedrijf. Het is lastig samen-
Ook hebben we zes stageplekken opgezet bij
die er soms toe leidt dat deelnemers zich on-
werkingscontracten af te sluiten met grotere
het Horizon College als leerbedrijf voor ICT-
acceptabel gedragen, met stagebeëindiging als
(branche)organisaties als we grotere groepen
deelnemers op niveau 2.
gevolg, kan worden voorkomen. Ook stellen
deelnemers willen plaatsen. Daarom smeden we
we de stagecoördinatoren in staat contact te
vaak overeenkomsten tussen onze deelnemers
Gezondheidszorg
onderhouden met stagebiedende organisaties.
en kleine stagebiedende organisaties. De gelden
In de sector Gezondheidszorg starten deel-
Zo kunnen ze vooraf bespreken wat realistisch
van de stagebox zijn deels gebruikt voor het
nemers met een oriënterende stage in gezinnen
verwacht kan worden van de deelnemer.
acquireren bij kleine organisaties. Omdat meer
met kleine kinderen. Dit noemen we leer-
De docenten hebben het initiatief genomen om
organisaties bezocht moeten worden vergt dit
gezinnen; de school is hierbij het leerbedrijf.
alle ICT-deelnemers van niveau 2 tien workshops
meer tijd en dus meer geld, dan het afsluiten van
We steken er veel tijd in om deze gezinnen te
te laten volgen, verzorgd door verschillende
contracten voor grotere groepen deelnemers in
werven en zetten onderwijsinstructeurs in om
bedrijven. Dankzij de workshops hebben de deel-
grote organisaties.
ze te begeleiden bij de opvang van onze deel-
nemers meer inzicht gekregen in hun kwaliteiten
Met name voor de opleidingen op niveau 1 en 2
nemers van niveau 1 en 2. Ook onze deelnemers
en over hun verwachtingen van een stage.
geldt, dat het aantal beschikbare stageplaatsen
begeleiden we intensief.
Zodoende zijn ze beter voorbereid op een
per jaar flink hoger ligt dan het aantal te plaatsen
toekomstige stage. Wegens succes zijn de work-
deelnemers. Dat komt door het relatief hoge
Daarnaast gebruikten we de stageboxgelden
shops een vast onderdeel geworden van het
aantal afgebroken stages. Daarvoor zijn twee
binnen de sector Gezondheidszorg in 2011 voor
programma van schoolloopbaanbegeleiding.
redenen aan te voeren:
het tweede jaar van het driejarige innovatiearran-
Veel deelnemers in de opleidingen op de lagere
gement S-factor. Dit project ondersteunt o.a. de
Handel & Dienstverlening
niveaus hebben gedragsproblemen en hebben
stagecarrousel voor deelnemers van het vmbo
De sector Handel & Dienstverlening coacht
nauwelijks voldoende basisvaardigheden om
die daardoor op meerdere stageplekken een
en begeleidt moeilijk plaatsbare deelnemers
hun beroepsvaardigheden te ontwikkelen.
beeld kunnen krijgen van het toekomstig beroep.
jaarverslag 2011
Met praktijkbegeleiders van ziekenhuizen en
Welzijn
stageplaats hadden. We hebben ons vooral
verzorgingshuizen hebben we gezocht naar alter-
De sector Welzijn heeft per opleiding of uit-
ingespannen voor BBL’ers zonder werk.
natieve stageplaatsen. Bijvoorbeeld stages als
stroomprofiel en per locatie coördinatoren aan-
servicemedewerker in een algemeen ziekenhuis
gesteld om het bpv-beleid uit te voeren dat we in
Purmerend
en ‘schemerlichtstages’ in verzorgings- en ver-
2010 hebben vastgesteld. Daarmee wordt be-
Voor deelnemers van de opleiding Agogisch werk
pleeghuizen. Schemerlichtstage is een project
oogd het aantal stageplaatsen te verhogen en de
hebben we geschikte stageplaatsen gezocht bij
waarbij extra deelnemers tussen 15.00 uur en
kwaliteit ervan te verbeteren.
diverse instellingen.
21.00 uur worden ingezet in deze zorginstellin-
De coördinatoren:
Voor alle opleidingen is de sector Purmerend
gen. We hebben docenten en instructeurs inge-
• onderhouden contacten met praktijkopleiders
in 2011 gestart met het aanleggen van een een
zet om onze niveau-2-deelnemers bij deze stages te begeleiden.
en -coördinatoren;
netwerk aan van nieuwe bpv-bedrijven in Zaan-
• verwerven nieuwe stageplaatsen;
streek-Waterland. Dit netwerk moet nog meer
• lichten deelnemers en docenten voor.
nieuwe stageplaatsen opleveren.
De sector Gezondheidszorg heeft voor deelnemers van niveau 1 en 2 passende stages gezocht
Techniek
en gevonden, zowel in zorg- als in welzijnsinstel-
In de sector Techniek hebben we de stagebox-
lingen. Voor deelnemers van niveau 1 hebben we
gelden gebruikt om (zwakke) deelnemers te
het concept Winkelstad verder ontwikkeld en
helpen een stage te vinden en vol te houden. We
uitgevoerd.
signaleerden vroegtijdig welke deelnemers extra
Purmerend
hulp nodig hadden. We begeleidden deelnemers
De stageboxgelden zijn gebruikt om simulatie-
bij ontslag en voerden dan ook gesprekken met
plaatsen te creëren. Twee leerafdelingen zijn
de betreffende stage- en of leerbedrijven. We
opgezet voor stage- en simulatieplaatsen. In
hielpen deelnemers een werkhouding te ontwik-
de leerafdeling van Brede School De Kraal in Pur-
kelen, zorgden ervoor dat deelnemers de be-
merend kunnen deelnemers van de opleidingen
drijfscultuur begrepen en verwierven nieuwe
Pedagogisch Werk en Onderwijsassistent reële
stagebedrijven. Tot slot hebben de bpv-begelei-
beroepsprestaties verrichten. Deelnemers van de
ders praktijkbegeleiders actief voorgelicht over
verpleegkundige en verzorgende opleidingen
opleiden aan de hand van kerntaken en werk-
kunnen dit doen in de leerafdeling Volendam.
Doelstelling 2b | creëren van simulatieplaatsen
processen uit de kwalificatiedossiers.
Handel & Dienstverlening Tijdens bedrijfsbezoeken hebben we ons extra
Doelstelling 2c | Adequate opleiding voor deelnemersbegeleiders
ingespannen om meer stageplekken te creëren. En met succes: onze inspanningen leverden
Gezondheidszorg
stageplaatsen op voor deelnemers die bij de
We hebben werkbegeleiders uit de sector
start van of tijdens het schooljaar nog geen
Gezondheidszorg geschoold tot assessor.
jaarverslag 2011
69
Zo kunnen zij bekwaam proeven van bekwaam-
criteriumgericht te interviewen. Een criterium-
ontvangen. Het Ministerie van Onderwijs,
heid beoordelen, die deelnemers in de beroeps-
gericht interview is een gestructureerde manier
Cultuur en Wetenschap heeft de regeling ver-
praktijk afleggen. Daarnaast werken docenten en
van vragen naar specifiek gedrag, dat tevoren als
lengd tot en met 2011. Met dit geld hebben we
onderwijsinstructeurs van de sector in de prak-
relevant is vastgesteld. Op deze manier kunnen
in het verslagjaar:
tijkinstelling, in de uitvoering van de leerafdelin-
begeleiders op een bekwame wijze deelnemers
• de praktijkgerichtheid in het leertraject ver-
gen en leerwoningen en ze coachen de werk- en
beter coachen en begeleiden.
sterkt;
praktijkbegeleiders. Regelmatig organiseren we
• de schoolorganisatie geoptimaliseerd;
praktijk- en werkbegeleidersbijeenkomsten om het onderwijs, het onderdeel bpv en de begeleiding van specifieke doelgroepen te bespreken.
• de binnenschoolse en buitenschoolse
8.2 Verantwoording gelden Regeling innovatiebox
begeleiding van onze deelnemers verbeterd; • de samenwerking met het bedrijfsleven bevorderd.
Welzijn
Ook via de Regeling innovatiebox (voluit:
De in 2010 aangestelde bpv-coördinatoren geven
Regeling innovatiebox beroepsonderwijs 2006
Hieronder vindt u per doelstelling welke activitei-
voorlichting vanuit de branche aan docenten
tot en met 2009) heeft het Horizon College geld
ten we per sector met de gelden uit de Regeling
en mentoren. Ook organiseren zij werkveldbijeenkomsten met als doel de aanwezigen instrumenten aan te bieden waarmee zij
Figuur 8.2 | Verantwoording Innovatiebox
deelnemers kunnen begeleiden. Beschikbaar gestelde middelen
Besteed
Nog te besteden
Handel & Dienstverlening
tot en met voorgaand jaar
5.182.363
4.734.012
448.351
We hebben stagebegeleiders geschoold om
verslagjaar
1.045.858
1.184.545
-138.686
reflectiegesprekken te kunnen voeren en om
vóór 1 januari 2013
6.228.221
5.918.557
309.665
Specificatie totaal bestedingen in het jaar 2010besteding
1.184.545
Doelstellingen 2.1 versterken praktijkgerichtheid in het leertraject
personeel
overig
510.746
136.726
2.2 optimaliseren van de schoolorganisatie
71.773
2.3 verbeteren begeleiding deelnemers binnenschools
33.057
2.4 verbeteren begeleiding deelnmers buitenschools 3
verbetering aansluiting beroepskolom
4
vernieuwing beroepsonderwijs met bedrijfsleven
5
bevorderen ondernemerschap
Totaal bestedingen in het jaar 2011
70
Beschikbaar
jaarverslag 2011
aantal
aantal
samenwerking met
docenten
deelnemers
andere partijen J/N J
29
1.863 251.344
179.036
868.783
315.762
13
6.600
J
2.450
J
2.680
J J
uit de Regeling innovatiebox gewerkt aan de brochures bpv-welzijn voor bedrijven en deelnemers, gebaseerd op het landelijk bpv-protocol. In het protocol zijn de rechten en plichten omtrent de beroepspraktijkvorming beschreven voor alle betrokkenen. In de regio Noord-Holland-Noord hebben we samenwerkingsafspraken Kinderopvang vastgelegd in een convenant tussen instellingen voor kinderopvang en drie roc’s. Tot slot hebben we in de sector Welzijn drie interne begeleiders examinering aangesteld. Zij hebben de taak goede examens op te stellen die gericht zijn op de beroepspraktijk.
Handel & Dienstverlening De opleiding Transport & Logistiek heeft met de innovatiebox in 2011 hebben bekostigd. Net als
programma is s dat de deelnemer zich in het
gelden uit de Regeling innovatiebox een project-
in de vorige paragraaf volgt de nummering van
eerste jaar moet oriënteren op meer dan één
week ontwikkeld en georganiseerd.
de doelstellingen de monitor van het Ministerie
werksoort. De beoeling is in hetzelfde jaar er-
van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap.
achter te komen voor welke werksoort de deel-
Techniek
nemer echt geschikt is. De pilot van dit program-
We hebben de gelden vanuit de Regeling
ma is in september 2011 gestart met ongeveer
innovatiebox ingezet bij alle opleidingsclusters
tachtig deelnemers van Welzijn Alkmaar.
van de sector Techniek. Hierbij stond onderwijs-
Daarnaast hebben we met het geld uit de
vernieuwing centraal. Zo hebben we de volgende
Regeling innovatiebox een module ‘Beweegwijs’
opleidingen ontwikkeld:
Welzijn
ontwikkeld voor derdejaarsdeelnemers van de
• Elektrotechniek niveau 4;
De sector Welzijn heeft problemen om voor
opleiding Onderwijsassistent. Voor derdejaars-
• Grafische vormgeving niveau 4;
alle deelnemers een stage- of arbeidsplaatsen te
deelnemers van de opleiding PW4 Kinderopvang
• Signmaker niveau 2;
vinden. Daar komt bij dat de sector vindt dat de
hebben we een module Taalontwikkeling voor
• Voertuigentechniek niveau 2, 3 en 4.
deelnemers onvoldoende gemotiveerd kiezen
Vroegschoolse Educatie ontwikkeld. Voor beide
voor een uitstroomprofiel. Om deze problemen
modulen is in de eerste helft van 2011 een pilot
Verder hebben de clusters Werktuigbouwkunde
aan te pakken, hebben we een werkgroep opge-
uitgevoerd. De modulen zullen in 2012 uitont-
en Elektro- en Installatietechniek binnen regio-
richt die een onderwijsprogramma heeft uitge-
wikkeld worden.
nale werkgroepen diverse opleidingen op niveau
werkt voor eerstejaarsdeelnemers. Kern van het
De bpv-coördinatoren hebben met de middelen
2, 3 en 4 ontwikkeld voor hun eigen branche. Het
Doelstelling 2.1 | Versterken praktijkgerichtheid in het leertraject
jaarverslag 2011
71
gaat hierbij om het ontwikkelen van leerlijnen, prestaties, begeleidingsystematiek en de proeve
Doelstelling 2.2 | Schoolorganisatie optimaliseren
van bekwaamheid. Ook hebben we in 2011
keuze bleek hun te weinig structuur te bieden. Nu krijgen de deelnemers lessen en workshops
nieuwe exameninstrumenten ontwikkeld voor de
Economie
die aansluiten op de werksituatie in de bpv-
opleidingen Medewerker Productpresentatie en
We hebben het project N@tschool voortgezet.
instelling waar ze stage lopen.
Werkplaatsmanager. Binnen het cluster Voertui-
Om deze digitale leeromgeving verder te vullen,
gentechniek hebben we een begeleidingsmodule
hebben we de volgende plannen opgesteld:
Welzijn
ontwikkeld. Tot slot hebben we de innovatiebox-
• een bijgesteld implementatieplan met
Door voortdurende aanpassing van diploma
gelden ingezet om opleidingstrajecten nog
activiteitenplan;
eisen, welke zijn opgenomen in de kwalificatie-
verder te digitaliseren. Zo maken we de school-
• een communicatieplan waarin staat hoe we
organisatie flexibeler. We hebben lesmaterialen
informatie communiceren naar alle mede-
van het Consortium is het van belang dat de
werkers van de sector;
onderwijsprogrammering en het vullen van het
gedigitaliseerd, didactische materialen in N@tschool geplaatst en begeleidingsinstrumenten via N@tschool ontwikkeld.
Purmerend
• een scholingsplan waarin staat hoe mede-
dossiers, en de invoering van het lesmateriaal
onderwijsmagazijn in N@tschool gestructureerd
werkers de nieuwste versie van N@tschool
en gecoördineerd plaatsvinden. Hiermee wordt
kunnen leren gebruiken en hoe ze voortgangs-
bereikt dat deelnemers het juiste onderwijs-
rapportages op kunnen stellen.
programma en de juiste leermiddelen krijgen aangeboden. Net als in 2010 heeft iedere
In de opleidingen Junior kapper en Kapper hebben we voor het aanleren van de kniptechnieken
Alle opleidingen van de sector Economie waren
opleiding een docent aangewezen om dit proces
de lesmethode Pivot Point gekozen en in gebruik
betrokken bij dit project. Leden van de project-
te stroomlijnen.
genomen. Om optimaal over te gaan op deze
groep en teambeheerders werkten de onderwijs-
methode, hebben medewerkers de onderwijs-
structuur binnen N@tschool verder uit.
Handel & Dienstverlening
inhoud, -programma’s en -roosters aangepast.
Daarnaast is een module ontwikkeld om de
We hebben concepten ontwikkeld waarmee we
Ook hebben ze trainingen gevolgd om de Pivot
voortgangsregistratie van eerstejaarsdeelnemers
het onderwijsprogramma van de nieuwe oplei-
Point methode eigen te maken. Het team Welzijn
van alle opleidingen beter in kaart te brengen.
dingen Brood & Banket goed kunnen plannen.
heeft tijdens een studiedag leren werken met het
Deze module is inmiddels gereed en alle
lesmateriaal dat het Consortium Beroepsonder-
teams hebben instructie gekregen om deze te
wijs Welzijn heeft samengesteld.
gebruiken. Tot slot hebben we in 2011 bereikt dat alle lesroosters via N@tschool worden ver-
Tot slot hebben we de module Ondernemer-
spreid. Deelnemers ontvangen via N@tschool
schap opgenomen in de onderwijsprogramme-
ook informatie van organisatorische aard.
ring van diverse teams. Deze module heeft de
72
of trainingen ze wilden volgen. Een te vrije
Doelstelling 2.3 | Binnenschoolse begeleiding deelnemers verbeteren Economie Voor alle opleidingen binnen de sector Economie
vorm van een certificeerbare eenheid. Dat bete-
Gezondheidszorg
hebben we de AMN-intaketest ingevoerd.
kent dat de deelnemer een afzonderlijk certificaat
Deelnemers kunnen sinds het schooljaar 2011-
De test geeft inzicht in capaciteiten en persoon-
ontvangt als de module met succes wordt af-
2012 niet langer kiezen voor flexibele roostering.
lijkheid van een deelnemer, geeft advies over de
gerond.
Hierbij konden ze zelf aanvragen welke lessen
gewenste begeleidingsstijl en geeft inzicht in de
jaarverslag 2011
resultaten van de deelnemer. Door de terstresultaten hebben mentoren meer zicht op de samen-
Doelstelling 2.4 | Buitenschoolse begeleiding deelnemers verbeteren
stelling van hun deelnemers, en kunnen daar de
Economie In de regio’s Noordkennemerland en Westfriesland hebben we de sectorwerkstukken op het
Handel & Dienstverlening
vmbo vanuit het mbo begeleid. Verder hebben
Bpv-consulenten stellen verslagen op van bpv-
we algemene competenties benoemd voor een
Gezondheidszorg
bezoeken in N@tschool. Hiermee blijven men-
optimale doorstroom en ‘warme overdracht’.
De deelnemersbegeleiding die we in N@tschool
tor en praktijkbegeleider op de hoogte van de
Deze hebben een plek in het vmbo-portfolio
hebben ingevoerd, wordt voortdurend verfijnd en
ontwikkeling van hun deelnemers.
gekregen. Naar aanleiding van centrale examine-
begeleiding op aanpassen.
ring van taal en rekenen, hebben we specifieke
uitgebouwd. We werken nu voor alle deelnemers
aandacht voor taal en rekenen als basale vaardig-
met een competentiematrix om de voortgang van het leerproces vast te stellen. Ook attitudebeoordeling doen we nu via N@tschool, zowel via de mentor als de begeleider in het werkveld.
Doelstelling 3 | De aansluiting vmbo-mbo, en mbo-hbo en aansluiting met de beroepskolom verbeteren
heden. Ook hebben we voor leerlingen in het vmbo vakgerichte opdrachten gemaakt, geënt op het
Hiermee brengen we de ontwikkeling van de
Purmerend
kwalificatiedossier ICT. Al onze activiteiten
We hebben in 2011 vmbo-ambassadeurs en
hebben we uitgebreid geëvalueerd en bijgesteld
Onder leiding van toetsingsbureau ICE hebben
-specialisten ingezet. Zij moeten de doorlopende
in samenwerking met het Martinus College,
we nieuwe manieren van beoordelen ontwikkeld.
leerwegen van het vmbo naar ons mbo optimali-
Regionale scholengemeenschap Wiringherlant,
Naast de summatieve examens hebben we er-
seren. Ook moeten zij de programmatische
het Petrus Canisius College en het Atlas College
voor gekozen om de formatieve toetsing uit te
aansluiting verbeteren.
(Titaan, Triade).
deelnemer overzichtelijk in kaart.
breiden. Zo kunnen we de voortgang van deelnemers nauwkeuriger meten.
Welzijn Vanuit de Regeling innovatiebox hebben we de eigen bijdrage voor de activiteiten binnen de S-factor, het project om doorlopende leerwegen en stages te bereiken, bekostigd.
Handel & Dienstverlening We hebben lesprogramma’s en examens vergeleken en beoordeeld om te kijken in welke gevallen we vrijstellingen kunnen verlenen.
jaarverslag 2011
73
We hebben de doorlopende leerlijnen van mbo
Handel & dienstverlening
in 2012 door. Binnen het platform Taal en Reke-
naar hbo verder ontwikkeld, samen met hbo-
We hebben het project Doorlopende Leerwegen
nen van het Horizon College wisselen de secto-
instellingen in de regio. Zo hebben we voor-
voorbereid en opgestart. Het project beoogt een
ren sinds november 2011 informatie uit over on-
lichtings- en oriëntatieactiviteiten georganiseerd.
goede doorstroom te laten plaatsvinden van
derwijs en examinering. Waar mogelijk bevordert
Samen met Hogeschool InHolland hebben we
deelnemers die van het vmbo komen om bij ons
het platform de samenwerking tussen sectoren.
een doorstroomprogramma. De nadruk lag
een mbo-opleiding te volgen.
Instaptoetsen lezen, schrijven en rekenen
hierbij op Engels en wiskunde. InHolland heeft onder andere gedurende tien weken één dag per week een programma verzorgd. De sector neemt deel aan de regionale werk-
Een goed startniveau voor taal- en rekenontwik-
8.3 Verantwoording gelden Taal en Rekenen
groep NH-Flevoland mbo-hbo Economie. Door
keling is belangrijk voor onze deelnemers, maar helpt ook om de lessen goed te kunnen volgen en met docenten en mededeelnemers te kunnen
de Wet versterking bestuur is de rol en positie
Sinds 2010 gelden er nieuwe wettelijke examen-
communiceren. Deelnemers die lager scoren
van examencommissies in het hbo versterkt en
eisen voor taal en rekenen. Om de taal- en
dan het vereiste startniveau van hun opleiding,
aangescherpt. Daardoor kunnen doorstromers
rekenvaardigheden van onze deelnemers daarop
hebben we doorverwezen naar een ondersteu-
met de juiste papieren, anders dan voorheen,
af te stemmen, hebben we in 2010 een plan
ningstraject op maat. Om het startniveau te
niet altijd meer rekenen op vrijstellingen. Op
opgesteld: het Instellingsplan Intensivering
kunnen bepalen , wordt sinds het schooljaar
verzoek van het Bestuurlijk Overleg MBO-HBO
Nederlandse Taal en Rekenen Horizon College
2010-2011 bij alle nieuwe deelnemers een
heeft het regionaal overleg Economie daarom
2010-2013. In dit plan staat ons beleid om het
instaptoets op lezen en schrijven afgenomen.
voorgesteld een nieuw doorstroomprogramma
onderwijs dat we geven in de Nederlandse taal
Sinds het schooljaar 2011-2012 krijgt iedere deel-
te ontwikkelen. Voor het ontwikkelen van het
en in rekenen, duurzaam te verbeteren en vaste
nemer ook een instaptoets voor rekenen. Om
doorstroomprogramma van de ICT-opleidingen
plaats binnen het curriculum van de opleidingen
de instaptoetsen te financieren, hebben wij de
is de werkgroep ICT opnieuw van start gegaan.
te geven. De voorbereidings- en ontwikkelings-
gelden uit de Regeling innovatiebox gebruikt.
Hieraan nemen alle mbo- en hbo-instellingen in
fase van het plan hebben we in 2011 voltooid.
de regio deel. De werkgroep is in 2011 drie keer
Gedurende deze fasen zijn de sectoren al gestart
bijeengeweest.
met de uitvoering en deze uitvoeringsfase loopt
Figuur 8.3 | Verantwoording Taal en Rekenen Beschikbaar gestelde middelen Beschikbaar tot en met voorgaand jaar verslagjaar vóór 1 januari 2013
74
jaarverslag 2011
Besteed
Nog te besteden
1.278.592
682.601
595.991
956.958
1.153.812
-196.854
2.235.550
1.836.413
399.137
Specificatie totaal bestedingen in het jaar 2011 Activiteitensoort
Beschrijving ondernomen activiteiten
T of R
Bestede
Bereikte
Bereikte
of T&R
middelen in
deelnemers
personeels leden
_ A. Aanpassing in de didactiek/pedago-
1
intensivering onderwijs T&R
Deelname aan HC-brede werkgroep Taal
giek van de opleidingen in kader van 2
T
96.128
5.750
59
R
96.128
5.750
98
192.256
11.500
157
T
77.861
3.540
R
77.860
3.540
Deelname aan HC-brede werkgroep Rekenen Totaal activiteiten A
B. Toetsing van deelnemers
1
Instaptoetsing organiseren afnemen en beoordelen Taal
2
Instaptoetsing organiseren afnemen en beoordelen Rekenen
155.721
7.080
1
Lesuren Nederlandse taal
T
145.116
2.030
2
Lesuren Rekenen
R
223.392
3.125
Totaal activiteiten B C Extra onderwijstijd
368.508
5.155
Inrichting computerfaciliteiten
51.721
660
Totaal activiteiten D
51.721
660
Totaal activiteiten C D Nieuwe of aangepaste faciliteiten
E1 Professionalisering van docenten op het gebied van taal- en rekenonderwijs
1
1
Training rekenvaardigheden
2
Begeleiden bij uitvoeren werkzaamheden
1
Training ondersteunend
0
0
0
R
93.595
75
R
66.141
53
159.736
Totaal activiteiten E1 E2 Professionalisering van overige
Toelichting
T&R
0
4.271
128 7
personeel
functionarissen op het gebied van taal- en rekenonderwijs
4.271
Totaal activiteiten E2 F Andere activiteiten die gericht zijn op
1 2
T&R
152.599
40
Voorbereiding remediërende trajecten
3
7
Projectleiding uitvoering instellingsplan T&R
intensivering van taal- en rekenonderwijs
0
T&R
300
Inrichting electronische leeromgeving Totaal activiteiten F Eindtotaal activiteiten A t/m F
T&R
69.000
3.550
221.599
3.850
40
1.153.812
28.245
332
jaarverslag 2011
75
In 2011 hebben we het onderdeel rekenen voor de tweede keer getoetst bij deelnemers van niveau 4. De scores van alle leerjaren zijn gestegen ten opzichte van 2010. Deelnemers van de niveaus 1, 2 en 3 namen voor de eerste keer deel. Opvallend bij alle niveaus is dat de score in het eerste leerjaar steeds het hoogst is in relatie tot volgende leerjaren. Dit zou de stelling bevestigen dat onderhoud noodzakelijk is om rekenvaardigheid op peil te houden. Rekenen is als apart vak ingeroosterd vanaf het schooljaar 2011-2012.
Centraal Ontwikkelde Examens Met ingang van het schooljaar 2013-2014 krijgt het Horizon College te maken met de verplichte Centraal Ontwikkelde Examens (COE) voor Nederlandse taal en voor Rekenen. Vanaf dat schooljaar leggen alle deelnemers van mbo 4 digitale examens af voor de onderdelen lezen, luisteren en rekenen. Voor deelnemers van mbo
Diagnostische toetsing In 2011 deed het Horizon College voor de derde keer mee aan de diagnostische toetsing voor
onderdeel taalverzorging zijn redelijk, en voor
2 en 3 geldt dit vanaf het schooljaar 2014-2015.
de onderdelen luisteren en lezen hoopgevend.
Om te garanderen dat het Horizon College goed
• De scores van deelnemers van niveau 4 over
Nederlandse taal die het Cito beschikbaar stelt.
de eerste drie leerjaren voor het onderdeel
de aanloop organisatorisch, logistiek en op
Nieuw was dat niet alleen deelnemers van
taalverzorging zijn zorgwekkend. In leerjaar
ICT-gebied nog een groot aantal zaken regelen.
niveau 3 en 4, maar ook deelnemers van niveau
vier scoren de niveau-4-deelnemers daaren-
Hiertoe hebben we in 2011 het projectplan
2 deelnamen. 31 docenten hebben in totaal
tegen hoog.
Implementatie Centrale Ontwikkelde Examens
1762 toetsen afgenomen. Wat viel op aan de
• De scores voor het onderdeel luisteren waren
Taal en Rekenen in het leven geroepen. In januari
resultaten?
bij de eerste twee leerjaren onder de maat. Voor
2012 vindt het eerst pilotexamen plaats. Het aan-
• De scores van deelnemers van niveau 2 voor
het derde en vierde leerjaar zal voor dit onder-
tal deelnemers dat aan de pilots meedoet, neemt
deel extra leeractiviteiten ontwikkeld worden.
in de loop van 2012 en 2013 toe. Op basis van
de onderdelen lezen en luisteren vielen mee
evaluaties en richtlijnen vanuit het Ministerie van
vergelijkend met het landelijk gemiddelde. De scores op het onderdeel taalverzorging
Opmerking bij deze resultaten is wel, dat we de
Onderwijs, Cultuur en Wetenschap gaan we vast-
vielen bij deze deelnemers echter tegen.
lessen pas vanaf het schooljaar 2010-2011 had-
stellen hoe het Horizon College de examens uit-
den afgestemd op de nieuwe wettelijke eisen.
eindelijk zal afnemen.
• De scores van niveau-3-deelnemers voor het
76
is voorbereid op deze examens, moeten we in
jaarverslag 2011
8.4 Verantwoording Subsidieregeling schoolmaatschappelijk werk in het mbo
jaar op het Horizon College blijven studeren. In
De Subsidieregeling schoolmaatschappelijk werk
Verder heeft het Horizon College het geld uit de
in het mbo moet zorgen voor tijdige professio-
subsidieregeling geïnvesteerd om:
nele hulp voor deelnemers van wie een voor-
• schoolmaatschappelijk werk te faciliteren op
spoedige schoolloopbaan in gevaar komt door psychosociale problemen. In totaal komen
april 2012 gaan we na of dit resultaat voor het eerste kwartaal van 2011 behaald is.
onze vier locaties • interne medewerkers in te zetten om te komen
3354 deelnemers van het Horizon College in
tot een goede afstemming van zorgleerlingen
aanmerking voor deze subsidie. Dit betekent
met hulpverlenende instanties.
dat wij in 2011 € 406.525 aan subsidie hebben ontvangen. Met dit geld hebben wij schoolmaatschappelijk werkers ingekocht bij stichting De Wering uit Alkmaar. De Wering legt nu nog aan ons verantwoording af per schooljaar. Met ingang van 2012
Figuur 8.4 | Verantwoording Schoolmaatschappelijk werk
gebeurt dit per kalenderjaar. In het contract met De Wering hebben we een resultaatverplichting
Beschikbaar gestelde middelen
opgenomen: 30 procent van de door de stichting
tot en met voorgaand jaar
geholpen deelnemers moet minstens nog een
verslagjaar vóór 1 januari 2013
Specificatie totaal bestedingen in het jaar 2010
besteding
Beschikbaar
Besteed
Nog te besteden
406.349
59.398
346.951
406.526
484.350
-77.823
812.875
543.748
269.128
484.350 % aandeel
Doelstellingen
personeel
samen-
competentie
aantal
aantal
werking met
% aandeel gerichte beroeps-
stage-
simulatie-
met andere
plaatsen
plaatsen
partijen J/N
overig
allochtoon
opleidingen
14
100
het voorkomen van ernstige problematiek, schooluitval en op een positieve manier bijdragen aan de ontwikkeling en de schoolcarrière van de leerling
33.272
451.078
Totaal bestedingen in het jaar 2011
33.272
451.078
J
jaarverslag 2011
77
9 | Aanvullende informatie WEB Helderheid in bekostiging Volgens de Wet educatie en beroepsonderwijs (WEB) moeten onderwijsinstellingen in hun jaarverslag aanvullende informatie opnemen over een aantal specifieke thema’s. In dit hoofdstuk vindt u deze informatie. Bij de getalsvergelijkingen zijn we uitgegaan van de stand van zaken van de bekostigingstelling van februari 2012. De accountant moet deze aantallen nog goedkeuren.
Thema 1 Uitbesteden
• De verantwoording van privaat en publiek geld
In 2011 hebben we geen activiteiten uitbesteed.
• We voldoen aan de wettelijke waarborgen rond
voldoet aan de wettelijke eisen. het onderwijs en aan de Regeling beleggen en
Thema 2 Investeren van publieke middelen in private activiteiten:
belenen. Tijdelijk overtollige gelden beleggen
In de notitie Helderheid staan voorwaarden voor
Thema 3 Het verlenen van vrijstellingen en EVC’s
instellingen om rijksgelden te mogen gebruiken
we risicoloos en zijn direct opvraagbaar.
en om publiek en privaat te scheiden. Op het Horizon College geldt:
Algemeen
• Onze private activiteiten stemmen overeen met
Een deelnemer kan een ervaringscertificaat
onze kerntaken. Het Horizon College heeft
(EVC) aanbieden aan de examencommissie,
geen branchevreemde activiteiten ontplooid.
met het verzoek hem op basis daarvan een
• Onze private activiteiten zijn niet onmiddellijk
de examencommissie eerst het portfolio. Daarna
teiten is zeer beperkt ten opzichte van de to-
zijn er verschillende mogelijkheden:
tale opbrengsten.
• We schrijven de deelnemer in als examendeel-
• Concurrentievervalsing speelt geen rol, omdat
nemer; hij hoeft geen onderwijs te volgen.
we onze private activiteiten ten minste kosten-
• We schrijven de deelnemer in als reguliere
dekkend uitvoeren, met inbegrip van indirecte
deelnemer; hij volgt een aangepast onderwijs-
kosten.
programma (bekostigingsgrondslag BBL, BOL
• We hebben geen rijksgelden geïnvesteerd in private activiteiten.
78
jaarverslag 2011
diploma uit te reiken. Als dat gebeurt, beoordeelt
op winst gericht. De opbrengst van deze activi-
of dt-BOL).
Op basis van dit certificaat stelt de subexamen-
In het schooljaar 2010-2011 heeft de sector
deelnemer; hij volgt een aangepast onderwijs-
commissie vast of een deelnemer in aanmerking
Gezondheidszorg (exclusief de afdeling Assiste-
programma dat niet voldoet aan de voorwaar-
komt voor het diploma. Zo ja, dan registreren
rende beroepen in de gezondheidszorg) twaalf
den voor rijksbekostiging.
we de deelnemer en brengen we de kosten in
personen met een ervaringscertificaat en/of
rekening bij de werkgever of examendeelnemer.
vrijstellingen als deelnemer ingeschreven voor
De diploma’s die we op basis van het ervarings-
de volgende opleidingen:
Het managementteam heeft gedragsregels
certificaat afgeven, voeren we dus niet op voor
• 92640 Helpende Zorg en Welzijn
vastgesteld voor de bekostigingstelling van
bekostiging.
• We schrijven de deelnemer in als reguliere
• De deelnemer krijgt een diploma uitgereikt.
(elf deelnemers BBL); • 93510 MBO-Verpleegkundige
deelnemers die zich inschrijven op basis van een EVC/vrijstellingsbrief:
In het kalenderjaar 2011 hebben we twaalf
• Deze deelnemers nemen we alleen in de be-
diploma’s afgegeven aan personen met een
(één deelnemer BBL);
kostigingstelling op als het Horizon College
ervaringscertificaat. Het betreft hier de
In het kalenderjaar 2011 hebben we twaalf
met hen een opleidingsduur overeenkomt van
kwalificaties (inclusief crebocodes):
diploma’s uitgereikt aan deelnemers met een
ten minste tien weken en een opleidingstijd
• 10238 Technicus sterkstroominstallaties;
ervaringscertificaat en/of vrijstellingen. De
van minimaal 75 klokuren (BBL, dt-BOL) of
• 10261 Monteur sterkstroominstallaties;
diploma’s tellen niet mee voor de bekostiging.
212,5 klokuren (BOL).
• 92111 Monteur data/elektra;
Bij de afdeling Assisterende beroepen in de
• 92121 Eerste monteur data/elektra;
gezondheidszorg hebben we in het schooljaar
• 94281 Eerste monteur werktuigkundige
2010-2011 op crebocode 91310 Doktersassistent
• Diploma’s van examendeelnemers komen alleen voor bekostiging in aanmerking als de deelnemer beroepsonderwijs heeft gevolgd,
installaties.
één deelnemer BOL en één deelnemer BBL ingeschreven met een ervaringscertificaat.
direct voordat hij zich als examendeelnemer De sectoren Gezondheidszorg en Welzijn &
In het kalenderjaar 2011 hebben we één diploma
Educatie hadden tot 11 april 2011 een licentie
uitgereikt aan een deelnemer die is ingeschreven
geven om deze deelnemers op te nemen in de
om zelf erkende-ervaringscertificaten af te geven.
met een ervaringscertificaat. Het diploma telt
bekostigingstelling.
Sindsdien werkt het Horizon College samen met
niet mee voor de bekostiging.
inschreef. • Opleidingsmanagers moeten expliciet akkoord
• Het Horizon College heeft administratieve maatregelen genomen om deze deelnemers
een derde partij die erkende-ervaringscertificaten namens het Horizon College afgeeft.
correct te registreren en hen niet onterecht in
Sector Welzijn & Educatie De sector Welzijn & Educatie biedt een EVC-
Sector Gezondheidszorg
procedure aan voor de opleidingen met de
De sector Gezondheidszorg biedt een EVC-
volgende crebocodes:
Sector Techniek
procedure aan voor de volgende opleidingen:
• 92620, 92631 en 92632 Pedagogisch Werker;
De sector Techniek biedt bij de BBL-opleidingen
• 91310 Doktersassistent;
• 92650, 92661 en 92662 Medewerker
Elektrotechniek een EVC-procedure aan. De sec-
• 91420 Zorghulp;
tor doet dit samen met kennis- en adviescen-
• 92640 Helpende Zorg en Welzijn;
• 93500 Onderwijsassistent;
trum Kenteq. Kenteq voert de procedure uit en
• 94830 en 95530 Verzorgende IG;
• 92670 Sociaal Maatschappelijk Dienstverlener;
geeft de deelnemer ook een ervaringscertificaat.
• 93510 en 95520 MBO-Verpleegkundige.
• 91370 Sociaal Cultureel Werker.
de bekostigingstelling terecht te laten komen.
Maatschappelijke Zorg;
jaarverslag 2011
79
In het cursusjaar 2010-2011 hebben we vijf deel-
werkgevers die een substantieel aantal deel-
diploma en 204 zonder diploma. Het aantal
nemers met een ervaringscertificaat ingeschre-
nemers plaatsen, bijvoorbeeld ziekenhuizen.
deelnemers dat door- of uitstroomt met diploma
ven: één op crebocode 92620 Pedagogisch
Het Horizon College heeft zelf geen fonds voor
ligt in 2011 hoger dan in 2010. Het aantal door-
Werker, twee op crebocode 92632 Pedagogisch
les- en cursusgelden.
en uitstromers zonder diploma ligt op het niveau van 2010. De helft van de BBL’ers die zonder
Werker BOL, één op crebocode 92661 Mede-
Thema 5 In- en uitschrijving van deelnemers in meer dan één opleiding tegelijk
werker Maatschappelijke Zorg BOL en één op crebocode 93500 Onderwijsassistent BOL. In het kalenderjaar 2011 hebben we twee
diploma de school hebben verlaten, beschikt over een startkwalificatie. Dit geldt voor een vijfde deel van de ongediplomeerde BOL-deelnemers.
diploma’s uitgereikt aan deelnemers die zijn ingeschreven met een ervaringscertificaat. De
Binnen het Horizon College geldt een richtlijn
diploma’s tellen niet mee voor de bekostiging.
om dubbele bekostiging te voorkomen bij deel-
Als deelnemers (voortijdig) stoppen met de
nemers die gelijktijdig meerdere opleidingen
opleiding, kan dit allerlei oorzaken hebben. De
volgen. Deze richtlijn werkt naar behoren.
deelnemer wil bijvoorbeeld liever werken, gaat
Thema 4 Les- en cursusgeld niet betaald door de deelnemer zelf
verhuizen of gaat naar een andere school. Ook
Uitschrijvingen in de periode 1 oktober tot en
kan het zijn dat het Horizon College een deel-
Voor een aantal deelnemers betaalt de werkgever
met 31 december 2011
nemer wegstuurt, bijvoorbeeld omdat een deel-
het cursusgeld; ook de factuur staat dan op
In de laatste drie maanden van 2011 stroomden
nemer te veel ongeoorloofd verzuimt, ontslagen
naam van de werkgever. De deelnemer moet
in totaal 295 deelnemers door van de ene oplei-
is bij zijn werkgever of wangedrag vertoont.
in dat geval een derdenmachtiging invullen.
ding naar de andere. 489 deelnemers hebben het
Het Horizon College wil een uitstroomgesprek
Het Horizon College stuurt alleen facturen aan
Horizon College verlaten, waarvan 285 met een
voeren met iedere deelnemer die voortijdig de
Figuur 9.1 | Doorstroom en uitstroom van deelnemers in 2011, per sector Doorstroom Met diploma Sector
BBL
Economie Gezondheidszorg Handel & Dienstverlening
dt-BOL
6 2
1
25
3
Purmerend Techniek
BOL
2
80
jaarverslag 2011
BBL
BOL
1
64
1
58
12
2
Met diploma dt-BOL
BBL
BOL
Zonder diploma dt-BOL
42
BBL
BOL
4
25
26
30
26
11
6
24
30
26
51
24
5
31
32
5
2
3
17
15
34
5
48
17
1 31
Welzijn & Educatie Eindtotaal
Uitstroom Zonder diploma
3
4
32
3
7
43
2
4
10
52
168
3
124
143
18
93
111
school verlaat. Het aantal voortijdig schoolverlaters en de uitstroomredenen worden per kwartaal aan het management van het Horizon College gemeld en in het managementoverleg besproken. Daarnaast worden de aantallen iedere maand in een portal gemeld aan de verantwoordelijke sectordirecteuren en opleidingsmanagers. In het afgelopen jaar hebben we onze bestaande maatregelen aangescherpt om nog beter te voor-
Figuur 9.2 | Nieuw ingeschreven deelnemers van oktober t/m december 2011, per sector Sector
BBL
Economie
22
11
25
25
50
1
1
2
25
12
1
11
10
22
56
82
12
150
Welzijn en Educatie Eindtotaal
Eindtotaal
4
Purmerend Techniek
dt-BOL
22
Gezondheidszorg Handel &Dienstverlening
BOL
2
17
37
komen dat deelnemers zonder startkwalificatie van school gaan. Het gaat onder andere om de volgende maatregelen:
Geïntegreerde trajecten educatie en
• een sterker mentoraat;
beroepsonderwijs (2011)
• een nieuw en verbeterd verzuimregistratie-
In de sector Gezondheidszorg bieden we enkele
systeem; • snellere acties (o.a. bellen op de eerste dag van verzuim) richting de verzuimers; • aangescherpte toelatingsvoorwaarden voor niveau-2-opleidingen; • het stimuleren van doorstroom.
trajecten aan waarin we educatie en beroepsonderwijs hebben geïntegreerd: • 91420 Zorghulp, variant Zorghulp/Geïntegreerd Traject. Deze opleiding wordt deels gefinancierd uit educatiegelden. De aanvullende financiering gebruiken we voor extra lessen en voor hulp bij de Nederlandse
Met deze maatregelen hebben we het aantal
taal (NT2) en bij rekenen. In het cursusjaar
voortijdig schoolverlaters flink terug kunnen
2010-2011 hebben drie deelnemers deze
dringen.
opleiding gevolgd.
In de periode van 2 oktober tot en met
• 92640 Helpende Zorg en Welzijn, variant
31 december 2011 hebben 150 nieuwe deelne-
Zorgtaal. De deelnemers in dit traject staan
mers zich ingeschreven: 82 BOL-deelnemers,
ingeschreven als deeltijd-BOL-deelnemer.
56 BBL-deelnemers en 12 dt-BOL-deelnemers.
Ze krijgen extra hulp bij de Nederlandse taal
Deze deelnemers tellen niet mee op de eerste
(NT2) en bij rekenen, om hun startkwalificatie
teldatum van 1 oktober 2011, maar kunnen
te behalen. We financieren dit met educatie-
eventueel wel meetellen op de tweede teldatum
geld. In het cursusjaar 2010-2011 heeft één
van 1 februari 2012.
deelnemer deze opleiding gevolgd.
jaarverslag 2011
81
Thema 6 De deelnemer volgt een andere opleiding dan waarvoor hij is ingeschreven Deelnemers die van leerweg veranderd zijn tijdens het schooljaar In de periode van 1 oktober 2011 tot en met 31 december 2011 veranderden 62 deelnemers van leerweg: 23 deelnemers gingen van BBL naar BOL en 39 deelnemers van BOL naar BBL. Het grootste aantal deelnemers dat in de maanden oktober tot en met december van leerweg veranderde, zit bij de sector Handel & Dienstverlening. De deelnemers die overstapten van een BBL- naar een BOL-opleiding staan voor het overgrote deel ingeschreven in opleidingen
nemers van wie het diploma in de diplomatelling
De grootste afname zien we bij de sector Welzijn
op niveau 1 en 2.
2011 is opgenomen, heeft ook in het voorgaande
& Educatie.
jaar een diploma behaald dat voor bekostiging is
Horizontale en verticale stapeling van diploma’s
aangeboden.
Een deelnemer kan in twee achtereenvolgende
Binnen het Horizon College bieden we per kalen-
In vergelijking met 2010 zijn er minder deelne-
jaren een diploma behalen om verschillende
derjaar slechts één diploma per deelnemer aan
mers die in twee achtereenvolgende jaren een
redenen:
voor bekostiging. In de meeste gevallen is dat
voor bekostiging aangeboden diploma hebben
• Een deelnemer kan een diploma bij een
het hoogst behaalde diploma. Een aantal deel-
behaald. In 2010 waren dat er 244, in 2011 226.
AKA-opleiding (arbeidsmarktgekwalificeerde
Figuur 9.3 | Deelnemers die van leerweg zijn veranderd van oktober tot en met december 2011, per sector BBL naar BOL BBL naar dt-BOL Economie Handel & Dienstverlening
1
2
17
21
Purmerend Techniek Welzijn & Educatie Eindtotaal
82
jaarverslag 2011
BOL naar BBL BOL naar dt-BOL dt-BOL naar BBL dt-BOL naar BBL
3
3 2
40
2
2
1
6
10
3
1
2
1
34
1
2
1 22
Eindtotaal
7 2
62
Figuur 9.4 | Aantal deelnemers die in twee achtereenvolgende jaren een diploma hebben behaald dat is aangeboden voor bekostiging Niveau 2010
Niveau 2011
ECO
1
1
5
2 3 Totaal 1 2
GEZ 3 3
4
1 1
23
8
2
10
3
65
3
79
3
10
27
99 2
3
3
61
14
13
10
98
61
16
16
10
103
4
1
1
1
Totaal 4 Eindtotaal
22
2
3
4
10
13
7 4
Totaal 3
Eindtotaal 12
6
50
2 4
WED
1
4 3
TEC
1 6
Totaal 2
PUR
7
2 3
HDV
71
3
94
3
45
1 10
226
assistent) behalen, overstappen naar een an-
praktijkkennis en -vaardigheden, stromen ze
Helpende, variant Startwijzer
dere niveau-1-opleiding (soms in een andere
door naar een opleiding van een hoger niveau.
Twintig dt-BOL-deelnemers volgden in het
vakrichting) en ook daar een diploma behalen.
De vervolgopleiding kan soms in één jaar
cursusjaar 2010-2011 het maatwerktraject
Als een deelnemer twee keer een diploma be-
afgerond worden.
Helpende, variant Startwijzer (crebocode 92640)
haalt van een niveau-2-opleiding, is dat meestal in twee verschillende vakrichtingen.
in de sector Gezondheidszorg. Dit is een oplei-
Thema 7 Maatwerktrajecten
• In de hogere niveaus stroomt een deelnemer
ding voor een groep herintredende vrouwen die de opleiding Helpende niveau 2 in één jaar doet.
in de meeste gevallen door naar een verwante
Deelkwalificatie AVO Bouw
De normale opleidingsduur is gemiddeld twee
hogere opleiding. Hierdoor komt het voor dat
Deelnemers van de niveau-3-opleidingen Bouw
jaar.
de opleiding in een kortere tijd doorlopen
en Hout kunnen de deelkwalificatie AVO Bouw
wordt.
volgen, om daarna door te kunnen stromen naar
• Bij BBL-trajecten, vooral bij de sector Handel
Thema 8 Buitenlandse studenten
niveau 4. Dit aanbod kost € 500,- en betalen de
& Dienstverlening en de sector Techniek,
deelnemers zelf. In 2011 heeft niemand van dit
Bij het Horizon College stonden in 2011 geen
beginnen deelnemers vaak direct als werk-
aanbod gebruikgemaakt.
buitenlandse studenten ingeschreven.
nemer. Pas als ze beschikken over de nodige
jaarverslag 2011
83
10 | Algemene financiële schets 2011 Financiële ontwikkelingen in vogelvlucht In dit hoofdstuk leest u met welk financieel resultaat we 2011 hebben afgesloten (paragraaf 10.1). Daarna lichten we toe wat onze financiële positie was op de balansdatum (paragraaf 10.2) en leggen we in algemene bewoordingen uit welke invloed politiek en regelgeving heeft op onze financiële situatie (paragraaf 10.3). Ten slotte ziet u in dit hoofdstuk wat de financiële kengetallen zijn van het Horizon College: onze solvabiliteit, liquiditeit, rentabiliteit en kapitalisatiefactor (paragraaf 10.4).
10.1 Resultaat 2011: beter dan begroot
uitkeringen en tegelijkertijd lagere kosten voor wachtgeld, bedrijfsgezondheidszorg en
Het Horizon College heeft het boekjaar 2011
personeelszorg. Daarnaast hadden we de vrij-
afgesloten met een negatief resultaat van
gevallen personele voorzieningen en schulden
€ 3,2 miljoen. Dit komt vooral door een een-
niet begroot die verband hielden met vakantie-
malige bijzondere last van € 1,9 miljoen om over
dagen.
te stappen naar schatkistbankieren. Door deze vorm van bankieren lopen onze geldstromen
2) Lagere lonen en salarissen
voortaan tegen aanmerkelijk gunstige voorwaar-
De lagere lonen en salarissen worden veroor-
den via het Rijk. Daardoor zullen we deze een-
zaakt doordat goedkoper personeel is ingezet
malige last over een aantal jaar naar verwachting
dan vooraf begroot. Het aantal fte dat gemiddeld
weer terugverdienen.
in dienst was gedurende 2011 (949 fte), was namelijk vrijwel gelijk aan de begrote formatie
Ons operationeel resultaat is € 1 miljoen beter
(949,1fte).
dan het begrote resultaat van - € 2,3 miljoen. In overzicht 10.1 ziet u hoe dit verschil met de
3) Hogere baten WED
begroting is veroorzaakt.
In 2011 hebben gemeenten meer budget ingezet voor inburgering, Wet werk en bijstand (WWB)
1) Lagere overige personeelslasten
en Toeleidingstraject inburgering (Wit) dan wij
We hadden in 2011 lagere overige personeels-
vooraf hadden begroot.
lasten dan begroot. Dat komt door hogere
84
jaarverslag 2011
Figuur 10.1 | Verschillen tussen het begrote en gerealiseerde resultaat in 2011
8) Hogere kosten personeel niet in loondienst
Bedragen in euro’s x 1.000 Begroot resultaat 2011
€ 2.261 -
Lagere overige personeelslasten
-1-
€ 1.353 +
Lagere lonen en salarissen
-2-
€ 532 +
Hogere baten WED
-3-
€ 494 +
Hogere subsidies OCW
-4-
€ 338 +
Lagere afschrijvingslasten
-5-
€ 296 +
Hoger participatiebudget
-6-
€ 217 +
Overige positieve afwijkingen
-7-
€ 886 +
Positieve afwijkingen -8-
€ 2.247 -
Lagere opbrengsten projecten en contracten
-9-
€ 439 -
Lagere deelnemersbijdragen
-10-
€ 328 -
Hogere huisvestingslasten
-11-
€ 265 -
personeel inhuren doordat het ziekteverzuim hoger was dan verwacht. Daarnaast hebben we ook door de extra aandacht voor voortijdig schoolverlaten (vsv) meer personeel ingehuurd
Een aantal onderwijssectoren ziet de opbrengsten uit contractactiviteiten structureel terug-
Operationeel resultaat 2011
€ 1.424 -
Resultaat 2011
dan vooraf was begroot.
9) Lagere opbrengsten projecten en contracten
€ 3.279 -12-
bijvoorbeeld meer interim-managers ingehuurd onderwijssectoren moesten we bovendien veel
Negatieve afwijkingen Bijzondere lasten (o.a. schatkistbankieren)
personeel dat niet in loondienst is. We hebben dan waar we op hadden gerekend. Bij een aantal
€ 4.116 +
Hogere kosten personeel niet in loondienst
We hebben meer uitgegeven dan begroot aan
€ 1.783 € 3.207 -
lopen. Daardoor waren er in 2011 lagere opbrengsten dan begroot.
10) Lagere deelnemersbijdragen In 2011 zijn er kamervragen gesteld over nietverplichte deelnemersbijdragen. De minister van OCW heeft toegezegd in overleg tussen de MBO
4) Hogere subsidie OCW
6) Hoger participatiebudget
Raad en het JOB met een overzicht te komen.
In 2011 waren vooral de opbrengsten van geoor-
De hogere baten uit participatiebudget worden
Wij hielden, vooruitlopend op dit overzicht, de
merkte subsidies (zoals taal, rekenen en school-
veroorzaakt doordat de inkomsten uit inburge-
kosten tegen het licht die wij tot 2011 jaarlijks in
maatschappelijk werk) hoger dan begroot. Daar-
ring hoger zijn dan begroot. We hadden deze
rekening brachten. Het resultaat is dat we min-
naast was de wachtgeldvergoeding hoger dan
inkomsten uit voorzichtigheid laag begroot.
der deelnemersbijdrage in rekening zijn gaan brengen. Daardoor zijn de opbrengsten in 2011
vooraf ingeschat.
7) Overige positieve afwijkingen
lager dan begroot.
5) Lagere afschrijvingslasten
De overige positieve afwijkingen bestaan uit een
De lagere afschrijvingslasten in 2011 komen
groot aantal kleinere afwijkingen. Deze worden
11) Hogere huisvestingslasten
voornamelijk doordat we onze geplande grote
veroorzaakt door onder andere lagere kosten van
De hogere huisvestingslasten worden veroor-
investering in een nieuw klimaatsysteem hebben
telecommunicatie, ICT, werving en rente.
zaakt door hogere lasten voor onderhoud.
doorgeschoven naar 2012.
Het in de begroting opgenomen bedrag was nog gebaseerd op een oud onderhoudsplan.
jaarverslag 2011
85
10.2 Toelichting op de financiële positie op balansdatum De financiële situatie van het Horizon College is goed. De solvabiliteit is 50 procent. De liquiditeit is – vooral door roodstand op de rekeningcourant – weliswaar laag, maar onze financiële buffer is ruimschoots voldoende. We kunnen daardoor zowel op de korte als de lange termijn aan onze verplichtingen voldoen.
Financieringsstructuur: In 2011 hebben we de leningen bij de Rabobank afgelost en ondergebracht bij het Ministerie van Financiën. Daarnaast hebben we de hoogte en looptijd van onze leningen aangepast aan onze verwachte liquiditeitsbehoefte. In figuur 10.2 ziet u wat de stand van zaken is van onze leningen.
In 2011 is het onderhoudsplan geactualiseerd.
schatkistbankieren. Voor deze overstap hebben
Voor 2012 is de begroting op het nieuwe onder-
we de bestaande kredietfaciliteiten bij de Rabo-
houdsplan gebaseerd.
bank en de renteswaps die wij hadden afgesloten
Lenen bij het Ministerie van Financiën is aan-
in 2011 afgekocht. De kosten die samen-
zienlijk goedkoper dan bij de Rabobank. Onze
12) Overgang naar schatkistbankieren
hangen met de overstap hebben we in 2011
jaarlijkse rentelasten zijn aanzienlijk lager dan in
In 2011 zijn we overgestapt op het zogenoemde
eenmalig ten laste van het resultaat gebracht.
de oude situatie. Het rentevoordeel voor 2012
Figuur 10.2 | Overzicht van alle leningen van het Horizon College op balansdatum
86
Oorspronkelijke
Stand
Aangegane
Aflossing
Stand
hoofdsom
1-1-2011
leningen 2011
2011
31-12-2011
Lening 1
€ 10.000.000
€ 7.500.000
€ 14.000.000
€ 7.575.000
€ 13.925.000
t/m 06-2027
2,59%
Lening 2
€ 7.500.000
€ 4.615.385
€ 10.000.000
€ 4.690.385
€ 9.925.000
t/m 01-2023
2,29%
t/m 11-2018
1,74%
Lening 3
€ 5.000.000
€ 2.142.857
€ 5.000.000
€ 2.202.857
€ 4.940.000
Lening 4
€ 14.500.000
€ 13.775.000
€0
€ 13.775.000
€0
Totaal
€ 37.000.000
€ 28.033.242
€ 29.000.000
€ 28.243.242
€ 28.790.000
jaarverslag 2011
Looptijd
Rente
bedraagt ongeveer € 600.000. Wij hebben
Het Horizon College heeft een interne verdeel-
aan het Ministerie van Financiën ter zekerheid
systematiek op basis van t-1, met een vast-
hypotheek verstrekt op de gebouwen aan de
gestelde prijs per deelnemerswaarde. Als het
Kruseman van Eltenweg in Alkmaar en de
aantal deelnemers groeit, hebben we daardoor
Umbriëllaan in Heerhugowaard.
meer geld te verdelen voor het onderwijs dan we via de overheid vergoed krijgen. Dit verschil,
In 2011 minder geïnvesteerd dan begroot
€ 1.102.000 in 2012, nemen we als verlies op in
Een van de onderdelen uit de planning-en-
de begroting.
controlcyclus van het Horizon College is de investeringsbegroting. Hierin staat wat we in een komend jaar van plan zijn aan te schaffen, en voor welk bedrag. Voor 2011 hebben we € 3 miljoen aan investeringen in materiële en immateriële vaste activa goedgekeurd. Hiervan
Figuur 10.3 | Begroting over 2012
hebben we € 1,8 miljoen uitgevoerd (inclusief bestellingen in 2011, geleverd in 2012). Het
Staat van baten en lasten
grootste verschil tussen begroot en uitgevoerd
Begroting 2012
Cfi-code
Baten
komt doordat we de geplande investering in
3.1
Rijksbijdragen OCW
€ 75.973
een nieuw klimaatsysteem voor ons gebouw in
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies
€
2.921
Hoorn pas uitvoeren in 2012.
3.3
College- cursus-, les- en examengelden
€
1.300
3.4
Baten werk in opdracht van derden
€
1.962
3.5
Overige baten
€
3.071
10.3 Toekomstparagraaf: begroting 2012
Bedragen in euro’s x 1.000
Totaal baten
€ 85.227
De begroting voor 2012 laat een negatief resultaat zien van € 1,7 miljoen. Dit negatieve
Lasten
resultaat heeft twee oorzaken:
4.1
Personeelslasten
€ 62.577
4.2
Afschrijvingen
€
6.003
In Purmerend hebben we in het schooljaar
4.3
Huisvestingslasten
€
4.532
2007-2008 een nieuwe locatie geopend. Om
4.4
Overige lasten
de verwachte groei van deelnemers niet ten
Totaal lasten
€ 86.081
Saldo baten en lasten
€
854-
€
800-
€ 12.969
koste te laten gaan van andere opleidingen, heeft het College van Bestuur toen besloten de groei van deelnemers uit eigen vermogen voor te financieren. Voor 2012 hebben we hiervoor een
Financiële baten en lasten Resultaat
€ 1.654-
verlies begroot van € 552.000.
jaarverslag 2011
87
Overige toekomstige ontwikkelingen Wijziging bekostigingssystematiek Het bekostigingsmodel van het MBO zal op een aantal punten aangepast worden. In hoofdlijnen ziet dit toekomstige model er als volgt uit: 1. Opleidingen niveau 1 krijgen een eigen budget dat alleen op inputbekostiging is gebaseerd. 2. Opleidingen niveau 2 tot en met 4 houden zowel een input- als outputbekostiging. 3. Voor alle opleidingen geldt vanaf dat het aantal jaren dat een deelnemer is ingeschreven, de hoogte van de bekostiging bepaalt. 4. De verschillen in prijsfactoren tussen de verschillende opleidingen vervallen. 5. De diplomavergoeding die bekostigd wordt voor een deelnemer is gemaximeerd. 6. De deelnemers in het vavo worden met ingang van 2013 niet langer via de gemeenten bekostigd, maar rechtstreeks via het Ministerie van OCW. Voor de jaren 2013 en 2014 hanteert de overheid hiervoor een overgangssysteem. De bedoeling is dat het systeem vanaf 2015 vergelijkbaar is met het bekostiwaarschijnlijk moeten bezuinigen. Op dit
Solvabiliteit
moment is het nog onduidelijk of en in welke
Het Horizon College wil een niveau van solva-
Op dit moment weten we nog niet wat de
mate het onderwijs – en in het bijzonder de
biliteit handhaven tussen de 30 en 60 procent.
financiële gevolgen voor het Horizon College
mbo-sector – hiermee te maken krijgt.
Momenteel ligt ons solvabiliteitspercentage op
gingsmodel voor het mbo.
zijn, als het bekostigingsmodel op deze punten
50 procent. We verwachten dat onze solvabiliteit
verandert.
ook de komende jaren binnen de gestelde
10.4 Financiële kengetallen
88
Economische situatie
Hoe is de financiële situatie van het Horizon
De economische situatie in Nederland is
College als we deze uitdrukken in solvabiliteit,
dusdanig dat we de komende jaren hoogst-
liquiditeit, rentabiliteit en kapitalisatiefactor?
jaarverslag 2011
grenzen blijft.
Figuur 10.4 | De solvabiliteit van het Horizon College op 31 december 2011 Solvabiliteit 1 (eigen vermogen/totaal vermogen) x 100%
50,0%
Liquiditeit In 2011 was de liquiditeitsratio van het Horizon College laag, mede door een rekening-courantfaciliteit die we gebruikten. Voor 2012 blijft de liquiditeit laag, aangezien we onze leningen zo snel mogelijk willen aflossen. We gebruiken daarvoor in eerste instantie overschotten aan liquide middelen.
Figuur 10.5 | De liquiditeit van het Horizon College op 31 december 2011 Liquiditeit (current ratio) (vlottende activa/kortlopende schulden)
0,17
Rentabiliteit Voor het Horizon College is winst maken geen doel. We streven dan ook geen hoge rentabiliteit na. Gemiddeld hebben we over een langere periode een rentabiliteit van 0 procent als doel. Dat is genoeg om in de toekomst kwalitatief goed onderwijs in de regio aan te kunnen blijven bieden. In 2011 hebben we een rentabiliteit van -3,7% behaald.
Figuur 10.6 | De rentabiliteit van het Horizon College over 2011 Rentabiliteit (resultaat/totale baten) x 100% -
-3,7%
Kapitalisatiefactor De commissie Vermogensbeheer Onderwijsinstellingen heeft de kapitalisatiefactor als nieuw kengetal geïntroduceerd om vast te stellen of onderwijsinstellingen met het beschikbare kapitaal efficiënt hun taken uitvoeren. Het Horizon College heeft dit kengetal vanaf 2010 als stuurinformatie opgenomen in zijn periodieke managementrapportages.
Figuur 10.7 | De kapitalisatiefactor van het Horizon College op 31 december 2011 Kapitalisatiefactor (balans totaal/totaal baten) x 100%
110,48%
jaarverslag 2011
89
Belangrijk om te weten voor u dit hoofdstuk leest Het Horizon College heeft de jaarrekening opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van boek 2, titel 9 van het Burgerlijk Wetboek. Ook hebben we ons gehouden aan de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (RJ) – in het bijzonder RJ 660 ‘Onderwijsinstellingen”.
11 | Jaarrekening A1 | Grondslagen voor de jaarrekening In dit eerste deel van de jaarrekening bespreken we achtereenvolgens de grondslagen van waardering, de grondslagen van resultaatbepaling en de grondslagen voor het kasstroomoverzicht.
Grondslagen van waardering
Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd
De activa en passiva hebben we, tenzij anders
tegen de kostprijs (verkrijgingsprijs). De afschrij-
vermeld, tegen nominale waarde opgenomen.
ving van immateriële vaste activa is lineair. We
Vreemde valuta wordt gewaardeerd tegen de
spreiden de afschrijving over de periode waarin
geldende koersen per balansdatum. Koers-
het verwachte voordeel wordt genoten. Deze
verschillen die hierdoor ontstaan, hebben we
periode is naar verwachting 10 jaar.
verwerkt in de exploitatierekening.
Materiële vaste activa
90
jaarverslag 2011
Salderen
De gebouwen en terreinen worden gewaardeerd
In de jaarrekening hebben we alleen een actief en
tegen de kostprijs (verkrijgingsprijs of vervaardi-
een post van het vreemd vermogen gesaldeerd
gingsprijs) minus eventuele investeringssubsi-
als en voor zover:
dies, en minus de cumulatieve afschrijvingen en
• een deugdelijk juridisch instrument beschik-
cumulatieve bijzondere waardeverminderings-
baar is om het actief en de post van het
verliezen. In deze kostprijs hebben we ook de
vreemd vermogen gesaldeerd en simultaan
kosten van eventueel groot onderhoud opgeno-
af te wikkelen;
men als aan de activeringscriteria is voldaan. De
• het stellige voornemen bestaat om het saldo
boekwaarde van de te vervangen bestanddelen
als zodanig of beide posten simultaan af te
beschouwen we dan als gedesinvesteerd. Deze
wikkelen.
hebben we ten laste van de winst-en-verliesreke-
ning gebracht. Alle overige onderhoudskosten
we in de toekomst geen prestatie-eenheden
we kunnen beschikken zonder belemmering
hebben we direct in de winst-en-verliesrekening
van het gebruik of de vervreemding meer ver-
door wettelijke of statutaire bepalingen voor het
verwerkt.
wachten.
doel waarvoor het Horizon College is opgericht,
• Activa met een inkoopprijs van € 2.500 of
duiden we aan als algemene reserve.
De afschrijving is lineair en gebaseerd op de ver-
meer worden geactiveerd, met uitzondering
wachte gebruiksduur, rekening houdend met de
van hardware en meubilair. Deze activa
Bestemmingsreserve
restwaarde. Als de verwachting over de afschrij-
worden met een ondergrens van € 500
De bestemmingsreserve is het gedeelte van het
vingsmethode, gebruiksduur en/of restwaarde in
geactiveerd.
eigen vermogen waaraan het College van Be-
de loop van de tijd verandert, verantwoorden wij
stuur een beperktere bestedingsmogelijkheid
deze als een schattingswijziging. Er wordt afge-
Vorderingen
schreven vanaf het moment van ingebruikname.
Vorderingen worden gewaardeerd tegen nomi-
heeft gegeven.
nale waarde onder aftrek van een noodzakelijk
Voorzieningen
Verder geldt:
geachte voorziening voor het risico van onin-
Voor verplichtingen en risico’s uit het verleden
• Tijdens de uitvoering van nieuwbouwprojecten
baarheid.
nemen we risico’s op. De omvang van deze ver-
wordt rechtstreeks toe te rekenen inzet van
plichtingen en risico’s is op de balansdatum
eigen personeel geactiveerd. Op activa in aan-
Eigen vermogen
onzeker, maar redelijkerwijs in te schatten.
bouw wordt tot het moment van ingebruik-
Het eigen vermogen van het Horizon College is
Dat doen we door de beste schatting te maken
name niet afgeschreven.
opgebouwd uit publieke middelen. We onder-
van de bedragen die noodzakelijk zijn om de
scheiden het eigen vermogen in een algemene
bijbehorende verplichtingen en verliezen per
reserve en bestemmingsreserves.
balansdatum af te wikkelen. We waarderen
• Materiële vaste activa die we niet meer gebruiken, worden gewaardeerd tegen de kostprijs of de lagere opbrengstwaarde.
voorzieningen tegen de nominale waarde.
• Een materieel vast actief nemen we niet langer in de balans op na vervreemding of wanneer
Algemene reserve Het gedeelte van het eigen vermogen waarover
Uitgestelde personeelsbeloningen Het Horizon College kent een pensioenregeling en een flexibele uittredingsregeling voor huidige
We houden de volgende jaarlijkse afschrijvingspercentages aan:
en voormalige werknemers. De pensioenen zijn
• gebouwen en renovatie
: 2,5 procent tot 3,33 procent;
ondergebracht bij Stichting Pensioenfonds ABP
• verbouwingen
: 10 procent;
en de flexibele uittreding bij Stichting Flexibel
• machines en installaties
: 5 procent tot 20 procent;
Uittreden Onderwijs. Beide regelingen zijn zoge-
• hardware
: 25 procent;
noemde toegezegd-pensioenregelingen. Hierbij
• schoolmeubilair
: 6,66 procent;
is de pensioenuitkering gebaseerd op de lengte
• kantoormeubilair
: 10 procent.
van het dienstverband en het gemiddelde salaris van de werknemer tijdens dit dienstverband. De
Op terreinen schrijven we niet af.
pensioenregelingen kunnen worden aangemerkt als multi-employer funds.
jaarverslag 2011
91
Kortlopende schulden
hebben we tijdevenredig in het verslagjaar
De overlopende passiva zijn:
verantwoord.
• bedragen die we vooruit ontvangen en die aan opvolgende perioden worden toegerekend
Opbrengst werk voor derden
(tijdevenredig of evenredig aan de te leveren
Resultaten van derdegeldstroomprojecten bren-
prestaties);
gen we ten gunste of ten laste van de exploitatie-
• nog te betalen bedragen die we niet onder de andere kortlopende schulden kunnen plaatsen.
rekening in de periode waarin (een afgerond deel) van het project gereedkomt. Hieronder vallen ook Participatiegelden, inclusief eventueel meegefinancierde delen uit de eerste geld-
Grondslagen van resultaatbepaling
stroom. Onder de werken voor derden nemen we ook de opbrengsten van niet-wettelijke onder-
Om het resultaat vast te stellen, hanteren we het
wijsactiviteiten op. Vooruitontvangen financie-
baten-en-lastenstelsel. Hierbij rekenen we de
ring van tweede- en derdegeldstroomprojecten
baten en lasten toe aan het jaar waarop ze be-
presenteren we als overlopende passiva onder
trekking hebben. Hierbij gaan we ervan uit dat
de kortlopende schulden op de balans. Voorgefi-
reguliere onderwijstaken gelijkmatig over het
nancierde lasten nemen we op als overlopende
schooljaar of studiejaar zijn verspreid.
activa onder de vorderingen op de balans.
Rijksbijdragen OCW
Kosten
Volgens de richtlijnen (RJ 271) moeten we
De rijksbijdragen op grond van de primaire
We bepalen de kosten door de eerder al ver-
bepaalde informatie over toegezegd-pensioen-
bekostiging hebben we ten gunste gebracht van
melde grondslagen voor waardering in acht te
regelingen toelichten in de jaarrekening. In de
het jaar waarvoor zij ter beschikking zijn gesteld.
nemen. Deze rekenen we toe aan het verslagjaar
balans moeten we vooral het saldo opnemen van
waarop zij betrekking hebben. We nemen ook
de activa en passiva die met de regeling samen-
WEB-en Participatiegelden
latere (voorzienbare) verplichtingen en mogelijke
hangen – dit in de vorm van een vordering of
In samenwerking met de gemeenten hebben we
verliezen op in dit verslag als deze hun oor-
verplichting. Beide pensioenfondsen hebben
in 2011 opnieuw activiteiten ontwikkeld voor
sprong hadden voor het einde van het verslag-
gezegd dat zij niet in staat zijn om aan de deel-
Educatie. De gelden hiervoor hebben we niet
jaar, nog voordat we de jaarrekening hadden
nemende ondernemingen de informatie over
volledig ingezet. De gemeenten vorderen in
opgemaakt. Die gebeurtenissen moeten dan wel
toegezegd-pensioenregelingen te verschaffen
principe het niet bestede deel terug. Gelden uit
voldoen aan de voorwaarden voor opname.
volgens RJ 271. We behandelen beide regelingen
de WEB zijn participatiegelden geworden; zie
daarom als toegezegde-bijdrageregelingen en
ook de Verloopstaat WEB.
verantwoorden de verschuldigde pensioen-
92
We hebben het kasstroomoverzicht opgesteld op
premies over het boekjaar als pensioenlasten
College-, cursus-, les- en examengelden
in de staat van baten en lasten.
De opbrengsten uit wettelijke collegegelden
jaarverslag 2011
Grondslagen voor het kasstroomoverzicht basis van de indirecte methode.
jaarverslag 2011
93
A 1.1 | Balans per 31 december 2011 ( in euro’s)
2011
2010
Vaste activa 1.1
Immateriële vaste activa
1.2
Materiële vaste activa
1.3
Financiële vaste activa
912.935
948.955
92.407.132
96.482.363
8.613
8.613 93.328.680
97.439.931
Vlottende activa 1.5
Vorderingen
1.7
Liquide middelen
2.896.456
3.897.760
17.613
12.452
Totaal activa 2.1
Eigen vermogen
2.2
Voorzieningen
2.3 2.4
3.910.212
96.242.749
101.350.143
48.107.717
51.314.878
2.193.778
2.524.452
Langlopende schulden
28.790.000
28.033.242
Kortlopende schulden
17.151.254
19.477.571
Totaal passiva
94
2.914.069
jaarverslag 2011
96.242.749
101.350.143
A 1.2 | Staat van baten en lasten over 2011 ( in euro’s)
2011
Begroting 2011
2010
Baten 3.1
Rijksbijdragen OCW
76.037.094
75.667.174
74.962.034
3.2 3.3
Overige overheidsbijdragen en subsidies
3.191.302
2.974.092
6.676.717
College-, cursus-, les- en examengelden
1.319.981
1.270.792
1.329.793
3.4
Baten werk in opdracht van derden
1.844.971
2.285.764
2.201.703
3.5
Overige baten
4.716.275
4.372.978
5.585.725
Totaal baten
87.109.623
86.570.800
90.755.971
Lasten 4.1
Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen
4.3
Huisvestingslasten
4.4
Overige lasten
63.365.419
62.985.942
63.521.595
5.847.629
6.143.226
5.857.095
4.388.262
4.124.843
4.322.360
13.583.025
14.327.989
14.014.947
Totaal lasten
Saldo baten en lasten
87.184.335
87.582.000
87.715.997
74.712-
1.011.200-
3.039.974
5
Financiële baten en lasten
1.349.848-
1.250.000-
1.356.700-
9
Bijzondere baten en lasten
1.782.601-
-
21.455
Resultaat
3.207.161-
2.261.200-
1.704.729
jaarverslag 2011
95
A 1.3 | Kasstroomoverzicht 2011 2011
2010
Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten
74.712-
3.039.974
Aanpassingen voor: • afschrijvingen • mutaties voorzieningen
5.847.628
5.857.095
330.674-
95.2905.516.955
5.761.805
Veranderingen in vlottende middelen: • vorderingen
1.001.304
• schulden
2.326.317-
Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest
1.202.107 3.937.1101.325.013-
2.735.003-
4.117.230
6.066.776
25.262
8.466
Betaalde interest
1.375.110-
1.365.166-
Buitengewoon resultaat
1.782.601-
21.455
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
3.132.449-
1.335.245-
984.781
4.731.531
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen immateriële vaste activa Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa
65.417-
699.353-
1.747.562-
1.525.147-
76.601
15.217
Mutaties leningen (kredietinstellingen) Overige investeringen in financiële vaste activa
-
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
1.736.378-
2.209.283-
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen
29.000.000
-
Aflossing langlopende schulden
28.243.242-
2.516.209-
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie liquide middelen
96
jaarverslag 2011
756.758 5.161
2.516.209-
6.039
A1.4 | Toelichting op de balans Vaste activa 1.1
Immateriële vaste activa (in euro's) Aanschafprijs 1-1-2011
Afschrijvingen cumulatief 1-1-2011
Boekwaarde 1-1-2011
Investeringen 2011
Desinvesteringen 2011
Afschrijvingen 2011
Afschrijvingen desinvesteringen 2011
Aanschafprijs 31-12-2011
Afschrijvingen cumulatief 31-12-2011
Boekwaarde 31-12-2011
948.955
-
948.955
65.417
0
101.437-
-
1.014.372
101.437-
912.935
948.955
-
948.955
65.417
0
101.437-
-
1.014.372
101.437-
912.935
1.1.1 Ontwikkelingskosten Immateriële vaste activa
Horizon College heeft de afgelopen jaren meegewerkt aan de ontwikkeling van een nieuw deelnemersregistratiesysteem. De ontwikkelingskosten van dit deelnemersregistratiesysteem worden als immaterieel vast actief op de balans opgenomen. Vanaf het moment van ingebruikname wordt op het systeem afgeschreven.
1.2
Materiële vaste activa (in euro's) Aanschafprijs 1-1-2011
1.2.1.1 Gebouwen 1.2.1.2 Terreinen
Afschrijvingen cumulatief 1-1-2011
Boekwaarde 1-1-2011
Investeringen 2011
Desinvesteringen 2011
Afschrijvingen 2011
101.702.099 -22.822.340
78.879.760
852.607
-1.893.160
-4.224.753
Afschrijvingen desinvesteringen 2011
Aanschafprijs 31-12-2011
Afschrijvingen cumulatief 31-12-2011
Boekwaarde 31-12-2011
1.821.021 100.661.546 -25.226.072
75.435.474
8.276.136
-
8.276.136
-
-
-
-
8.276.136
-
8.276.136
0
-
-
49.301
-
-
-
49.301
-
49.301
109.978.235 -22.822.340
87.155.896
901.908
-1.893.160
-4.224.753
1.821.021 108.986.983 -25.226.072
83.760.911
23.411.726 -14.085.259
9.326.467
845.655
-115.408
-1.521.439
133.389.961 -36.907.599
96.482.363
1.747.562
-2.008.568
-5.746.192
1.2.4.0 Onder handen werk 1.2.1 Gebouwen en terreinen 1.2.2 Inventaris en apparatuur
110.946
24.141.973 -15.495.752
8.646.222
1.931.967 133.128.956 -40.721.824
92.407.132
Materiële vaste activa
De totale investeringen in materiële vaste activa bedroegen over 2011 in totaal € 1,7 miljoen. De investeringen in gebouwen en terreinen bedroegen hiervan € 0,9 miljoen. Voor dit bedrag hebben we ondermeer de klimaatinstallatie in Hoorn aangepast en investeringen gedaan in de panden in Purmerend en Heerhugowaard. De aanpassingen van de klimaatinstallatie in Hoorn worden in 2012 afgerond. Daarnaast hebben we in 2011 een bedrag van ruim € 0,8 miljoen geïnvesteerd in inventaris en apparatuur.
jaarverslag 2011
97
WOZ en verzekerde waarde gebouwen en terreinen (in eigendom) 1.2.a.1
WOZ-waarde gebouwen en terreinen
1.2.a.2
Verzekerde waarde gebouwen
1.3
Waarde in euro
Peildatum
68.744.000
31-12-2011
118.806.767
31-12-2011
Financiële vaste activa ( in euro’s )
1.3.1
Groepsmaatschappij
1.3.7
Overige vorderingen
Financiële vaste activa
Boekwaarde
Investeringen
Desinvesteringen
Resultaat
Boekwaarde
1-1-2011
2011
2011
deelnemingen 2011
31-12-2011
8.613
0
0
0
8.613
8.613
0
0
0
8.613
De post ‘Overige vorderingen’ betreft een lening aan de Stichting Christelijk Voortgezet Onderwijs Zwijndrechtse Waard.
98
jaarverslag 2011
Vlottende activa 1.5
Vorderingen (in euro's) 2011
2010
1.5.1
Debiteuren
255.414
815.391
1.5.2
OCW/LNV
-
156.551
1.5.5
Studenten/deelnemers/cursisten
262.840
221.945
1.5.6
Overige overheden
128.280
59.146
1.5.7
Overige vorderingen
1.5.8
Overlopende activa
1.5.9
Af: Voorzieningen wegens oninbaarheid vorderingen
775.669
1.195.774
1.557.468
1.710.165
83.215-
261.212-
Totaal vorderingen
2.896.456
3.897.760
Uitsplitsing 1.5.8.1
Vooruitbetaalde kosten
1.5.8.2
Verstrekte voorschotten
1.5.8.3
Overige overlopende activa
1.440.484 15.382
7.005
101.602
26.428
Overlopende activa 1.5.9.1
Stand per 1 januari
1.676.732
1.557.468 261.212-
1.710.165 132.144-
1.5.9.2
Onttrekking
-
27.482
1.5.9.3
Dotatie
-
156.551-
1.5.9.4
Vrijval
177.997
-
Af: Voorzieningen wegensoninbaarheid vorderingen
83.215-
261.212-
De post ‘Vorderingen’ is ten opzichte van ultimo 2010 met ruim € 1 miljoen afgenomen. Deze afname wordt voornamelijk veroorzaakt door: • Een daling van de post debiteuren met € 0,6 miljoen, ondermeer als gevolg van een daling van de vordering uit hoofde van deelnemersbijdragen. • Een afname van de post overige vorderingen met € 0,4 miljoen. Door de afwikkeling van een tweetal vorderingen uit 2010. • Een daling van de post overlopende activa met 0,2 miljoen, onder meer door dalingen van vooruitbetaalde abonnementen, onderhoudscontracten, licenties etcetera. De afname van de voorziening voor oninbaarheid wordt veroorzaakt doordat hier ultimo 2010 een bedrag van ongeveer € 150.000 was opgenomen in verband met de onzekerheid of een gelijk bedrag aan geclaimde wachtgelden 2010 wel door het Ministerie zou worden toegekend. In 2011 is dit bedrag ontvangen en is de voorziening als vrijval verantwoord.
jaarverslag 2011
99
1.5.2
Kortlopende vorderingen op het Ministerie van OCW (in euro's)
Omschrijving
Kenmerk
Datum
Bedrag van
31-12-2010
Ontvangen
Lasten in
t/m
verslagjaar
toewijzing
Totale kosten Te verrekenen 31-12-2011
verslagjaar Vordering OCW
1.7
Te laag ontv. rijksbijdrage
2010
verslagjaar
156.551
156.551-
-
-
156.551
156.551-
-
-
Liquide middelen (in euro's) 2011
2010
1.7.1
Kasmiddelen
9.494
9.378
1.7.2
Bankmiddelen
8.119
3.074
17.613
12.452
Liquide middelen
2.1
Eigen vermogen (in euro's)
2.1.1
Algemene reserve
2.1.2
Bestemmingsreserve
Stand per 1-1-2011
Resultaat 2011
51.314.878 51.314.878
Eigen vermogen
Overige mutaties
Stand per 31-12-2011
3.207.161-
-
48.107.717
-
-
-
3.207.161-
-
48.107.717
Segmentatie
Algemene reserve
Bestemmingsreserve
Het Horizon College merkt het hele eigen vermo-
Het negatieve resultaat van € 3,2 miljoen komt
Het Horizon College heeft op dit moment geen
gen als publiek vermogen aan.
ten laste van de algemene reserve. De solvabili-
bestemmingsreserve.
teit van het Horizon College is door dit resultaat afgenomen van 50,8 % in 2010 naar 50,0% in 2011. Het Horizon College blijft hiermee niettemin een financieel gezonde instelling.
100
ultimo
jaarverslag 2011
2.2
Voorzieningen (in euro's) Stand per
Dotaties
Onttrek-
1-1-2011
Vrijval
Rente mut.
Stand per
Kortlopende Langlopende
(bij cont.
31-12-2011
deel < 1 jaar deel > 1 jaar
kingen
waarde) 2.2.1
Personeelsvoorzieningen Wachtgeld
1.377.413
-
387.518-
36.670-
-
953.225
476.612
476.613
527.764
33.951
105.192-
-
-
456.523
47.230
409.293
1.905.177
33.951
492.710-
36.670-
-
1.409.748
523.842
885.906
Eigenrisicodrager WGA
619.275
455.951
114.769-
176.427-
-
784.030
221.358
562.672
Subtotaal
619.275
455.951
114.769-
176.427-
-
784.030
221.358
562.672
2.524.452
489.902
607.479-
213.097-
-
2.193.778
745.200
1.448.578
Jubileumuitkeringen Subtotaal 2.2.3
Overige personele voorzieningen
Totaal voorzieningen
Wachtgeld
De toekomstige uitkering van onze medewerkers
We hebben de voorziening voor wachtgeld ge-
hebben we aangemerkt als een uitgestelde
vormd om te kunnen voldoen aan bestaande
beloning. Daarvoor hebben we een voorziening
wachtgeldverplichtingen die het Ministerie van
gevormd. Om de contante waarde te bepalen,
OCW niet vergoedt. Om de formatie te beheer-
gaan we bij de berekening van deze voorziening
sen, beoordelen we periodiek welke tijdelijke
uit van een gemiddelde loonstijging van
arbeidscontracten naar verwachting worden op-
2 procent per jaar en een rentevoet van
gezegd. De onttrekking gaat over de uitgaande
5 procent.
geldstromen voor het jaar 2011. De vrijval heeft te maken met de afnemende voorziening door-
Eigenrisicodrager WGA
dat het aantal tijdelijke aanstelling afnam.
Het Horizon College heeft ervoor gekozen om eigenrisicodrager te zijn voor de WGA-regeling
Jubileumuitkeringen
(werkhervatting gedeeltelijk arbeidsgeschikten).
Volgens de cao Bve heeft het personeel van
Dit betekent dat het Horizon College geen
het Horizon College recht op een jubileum-
premies afdraagt voor de WGA en dat het de
gratificatie bij een ambtelijk dienstverband van
WGA-uitkeringen tien jaar lang voor eigen
25 en 40 jaar. Deze bedraagt bij een 25-jarig
rekening neemt. De gevormde voorziening
dienstverband 50 procent en bij een 40-jarig
houdt verband met het WAO/WGA-risico op
dienstverband 100 procent van het maandelijkse
31 december 2011 voor vijftien medewerkers.
salaris, inclusief vakantiegeld.
jaarverslag 2011
101
2.3
Langlopende schulden (in euro's)
Stand per
Aangegane
Aflossingen
Stand per
Looptijd
Looptijd
1-1-2011 Leningen 2011
2011
31-12-2011
> 1 jaar
> 5 jaar
Rentevoet
Kredietinstellingen Rabobank, lening 3579.929.364
4.615.385
-
4.615.385
-
-
-
Rabobank, lening 3579.929.357
7.500.000
-
7.500.000
-
-
-
Rabobank, lening 3579.929.372
2.142.857
-
2.142.857
-
-
-
Rabobank, lening 3579.929.271
13.775.000
-
13.775.000
-
-
-
Lening 1 Ministerie van Financien
14.000.000
75.000
13.925.000
13.025.000
9.425.000
2,59%
Lening 2 Ministerie van Financien
10.000.000
75.000
9.925.000
9.025.000
5.425.000
2,29%
Lening 3 Ministerie van Financien
5.000.000
60.000
4.940.000
4.220.000
1.340.000
1,74%
29.000.000
28.243.242
28.790.000
26.270.000
16.190.000
Totaal langlopende schulden
28.033.242
Als gevolg van de overgang op schatkistbankie-
nu door de Staat ter beschikking gesteld, waarbij
van Financiën is verstrekt. Ook de lopende
ren, zijn de langlopende (hypothecaire) leningen
eerste hypothecaire zekerheid op de panden in
rekeningen die het Horizon College bij Rabobank
bij Rabobank afgelost. Deze financiering wordt
Heerhugowaard en Alkmaar aan het Ministerie
had, zijn overgezet naar de Staat. Daarnaast is de rekening-courantfaciliteit bij de Rabobank opgezegd. Een belangrijke overweging is de lagere rente op de hypothecaire leningen die aan de Staat betaald moet worden ten opzichte van de rentetarieven die Rabobank in rekening bracht. De leningen hebben een looptijd van respectievelijk 16, 11, en 7 jaar. De rentepercentages zoals hierboven vermeld, zijn vaste percentages. Het betalingsverkeer blijft via de Rabobank lopen. Aan het eind van de dag zet het Ministerie van Financiën het saldo van de rekeningen op nul door een batig saldo af te romen of een tekort aan te vullen.
102
jaarverslag 2011
2.4
Kortlopende schulden (in euro's)
2011 2.4.1
Kredietinstellingen
2.4.3
Crediteuren
2.4.4
OCW/LNV
2.4.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.4.8
Schulden terzake van pensioenen
2.4.10
Overlopende passiva
2010
711.953
1.772.635
2.826.319
3.597.240
-
-
2.851.503
2.801.532
827.849
816.137
9.933.630
10.490.027
Kortlopende schulden
17.151.254
19.477.571
Uitsplitsing 2.4.7.1 Loonheffing 2.4.7.2 Omzetbelasting 2.4.7.3 Premies sociale verzekeringen
2.300.813
2.258.961
-
-
550.690
542.571
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.851.503
2.801.532
2.4.10.1 Vooruitontvangen college-en lesgelden
188.116
-
2.4.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW/LNV geoormerkt
690.937
1.057.526
2.4.10.4 Vooruitontvangen termijnen
2.784.455
3.992.085
2.4.10.5 Vakantiegeld en -dagen
2.498.773
2.603.062
595.499
897.231
-
69.975
3.175.850
1.870.147
2.4.10.6 Accountants- en administratiekosten 2.4.10.8 Overige 2.4.10.9 Overige subsidies zonder verrekeningsclausule Overlopende passiva
9.933.630
10.490.027
Het saldo kortlopende schulden is teruggelopen van € 19,5 miljoen ultimo 2010 naar € 17,1 miljoen ultimo 2011. Deze daling houdt voornamelijk verband met de daling van kortlopende schulden aan kredietinstellingen, een daling van het saldo crediteuren en een daling van de overlopende passiva. De daling van de overlopende passiva wordt grotendeels veroorzaakt door een daling van de vooruitontvangen termijnen, doordat we de WEB-gelden na afloop van het boekjaar moesten terugbetalen aan de gemeentes.
jaarverslag 2011
103
G1
Verantwoording van subsidies zonder verrekeningsclausule
Omschrijving
Toewijzing
2.4.10.9 G1
Kenmerk
De prestatie is ultimo verslagjaar conform de subsidiebeschikking Datum
Bedrag van
Ontvangen
geheel uit-
nog niet
de toewijzing
t/m verslagjaar
gevoerd en
geheel
afgerond uitgevoerd aankruisen wat van toepassing is
104
LGF 2009/2010
BEK-09/71858 M e.v.
28-08-2009
364.989
364.989
LGF 2010/2011 LGF visueel gehandicapten 2009
X
BEK-10/56085 M e.v.
01-10-2010
463.416
463.416
X
BEK-08/130389 U
12-12-2008
19.333
19.333
X
LGF visueel gehandicapten 2011
BEK-11/18493 M
31-03-2011
8.380
8.380
X
LGF 2011/2012
BEK-11/37020 M e.v.
12-08-2011
566.500
566.500
X
VSV Programmagelden 2008 & 2009 NKL
BEK-08/135997 U
28-11-2008
554.839
554.839
X
VSV Programmagelden 2008 & 2009 WFL
BEK-08/135996 U
28-11-2008
369.893
369.820
X
VSV Programmagelden 2010 & 2011 NKL
BEK-09/137477 U
01-02-2010
1.129.033
1.129.033
X
VSV Programmagelden 2010 & 2011 WFL
BEK-09/137478 U
01-02-2010
752.688
752.688
X
Plusvoorziening NKL
BEK-09/99858 U
18-11-2009
668.227
668.227
X
Plusvoorziening WFL
BEK/BPR-09/117719 U
18-11-2009
115.690
115.690
X
Verbreed je Horizon in ‘t Streekhof
BIB1010000013QU
15-04-2010
405.479
252.280
X
VSV Prestatiesubsidie 2011
BEK-10/82244 M
22-10-2010
430.000
430.000
X
VSV Prestatiesubsidie 2012
BEK-2011/54818 M
20-10-2011
884.000
884.000
X
VSV Programmagelden NKL
OND/ODB-2011/52253 U
09-11-2011
622.581
622.581
X
VSV Programmagelden WFL
OND/ODB-2011/37571 U
09-11-2011
415.054
415.054
Taal en rekenen 2010
BEK-2009/133303 M
23-11-2009
1.058.938
1.058.938
956.959
956.959
X
5.000
5.000
X
Taal en rekenen 2011
BEK-10/90541 M
24-11-2010
DUO Ginjaar Maasprijs Zorgtaal
-
dec. 2010
X X
DUO Subsidie zij-instroom 2010
BEK-10/42895 M
jun. 2010
19.000
19.000
X
DUO Subsidie zij-instroom 2011
OFB 2011/2/217950
22-8-2011
19.000
19.000
X
9.828.999
9.675.727
jaarverslag 2011
G2
Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule Toewijzing
Datum
2.4.4.0 Omschrijving
Bedrag
Ontvangen
Totale
Te ver-
van de
t/m
kosten
rekenen
toewijzing
verslagjaar
ultimo
G2-A Aflopend per ultimo verslagjaar
Kenmerk
verslagjaar
Innovatiebox 2010
BEK-2010/48241
25-06-2010
1.053.260
1.053.260
1.053.260
-
Stagebox 2010
BEK-2010/13485 M
03-03-2010
752.602
752.602
752.602
-
Schoolmaatschappelijk Werk 2010
BEK-2010/1720 M
25-01-2010
406.349
406.349
406.349
-
2.212.211
2.212.211
2.212.211
-
Verantwoording van subsidies met verrekeningsclausule Toewijzing 2.4.10.2 Omschrijving G2-B Doorlopend tot in
Bedrag
Saldo
Ontvangen
Lasten in
Totale
Te ver-
van de
1-1-2011
t/m
verslagjaar
kosten
rekenen
toewijzing
verslagjaar
ultimo
het volgend verslagjaar
Kenmerk
Datum
verslagjaar
Innovatiebox 2011
BEK-2011/25914 M
10-5-2011
1.045.858
-
1.045.858
736.195
736.195
309.663
Stagebox 2011
BEK-2011/12889 M
18-3-2011
734.430
-
734.430
622.283
622.283
112.147
BEK-2011/9732 M
22-2-2011
406.526
-
406.526
137.399
137.399
269.127
2.186.814
-
2.186.814
1.495.877
1.495.877
690.937
Schoolmaatschappelijk Werk 2011
jaarverslag 2011
105
A1.5 | Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Welke rechten en verplichtingen van het Horizon College hebben we niet in de balans opgenomen? Hieronder vindt u een opsomming.
Stichting Waarborgfonds Bve
Ministerie van Financiën
Het Horizon College is aangesloten bij de
Het Horizon College heeft ter zekerheid aan het
Stichting Waarborgfonds Bve. Deze stichting
Ministerie van Financiën hypotheek verstrekt op
staat garant voor verstrekkers van geldleningen
de gebouwen aan de Kruseman van Eltenweg in
voor huisvesting, die onderwijsinstellingen
Alkmaar en de Umbriëllaan in Heerhugowaard.
binnen de Bve-sector krijgen en die de overheid bekostigt. Omdat het Horizon College lid is
Bankgaranties
van dit fonds, kan het bij calamiteiten jaarlijks
Het Horizon College heeft in 2011 de volgende
worden aangesproken voor een bedrag van
bankgaranties afgegeven:
maximaal 2 procent van de rijksbijdrage.
• een bankgarantie van € 24.500 voor D.A.M.
Uitbesteding ICT-afdeling
• een bankgarantie van € 77.102 voor City
Projecten bv voor onbepaalde tijd; In 2007 heeft het Horizon College zijn afdeling
Theater Venlo bv, Beheersmaatschappij
ICT uitbesteed aan Capgemini. Met dit bedrijf
Floris bv en J.E. Heidema Holding bv voor
hebben we een contract afgesloten voor vier jaar,
onbepaalde tijd.
met een optie tot verlenging van één jaar. Capgemini voert de hele ICT-dienstverlening van het
Bovenstaande garanties zijn afgegeven als
Horizon College uit. Met dit contract is jaarlijks
onderpand voor de huur van drie panden in
een bedrag van circa € 4 miljoen gemoeid.
Purmerend.
Printers en kopieermachines
Vordering op het Ministerie van OCW
Het Horizon College heeft in 2008 vijfjarige
Het Horizon College maakt aanspraak op een
contracten afgesloten met Ricoh en Xafax voor
vordering van € 764.240 op het Ministerie van
het leveren en onderhouden van printers en
OCW voor een vergoeding voor loonheffing en
kopieermachines. De contracten vertegen-
premie ABP over juli 1991. Deze vordering is op
woordigen een jaarlijkse waarde van respectieve-
nihil gewaardeerd.
lijk € 75.000 en € 55.000.
106
jaarverslag 2011
A1.6 | Toelichting op de Staat van baten en lasten 3
Baten (in euro's)
3.1
Rijksbijdragen
Begroting
2011
2010
3.1.1
Rijksbijdrage OCW/LNV
67.215.894
67.187.309
66.810.209
3.1.2
Overige subsidies OCW
8.821.200
8.479.865
8.151.825
3.1.3
Af: inkomensoverdrachten
0
0
0
Rijksbijdragen
76.037.094
75.667.174
74.962.034
Uitsplitsing 3.1.2.1 Geoormerkte OCW-subsidies
3.360.259
5.587.516
2.855.821
3.1.2.2 OCW-Wachtgeldvergoeding
2.439.337
0
2.386.192
3.1.2.4 Ministeriële projecten
2.986.950
2.892.349
2.340.660
34.654
0
569.152
3.1.2.5 Niet geoormerkte OCW subsidies Overige subsidies OCW
8.821.200
8.479.865
8.151.825
De realisatie van de rijksbijdragen komt overeen met de begroting. In totaal komen de baten € 0,4 miljoen hoger uit dan de begroting. Dit komt voornamelijk door hogere wachtgeldvergoedingen opgenomen onder de overige subsidies OCW.
3.2
Overige overheidsbijdragen en
Begroting
2011
2010
-subsidies 3.2.1
Gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.2.2
Overige overheidsbijdragen
3.191.302
Ov. overheidsbijdragen en -subsidies
2.974.092
3.191.302
6.676.717
2.974.092
6.676.717
Uitsplitsing 3.2.1.1 Bijdrage Educatie Regio gemeenten
2.748.910
2.924.092
6.269.480
50.471
0
68.079
0
0
0
391.921
50.000
339.158
0
0
0
Bijdrage Educatie buiten Regio gemeenten 3.2.1.2 Re-integratie 3.2.1.3 Inburgering 3.2.1.4 Overige overheidsbijdragen en -subsidies
De overige overheidsbijdragen komen hoger uit dan begroot. Dit komt voornamelijk door een hoger aantal inburgeringsdeelnemers dan we hadden begroot. De daling ten opzichte van 2010 wordt veroorzaakt doordat in 2010 diverse extra activiteiten zijn uitgevoerd omdat er nog gebruik gemaakt kon worden van ‘oude’ WEB-gelden.
jaarverslag 2011
107
3.3
College-, cursus-, les- en examengelden
3.3.2
Cursusgelden sector Bve
3.3.5
Examengelden
Begroting
2011
2010
1.283.188
1.195.792
1.329.793
36.793
75.000
-
College-,cursus-,les- en examengeld
1.319.981
1.270.792
1.329.793
Het cursusgeld 2011 is hoger dan begroot. Er hebben zich namelijk meer BBL-deelnemers ingeschreven dan we vooraf hadden gedacht.
3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.4.1
Contractonderwijs
3.4.3
Overig batenwerk in opdracht van derden
Begroting
2011
2010
1.347.225
1.620.391
1.585.745
497.746
665.373
615.958
Baten werk in opdracht van derden
1.844.971
2.285.764
2.201.703
Het resultaat ‘Baten uit werk in opdracht van derden’ komt in 2011 € 0,4 miljoen lager uit dan we hadden begroot. De daling komt deels door de gevolgen van de economische crisis. Hierdoor zijn er minder contracten afgesloten. Enkele geplande cursussen zijn niet doorgegaan.
3.5
Overige baten (in euro’s)
Begroting
2011
2010
3.5.1
Verhuur
762.233
752.024
729.885
3.5.2
Detachering personeel
333.166
305.883
577.248
3.5.6
Overige: Deelnemersbijdrage
1.313.718
1.641.796
1.679.769
Overige
2.307.158
1.673.275
2.598.823
Overige baten
4.716.275
4.372.978
Ten opzichte van de begroting zijn de overige baten ruim € 0,3 miljoen hoger uitgevallen in 2011. Dit is voornamelijk het gevolg van: • hoger overige baten (€ 0,6 miljoen) door Algemene Educatie, Taalschool Alkmaar en Hoorn. Deze activiteiten mogen niet uit de participatiegelden betaald worden. • een gedaalde deelnemersbijdrage door een afname van de doorbelasting van leermiddelen aan deelnemers.
108
jaarverslag 2011
5.585.725
4
Lasten (in euro's)
4.1
Personeelslasten
4.1.1
Lonen en salarissen
4.1.2
Overige personele lasten
4.1.3
Af: uitkeringen
Begroting
2011
2010
57.110.084
57.642.424
56.806.011
6.701.817
5.537.018
7.173.902
446.482-
193.500-
458.318-
Personeelslasten
63.365.419
62.985.942
63.521.595
Uitsplitsing 4.1.1.1
Brutolonen en -salarissen
46.286.026
46.785.451
46.236.947
4.1.1.2
Sociale lasten
4.641.079
4.545.879
4.518.335
4.1.1.3
Pensioenpremies
6.182.979
6.311.094
6.050.729
Lonen en salarissen
57.110.084
57.642.424
56.806.011
4.1.2.1
Dotaties personele voorzieningen
213.097-
-
58.538
4.1.2.2
Personeel niet in loondienst
3.873.708
1.626.710
3.854.682
4.1.2.3
Overig
3.041.206
3.910.308
3.260.682
Overige personele lasten
6.701.817
5.537.018
7.173.902
De begroting van de totale personele lasten is in 2011 met € 0,4 miljoen overschreden. Afwijkingen hebben voornamelijk betrekking op: • Een daling van de lonen en salarissen met ruim € 0,5 miljoen. Dit komt doordat we personeel tegen lagere salarissen hebben aangenomen om functies te vervangen. Het aantal fte’s is vrijwel gelijk gebleven ten opzichte van de begroting. • Een overschrijding van de overige personele lasten met € 1,2 miljoen, voornamelijk als gevolg van de overschrijding van de kosten personeel niet in loondienst met € 2,2 miljoen. Deze wordt met name veroorzaakt door de inzet van ondermeer interim-managers bij de sector Welzijn/Educatie. De post ‘Overig’ is € 0,9 miljoen lager geëindigd dan begroot.
4.2
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
4.2.1
Immateriële vaste activa
4.2.2
Materiele vaste activa Afschrijvingen
Begroting
2011
2010
101.437
141.810
-
5.746.192
6.001.416
5.857.095
5.847.629
6.143.226
5.857.095
De afschrijvingen over 2011 zijn € 0,3 miljoen lager dan begroot. Dit komt doordat we later in het verslagjaar geïnvesteerd hebben waardoor de afschrijvingen lager zijn.
jaarverslag 2011
109
4.3
Huisvestingslasten
4.3.1
Huur
4.3.2
Verzekeringen
4.3.3
Onderhoud
4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7
Begroting
2011 988.190
2010
814.200
846.563
40.262
98.281
127.126
1.005.257
658.666
869.920
Energie en water
796.397
1.061.894
1.057.375
Schoonmaakkosten
990.711
889.840
846.123
Heffingen
301.131
281.841
295.641
Overige
266.314
320.121
279.612
Totaal huisvestingslasten
4.388.262
4.124.843
4.322.360
De werkelijke huisvestingslasten over 2011 komen € 0,3 miljoen hoger uit dan begroot. De uitschieter hierbij is de post ‘Onderhoud’, die € 0,3 miljoen hoger uitvalt dan begroot. De huurlasten zijn hoger omdat de sectoren Economie, Welzijn en Purmerend hebben uitgebreid en aangepaste activiteiten hebben georganiseerd. De post ‘Energie en water’ neemt af omdat we te hoog gereserveerde bedragen van 2008 tot en met 2010 hebben afgeboekt, en ook hebben we in 2011 minder verbruikt.
4.4
Overige lasten
Begroting
4.4.1
Administratie en beheerslasten
7.742.657
7.927.199
7.380.054
4.4.2
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
2.416.833
2.459.350
3.122.473
4.4.3
Dotatie overige voorzieningen
12.768-
10.000
35.354
4.4.4
Overige
3.436.303
3.931.440
3.477.066
2011
Overige lasten
13.583.025
2010
14.327.989
14.014.947
Specificatie honorarium accountant 4.4.1.1 Onderzoek jaarrekening
54.708
50.000
27.377
4.4.1.2 Andere controleopdrachten
0
0
23.000
4.4.1.3 Fiscale adviezen
0
0
0
4.4.1.4 Andere niet-controlediensten
0
0
0
Accountantslasten
54.708
50.000
De overige instellingslasten over 2011 zijn geëindigd met een onderbesteding van € 0,7 miljoen ten opzichte van de begroting. Deze daling komt vooral doordat we: • lagere administratie- en beheerskosten hadden;
• minder contributies en abonnementen betalen;
• minder hebben besteed aan ICT;
• lagere wervingskosten hebben.
• minder hebben besteed aan telecommunicatie door voordeligere contracten;
110
jaarverslag 2011
50.377
5
Financiële baten en lasten
Begroting
2011
2010
5.1
Rentebaten
25.262
0
8.466
5.5
Rentelasten
-1.375.110
-1.250.000
-1.365.166
Financiële baten en lasten
-1.349.848
-1.250.000
-1.356.700
Ten opzichte van de begroting zijn de rentelasten hoger uitgevallen. Een belangrijke reden hiervoor is de extra berekende rente bij het aflossen van de langlopende leningen bij de Rabobank en de overgang naar schatkistbankieren.
9
Bijzondere baten en lasten
9.1
Bijzondere baten
0
0
36.672
9.2
Bijzondere lasten
-1.782.601
0
-15.217
Buitengewoon resultaat
Begroting
2011
-1.782.601
2010
0
21.455
De bijzondere lasten hebben voornamelijk betrekking op de aan de Rabobank betaalde bedragen voor de afkoop van de swaps en de swaption als gevolg van de overgang op schatkistbankieren.
jaarverslag 2011
111
A1.7 | Overzicht verbonden partijen (in euro's) Naam
Stichting De Brug
Code activiteiten
Juridische
Statutaire
Code
Eigen vermo-
Resultaat
art. 2:403
Deelname
Consolidatie
vorm
zetel
activiteiten
gen 31-12-2011
jaar 2011
Ja/Nee
%
%
Stichting
Alkmaar
1
nihil
0
n
100%
0
1: Contractonderwijs
Samenstelling van bestuur en directie:
2: Contractonderzoek
Dhr. J.H.G. van de Langenberg, secretaris/penningmeester
3: Onroerende zaken
Mevr. M.A.M. van der Poel , voorzitter
4: Overige
112
jaarverslag 2011
A1.8 | Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders (in euro's) 2011
Begroting
2010
136.571
136.000
136.583
Dhr. mr. J.H.G. van de Langenberg
136.571
136.000
139.583
Periodiek betaalbare beloningen
136.572
136.000
136.633
136.572
136.000
139.633
Dhr. drs. H.M.W. ter Heegde
7.500
7.500
7.500
Mevr. W. Stokvis - Gaastra
6.000
6.000
5.625
Dhr. E.J. Lucke, MBA FFP
6.000
6.000
6.000
Dhr. drs. P. Karemaker
4.500
4.500
4.500
Mevr. drs. M.L. Kraak
4.500
4.500
3.375
Dhr. dr. G. Valk
4.500
4.500
3.375
-
-
2.000
College van Bestuur Periodiek betaalbare beloningen Beloningen betaalbaar op termijn Uitkeringen bij beëindiging van het dienstverband Winstdelingen en bonusbetalingen
3.000
Beloningen betaalbaar op termijn Uitkeringen bij beëindiging van het dienstverband Winstdelingen en bonusbetalingen Dhr. drs. R.W.F. van Schalkwijk
3.000
Raad van Toezicht
Dhr. Mr.M.C. van der Jagt (tot 1 mei 2010) Totaal Raad van Toezicht Totaal bezoldiging bestuurders
33.000
33.000
32.375
306.143
305.000
311.591
A1.9 | Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WOPT) Het Horizon College heeft geen inkomen uitgekeerd dat het wettelijk voorgeschreven bedrag te boven gaat. De wettelijk vastgestelde norm is voor 2011 € 193.000.
jaarverslag 2011
113
114
jaarverslag 2011
Overige gegevens Voorstel bestemming van het resultaat Het College van Bestuur heeft besloten het resultaat over 2011 als volgt te bestemmen: (in euro’s) Ten laste van de algemene reserve
€ 3.207.161,18-
Ten laste van de bestemmingsreserve
€ 0,00
Per saldo te verwerken in het vermogen
€ 3.207.161,18-
Dit voorstel hebben we al in de jaarrekening verwerkt. Over het verloop van het eigen vermogen over het boekjaar leest u meer in de toelichting op de balans. Alkmaar, 14 mei 2012
Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum met belangrijke financiële gevolgen voor het Horizon College welke in de jaarrekening 2011 zouden moeten worden toegelicht.
Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
jaarverslag 2011
115
Aan: de Raad van Toezicht en het College van Bestuur van Stichting Regionaal Opleidingen Centrum Noord-Kennemerland/West-Friesland
Controleverklaring Verklaring betreffende de jaarrekening
Verantwoordelijkheid van de accountant
heden die passend zijn in de omstandigheden.
Wij hebben de in dit jaarverslag opgenomen
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een
Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot
jaarrekening 2011 van Stichting Regionaal
oordeel over de jaarrekening op basis van onze
doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over
Opleidingen Centrum Noord-Kennemerland/
controle, als bedoeld in artikel 2.5.3, vierde lid
de effectiviteit van de interne beheersing van de
West-Friesland te Alkmaar gecontroleerd.
van de Wet educatie en beroepsonderwijs.
entiteit. Een controle omvat tevens het evalueren
Deze jaarrekening bestaat uit de balans per
Wij hebben onze controle verricht in overeen-
van de geschiktheid van de gebruikte grond-
31 december 2011 en de staat van baten en
stemming met Nederlands recht, waaronder
slagen voor financiële verslaggeving en de ge-
lasten over 2011 met de toelichting, waarin zijn
de Nederlandse controlestandaarden en het
bruikte financiële rechtmatigheidcriteria en van
opgenomen een overzicht van de gehanteerde
onderwijscontroleprotocol OCW/EL&I 2011. Dit
de redelijkheid van de door het bestuur van de
grondslagen voor financiële verslaggeving en
vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende
entiteit gemaakte schattingen, alsmede een eva-
andere toelichtingen.
ethische voorschriften en dat wij onze controle
luatie van het algehele beeld van de jaarrekening.
zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke
Verantwoordelijkheid van het bestuur
mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaar-
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen
Het bestuur van de entiteit is verantwoordelijk
rekening geen afwijkingen van materieel belang
controle-informatie voldoende en geschikt is om
voor het opmaken van de jaarrekening die het
bevat.
een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
geven, alsmede voor het opstellen van het jaar-
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaam-
Oordeel betreffende de jaarrekening
verslag, beide in overeenstemming met de Rege-
heden ter verkrijging van controle-informatie
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een
ling jaarverslaggeving onderwijs. Het bestuur is
over de bedragen en de toelichtingen in de jaar-
getrouw beeld van de grootte en samenstelling
tevens verantwoordelijk voor de financiële recht-
rekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn
van het vermogen van Stichting Regionaal
matigheid van de in de jaarrekening verantwoor-
afhankelijk van de door de accountant toege-
Opleidingen Centrum Noord-Kennemerland/
de baten, lasten en balansmutaties. Dit houdt in
paste oordeelsvorming, met inbegrip van het
West-Friesland per 31 december 2011 en van het
dat deze bedragen in overeenstemming dienen
inschatten van de risico’s dat de jaarrekening
resultaat over 2011 in overeenstemming met de
te zijn met de in de relevante wet- en regelgeving
een afwijking van materieel belang bevat als
Regeling jaarverslaggeving onderwijs.
opgenomen bepalingen. Het bestuur is voorts
gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van
verantwoordelijk voor een zodanige interne
deze risico-inschattingen neemt de accountant
Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaar-
beheersing als het noodzakelijk acht om het
de interne beheersing in aanmerking die relevant
rekening verantwoorde baten, lasten en balans-
opmaken van de jaarrekening en de naleving van
is voor het opmaken van de jaarrekening en voor
mutaties over 2011 voldoen in alle van materieel
die relevante wet- en regelgeving mogelijk te
het getrouwe beeld daarvan alsmede in het kader
belang zijnde aspecten aan de eisen van finan-
maken zonder afwijkingen van materieel belang
van de financiële rechtmatigheid over de na-
ciële rechtmatigheid. Dit houdt in dat deze
als gevolg van fraude of fouten.
leving van die relevante wet- en regelgeving,
bedragen in overeenstemming zijn met de
gericht op het opzetten van controlewerkzaam-
relevante wet- en regelgeving opgenomen
vermogen en het resultaat getrouw dient weer te
116
jaarverslag 2011
bepalingen, zoals vermeld in paragraaf 2.3.1. Referentiekader van het onderwijscontrole-
Gegevens over de rechtspersoon
protocol OCW/EL&I 2011. Naam instelling:
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen
Stichting Regionaal Opleidingen Centrum Noord-Kennemerland/ West-Friesland
Ingevolge artikel 2:393 lid 5 onder e en f BW
Naam:
Horizon College
vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn
Adres:
Kruseman van Eltenweg 4
gebleken naar aanleiding van het onderzoek of
Postadres:
Postbus 30
het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoor-
Postcode/plaats:
1800 AA Alkmaar
delen, overeenkomstig Titel 9 Boek 2 BW is op-
Telefoon:
(072) 547 66 00
gesteld, en of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot
Fax:
(072) 547 69 70
en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd.
E-mail:
[email protected]
Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor
Website:
www.horizoncollege.nl
Bestuursnummer:
40877
zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW. Contactpersoon:
Mevr. I. Mendonca
Telefoon:
(072) 547 69 86
E-mail:
[email protected]
Ernst & Young Accountants LLP
BRIN-nummer:
25PT
w.g. drs. J. Waals RA
Accountantskantoor
Amsterdam, 14 mei 2012
Naam:
Ernst & Young
Contactpersoon:
drs. J. Waals RA
Adres:
Postbus 7883, 1008 AB Amsterdam
Telefoon:
(088) 407 10 00
jaarverslag 2011
117
118
jaarverslag 2011
Verloopstaat participatie- en WEB-budget voor verantwoording aan gemeenten Op 1 januari 2009 trad de Wet participatiebudget in werking. Deze wet bundelt de rijksbijdragen WWB, WI en WEB tot één budget voor gemeenten. Dit geld wordt onder meer ingezet bij roc’s, die het vervolgens gebruiken voor taal- en inburgeringstrajecten, participatietrajecten en vavo. Om zich te verantwoorden toont de sector Educatie (inclusief vavo) jaarlijks een verloopstaat aan de regiogemeenten. Hierin staat aan welke trajecten de sector in het voorgaande jaar heeft gewerkt en welke resultaten hij heeft bereikt. Ook geeft de sector in de verloopstaat inzicht in de saldo’s van geld dat nog niet is besteed. Deze verloopstaat vindt u zowel in het jaarverslag van Educatie als in het geïntegreerd jaardocument van het Horizon College.
jaarverslag 2011
119
Verloopstaat participatiebudget voor verantwoording aan gemeenten per 2011 – I Saldo balans per 01-01-2011 (jaarrekening 2010)
Toekenning participatiebudget 2011
Totaal 2011 (beschikbaar tbv participatie activiteiten)
Realisatie 2011 van het participatiebudget 2011
457.650,00 186.353,00
457.650,00 186.353,00
-
481.625,85150.331,003.800,002.698,71572,41-
644.003,00
644.003,00
639.027,97-
135.593,50 32.225,50
135.593,50 32.225,50
67.028,1732.226,00-
167.819,00
167.819,00
99.254,17-
20.068,80 12.728,20
20.068,80 12.728,20
20.437,8410.266,004.314,51-
32.797,00
32.797,00
35.018,35-
73.136,00 27.571,00
73.136,00 27.571,00
126.425,1127.571,00-
100.707,00
100.707,00
153.996,11-
124.696,00 22.575,00
124.696,00 22.575,00
61.558,0417.651,00-
147.271,00
147.271,00
79.209,04-
28.620,00 1.473,00
28.620,00 1.473,00
14.874,981.473,00-
30.093,00
30.093,00
16.347,98-
224.239,00 112.889,00
224.239,00 112.889,00 -
207.878,07100.738,003.900,00-
337.128,00
337.128,00
312.516,07-
99.548,00 14.212,00
99.548,00 14.212,00
102.076,9010.197,00-
141.924,15
113.760,00
113.760,00
112.273,90-
1.061.802,06
1.573.578,00
1.573.578,00
1.447.643,59-
Gemeente Alkmaar Educatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III) Vavo (incl. huisvesting) Cursusgeld Alfa deelnemers Correctieposten 2010 Overschrijding Participatiebudget 2010 572,29Gemeente Bergen Educatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III) Vavo (incl. huisvesting) 351.011,85 Gemeente Graft-de Rijp Educatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III) Vavo (incl. huisvesting) Overschrijding Participatiebudget 2010 21.053,74 Gemeente Heiloo Educatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III) Vavo (incl. huisvesting) 120.172,13 Gemeente Langedijk Educatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III) Vavo (incl. huisvesting) 229.004,71 Gemeente Schermer Educatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III) Vavo (incl. huisvesting) 58.158,67 Gemeente Heerhugowaard Educatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III) Vavo (incl. huisvesting) Cursusgeld Alfa deelnemers 141.049,10 Gemeente Castricum Educatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III) Vavo (incl. huisvesting)
Subtotaal Noord-Kennemerland
120
jaarverslag 2011
Retour betaald aan gemeenten in 2011 overschot WEB/P-budget uit voorgaande jaren
Niet gerealiseerd WEB 2008 (overloop naar balans 2012)
Niet gerealiseerd P-budget 2009 (overloop naar balans 2012)
Niet gerealiseerd P-budget 2010 (overloop naar balans 2012)
Niet gerealiseerd P-budget 2011 (overloop naar balans 2012)
Totaal niet gerealiseerd WEB/P-budget saldo naar balans per 31-12-2011
23.975,8536.022,00 3.800,002.698,71572,41-
-
-
-
4.975,03
4.975,03
68.565,33 0,50165.893,86-
156.095,54
-
-
68.564,83
224.660,37
369,042.462,20 4.314,5125.368,25-
-
-
-
2.221,35-
2.221,35-
53.289,1173.631,97-
40.700,16
-
-
53.289,11-
12.588,95-
63.137,96 4.924,00 45.177,59-
112.969,86
116.034,85
-
68.061,96
297.066,67
13.745,02 8.239,48-
23.409,27
16.271,43
10.238,49
13.745,02
63.664,21
16.360,93 12.151,00 3.900,00141.049,00-
-
-
-
24.611,93
24.611,93
2.528,904.015,00 104.343,23-
-
37.580,92
-
1.486,10
39.067,02
563.703,38-
333.174,83
169.887,20
10.238,49
125.934,41
639.234,93
jaarverslag 2011
121
Verloopstaat participatiebudget voor verantwoording aan gemeenten per 2011 – II Saldo balans per 01-01-2011 (jaarrekening 2010)
Toekenning participatiebudget 2011
Totaal 2011 (beschikbaar tbv participatie activiteiten)
Realisatie 2011 van het participatiebudget 2011
348.367,50 131.173,50
348.367,50 131.173,50 -
365.548,62108.684,00215,25-
479.541,00
479.541,00
474.447,87-
80.847,25 29.857,75
80.847,25 29.857,75
76.217,9118.541,00-
110.705,00
110.705,00
94.758,91-
89.873,50 35.846,50
89.873,50 35.846,50
104.994,9732.509,00-
125.720,00
125.720,00
137.503,97-
85.976,87 40.961,13
85.976,87 40.961,13
93.624,4839.291,00-
126.938,00
126.938,00
132.915,48-
214.336,12 60.128,88
214.336,12 60.128,88 -
212.921,2545.020,006.115,72-
274.465,00
274.465,00
264.056,97-
42.188,37 22.003,63
42.188,37 22.003,63
37.864,0926.324,00-
64.192,00
64.192,00
64.188,09-
112.444,00 34.732,00
112.444,00 34.732,00
134.071,1023.799,00-
22.303,14
147.176,00
147.176,00
157.870,10-
310.674,25
1.328.737,00
1.328.737,00
1.325.741,39-
1.372.476,31
2.902.315,00
2.902.315,00
2.773.384,98-
Gemeente Hoorn Educatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III) Vavo (incl. huisvesting) Cursusgeld Educatie deelnemers 93.324,00 Gemeente Drechterland Educatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III) Vavo (incl. huisvesting) Gemeente Enkhuizen Educatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III) Vavo (incl. huisvesting) Gemeente Koggenland Educatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III) Vavo (incl. huisvesting) 42.892,23 Gemeente Medemblik (incl Andijk en Wervershoof ) Educatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III) Vavo (incl. huisvesting) Cursusgeld Educatie deelnemers 152.154,88 Gemeente Opmeer Educatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III) Vavo (incl. huisvesting) Gemeente Stede Broec Educatieactiviteiten (realisatie periode I t/m III) Vavo (incl. huisvesting)
Subtotaal West-Friesland Totaal
122
jaarverslag 2011
Retour betaald aan gemeenten in 2011 overschot WEB/P-budget uit voorgaande jaren
Niet gerealiseerd WEB 2008 (overloop naar balans 2012)
Niet gerealiseerd P-budget 2009 (overloop naar balans 2012)
Niet gerealiseerd P-budget 2010 (overloop naar balans 2012)
Niet gerealiseerd P-budget 2011 (overloop naar balans 2012)
Totaal niet gerealiseerd WEB/P-budget saldo naar balans per 31-12-2011
17.181,1222.489,50 215,2593.324,00-
-
-
-
5.093,13
5.093,13
4.629,34 11.316,75 -
-
-
-
15.946,09
15.946,09
15.121,473.337,50 -
-
-
-
11.783,97-
11.783,97-
7.647,611.670,13 42.892,00-
-
-
-
5.977,49-
5.977,49-
1.414,87 15.108,88 6.115,72152.155,00-
-
-
-
10.408,03
10.408,03
4.324,28 4.320,38-
-
-
-
3,90
3,90
21.627,1010.933,00 22.303,00-
-
-
-
10.694,10-
10.694,10-
310.674,00-
-
-
-
2.995,59
2.995,59
874.377,38-
333.174,83
169.887,20
10.238,49
128.930,01
642.230,53
jaarverslag 2011
123
Bijlagen Overzicht nevenfuncties leden CvB en RvT College van Bestuur John van de Langenberg • Vice-voorzitter Raad van Toezicht MCA Gemini Groep • Lid Groot Aandeelhoudersoverleg Nuon (Amsterdam) • Directeur Gasbedrijf Kop van Noord-Holland (GKNH) • Lid bestuur Stichting Fundeon (organisatie bouwsector) (Harderwijk) • Voorzitter Landelijk Platform Gehandicapten (vanuit MBO) • Lid bestuur Stichting Oude Hollandse Kerken
René van Schalkwijk • Lid bestuur BTG Handel • Lid bestuur KC Handel (vertegenwoordiging bestuur namens het onderwijs)
124
jaarverslag 2011
Functies en nevenfuncties Raad van Toezicht, peildatum 31 december 2011 De heer drs. H.M.W. ter Heegde
Mevrouw drs. M.L. Kraak
Burgemeester gemeente Heerhugowaard
Eigenaar organisatieadviesbureau Kraak Organisatie & Management
• Voorzitter van de Taskforce Ruimtewinst
• Lid van de Adviescommissie ONO van de minister van Onderwijs,
(ingesteld door provincie Noord-Holland) • Lid van de partijraad van de VVD (adviesfunctie) • Lid van de Raad van Commissarissen Onderlinge Verzekeringen Overheid • Lid van de Regieraad Bouw voor de Randstad
Cultuur & Wetenschappen en van de minister van Economische Zaken, Landbouw & Innovatie • Lid van de agendacommissie van het landelijk Platform Raden van Toezicht van MBO-instellingen • Voorzitter van de Rotaryclub ’s-Gravenhage-Noord
De heer E.J. Lücke MBA FFP
• Lid van de Nederlandse Vereniging van Pedagogen en Onderwijskundigen
Directievoorzitter/bestuursvoorzitter Rabobank Hoorn-Midden
• Lid van het Netwerk Onderwijs van de Orde van Organisatiekundigen en
Westfriesland • Lid van de Raad van Toezicht VVV • Lid van de Agriboard
-adviseurs • Lid van de Raad van Toezicht Stichting Openbare Scholengroep Vlaardingen Schiedam
• Lid van de Hoornse Ondernemers Compagnie • Lid van de Westfriese Bedrijvengroep
De heer dr. G. Valk
• Lid van de Maatschappij voor Nijverheid en Handel
Voorzitter Kamer van Koophandel Noordwest-Holland, Alkmaar
• Lid van een aantal comités van aanbeveling, vooral op
• Eigenaar organisatieadviesbureau Valk Advies
het gebied van zorg en maatschappelijk verantwoord
• Voorzitter van de Stichting Continuïteit AZ
ondernemen
• Voorzitter van de Raad van Advies Zorgkantoor Noord-Holland Noord
• Bestuursvoorzitter (a.i.) bij Voetbalvereniging VSV
• Vicevoorzitter van GGZ Noord-Holland Noord • Lid van de Raad van Toezicht Stichting Voortgezet Onderwijs
Mevrouw W. Stokvis-Gaastra Partner/directeur Stokvis Bacalhao Management B.V. • Voorzitter van de Stichting Babungo voor Kameroen • Adviseur bij Coresta Living
Kennemerland • Lid van de Raad van Commissarissen Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord • Voorzitter van het Veteraneninstituut
• Lid van het College voor Osteopathie • Voorzitter van de Raad van Toezicht van de Pieter Raat Stichting
De heer drs. P. Karemaker
• Interim-manager bij verpleeghuis Beweging 3.0
EAME Finance Services Lead at Syngenta Basel, Zwitserland
• Fondsenwerver en accountmanager bij Net4kids
• Geen nevenfuncties
jaarverslag 2011
125
Overzicht van onze bedrijfsadviescommissies, per peildatum 31 december 2011
Commissieleden bedrijfsadviescommissies • Sector Economie
De heer R. de Vries,
LOB
Westfriesgasthuis Hoorn
De heer D. Voortman,
Bac Economie
De heer H. Pietersen,
Kenniscentrum Handel Ede
Ondernemers
GGZ Noord-Holland-Noord
De heer P. de Boer,
De heer Mr. E.J. van der Molen,
Mevrouw M. Bijman,
LOB VTL Rotterdam
Rechtbank Alkmaar
Wilgaerden Hoorn
De heer drs. P. de Bruijn,
Mevrouw N. Gerrits Jans,
Bac Detailhandel
ProMind Alkmaar
DPRS Heerhugowaard
Ondernemers
Mevrouw K. Steinmetz,
De heer P. de Jong,
De heer T. Jalving,
Ecabo Amersfoort
Zorgcirkel Purmerend
Albert Heijn Alkmaar
Mevrouw E. Krijt,
Mevrouw R. Rumping,
De heer J. Joacim,
Ministerie van Defensie Ermelo
Calibris Bunnik
Hema Heerhugowaard
De heer J. Zwinkels,
De heer O. ter Heurne,
Randstad Uitzendbureau Haarlem
Meijerink Schoenen Hoorn
Mevrouw A. Kooter,
• Sector Handel & Dienstverlening
ING Bank Amsterdam
Media Markt Alkmaar
Bac Handel & Transport
De heer K. Rood,
Ondernemers
Witgoedspecialist Koos Rood Heerhugowaard
De heer W.B. van Keulen,
Mevrouw D. Muller,
HUMAN Figure Consulting Castricum
Dolly’s Collection Gelegenheidskleding Alkmaar
Bac Gezondheidszorg
De heer R. Moed,
De heer K. (Kees) Schouten,
Ondernemers
Roba Zaanstad Zaandam
MKB Noordwest-Holland
Mevrouw A. op den Kelder,
De heer J. Sijm,
Mevrouw A. Veenstra,
Omring Hoorn
Peter Appel Transport Middenmeer
WE Utrecht
Mevrouw T. Blom,
De heer W. Agter,
Leekerweide Wognum
Ferney Group Heerhugowaard
Instanties
Mevrouw M. Ensing,
De heer B. Hom,
De heer R.J.M. van Keulen,
Evean Thuiszorg Heerhugowaard
DLD/Marinebedrijf Den Helder
Kamer van Koophandel Alkmaar
De heer B. ten Veldhuis,
De heer G. Kuiper,
Magenta zorggroep Oudorp
Kuiper & Zn. Transportbedrijf Heerhugowaard
LOB
Mevrouw R. Ooms,
De heer M. van den Bosch,
Mevrouw D. Zewald,
Medisch Centrum Alkmaar
Olympia Uitzendbureau Alkmaar
Kenniscentrum Handel Ede
• Sector Gezondheidszorg
126
De heer R. van Os,
jaarverslag 2011
Klankbordgroep Niveau 1 scholen Mevrouw M. Croes, van der Meij College Alkmaar De heer A.H. Langelaar, de Viaan Alkmaar
Instanties De heer J. Verwer, Prowerk Alkmaar De heer C. Kooi, Kenwerk Zoetermeer Mevrouw R. Agterof, RMC Noord-Kennemerland Alkmaar
Bac Haarmode Ondernemers Mevrouw B. Ligthart, Flair Hairstyling Sint Pancras De heer A. Kroon, Lex Hair & Beauty Anna Paulowna Mevrouw E. Merks-van Diepen, Kapsalon De Boekel Hoogwoud De heer B. Jansen, Bob Jansen Haar en Make-up Hoorn De heer R. Eedelbloedt, Imageline Heerhugowaard De heer R. Mens, Rob Mens Kappers Alkmaar De heer M. de Vries, Cosmo Hairstyling Alkmaar Mevrouw D. Vlaar, Hair Xxperience & Spa Alkmaar
jaarverslag 2011
127
LOB
De heer C.Th. Bakker,
De heer D. Dil,
Restaurant De Beemster Hofstee
KOC Nederland Nieuwegein
Noordbeemster De heer R. Ippen,
Bac Facilitaire Dienstverlening
Brasserie 2Sisters, Den Helder
Ondernemers Mevrouw J. Poelsma,
Onderwijsinstellingen
Woonzorggroep Samen Schagen
De heer C. Meijering,
De heer W. Lak,
van der Meij College Alkmaar
Blooming Hotel Bergen Mevrouw M. Tromp,
Instantie
De Alliantie Amsterdam
Mevrouw M. van der Meer,
De heer A. Kruijer,
Kenwerk, Zoetermeer
MCA Alkmaar De heer N.A. Bleeker,
Bac Voeding
Rabo West-Friesland Oost
Ondernemers
Mevrouw P. Bieshaar,
De heer A. Alkemade,
Woon- en Zorgcentrum De Nieuwpoort Alkmaar
Bakkerij Alkemade Anna Paulowna
Mevrouw M. Veldhuis,
De heer E. Burgmeijer,
De heer E. Waas,
Gemeente Heemskerk, Heemskerk
Bakkerij E.N. Burgmeijer Egmond aan Zee
Hair & Fashion Amsterdam
Mevrouw M. Steensma-Rootje,
Mevrouw L. Baas,
Mevrouw L. Kamst,
De Geus Sports Club, Broek op Langedijk
Baas Brood & Banketbakkerij Hoogwoud De heer W. Commandeur,
Kapsalon Loes Zaandam Mevrouw S. Westerman,
Instantie
Banketbakkerij Otten Hoorn
Something Else Hair Egmond aan Zee
Mevrouw M. van der Meer,
De heer T. Swart,
Mevrouw M. Koot,
Kenwerk Zoetermeer
Bakkerij Swart Wervershoof De heer J. Koolaard,
Marga’s Haarmode Limmen
128
De heer R. de Wit,
Bac Horeca-Toerisme-Voeding
Kapsalon De Plataan Hoorn
Ondernemers
De heer G. Molman,
De heer F. Bakker,
Instantie
Kapsalon Van Diepen, Spierdijk
Hotel Medemblik Medemblik
Mevrouw M. van der Meer,
De heer F. Kenter,
Kenwerk – Zoetermeer
Instantie
Restaurant De Bourgondiër Schagen
Mevrouw A. Nijboer,
De heer P. Kolk,
ANKO Huizen
Hotel Okura Amsterdam
jaarverslag 2011
Bakkerij Koolaard, Broek op Langedijk
• Sector Techniek
Bac Werktuigbouwkunde, Elektro- en Installatietechniek
De heer B. Klaassen,
Bac Bouw, interieur & infratechniek
Ondernemers
De heer T. Louwe,
Ondernemers
Mevrouw M. Sjerps,
Vroom en Dreesman Alkmaar
Mevrouw E. Dopper,
Van der Laan Elektrotechniek Zwaag
De heer M. Verschut,
Bouwend Nederland Regio Randstad Noord
De heer F.J.A. Keijzer,
Woonoutlet Alkmaar
(tot 1 juli 2011)
Marinebedrijf, Divisie Platform Den Helder
De heer P.P.M. Konijn,
Mevrouw J. Brasser,
Aannemersbedrijf De Combi Heerhugowaard
Stichting InstallatieWerk Noord-Holland Alkmaar
Dhr. J.P. Konijn,
De heer F. Breton,
Bouwbedrijf De Toekomstgroep Andijk
Pipelife Enkhuizen
Dhr. ing. H. Nieman,
De heer J. Vlam,
Stam Architecten BNA Krommenie
Polytechniek Venhuizen
De heer drs. ir. Th. Y. Min,
De heer J. Kaandorp,
Aannemersbedrijf Gebr. Min Bergen
BAM Techniek Regio Noordwest Hoorn
Dhr. ing S.L. Goede,
De heer R. van Leijden,
K. Dekker Krabbendam
Taylor Elektrotechniek Den Helder
De heer R.B. Zeeman,
Mevrouw E. Niewold,
Zeeman Architecten BNA Hoorn
Taylor Elektrotechniek Den Helder
De heer P. Aalders,
De heer P. Klijn,
HB Adviesgroep Alkmaar
Vic Obdam Staalbouw Obdam
Drukkerij Klaassen Zwaag
De heer R. Wijnschenk,
Instanties
Ravo Alkmaar
De heer T. op ’t Ende, Woningstichting Den Helder
Instanties
Mevrouw S. Meijer,
De heer J.M. Verblauw,
Fundeon Harderwijk
Kenteq Bovenkarspel De heer J.J.F. Besteman,
RBC
Kenteq Bovenkarspel
De heer R. Jonker, RBC Obdam
Bac Vormgeving Mevrouw Y. Jonckbloed, Pronto Wonen Alkmaar De heer P. Avontuur, Avontuur Thema Vormgevers Wijdenes
jaarverslag jaarverslag 2011 2009
129
130
jaarverslag 2011
Lijst van afkortingen AAP
Assistent Arts en Praktijk
JOB
Jongeren Organisatie Beroepsonderwijs
AG
Assistent Gezondheidszorg
LLL
Leven Lang Leren (programma)
AKA
arbeidsmarktgekwalificeerd assistent
mbo
middelbaar beroepsonderwijs
AOP
algemeen ondersteunend personeel
MCA
Medisch Centrum Alkmaar
bac
bedrijfsadviescommissie
OCW
Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (ministerie van)
BAPO
bevordering arbeidsparticipatie ouderen
OOP
onderwijsondersteunend personeel
BBL
beroepsbegeleidende leerweg
OP
onderwijzend personeel
BMO
Bestuurs- en managementondersteuning
Or
ondernemingsraad
BOL
beroepsopleidende leerweg
OSB
Onderwijsservicebureau
BPL
binnenschools praktijkleren
PAGO
Periodiek Arbeidsgezondheidskundig Onderzoek
bpv
beroepspraktijkvorming
pvb
proeve van bekwaamheid
bve
Beroepsonderwijs en volwasseneneducatie
RI&E’s
risico-inventarisaties en -evaluaties
CGO
competentiegericht onderwijs
roc
regionaal opleidingencentrum
CMR
centrale medezeggenschapsraad
SLOB
schoolloopbaanbegeleiding
COE
Centraal ontwikkelde examens
STEAG
Stichting Examinering AG-opleidingen
Dt-BOL
beroepsopleidende leerweg in deeltijd
vavo
voortgezet algemeen volwassenenonderwijs
EVC
elders/eerder verworven competenties
vmbo
voorbereidend middelbaar beroepsonderwijs
FB
Facilitair Bedrijf
VOWA
Vereniging Ondernemend Waterland
vsv’er
voortijdig schoolverlater
FES-gelden gelden uit het Fonds Economische Structuurversterking HAS
Horeca Assistent
WEB
Wet educatie en beroepsonderwijs
hbo
hoger beroepsonderwijs
WI
Wet inburgering
IiP
Investors in People
WMO
Wet medezeggenschap onderwijs 1992
ISK’s
internationale schakelklassen
ZAT
zorg- en adviesteam
jaarverslag 2011
131
Colofon Uitgave ROC Horizon College Kruseman van Eltenweg 4 1817 BC Alkmaar
Teksten Taalcentrum-VU, Amsterdam (taalcentrum-vu.nl)
Financiële informatie Isabel Mendonca
Projectcoördinatie Jessica de Geus-van Dijk
Vormgeving RAADHUIS voor creatieve communicatie (raadhuis.com)
Fotografie Mike Bink
Oplage 250 exemplaren
Drukwerk Zwaan Printmedia
132
jaarverslag 2011
ROC Horizon College College van Bestuur Staf Bestuurs- & Managementondersteuning Telefoon (072) 547 66 00 Bezoekadres Kruseman van Eltenweg 4 1817 BC Alkmaar Postadres Postbus 30 1800 AA Alkmaar Informatie en Advies Telefoon (072) 547 61 11
horizoncollege.nl
