JAARVERSLAG Deel 3 • Financieel
ROC Horizon College
20 0 9
Inhoud • Deel 3 | Financieel H8 Speciale budgetten | Hoe hebben we ze besteed?
H11 Jaarrekening 2009
8.1
Verantwoording gelden Regeling stagebox. .......... ................... p. 67
A1
Jaarrekening. ........................................ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 96
8.2
Verantwoording gelden Regeling innovatiebox......................... p. 70
A1.1
Balans per 31 december 2009................. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 100
8.3
Verantwoording FES-gelden 2009.......................................... p. 77
A1.2
Staat van baten en lasten over 2009........ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 101
A1.3
Kasstroomoverzicht 2009...................... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 102
H9 Aanvullende informatie WEB | Helderheid in bekostiging
A1.4
Toelichting behorend tot de balans.......... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 103
A1.5
Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen.. . . . . . . . . p. 111
9.1
Uitbesteden: 2009............................................. ................... p. 80
A1.6
Toelichting op de Staat van baten en lasten.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 113
9.2
Investeren van publieke middelen in private activiteiten. .......... p. 81
A1.7
Overzicht verbonden partijen. ................ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 118
9.3
Het verlenen van vrijstellingen en EVC’s.............. ................... p. 81
A1.8
Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 119
9.4
Les- en cursusgeld niet betaald door de deelnemer zelf............ p. 83
A1.9 Wet openbaarmaking uit publieke middelen
9.5 In- en uitschrijving van deelnemers
gefinancierde topinkomens (WOPT). ...... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 119
in meer dan één opleiding tegelijk.......................................... p. 83 9.6 Deelnemer volgt andere opleiding dan waarvoor
Overige gegevens:
hij is ingeschreven................................................................ p. 84
Voorstel bestemming van het resultaat............... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 121
9.7
Maatwerktrajecten................................................................ p. 86
Accountantsverklaring. ..................................... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 122
9.8
Buitenlandse studenten........................................................ p. 86
Gegevens over de rechtspersoon. ...................... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 123 Verloopstaat participatie- en WEB-budget voor verantwoording
|
H10 2009 in cijfers Financiële ontwikkelingen in vogelvlucht
aan gemeenten 2009........................................ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 124
10.1
Resultaat 2009: aanzienlijk beter dan begroot......................... p. 88
Bijlagen
10.2
Toelichting op de financiële positie op balansdatum. ............... p. 90
Overzicht nevenfuncties leden College van Bestuur
10.3
Overige zaken die speelden in 2009....................................... p. 92
en Raad van Toezicht........................................ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 128
10.4
Begroting en verwachtingen 2010. ......................................... p. 92
Commissieleden bedrijfsadviescommissies. ....... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 130
10.5
Financiële kengetallen. ......................................................... p. 93
Afkortingenlijst. ............................................... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 135
jaarverslag 2009
3
Deel 3 | Financieel
66
jaarverslag 2009
8
Speciale budgetten Hoe hebben we ze besteed? Het Horizon College heeft in 2009 opnieuw zogenoemde geoormerkte budgetten besteed. Dit zijn speciale rijksmiddelen en Europese gelden die bijdragen aan de aansluiting tussen opleiding en praktijk, de vernieuwing van het beroepsonderwijs en de kansen voor zwakkere deelnemers. In dit hoofdstuk leest u hoe we deze gelden uit de Regelingen stagebox en innovatiebox en uit het Fonds Economische Structuurversterking (FES) hebben besteed. Eerst verantwoorden we per doelstelling en per onderwijssector hoe we het geld uit de Regeling stagebox hebben uitgegeven (paragraaf 8.1). Daarna komt aan de orde hoe we het geld uit de Regeling innovatiebox hebben besteed (paragraaf 8.2). Tot slot bespreken we hoe we de FES-gelden (geld uit het Fonds Economische Structuurversterking) hebben besteed (paragraaf 8.3).
8.1 Verantwoording gelden Regeling stagebox Met het geld dat we hebben ontvangen uit de Regeling stagebox (voluit: Regeling stagebox beroepsonderwijs 2006 tot en met 2010), hebben we in 2009 gewerkt aan een aantal doelstellingen. We hebben gezorgd voor passende stage- en simulatieplaatsen en deelnemers daar intensief naartoe begeleid. Ook bieden we passende stageplaatsen aan en verzorgen we adequate opleiding voor deelnemersbegeleiding. Hieronder leest u per doelstelling en per sector welke activiteiten we met de gelden uit de Regeling stagebox hebben bekostigd. De doelstellingen zijn genummerd volgens de monitor van het ministerie van OCW.
jaarverslag 2009
67
Stagegelden
Beschikbaar gestelde middelen
Toegekend
tot en met voorgaand jaar verslagjaar vóór 1 januari 2011
Besteed
Nog te besteden
2.097.504
1.987.308
110.196
702.924
600.396
102.528
2.800.428
2.587.704
212.724
totaal besteding 600.396
Specificatie totaal bestedingen in het jaar 2009
%aandeel competentie gerichte
aantal
samenwerking met
%aandeel
beroeps-
aantal
simulatie-
andere
overig
allochtoon
opleidingen
stageplaatsen
plaatsen
partijen J/N
1.a. zorg dragen voor passende stage-/simulatieplaatsen
x
x
x
x
Ja
Doelstellingen
personeel
8 1.b. intensieve begeleiding naar stage-/simulatieplaatsen
162.184
53
95
x
x
Ja
5 2.a. aanbieden van passende stageplaatsen
405.592
6.618
53
95
300
x
Ja
6 2.b. creëren van simulatieplaatsen
15.232
5
5
x
70
Ja
7 2.c. adequate opleiding van deelnemersbegeleiders
10.770
x
x
x
x
Ja
totaal bestedingen in het jaar 2009
Doelstelling 1a | Zorgen voor passende stageplaatsen
68
593.778
6.618
plaatsen. Hierbij hebben we vooral aandacht
Hoe zijn we te werk gegaan? We hebben het aan-
besteed aan moeilijk plaatsbare deelnemers.
tal stageplaatsen bij huidige contacten uitgebreid
We gebruiken de gelden daarom specifiek voor
en sommige bedrijven opnieuw benaderd, nadat
Economie
opleidingen op niveau 1 en 2. Voor deze lagere
bij hen stages waren afgebroken of mislukt.
De stageboxgelden voor 2009 zijn in de sector
niveaus moet het aantal beschikbare stageplaat-
Daarnaast hebben we wederom intensief samen-
Economie besteed aan twee activiteiten: stage
sen per jaar namelijk flink hoger liggen dan het
gewerkt met de negen West-Friese gemeentes
bedrijven werven en informeren, en deelnemers
aantal te plaatsen deelnemers.
(vijf stageplaatsen per gemeente) en met de
jaarverslag 2009
gemeente Hoorn (25 stageplaatsen). Daardoor
wat door de economische crisis veel tijd en
volledige stageboxbedrag in voor goede stage
hebben we structureel meerdere deelnemers (75
inspanning heeft gekost. De begeleiders voor
coördinatoren (bpv-begeleiders) voor de lagere
stageplaatsen) kunnen plaatsen bij nieuwe prak-
beroepspraktijkvorming (bpv) hebben stagebe-
niveaus. Deze coördinatoren krijgen hierdoor
tijkbedrijven. Dit is een doorlopend project
drijven in leermeesterbijeenkomsten voorgelicht
de gelegenheid om veel contact te maken met
geworden, waaruit voortdurend nieuwe stage-
over competentiegericht opleiden. Ook hebben
stagebiedende organisaties. Zij informeren deze
plaatsen ontstaan.
de bpv-begeleiders samen met kenniscentra
organisaties zo veel mogelijk vooraf over wat ze
vastgesteld hoe deelnemers het best kunnen
– realistisch – kunnen verwachten.
Gezondheidszorg
worden begeleid. De sector Economie leidt op voor beroepen
Voor deelnemers op niveau 1 of 2 binnen de sector Gezondheidszorg hebben we gericht gezocht
Purmerend
waarvoor in het bedrijfsleven geen homogene
naar passende stageplaatsen, zowel in zorg- als
De sector Purmerend heeft vorm en inhoud
bedrijfstakken bestaan. Hierbij hebben wij vaak
in welzijnsinstellingen. We hebben veel tijd be-
gegeven aan passende stageplaatsen door:
te maken met het midden- en kleinbedrijf. Daar-
steed aan het werven van de gezinnen en hebben
• als nieuwe opleiding in de regio Waterland
door is het lastig om samenwerkingscontracten
deze gezinnen en betrokken deelnemers inten-
bpv-plaatsen in de regio te verwerven en te
af te sluiten met grotere (branche)organisaties
sief op de stageplaats begeleid.
(laten) accrediteren afspraken te maken met
die grotere groepen deelnemers kunnen plaat-
praktijkbegeleiders en praktijkinstellingen;
sen. Het gevolg hiervan is dat veel tijd (en dus
In samenwerking met leerbedrijven hebben we ook in zorginstellingen passende stageplaatsen
• een database op te bouwen voor onder andere opdrachten vanuit ‘echte’ opdrachtgevers.
geld) zit in het bijna een-op-een verwerven van stagebiedende organisaties en plaatsen van deelnemers.
gezocht. Ter voorbereiding op die stage hebben we deelnemers intensief begeleid en ze voor
Handel & Dienstverlening
bereid op de instelling waar zij mogelijk gingen
De sector Handel & Dienstverlening heeft ook,
Gezondheidszorg
stagelopen. Samen met Calibris en het vmbo
en met succes, intensief gezocht naar extra sta-
Wij gunnen onze deelnemers een succesvolle
hebben we de eerste pilots met een stagecarrou-
geplaatsen. Deze inspanningen waren specifiek
stage. Daarom ziet de sector Gezondheidszorg
sel uitgevoerd. Daarnaast hebben we met prak-
voor de deelnemers die bij de start van de oplei-
erop toe dat zijn deelnemers ‘stagerijp’ zijn.
tijkbegeleiders van ziekenhuizen en verzorging-
ding nog geen stageplaats hadden. Ook heeft de
Hiertoe hebben we in 2009 speciale stageoriën-
huizen gezocht naar alternatieve stageplaatsen.
sector de frequentie van de BVO-bezoeken ver-
tatieweken georganiseerd, waarin deelnemers
Ook is voor niveau-1-deelnemers het concept
hoogd en reflectiegesprekken opgezet en gevoerd.
zich konden voorbereiden op de stageplek, de
Winkelstad ontwikkeld.
praktijkinstelling, de patiënt en de zorg die in de instelling wordt geboden. Hierbij waren ook ver-
Techniek Ook de sector Techniek heeft de stageboxgelden
Doelstelling 1b | Deelnemers intensief begeleiden naar stageplaatsen
tegenwoordigers van de zorginstellingen uitgenodigd. In november 2009 heeft bovendien een aantal vertegenwoordigers van praktijkinstellin-
ingezet voor passender stageplaatsen en extra (stage)begeleiding, onder andere als extra onder-
Economie
gen op school workshops georganiseerd als
steuning voor deelnemers van niveau 1 en 2.
Wij willen dat uiteindelijk al onze deelnemers de
voorbereiding op de bpv.
Techniek heeft nieuwe stagebedrijven geworven,
vereiste stage doorlopen. Daarom zetten we het
jaarverslag 2009
69
Techniek
ten. Zie voor meer informatie ook doelstelling 1a:
Daarnaast hebben docenten van de sector
Zoals gezegd heeft Techniek de stageboxgelden
zorgen voor passende stageplaatsen.
Gezondheidszorg in praktijkinstellingen gewerkt, leerafdelingen geleid en praktijkbegeleiders
gebruikt om passende stageplaatsen te vinden en extra (stage)begeleiding te verzorgen, onder
Handel & Dienstverlening
gecoacht. De sector heeft in Hoorn en Alkmaar
andere voor deelnemers van niveau 1 en 2.
De sector Handel & Dienstverlening heeft actief
praktijk- en werkbegeleidersbijeenkomsten geor-
De sector heeft zich ingezet om:
gezocht naar nieuwe stageplaatsen. Hierdoor
ganiseerd, waarbij het onderwijs, de bpv en de
• moeilijk plaatsbare deelnemers vroegtijdig
hebben we meer stageplaatsen verworven voor
begeleiding van specifieke doelgroepen werden
deelnemers die bij de start van of tijdens het
besproken.
te signaleren; • deelnemers te helpen bij het vinden van een
schooljaar nog geen stageplaats hadden.
Welzijn
stageplaats of leerbedrijf; • stageplaatsen of leerbedrijven te behouden; • deelnemers te begeleiden bij ontslag tijdens de stage of bij het leerbedrijf;
De sector Welzijn heeft een ronde langs alle
Doelstelling 2b | Passende simulatie plaatsen aanbieden
• gesprekken te voeren met stage- en leer bedrijven bij ontslag van een deelnemer; • een juiste werkhouding te ontwikkelen bij deelnemers; • deelnemers te ondersteunen, zodat zij een
kinderopvanginstellingen gemaakt om praktijkopleiders voor te lichten over de nieuwe pilot Kinderopvang. Daarnaast hebben docenten een
Gezondheidszorg
training tot assessor gevolgd.
Voor deelnemers met niveau 2 is op diverse plaatsen gestart met het project Schemerlicht.
Handel & Dienstverlening
In dit project werden extra deelnemers ingezet
De sector Handel & Dienstverlening heeft bij
bedrijfscultuur beter begrijpen, doorgronden
tussen 15.00 en 21.00 uur. Wij hebben hier posi-
verschillende opleidingsclusters praktijkbegelei-
en eigen maken.
tieve ervaringen mee en breiden het initiatief
ders getraind. Ook hebben we bezoeken afgelegd
daarom op meerdere plaatsen uit.
om de proeve van bekwaamheid af te nemen en
Handel & Dienstverlening
opdrachten door te spreken.
De deelnemers voor arbeidsmarktgekwalificeerd assistent (AKA) zijn extra begeleid binnen de leerwerkplaats Mediaan. Zij hebben hier een korte
Doelstelling 2c | Adequate opleiding voor deelnemersbegeleiders
instructie gekregen over het onderdeel ‘bediening’.
8.2 Verantwoording gelden Regeling innovatiebox
Gezondheidszorg De sector Gezondheidszorg heeft praktijkbege-
Ook via de Regeling innovatiebox (voluit: Rege-
leiders in 2009 scholing aangeboden, zodat zij
ling innovatiebox beroepsonderwijs 2006 tot
stagelopende deelnemers goed kunnen begelei-
en met 2009) heeft het Horizon College geld
den en beoordelen. Hiervoor hebben we een
ontvangen. Met dit geld hebben we gewerkt aan
Economie
speciaal programma ontwikkeld. Bovendien
de volgende doelstellingen:
Om passende stageplaatsen te kunnen aanbieden,
hebben we werkbegeleiders geschoold om de
• de praktijkgerichtheid in het leertraject
hebben we veel tijd gestoken in het uitbreiden
proeve van bekwaamheid te kunnen beoordelen.
van het aantal stageplaatsen bij huidige contac-
Calibris heeft hiervoor een pilot ontwikkeld
Doelstelling 2a | Passende stageplaatsen aanbieden
70
jaarverslag 2009
versterken; • de schoolorganisatie optimaliseren;
• de binnenschoolse begeleiding van onze deelnemers verbeteren; • het Horizon College beter laten aansluiten bij het beroepenveld; • de samenwerking met het bedrijfsleven en ondernemerschap bevorderen.
Hieronder vindt u per doelstelling welke activiteiten we per sector met de gelden uit de Regeling innovatiebox hebben bekostigd. Net als in de vorige paragraaf volgt de nummering van de doelstellingen de monitor van het ministerie van OCW.
Verantwoording Innovatiebox
Beschikbaar gestelde middelen
Beschikbaar
tot en met voorgaand jaar
3.073.929
verslagjaar vóór 1 januari 2011
Besteed
Nog te besteden
2.386.138
687.791
1.055.175
1.270.496
-215.321
4.129.104
3.656.634
472.470
totaal Specificatie totaal bestedingen in het jaar 2009
besteding 1.270.496
samen-
werking met
aantal
aantal
andere
docenten
deelnemers
partijen J/N
15.070
x
x
Ja
2.2 optimaliseren van de schoolorganisatie
17.195
124
1.800
Ja
2.3 verbeteren begeleiding deelnemers binnenschools
11.056
16
500
Ja
2.4 verbeteren begeleiding deelnemers buitenschools
50
2.296
Ja
3 verbetering aansluiting beroepskolom
135.620
68
350
Ja
21828
10
50
Ja
9
20
Ja
Doelstellingen 2.1 versterken praktijkgerichtheid in het leertraject
4 vernieuwing beroepsonderwijs met bedrijfsleven
personeel
533.874
535.853
overig
5 bevorderen ondernemerschap totaal bestedingen in het jaar 2009
1.119.806
150.690
jaarverslag 2009
71
Doelstelling 2.2 | Schoolorganisatie optimaliseren Economie In 2009 heeft de sector Economie de curriculumwerkgroepen onderwijskundig ondersteund bij de verdere ontwikkeling van één visie op de
• Noise is ingericht volgens de CGO-standaar-
te digitaliseren; dit maakt de schoolorganisatie
den (standaarden voor competentiegericht
flexibeler. We hebben voor al onze opleidingen
onderwijs).
lesmateriaal gedigitaliseerd, didactische materia-
• Voor alle opleidingen is een nieuwe onderwijshandleiding gemaakt. • Bij een aantal niveau-4-opleidingen zijn reken-/
leeromgeving, en begeleidingsmodules via deze digitale leeromgeving ontwikkeld.
wiskundeprogramma's ontwikkeld en ingevoerd. De innovatieboxgelden hebben we ook ingezet
implementatie van sociaalconstructivistisch leren, en (onder meer) de gevolgen hiervan voor
Gezondheidszorg
de onderwijsorganisatie.
De sector Gezondheidszorg optimaliseert de
niek heeft in het bijzonder veel energie gestoken
schoolorganisatie door het leertraject voor de deel-
in de opleidingsontwikkeling van Metaalbewerker
Voor alle Economieopleidingen hebben we het
nemer flexibel en vraaggestuurd in te richten. Het
niveau 2, Verspanen niveau 2 en Engineering
eerste leerjaar getest, geëvalueerd en bijgesteld.
doel: een maatwerktraject waarin deelnemers ook
niveau 4.
Ook zijn de opleidingsprogramma’s en het les-
kunnen versnellen. In augustus 2010 zijn alle leer-
materiaal verder aangepast aan de nieuwe KD’s
jaren van de V&V-opleidingen op niveau 1 tot en
Welzijn
2009. Daarnaast heeft elke curriculumwerkgroep
met 4 en de AG-opleidingen voor zover mogelijk
Samen met het werkveld is het programma van
zich met een eigen specifiek innovatieonderwerp
flexibel en vraaggestuurd ingericht. Voor elk onder-
de opleiding MMZ (Medewerker Maatschappe-
beziggehouden. Voorbeelden hiervan zijn: het
deel van het onderwijsleerproces hebben we ver-
lijke Zorg) geëvalueerd en bijgesteld.
praktijkwerkboek aanpassen aan het nieuwe KD,
schillende varianten ontwikkeld, die een deelnemer
externe projecten beoordelen, beoordelings
kan inzetten afhankelijk van zijn behoefte. Deel
Purmerend
instrumenten ontwikkelen, procesbeoordeling
nemers kunnen kiezen welk traject zij willen door
In de sector Purmerend hebben we ons gecon-
ontwikkelen (zoals peer-assessment) en de
zich in te schrijven op onderdelen in N@tschool.
centreerd op het optimaliseren van de school
leeromgeving aanpassen. Vanuit de beroeps
voor het ontwikkelen van CGO. De sector Tech-
organisatie van de opleiding Sport en Bewegen.
context wordt het praktijkleren vormgegeven en
Met een procedure voor elders of eerder verwor-
Met het geld van de innovatiebox hebben we de
wordt een evenwichtige variëteit aan werkvormen
ven competenties (EVC) kunnen deelnemers 'op
doelstelling ‘CGO bevorderen’ (inclusief de drie
gebruikt. Uit evaluaties is vastgesteld dat de
maat' instromen. De EVC-procedure die Gezond-
subdoelen) grotendeels gerealiseerd door:
deelnemers behoefte hebben aan iets meer
heidszorg heeft ontwikkeld, is in 2009 getest;
• directe onderwijsinhoudelijke en onderwijs
structuur en uitleg. Er zijn nu meer instructie
in november 2009 heeft de inspectie een tweede
programmatische ondersteuning te bieden
momenten geprogrammeerd en de (project)
audit uitgevoerd. Op basis hiervan heeft zij de
aan de docent Sport & Bewegen;
begeleiding is verder uitgewerkt.
EVC-procedure voorlopig erkend. Uiteraard streven wij naar een definitieve erkenning.
• De examenplannen zijn ontwikkeld volgens
Techniek
de landelijke richtlijnen (van MBO Raad,
Het geld uit de innovatiebox heeft de sector
BTG-ESB).
Techniek ingezet om opleidingstrajecten verder
jaarverslag 2009
• ons inzicht te vergroten in de (steeds competentiegerichtere) onderwijsprogramma’s en de afstemming tussen de onderwijsprogramma’s
Enkele van de belangrijkste resultaten:
72
len beschikbaar gemaakt via onze digitale
van Alkmaar en Purmerend; • locatiegebonden keuzes te maken op dit gebied;
• een overlegstructuur op te zetten; • mee te denken met toetsing/examinering, onze digitale leeromgeving te gebruiken en een pilot digitale presentieregistratie, attitudebeoordeling en begeleidingscomponenten op te zetten.
Handel & Dienstverlening Om de schoolorganisatie te optimaliseren heeft de sector Handel & Dienstverlening de intake-
• We zijn aan een pilot kinderopvang binnen de opleiding Pedagogisch Werk begonnen.
Doelstelling 3 | Aansluiting met de beroepskolom verbeteren
• We hebben per instelling vaste contact personen aangesteld.
Onze visie: een onafgebroken leerloopbaan
• Voor alle opleidingen hebben we een bpv-coör-
creëren voor leerlingen van het vmbo naar het
dinator aangesteld om de communicatie en
mbo resulteert in een curriculum met optimale
samenwerking tussen school en praktijk
kansen op de arbeidsmarkt. In deze visie staan
instellingen te verbeteren.
loopbaanontwikkeling, ouderparticipatie en het
• We hebben een convenant kinderopvang afgesloten met het werkveld.
daarbij horende ontwikkelproces van de deel nemer centraal. Op basis van deze visie en onderstaande doelen hebben we afgelopen
procedures versterkt en bpv-opdrachten beter afgestemd op de beroepspraktijk. Per opleidings-
Handel & Dienstverlening
schooljaar twee keer een afspraak gemaakt op
niveau zijn diverse bpv-opdrachten nu meer
De sector heeft de begeleiding van deelnemers
de locaties van de scholen voor voortgezet on-
gericht op dat wat men vraagt in de regio.
verbeterd door extra onderwijsassistenten in te
derwijs uit de regio West-Friesland en Noord-
In de digitale leeromgeving hebben we het volg-
zetten. Ook hebben we onze deskundigheid ver-
Kennemerland. In november en mei hebben we
systeem en de trajectbegeleiding verbeterd.
groot om eergerelateerd geweld beter te kunnen
het activiteitenplan per vavoschool opgesteld
De CGO-structuur voor niveau 2 en 3 hebben we
herkennen.
en geëvalueerd.
in de digitale leeromgeving aangebracht.
Doelstelling 2.3 | Binnenschoolse begeleiding deelnemers verbeteren Techniek Door zijn docenten te professionaliseren heeft het cluster Voertuigentechniek gewerkt de begeleiding van de deelnemers tijdens het binnenschoolse leertraject verbeterd.
Welzijn De sector Welzijn heeft in 2009 het volgende gedaan om de deelnemers binnenschools beter te begeleiden. • We hebben een leerafdeling Sport en Bewegen opgezet op één plek voor meerdere deelnemers.
jaarverslag 2009
73
Figuur 8.1 | Doelstellingen doorlopende leerwegen 2009-2010
1. Ontwikkeling van programma’s naar drie kerntaken met werkprocessen en opdrachten met competenties waardoor een verbeterde doorlopende opleiding ontstaat van vmbo naar mbo. 2. Implementatie van de vastgestelde veertien competenties (persoonlijk, algemeen en vakmatig), gebaseerd op de nieuwe kwalificatiedossiers van het mbo. 3. Optimalisering van taal- en rekenvaardigheden van vmbo-leerlingen zodat het vereiste startniveau wordt behaald aan de hand van de verschillende niveaubeschrijvingen voor het vo en het mbo. 4. Implementatie en evaluatie van een doorstroomportfolio van vmbo naar mbo en scholing van docenten in de bovenbouw van het vmbo in het begeleiden van leerlingen, het beoordelen van competenties, en het voeren van reflectiegesprekken. 5. Opzet en operationalisering van een organisatiestructuur waardoor het mogelijk is dat elke TL-opleiding uit het voedingsgebied van het Horizon College een deel van het sectorwerk kan uitvoeren op het mbo. 6.
Voorbereiding en ontwikkeling van een portfolio Theoretische Leerweg voor alle TL-opleidingen in de beide regio’s.
Horizonbreed hebben we met het geld uit de
competentiegerichter ingericht. Het wordt
vmbo als onze eigen docenten zijn enthousiast
Regeling innovatiebox het volgende gedaan om
gebruikt vanaf schooljaar 2010-2011.
over de kennismakingen. Er vindt nu veel uitwisseling op docentenniveau plaats.
de aansluiting met de beroepskolom te verbeteren • We hebben een programma opgezet voor • We hebben aan alle opleidingsbrochures van
74
docentenuitwisseling vmbo-mbo. Dit heeft als
• Daarnaast hebben we het zogenoemde
het Horizon College het doorstroomdossier
doel de docenten van vo-scholen inzicht te
‘Decanenoriëntatieprogramma’ ontwikkeld.
vmbo-mbo (Mijn opleiding en ik) toegevoegd.
geven in de werkwijze van het competentie
Dit heeft als doel decanen van vo-scholen
Dit is een hulpmiddel bij de intake van Horizon
gericht leren op het Horizon College. Het pro-
meer inzicht te geven in de werkwijze van het
en bij competentiegerichte doorstroom van
gramma en draaiboek zijn klaar en er zijn in-
competentiegericht leren door onderwijsactivi-
vmbo-leerlingen naar onze opleidingen. Het
middels vijf scholen op het Horizon College
teiten met deelnemers te volgen. Het program-
doorstroomdossier is nu meer gericht op voor-
geweest met een docententeam om inzicht te
ma en draaiboek zijn klaar. De Decanenkring
komen van vsv (met specifieke zorgvragen) en
krijgen in ons onderwijs. Zowel docenten
West-Friesland heeft dit programma in april
jaarverslag 2009
2009 een hele dag gevolgd en de Decanen-
• Het aansluitingsproject Taal- en rekenvaardig-
kring Noord-Kennemerland heeft dit in novem-
heid vmbo-mbo wordt ontwikkeld en afge-
ber gedaan.
stemd op het beleid Taal met Ambitie van het Horizon College. Het doel is om de gaten
• Het project Kiezen doe je zelf is in ontwikkeling.
tussen vmbo en mbo weg te nemen door taal-
Vmbo-leerlingen krijgen hierdoor een ruimer
en rekenreferentiekaders tussen het vmbo en
keuzeaanbod vanuit de beroepsopleidingen
het mbo te koppelen.
in het vmbo zicht te krijgen op het daadwerkelijke taalniveau van het Nederlands. • Sinds september 2009 geven we vorm aan een ICT-leerroute die we binnen de vmbo-scholen implementeren. • Er is een project- en stuurgroep opgericht vanuit het Horizon College en gezamenlijke vmboscholen. Zij hebben in 2009 een projectplan
van het Horizon College. De voorbereiding is gestart in schooljaar 2009-2010 na een akkoord
• We koppelen deelnemersgegevens terug naar de
opgesteld dat moet leiden tot een goede door-
van de convenantpartners VSV in beide regio’s.
toeleverende scholen. In november 2009 is dit
stroom van het vmbo naar de ICT-opleidingen
Het project wordt verder uitgewerkt en in een
voor de zevende keer gebeurd, tot tevredenheid
op het mbo. Gemeenschappelijke competen-
tijdspad geplaatst. Er vindt een pilot op het
van decanen en directies van de vmbo-scholen.
ties zijn vastgesteld, en het implementatieplan is gereed.
Clusius College en het Horizon College plaats in schooljaar 2009-2010.
• Er is een portfolio vmbo BB/KB met richtlijnen
• In samenwerking met Hogeschool InHolland
voor alle vo-scholen in beide regio’s. Het doel
hebben we als pilot doorlopende leerlijnen
is om algemene richtlijnen op te stellen voor
voor Economie ontwikkeld. Afspraken zijn
alle scholen volgens eenzelfde format, en een
vastgelegd in een regionaal convenant. De
vmbo-doorstroomportfolio te ontwikkelen voor
pilot heeft geleid tot een aanpassing van het
de theoretische leerweg. Het portfolio BB/KB
programma op zowel het mbo als het hbo.
is afgerond en de richtlijnen zijn inmiddels
Er zijn voorlichtings- en oriëntatieactiviteiten
opgesteld. Het portfolio voor de theoretische
geweest. Dit heeft geresulteerd in 75 aanmel-
leerweg is gereed in mei 2010. Het is de
dingen voor het doorstroomprogramma Eco-
bedoeling dat mentoren en docenten de te
nomie. In februari 2010 volgt een evaluatie.
ontwikkelen vmbo-portfolio’s uiteindelijk in de digitale leeromgeving kunnen raadplegen.
Gezondheidszorg • We bevorderen de programmatische aanslui-
Economie
ting tussen het vmbo, het mbo en het hbo. Dit
• In de regio’s Noord-Kennemerland en West-
doen we door vmbo-leerlingen van de theoreti-
Friesland worden de sector werkstukken op het
sche leerweg op het mbo te begeleiden bij hun
vmbo vanuit het mbo begeleid. Vmbo-mbo-
sectorwerkstuk; vmbo- en mbo-docenten bege-
competentielijn: algemene competenties zijn
leiden deze leerlingen samen. Ook zetten we
benoemd voor doorstroom en warme over-
mbo-deelnemers in om vmbo-leerlingen te
dracht. Er is specifieke aandacht voor taal en
begeleiden. In 2009 is het aantal vmbo-leerlin-
rekenen als basale vaardigheden. We hebben
gen dat deze vorm van begeleiding ontvangt
een pilot met een vmbo-school opgezet om al
opnieuw gegroeid.
jaarverslag 2009
75
• Tussen docenten van de praktijkschool en
• Ook is de sector Gezondheidszorg gestart met
mentoren van het mbo-niveau 1 vindt structureel overleg plaats over de leerlingen die door-
ject). Hierin werken we aan een geïntegreerde
stromen. Er vindt een zogenoemde warme
leergang voor BBL-leerlingen naar niveau 2.
Handel & Dienstverlening
overdracht plaats, waarbij de intake van vmbo-
De werkgroep werkt voortvarend aan de ont-
Samen met de vmbo’s hebben we de door
leerlingen van de kaderberoepsgerichte of
wikkeling van het programma om te komen tot
lopende leerwegen verder ontwikkeld. Het oplei-
beroepsbegeleidende leerweg plaatsvindt via
een doorlopende opleiding. Het experiment
dingscluster Detailhandel Heerhugowaard is
een portfoliopresentatie. Hierbij is zowel de
wordt uitgevoerd op het Martinus College.
samen met vmbo-scholen een pilot gestart waar-
vmbo-mentor als de mbo-docent aanwezig.
gen te vergroten.
bij vmbo-leerlingen in het examenjaar al enige
Doorlopende leer- en ontwikkelingslijnen
Welzijn
weken stage lopen bij de opleiding Detailhandel.
tussen vmbo en mbo zijn in het portfolio
• We hebben in 2009 opnieuw (in een tweede
Er is ook een pilot voorbereid voor het uitvoeren
opgenomen. Deze dienen als bewijsmateriaal
monitor) onderzocht hoe portfoliodeelnemers
van het sectorwerkstuk van het vmbo. Verder
van behaalde competenties.
Gezondheidszorg en Welzijn de aansluiting
hebben we samen met de decanen van het vmbo
tussen vmbo en mbo ervaren.
diverse trajecten tussen het vmbo en het hbo
• We hebben een gestandaardiseerd format voor het doorstroomportfolio ontwikkeld, met crite-
• We hebben de mbo-uitstroomgegevens van de
ria waaraan de bewijslast moet voldoen om
cohorten 2006, 2007 en 2008 tot en met april
bruikbaar te zijn in het mbo.
2009 zijn voor de derde keer verzameld.
• We ontwikkelen een doorstroomportfolio mbo-
• We hebben een managementbijeenkomst
voorbereid. Ook hebben we het contact met het hbo verder geïntensiveerd.
Techniek
hbo en andere activiteiten die de overstap van
georganiseerd voor afdelingsleiders van het
We hebben de programma’s van Metaaltechniek
mbo naar hbo soepeler laten verlopen.
vmbo, het mbo en het hbo. Er wordt nog
en Voertuigentechniek op elkaar afgestemd. De
onderzocht of dit ook sectoroverstijgend kan
participerende partijen hebben het bijbehorende
worden georganiseerd.
convenant ondertekend in januari 2009, waar-
• We willen het aantal leerlingen dat op het mbo het sectorwerkstuk maakt uitbreiden van 160 naar 190. Het aantal leerlingen dat het mbo
• We hebben een registratiesysteem ontwikkeld
door uitvoering op het Horizon College bij Voer-
binnenkomt via een portfolio-overdracht willen
dat gebruikt wordt om de studieloopbaan van
tuigentechniek kan plaatsvinden. Het program-
we uitbreiden van 140 naar 170.
deelnemers en de bijbehorende rendementen
ma wordt voortgezet in het schooljaar
te monitoren.
2009-2010 en biedt een certificaat aan leerlingen
• Leerlingen zijn het schooljaar 2009-2010 binnengekomen met het gestandaardiseerde
• De reguliere organisatie voert de warme
die dit programma doorlopen hebben.
portfolio, met daarin opgenomen de ontwik-
overdracht van vmbo-leerlingen uit volgens
Het platform Noord-Holland Noord is een
kelde leer- en ontwikkelingslijnen.
het draaiboek.
netwerk van vmbo- en mbo-docenten dat ervoor
• De eerstejaars mbo-mentoren worden begeleid
• We hebben binnen de scholen een centraal
zorgt dat leerlingen beter doorstromen. Docen-
in het implementeren van de resultaten van
aanspreekpunt aangesteld voor de praktijk
ten kunnen elkaar hier vinden en ontwikkelen
het vmbo-portfolio in het mbo-portfolio.
organisaties (stagecarrousel Calibris).
nieuwe werkvormen in de doorlopende leerlijn
Vierdejaarsdeelnemers niveau 4 Gezondheids-
76
doel het aantal deelnemers in deze opleidin-
het experiment vmbo-mbo 2 (het VM-2-pro-
• We hebben het convenant Sport & Beweging
zorg studeren af met hbo-competenties in
geïmplementeerd in de opleidingen Sport,
hun profiel.
Dienstverlening en Veiligheid. Dit heeft als
jaarverslag 2009
vmbo-mbo. In de regio doen alle scholen met een bouwopleiding mee.
Doelstelling 4 | Samenwerking met beroepsonderwijs en bedrijfsleven verbeteren
afname van de proeven van bekwaamheid.
Zij bespreken onder meer de Handleiding
Verder heeft de bac positief geoordeeld over de
Onderwijs besproken.
vormgeving van de OER en heeft deze een aantal
Economie
praktische aanbevelingen gedaan.
Doelstelling 5 | Ondernemerschap verbeteren
De basis voor het realiseren van doelstelling 4 is bij de sector Economie de verdere ontwikkeling
Gezondheidszorg
van schoolleerbedrijven: de rechtswinkel, het
De sector Gezondheidszorg heeft in 2009
Economie
evenementenbureau, de minionderneming en
gewerkt aan het vernieuwen van het beroeps
De Kamer van Koophandel heeft voor ons de
IT-services (ICT). De samenwerking met de
onderwijs door een stagecarrousel te ontwikkelen
workshop ‘Hoe start ik een onderneming?’
Hogeschool InHolland is gestagneerd door orga-
waarin vmbo-deelnemers ervaring opdoen in de
verzorgd.
nisatorische problemen binnen die school. Wel
verschillende werkvelden van de gezondheids-
hebben twee projectgroepen van studenten van
zorg. Hierdoor ontwikkelen ze een beter be-
Handel & Dienstverlening
InHolland onder begeleiding van onze docenten
roepsbeeld, waardoor ze ook een betere keuze
Wij bieden alle deelnemers met niveau 4 van het
een bedrijfsplan gemaakt voor onderwijsleer
voor een beroepsopleiding kunnen maken.
Horizon College een ondernemersopleiding aan als
bedrijven in de sector Economie. Onze docenten
Waar mogelijk hebben deelnemers van het mbo
zij meer willen leren over het ondernemerschap.
hebben de landelijke dag over het opzetten van
ze daarbij begeleid.
een onderwijsleerbedrijf bezocht en contacten
Daarnaast hebben vmbo- en mbo-docenten
gelegd met andere roc’s die al een onderwijsleer-
stagegelopen in de verschillende werkvelden om
bedrijf zijn gestart. Ook is er contact met Stich-
actuele praktijkinformatie op te nemen in ons
ting Praktijkleren, die materiaal en ondersteu-
leerproces. De stagecarrousel draait sinds het
Met de FES-gelden die het Horizon College voor
ning beschikbaar stelt voor de aangesloten roc’s.
schooljaar 2009-2010 als pilot in een aantal
2008 heeft ontvangen, hebben we in 2009 ge-
Voor de sector Economie heeft een notitie ge-
instellingen. Ook hebben vijftien vmbo- en mbo-
werkt aan de volgende doelstellingen: lesmate
schreven als leidraad om onderwijsleerbedrijven
docenten een docentenstage gelopen.
riaal ontwikkelen voor CGO, docentenstages,
op te zetten. Bij bovengenoemde opleidingen
8.3 Verantwoording FES-gelden 2008
de instroom van zwakke doelgroepen in praktijk-
worden projecten van externe opdrachtgevers
Techniek
opleidingen bevorderen en examenmateriaal
uitgevoerd, maar ook interne opdrachten gereali-
De sector Techniek heeft het project PITT ontwik-
ontwikkelen voor CGO. Hieronder leest u per
seerd. Niveau-4-deelnemers van de ICT-opleiding
keld. Via dit project kunnen deelnemers van
doelstelling en per sector welke activiteiten we
hebben bijvoorbeeld websites voor interne en ex-
verschillende opleidingen samen een product
met de FES-gelden hebben bekostigd. Opnieuw
terne klanten ontwikkeld. In samenwerking met
ontwikkelen en op de markt zetten. De deel
volgt de nummering van de doelstellingen uit
Capgemini hebben we deelnemers ingezet als in-
nemers krijgen hierbij ondersteuning van het
de monitor van het ministerie van OCW.
terne helpdeskmedewerker bij het Horizon College.
bedrijfsleven in de regio.
Voor elke opleiding hebben we een klankbordgroep samengesteld met deelnemers uit het
Handel & Dienstverlening
bedrijfsleven. Via de klankbordgroepen is het
De bacs van Handel & Dienstverlening hebben
bedrijfsleven betrokken bij de ontwikkeling en
ook in 2009 weer regelmatig met ons overlegd.
jaarverslag 2009
77
Verantwoording FES-gelden
Beschikbaar gesteld Toegekend
Toegevoegd / cofinanciering
Totaal beschikbaar
0
0
Overloop
Totaal overloop
Jaar 2009
0
Overloop jaar 2008 naar 2009 Overloop naar 2010
558.036
0
0
Bestedingen in jaar 2009
Jaar 2008 besteed in 2009
558.036
totaal bestedingen in het jaar 2008
558.036
Doelstellingen personeel overig
aantal
aantal
docenten
deelnemers
Specificatie totaal bestedingen in het jaar 2008
78
Totaal bestedingen
besteding totaal
558.036
2.4 a ontwikkelen lesmateriaal voor competentiegericht beroepsonderwijs
369.192
51.899
151
2.4 b docentenstages
11.900
0
22
2.4 c instroom zwakke doelgroepen in praktijkopleidingen
8.739
0
4
v.a. 2007. ontwikkelen examenmateriaal voor competentiegericht beroepsonderwijs
116.306
0
64
totaal bestedingen in het jaar 2009
506.137
jaarverslag 2009
51.899
2.700
1.800
Doelstelling 1.1 | Lesmateriaal voor CGO ontwikkelen
• Samen met bonden studiemateriaal ontwik kelen voor de opleiding Sport en Bewegen. • Lesmateriaal ontwikkelen voor de beroeps
Gezondheidszorg De sector Gezondheidszorg heeft in 2009
praktijkvorming. • Programma’s voor binnenschools praktijkleren
Gezondheidszorg De sector Gezondheidszorg heeft examen matrijzen ontwikkeld voor de opleidingen en toetsmatrijzen voor de summatieve examen onderdelen. Verder heeft de sector examenonder
met de FES-gelden het volgende gedaan om
(BPL) ontwikkelen en aanpassen na evaluatie.
delen ontworpen voor alle opleidingen: kennis-
CGO-lesmateriaal te ontwikkelen.
Hierbij heeft de sector regelmatig gebruik
toetsen, proeven van bekwaamheid, procedures
• Leer- en ontwikkellijnen voor de V&V-opleidin-
gemaakt van externe deskundigheid (Stichting
kritische beroepssituaties en verzilverings
Consortium Beroepsonderwijs, NOA en FLOAT).
gesprekken.
gen niveau 1 tot en met 4 (Verzorging en Verpleegkunde) hebben we aangepast aan de werkprocessen en de competenties van de
Handel & Dienstverlening
Welzijn
nieuwste kwalificatiedossiers. De sector heeft
De sector Handel & Dienstverlening heeft in
De sector Welzijn heeft voor alle opleidingen de
bovendien de kerntaken van de AG-opleidingen
2009 al het lesmateriaal aangepast aan CGO.
toetsconstructie aangepast en voor alle opleidin-
ontworpen en aangepast aan de geldende
Handleidingen en studiewijzers staan nu in
gen examens gemaakt. Per opleiding hebben
kwalificatiedossiers.
de digitale leeromgeving.
twee docenten toetsen ontwikkeld voor het gehele curriculum van die opleiding. Dit is gebeurd
• De onderwijsprogrammering voor de V&V- en
onder aansturing en coördinatie van een extern
AG-opleidingen in Alkmaar en Hoorn hebben we op elkaar afgestemd.
Doelstelling 1.2 | Docentenstages
opleidingskundig bureau.
Handel & Dienstverlening
Handel & Dienstverlening
In 2008 hebben 22 docenten van Handel &
De sector heeft voor alle opleidingsclusters
Dienstverlening een docentenstage gevolgd.
toetsplannen en examenplannen ontwikkeld.
• Voor de V&V-opleidingen hebben we studie opdrachten en onderzoeksvragen ontwikkeld. • Voor de AG-opleidingen hebben we voor het derde leerjaar onderzoeksvragen en beroepsprestaties verworven en ontwikkeld. • We hebben voor deelnemers mogelijk gemaakt dat ze zich via de digitale leeromgeving kunnen
Ook zijn er nieuwe praktijkboeken voor de
Doelstelling 1.3 | Instroom zwakke doelgroepen in praktijkopleidingen bevorderen
beroepspraktijkvorming in gebruik genomen.
inschrijven voor workshops en trainingen.
Handel & Dienstverlening Welzijn
De sector heeft de aansluiting van niveau 1 naar
De sector Welzijn heeft in 2009 met de FES-gel-
niveau 2 verbeterd door de programma’s beter
den het volgende gedaan om CGO-lesmateriaal
op elkaar af te stemmen. De aanpassingen binnen
te ontwikkelen.
de opleidingen hebben vooral betrekking op
• Leerplannen ontwikkelen voor alle opleidings-
tempo, begeleiding en inhoud. Deelnemers van
clusters. • Studiehandleidingen schrijven voor Sport en Bewegen (S en B).
niveau 1 kunnen nu beter doorstromen naar niveau 2. Dit kan in de toekomst voortijdig schoolverlaten effectiever tegengaan
jaarverslag 2009
79
9
Aanvullende informatie WEB Helderheid in bekostiging Met ingang van 2003 dienen instellingen in hun jaarverslag aanvullende informatie op te nemen inzake een aantal specifieke punten. Voor zover van toepassing op het Horizon College is deze informatie hieronder per thema weergegeven. Bij de getalsvergelijkingen is uitgegaan van de stand van zaken van de bekostigingstelling februari 2010. De aantallen moeten nog worden goedgekeurd door de accountant.
9.1 Uitbesteden: 2009
gehouden door een speciale codering die in de registratie van deze deelnemers wordt toegepast.
• Supportmedewerker, Sector Welzijn en Educatie
Het onderwijs wordt mede uitgevoerd door het Horizon College door de detachering/uitleen van
Het Horizon College voert in samenwerking
een docent. Esdégé-Reigersdaal en De Waerden
met het ROC Kop van Noord-Holland en de
fungeren als praktijkinstelling voor de deel
instellingen Esdégé-Reigersdaal en De Waerden
nemers aan deze opleidingsvariant.
een aangepast programma van de opleiding en
Het aantal deelnemers aan de opleiding
Medewerker Maatschappelijke Zorg, gehandi-
bedraagt 22, verdeeld over twee cohorten.
captenzorg, niveau 3 en 4 BBL (crebocode 92650 en 92661 ) uit. De aanpassing betreft een, in
• CIOS-opleidingen, Sector Welzijn en Educatie
samenspraak met de betrokken instellingen,
Het Horizon College verzorgt CIOS-opleidingen
extra accent op support (dienstverlening) aan
onder de licentie van het NOVA-College te
cliënten met een verstandelijke beperking en of
Haarlem. Het betreft de volgende opleidingen:
lichamelijke beperking en cliënten met niet aangeboren hersenletsel. Het opleidingsprogramma
Sport- en Bewegingsleider
voldoet aan de wettelijk eisen en wordt afgeslo-
Sport- en Bewegingscoördinator code: 10874
code: 10873
ten met een landelijk erkend diploma. De deelnemers zijn ingeschreven bij het ROC
Het aantal deelnemers aan de opleidingen
Kop van Noord-Holland en worden door dit ROC
bedraagt 55 BOL, 4 in 10873 en 51 in 10874
aangeboden voor de bekostigingstelling. Ze worden door het Horizon College buiten de telling
80
jaarverslag 2009
Er wordt gefactureerd op basis van een contract dat tussen beide instellingen is afgesloten. De deelnemers worden door het NOVA College aangeboden voor bekostiging en door het Horizon College buiten de telling gehouden door een speciale codering die in de registratie van deze deelnemers wordt toegepast.
rekening is gehouden met indirecte kosten. • Er is geen publiek geld geïnvesteerd in private activiteiten. • De verantwoording van de private en publieke
een aangepast onderwijsprogramma (bekostigingsgrondslag BBL, BOL of dtBOL). • De deelnemer wordt, na beoordeling van het portfolio door de examencommissie, als deel-
middelen voldoet aan de daaraan te stellen
nemer, met vrijstellingen op basis van het erva-
wettelijke eisen.
ringscertificaat, ingeschreven en volgt een aan-
• De instelling voldoet aan de wettelijke waar-
gepast onderwijsprogramma dat niet voldoet
Per 1 augustus 2007 is het Horizon College
borgen rond het onderwijs en de beleidsregel
gestart met de opleidingen Sport en Beweging
beleggen en belenen. Tijdelijk overtollige
volgens de competentiegerichte kwalificatie
gelden worden risicoloos belegd en zijn direct
In 2009-2010 zijn en worden de procedures voor
structuur met eigen licenties. De deelnemers die
opvraagbaar.
inschrijving van deelnemers met een ervarings-
aan de voorwaarden voor Rijksbekostiging.
onder de samenwerkingsregeling vallen, maken
certificaat of een vrijstellingsbrief aangepast.
de opleiding af conform de afspraken van de
In het onderdeel “dossierstukken” worden deze
samenwerkingsovereenkomst.
9.3 Het verlenen van vrijstellingen en EVC’s (2009)
documenten geregistreerd. Met een rapport uit nOISe kan per sector/onderwijsafdeling een overzicht gemaakt worden van deelnemers die
9.2 Investeren van publieke middelen in private activiteiten
Algemeen
op basis van een ervaringscertificaat of vrijstel-
Bij het aanbieden van EVC voor het laten beoor-
lingsbrief zijn ingeschreven.
delen van elders verworven competenties, zijn In de notitie Helderheid worden voorwaarden
er na de procedure in beginsel de volgende
Aan de diploma’s die, mede, op basis van een
genoemd inzake de aanwending van rijksgelden
mogelijkheden:
ervaringscertificaat zijn afgegeven wordt een ken-
en de scheiding van publiek en privaat. Voor
• De deelnemer verzoekt de examencommissie
merk toegevoegd, waarmee ze al of niet buiten
zover van toepassing is het volgende hierover op
waaronder de opleiding/kwalificatie valt om
de bekostiging worden gehouden.
te merken:
hem/haar op basis van het ervaringscertificaat
• De private activiteiten zijn in lijn met de
een diploma uit te reiken (het portfolio dekt alle
Sector Techniek
bij de kwalificatie behorende competenties).
De sector Techniek biedt bij de BBL-opleidingen
• De deelnemer wordt, na beoordeling van het
elektrotechniek in samenwerking met Kenteq een
kerntaken van het Horizon College. Er zijn geen branchevreemde activiteiten ontplooid. • Het beleid van het Horizon College inzake
portfolio door de examencommissie, als
EVC-procedure aan. De uitvoering van de EVC-
private activiteiten is niet primair gericht op
examendeelnemer, met vrijstellingen op basis
procedure is volledig in handen van Kenteq en zij
het realiseren van financiële overschotten. De
van het ervaringscertificaat, ingeschreven en
geven aan de deelnemer een EVC-certificaat.
opbrengst van deze activiteiten is ook zeer be-
volgt geen onderwijs.
perkt ten opzichte van de totale opbrengsten.
• De deelnemer wordt, na beoordeling van het
Op basis van het EVC-certificaat van Kenteq
portfolio door de examencommissie, als regu-
wordt in de subexamencommissie vastgesteld
omdat de private activiteiten tenminste kosten-
liere deelnemer, met vrijstellingen op basis van
of een deelnemer in aanmerking komt voor
dekkend worden uitgevoerd, waarbij ook
het ervaringscertificaat, ingeschreven en volgt
het diploma.
• Er is geen sprake van concurrentievervalsing
jaarverslag 2009
81
Sector Zorg
geboden als een werkgever/instelling meerdere
De sector Zorg biedt een EVC-procedure aan
medewerkers wil laten kwalificeren/scholen.
voor de volgende opleidingen:
Het opleidingsdeel wordt doorgaans aangebo-
• Doktersassistente (91310)
den in de BBL-variant en de deelnemers worden
• Zorghulp (crebocode 91420)
als BBL-deelnemer ingeschreven en voor bekosti-
• Helpende Zorg en Welzijn (crebocode 92640)
ging opgevoerd. In het schooljaar 2009-2010 zijn
• Verzorgende (crebocode 92600)
in totaal 10 personen met een ervaringscertifi-
• Verzorgende IG (crebocode 94830)
caat en/of vrijstellingen als deelnemer inge-
De voorzitter van de subexamencommissie geeft
• Verpleegkundige (crebocode 92600 en 93510)
schreven. Op de crebocodes 91310 2 examen-
dit door aan het examenbureau en daar wordt
De procedure wordt geheel in eigen regie uit
deelnemers , 92640 1 deelnemer BOL, 93510 1
het diploma aangemaakt, wordt de registratie
gevoerd door daarvoor geschoolde assessoren
deelnemer dtBOL en 94830 6 deelnemers BBL.
van de deelnemer in orde gemaakt en worden
trajectbegeleiders. De procedure wordt afgeslo-
kosten in rekening gebracht bij de werkgever of
ten met het beoordelen ven een portfolio en
De sector heeft opnieuw een voorlopige erken-
examendeelnemer.
het opstellen van de EVC-rapportage.
ning mogen aanvragen en werkt aan verbetering
De op basis van het EVC-certificaat afgegeven
De deelnemer die in een EVC-procedure zit
van de procedure, op basis van de uitkomsten
diploma’s worden niet voor bekostiging
wordt voor het EVC-deel niet voor bekostiging
van de EVC-audit van november 2009.
opgevoerd.
opgevoerd. De kandidaat of zijn/haar werkgever betaalt voor de EVC-procedure.
deelnemers BBL en 2 deelnemers dt BOL in
Op crebocode 92113 Monteur gas/water/warmte zijn 4 examendeelnemers ingeschreven met een
Met de uitkomst van de EVC-procedure, het er-
geschreven met vrijstellingen. Het betreft hier
ervaringscertificaat. Het betreft hier Poolse in-
varingscertificaat, kan de deelnemer zich voor
deelnemers van de oude Van Foreest opleiding
stallatiemonteurs die een Nederlands diploma
inschrijving aanmelden bij het Horizon College
Assistent Artsenpraktijk (AAP) die vorig jaar door
willen behalen.
en ieder ander ROC. Bij het Horizon College
het Horizon College is overgenomen en uitge-
wordt het ervaringscertificaat door de examen-
voerd. Deelnemers die het diploma Assistent
Bij de sector Techniek geldt een vrijstellings
commissie van de opleiding waarvoor de kandi-
Artsenpraktijk (AAP) hebben behaald worden
regeling voor talen en leer- en loopbaanbegelei-
daat zich wil laten inschrijven beoordeeld en wor-
met vrijstellingen in aangepaste 1 jarige oplei-
ding voor:
den vrijstellingen verleend. Vervolgens wordt in de
ding Doktersassistente ingeschreven.
• Instromers met een HAVO-diploma, 20 BOL
intake nader bepaald en in overleg met kandidaat
en 21 BBL deelnemers • Instromers met een VMBO-TL-diploma die
besloten tot inschrijving als reguliere deelnemer
Sector Welzijn en Educatie
(BOL, BBL of dtBOL) of als examendeelnemer.
De sector Welzijn en Educatie biedt een EVC-
in een niveau 2 opleiding worden geplaatst,
De reguliere deelnemers worden conform de
procedure aan voor de volgende opleidingen:
23 BOL en 61 BBL deelnemers
geldende regels opgevoerd voor bekostiging.
• Pedagogisch Werker
Deze deelnemers krijgen een aanvullend pro-
82
Op crebocode 91310 Doktersassistente zijn 15
(crebocode 92620, 92631, 92632)
gramma voor de technische vaardigheden en
Naast de individuele EVC-procedure bestaat ook
competenties.
een groepsgewijze procedure. Deze wordt aan
jaarverslag 2009
• Medewerker Maatschappelijkezorg (crebocode 92650, 92661, 92662)
Figuur 9.1 | Doorstroom en uitstroom van deelnemers in 2009, per sector
Sector
Doorstroom
Met diploma
BBL
BOL
BBL
1
5
Economie Gezondheidszorg
Zonder diploma BOL Dt-BOL
BOL Dt-BOL
BBL
BOL Dt-BOL
3
29
7
1
47
1
5
16
52
3
17
24
29
Purmerend
10
3
41
1
48
37
Welzijn
4
14
29
58
24
90
139
Totaal
• Onderwijsassistent (crebocode 93500) • Sociaal Maatschappelijk Dienstverlener
BBL
3
Techniek
Zonder diploma
Met diploma
13
Handel en Dienstverlening
Totaal
Uitstroom
4
17
93
1
13
28
2
138
4
44
25
159
1
1
9
28
56
6
51
14
254
1
6
50
7
32
143
1
143
9.4 Les- en cursusgeld niet betaald door de deelnemer zelf
85
1
117
155
2
815
factuur gestuurd (b.v. ziekenhuizen). Het Horizon College heeft geen fonds voor les- en cursusgelden.
(crebocode 92670) • Sociaal Cultureel Werker (crebocode 91370)
Voor een aantal deelnemers wordt het cursus-
In het cursusjaar 2009-2010 zijn 13 deelnemers
geld betaald door de werkgever en is de tenaam-
met een ervaringscertificaat ingeschreven.
stelling op de factuur die van de werkgever.
De EVC-procdure is qua opzet en uitvoering
De deelnemer moet in dat geval een derden-
grotendeels gelijk aan die van de sector Zorg.
machtiging invullen. In voorgaande jaren is het
De sector heeft opnieuw een voorlopige erken-
aantal werkgevers waaraan het Horizon College
Binnen het Horizon College is een richtlijn van
ning mogen aanvragen en werkt aan verbetering
een factuur stuurde drastisch teruggebracht;
kracht gericht op het voorkomen van dubbele
van de procedure, op basis van de uitkomsten
alleen aan die werkgevers die een substantieel
bekostiging bij het gelijktijdig volgen van meer-
van de EVC-audit van november 2009
aantal deelnemers plaatsen wordt nog een
dere opleidingen. Deze richtlijn werkt adequaat.
9.5 In- en uitschrijving van deelnemers in meer dan één opleiding tegelijk
jaarverslag 2009
83
Uitschrijvingen in de periode 1 oktober t/m 31 december 2009:
Figuur 9.2 | Nieuw ingeschreven deelnemers van oktober t/m december 2009, per sector
Naast het behalen van een diploma zijn er allerlei oorzaken waardoor deelnemers (voortijdig) stoppen met de opleiding. Het initiatief kan zowel aan de kant van de deelnemer liggen (wilde liever werken, gaat verhuizen, gaat naar een andere school), als aan de kant van het Horizon College (te veel ongeoorloofd verzuim, ontslag bij de werkgever, wangedrag). Er wordt naar gestreefd om met iedere deelnemer die voortijdig de school verlaat een uitstroomgesprek te voeren. Het aantal (voortijdig) schoolverlaters en de uitstroomredenen worden per kwartaal aan het
Sector
BBL
Economie
Gezondheidszorg Handel en Dienstverlening
BOL
Totaal
6
5
6
6
1
12
25
71
2
2
46
Purmerend
dtBOL
Techniek
68
12
80
Welzijn
7
8
15
Totaal
128
57
1
186
management van het Horizon College gemeld en in het managementoverleg besproken. Daar• Helpende Zorg en Welzijn (crebocode 92640)
naast worden de aantallen iedere maand in een
In de periode van 2 oktober tot en met 31 decem-
portal gemeld aan de verantwoordelijke oplei-
ber 2009 hebben zich 186 nieuwe deelnemers
variant Zorgtaal. De deelnemers staan inge-
dingsmanagers.
ingeschreven: 57 BOL-deelnemers, 128 BBL-deel-
schreven als deeltijd-BOL-deelnemer en krijgen
nemers en 1 dt-BOL-deelnemer. Deze deelnemers
extra taalondersteuning Nederlands (NT2) en
tellen niet mee op de eerste teldatum van 1 okto-
rekenen betaald uit Educatie-geld, met als doel
ber 2009, maar kunnen eventueel wel meetellen
het behalen van de startkwalificatie. Het aantal
op de tweede teldatum 1 februari 2010.
deelnemers bedraagt 17.
Geïntegreerde trajecten Educatie - Beroeps Door de Sector Zorg worden geïntegreerd trajec-
9.6 De deelnemer volgt een andere opleiding dan waarvoor hij is ingeschreven
ten Educatie – Beroepsonderwijs aangeboden:
• Zorghulp (crebocode 91420), variant
Deelnemers die van leerweg veranderd zijn
onderwijs (2009)
84
jaarverslag 2009
Zorghulp/GIT. Deze opleiding wordt medegefi-
tijdens het schooljaar
nancierd uit Educatie- gelden. Het aantal deel-
In de periode van 1 oktober 2009 t/m 31 decem-
nemers bedraagt 26 in dtBOL. De aanvullende
ber 2009 zijn 99 deelnemers veranderd van leer-
financiering wordt gebruikt voor extra lessen
weg. 53 deelnemers gingen van BBL naar BOL en
en ondersteuning Nederlandse taal (NT2)
37 deelnemers van BOL naar BBL. Daarnaast zijn
en rekenen.
8 deelnemers overgestapt van BBL naar dtBOL.
Figuur 9.3 | Deelnemers die van leerweg zijn veranderd van oktober t/m december 2009, per sector
Sector
BBL BBL naar naar BOL deeltijd-BOL
BOL Deeltijd-BOL naar BBL
Totaal
overstap van BBL naar BOL het meest voor. In
naar BOL
Economie
3
3
6
Gezondheidszorg
2
5
7
10
16
26
3
3
6
34
6
40
Handel en Dienstverlening Purmerend Techniek
In tegenstelling tot voorgaande jaren komt de
Welzijn
1
8
4
1
14
Totaal
53
8
37
1
99
voorgaande jaren was dat andersom. De voornaamste oorzaak is het niet kunnen vinden van een werkkring door de desbetreffende deelnemer, in een aantal gevallen als uitvloeisel van de verslechterde economische situatie. Dit is vooral zichtbaar bij de sector Techniek.
Figuur 9.4 | Behaalde diploma's in 2009, aangeboden voor bekostiging Economie
Gezond-
Handel en
Niveau in 2008
heidszorg
Dienstverlening
1
Niveau in 2009
2
2
2
3
3
3 11
12 1
14 5
Totaal
4
34 9
3
90
4
1
5
1
1
3
4
4
Totaal
5 42
2
33
4
Welzijn
1
Techniek
90
108
13
1 35
89
5 5
6
114
244
1
1
62
118
390
jaarverslag 2009
85
Horizontale en verticale stapeling van diploma’s:
van een hoger niveau omdat ze daarvoor de
Binnen het Horizon College wordt per kalenderjaar
praktijkkennis en de –vaardigheden missen.
slechts één diploma per deelnemer voor bekostiging aangeboden. In de meeste gevallen is dat het hoogst behaalde diploma. Een aantal deelnemers
9.7 Maatwerktrajecten
heeft ook in het voorgaande jaar een diploma behaald dat voor bekostiging is aangeboden.
Techniek Deelnemers van de niveau 3 opleidingen Bouw
Er zijn verschillende redenen aan te wijzen waar-
en Hout kunnen, in verband met doorstroming
door een deelnemer in twee achtereenvolgende
naar niveau 4, de deelkwalificatie AVO Bouw
jaren een diploma heeft behaald:
volgen. Deelnemers betalen de kosten van deze
• een deelnemer stapt over van de AKA-oplei-
opleiding. In 2009-2010 hebben 4 deelnemers
ding naar een andere niveau 1-opleiding; ook
zich in geschreven voor dit aanbod.
komt het voor dat een deelnemer overstapt naar een andere vakrichting en daarvoor we-
Zorg
derom een diploma behaalt (b.v. van Econo-
92640 Helpende variant startwijzer, 32 deel
mie naar Techniek): dit komt met name voor
nemers dtBOL
bij deelnemers die 2x een diploma behalen van
Dit is een opleiding voor een groep herintreden-
een niveau 1-opleiding. Een paar deelnemers
de vrouwen die de Helpende niveau 2 opleiding
hebben een diploma behaald van hetzelfde
in 1 jaar doet. De normale opleidingsduur is
niveau maar in een aanpalende branche.
gemiddeld 2 jaar.
• bij de hogere niveaus is er in de meeste gevallen sprake van doorstroom naar een verwante hogere opleiding. De deelnemer is
9.8 Buitenlandse studenten
dan gestart in een lagere opleiding, vrijwel altijd omdat de vooropleiding niet toereikend
Het Horizon College heeft geen buitenlandse
geacht werd om direct in het hogere niveau
studenten ingeschreven.
te starten, en stroomt dan na het behalen van het diploma van die opleiding door naar het hogere niveau. • Bij BBL-trajecten, met name bij de sectoren Handel en Dienstverlening en Techniek, wordt het vaak veroorzaakt door het feit dat deelnemers direct als werknemer beginnen en veelal niet direct kunnen instromen in een opleiding
86
jaarverslag 2009
jaarverslag 2009
87
10
Algemene financiële schets 2009 Financiële ontwikkelingen in vogelvlucht Wat voor jaar was 2009 voor het Horizon College op financieel vlak? U vindt in dit hoofdstuk eerst een algemeen antwoord op deze vraag (paragraaf 10.1). Vervolgens geven we een toelichting op de financiële positie op balansdatum (paragraaf 10.2). In de paragraaf erna staan de overige belangrijke zaken die speelden in 2009. (paragraaf 10.3). Daarna schetsen we onze begroting en verwachtingen voor 2010 (paragraaf 10.4). Verder vindt u in dit hoofdstuk de financiële kengetallen van het Horizon College: onze solvabiliteit, liquiditeit, rentabiliteit en kapitalisatiefactor (paragraaf 10.5).
10.1 Resultaat 2009: aanzienlijk beter dan begroot
drage OCW als de personele lasten zijn hoger dan begroot. Waar deze verhogingen het gevolg zijn van CAO-aanpassingen hebben we dit niet nader
88
jaarverslag 2009
Het Horizon College heeft het boekjaar 2009
toegelicht, aangezien ze in zowel baten als lasten
afgesloten met een resultaat van € 205.000,-.
dezelfde overschrijding tot gevolg hebben. De
Dit resultaat is aanzienlijk beter dan het begrote
grootste verschillen tussen het begrote en gereali-
resultaat van - € 2,2 miljoen. Zowel de rijksbij-
seerde resultaat vindt u hiernaast in hoofdlijnen.
Figuur 10.1 | Verschillen tussen het begrote en gerealiseerde resultaat in 2009 Bedragen in E x 1.000 Begroot resultaat 2009 Hogere WEB-baten
(1)
€ 2.258 +
Vrijval voorzieningen
(2)
€ 1.587 +
Hogere overige subsidies OCW
(3)
€ 1.475 +
Meer vavodeelnemers
€ 343 +
Btw
(4)
€ 280 +
Minder rentelasten
(5)
€ 309 +
Toename inhuur personeel (vnl. voor WEB-contracten)
(6)
€ 1.841 –
20 fte meer dan begroot
(7)
€ 1.168 –
Hogere ICT-kosten
(8)
€ 565 –
Hogere bijzondere lasten
(9)
€ 261 –
Overige
€
€ 2.159 -
53 –
Resultaat 2009
€ 205 +
1) Hogere WEB-baten
voorziening. De BAPO-voorziening is ook lager
4) Btw
De hogere WEB-baten zijn het gevolg van de
doordat de BAPO-gerechtigde leeftijd is ver
Het Horizon College is in het gelijk gesteld in
inspanningen van het Horizon College en de
schoven van 53 naar 53,5 jaar.
een rechtszaak met de Belastingdienst over de
betrokken gemeenten om niet-bestede WEB-
btw op detachering. Deze voor het Horizon
gelden uit voorgaande jaren zo veel mogelijk
3) Hogere overige subsidies OCW
College gunstige uitspraak heeft per saldo een
in te zetten.
Deze afwijking heeft ermee te maken dat we
positief resultaat van € 280.000,- gehad.
meer overige subsidies toegekend hebben ge
2) Vrijval voorzieningen
kregen dan we hadden begroot. We hebben deze
5) Minder rentelasten
In de begroting is de vrijval van voorzieningen
toegekend gekregen voor projecten als Vroeg
De rentelasten over 2009 zijn lager dan begroot.
op nihil begroot vanwege het onzekere karakter
tijdig Schoolverlaten (VSV), School Ex, ESF-
Dit komt enerzijds doordat het rentepercentage
hiervan. In 2009 heeft, mede door teruglopende
gelden, Taal en Rekenen en de Tijdelijke regeling
op het rekening-courantkrediet lager was dan
personeelsaantallen, een vrijval plaatsgevonden
opvang conjuncturele effecten.
vooraf ingeschat, en anderzijds doordat we de
in de voorziening voor wachtgeld en in de BAPO-
rekening-courantfaciliteit minder hebben gebruikt.
jaarverslag 2009
89
6) Toename inhuur personeel
9) Hogere bijzondere lasten
gedaan. De verwachting is dat daarom het in
Om de extra WEB-activiteiten uit te voeren
De hogere bijzondere lasten worden voor het
vesteringsniveau de komende jaren laag is,
hebben we voornamelijk extern personeel in
grootste deel veroorzaakt door een geschil over
waardoor zowel solvabiliteit als liquiditeit de
gehuurd. Hieraan hebben we daardoor veel meer
de staat van oplevering van een stuk bouwgrond.
komende jaren weer stijgen.
uitgegeven dan we hadden begroot.
Dit stuk grond maakte deel uit van de locatie Om aan onze verplichtingen op korte termijn te
Hoorn.
7) 20 fte meer dan begroot
kunnen voldoen, is een rekening-courantkrediet
Door een verwachte terugloop in de baten moest
beschikbaar van € 15 miljoen. Op de balansdatum
10.2 Toelichting op de financiële positie op balansdatum
het Horizon College in 2009 terug in formatie. Uiteindelijk hebben we het aantal fte minder
was hiervan ongeveer € 2,7 miljoen gebruikt.
Financieringsstructuur:
sterk teruggebracht dan we hadden begroot. Dit was mogelijk doordat er extra geld beschik-
Het Horizon College heeft jaren achter de rug
één belangrijke verschuiving
baar kwam.
van grote investeringen met een grote impact op
Vergelijken we de balansposten van 2009 met
solvabiliteit en liquiditeit. In Alkmaar, Hoorn en
die van vorig jaar, dan zien we één belangrijke
8) Hogere ICT-kosten
Heerhugowaard staan nu gebouwen die voldoen
verschuiving van de kortlopende schulden naar
De hogere ICT-kosten komen voornamelijk door
aan de normen voor het huidige onderwijs. Ook
de langlopende schulden. Het Horizon College
niet-begroot meerwerk als gevolg van zogenoem-
voor het meubilair en voor sectorspecifieke on-
heeft in 2009 volgens de afspraak met de Rabo-
de changes.
derwijsbenodigdheden zijn grote investeringen
bank een investeringskrediet voor nieuwbouw
Figuur 10.2 | Overzicht van alle leningen van het Horizon College op balansdatum
90
Oorspronkelijke
Stand
Aangegane
Aflossing
Stand
hoofdsom
1-1-2009
leningen 2009
2009
31-12-2009
Lening 1
€ 10.000.000
€ 8.500.000
€ 0
€ 500.000
Lening 2
€ 7.500.000
€ 5.769.231
€ 0
Lening 3
€ 5.000.000
€ 3.571.429
€ 0
Lening 4
€ 14.500.000
€ 0
Totaal
€ 37.000.000
€ 17.840.660
jaarverslag 2009
Looptijd
Rente (%)
€ 8.000.000
01-2006 t/m 01-2026
4,23%
€ 576.923
€ 5.192.308
01-2006 t/m 01-2019
4,52%
€ 714.286
€ 2.857.143
01-2007 t/m 01-2014
4,15%
€ 14.500.000
€ 0
€ 14.500.000
12-2009 t/m 01-2029
4,98%
€ 14.500.000
€ 1.791.209
€ 30.549.451
van € 14,5 miljoen omgezet in een langlopende
Figuur 10.3 | Begroting over 2010
lening. Daarnaast is onze rekening-courantfaciliteit uitgebreid met € 5 miljoen tot € 15 miljoen. In figuur 10.2 vindt u een overzicht van alle faciliteiten van het Horizon College op balansdatum.
Staat van baten en lasten Naam Cfi-code
Begroting 2010
3.1
Rijksbijdragen
€ 76.149.126
3.2
Overige overheidsbijdragen en –subsidies
€-
3.3
College-, cursus-, les- en examengelden
€ 1.328.269
3.4
Baten werk in opdracht van derden
€ 6.442.506
3.5
Overige baten
€ 4.537.926
Totaal baten
€ 88.457.827
Cfi-code
Het Horizon College heeft ter zekerheid hypotheek verstrekt aan de Rabobank op de gebouwen aan de Kruseman van Eltenweg in Alkmaar en Umbriëllaan in Heerhugowaard Daarnaast is het recht op hypotheek op andere registergoederen verstrekt wanneer de solvabiliteit daalt tot minder dan 30 procent.
In 2009 minder geïnvesteerd dan begroot Een van de onderdelen uit de planning-en
Baten
-controlcyclus van het Horizon College is de jaarlijkse investeringsbegroting. Hierin staat wat het komende jaar voor welk bedrag wordt aangeschaft. Voor 2009 is voor een bedrag van € 3,5 miljoen aan investeringen goedgekeurd. Hiervan is € 2,7 miljoen daadwerkelijk uitgevoerd (inclusief bestellingen in 2009 en geleverd in 2010).
Huisvesting
Lasten 4.1
Personeelslasten
€ 62.118.105
4.2
Afschrijvingen
€ 6.061.217
4.3
Huisvestingslasten
€ 4.052.308
4.4
Overige lasten
€ 16.457.890
Totaal lasten
€ 88.689.520
Saldo baten en lasten
€ 231.693-
Het Horizon College heeft tussen 2002 en 2008 drie locaties gebouwd die aan alle eisen van het moderne onderwijs voldoen. Op dit moment zijn geen concrete plannen voor nieuwbouw of renovatie. Momenteel wordt in Purmerend een aantal gebouwen gehuurd. In de nabije toekomst zal een onderzoek plaats-
5
Financiële baten en lasten
€ 1.425.000-
9
Bijzondere baten en lasten
€-
Totaal resultaat
€ 1.656.693
vinden of het mogelijk is om ook in Purmerend nieuwbouw te realiseren.
jaarverslag 2009
91
Renovatie van onze huidige panden hebben we
Gevolgen van de economische crisis
De verwachting is dat in de loop van het jaar
volgens ons Huisvestingsplan 15 jaar na opleve-
Het kabinet heeft in 2009, in reactie op de reces-
duidelijk wordt welke bezuinigingen het onder-
ring gepland. Dit betekent dat grote renovaties
sie, een aantal crisismaatregelen genomen. Deze
wijs te wachten staat. Op basis daarvan zal ook
pas vanaf 2017 zijn gepland.
leverden voor het onderwijs extra geld op voor
het Horizon College acties in moeten zetten om
2009 en 2010. Dit geld was voornamelijk be-
de continuïteit van de organisatie en de kwaliteit
doeld om de buitengewone deelnemersgroei die
van het onderwijs te garanderen.
10.3 Overige belangrijke zaken die speelden in 2009
voortkomt uit de economische crisis, voor te financieren. Het kabinet heeft aangekondigd dat deze budgetten in 2011 vervallen. Het is nog
10.4 Begroting en verwachtingen 2010
Fusie Regio College
onduidelijk of dit gecompenseerd wordt door
Het jaar 2009 heeft grotendeels in het teken
een toevoeging aan het macrobudget vanwege
De begroting 2010 laat een negatief resultaat
gestaan van de voorgenomen fusie met het
het grotere deelnemersvolume.
van ruim € 1,6 miljoen zien. Dit negatieve
Regio College die in september 2008 was aan
resultaat heeft te maken met de geplande aan-
gekondigd. Deze fusie is uiteindelijk niet door
Vooruitlopend op mogelijke bezuinigingen door
loopverliezen van de sector Purmerend.
gegaan omdat de Medezeggenschapsraad van
het kabinet heeft iedere sectordirecteur de op-
In Purmerend is in het schooljaar 2007-2008
het Horizon College geen goedkeuring wilde
dracht gekregen om ideeën naar voren te brengen
een nieuwe locatie geopend. Om de verwachte
geven aan de fusie en ook omdat vanuit de
over hoe we de organisatie moeten inrichten
groei van deelnemers niet ten koste te laten
politiek grote weerstand was tegen het samen-
en welke besparingen mogelijk zijn als de bekos-
gaan van andere opleidingen, heeft het College
gaan van beide instellingen.
tiging met 5, 10 of 15 procent verlaagd wordt.
van Bestuur destijds besloten om de groei van deelnemers voor te financieren ten laste van het eigen vermogen.
Wijziging bekostigingssystematiek De staatssecretaris van OCW heeft in december 2008 aangekondigd dat zij de bekostiging van het mbo op de volgende punten wil aanpassen: 1. het onderscheid tussen BOL en BBL aanscherpen; 2. het aantal prijsfactoren terugbrengen; 3. de gewichtsfactor voor diploma’s op niveau 3 verlagen: van factor 4 nu naar factor 3 straks. Niet meer dan maximaal 4 diplomagewichtseenheden voor bekostiging toestaan; 4. een precies toegesneden gewichtenregeling
92
jaarverslag 2009
opstellen voor de niveaus 1 en 2; 5. de macro-output-component tot 30 procent verhogen voor de niveaus 3 en 4; 6. tevredenheid van het bedrijfsleven introdu ceren als bekostigingsrelevante factor.
met een groot aantal andere ROC’s in 2008 een
10.5 Financiële kengetallen
Europese aanbesteding gedaan voor de ontwikkeling van een nieuw systeem. In 2010 zal het
Hoe laat de financiële situatie van het Horizon
nieuw Kern Registratiesysteem Deelnemers
College zich uitdrukken in solvabiliteit, liquiditeit,
(KRD) geïmplementeerd worden. De planning is
rentabiliteit en kapitalisatiefactor?
dat we dit nieuwe systeem met ingang van 1 deWelke gevolgen deze wijzigingen hebben voor de
cember 2010 volledig in gebruik hebben genomen.
bekostiging van het Horizon College is op dit moment nog niet duidelijk.
Solvabiliteit Het streven van het Horizon College is om een
In-controlstatement
niveau van solvabiliteit te handhaven tussen de
Het bestuur van het Horizon College vindt dat
30 en 50 procent. Door onze grote investering in
Domeinstructuur
het interne risicobeheersings- en controle
nieuwbouw de afgelopen jaren en de financiering
Met ingang van het schooljaar 2010-2011 zal de
systeem zodanig is ingericht dat wij ‘in control’
die daarvoor nodig was, is de solvabiliteit tot en
domeinstructuur ingevoerd worden. Deze struc-
zijn. Vanwege de aangescherpte wetgeving rond-
met 2008 gedaald tot ruim 31 procent. In 2009 is
tuur moet deelnemers in de beroepsopleidende
om beleggen en belenen en het rapport van de
de solvabiliteit gestegen als gevolg van een posi-
leerweg meer tijd geven om een definitieve
commissie Vermogensbeheer Onderwijsinstel-
tieve cashflow (de afschrijvingen zijn dan hoger
studierichting te bepalen. In één domein kan een
lingen zal het Horizon College begin 2010 zijn
dan de investeringen). Bij gelijkblijvende om-
breder onderwijsprogramma worden aangeboden
treasurystatuut bijwerken en de interne stuur
standigheden en uitgaande van een nulresultaat
met onderdelen van meerdere beroepsopleidingen,
informatie aanpassen. Met deze aanpassingen
blijft dit stijgen tot het moment dat grote inves-
bijvoorbeeld in de techniek, in de zorg en in de
denkt het bestuur dat het in 2010 nog beter
teringen in verbouwingen plaatsvinden. Dit
handel. Daardoor krijgen studenten die dat
informatie tot zijn beschikking heeft om de
gebeurt naar verwachting in 2017.
nodig hebben een beter beeld van voor hen
organisatie te sturen.
Liquiditeit
relevante beroepen en daarop gerichte opleidingen. Zo kunnen ze een zorgvuldigere studie-
Treasurybeleid
De liquiditeitsratio van het Horizon College was
keuze maken.
Het treasurystatuut van het Horizon College is
in 2009 – mede doordat we een rekening-cou-
voor het laatst vastgesteld in 2002. Gelet op de
rantfaciliteit gebruiken – laag. De verwachting
Deze structuur is erop gericht om de aansluiting
voorgenomen fusie met het Regio College is een
is dat het gebruik van deze faciliteit gedurende
tussen VMBO en MBO te versterken en school
nieuw treasurystatuut uitgesteld. In 2010 wordt
2010 vrijwel gelijk blijft. Vanaf 2011 neemt de
uitval te voorkomen.
het statuut bijgewerkt. Het wordt aangepast aan
liquiditeit als gevolg van een positieve cashflow
de Regeling beleggen en belenen 2010 en de
verder toe. Eind 2009 is de kredietfaciliteit bij
Kern Registratiesysteem Deelnemers
aanbevelingen uit het rapport van de commissie
de Rabobank uitgebreid tot € 15 miljoen.
Het Horizon College gebruikt het informatie
Vermogensbeheer Onderwijsinstellingen.
Rentabiliteit
systeem nOISe om haar deelnemers te registeren. De leverancier van dit programma heeft aan
Zoals nader toegelicht in paragraaf 10.2 heeft het
Voor het Horizon College is winst maken geen
gegeven dit programma vanaf 2012 niet langer te
Horizon College een investeringskrediet voor de
doel. Wij streven daarom ook geen hoge renta
ondersteunen. Het Horizon College heeft samen
nieuwbouw omgezet in een langlopende lening.
biliteit na, maar hebben gemiddeld over een
jaarverslag 2009
93
langere periode een rentabiliteit van 0 procent als doel. Op die manier blijft het ook mogelijk
Figuur 10.4 | De solvabiliteit van het Horizon College op 31 december 2009.
om in de toekomst kwalitatief goed onderwijs in de regio aan te kunnen bieden. Vanaf 2006 was de rentabiliteit van het Horizon College negatief vanwege de voorfinanciering van de aanloopver-
Solvabiliteit 1 (eigen vermogen/totaal vermogen) x 100%
33,4%
Solvabiliteit 2 ((eigen vermogen + voorzieningen)/totaal vermogen) x 100%
49,2%
liezen van de locatie Purmerend. In 2009 hebben we ondanks een begroot verlies een klein positief resultaat gerealiseerd. In 2010 en 2011 verwachten we nog een negatieve rentabiliteit door de aanloopverliezen. Vanaf 2012 moet de rentabiliteit weer 0 procent zijn.
Kapitalisatiefactor De Commissie Vermogensbeheer Onderwijs instellingen heeft de kapitalisatiefactor als nieuw
Figuur 10.5 | De liquiditeit van het Horizon College op 31 december 2009. Liquiditeit (current ratio) (vlottende activa/kortlopende schulden)
0,22
Liquiditeit (quick ratio) ((vlottende activa - voorraden)/kortlopende schulden)
0,22
kengetal geïntroduceerd om vast te stellen of onderwijsinstellingen het beschikbaar kapitaal efficiënt inzetten om hun taken uit te voeren. Het Horizon College neemt dit kengetal vanaf 2010 als stuurinformatie op in zijn periodieke
Figuur 10.6 | De rentabiliteit van het Horizon College over 2009.
managementrapportages.
Rentabiliteit (saldo baten en lasten/totale baten) x 100%
0,23%
Figuur 10.7 | De kapitalisatiefactor van het Horizon College op 31 december 2009. Kapitalisatiefactor (balans totaal/totaal baten) x 100%
94
jaarverslag 2009
120,8%
jaarverslag 2009
95
11 Belangrijk om te weten voor u dit hoofdstuk leest Met ingang van het verslagjaar 2008 heeft het ministerie van OCW de OCW-richtlijn jaarverslaggeving afgeschaft en de Regeling jaarverslaggeving onderwijs ingevoerd. Volgens deze regeling is boek 2, titel 9 van het Burgerlijk Wetboek van toepassing voor de jaarverslaggeving, met uitzondering van de afdelingen 1, 11 en 12. Het Horizon College heeft de jaarrekening opgesteld volgens de wettelijke bepalingen van boek 2, titel 9 van het Burgerlijk Wetboek. Ook hebben we ons gehouden aan de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (RJ) – in het bijzonder RJ 660 ‘Onderwijsinstellingen’, RJ 640 ‘Organisaties zonder winststreven’ en RJ 400 ‘Jaarverslag’.
A1 | Jaarrekening In dit eerste deel van de jaarrekening bespreken we allereerst achtereenvolgende de grondslagen van waardering, de grondslagen van resultaatbepaling en de grondslagen voor het kasstroomoverzicht.
Grondslagen van waardering
vreemd vermogen gesaldeerd en simultaan
De activa en passiva hebben we, tenzij anders
af te wikkelen;
vermeld, tegen nominale waarde opgenomen.
• het stellige voornemen bestaat om het saldo
Vreemde valuta worden gewaardeerd tegen de
als zodanig of beide posten simultaan af
geldende koersen per balansdatum. Koers
te wikkelen.
verschillen die hierdoor ontstaan, hebben we verwerkt in de exploitatierekening.
Materiële vaste activa De gebouwen en terreinen worden gewaardeerd
Salderen
tegen de kostprijs (verkrijgingprijs of vervaardi-
Een actief en een post van het vreemd vermogen
gingprijs), minus eventuele investeringssubsidies,
hebben we alleen gesaldeerd in de jaarrekening
verminderd met de cumulatieve afschrijvingen
als en voor zover:
en cumulatieve bijzondere waardeverminderings
• een deugdelijk juridisch instrument beschik-
verliezen. In deze kostprijs hebben we de kosten
baar is om het actief en de post van het
96
jaarverslag 2009
van groot onderhoud opgenomen zodra deze
kosten zich voordoen en aan de activerings
of de lagere opbrengstwaarde.
Voorzieningen
• Een materieel vast actief nemen we niet langer
We nemen voorzieningen op voor verplichtingen
vangen bestanddelen beschouwen we dan als
in de balans op na vervreemding of wanneer
en risico’s die hun oorzaak vinden in het verleden
gedesinvesteerd en hebben we ten laste van de
we in de toekomst geen prestatie-eenheden
en waarvan de omvang op de balansdatum
winst-en-verliesrekening gebracht. Alle overige
van het gebruik of de vervreemding meer
onzeker is maar redelijkerwijs is in te schatten.
onderhoudskosten hebben we direct in de winst-
verwachten.
De omvang van de voorziening bepalen we door
criteria is voldaan. De boekwaarde van de te ver-
• Activa met een inkoopprijs van € 2.500,- of
de beste schatting te maken van de bedragen die
meer worden geactiveerd, met uitzondering
noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplich-
De afschrijving is lineair en gebaseerd op de ver-
van hardware en meubilair. Deze activa worden
tingen en verliezen per balansdatum af te wikke-
wachte gebruiksduur, rekening houdend met de
met een ondergrens van € 500,- geactiveerd.
len. We waarderen voorzieningen tegen nomi-
en-verliesrekening verwerkt.
restwaarde. Als de verwachting over de afschrij-
nale waarde, met uitzondering van
vingsmethode, gebruiksduur en/of restwaarde in
Vorderingen
voorzieningen voor uitgestelde personeels
de loop van de tijd verandert,verantwoorden wij
Vorderingen worden gewaardeerd tegen nomi-
beloningen binnen de BAPO-regeling (bevorde-
deze als een schattingswijziging. Er wordt afge-
nale waarde onder aftrek van een noodzakelijk
ring arbeidsparticipatie ouderen) en ambts- en
schreven vanaf het moment van ingebruikname.
geachte voorziening voor het risico van on
dienstjubilea. Deze voorzieningen waarderen we
De volgende jaarlijkse afschrijvingspercentages
inbaarheid.
tegen contante waarde.
Eigen vermogen
Uitgestelde personeelsbeloningen
Het eigen vermogen van het Horizon College is
Het Horizon College kent een pensioenregeling
• verbouwingen: 10 procent;
opgebouwd uit publieke middelen. We onder-
en een flexibele uittredingsregeling voor huidige
• machines en installaties: 5 procent tot
scheiden het eigen vermogen in een algemene
worden aangehouden: • gebouwen en renovatie: 2,5 procent tot 3,33 procent;
10 procent;
reserve en bestemmingsreserves.
• hardware: 25 procent; • schoolmeubilair: 6,66 procent;
Algemene reserve
• kantoormeubilair: 10 procent
Het gedeelte van het eigen vermogen waarover we kunnen beschikken zonder belemmering
Op terreinen wordt niet afgeschreven.
door wettelijke of statutaire bepalingen voor het
Verder geldt:
doel waarvoor het Horizon College is opgericht,
• Tijdens de uitvoering van nieuwbouwprojecten
duiden we aan als algemene reserve.
wordt rechtstreeks toe te rekenen inzet van eigen personeel geactiveerd. Op activa in
Bestemmingsreserve
aanbouw wordt tot het moment van ingebruik-
De bestemmingsreserve is het gedeelte van
name niet afgeschreven.
het eigen vermogen waaraan het College van
• Materiële vaste activa die we niet meer gebruiken, worden gewaardeerd tegen de kostprijs
Bestuur een beperktere bestedingsmogelijkheid heeft gegeven.
jaarverslag 2009
97
en voormalige werknemers. De pensioenen zijn
Grondslagen van resultaatbepaling
Kosten
ondergebracht bij Stichting Pensioenfonds ABP
Om het resultaat vast te stellen, hanteren we
We bepalen de kosten door de eerder al vermelde
en de flexibele uittreding bij Stichting Flexibel Uit-
het baten-en-lastenstelsel. De baten en lasten
grondslagen voor waardering in acht te nemen,
treden Onderwijs. Beide regelingen zijn te karak
worden toegerekend aan het jaar waarop ze
en rekenen deze toe aan het verslagjaar waarop
teriseren als toegezegd-pensioenregelingen, waar-
betrekking hebben. Hierbij gaan we ervan uit
zij betrekking hebben. (Voorzienbare) verplich-
bij de pensioenuitkering gebaseerd is op de lengte
dat reguliere onderwijstaken gelijkmatig over
tingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong
van het dienstverband en het gemiddelde salaris
het schooljaar of studiejaar zijn verspreid.
vinden voor het einde van het verslagjaar, nemen
van de werknemer tijdens dit dienstverband. De
we in acht als deze bekend zijn geworden voor-
pensioenregelingen kunnen worden aangemerkt
Rijksbijdragen OCW
dat we de jaarrekening hebben opgemaakt en als
als ‘multi-employer funds’. RJ 271 verlangt dat
De rijksbijdragen op grond van de primaire be-
ook wordt voldaan aan de voorwaarden om voor-
bepaalde informatie over toegezegd-pensioenrege-
kostiging hebben we ten gunste van het jaar ge-
zieningen op te nemen.
lingen wordt toegelicht in de jaarrekening. Vooral
bracht waarvoor zij ter beschikking zijn gesteld.
het saldo van de met de regeling samenhangende activa en passiva moet in de balans opgenomen
College- en examengelden
worden als een vordering of verplichting. Beide
De opbrengsten uit wettelijke collegegelden
Grondslagen voor het kasstroom overzicht
pensioenfondsen hebben aangegeven dat zij niet
hebben we tijdevenredig in het verslagjaar
We hebben het kasstroomoverzicht opgesteld
in staat zijn om aan de deelnemende ondernemin-
verantwoord.
op basis van de indirecte methode.
gen de informatie over toegezegd-pensioen regelingen te verschaffen volgens RJ 271.
Opbrengst werk voor derden
Daarom behandelen we beide regelingen als toe-
Resultaten van tweede- en derdegeldstroom
gezegde-bijdrageregelingen en verantwoorden we
projecten, inclusief eventueel meegefinancierde
de verschuldigde pensioenpremies over het boek-
delen uit de eerste geldstroom, worden ten gun-
jaar als pensioenlasten in het resultaat.
ste of ten laste van de exploitatierekening gebracht in de periode waarin (een afgerond deel
Kortlopende schulden
van) het project gereedkomt. Onder de werken
De overlopende passiva betreffen:
voor derden nemen we ook de opbrengsten van
• bedragen die we vooruit ontvangen en aan
niet-wettelijke onderwijsactiviteiten op.
opvolgende perioden (tijdevenredig of naar
Vooruitontvangen financiering van tweede- en
evenredigheid van de te leveren prestaties)
derdegeldstroomprojecten presenteren we als
worden toegerekend;
overlopende passiva onder de kortlopende
• nog te betalen bedragen, voor zover ze niet
98
schulden op de balans. Voorgefinancierde lasten
onder de andere kortlopende schulden zijn
nemen we op als overlopende activa onder de
te plaatsen.
vorderingen op de balans.
jaarverslag 2009
jaarverslag 2009
99
A1.1 | Balans per 31 december 2009
2009
2008
Vaste activa (in euro’s) 1.1
Immateriële vaste activa
249.602
–
1.2
Materiële vaste activa
100.829.528
104.338.950
1.3
Financiële vaste activa
8.613
8.613
101.087.743
104.347.563
Vlottende activa 1.5
Vorderingen
5.099.867
8.377.828
1.7
Liquide middelen
6.413
3.932
5.106.280
8.381.760
106.194.023
112.729.323
35.437.250
35.232.050
16.792.641
18.552.253
30.549.451
17.840.660
23.414.681
41.104.361
106.194.023
112.729.323
2.1
Eigen vermogen
2.2
Voorzieningen
2.3
Langlopende schulden
2.4
Kortlopende schulden
100
jaarverslag 2009
A1.2 | Staat van baten en lasten over 2009 2009
Baten (in euro’s) 3.1
Rijksbijdragen OCW
Begroting 2009
2008
73.632.739
70.408.227
71.131.299
3.2
Overige overheidsbijdragen en subsidies
743.175
–
3.564.626
3.3
College-, cursus-, les- en examengelden
1.386.381
1.180.504
1.237.546
3.4
Baten werk in opdracht van derden
6.765.982
5.688.105
3.027.568
3.5
Overige baten
5.385.716
4.292.977
3.736.874
Totaal baten
87.913.993
81.569.813
82.697.913
Lasten 4.1
Personeelslasten
4.2
Afschrijvingen
4.3
Huisvestingslasten
4.4
Overige lasten
61.701.081
57.940.462
62.781.294
5.816.807
5.710.204
4.899.950
4.445.557
4.255.853
14.468.007
14.502.268
5.947.995 16.209.679
Totaal lasten
86.431.452
82.408.787
89.838.918
Saldo baten en lasten
1.482.541
838.974-
7.141.005-
5
Financiële baten en lasten
1.011.289-
1.320.000-
929.572-
Resultaat
471.252
2.158.974-
8.070.577-
9
Bijzondere baten en lasten
266.052-
–
Nettoresultaat
205.200
2.158.974-
196.912 7.873.665-
jaarverslag 2009
101
A1.3 | Kasstroomoverzicht 2009
2009
2008
Kasstroom uit operationele activiteiten (in euro’s) Saldo baten en lasten
1.482.541
7.141.005-
Aanpassingen voor: • afschrijvingen
5.816.807
• mutaties voorzieningen
1.759.612-
4.899.950 855.744-
4.057.195
4.044.206
Veranderingen in vlottende middelen: • vorderingen
3.277.961
684.544
• schulden (exclusief kredietinstellingen)
1.505.712-
486.309-
1.772.249
198.235
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
7.311.985
2.898.563-
Ontvangen interest Betaalde interest Buitengewoon resultaat
7.924
453.324
1.019.213-
1.382.896-
266.052-
196.912
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
1.277.341-
732.659-
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
6.034.644
3.631.224-
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen immateriële vaste activa Investeringen materiële vaste activa
249.602- 2.394.016-
Desinvesteringen materiële vaste activa
86.632
Mutaties leningen (kredietinstellingen)
16.183.968-
Overige investeringen in financiële vaste activa
–
17.137.994- 1.680.559 18.857.432 –
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten 18.740.954-
3.399.997
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen
14.500.000
Aflossing langlopende schulden
1.791.209-
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
– 5.116.985-
12.708.791
5.116.985-
Mutatie liquide middelen
102
jaarverslag 2009
2.481
5.348.212-
A1.4 | Toelichting behorend tot de balans 1.1
Immateriële vaste activa (in euro's)
Aanschafprijs
1-1-2009
1.1.4 Ontwikkelingskosten
Afschrijvingen Boekwaarde Investeringen cumulatief
1-1-2009
2009
Desinvesteringen
Afschrijvingen
Aanschafprijs
2009
2009
31-12-2009
Afschrijvingen Boekwaarde cumulatief
31-12-2009
1-1-2009
–
–
0
249.602
–
–
249.602
–
249.602
Immateriële vaste activa – –
0
249.602
–
–
249.602
–
249.602
Het Horizon College werkt mee aan de ontwikkeling van een nieuwe deelnemersregistratiesysteem. De ontwikkelingskosten die hiermee gemoeid zijn, merken we aan als immateriële vaste activa.
1.2
Materiële vaste activa (in euro's)
Aanschafprijs Afschrijvingen 1-1-2009
1.2.1.1 Gebouwen 1.2.1.2 Terreinen
cumulatief
Boekwaarde Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen 1-1-2009
2009
2009
2009
Aanschafprijs Afschrijvingen
Boekwaarde
31-12-2009
cumulatief
31-12-2009
-4.276.387 101.014.779
-18.520.813
82.493.966
8.276.136
–
8.276.136
1-1-2009
99.630.647
-14.244.426
85.386.221
1.414.247
-30.115
8.276.136
–
8.276.136
–
–
107.906.783
-14.244.426
93.662.357
1.414.247
-30.115
-4.276.387 109.290.915
-18.520.813
90.770.102
23.682.533
-13.005.939
10.676.594
979.769
-56.517
-1.540.420
24.605.785
-14.546.359
10.059.426
-27.250.365 104.338.951
2.394.016
-86.632
-5.816.807
133.896.700
–
1.2.1 Gebouwen en
terreinen
1.2.2 Inventaris en
apparatuur
Materiële vaste activa 131.589.316
-33.067.172 100.829.528
jaarverslag 2009
103
Als gevolg van de schouw bij de oplevering van de nieuwbouw in Alkmaar en Hoorn heeft het Horizon College in 2009 voor een totaalbedrag van ruim € 1,4 miljoen geïnvesteerd.
1.2.a OZB en verzekerde waarde gebouwen en terreinen 1.2.a.1
OZB-waarde gebouwen en terreinen in eigendom
1.2.a.2
Verzekerde waarde gebouwen
1.3
Waarde in euro
Peildatum
71.138.000
31-12-2009
124.266.600
31-12-2009
Financiële vaste activa (in euro's)
Boekwaarde
Investeringen
Desinvest.
Resultaat
Boekwaarde
1-1-2009
2009
2009
deelnemingen 2009
31-12-2009
1.3.1
Groepsmaatschappij
1.3.7
Overige vorderingen
Financiële vaste activa
8.613
–
–
–
8.613
8.613
–
–
–
8.613
De post ‘Overige vorderingen’ heeft betrekking op een lening aan de Stichting Christelijk Voortgezet Onderwijs Zwijndrechtse Waard.
104
jaarverslag 2009
1.5
Vorderingen (in euro's)
2009
2008
1.5.1
Debiteuren
1.321.756
2.384.250
1.5.2
OCW/LNV
931.816
931.816
1.5.5
Studenten/deelnemers/cursisten
375.008
351.003
1.5.6
Overige overheden
51.480
2.263.135
1.5.7
Overige vorderingen
1.5.8
Overlopende activa
1.5.9
Af: Voorzieningen wegens oninbaarheid vorderingen
643.292
1.258.147
1.908.659
1.316.029
132.144-
totaal vorderingen
126.552-
5.099.867
8.377.828
Uitsplitsing 1.5.7.1
Personeel
1.5.7.2
Overige
– 643.292
1.258.147
Overige vorderingen 1.5.8.1
Vooruitbetaalde kosten
643.292
1.871.864
1.258.147
1.249.823
1.5.8.2
Verstrekte voorschotten
10.868
29.859
1.5.8.3
Overige overlopende activa
25.927
36.347
Overlopende activa 1.5.9.1
Stand per 1 januari
1.908.659
1.316.029
126.552-
199.369-
1.5.9.2
Onttrekking
30.945
30.931
1.5.9.3
Dotatie
36.537-
–
Vrijval
–
41.886
Af: voorziening wegens oninbaarheid
132.144-
126.552-
De post ‘Vorderingen’ is ten opzichte van 2008 gedaald. Dit komt voornamelijk doordat: • de vordering op het Nova College voor de CIOS-opleidingen afneemt; • gemeentelijke vorderingen voor WEB uit eerdere jaren zijn afgenomen. • vooruitbetaalde kosten, als abonnementen, onderhoudscontracten, licenties en kosten van onderhanden werk eveneens zijn afgenomen.
jaarverslag 2009
105
1.5.2 Kortlopende vorderingen op het Ministerie van OCW (in euro's) Omschrijving
Jaar
Kenmerk
Bedrag van
Saldo
toewijzing
31-12-2008
Ontvangen
Besteed
Investering
Saldo
2009
2009
31-12-2009
in 2009
ESF-gelden 2004/2005
2004
BHV/BES 2004-13136
2.209.799
252.432
–
–
–
252.432
ESF-gelden 2005/2006
2005
BHV/BES 2005-391
4.281.614
679.384
–
–
–
679.384
931.816
–
–
–
931.816
1.7 Liquide middelen (in euro's)
2009
2008
1.7.1
Kasmiddelen
6.413
3.932
Liquide middelen
6.413
3.932
2.1
Eigen vermogen (in euro's) Overige mutaties
Stand per 31-12-2009
35.437.250
2.1.1
Algemeen reserve
2.1.2
Bestemmingsreserve
Stand per 1-1-2009
Resultaat
35.063.486
259.370
114.394
168.564
54.170-
114.394-
–
Eigen vermogen
35.232.050
205.200
–
35.437.250
Uitsplitsing 2.1.2 N Herontwerp mbo
168.564
54.170-
114.394-
0-
Bestemmingsreserve
168.564
54.170-
114.394-
In 2009 heeft het Horizon College ervoor gekozen, het gehele eigen vermogen, als publieke vermogen aan te merken.
Bestemmingsreserves Onderwijsvernieuwing vormde een speerpunt bij de besteding van de bestemmingsreserve voor het mbo-herontwerp. In 2009 hebben we van deze bestemmingsreserve ruim € 54.000,- besteed. Het project is afgerond en het resterende bedrag valt vrij t.g.v. de algemene reserve.
106
jaarverslag 2009
0-
2.2
Voorzieningen (in euro's)
Stand per
Dotaties
Onttrek-
Vrijval
1-1-2009
kingen
(bij cont. 31-12-2009 deel < 1 jaar deel > 1 jaar
waarde)
Rente mut.
Stand per Kortlopende Langlopende
2.2.1
Personeelsvoorzieningen
Wachtgeld
BAPO-voorziening
Jubileumuitkeringen
2.385.020
–
519.333-
410.362-
– 1.455.325
14.830.193
1.535.631
2.192.925-
–
– 14.172.899
627.818
86.971
74.235-
–
–
17.843.031
1.622.602
2.786.493-
640.554
727.662
727.663
1.603.793 12.569.106 90.613
549.941
Subtotaal
410.362-
– 16.268.778
2.422.068 13.846.710
2.2.3 Overige personele voorzieningen
Reorganisatiebeleid
292.625
Eigenrisicodrager WGA
389.006
Reorganisatie Educatie
27.591
– 235.273 –
140.125- 55.346- –
–
152.500
152.500
0
197.570-
–
–
371.363
108.302
263.061
27.591-
–
225.161-
–
–
–
–
Subtotaal
709.222
235.273
195.471-
523.863
260.802
263.061
Totaal voorzieningen 18.552.253
1.857.875
2.981.964-
635.523-
– 16.792.641
2.682.870
14.109.771
We hebben de voorziening voor BAPO (bevorde-
delen we periodiek welke tijdelijke arbeidscon-
van deze regeling (per 1 januari 2010 vanaf 53,5
ring arbeidsparticipatie ouderen) en jubileum
tracten naar verwachting worden opgezegd. De
jaar tot het einde van hun dienstverband) kiezen
verplichtingen tegen de contante waarde op
onttrekking betreft de kosten voor het jaar 2009.
ervoor hun feitelijke jaartaak te verminderen
genomen. Het Horizon College heeft ervoor
De vrijval is een gevolg van contracten die niet
tegen gedeeltelijke inlevering van hun salaris.
gekozen de dotatie aan deze voorzieningen we-
vernieuwd worden, waardoor een dotatie niet
De toekomstige gedeeltelijke vergoeding door de
gens oprenting in het bovenstaande verloop
noodzakelijk is om de voorziening overeen te
werkgever is aan te merken als een uitgestelde
overzicht onder het kopje ‘dotatie’ te presenteren.
laten komen met de waarde van het onder
beloning, waarvoor het Horizon College een
De oprenting over het jaar 2009 bedraagt voor
liggende risico.
voorziening heeft gevormd volgens RJ 271. Om de contante waarde te bepalen, zijn we bij
BAPO en jubileumvoorzieningen in totaal € 0,8 miljoen.
BAPO-voorziening
de berekening van de voorziening uitgegaan van
Volgens de cao Bve heeft het personeel van het
een gemiddelde loonstijging van 2 procent per
Wachtgeld
Horizon College het recht om gebruik te maken
jaar en een rentevoet van 5 procent.
De voorziening voor wachtgeld is gevormd om
van de BAPO-regeling. Deze regeling heeft als
te kunnen voldoen aan bestaande wachtgeld
doel senioren te behouden voor het arbeids
Jubileumuitkeringen
verplichtingen die het ministerie van OCW niet
proces door hun taken te verlichten en te ver-
Volgens de cao Bve heeft het personeel van het
vergoedt. Om de formatie te beheersen, beoor-
minderen. Personeelsleden die gebruikmaken
Horizon College recht op een jubileumgratificatie
jaarverslag 2009
107
bij een ambtelijk dienstverband van 25 en 40
mogelijk om vrijwillig gebruik te maken van de
Dit betekent dat het Horizon College geen
jaar. Deze gratificatie bedraagt bij 25-jarig dienst-
mogelijkheid tot vervroegde uittreding. Bij de in
premies afdraagt voor de WGA en dat het de
verband 50 procent en bij 40-jarig dienstverband
2003 ingezette reorganisatie hebben we met werk
WGA-uitkeringen gedurende een periode van
100 procent van het maandelijkse salaris, inclu-
nemersorganisaties een aanvullende 58+-regeling
tien jaar voor eigen rekening neemt. Dit besluit
sief vakantiegeld. De toekomstige uitkering is
afgesproken. Deze reorganisatie is in 2009
hebben we genomen op advies van een extern
aan te merken als een uitgestelde beloning waar-
beëindigd.
bureau en beoogt een premievoordeel van (per
voor een voorziening is gevormd volgens RJ 271.
Verder hebben we in 2008 een voorziening
saldo) ongeveer € 0,4 miljoen in 2009. De
Om de contante waarde te bepalen, zijn we bij
gevormd van circa € 0,2 miljoen als gevolg van
gevormde voorziening houdt verband met het
de berekening van de voorziening uitgegaan van
een met een medewerker overeengekomen ver-
WAO/WGA-risico per 31 december 2009 voor
een gemiddelde loonstijging van 2 procent per
trekregeling. Het deel hiervan dat per 31 decem-
zeven medewerkers (2008: vier medewerkers).
jaar en een rentevoet van 5 procent.
ber 2009 over was, betreft verplichtingen voor het jaar 2010.
Reorganisatiebeleid We hebben de voorziening voor reorganisatie
Eigenrisicodrager WGA
beleid gevormd om de kosten van verplichtingen
Het Horizon College heeft ervoor gekozen om
van vervroegde uitdiensttreding te dekken. In
eigenrisicodrager te zijn voor de WGA-regeling
2002 was het voor personeel van 58 jaar en ouder
(werkhervatting gedeeltelijk arbeidsgeschikten).
2.3
Langlopende schulden (in euro's)
2.3.3
Stand per
Aangegane
Aflossingen
Stand per
Looptijd
Looptijd
1-1-2009 Leningen 2009
2009
31-12-2009
> 1 jaar
> 5 jaar
Rentevoet
Kredietinstellingen
Rabobank, lening 3579.929.364
5.769.231
–
576.923
5.192.308
4.615.385
2.307.693
4,23%
Rabobank, lening 3579.929.356
8.500.000
–
500.000
8.000.000
7.500.000
5.500.000
4,52%
Rabobank, lening 3579.929.372
3.571.429
–
714.286
Rabobank, lening 3579.932.721
–
14.500.000
–
2.857.143
2.142.857
14.500.000
13.775.000
10.875.000
–
30.549.451
28.033.242
18.682.693
4,15% 4,98%
108
Totaal langlopende schulden
17.840.660
14.500.000
1.791.209
De nieuwbouw hebben we voor een deel ge
De rentevoet, zoals opgenomen in bovenstaande
swap en een swaption af voor de nieuwe lening.
financierd met langlopend vreemd vermogen.
opstelling, bedraagt gemiddeld
Voor een overzicht hiervan verwijzen we naar
Het Horizon College heeft hiertoe vier leningen
4,65 procent. Om het renterisico af te dekken,
A 1.5: Niet in de balans opgenomen verplichtingen.
afgesloten. De aflossing loopt per kwartaal en
heeft het Horizon College een drietal swaps
bedraagt op jaarbasis circa € 1,8 miljoen.
afgesloten en sluit per 1 januari 2010 een nieuwe
jaarverslag 2009
2.4
Kortlopende schulden (in euro's)
31-12-2009
31-12-2008
2.4.1
Kredietinstellingen
2.673.463
18.857.431
2.4.3
Crediteuren
3.350.964
4.560.270
2.4.4
OCW/LNV
2.4.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.4.8
Schulden terzake van pensioenen
2.4.10 Overlopende passiva
685.194
1.656.927
2.868.418
2.771.706
807.962
784.474
13.028.680
12.473.553
Kortlopende schulden
23.414.681
41.104.361
Uitsplitsing 2.4.7.1 Loonheffing 2.4.7.2 Omzetbelasting 2.4.7.3 Premies sociale verzekeringen
2.347.395 5.400 515.623
2.503.453 – 268.253
,
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.868.418
2.771.706
2.4.10.2 Vooruitontvangen subsidies OCW/LNV geoormerkt
1.027.926
1.612.555
2.4.10.4 Vooruitontvangen termijnen
7.868.865
6.536.057
2.4.10.5 Vakantiegeld en -dagen
2.698.433
2.572.104
2.4.10.6 Accountants- en administratiekosten
1.201.818
1.556.703
2.4.10.8 Overige
231.638
196.134
Overlopende passiva
13.028.680
12.473.553
Ten opzichte van 2008 zijn de kortlopende schulden met ruim € 17 miljoen gedaald. De belangrijkste reden hiervoor is dat de schulden aan kredietinstelling van ruim € 16 miljoen, omgezet is in een langlopende schuld. Vooruitontvangen termijnen zijn ruim € 1 miljoen hoger dan in 2008.
jaarverslag 2009
109
2.4.4 Kortlopende schulden aan het ministerie van OCW (in euro's) Omschrijving
Jaar
Kenmerk
Bedrag van
Saldo
Besteed in
Saldo
toewijzing
31-12-2008
Ontvangen in 2009
2009
31-12-2009
269.278
1.214-
–
1.214
–
I- Geoormerkt en aflopend op 31-12-2009 Elobase 5
2002
FTO/TPK 66243U
Igbase
2002
FTO/TPK 66239U
FES 2008
2008
BEK-2008/136162 M
299.650
80.035-
–
80.035
–
1.741.746
558.036-
–
558.036
–
2.310.674
639.285-
–
639.285
–
II- Geoormerkt en doorlopend op 31-12-2009 Innovatiebox
2007
BVH/BVE 110542M
1.112.785
687.791-
1.055.175-
1.270.496
472.470-
Stagebox
2007
BVH/BVE 63958M
1.386.618
110.196-
702.924-
600.396
212.724-
Taal en rekenen
2009
Taal en rekenen
219.654
219.654-
–
219.654
–
110
2.719.057
1.017.641-
1.758.099-
2.090.546
685.194-
Totaal
5.029.731
1.656.926-
1.758.099-
2.729.831
685.194-
jaarverslag 2009
A1.5 | Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Hieronder vindt u een opsomming van de rechten en verplichtingen van het Horizon College die niet in de balans zijn opgenomen.
Stichting Waarborgfonds Bve
voert de hele ICT-dienstverlening van het Hori-
rantfaciliteit bedraagt de opslag 0,4 procent. Het
Het Horizon College is aangesloten bij de Stich-
zon College uit. Met dit contract is jaarlijks een
Horizon College heeft de volgende zekerheden
ting Waarborgfonds Bve. Deze stichting staat
bedrag van circa € 4 miljoen gemoeid.
verstrekt:
huisvesting, die onderwijsinstellingen binnen de
Printers en kopieermachines
• een hypotheek van € 60 miljoen op het onroe-
Bve-sector verkrijgen en die de overheid bekos-
Het Horizon College heeft in 2008 vijfjarige
rend goed aan de Kruseman van Eltenweg in
tigt. Omdat het Horizon College lid is van dit
contracten afgesloten met Ricoh en Xafax voor
Alkmaar en Umbriëllalaan in Heerhugowaard;
fonds, kan het bij calamiteiten jaarlijks worden
de levering en het onderhoud van printers en
aangesproken voor een bedrag van ten hoogste
kopieermachines. De contracten vertegenwoordi-
2 procent van de rijksbijdrage. Toen de jaarreke-
gen een jaarlijkse waarde van respectievelijk
garant voor verstrekkers van geldleningen voor
ning werd opgemaakt, waren er geen indicaties
goederen als de solvabiliteit minder dan 30 procent bedraagt; • een positieve/negatieve hypotheekverklaring;
€ 75.000 en € 55.000.
• een pari-passuverklaring, increased cost
dat het Horizon College door het fonds zal wor-
Swapcontracten
den aangesproken op deze verplichting.
• het recht van hypotheek op overige register-
clausule, cross-default;
Het Horizon College beschikt over een rekening-
• een rendementseis voor 2009.
Uitbesteding ICT-afdeling
courantfaciliteit van € 52 miljoen bij de Rabo-
In 2007 heeft het Horizon College zijn afdeling
bank, waarvan € 37 miljoen een investeringsfaci-
Om het renterisico af te dekken, hebben we een
ICT uitbesteed aan Capgemini. Met Capgemini is
liteit is. Over de investeringsfaciliteit dient het
drietal renteswaps afgesloten. Hiermee ruilen we
een contract afgesloten voor vier jaar, met een
1-maands-Euribor-rentetarief plus 0,32 procent te
variabele rente tegen een vaste rente. Deze
optie tot verlenging van één jaar. Capgemini
worden betaald. Bij de reguliere rekening-cou-
swaps hebben de onderstaande kenmerken:
Hoofdsom resterend
Looptijd maand/jaar
Interest te betalen
Interest te ontvangen
Swap 1
8.000.000
01.06 – 01.26
3,57%
Euribor
Swap 2
5.192.307
01.06 – 01.19
3,28%
Euribor
Swap 3
2.857.143
01.07 – 01.14
3,20%
Euribor
jaarverslag 2009
111
Eind 2009 was de marktwaarde van de hier
plichtingen” in de jaarrekening op te nemen.
Vordering op het ministerie van OCW
boven vermelde swapcontracten € 468.000
Deze benadering sluit aan bij de in de Richtlijn
Het Horizon College maakt aanspraak op een
negatief (2008: € 60.426 positief ) In januari
voor Jaarverslaggeving opgenomen verwerkings-
vordering van € 764.240 op het ministerie van
2010 hebben we een vierde renteswap aan
wijze voor een kostprijshedge.
OCW voor een vergoeding voor loonheffing en
gekocht. De marktwaarde van deze renteswap
premie ABP over juli 1991. Deze vordering is
bedraagt per januari 2010 € 585.000 negatief.
Bankgaranties
Naast de renteswaps is er voor de nieuwe hypo-
Het Horizon College heeft in 2009 de volgende
thecaire lening ook een swaption afgesloten.
bankgaranties afgegeven:
Hiermee koopt het Horizon College de mogelijk-
• Een bankgarantie van € 24.500 voor D.A.M.
heid om bij het aflopen van de huidige swap, deze nog eens vijf jaar te verlengen tegen het-
Projecten bv voor onbepaalde tijd; • Een bankgarantie van € 77.102 voor City Thea-
zelfde rentepercentage. De marktwaarde per
ter Venlo bv, Beheersmaatschappij Floris bv en
1 januari van de per deze datum afgesloten
J.E. Heidema Holding bv voor onbepaalde tijd.
swaption bedraagt E 425.834 positief. Bovenstaande garanties zijn afgegeven als
112
Horizon College heeft er verder voor gekozen de
onderpand voor de huur van een drietal panden
renteswaps als “niet uit de balans blijkende ver-
in Purmerend.
jaarverslag 2009
op nihil gewaardeerd.
A1.6 | Toelichting op de Staat van baten en lasten 3
Baten (in euro's)
3.1
Rijksbijdragen
3.1.1
Rijksbijdrage OCW/LNV
3.1.2
Overige subsidies OCW
3.1.3
Af: inkomensoverdrachten
Rijksbijdragen
Begroting
2009 66.231.618
7.401.121 –
73.632.739
2008
64.782.928
64.174.375
5.625.299
6.956.924
–
–
70.408.227
71.131.299
Uitsplitsing
3.1.2.1 Geoormerkte OCW-subsidies
2.729.831
2.705.945
3.724.429
3.1.2.2 OCW-wachtgeldvergoeding
2.408.518
2.284.950
2.662.658
3.1.2.3 OCW-ESF-gelden
834.278
392.771
3.1.2.4 Ministeriële projecten
852.350
241.633
569.837
3.1.2.5 Niet geoormerkte OCW subsidies
576.144
Overige subsidies OCW
7.401.121
–
5.625.299
6.956.924
De stijging van de normatieve rijksbijdragen ten opzichte van 2008 met € 3 miljoen is voornamelijk ontstaan door de loonkostencompensatie en de baten van de Stimuleringsmaatregeling (niet begroot). In totaal bedraagt dit circa € 2,1 miljoen. De overige subsidies van OCW vertonen in 2009 een overschot ten opzichte van de begroting van € 1,8 miljoen. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door hogere ESF-baten.
3.2
Overige overheidsbijdragen en subsidies
3.2.1
Gemeentelijke bijdrage en subsidies
3.2.2
Overige overheidsbijdragen en subsidies
Overige overheidsbijdragen en subsidies
Uitsplitsing
3.2.1.1 Bijdrage Educatie
Gemeentelijke bijdragen en subsidies
Begroting
2009
2008
743.175
–
–
–
743.175
3.564.626
–
–
3.564.626
743.175
–
3.564.626
743.175
–
3.564.626
–
De WEB-gelden zijn per 2009 stopgezet. M.i.v. deze datum zijn er Participatiegelden toegekend. Deze worden verantwoord onder 3.4.
jaarverslag 2009
113
3.3
College-, cursus-, les- en examengelden
Begroting
2009
2008
3.3.2
Cursusgelden sector bve
1.386.381
1.180.504
1.237.546
1.386.381
1.180.504
1.237.546
De hogere opbrengsten 'cursusgelden' van € 0,2 mln wordt veroorzaakt door de stijging van het aantal deelnemers.
3.4
Baten werk in opdracht van derden
3.4.1
Contractonderwijs
Begroting
2009
2008
1.885.165
1.640.067
–
_
4.880.817
4.048.038
1.257.414
3.4.1.1 Contractonderwijs t.b.v.
inburgeringsvoorzieningen
3.4.3
Overige baten werk in opdracht
van derden
Baten werk in opdracht van derden
6.765.982
5.688.105
_ 1.770.154
3.027.568
Gemeentelijke bijdragen en subsidies
3.4.3.1 Inburgeringscontracten 3.4.3.2 Participatiebudget
138.739
83.384
4.513.482
2.993.845
228.596
970.809
193.983 _
3.4.3.3 Overige baten werk in opdracht
van derden
Overige baten werk in opdracht van derden
4.880.817
4.048.038
1.576.171
1.770.154
De baten werk in opdracht van derden zijn in 2009 € 1,1 miljoen hoger dan begroot. We verklaren dit hoofdzakelijk door hogere participatiebaten die veroorzaakt worden door toegenomen extra activiteiten die in overleg met de gemeenten zijn uitgevoerd.
3.5
Overige baten
Begroting
2009
2008
3.5.1
Verhuur
766.774
751.077
357.846
3.5.2
Detachering personeel
524.938
389.545
488.838
3.5.6
Overige:
Deelnemersbijdrage
1.355.294
–
1.246.135
Overige
2.738.710
–
1.644.055
Totaal overige baten
4.094.004
3.152.355
2.890.190
5.385.716
4.292.977
3.736.874
Ten opzichte van 2008 zijn de overige baten met ruim € 1,7 miljoen gestegen. Deze stijging wordt veroorzaakt door: • een incidentele teruggave van BTW. • hogere vavo-opbrengsten doordat dit schooljaar meer deelnemers zich hebben ingeschreven dan begroot; • CIOS-opbrengsten (in 2008 werden deze opbrengsten onder 3.4 verantwoord).
114
jaarverslag 2009
4
Personeelslasten (in euro's)
4.1
Personeelslasten
4.1.1
Lonen en salarissen
4.1.2
Overige personele lasten
4.1.3
Af: uitkeringen
Personeelslasten
Begroting
2009
2008
52.740.760
54.151.362
54.263.335
9.502.170
4.130.064
8.831.132
541.849-
340.964-
313.173-
61.701.081
57.940.462
62.781.294
Baten werk in opdracht van derden
4.1.1.1 Brutolonen en -salarissen
42.293.842
44.314.451
43.850.460
4.1.1.2 Sociale lasten
4.392.560
4.107.578
4.530.092
4.1.1.3 Pensioenpremies
6.054.358
5.729.333
5.882.783
Lonen en salarissen
52.740.760
54.151.362
54.263.335
4.1.2.1 Dotaties personele voorzieningen
1.857.875
4.1.2.2 Personeel niet in loondienst
2.787.293
946.517
3.460.518
4.1.2.3 Overig
4.857.002
3.183.546
3.624.840
Overige personele lasten
–
9.502.170
1.745.774
4.130.063
8.831.132
De personele lasten over 2009 zijn ca. € 3,8 miljoen hoger dan begroot. Dit wordt voornamelijk verklaard door hogere ‘overige personele lasten’ ondermeer als gevolg van de hoger dan begrote kosten inzake inhuur van externen, hogere dotaties aan personele voorzieningen en hogere lasten inzake wachtgeld en scholing. Daarnaast bepaalt de in 2009 afgesloten CAO een deel van de afwijking van de werkelijke kosten 2009 ten opzichte van de begroting. De kosten inzake lonen en salarissen zijn € 1,4 miljoen lager dan begroot ondanks de stijging van brutolonen en eindejaarsuitkeringen.
4.2
Afschrijvingen op immateriële
en materiële vaste activa
4.2.1
Immateriele vaste activa
4.2.2
Materiele vaste activa
Afschrijvingen
Begroting
2009
2008
–
–
5.816.807
5.710.204
5.816.807
– 4.899.950
5.710.204
4.899.950
De afschrijvingen over 2009 zijn in lijn met de begroting en zijn gestegen ten opzichte van 2008. Deze stijging wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de nieuwbouw over een volledig jaar wordt afgeschreven.
jaarverslag 2009
115
4.3
Huisvestingslasten
Begroting
4.3.1
Huur
4.3.2
Verzekeringen
143.606
–
134.479
4.3.3
Onderhoud
696.230
503.752
578.606
4.3.4
Energie en water
1.153.605
1.159.953
1.234.622
4.3.5
Schoonmaakkosten
1.163.074
1.116.754
1.254.577
4.3.6
Heffingen
275.601
280.137
305.666
4.3.7
Overige
294.932
370.588
323.674
Totaal huisvestingslasten
2009 718.509
4.445.557
2008
824.669
4.255.853
2.116.371
5.947.995
De werkelijke huisvestingskosten in 2009 zijn in lijn met de begroting. Lagere huurlasten door de ingebruikname van eigen panden verklaren een daling in deze post t.o.v. 2008.
4.4
Overige lasten
4.4.1
Administratie en beheerslasten
8.235.928
8.048.950
9.255.937
4.4.2
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
2.785.411
2.685.455
2.676.427
4.4.3
Dotatie overige voorzieningen
38.922
30.000
41.886-
4.4.4
Overige
3.407.746
3.737.862
4.319.201
Overige lasten
14.468.007
14.502.268
16.209.679
Specificatie honorarium accountant
4.4.1.1 Onderzoek jaarrekening
Begroting
2009
2008
83.300
131.000
102.162
4.4.1.2 Andere controleopdrachten
–
–
13.090
4.4.1.3 Fiscale adviezen
–
–
–
32.725
–
66.045
4.4.1.4 Andere niet controle-diensten
Accountantslasten
116.025
131.000
181.297
De overige instellingslasten zijn ten opzichte van 2008 met € 1,7 miljoen gedaald en binnen de begroting gebleven. Deze daling wordt grotendeels verklaard door lagere administratie en beheerskosten, minder besteding aan ICT, minder contributies en abonnementen. Ook is er bespaard op advieskosten.
116
jaarverslag 2009
5
Financiële baten en lasten
Begroting
5.1
Rentebaten
7.924
175.000
453.324
5.5
Rentelasten
1.019.213-
1.495.000-
1.382.896-
1.011.289-
1.320.000-
2009
2008
929.572-
Ten opzichte van de begroting en 2008 zijn de rentelasten lager uitgekomen doordat het niveau van de investeringskredietrente lager was dan begroot.
9
Bijzondere baten en lasten
2009
2008
Begroting
9.1
Bijzondere baten
13.000
–
1.886.204
9.2
Bijzondere lasten
279.052-
–
1.689.292-
266.052-
–
196.912
De bijzondere lasten betreffen een afkoopsom betaald aan de koper van een deel van het perceel aan de Maelsonstraat in Hoorn.
jaarverslag 2009
117
A1.7 | Overzicht verbonden partijen (in euro's)
Naam Stichting De Brug
118
Juridische
Statutaire
vorm
zetel
Stichting
Alkmaar
Eigen vermo-
Resultaat
art. 2:403
Deelname
Consolidatie
activiteiten gen 31-12-2009
Code
jaar 2009
Ja/Nee
%
%
0
100%
0
1
nihil
Code activiteiten
1: Contractonderwijs
Samenstelling van bestuur en directie:
2: Contractonderzoek
Dhr. J.H.G. van de Langenberg, secretaris/penningmeester
3: Onroerende zaken
Mevr. M.A.M. van der Poel , voorzitter
4: Overige
jaarverslag 2009
A1.8 | Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders (in euro's)
2009
Begroting
2008
136.565
136.000
133.503
College van Bestuur Periodiek betaalbare beloningen
Beloningen betaalbaar op termijn Uitkeringen bij beeindiging van het dienstverband Winstdelingen en bonusbetalingen Dhr. Mr. J.H.G. van de Langenberg
136.565
136.000
133.503
136.633
136.000
133.503
Periodiek betaalbare beloningen
Beloningen betaalbaar op termijn Uitkeringen bij beeindiging van het dienstverband Winstdelingen en bonusbetalingen Dhr. Drs. R.W.F. van Schalkwijk
136.633
136.000
133.503
Raad van Toezicht Dhr. Drs. H.M.W. ter Heegde
6.500
6.500
6.500
Mevr. Prof.Dr. E. de Bruijn
3.500
3.500
3.500
Mevr. W. Stokvis
3.500
3.500
3.500
Dhr. Mr. M.C. van der Jagt
5.000
5.000
5.000
Dhr. E.J. Lucke
5.000
5.000
3.500
Dhr. P. Karemaker
7.000
7.000
–
303.698
302.500
289.006
A1.9 | Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WOPT) Het inkomen van onze bestuurders en toezichthouders overschrijden niet de Balkenendenorm, hierdoor bestaat er geen verplichting tot WOPT opgave.
jaarverslag 2009
119
120
jaarverslag 2009
Overige gegevens Voorstel bestemming van het resultaat Het College van Bestuur heeft besloten het resultaat over 2009 als volgt te bestemmen: Ten gunste van de algemene reserve
259.370
Ten laste van de bestemmingsreserves
-54.170
Per saldo te verwerken in het vermogen
205.200
Dit voorstel is reeds in de jaarrekening verwerkt, zie toelichting op de balans voor het verloop van het eigen vermogen over het boekjaar. Alkmaar, 28 juni 2010.
jaarverslag 2009
121
Aan: de Raad van Toezicht en het College van Bestuur van Stichting Regionaal Opleidingen Centrum Noord-Kennemerland/West-Friesland
Accountantsverklaring Verklaring betreffende de jaarrekening
aanvaardbare grondslagen voor financiële ver-
resultaat alsmede het voor de naleving van de
Wij hebben de in dit verslag opgenomen jaar
slaggeving en het maken van schattingen die
betreffende wet- en regelgeving relevante interne
rekening 2009 van Stichting Regionaal Opleidin-
onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn.
beheersingssysteem, teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken van de controlewerk-
gen Centrum Noord-Kennemerland/West-Friesland te Alkmaar bestaande uit de balans per
Verantwoordelijkheid van de accountant
zaamheden die onder de gegeven omstandig
31 december 2009 en de staat van baten en las-
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een
heden adequaat zijn maar die niet tot doel heb-
ten over 2009 met de toelichting gecontroleerd.
oordeel over de jaarrekening op basis van onze
ben een oordeel te geven over de effectiviteit van
controle, als bedoeld in artikel 2.5.3., tweede lid
het interne beheersingssysteem van de entiteit.
Verantwoordelijkheid van het bestuur
van de Wet educatie en beroepsonderwijs. Wij
Het bestuur van de entiteit is verantwoordelijk
hebben onze controle verricht in overeenstem-
Tevens omvat een controle onder meer een
voor het opmaken van de jaarrekening die het
ming met Nederlands recht waaronder het on-
evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toege-
vermogen en resultaat getrouw dient weer te
derwijscontroleprotocol OCW 2009. Dienover-
paste grondslagen voor financiële verslaggeving
geven, alsmede voor het opstellen van het
eenkomstig zijn wij verplicht te voldoen aan de
en van de redelijkheid van schattingen die het
jaarverslag, beide in overeenstemming met de
voor ons geldende gedragsnormen en zijn wij
bestuur van de entiteit heeft gemaakt, alsmede
Regeling jaarverslaggeving onderwijs
gehouden onze controle zodanig te plannen en
een evaluatie van het algehele beeld van
(WJZ/2007/50507).
uit te voeren dat een redelijke mate van zeker-
de jaarrekening.
heid wordt verkregen dat de jaarrekening geen Tevens is het bestuur van de entiteit verantwoor-
afwijkingen van materieel belang bevat.
controle-informatie voldoende en geschikt is als
delijk voor de financiële rechtmatigheid van de in
basis voor ons oordeel.
de jaarrekening verantwoorde baten, lasten en
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaam-
balansmutaties. Dit houdt in dat deze bedragen
heden ter verkrijging van controle-informatie
in overeenstemming dienen te zijn met de in de
over de bedragen en de toelichtingen in de jaar-
Oordeel
relevante wet- en regelgeving opgenomen bepa-
rekening. De keuze van de uit te voeren werk-
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een
lingen. Deze verantwoordelijkheden omvatten
zaamheden is afhankelijk van de professionele
getrouw beeld van de grootte en de samenstel-
onder meer: het ontwerpen, invoeren en in stand
oordeelsvorming van de accountant, waaronder
ling van het vermogen van Stichting Regionaal
houden van een intern beheersingssysteem
begrepen zijn beoordeling van de risico’s van
Opleidingen Centrum Noord-Kennemerland/
relevant voor het opmaken van en getrouw weer-
afwijkingen van materieel belang als gevolg van
West-Friesland per 31 december 2009 en van het
geven in de jaarrekening van vermogen en resul-
fraude of fouten.
resultaat over 2009 in overeenstemming met
taat, zodanig dat deze geen afwijkingen van
122
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen
de Regeling jaarverslaggeving onderwijs
materieel belang als gevolg van fraude of fouten
In die beoordeling neemt de accountant in aan-
bevat en voor de naleving van de relevante wet-
merking het voor het opmaken van en getrouw
en regelgeving, het kiezen en toepassen van
weergeven in de jaarrekening van vermogen en
jaarverslag 2009
(WJZ/2007/50507).
Gegevens over de rechtspersoon Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaar
Naam instelling: Stichting Regionaal Opleidingen Centrum
rekening verantwoorde baten, lasten en balans-
Noord-Kennemerland/
mutaties over 2009 voldoen aan de eisen van
West-Friesland
financiële rechtmatigheid. Dit houdt in dat deze
Naam:
Horizon College
bedragen in overeenstemming zijn met de in het
Adres:
Kruseman van Eltenweg 4
onderwijscontroleprotocol OCW 2009 opgeno-
Postadres:
Postbus 30
men relevante wet- en regelgeving, zoals op
Postcode/plaats:
1800 AA Alkmaar
genomen in paragraaf 2.2.2. referentiekader.
Telefoon:
(072) 547 66 00
Fax:
(072) 547 69 70
E-mail:
[email protected]
Internetsite:
www.horizoncollege.nl
Bestuursnummer:
40877
gevolge artikel 2:393 lid 5 onder f BW melden wij
Contactpersoon:
Mevr. I. Mendonca
dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen
Telefoon:
(072) 547 69 86
beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening
E-mail:
[email protected]
zoals vereist in artikel 2:391 lid 4 BW.
BRIN-nummer:
25PT
Verklaring betreffende andere wettelijke voorschriften en/of voorschriften van regelgevende instanties. Op grond van de wettelijke verplichting in
Amsterdam, 28 juni 2010.
Accountantskantoor Ernst & Young Accountants LLP w.g. J.C. Besters RA
Naam:
Ernst & Young
Contactpersoon:
J.C. Besters RA
Adres:
Postbus 7883, 1008 AB Amsterdam
Telefoonnummer:
(088) 407 10 00
jaarverslag 2009
123
Verloopstaat participatie- en WEB-budget voor verantwoording aan gemeenten per 2009 I WEB-Saldo Balans per 01-01-2009 (jaarrekening 2008)
Gemeente Alkmaar Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) VAVO (incl. Huisvesting) Indexering Cursusgeld Alfa deelnemers Bureau de Bont Cursusgeld VAVO-deelnemers 852.180,19
Toekenning Participatiebudget 2009 (inclusief indexering)
Realisatie 2009 van het WEB budget 2007
865.950,00 865.950,00 288.506,07- 288.971,00 288.971,00 2.975,00 37.165,00 37.165,00 – 18.787,50- 9.222,50- – 270,00- 1.192.086,00 2.044.266,19 313.811,07-
Gemeente Bergen Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) VAVO (incl. Huisvesting) Indexering 211.037,26
214.546,50 60.806,50 8.860,00 284.213,00
214.546,50 60.806,50 8.860,00 495.250,26 –
Gemeente Graft-de Rijp Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) VAVO (incl. Huisvesting) Indexering 36.483,71
37.506,00 17.014,00 1.754,00 56.274,00
37.506,00 17.014,00 1.754,00 92.757,71 –
Gemeente Heiloo Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) VAVO (incl. Huisvesting) Indexering 114.317,94
129.576,00 27.024,00 5.040,00 161.640,00
129.576,00 27.024,00 5.040,00 275.957,94 –
Gemeente Langedijk Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) VAVO (incl. Huisvesting) Indexering 173.532,15
206.665,00 45.216,00 8.105,00 259.986,00
206.665,00 45.216,00 8.105,00 433.518,15 –
Gemeente Schermer Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) VAVO (incl. Huisvesting) Indexering 31.648,75
42.295,00 5.404,00 1.535,00 49.234,00
42.295,00 5.404,00 1.535,00 80.882,75 –
Gemeente Heerhugowaard Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) 417.181,00 VAVO (incl. Huisvesting) 131.770,00 ICT Vergoeding 8.688,00 Indexering 17.944,00 Cursusgeld Alfa deelnemers 476.973,66 575.583,00 Gemeente Castricum Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) VAVO (incl. Huisvesting) Indexering 223.434,67 Subtotaal Noord-Kennemerland (I)
124
Totaal 2009 (beschikbaar tbv participatie- en WEB activiteiten)
jaarverslag 2009
2.119.608,33
161.521,00 27.325,00 6.078,00 194.924,00 2.773.940,00
417.181,00 2.820,87- 128.795,00 8.688,00 17.944,00 – 4.762,50- 1.049.581,66 7.583,37-
161.521,00 27.325,00 6.078,00 418.358,67 – 4.890.573,33
321.394,44-
Realisatie 2009 van het participatiebudget 2009
865.950,00- 288.971,00- 37.165,00- 1.192.086,00-
Totaal Realisatie 2009
Retour betaald aan gemeenten in 2009 WEB uit voorgaande jaren
Niet gerealiseerd WEB 2007 overloop naar balans 2010)
Niet gerealiseerd WEB 2008 (overloop naar balans 2010)
Niet gerealiseerd P-Budget 2009 (overloop naar balans 2010)
1.154.456,07- – 285.996,00- – 37.165,00- – 18.787,50- – 9.222,50- 270,00- – 1.505.897,07- – 217.315,18 321.053,94 –
Totaal niet gerealiseerd Saldo naar Balans per 31-12-2009
538.369,12
123.904,67- 60.806,50- 5.943,43- 190.654,60-
123.904,67- 60.806,50- 5.943,43- 190.654,60- – 54.941,72 156.095,54
90.641,83 – 2.916,57 93.558,40
304.595,66
15.803,61- 23.341,00- 1.259,35- 40.403,96-
15.803,61- 23.341,00- 1.259,35- 40.403,96- – 9.498,21 26.985,49
21.702,39 6.327,00- 494,65 15.870,04
52.353,74
81.415,71- 27.024,00- 3.490,00- 111.929,71-
81.415,71- 27.024,00- 3.490,00- 111.929,71- – 29.761,68 84.556,26
48.160,29 – 1.550,00 49.710,29
164.028,23
94.247,52- 45.216,00- 4.487,63- 143.951,15-
94.247,52- 45.216,00- 4.487,63- 143.951,15- – 45.177,59 128.354,56
112.417,48 – 3.617,37 116.034,85
289.567,00
26.530,87- 5.404,00- 1.027,70- 32.962,57-
26.530,87- 5.404,00- 1.027,70- 32.962,57- – 8.239,48 23.409,27
15.764,13 – 507,30 16.271,43
47.920,18
417.181,00- 128.795,00- 8.688,00- 17.944,00- 572.608,00-
420.001,87- 128.795,00- 8.688,00- 17.944,00- 4.762,50- 580.191,37- – 208.911,54 260.478,75
– – – – – –
469.390,29
125.111,93- 27.325,00- 4.906,15- 157.343,08-
125.111,93- 27.325,00- 4.906,15- 157.343,08- – 71.275,02 152.159,65
36.409,07 – 1.171,85 37.580,92
261.015,59
2.441.939,07-
329.025,93
2.127.239,81
2.763.333,51-
–
645.120,42
1.153.093,46
jaarverslag 2009
125
Verloopstaat participatie- en WEB-budget voor verantwoording aan gemeenten per 2009 II WEB-Saldo Balans per 01-01-2009 (jaarrekening 2008)
Toekenning Participatiebudget 2009 (inclusief indexering)
Gemeente Hoorn Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) VAVO (incl. Huisvesting) Indexering St. Netwerk Huttendorp 2.796.314,32
620.317,85 166.195,15 25.310,00 – 811.823,00
620.317,85 428.229,02- 166.195,15 16.922,00- 25.310,00 – 4.566,65- 3.608.137,32 449.717,67-
Gemeente Andijk Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) VAVO (incl. Huisvesting) Indexering
73.684,25 4.006,75 2.500,00 80.191,00
73.684,25 4.006,75 2.500,00 80.191,00 –
Gemeente Drechterland Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) VAVO (incl. Huisvesting) Indexering
119.831,16 55.075,84 5.629,00 180.536,00
119.831,16 14.384,73- 55.075,84 5.629,00 180.536,00 14.384,73-
Gemeente Enkhuizen Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) VAVO (incl. Huisvesting) Indexering
182.378,90 27.131,10 6.742,00 216.252,00
182.378,90 88.158,58- 27.131,10 6.742,00 216.252,00 88.158,58-
Gemeente Koggenland Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) VAVO (incl. Huisvesting) Indexering
188.918,46 33.213,54 7.148,00 229.280,00
188.918,46 33.213,54 7.148,00 229.280,00 –
Gemeente Medemblik Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) VAVO (incl. Huisvesting) Indexering
258.826,51 30.514,49 9.311,00 298.652,00
258.826,51 30.514,49 9.311,00 298.652,00 –
Gemeente Opmeer Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) VAVO (incl. Huisvesting) Indexering
80.752,13 24.755,87 3.396,00 108.904,00
80.752,13 21.155,96- 24.755,87 3.396,00 108.904,00 21.155,96-
Gemeente Stede Broec Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) VAVO (incl. Huisvesting) Indexering
212.416,65 29.090,35 7.771,00 249.278,00
212.416,65 29.090,35 7.771,00 249.278,00 –
Gemeente Wervershoof Educatieactiviteiten (Realisatie Per I t/m III) VAVO (incl. Huisvesting) Indexering
87.019,70 12.591,30 3.205,00 102.816,00
87.019,70 12.591,30 3.205,00 102.816,00 –
Subtotaal West-Friesland (II) Totaal 126
jaarverslag 2009
2.796.314,32 4.915.922,65
2.277.732,00 5.051.672,00
Totaal 2009 (beschikbaar tbv participatie- en WEB activiteiten)
5.074.046,32 9.964.619,65
Realisatie 2009 van het WEB budget 2007
573.416,94- 894.811,38-
Realisatie 2009 van het participatiebudget 2009
Totaal Realisatie 2009
Retour betaald aan gemeenten in 2009 WEB uit voorgaande jaren
Niet gerealiseerd WEB 2007 overloop naar balans 2010)
Niet gerealiseerd WEB 2008 (overloop naar balans 2010)
Niet gerealiseerd P-Budget 2009 (overloop naar balans 2010)
Totaal niet gerealiseerd Saldo naar Balans per 31-12-2009
620.317,85- 166.195,15- 25.310,00- – 811.823,00-
1.048.546,87- 183.117,15- 25.310,00- 4.566,65- 1.261.540,67- – 38.747,38 2.184.150,00
– – – – –
2.222.897,38
50.466,31- 4.006,75- 1.752,87- 56.225,93-
50.466,31- 4.006,75- 1.752,87- 56.225,93- – – –
23.217,94 – 747,13 23.965,07
23.965,07
119.831,16- 55.075,84- 5.629,00- 180.536,00-
134.215,89- 55.075,84- 5.629,00- 194.920,73- – – –
– – – –
–
182.378,90- 27.131,10- 6.742,00- 216.252,00-
270.537,48- 27.131,10- 6.742,00- 304.410,58- – – –
– – – –
–
147.363,43- 33.213,54- 5.810,80- 186.387,77-
147.363,43- 33.213,54- 5.810,80- 186.387,77- – – –
41.555,03 – 1.337,20 42.892,23
42.892,23
174.468,54- 30.514,49- 6.596,37- 211.579,40-
174.468,54- 30.514,49- 6.596,37- 211.579,40- – – –
84.357,97 – 2.714,63 87.072,60
87.072,60
80.752,13- 24.755,87- 3.396,00- 108.904,00-
101.908,09- 24.755,87- 3.396,00- 130.059,96- – – –
– – – –
–
190.808,79- 29.090,35- 7.075,72- 226.974,86-
190.808,79- 29.090,35- 7.075,72- 226.974,86- – – –
21.607,86 695,28 22.303,14
22.303,14
47.184,18- 12.591,30- 1.923,29- 61.698,77-
47.184,18- 12.591,30- 1.923,29- 61.698,77- – – –
39.835,52 – 1.281,71 41.117,23
41.117,23
2.060.381,73- 4.502.320,80-
217.350,27 546.376,20
2.440.247,65 4.567.487,46
2.633.798,67- 5.397.132,18-
– –
38.747,38 683.867,80
2.184.150,00 3.337.243,46
jaarverslag 2009
127
Bijlagen Overzicht nevenfuncties leden CvB en RvT College van Bestuur John van de Langenberg • Vice-voorzitter Raad van Toezicht MCA Gemini Groep • Lid Groot Aandeelhoudersoverleg Nuon (Amsterdam) • Directeur Gasbedrijf Kop van Noord-Holland (GKNH) • Lid bestuur Stichting Fundeon (organisatie bouwsector) (Harderwijk) • Voorzitter Landelijk Platform Gehandicapten (vanuit MBO) • Lid bestuur Stichting Oude Hollandse Kerken
René van Schalkwijk • Lid bestuur BTG Handel • Lid bestuur KC Handel (vertegenwoordiging bestuur namens het onderwijs)
128
jaarverslag 2009
Raad van Toezicht De heer drs. H.M.W. ter Heegde
De heer E.J. Lücke MBA FFP
• Voorzitter Task Force Ruimtewinst (ingesteld door de provincie
• Secretaris programmacommissie VNO-NCW West
Noord-Holland) • Lid van de Partijraad van de VVD (adviesfunctie) • Lid van de Raad van Commissarissen Onderlingen verzekeringen overheid • Lid Regioraad Bouw voor de Randstad
• Bestuurslied Stichting Netwerk (Jeugd- en Ouderenzorg) • Commissaris DOT BV (duurzame overslagtransport NH); samenwerking met Ontwikkelbedrijf Noord-Holland • Jurylid Vrijwilligersprijs Noord-Holland • Gastspreker/docent op het onderzoeksgebied van ondernemers competenties Nijenrode/Kluwer/IMK • Lid Hoornse Ondernemers Compagnie
De heer mr. M.C. van der Jagt, nevenfuncties:
• Lid Westfriese Bedrijvengroep
• Lid van de Raad van Commissarissen van Woningstichting Den Helder
• Lid Maatschappij voor Nijverheid en Handel
• Voorzitter van de Raad van Advies Noord Holland Noord
• Voorzitter Board of Advisors Merchandisingdirect.com
van het VSB fonds
• Lid van een aantal Comités van Aanbeveling m.n. in de zorgdienst verlening en MVO • Penningmeester Stichting Hoorn 650
De heer drs. P. Karemaker geen nevenfuncties
• Penningmeester Stichting TECNostart (Energie Onderzoekscentrum Nederland) • Secretaris Stichting Leergang Bedrijfskunde
Mevrouw W. Stokvis-Gaastra • Lid van het bestuur van de Stichting Revalidatie Ziekenhuizen
Mevrouw prof. dr. E. de Bruijn • Lector beroepsonderwijs aan de Hogeschool Utrecht, Faculteit Educatie • Hoogleraar ‘pedagogisch-didactische vormgeving van beroepsonderwijs, volwasseneneducatie en ‘leven lang leren’ aan de Universiteit Utrecht, Faculteit Sociale Wetenschappen.
jaarverslag 2009
129
Overzicht van onze bedrijfsadviescommissies, per peildatum 31 december 2009
Commissieleden bedrijfsadviescommissies • Sector Economie
De heer H. Blank
Mevrouw N. Gerrits Jans
Kern 8 Alkmaar
DPRS
Bac Economie
De heer J. Slabbekoorn
Mevrouw R. Rumping
Ondernemers
Stichting Esdégé-Reigersdaal
Calibris Bunnik
De heer Mr. E. van der Molen
Heerhugowaard
Rechtbank Alkmaar
Mevrouw M. van de Welle
Mevrouw I. Stroet
Stichting Sportbureau Alkmaar
Gemeente Heerhugowaard
Mevrouw M. te Dorsthorst
De heer drs. P. de Bruijn
Calibris Bunnik
Mevrouw K. Steinmetz
De heer W.B. van Keulen
• Sector Gezondheidszorg
Mevrouw E. Krijt
HUMAN Figure Consulting Castricum De heer G. van Berkel
Ministerie van Defensie
Bac Gezondheidszorg
DHL Exel Supply Chain Enkhuizen
De heer J. Zwinkels
Ondernemers
De heer R. Moed
Randstad Uitzendbureau
Mevrouw A. op den Kelder
Roba Zaanstad
Mevrouw A. Kooter
De Omring Hoorn
De heer J. Sijm
ING Bank Amsterdam
Mevrouw T. Blom
Peter Appel Transport Wervershoof
Leekerweide Wognum
De heer W. Agter
Mevrouw M. Ensing
Ferney Group Heerhugowaard
Evean Thuiszorg Heerhugowaard
De heer A.F. Pot
De heer B. ten Veldhuis
DLD/Marinebedrijf Den Helder
Bac Welzijn en Educatie
Magenta zorggroep
De heer A.H. Helderman
Ondernemers
(verpleeghuis Lauwershof) Oudorp
CCC Solutions Alkmaar
Mevrouw G. Alberts
Mevrouw E. van der Maat
De heer G. Kuiper
Kinderopvang Berend Botje Enkhuizen
Medisch Centrum Alkmaar
Kuiper & Zn. Transportbedrijf
Mevrouw T. Blom
De heer R. de Vries
Heerhugowaard
Leekerweide Wognum
Westfries Gasthuis Hoorn
Mevrouw L. de Jongh
Mevrouw S. van Tiel
Instantie
Pieter Raat Stichting Heerhugowaard
GGZ Noord-Holland-Noord
De heer J. Bartoo
Mevrouw A. Kaarsenmaker
Mevrouw M. Bijman
Amarant Bakkers Avenhorn
Stichting Netwerk Hoorn
Woonzorggroep Wilgaerden Hoorn
• Sector Welzijn en Educatie
130
Bac Handel & Transport Ondernemers
ProMind Alkmaar Ecabo Amersfoort
• Sector Handel & dienstverlening
jaarverslag 2009
LOB
LOB
LOB
De heer D. Voortman
Mevrouw D. Zewald
De heer D. Dil
Kenniscentrum Handel Ede
Kenniscentrum Handel Ede
KOC Nederland
Bac Haarmode
Bac Facilitaire Dienstverlening
Ondernemers
Ondernemers
Bac Detailhandel
Mevrouw B. Ligthart
Mevrouw A. Eelman
Ondernemers
Flair Hairstyling Sint Pancras
Zuster Kueter Stichting Schagen
De heer T. Jalving
De heer A. Kroon
Mevrouw A. Veldman
Albert Heijn Alkmaar
Lex Hair Beauty Anna Paulowna
Energiecentrum Onderzoek Nederland Petten
Mevrouw K. de Jong-Verberne
De heer P. Wester
De heer W. Lak
Verberne Drogisterijen Berkhout
Haarverzorging Piet Wester Opmeer
Blooming Hotel Bergen
Mevrouw S. Reinders
De heer B. Jansen
De heer M.H.G. Peeters
Hink Sport/Megastore Alkmaar
Bob Jansen Haar en Make-up Hoorn
De Alliantie Amsterdam
De heer O. ter Heurne
De heer R. Eedelbloedt
De heer A. Kruijer
Meijerink Schoenen Hoorn
Image Line Heerhugowaard
MCA Alkmaar
De heer R. van Os
De Heer R. Mens
De heer N.A. Bleeker
Media Markt Alkmaar
Rob Mens Kappers Alkmaar
Rabo Westfriesland Oost
De heer J. Scholte
De heer M. de Vries
Mevrouw P. Bieshaar
Hema Alkmaar
Cosmo Hairstyling Alkmaar
Woon- en Zorgcentrum de Nieuwpoort Alkmaar
De heer J. van Langen
Mevrouw D. Vlaar
Komen Beheer Groep Heerhugowaard
Hair Xxperience & Spa Alkmaar
Instantie
Mevrouw D. Muller
De heer E. Waas
De heer J. Blom
Dolly’s Collection,
Eddy Waas Hair & Fashion
Kenwerk Hoorn
Gelegenheidskleding
Amsterdam
De heer K. Schouten
Mevrouw L. Kamst
Bac Horeca-Toerisme
MKB Noordwest-Holland
Kapsalon Loes Zaandam
Ondernemers
Instanties
Instantie
Restaurant Hotel Merlet Schoorl
De heer R. J.M. van Keulen
Mevrouw M. van Veen
De heer F. Bakker
Kamer van Koophandel Alkmaar
ANKO
Hotel Medemblik Medemblik
De heer P. de Boer LOB VTL Rotterdam
De heer M. van Bourgonje
jaarverslag 2009
131
De heer F. Kenter
Instantie
Restaurant De Bourgondiër Schagen
De heer J. Blom
De heer G. Walters
Kenwerk Hoorn
Bac Werktuigbouwkunde, Elektro- en Installatietechniek
Restaurant 99 Hippolytushoef
Ondernemers
De heer P. Kolk
Mevrouw M. Sjerps
Hotel Okura Amsterdam
• Sector Techniek
De heer C.Th. Bakker
Van der Laan Elektrotechniek Zwaag De heer F.J.A. Keijzer
Restaurant de Beemster Hofstee Noordbeemster
Bac Bouw, interieur & infratechniek
Marinebedrijf, Divisie Platform Den Helder
De heer R. Meijer
Ondernemers
De heer R N.J. Olij
Restaurant Meijers Wervershoof
Mevrouw E. Dopper
Stichting InstallatieWerk Noord-Holland Alkmaar
De heer F. Spijkerman
Bouwend Nederland Regio Randstad Noord
De heer F. Breton
Hotel Café Restaurant Spijkerman Purmerend
De heer P.P.M. Konijn
Pipelife Enkhuizen
De Combi Heerhugowaard
De heer J.G. Dijkstra
Onderwijsinstellingen
De heer J. Wit
Mandjes Installatietechniek Heerhugowaard
De heer M. de Graaf
Wit Aannemingsbedrijf Wognum
Mevrouw N. van ’t Hof
Martinuscollege Grootebroek
De heer C. Stam
J. en P. Schouten Installatietechniek Oosterblokker
Stam Architecten BNA Krommenie
De heer J. Vlam
Instantie
De heer drs. Th. Y. Min
Polytechniek Venhuizen
De heer J. Blom
Aannemersbedrijf Gebr. Min Bergen
De heer J. Kaandorp
van kenniscentrum Kenwerk,
De heer R.B. Zeeman
BAM Techniek regio Noordwest
adviseur in de regio
Zeeman Architecten BNA Hoorn
De heer R. van Leijden
Bac Voeding
Instanties
De heer S. van Langen
Ondernemers
De heer T. op ’t Ende
Vic Obdam Staalbouw
De heer A. Alkemade
Woningstichting Den Helder
De heer J.J.H.A. Goeman Borgesius
Bakkerij Alkemade Anna Paulowna
De heer A. van Meerkerk
Dyna Seal Alkmaar
De heer E. Burgmeijer
Fundeon
De heer R. Wijnschenk
Taylor Elektrotechniek Den Helder
Ravo bv Alkmaar
Bakkerij E.N. Burgmeijer Egmond aan Zee
132
Mevrouw L. Baas
RBC
Baas Brood & Banketbakkerij Hoogwoud
De heer R. Jonker
Instanties
De heer W. Commandeur
RBC Obdam
De heer J.M. Verblauw
Banketbakkerij Otten Hoorn
Kenteq Bovenkarspel
De heer T. Swart
De heer J.J.F. Besteman
Bakkerij Swart Wervershoof
Kenteq Bovenkarspel
jaarverslag 2009
Bac Vormgeving Mevrouw Y. Jonkbloedt Pronto Wonen Alkmaar De heer P. Avontuur Avontuur Thema Vormgevers Wijdenes De heer M. Broersen Buck Design Alkmaar De heer F. Tokkie Total Concept Builders Amsterdam De heer T. Louwe Vroom en Dreesman Alkmaar De heer M. Verschut Woonoutlet Alkmaar De heer W. Schmeits Format Interieur Design Projects Bergen
jaarverslag 2009
133
134
jaarverslag 2009
Lijst van afkortingen AAP
Assistent Arts en Praktijk
KCE
KwaliteitsCentrum Examinering
AG
Assistent Gezondheidszorg
KO
kinderopvang
AKA
arbeidsmarktgekwalificeerd assistent
LLB
Leren Loopbaan en Burgerschap
AOP
algemeen ondersteunend personeel
Mvo
maatschappelijk verantwoord ondernemen
avo
algemeen vormend onderwijs
NT1
traject Algemene Educatie
bac
bedrijfsadviescommissie
NT2
taalondersteuning Nederlands (als tweede taal)
BAPO
Bevordering Arbeidsparticipatie Ouderen
OER
onderwijs- en examenregeling
BBL
beroepsbegeleidende leerweg
OP
onderwijzend personeel
BMO
Bestuurs- en Managementondersteuning
OO
onderwijsovereenkomst
bo
beroepsonderwijs
OOP
onderwijsondersteunend personeel
BOL
beroepsopleidende leerweg
RMC
Regionaal Meldpunt Schoolverlaters
BPL
binnenschools praktijkleren
RPH-NHN Regionaal Platform Arbeidsmarktbeleid
bpv
beroepspraktijkvorming
roc
regionaal opleidingencentrum
CAP
Competentie Assessment Programma
SLOB
schoolloopbaanbegeleiding
CGO
competentiegericht onderwijs
vavo
voortgezet algemeen volwassenenonderwijs
CMR
centrale medezeggenschapsraad
VOA
(opleiding voor) voorbereidende en ondersteunende activiteiten
dac
deelnemersadviescommissie
vsv’er
voortijdig schoolverlater
EVC
elders/eerder verworven competenties
WEB
Wet educatie en beroepsonderwijs
FB
Facilitair Bedrijf
WI
Wet inburgering
WIN
Wet inburgering nieuwkomers
FES-gelden gelden uit het Fonds Economische Structuurversterking IiP
Investors in People
jaarverslag 2009
135
Colofon Uitgave ROC Horizon College Kruseman van Eltenweg 4 1817 BC Alkmaar
Teksten Taalcentrum-VU, Amsterdam (taalcentrum-vu.nl)
Financiële informatie Isabel Mendonca
Projectcoördinatie Jessica de Geus-van Dijk
Vormgeving RAADHUIS voor creatieve communicatie (raadhuis.com)
Fotografie Mike Bink, Hans Roggen
Oplage 250 exemplaren
Drukwerk Drukkerij Slinger bv, Alkmaar
136
jaarverslag 2009
ROC Horizon College College van Bestuur Staf Bestuurs- & Managementondersteuning Telefoon (072) 547 66 00 Bezoekadres Kruseman van Eltenweg 4 1817 BC Alkmaar Postadres Postbus 30 1800 AA Alkmaar Informatie en Advies Telefoon (072) 547 61 11
horizoncollege.nl
jaarverslag 2009
137
