JAARVERSLAG 2008 Deel 3 • Financieel
Inhoud
Hoofdstuk 8 | Speciale budgetten Hoe hebben we ze besteed?
Overige gegevens:
8.1 Verantwoording gelden Regeling stagebox. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 71
Voorstel bestemming van het resultaat. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 115
8.2 Verantwoording gelden Regeling innovatiebox.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 74
Accountantsverklaring. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 116
8.3 Verantwoording FES-gelden 2007 en 2008.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 78
Gegevens over de rechtspersoon.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 117 Verloopstaat WEB t.b.v. verantwoording aan gemeenten 2008.. . . . . . . . . . . . . p. 118
Hoofdstuk 9 | Aanvullende informatie WEB Helderheid in bekostiging Bijlagen 9.1 Uitbesteden in 2008. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 82
• Overzicht nevenfuncties leden College van Bestuur en Raad van Toezicht
9.2 Investeren van publieke middelen in private activiteiten.. . . . . . . . . . . . . . p. 83
• Commissieleden bedrijfsadviescommissies
9.3 Het verlenen van vrijstellingen en EVC’s.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 83 9.4 Les- en cursusgeld niet betaald door de deelnemer zelf. . . . . . . . . . . . . . . p. 85 9.5 In- en uitschrijving van deelnemers in meer dan één opleiding.. . . . . . p. 85 9.6 Deelnemer volgt andere opleiding dan waarvoor hij is ingeschreven. p. 86 9.7 Maatwerktrajecten. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 88 9.8 Buitenlandse studenten.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 88 Hoofdstuk 10 | 2008 in cijfers Financiële ontwikkelingen in vogelvlucht 10.1 Financiële ontwikkelingen 2008: algemene indruk.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 90 10.2 Horizon in de toekomst: begroting en verwachtingen 2009.. . . . . . . . . . p. 90 Hoofdstuk 11 | Jaarrekening 2008 A 1 Jaarrekening. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 94 A 1.1 Balans per 31 december 2008. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 98 A 1.2 Staat van baten en lasten over 2008. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 99 A 1.3 Kasstroomoverzicht 2008. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 100 A 1.4 Toelichting behorend tot de balans. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 101 A 1.5 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen.. . . . . . . . . . . . . p. 107 A 1.6 Toelichting op de Staat van baten en lasten. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 109 Bijlagen bij de Jaarrekening 2008.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 114 A 1.7, A 1.8,.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . p. 114
JAARVERSLAG 2008
Deel 3 Financieel
8 Deel 3 Financieel
Hoe zien de financiële resultaten van het Horizon College eruit over 2008? In hoofdstuk 8 leest u hoe het Horizon College in 2008 de speciale budgetten heeft besteed (dit is het geld uit de Regelingen stagebox en innovatiebox, en de FES-gelden). Hoofdstuk 9, gaat over helderheid in bekostiging. Ten slotte kunt u in de hoofdstukken 10 en 11 lezen hoe wij er financieel voor staan. Hoofdstuk 10 geeft een kort overzicht waarna hoofdstuk 11 de jaarrekening bevat die we waar nodig hebben toegelicht.
Speciale budgetten 71
Hoe hebben we ze besteed? de middelen uit de Regeling innovatiebox (paragraaf
sende stage- en simulatieplaatsen, we hebben deel-
geoormerkte budgetten te besteden. Dit zijn speciale
9.2) en over de besteding van de FES-gelden
nemers intensief naar deze plaatsen begeleid.
rijksmiddelen en Europese gelden voor de aansluiting
(paragraaf 9.3).
Ook hebben we deelnemers passende stageplaatsen
tussen opleiding en praktijk, de vernieuwing van het
aangeboden en hun begeleiders een adequate oplei-
beroepsonderwijs en de kansen voor zwakkere deelne-
8.1 Verantwoording gelden Regeling stagebox
ding geboden. Hieronder leest u wat we hiervoor
mers. U leest wat we gedaan hebben met het geld uit
Met de middelen uit de Regeling stagebox beroeps-
concreet hebben gedaan per doelstelling en per
de Regeling stagebox (paragraaf 9.1). Ook vindt u in
onderwijs 2006 tot en met 2010 (hierna: Regeling
sector. De doelstellingen zijn genummerd volgens
dit hoofdstuk meer informatie over de besteding van
stagebox) hebben we in 2008 gezorgd voor pas-
de monitor van het ministerie van OCW.
Stagegelden Beschikbaar gestelde middelen
Toegekend
tot en met voorgaand jaar verslagjaar vóór 1 januari 2011
Besteed Nog te besteden
1.386.618
1.246.719
710.886
740.589
2.097.504
1.987.308
139.899 29.703 110.196
totaal Specificatie totaal bestedingen in het jaar 2008
besteding
740.589
%aandeel
Doelstellingen
%aandeel competentie gerichte beroeps-
aantal
samenwerking met
aantal
simulatie-
andere
opleidingen stageplaatsen
plaatsen
partijen J/N
x
x
Ja
95%
x
x
Ja
personeel
overig
allochtoon
1.a. zorg dragen voor passende stage-/simulatieplaatsen samen met 2.a.2.b.
samen met 2.a.2.b.
x
x
0
19%
8 1.b. intensieve begeleiding naar stage-/simulatieplaatsen
219.406
5 2.a. aanbieden van passende stageplaatsen
470.272
0
19%
95%
792
x
Ja
21.438
0
19%
95%
x
34
Ja
x
x
x
x
Ja
6 2.b. creëren van simulatieplaatsen 7 2.c. adequate opleiding van deelnemersbegeleiders
68.887
0
dekking uit reguliere budgetten
39.414-
0
totaal besteding in 2008 ten laste van regeling stagebox
740.589
JAARVERSLAG 2008
Ook in 2008 had het Horizon College weer zogenoemde
is het leerbedrijf voor deze gezinsstages en de sta-
techniek) en hebben we diverse bedrijfsbezoeken
gecoördinatoren besteden veel tijd aan het werven
afgelegd bij potentiële leerbedrijven. Ook hebben
en begeleiden van deze gezinnen en het begeleiden
we veel aandacht besteed aan het uitleg geven over
van deelnemers op hun stageplaats. In een ‘stage-
de nieuwe onderwijsvormen in relatie tot de verant-
carrousel’ rouleren deelnemers langs de beschik-
woordelijkheden van de leerbedrijven en leer
bare stageplaatsen. Zo doen ze ervaring op in de
meesters.
verschillende werkvelden van de gezondheidszorg, waardoor ze een beter beroepsbeeld ontwikkelen.
Welzijn & Educatie
De eerste pilots hiermee zijn gestart in samenwer-
De sector heeft gewerkt aan de samenwerking tus-
king met Calibris en het vmbo. Met praktijkbegelei-
sen de beroepskolom en de praktijk. Het doel hier-
ders van ziekenhuizen en verzorgingshuizen hebben
van is de relatie met het werkveld te optimaliseren,
we gezocht naar alternatieve stageplaatsen.
om er zo voor te zorgen dat de moeilijk plaatsbare deelnemers in het werkveld van de sociaal-maat-
Handel & Dienstverlening
schappelijke dienstverlening met ingang van het
Doelstelling 1a | Zorgen voor passende
De sector Handel & Dienstverlening heeft extra
nieuwe schooljaar een bpv-plek hebben.
stageplaatsen
instructeurs ingezet voor acquisitie. Hierdoor zijn er nu meer passende stageplaatsen beschikbaar.
Economie
De instructeurs leggen meer bezoeken af, begelei-
Doelstelling 1b | Deelnemers intensief
De sector Economie heeft het stageboxbudget ter
den ondernemers en hebben reflectiegesprekken
begeleiden naar stageplaatsen
beschikking gesteld aan de stagecoördinatoren van
gevoerd.
Economie
de beroepspraktijkvorming (bpv) in de lagere niveaus. Zij hebben dit geld gebruikt om meer contact
Techniek
De sector Economie heeft het stageboxbudget ter
te leggen en te onderhouden met instellingen die
De gelden die begroot waren binnen de Stagebox
beschikking gesteld aan de stagecoördinatoren
stages aanbieden. Ook het aantal stageplaatsen is
hebben we ingezet om de bpv-begeleiding van de
(bpv) in de lagere niveaus. Dankzij die steun
uitgebreid. In samenwerking met Ecabo zijn trai
deelnemers te verbeteren, om zo vroegtijdige uitval
kunnen ze meer contact leggen en onderhouden
ningen verzorgd voor circa veertig praktijkopleiders
te voorkomen. Dit is vooral gebeurd bij Voertuigen-
met organisaties die stages aanbieden.
in de niveaus 1 en 2.
techniek (door onder andere een nieuw assessmenttool in te zetten), de BOL 4 Bouwinfra en BBL 2
Gezondheidszorg
Gezondheidszorg
Bouw (trajectbegeleiders). Verder hebben we extra
Om zich voor te bereiden op een stageplaats krijgen
In de sector Gezondheidszorg starten deelnemers
stageplaatsen geworven voor de deelnemers (onder
deelnemers van niveau 1 en 2 speciale opdrachten
met een oriënterende stage in zogenoemde leer
andere bij DHV, Stainless Products, CONO Kaas-
en intensieve begeleiding. Ook volgen ze eerst een
gezinnen, gezinnen met kleine kinderen. De school
makers en binnen de branche van de voertuig
oriënterende stage in een leergezin.
73
werkt de sector Economie onder andere samen met
Techniek
De sector Handel & Dienstverlening begeleidt moei-
de gemeenten in het verzorgingsgebied van het
De sector Techniek is bezig geweest bpv-bureau op
lijk plaatsbare deelnemers intensief. Die begeleiding
Horizon College. Zo is het project Stage on Stage in
te zetten, waarmee stageplaatsen centraal geworven
kan bijvoorbeeld bestaan uit extra ondersteuning in
samenwerking met de gemeente Hoorn uitgebreid
worden, deelnemers en stagebedrijven kunnen hier-
Nederlands en rekenvaardigheid, maar ook uit con-
naar een samenwerking met de andere Westfriese
door beter en adequater gematcht worden. Ook
tacten met verschillende instanties.
gemeenten.
heeft de sector extra stageplaatsen geworven onder
In het project Klasse heeft de sector instructeurs
andere bij DHV, Stainless Products en CONO Kaas-
aangesteld om deelnemers extra te begeleiden.
Gezondheidszorg
makers en bedrijfsbezoeken afgelegd bij potentiële
Dit project is speciaal bedoeld voor niveau-1-deel
De sector Gezondheidszorg heeft afspraken ge-
leerbedrijven.
nemers uit de horecaopleiding die moeilijk een ‘ge-
maakt met ziekenhuizen, verzorgingshuizen en een
wone’ bpv-plaats kunnen krijgen. Uiteindelijk heeft
thuiszorginstelling om leerafdelingen te starten.
Welzijn & Educatie
90 procent van alle moeilijk te plaatsen deelnemers
Onderdeel van deze afspraken is dat ook deelne-
De sector Welzijn & Educatie heeft veel energie en
een stageplek kunnen vinden binnen de opleidingen
mers van niveau 1 en 2 een leerplek in deze instel-
tijd gestoken om het werkveld voor te lichten over
KM, AKA en HAS.
lingen krijgen. Om deelnemers hun stage succesvol
nieuwe en andere uitstroomprofielen en niveaus.
te kunnen laten volgen, besteedt de sector veel
Verder is de afstemming tussen de bpv-bureaus
Techniek
aandacht aan het stagerijp zijn van deelnemers.
verbeterd en heeft de sector met een aantal instel-
In de sector Techniek is de bpv-begeleiding van de
Er worden speciale stageoriëntatieweken georgani-
lingen leerafdelingen gestart voor deelnemers.
deelnemers verbeterd om vroegtijdige uitval te voor-
seerd waarin deelnemers zich voorbereiden op de
In 2008 zijn de volgende zaken gerealiseerd:
komen. Dit is vooral gebeurd bij de BOL-4-Bouw
stageplek, de praktijkinstelling, de patiënt en de
Er is een goede lijst van bpv-plaatsen met de
infra en BBL-2-Bouw. De stagecoördinatoren hebben
zorg die in de instelling wordt geboden. Hierbij
contactpersonen in het werkveld.
hun contacten met de stagebedrijven geïnten
worden vertegenwoordigers uit de zorginstellingen
• Er is een werkveldbijeenkomst geweest met
siveerd.
uitgenodigd. Ter voorbereiding op de bpv hebben
praktijkbegeleiders voor toetsing, examinering en
vertegenwoordigers van de praktijkinstellingen in
begeleiding.
november 2008 workshops georganiseerd op
Doelstelling 2a | Passende stageplaatsen
school.
aanbieden
• Er zijn BOV-presentatiemappen voor de werk velden in de sociaal-maatschappelijke dienst verlening (SMD).
Handel & Dienstverlening
• Er zijn netwerken opgericht (onder andere met
Economie
De sector Handel & Dienstverlening heeft extra
gemeente Langedijk, DIA, gemeente Alkmaar,
In 2008 hebben we eraan verder gewerkt om struc-
bpv-acquisitie gevoerd. Hiervoor zijn extra instruc-
Wisselwerk).
tureel meer deelnemers te kunnen plaatsen en om
teurs ingezet, zijn er meer bezoeken aan bedrijven
praktijkopleiders beter te informeren over de proble-
afgelegd en zijn meer stageplaatsen verworven.
matiek van deelnemers van niveau 1 en 2. Daarom
JAARVERSLAG 2008
Handel & Dienstverlening
Doelstelling 2c | Adequate opleiding voor deelnemersbegeleiders Gezondheidszorg
georganiseerd voor alle werkbegeleiders van de
De sector Gezondheidszorg biedt praktijkbegelei-
praktijkinstellingen.
ders scholing aan in het begeleiden en beoordelen van deelnemers in de praktijk. Daarvoor is een
Handel & Dienstverlening
speciaal programma ontwikkeld. Daarnaast zijn
Onder begeleiding van het Centrum voor Innovatie
docenten van de sector werkzaam in de praktijkin-
en Opleidingen (CINOP) heeft de sector Handel &
stelling, in de uitvoering van de leerafdelingen en
Dienstverlening een zelfevaluatieformulier voor
het coachen van de praktijkbegeleiders. Er worden
praktijkopleiders ontwikkeld. De sector heeft een
in Hoorn en Alkmaar regelmatig praktijk- en werk
convenant afgesloten met Kenniscentrum Handel
begeleidersbijeenkomsten georganiseerd waarbij
en VTL, waarbij zelfevaluatie een onderdeel is ge-
het onderwijs, het onderdeel bpv en de begeleiding
worden. CINOP heeft ook consulenten opgeleid.
van specifieke doelgroepen worden besproken.
Daarnaast heeft de sector geïnvesteerd in extra
Op 13 november 2008 is er een grote bijeenkomst
bpv-coördinatie.
8.2 V erantwoording gelden Regeling innovatiebox Met de middelen uit de Regeling innovatiebox beroepsonderwijs 2006 tot en met 2009 (hierna: Regeling innovatiebox) hebben we in 2008 de schoolorganisatie verbeterd, onze deelnemers binnen de school beter begeleid, gewerkt aan een betere aansluiting met de beroepskolom en de samenwerking met het bedrijfsleven en onder nemerschap bevorderd. Hieronder leest u wat we hiervoor concreet hebben gedaan per doelstelling en per sector. De nummering van de doelstellingen volgt uit de monitor van het ministerie van OCW.
75
JAARVERSLAG 2008
Overige innovatiegelden (in euro’s)
Aanvullende vergoeding, niet zijnde FES-middelen
Beschikbaar gesteld
tot en met voorgaand jaar
1.971.656
Besteed
Nog te besteden
1.449.295
522.361
verslagjaar
1.102.273
936.843
165.430
vóór 1 januari 2011
3.073.929
2.386.138
687.791
totaal Specificatie totaal bestedingen in het jaar 2008
besteding
936.843
samen-
werking met
Doelstellingen
personeel
overig
aantal
aantal
andere
docenten
deelnemers
partijen J/N
2.1 versterken praktijkgerichtheid in het leertraject
151.290
0
x
x
Ja
2.2 optimaliseren van de schoolorganisatie
89.331
0
21
1.800
Ja
2.3 verbeteren begeleiding deelnemers binnenschools
42.600
0
3
45
Nee
2.4 verbeteren begeleiding deelnemers buitenschools
0
3 verbetering aansluiting beroepskolom
358.430
116.229
15
300
Ja
4 vernieuwing beroepsonderwijs met bedrijfsleven
154.854
0
4
50
Ja
5 bevorderen ondernemerschap
24.109
0
3
24
Ja
totaal bestedingen in het jaar 2008
820.614
116.229
Doelstelling 2.2 | Schoolorganisatie
len. Een EVC-procedure biedt de mogelijkheid ‘op
Welzijn & Educatie
optimaliseren
maat’ in te stromen. Om het traject voor de deel
De sector Welzijn & Educatie heeft de beroeps
nemers beter te structureren en transparanter te
praktijkvorming (bpv) geoptimaliseerd in nOISe,
maken worden keuzethema’s ontwikkeld.
in samenwerking met Stoas (nOIse is het digitale
Gezondheidszorg
informatiesysteem van de deelnemersadministratie,
De sector Gezondheidszorg heeft de schoolorganisatie verbeterd door het competentiegericht leren
Handel & Dienstverlening
zodanig te organiseren dat het leertraject voor de
In de sector Handel & Dienstverlening zijn compe-
deelnemer flexibel en vraag gestuurd is: een maat-
tentiegerichte roosters gemaakt om de school
werktraject waarin deelnemers ook kunnen versnel-
organisatie te optimaliseren en te flexibiliseren.
ontwikkeld door Stoas).
Doelstelling 2.3 | Binnenschoolse begeleiding
Ook heeft de sector het ‘LOB–programma vmbo-
voorkomen dat vmbo-leerlingen de vo-school
deelnemers verbeteren
mbo’ ontwikkeld om het loopbaan-, oriëntatie- en
zonder diploma verlaten. De projecten bereiden de
beroepskeuzeproces te monitoren. Het gaat om een
leerlingen op een competentiegerichte manier voor
Handel & Dienstverlening
LOB-programma op alle vmbo-scholen in de regio
op de AKA-opleiding van het Horizon College. In
De deelnemers van de sector Handel & Dienst
en de doorstroom van vmbo-leerlingen naar het
september 2007 is dit gestart in West-Friesland;
verlening worden waar nodig extra begeleid, vooral
Horizon College. De jaarlijkse leerlingbezoekdagen
in januari 2008 in Noord-Kennemerland. Naar aan-
bij rekenvaardigheid en Nederlands.
– bedoeld om leerlingen van het vmbo kennis te
leiding van de uitgevoerde evaluaties in 2008 zijn
laten maken met het mbo – spelen hierbij een
allerlei procedures aangepast en verbeterd.
Techniek
belangrijke rol.
Economie
Dertien docenten van de sector Techniek hebben een speciale training gevolgd voor het coachen en
Verder is er de doorlopende leerweg vmbo-mbo.
Ook in 2008 heeft de sector Economie gewerkt aan
begeleiden van deelnemers. Verder heeft de sector
Binnen de doorlopende leerweg zijn procedures
de doorlopende leerlijnen. Daartoe zijn initiatieven
in de roosters van Bouw en Style & Design een
ontwikkeld en is extra begeleiding aangeboden.
genomen voor de aansluiting van vmbo op mbo
nieuwe methodiek opgenomen om de sociale vaar-
Vanaf de derde klas vmbo wordt het de hele oplei-
en de aansluiting van mbo op hbo. Aansluiting
digheden van deelnemers te verbeteren.
ding ingericht als één traject dat doorloopt tot het
vmbo-mbo:
uiteindelijke mbo-diploma. De doorlopende leerweg
• In de regio’s Noord-Kennemerland en West-Fries-
is ingevoerd op alle vmbo-scholen in de regio.
Doelstelling 3 | Aansluiting met de beroeps kolom verbeteren
land worden de sectorwerkstukken op het vmbo vanuit het mbo begeleid.
Daarnaast hebben we projecten opgezet in Noord-
• Er is een vmbo-mbo competentielijn: algemene
Kennemerland en West-Friesland om competentie-
competenties in het kader van de doorstroom en
Bestuurs- en Managementondersteuning
gerichte doorstroomlijnen te ontwikkelen voor leer-
‘warme overdracht’ zijn in kaart gebracht.
De stafafdeling Bestuurs- en Managementonder-
lingen vmbo-TL (theoretische leerweg) naar alle
steuning (BMO) heeft een zogenoemd doorstroom-
sectoren van het Horizon College. Leerlingen van de
leerroute binnen de vmbo-scholen in de regio
dossier ontwikkeld om de aansluiting tussen vmbo
GL- en TL-opleidingen van het vmbo maken hun
vorm te geven en te implementeren met ingang
en mbo te verbeteren: ‘Mijn Opleiding en Ik’. Dit is
sectorwerkstuk voor een deel op het Horizon
van september 2009.
een formulier waarmee een nieuwe deelnemer een
College. Zo kunnen ze zich beter oriënteren op hun
beeld kan schetsen van zijn persoonlijke situatie en
latere beroep. Het aantal deelnemende scholen
Aansluiting mbo-hbo:
zijn keuze voor een bepaalde opleiding kan motive-
wordt in 2008 uitgebreid. In 2007 zijn procedures
• De doorlopende leerlijnen mbo-hbo Economie zijn
ren. Het doorstroomdossier is bedoeld als hulpmid-
ontwikkeld en is extra begeleiding aangeboden.
• Projectgroep ICT-leerroute vmbo: het doel is deze
in concept ontwikkeld in samenwerking met het hbo in de regio. Een en ander is vastgelegd in het
del bij de intake en wordt jaarlijks geëvalueerd. Dan zijn er nog de projecten Talent Tree: projecten in West-Friesland en Noord-Kennemerland om te
regionaal convenant mbo-hbo Economie. • Vanuit de sector wordt deelgenomen aan de regio-
77
het mbo aanwezig.
Techniek
tot een regionaal convenant volgens het model van
De doorlopende leer- en ontwikkelingslijnen vmbo-
De gelden die begroot waren binnen de Innovatie-
de werkgroep Economie, waarin kaders en weder-
mbo die zijn ontwikkeld, worden in het portfolio (in
box zijn ingezet voor het stimuleren van de samen-
zijdse afstemming rond doorstroomprogramma’s
een gestandaardiseerd format) opgenomen en daar-
werking met de vmbo’s uit de regio, en voor het tot
ICT in de regio worden vastgelegd.
aan wordt bewijsmateriaal gekoppeld van behaalde
stand brengen van doorlopende leerlijnen (project
competenties.
Sectorwerkstuk).
Gezondheidszorg
Daarnaast wordt een doorstroomportfolio mbo-hbo
De programmatische aansluiting tussen het vmbo,
ontwikkeld en zijn er activiteiten om de overstap
Welzijn & Educatie
het mbo en het hbo wordt bevorderd door vmbo-TL-
van mbo naar hbo soepeler te laten verlopen.
Voor de aansluiting vmbo-mbo is er een werkgroep
leerlingen op het mbo te begeleiden bij het maken
Het aantal leerlingen dat op het mbo het sector-
vmbo-mbo die werkt aan:
van het sectorwerkstuk; de begeleiding wordt ge-
werkstuk maakt wordt uitgebreid van 160 naar 190.
• een meesterproef van het vierde leerjaar vmbo,
daan door vmbo- en mbo-docenten samen. Dit jaar
Het aantal leerlingen dat het mbo binnenkomt via
is het aantal vmbo-leerlingen dat hieraan meedoet
een portfolio overdracht wordt uitgebreid van 140
weer gegroeid. Er is structureel overleg tussen
naar 170. Vierdejaarsdeelnemers niveau 4 Gezond-
• het ontwikkelen van vakvaardigheden;
docenten van de praktijkschool en mentoren van
heidszorg studeren af met hbo-competenties in
• het opzetten van een stagecarrousel: stimuleren
het mbo niveau 1 over de leerlingen die doorstro-
hun profiel.
men. Daarbij heeft de intake van vmbo-KL-leerlin-
die wordt afgestemd op de eisen in de proeve van bekwaamheid van het mbo;
van beroepsoriëntatie op de werkplek door een stagecarrousel in het vmbo met zorginstellingen
gen de vorm van een ‘warme overdracht’, waarbij
Handel & Dienstverlening
een portfoliopresentatie wordt gehouden. Hierbij is
Voor de afdeling Handel geldt hetzelfde als voor de
opleiding SDV (Sport, Dienstverlening en Veilig-
zowel de mentor van het vmbo als de docent van
sector Economie. Binnen de afdeling Dienstver
heid). Met het HBO (INHolland) wordt een
lening worden doorlopende leerlijnen ontwikkeld.
samenwerking opgestart om doorstroomprocedu-
De volgende onderwerpen komen daarin aan de
res te ontwikkelen.
• Daarnaast is er een regiegroep doorlopende mbo-
orde: leerinhouden (eindtermen) vmbo-mbo, leermiddelen en inventaris vmbo-mbo, pedagogische
Intersectoraal
en didactische aansluiting vmbo-mbo, zorgover-
Met verschillende sectoren hebben we gewerkt aan
dracht en begeleidingsinstrumenten, intervisie en
een projectplan vmbo SDV (Sport, Dienstverlening
samenwerking. Naar twee kanten is gewerkt aan de
en Veiligheid) met als doel: een vmbo-opleiding
aansluiting voor en na het mbo: het contact met
ontwerpen die deelnemers voorbereidt op onze
vmbo is geïntensiveerd en de doorstroom naar het
mbo-opleidingen Sport & Bewegen, Facilitaire
hbo is verbeterd. Contacten met de Hogeschool
Dienstverlening en Vrede & Veiligheid.
voor Economische Studies (HES) en INHolland hadden het bevorderen van de doorstroom als doel.
JAARVERSLAG 2008
nale werkgroep mbo-hbo ICT. Het doel is te komen
De sector heeft ook contact gelegd met de Stichting
Doelstelling 5 | Ondernemerschap bevorderen
Praktijkleren die materiaal en ondersteuning beschikbaar stelt voor de aangesloten roc’s. In de
Economie
ICT-opleiding betrekken we deelnemers van
De sector Economie heeft het contact met de Kamer
niveau 4 bij het opzetten en onderhouden van de
van Koophandel verder verbreed, dat wil zeggen de
website van het Horizon College voor interne en
activiteiten verder uitgebreid. De Kamer van Koop-
externe klanten. In samenwerking met Cap Gemini
handel verzorgt jaarlijks vrijblijvend gastlessen
worden deelnemers in het Horizon College ingezet
onder de titel ‘Hoe start ik een onderneming?’.
als helpdeskmedewerker. Ook is voor elke opleiding een klankbordgroep
Vanuit de intersectorale werkgroep Afstemming met
samengesteld met deelnemers uit het bedrijfsleven.
de Regio is de sector Economie afgevaardigd in de Westfriese Bedrijvengroep. Mensen uit het bedrijfs-
Ook hebben we geïnvesteerd in het zogenoemde
Handel & Dienstverlening
leven worden uitgenodigd om als gast te spreken
Regionaal Arrangement: afstemming van het onder-
De sector Handel & Dienstverlening heeft een
over het bevorderen van ondernemerschap.
wijsaanbod op roc Horizon College in de regio’s
scholingsplan voorbereid om zowel CGO als de
West-Friesland en Noord-Kennemerland. Naar aan-
samenwerking met het bedrijfsleven te optimalise-
Techniek
leiding van de evaluaties die we hebben gehouden,
ren. Daarvoor heeft de sector een convenant voor-
Het onderwerp ondernemersvaardigheden is op
zijn de procedures hiervoor waar nodig verbeterd.
bereid met Kenniscentrum Handel en VTL. De OER-
genomen in de roosters voor het derde en vierde
en zijn in de diverse bac’s door de leden uit het
leerjaar van de opleiding Style & Design. Ook
bedrijfsleven goedgekeurd. Alle clusters van deze
hebben we hiervoor lesmateriaal ontwikkeld.
Doelstelling 4 | Beroepsonderwijs met bedrijfs-
sector beschikten in 2008 over een bedrijfsadvies-
leven vernieuwen
commissie (bac).
8.3 V erantwoording FES-gelden 2007 en 2008
Economie
Techniek
De sector heeft in 2008 twee schoolleerbedrijven (een
De sector Techniek is bezig geweest met het project
rechtswinkel en een evenementenbureau) verder ont-
Kassenklas: in samenwerking met het Clusius
Ook in 2007 en 2008 heeft het Horizon College
wikkeld. Dit doen we samen met hogeschool INHol-
College (een regionale mbo-instelling voor de
gelden ontvangen uit het Fonds Economische Struc-
land Alkmaar. Verder hebben docenten van Economie
groensector) en het regionale bedrijfsleven is een
tuurversterking (FES). Met die middelen hebben we
een landelijke dag bezocht over het opzetten van een
nieuwe opleiding opgezet. Binnen het curriculum
in 2008 lesmateriaal ontwikkeld voor competentie-
onderwijsleerbedrijf en contacten gelegd met andere
van deze opleiding wordt vakkennis voor de kas
gericht onderwijs (CGO), docentenstages georgani-
roc’s die al een onderwijsleerbedrijf zijn gestart.
gecombineerd wordt met technische vakkennis.
seerd, de instroom van zwakke doelgroepen in
79
JAARVERSLAG 2008
Verantwoording FES-gelden (in euro’s) Beschikbaar gesteld Toegekend
Toegevoegd / cofinanciering Totaal beschikbaar
Jaar 2007
1.768.902
1.768.902
Jaar 2008
1.741.746
1.741.746
Overloop
Totaal overloop
Jaar 2007 besteed in 2007
903.614
903.614
Overloop jaar 2008 naar 2009
558.036
558.036
Bestedingen in jaar 2008
Totaal bestedingen
Overloop jaar 2007 naar 2008
863.288
905.614
1.768.902
Jaar 2008 besteed in 2008
1.183.710
405.324
1.598.034
totaal bestedingen in het jaar 2008
2.046.998
1.310.938
3.357.936
Specificatie totaal bestedingen in het jaar 2008 besteding totaal
3.357.936
Doelstellingen personeel
aantal
aantal
overig
docenten
deelnemers
2.4
a ontwikkelen lesmateriaal voor competentiegericht beroepsonderwijs
2.587.738
184.030
114
2.4 b docentenstages
41.245
1
2.4
14.698
c instroom zwakke doelgroepen in praktijkopleidingen
v.a. 2007. ontwikkelen examenmateriaal voor competentiegericht beroepsonderwijs
502.004
totaal bestedingen in het jaar 2008
3.145.685
28.221
56
212.251
1.800 25 1.800
• de onderwijsprogrammering voor de opleidingen
handleidingen ontwikkeld die we in N@tschool zelf
ontwikkeld voor CGO. Hieronder leest u wat we
V&V en AG ontwerpen en de programmering van
hebben opgenomen. Verder heeft Handel & Dienst-
hiervoor concreet hebben gedaan per doelstelling
deze opleidingen op beide locaties afstemmen;
verlening CGO-modellen ontwikkeld om in- en uit-
• studieopdrachten en onderzoeksvragen ontwik
stroom flexibel te maken voor de niveaus 2, 3 en 4.
praktijkopleidingen bevorderd en examenmateriaal
en per sector. De nummering van de doelstellingen volgt uit de monitor van het ministerie van OCW.
kelen voor de V&V-opleidingen; • onderzoeksvragen en beroepsprestaties ontwik
Doelstelling 1.1 | Lesmateriaal voor CGO ontwikkelen Economie Alle opleidingen van de sector Economie zijn dit leerjaar volgens CGO-model gestart. De sector monitort het proces hieromheen met een projector-
Techniek
kelen voor de AG-opleidingen voor het tweede
De gelden die begroot waren binnen de FES-gelden
leerjaar;
2007-2008 heeft de sector Techniek ingezet om een
• inschrijven op workshops en trainingen voor
aantal opleiding te ontwikkelen en competentiege-
deelnemers mogelijk maken via N@tschool,
richt maken, en voor hulpmiddelen. Als voorbeelden
de digitale leeromgeving;
zijn de volgende opleidingen te noemen:
• taalprofielen ontwikkelen op basis van het
• Werktuigbouwkunde, niveau 2 BBL en
Europees referentiekader voor alle opleidingen;
niveau 4 BOL
• ontwerpen van het Taalonderwijs in een integrale
• Avond MTSplus
ganisatie. Door het CGO goed te volgen, kunnen
leerlijn en een cursorische leerlijn, conform de
• IGIS/EIT, niveau 4 BOL
onderdelen zo nodig ook tijdig worden bijgesteld.
beleidsnotitie ‘Talen met Ambitie’ en de (deel)pro-
• Bouwinfra, niveau 4 BOL
jectplannen;
• Bouw, niveau 1 en 2 BBL
In alle projectplannen zijn de activiteiten benoemd en heeft de sector een taakverdeling gemaakt om de doelstellingen op tijd te kunnen halen. Voor alle opleidingen is lesmateriaal ontwikkeld voor het CGO-onderwijs.
Gezondheidszorg De sector Gezondheidszorg heeft in 2008 gewerkt
• een leerlijn ‘begeleiden van zorgvragers bij
• Style & Design, niveau 4 BOL
activiteiten’ ontwikkelen in samenspraak met de
• Personenauto- en bedrijfsautotechnicus
zorginstelling(en);
• Eerste auto- en eerste bedrijfsautotechnicus
• de programmering voor Leren, Loopbaan en Burgerschapscompetenties (LLB) ontwikkelen; • N@tschool ontwikkelen tot een transparante
• Autoschadehersteller en autospuiter Ook zijn deze gelden ingezet om een gemeenschappelijk talen- en LLB-curriculum te ontwikkelen.
aan de volgende zaken:
leeromgeving voor deelnemers, docenten en
Hiervoor zijn diverse hulpmiddelen ontwikkeld, zo-
• leer- en ontwikkellijnen voor de V&V-opleidingen
praktijkopleiders.
als studierouteboekjes en beoordelingsformulieren
(Verpleging en Verzorging), niveau 1 tot en met 4, aanpassen aan de vigerende kwalificatiedossiers,
Handel & Dienstverlening
Welzijn & Educatie
werkprocessen aan de leerlijnen en competenties
Voor alle opleidingen van de sector Handel &
De sector Welzijn & Educatie heeft in 2008 intensief
aan de ontwikkellijnen. De kerntaken voor de op
Dienstverlening hebben we CGO-lesmateriaal ver-
samengewerkt met het Consortium Beroepsonder-
leidingen Assistent in de Gezondheidszorg (AG)
der ontwikkeld. Docenten hebben een training ge-
wijs. Deze samenwerking had als doel om materiaal
zijn ontworpen en aangepast aan de vigerende
kregen in het gebruik van N@tschool, de digitale
te ontwikkelen en uit te zetten, docenten te begelei-
kwalificatiedossiers;
leeromgeving van het Horizon College. Ook zijn er
den bij het werken met het materiaal en te evalueren.
81
Gezondheidszorg
Gezondheidszorg
Zwakkere doelgroepen in Gezondheidszorg stromen
De sector Gezondheidszorg heeft gewerkt aan de
Economie
in in de opleidingen tot Zorghulp (niveau 1) en
volgende zaken:
Docentenstages zijn een regelmatig terugkerend
Helpende Zorg & Welzijn (niveau 2). Als ze daar
• examenmatrijzen ontwikkelen voor de opleidingen
onderwerp in de klankbordgroepen van de verschil-
voldoende competenties voor hebben, gaan de
en toetsmatrijzen voor de summatieve examen
lende Economieopleidingen. De mogelijkheden van
deelnemers na drie tot tien weken stage lopen.
onderdelen;
docentenstages in het bedrijfsleven nemen hierdoor
Afhankelijk van de mogelijkheden zoekt de sector
toe. Het huidige jaartaaksysteem biedt daartoe nog
naar geschikte stageplaatsen. Om deelnemers hun
gen, kennistoetsen, proeven van bekwaamheid,
weinig mogelijkheden, maar de sector werkt aan een
stage succesvol te kunnen laten volgen, besteedt de
procedures voor kritische beroepssituaties en
nieuw systeem dat wel meer gericht is op docenten-
sector veel aandacht aan het stagerijp zijn van deel-
verzilveringsgesprekken.
stages.
nemers. Er worden speciale stageoriëntatieweken
• examenonderdelen construeren voor alle opleidin-
georganiseerd waarin deelnemers zich voorbereiden
Welzijn & Educatie
Techniek
op de stageplek, de praktijkinstelling, de patiënt en
De sector Welzijn & Educatie heeft het FES-geld
In 2008 hebben vier docenten van de sector
de zorg die in de instelling wordt geboden.
voornamelijk besteed aan het ontwikkelen van CGOlesmateriaal en examenmateriaal.
Techniek een docentenstage gevolgd.
Handel & Dienstverlening AKA-deelnemers krijgen in de sector Handel &
Doelstelling 1.3 | Instroom zwakke doelgroepen
Dienstverlening extra begeleiding om door te
in praktijkopleidingen bevorderen
kunnen stromen naar niveau 2 en van niveau 2 naar niveau 3.
Economie De stagewerkgroep ‘Taskforce Stage on Stage’, die in 2007 is opgezet, heeft in 2008 tot resultaten ge-
Doelstelling 1.4 | Examenmateriaal CGO
leid. Het Horizon College neemt deel in deze werk-
ontwikkelen
groep, die als doel heeft om binnen twee jaar instrumenten te ontwikkelen die leiden tot meer en betere
Handel & Dienstverlening
stageplaatsen voor deelnemers in Hoorn, vooral van
Voor alle niveaus van de sector Handel & Dienst
niveau 1. Deze inspanningen hebben geleid tot
verlening hebben we examenmateriaal ontwikkeld:
structurele stageplaatsen voor niveau 1. In 2008 zijn
de proeve van bekwaamheid. De OER-en zijn
ook de andere West-Friese gemeenten erbij betrok-
besproken in de bac’s en geaccordeerd.
ken om meer en betere stageplaatsen te realiseren in heel West-Friesland.
JAARVERSLAG 2008
Doelstelling 1.2 | Docentenstages
9 Aanvullende informatie WEB Helderheid in bekostiging De Wet educatie en beroepsonderwijs (WEB) verplicht
9.1 Uitbesteden in 2008 (thema 1)
tenzorg, niveau 3 en 4 BBL (Crebo-codes 92650 en
instellingen sinds 2003 om in hun jaarverslag aanvullende informatie op te nemen over een aantal specifieke punten. Voor zover deze verplichting van toepas-
Maatschappelijke Zorg, Medewerker Gehandicap-
1. Opleidingen Landbouwmechanisatie, sector Techniek
92661). In samenspraak met de betrokken instellingen zijn deze opleidingen aangepast met een extra
sing is op het Horizon College, geven we in dit tiende
Met ingang van het schooljaar 2005-2006 voert
accent op support (dienstverlening) aan cliënten
hoofdstuk deze informatie per thema weer. In elke pa-
het Clusius College de opleidingen Landbouw
met een verstandelijke beperking en of lichamelijke
ragraaf bespreken we een thema. Ten eerste besteden
mechanisatie uit. Het gaat om de volgende Crebo-
beperking en cliënten met niet-aangeboren hersen-
we aandacht aan het uitbesteden in 2008 (paragraaf
opleidingen:
letsel. Het opleidingsprogramma voldoet aan de
10.1). Vervolgens komt het investeren van publieke
• Eerste Monteur Landbouwmechanisatietechniek
wettelijk eisen en wordt afgesloten met een landelijk
middelen in private activiteiten aan de orde (paragraaf 10.2). Ook passeert het verlenen van vrijstellingen en EVC’s de revue (paragraaf 10.3). Daarna komen de gevallen aan bod waarin het les- en cursusgeld niet betaald werd door de deelnemer zelf (paragraaf 10.4). Eveneens besteden we in dit hoofdstuk aandacht aan de in- en uitschrijving van deelnemers in meer dan één opleiding tegelijk (paragraaf 10.5). U leest ook meer over deelnemers die andere opleidingen volgen dan
Crebo-code: 10078
erkend diploma.
• Monteur Landbouwmechanisatietechniek Crebo-code: 10083 • Landbouwmachinechauffeur/Monteur Crebo-code: 10084 • Monteur Mobiele Werktuigen Crebo-code: 92141 • Allround Monteur Mobiele Werktuigen) Crebo-code: 92151
waarvoor ze zijn ingeschreven (paragraaf 10.6) en over
De deelnemers zijn ingeschreven bij roc Kop van Noord-Holland en dit roc biedt hen aan voor de bekostiging. Het Horizon College voert dit onderwijs mee uit door een docent te detacheren. EsdégéReigersdaal en De Waerden fungeren als praktijkinstelling voor de deelnemers aan deze opleidingsvariant. Veertig deelnemers volgen de opleidingen, verdeeld over drie cohorten.
maatwerktrajecten (paragraaf 10.7). Tot slot bespreken
De licentie is in het bezit van het Horizon College.
we nog heel kort het thema buitenlandse studenten
Er wordt gefactureerd op basis van een contract
3. CIOS-opleidingen, sector Welzijn & Educatie
(paragraaf 10.8).
tussen beide instellingen. Het Horizon College biedt
Het Horizon College verzorgt onder de licentie van
86 BBL-deelnemers aan voor bekostiging en het
het NOVA-college te Haarlem de volgende CIOS-
Clusius College past een codering toe in de registra-
opleidingen:
tie van deze deelnemers, om hen buiten de telling
• Sport- en Bewegingsleider
Goed om te weten voor u dit
te houden.
hoofdstuk leest
Crebo-code: 10873 • Sport- en Bewegingscoördinator
Bij de getalsvergelijkingen zijn we uitgegaan van
2. Supportmedewerker, sector Welzijn & Educatie
de stand van de bekostiging in februari 2009.
Het Horizon College voert in samenwerking met
De aantallen moeten nog door de accountant
roc Kop van Noord-Holland en de instellingen
Er doen 102 BOL-deelnemers aan deze
worden goedgekeurd.
Esdégé-Reigersdaal en De Waerden een aangepast
opleidingen mee.
programma uit van de opleiding tot Medewerker
Crebo-code: 10874
83
de totale opbrengsten.
beide instellingen hebben afgesloten. Het NOVA-
• Concurrentievervalsing is niet aan de orde, omdat
college biedt de deelnemers aan voor bekostiging
de private activiteiten ten minste kostendekkend
en het Horizon College past een codering toe in de
worden uitgevoerd, waarbij ook rekening wordt
registratie van deze deelnemers, om hen buiten de
gehouden met indirecte kosten.
telling te houden.
• Het Horizon College heeft geen publiek geld
Per 1 augustus 2007 is het Horizon College met
• De private en publieke middelen worden verant-
geïnvesteerd in private activiteiten. eigen licenties gestart met de opleidingen Sport en
woord volgens de wettelijke eisen die daaraan
Beweging volgens de competentiegerichte kwalifica-
gesteld zijn.
tiestructuur. De deelnemers die onder de samen-
• Het Horizon College voldoet aan de wettelijke
het portfolio heeft beoordeeld, ingeschreven als examendeelnemer (met vrijstellingen op basis van het portfolio) en volgt geen onderwijs. • De deelnemer wordt, nadat de examencommissie het portfolio heeft beoordeeld, ingeschreven als reguliere deelnemer (met vrijstellingen op basis van het portfolio) en volgt een aangepast onderwijsprogramma (bekostigingsgrondslag BBL, BOL of dt-BOL). • De deelnemer wordt, nadat de examencommissie het portfolio heeft beoordeeld, ingeschreven als
werkingsregeling vallen, maken de opleiding af
waarborgen rond het onderwijs en aan de
deelnemer (met vrijstellingen op basis van het
volgens de samenwerkingsovereenkomst.
Regeling beleggen en belenen door instellingen
portfolio) en volgt een aangepast onderwijs
voor onderwijs en onderzoek. Tijdelijk overtollige
programma dat niet voldoet aan de voorwaarden
gelden worden risicoloos belegd en zijn direct
voor rijksbekostiging.
9.2 Investeren van publieke middelen
opvraagbaar.
in private activiteiten (thema 2)
Tot nu toe zijn aan deelnemers die via een EVCprocedure worden ingeschreven, geen ‘kenmerken’
In de notitie ‘Helderheid in de bekostiging van het beroepsonderwijs en de volwasseneneducatie’ stelt
9.3 Het verlenen van vrijstellingen en EVC’s (2008) (thema 3)
toegevoegd en zijn ze administratief onherkenbaar. In het cursusjaar 2008-2009 heeft de deelnemersadministratie het initiatief genomen om een regi-
het ministerie van OCW voorwaarden aan hoe rijksgelden gebruikt mogen worden en hoe publiek
Als een kandidaat een portfolio ter beoordeling
stratiesystematiek te ontwikkelen, waarbij deze deel-
en privaat hierbij gescheiden moeten worden. Voor
aanbiedt met elders of eerder verworven competen-
nemers worden voorzien van een financieringslabel
zover van toepassing is het volgende hierover op
ties (EVC), zijn er na de EVC-procedure vier
waarmee een relatie kan worden gelegd met het NIA
te merken:
mogelijkheden:
(nauwkeurig inschrijfaanbod) waarop ze staan inge-
• De private activiteiten zijn in lijn met de kerntaken
• Het portfolio dekt alle competenties die bij een
schreven. Deze manier van registratie wordt inge-
van het Horizon College. Er zijn geen branche-
kwalificatie horen, en dit blijkt uit het EVC-certifi-
vreemde activiteiten ontplooid.
caat. De deelnemer verzoekt aan de examencom-
• Het beleid van het Horizon College voor private activiteiten is er niet primair op gericht financiële overschotten te realiseren. De opbrengst van deze activiteiten is ook zeer beperkt ten opzichte van
voerd in het cursusjaar 2009-2010.
missie waaronder de opleiding of kwalificatie valt,
Aan de diploma’s die (mede) op basis van een EVC-
om hem of haar op basis van dit certificaat een
certificaat zijn afgegeven, is inmiddels een kenmerk
diploma uit te reiken.
toegevoegd in de administratie, waarmee deze al of
• De deelnemer wordt, nadat de examencommissie
niet buiten de bekostiging worden gehouden.
JAARVERSLAG 2008
Er wordt gefactureerd op basis van een contract dat
De procedure wordt helemaal uitgevoerd onder re-
De sector Gezondheidszorg heeft opnieuw een
gie van daarvoor geschoolde assessoren en traject-
voorlopige erkenning mogen aanvragen en werkt
begeleiders. De procedure wordt afgesloten met het
aan verbetering van de procedure, op basis van de
beoordelen van een portfolio en het opstellen van
uitkomsten van de EVC-audit van september 2008
de EVC-rapportage. De deelnemer die in een EVC-
Sector Techniek
procedure zit, wordt voor het EVC-deel niet voor
Sector Welzijn & Educatie
bekostiging opgevoerd. De kandidaat of zijn of haar
De sector Welzijn & Educatie biedt een EVC-
werkgever betaalt voor de EVC-procedure.
procedure aan voor de volgende opleidingen: • Pedagogisch Werker
De sector Techniek biedt bij de BBL-opleidingen Elektrotechniek in samenwerking met Kenteq een
Met de uitkomst van de EVC-procedure, het EVC-
EVC-procedure aan. De uitvoering van deze EVC-
certificaat, kan de deelnemer zich voor inschrijving
procedure is volledig in handen van Kenteq, die het
aanmelden bij het Horizon College en ieder ander
EVC-certificaat ook uitreikt aan de deelnemer. Op
roc. Bij het Horizon College wordt het EVC-certifi-
• Onderwijsassistent
basis van het EVC-certificaat van Kenteq wordt in de
caat beoordeeld door de examencommissie van de
Crebo-code: 93500
subexamencommissie vastgesteld of een deelnemer
opleiding waarvoor de kandidaat zich wil laten in-
in aanmerking komt voor het diploma. De voorzitter
schrijven en worden vrijstellingen verleend. Vervol-
van de subexamencommissie geeft dit door aan het
gens wordt in de intake nader bepaald en in overleg
examenbureau en daar wordt het diploma aange-
met kandidaat besloten tot inschrijving als reguliere
maakt, wordt de deelnemer geregistreerd en worden
deelnemer (BOL, BBL of dt-BOL) of als examendeel-
kosten in rekening gebracht bij de werkgever of exa-
nemer. De reguliere deelnemers worden volgens de
De EVC-procdure wordt in deze sector grotendeels
mendeelnemer. De diploma’s die op basis van het
geldende regels opgevoerd voor bekostiging.
hetzelfde opgezet en uitgevoerd als in de sector
EVC-certificaat worden afgegeven, worden niet voor bekostiging opgevoerd.
Crebo-code: 92620, 92631, 92632 • Medewerker Maatschappelijke Zorg Crebo-code: 92650, 92661, 92662
• Sociaal Maatschappelijk Dienstverlener Crebo-code: 92670 • Sociaal Cultureel Werker Crebo-code: 91370
Gezondheidszorg. De sector Welzijn & Educatie Naast de individuele EVC-procedure bestaat ook
heeft opnieuw een voorlopige erkenning mogen
een groepsgewijze procedure. Deze wordt aangebo-
aanvragen en werkt eraan de EVC-procedure te
Sector Gezondheidszorg
den als een werkgever of instelling meer medewer-
verbeteren, op basis van de uitkomsten van de
De sector Gezondheidszorg biedt een EVC-procedu-
kers tegelijk wil laten kwalificeren of scholen. Het
EVC-audit van september 2008. De sector heeft
re aan voor de volgende opleidingen:
opleidingsdeel wordt doorgaans aangeboden in de
geen sluitende registratie van instromers met een
• Zorghulp
Crebo-code: 91420
BBL-variant en de deelnemers worden als BBL-deel-
EVC-certificaat.
• Helpende Zorg en Welzijn
Crebo-code: 92640
nemer ingeschreven en voor bekostiging opgevoerd.
• Verzorgende
Crebo-code: 92600
In het schooljaar 2008-2009 waren er bij het
Crebo-code: 94830
Horizon College in totaal 41 deelnemers met een
• Verzorgende IG • Verpleegkundige
Crebo-code: 92600 en 93510
EVC-certificaat ingeschreven.
85
Doorstroom en uitstroom van deelnemers in 2008 per sector
de deelnemer zelf (thema 4) Voor een aantal deelnemers wordt het cursusgeld
Sector
Doorstroom
Uitstroom
Totaal
betaald door de werkgever en wordt de factuur op naam van de werkgever gesteld. De deelnemer moet
Met diploma
Zonder diploma
Met diploma
Zonder diploma
in dat geval een derdenmachtiging invullen. In voorgaande jaren is het aantal werkgevers waaraan het
BBL
BOL
BBL
BOL Dt-BOL BBL
BOL Dt-BOL BBL
BOL Dt-BOL
Horizon College een factuur stuurde, drastisch teruggebracht. Alleen aan die werkgevers die een sub-
Economie
9
20
15
41
85
stantieel aantal deelnemers plaatsen wordt nog een
Gezondheidszorg
3
25
26
35
12
13
22
1
137
factuur gestuurd, bijvoorbeeld ziekenhuizen. Het
Handel & Dienstverlening
24
7
19
35
35
9
33
25
187
Horizon College heeft geen fonds voor les- en
Purmerend
1
3
4
1
9
cursusgelden.
Techniek
42
32
25
47
1
55
10
212
Welzijn & Educatie
2
65
1
5
42
7
22
144
57
173
1
113
102
12
112
121
1
774
totaal
66
16
9.5 In- en uitschrijving van deelnemers in meer dan één opleiding tegelijk (thema 5) Binnen het Horizon College is een richtlijn van kracht om dubbele bekostiging te voorkomen wanneer deelnemers gelijktijdig meer opleidingen
voortijdig de school verlaat, een uitstroomgesprek
volgen. Deze richtlijn werkt adequaat.
te voeren Het aantal (voortijdig) schoolverlaters en de uitstroomredenen worden per kwartaal gemeld
A. Uitschrijvingen van 1 oktober tot en met 31 december 2008
aan het management en besproken in het managementoverleg.
Het initiatief om voortijdig de school te verlaten kan aan de kant van de deelnemer liggen: liever willen
In de periode van 2 oktober tot en met 31 december
werken, een verhuizing, of overstappen naar een
2008 hebben 209 nieuwe deelnemers zich inge-
andere school. Maar voortijdig schoolverlaten kan
schreven: 50 BOL-deelnemers en 159 BBL-deel
ook vanuit het Horizon College in gang gezet zijn,
nemers. Deze deelnemers tellen niet mee op de
bijvoorbeeld bij te veel ongeoorloofd verzuim, ont-
eerste teldatum van 1 oktober 2008, maar kunnen
slag bij de werkgever of wangedrag. Het Horizon
eventueel wel meetellen op de tweede teldatum
College streeft ernaar om met iedere deelnemer die
1 februari 2009.
JAARVERSLAG 2008
9.4 Les- en cursusgeld niet betaald door
Nieuw ingeschreven deelnemers van oktober tot en met december 2008, per sector Sector
BBL
BOL
Totaal
12
12
Gezondheidszorg
26
11
37
Handel & Dienstverlening
46
20
66
3
3
81
7
88
3
3
159
50
209
Economie
Purmerend Techniek Welzijn & Educatie totaal
B. Geïntegreerde trajecten educatie-beroeps
• Helpende Zorg en Welzijn (Crebo-code: 92640).
De overstap van BOL naar BBL komt het vaakst
De deelnemers staan ingeschreven als deeltijd-
voor. De meest voorkomende oorzaak is dat de
De sector Gezondheidszorg biedt de volgende geïn-
BOL-deelnemer en krijgen taalondersteuning
deelnemer een werkkring heeft gevonden, in een
tegreerd trajecten educatie-beroepsonderwijs aan:
Nederlands (NT2) die wordt betaald uit WEB-
aantal gevallen als uitvloeisel van de beroepsprak-
• Zorghulp (Crebo-code: 91420), variant Zorghulp/
geld, met als doel de startkwalificatie te halen.
tijkvorming tijdens de opleiding.
onderwijs (2008)
GIT. Deze opleiding wordt medegefinancierd uit
Het aantal deelnemers bedraagt 11.
WEB-gelden. Het aantal deelnemers bedraagt 2.
B. Horizontale en verticale stapeling van diploma’s
De aanvullende financiering wordt gebruikt voor
Binnen het Horizon College wordt per kalenderjaar
extra lessen en ondersteuning in de Nederlandse
9.6 Deelnemer volgt andere opleiding dan
slechts één diploma per deelnemer aangeboden
taal (NT2).
waarvoor hij is ingeschreven
voor bekostiging. In de meeste gevallen is dat het
• Arbeidsmarkt Gekwalificeerd Assistent (Crebocode: 90440), variant AKIN. Deze opleiding wordt medegefinancierd uit de gelden van de Wet inbur-
hoogst behaalde diploma. Een aantal deelnemers
A. Deelnemers die van leerweg zijn veranderd tijdens het schooljaar
gering. Het aantal deelnemers bedraagt 8.
In de periode van 1 oktober 2008 tot en met 31
De aanvullende financiering wordt gebruikt voor
december 2008 zijn 76 deelnemers veranderd van
extra lessen en ondersteuning in de Nederlandse
leerweg. 19 deelnemers gingen van BBL naar BOL
taal (NT2).
en 57 deelnemers van BOL naar BBL.
heeft ook in het voorgaande jaar een diploma behaald dat voor bekostiging is aangeboden.
87
Sector
BOL naar BBL
BBL naar BOL
Totaal
2
2
Gezondheidszorg
12
2
14
Handel & Dienstverlening
Economie
30
11
41
Purmerend
2
1
3
Techniek
8
5
13
Welzijn & Educatie
3
3
57
19
76
totaal
Er kunnen verschillende redenen zijn waarom een
toereikend gevonden werd om direct in het ho-
deelnemer in twee achtereenvolgende jaren een
gere niveau te starten, en stroomt dan door naar
diploma heeft behaald:
het hogere niveau na het behalen van het diploma
a. Een deelnemer stapt over van de AKA-opleiding
van die opleiding.
naar een andere niveau-1-opleiding; ook komt het voor dat een deelnemer overstapt naar een andere vakrichting en daarvoor opnieuw een diploma behaalt (bijvoorbeeld van Economie naar Techniek): dit komt vooral voor bij deelnemers die twee keer een diploma behalen van een niveau-1-opleiding. b. Bij de hogere niveaus betekent doorstroom meestal dat deelnemers naar een verwante hogere opleiding gaan. De deelnemer is dan gestart in een lagere opleiding, vrijwel altijd omdat de vooropleiding, of bij BBL-deelnemers, hun praktijkkennis of praktijkvaardigheden niet
JAARVERSLAG 2008
Deelnemers die van leerweg zijn veranderd van oktober tot en met december 2008, per sector
Behaalde diploma’s over 2008, die voor bekostiging zijn aangeboden
Niveau in 2007
Economie
Gezond-
heidszorg
Niveau in 2008
1
Handel &
Techniek
Dienstverlening
1
7
Welzijn &
Totaal
Educatie
2
9
1
2
1
16
3
5
25
2
2
6
9
4
2
3
1
1
2
3
8
3
54
19
84
3
3
3
7
1
11
2
4
3
3
3
4
101
3
74
4
211
393
4
4
2
1
3
110
22
147
46
213
538
totaal
9.7 Maatwerktrajecten:
9.8 Buitenlandse studenten
Topsportregeling
Op het Horizon College geldt deze regeling voor:
Het Horizon College heeft geen buitenlandse
Voor een beperkt aantal deelnemers is een topsport-
• 2 deelnemers van Sport en Bewegen 4
studenten ingeschreven.
regeling van toepassing. Deze deelnemers zijn door hun bond geselecteerd als potentieel talent en moeten tijdens de opleiding meer keren tijdelijk of langer de deelname aan het onderwijs onderbreken omdat ze deelnemen aan trainingskampen en/of internationale wedstrijden. Volgens deze regeling moet de onderwijsachterstand van deze deelnemers beperkt worden en/of hun opleidingstijd worden verlengd.
Crebo-code: 91400 • 1 deelnemer van Onderwijsassistent Crebo-code: 93500
89
JAARVERSLAG 2008
10 2008 in cijfers Financiële ontwikkelingen in vogelvlucht Hoe zag 2008 er voor het Horizon College uit in financieel opzicht? In dit hoofdstuk geven we hiervan eerst een algemene indruk (paragraaf 10.1). Daarna leest u onze visie op de toekomst: wat zijn onze verwachtingen voor 2009 (paragraaf 10.2)?
10.1 Financiële ontwikkelingen 2008: algemene indruk
middelen. Vanwege de ingebruikname van
gegeven de huidige liquiditeitspositie aan haar
de nieuw- en verbouw in Alkmaar, Hoorn en
betalingsverplichtingen kan voldoen.
Het Horizon College heeft het boekjaar 2008 afge-
Purmerend zijn de afschrijvingslasten op gebouwen
sloten met een negatief resultaat van € 7,9 miljoen.
ten opzichte van 2007 gestegen. Als gevolg van de
Investeringsbeleid
Het resultaat komt hiermee € 1,2 miljoen lager uit
financiering van de investeringen in huisvesting zijn
Het Horizon College heeft in 2008 de investeringen
dan de primaire begroting over 2008. Ten opzichte
de financieringslasten in 2008 gestegen. De bijzon-
in nieuw- en verbouw van de locatie Alkmaar, Hoorn
van 2007 is het resultaat € 4,5 miljoen lager. De
dere baten en lasten hebben betrekking op de afwik-
en Purmerend afgerond. Ter financiering van deze
baten over 2008 bedragen € 82,7 miljoen en zijn ten
keling van de verkoop van de voormalige locatie in
investeringen heeft het Horizon College lang
opzichte van 2007 gedaald met € 5,0 miljoen. Voor-
Hoorn en daarmee samenhangende kosten.
lopende financieringsfaciliteiten bij de Rabobank
naamste oorzaken van de daling van de baten zijn
afgesloten, waarbij de variabele rente met rente-
het wegvallen van de ESF-gelden en transitiebudget,
De belangrijkste kengetallen zijn als volgt:
het ontbreken van een aantal incidentele overige
• Solvabiliteit (EV/BT):
31,2%
baten inzake onder andere de verhuur en verkoop
• Solvabiliteit 2 (EV+V/BT):
47,7%
Treasurybeleid
van ICT middelen die in 2007 zijn verantwoord.
• Personeelsratio:
69,9%
Het Horizon College heeft haar treasurybeleid
• Current ratio:
20,4%
afgestemd op de regeling beleggen en belenen. Het
• Rentabiliteit: (R/B):
- 9,5%
treasurymanagement omvat het sturen, beheersen
De lasten over 2008 bedragen € 89,8 miljoen en zijn
swaps is omgezet naar een vaste rente.
ten opzichte van 2007 gedaald met € 1,7 miljoen.
en bewaken van de (toekomstige) geldstromen met
Ondanks de stijging van de loonkosten voor perso-
De solvabiliteit is ten opzichte van 2007 gedaald
als doel het verkrijgen van een optimaal rendement
neel, zijn de personeelskosten gedaald door lagere
van 39,8% naar 31,2% in 2008.
binnen het risicobeleid van het bestuur. Het College
besteding voor inhuur van flexibel personeel (uit-
De liquiditeitspositie uitgedrukt in current ratio is
van bestuur is verantwoordelijk voor het treasury-
zendkrachten en detachering), lagere uitkeringen
ultimo 2008 afgenomen van 63,4% ultimo 2007
management en staat vanuit de visie van continuï-
voor wachtgeld en lagere dotaties aan personeels-
naar 20,4% ultimo dit boekjaar.
teit niet toe dat speculatieve posities worden
voorzieningen. Daarnaast zijn de totale afschrij-
De afname van de liquiditeit wordt grotendeels ver-
ingenomen.
vingslasten per saldo gedaald ten opzichte van
oorzaakt door de financiering van de investeringen
2007. Door de verkoop van ICT middelen in 2007
in nieuwbouw en het negatieve resultaat.
bevatte de afschrijvingen in 2007 incidenteel een
De beschikbare financieringsfaciliteiten bij
afboeking van de resterende boekwaarde van de ICT
Rabobank en BNG borgen dat het Horizon College
91
JAARVERSLAG 2008
10.2 Horizon in de toekomst:
hebben besproken hebben geleid tot de volgende
zorgvuldige behandeling veel tijd vergt en meer tijd
Begroting en verwachtingen 2009
begroting voor 2009 zoals op de pagina hiernaast
dan ons nu nog rest voor de Jaarrekening 2008.
Voor 2009 is een negatief resultaat ad € 2,1 miljoen
weergegeven.
Wij presenteren het vermogen nog ongesegmenteerd met het doel om, met behoud van rechten, in
begroot. In de begroting is rekening gehouden met een daling van het besteedbare budget. Deze daling
Ontwikkeling solvabiliteit
het boekjaar 2009 tot besluitvorming te komen en
wordt onder andere veroorzaakt door het wegvallen
De begroting sluit aan met een tekort van
mogelijk in dat jaar het vermogen te segmenteren.
van de FES-gelden, een korting op het macrobudget
€ 2,2 miljoen. Daarbovenop zou nog een tekort
vanwege de invoering van de tweede teldatum, en
kunnen komen vanwege het niet of later realiseren
een verschil tussen verwachte looncompensatie in
van een bezuinigingstaakstelling. Het risisco
2009 en loonkostenontwikkeling. De daling wordt
bestaat dat hierdoor het solvabiliteit van het
mede veroorzaakt door de Sector Purmerend.
Horizon College de grens van 30 procent nadert
In Purmerend zijn wij op projectbasis gestart met
of zelfs doorbreekt.
een nieuwe locatie. Uitvoering van het project geschiedt conform het vastgestelde projectplan.
Eigen vermogen: segmentatie?
In het projectplan is voor de eerste jaren een
Voor de jaarrekening 2008 heeft nog geen segmen-
negatief resultaat begroot.
tatie plaatsgevonden van het eigen vermogen in een publiek en een privaat deel. Gezien de bijzondere
Daarnaast heeft het kabinet een aantal besluiten
impact die zo’n segmentatie kan hebben op de in-
genomen die op onze kosten eveneens een nega-
richting en verplichtingen, én de benodigde inspan-
tieve invloed heeft, zoals het voornemen om de
ning voor de herleiding van historische gegevens,
pseudopremie WW af te schaffen. Dit wordt waar-
hebben we vooralsnog gekozen voor een ongedeel-
schijnlijk gecompenseerd, maar hierover bestaat
de opstelling. Voor het boekjaar 2009 zou, mede op
nog geen duidelijkheid. In de begroting is rekening
basis van betere en adequatere informatie, alsnog
gehouden met een daling van het besteedbare
een deel van het vermogen als privaat gefinancierd
budget.
kunnen worden gepresenteerd. De segmentatie van
Genoemde daling in het budget leidt tot een aantal
het eigen vermogen in publiek en privaat lijkt
bezuinigingen. Inmiddels hebben diverse onderwijs-
volgens de Regeling jaarverslaggeving onderwijs in
sectoren van het Horizon College een bezuinigings-
eerste instantie van louter administratief-technische
plan opgesteld. Niet alle financiële problemen
aard. Niets is echter minder waar: het betreft vooral
zullen wellicht worden opgelost in 2009; enkele
een bestuurlijk vraagstuk. De MBO Raad heeft met
tijdelijke contracten lopen door tot halverwege het
haar leden intensief overlegd over de standpunten
jaar of langer. De ontwikkelingen die we hierboven
en hun gevolgen. Zij hebben vastgesteld dat een
93
Begroting 2009
Realisatie 2008
Begroting 2008
70.408
71.131
71.885
3.077
3.759
2.595
Baten (x € 1.000) Totaal rijksbijdragen Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies Totaal college-, cursus-, les- en examengelden
1.181
1.238
1.195
Totaal baten werk in opdracht van derden
2.611
2.833
2.937
Totaal overige baten Totaal baten
4.293
3.737
3.939
81.570
82.698
82.551
57.941
62.781
60.657
Lasten (x € 1.000) Totaal personeelslasten Totaal afschrijvingen
5.710
4.900
5.435
Totaal huisvestingslasten
4.256
5.948
5.941
Totaal overige lasten
14.502
16.210
16.040
Totaal lasten
82.409
89.839
88.073
839-
7.141-
5.522-
Saldo financiële baten en lasten
1.320-
930-
1.135-
Resultaat
2.159-
8.071-
6.657-
-
197
-
2.159-
7.874-
6.657-
Saldo baten en lasten
Resultaat uit buitengewone bedrijfsvoering Nettoresultaat
JAARVERSLAG 2008
Begroting
11 A 1 Jaarrekening Grondslagen van waardering en resultaatbepaling in de jaarrekening Met ingang van het verslagjaar 2008 is de OCW-Richt-
Het Horizon College heeft de jaarrekening
lijn jaarverslaggeving komen te vervallen en heeft de
opgesteld zowel volgens de wettelijke bepalingen
minister van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap
van boek 2, titel 9 van het Burgerlijk Wetboek als
bepaald dat de Regeling jaarverslaggeving onderwijs
volgens de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving
van kracht is. Volgens deze regeling is boek 2, titel 9
(RJ), in het bijzonder RJ 660 ‘Onderwijs-
van het Burgerlijk Wetboek van toepassing voor de
instellingen’, RJ 640 ‘Organisaties zonder
jaarverslaggeving, met uitzondering van de afdelingen
winststreven’ en RJ 400 ‘Jaarverslag’.
1, 11 en 12, een en ander voor zover in deze regeling niet anders is bepaald.
Salderen Een actief en een post van het vreemd vermogen worden gesaldeerd in de jaarrekening opgenomen uitsluitend indien en voor zover: • een deugdelijk juridisch instrument beschikbaar is om het actief en de post van het vreemd vermogen gesaldeerd en simultaan af te wikkelen; en • het stellige voornemen bestaat om het saldo als zodanig of beide posten simultaan af te wikkelen.
Grondslagen van waardering De activa en passiva worden, tenzij anders vermeld, tegen nominale waarde opgenomen. Vreemde valuta worden gewaardeerd tegen de geldende koersen per balansdatum. Koersverschillen die hierdoor ontstaan, worden in de staat van baten en lasten verwerkt.
Materiële vaste activa De gebouwen en terreinen worden gewaardeerd tegen de kostprijs (verkrijgingprijs of vervaardigingprijs),
95
Gedurende de uitvoering van nieuwbouwprojecten
Algemene reserve
verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en
wordt rechtstreeks toe te rekenen inzet van eigen
Het gedeelte van het eigen vermogen waarover
cumulatieve bijzondere waardeverminderings-
personeel geactiveerd. Op activa in aanbouw wordt
zonder belemmering door wettelijke of statutaire
verliezen. In deze kostprijs worden de kosten van
tot het moment van ingebruikname niet afgeschreven.
bepalingen kan worden beschikt voor het doel
groot onderhoud opgenomen zodra deze kosten zich
waarvoor het Horizon College is opgericht,
voordoen en aan de activeringscriteria is voldaan.
Buiten gebruik gestelde materiële vaste activa
De boekwaarde van de te vervangen bestanddelen
worden gewaardeerd tegen de kostprijs dan wel
wordt dan als gedesinvesteerd beschouwd en ineens
de lagere opbrengstwaarde.
ten laste van de staat van baten en lasten gebracht.
wordt aangeduid als algemene reserve.
Bestemmingsreserve De bestemmingsreserve is het gedeelte van het
Alle overige onderhoudskosten worden direct in de
Een materieel vast actief wordt niet langer
eigen vermogen waaraan het College van Bestuur een
winst-en-verliesrekening verwerkt.
in de balans opgenomen na vervreemding
beperktere bestedingsmogelijkheid heeft gegeven.
of wanneer geen toekomstige prestatieDe afschrijving is lineair en gebaseerd op de ver-
eenheden van het gebruik of de vervreemding
Voorzieningen
wachte gebruiksduur, rekeninghoudend met de
worden verwacht.
Voor verplichtingen en risico’s die hun oorzaak
restwaarde. Indien de verwachting en over de
vinden in het verleden en waarvan de omvang op de
afschrijvingsmethode, gebruiksduur en/of
Activa met een inkoopprijs van 2.500 euro of meer
balansdatum onzeker is maar redelijkerwijs is in te
restwaarde in de loop van de tijd wijzigingen onder-
worden geactiveerd, hardware en meubilair uitge-
schatten, worden voorzieningen opgenomen.
gaat, worden zij als een schattingswijziging verant-
zonderd. Deze activa worden met een ondergrens
De omvang van de voorziening wordt bepaald door
woord. Er wordt afgeschreven vanaf het moment
van 500 euro geactiveerd.
de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk
van ingebruikname.
zijn om de desbetreffende verplichtingen en
De volgende jaarlijkse afschrijvingspercentages
Vorderingen
verliezen per balansdatum af te wikkelen.
worden aangehouden:
Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale
Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale
waarde onder aftrek van een noodzakelijk geachte
waarde, met uitzondering van voorzieningen voor
voorziening voor het risico van oninbaarheid.
uitgestelde personeelsbeloningen in het kader van
• gebouwen en renovatie: 2,5% - 3,33%;
de BAPO-regeling (bevordering arbeidsparticipatie
• verbouwingen: 10%; • machines en installaties: 5% - 10%;
Eigen vermogen
ouderen) en ambts- en dienstjubilea. Deze voor-
• hardware: 25%;
Het eigen vermogen wordt onderscheiden in een
zieningen zijn gewaardeerd tegen contante waarde.
• schoolmeubilair: 6,66%;
algemene reserve en bestemmingsreserves. Hierbij
• kantoormeubilair: 10%.
wordt tevens onderscheid gemaakt tussen bestem-
Uitgestelde personeelsbeloningen
mingsreserves die zijn opgebouwd uit publieke dan
De instelling kent een Pensioenregeling en een
wel niet-publieke (private) middelen.
Flexibele Uittredingsregeling voor huidige en voor-
Op terreinen wordt niet afgeschreven.
JAARVERSLAG 2008
minus eventuele investeringssubsidies,
worden tevens de opbrengsten van niet-wettelijke
malige werknemers. De pensioenen zijn onder-
• nog te betalen bedragen, voor zover ze niet
gebracht bij Stichting Pensioenfonds ABP en de
onder de andere kortlopende schulden zijn
onderwijsactiviteiten opgenomen. Vooruit ontvangen
flexibele uittreding bij Stichting Flexibel Uittreden
te plaatsen.
financiering van tweede- en derde-geldstroomprojec-
Onderwijs. Beide regelingen zijn te karakteriseren
ten wordt gepresenteerd als overlopende passiva
als toegezegd-pensioenregelingen, waarbij de
onder de kortlopende schulden op de balans. Voor-
pensioenuitkering gebaseerd is op de lengte van
Grondslagen van resultaatbepaling
onder de vorderingen op de balans opgenomen.
het dienstverband en het gemiddelde salaris van de werknemer gedurende dit dienstverband.
gefinancierde lasten worden als overlopende activa
Algemeen Voor de vaststelling van het resultaat wordt het
Kosten
De pensioenregelingen kunnen worden aangemerkt
baten-en-lastenstelsel gehanteerd. De baten en
De kosten worden bepaald met inachtneming van
als ‘multi-employer funds’. RJ 271 verlangt dat
lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze
de hiervoor reeds vermelde grondslagen voor waar-
bepaalde informatie over toegezegd-pensioen-
betrekking hebben. Hierbij wordt ervan uitgegaan
dering en toegerekend aan het verslagjaar waarop
regelingen wordt toegelicht in de jaarrekening.
dat reguliere onderwijstaken gelijkmatig over het
zij betrekking hebben. (Voorzienbare) verplichtingen
schooljaar of studiejaar zijn verspreid.
en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht
Met name het saldo van de met de regeling samenhangende activa en passiva dient in de balans opge-
Rijksbijdragen OCW
genomen indien zij voor het opmaken van de jaar-
nomen te worden als een vordering of verplichting.
De rijksbijdragen uit hoofde van de primaire bekos-
rekening bekend zijn geworden en overigens wordt
Beide pensioenfondsen hebben aangegeven dat zij
tiging worden ten gunste van het jaar gebracht
voldaan aan de voorwaarden voor het opnemen van
niet in staat zijn om aan de deelnemende onderne-
waarvoor zij ter beschikking zijn gesteld.
voorzieningen.
mingen de informatie over toegezegd-pensioen-regelingen te verschaffen die volgens RJ 271 noodzakelijk
College- en examengelden
is. Daarom worden beide regelingen behandeld als
De opbrengsten uit wettelijke collegegelden worden
toegezegde-bijdrageregelingen en worden de ver-
tijdevenredig in het verslagjaar verantwoord.
Grondslagen voor het kasstroomoverzicht
Opbrengst werk voor derden
Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van
Resultaten van tweede- en derde-geldstroom-
de indirecte methode.
schuldigde pensioenpremies over het boekjaar als pensioenlasten in het resultaat verantwoord.
Kortlopende schulden
projecten, inclusief eventueel meegefinancierde
De overlopende passiva betreffen:
delen uit de eerste geldstroom, worden ten gunste
• vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende
of ten laste van de staat van baten en lasten gebracht
perioden (tijdevenredig of naar evenredigheid van
in de periode waarin (een afgerond deel van) het
de te leveren prestaties) worden toegerekend;
project gereedkomt. Onder de werken voor derden
97
JAARVERSLAG 2008
3 A 1.1 Balans per 31 december 2008
2008
2007
Vaste activa (in euro’s) 1.2
Materiële vaste activa
1.3
Financiële vaste activa
104.338.950
93.781.467
8.613
8.613 104.347.563
93.790.080
Vlottende activa 1.5
Vorderingen
1.7
Liquide middelen
8.377.828
9.062.372
3.932
5.352.144 8.381.760
14.414.516
112.729.323
108.204.596
2.1
Eigen vermogen
35.232.050
43.105.715
2.3
Voorzieningen
18.552.253
19.407.997
2.4
Langlopende schulden
17.840.660
22.957.645
2.5
Kortlopende schulden
41.104.361
22.733.239
112.729.323
108.204.596
A 1.2 Staat van baten en lasten over 2008 99
Begroting 2008
JAARVERSLAG 2008
2008
2007
Baten (in euro’s) 3.1
Rijksbijdragen OCW
3.2
71.131.299
71.885.045
72.305.777
Overige overheidsbijdragen en-subsidies
3.758.609
2.594.945
4.135.688
3.3
College-, cursus-, les- en examen gelden
1.237.546
1.195.452
1.190.829
3.4
Baten werk in opdracht van derden
2.833.585
2.936.675
4.151.883
3.5
Overige baten
3.736.874
3.938.601
5.867.737
Totaal baten
82.697.913
82.550.718
87.651.914
Lasten 4.1
Personeelslasten
4.2
62.781.294
60.656.882
63.144.913
Afschrijvingen
4.899.950
5.435.026
6.159.186
4.3
Huisvestingslasten
5.947.995
5.941.239
5.755.890
4.4
Overige lasten
16.209.679
16.039.847
16.419.111
5
Totaal lasten
89.838.918
88.072.994
91.479.101
Saldo baten en lasten
7.141.005-
5.522.276-
3.827.187-
929.572-
1.135.000-
204.649-
8.070.577-
6.657.276-
4.031.835-
196.912
-
613.719
7.873.665-
6.657.276-
3.418.116-
Financiële baten en lasten
Resultaat
9
Bijzondere baten en lasten
Nettoresultaat
A 1.3 Kasstroomoverzicht over 2008 2008
2007
Kasstroom uit operationele activiteiten (in euro’s) Resultaat
7.141.005-
3.827.187-
Aanpassingen voor: afschrijvingen mutaties voorzieningen
4.899.950
6.159.186
855.744-
747.093 4.044.206
6.906.279
Veranderingen in vlottende middelen: vorderingen
684.544
2.542.749-
schulden
486.309-
198.795
kasstroom uit bedrijfsoperaties
Ontvangen Interest Betaalde Interest Buitengewoon resultaat
198.235
2.343.955-
2.898.563-
735.137
453.324
483.782
1.382.896-
688.431-
196.912
613.719
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
732.659-
409.070
3.631.224-
1.144.207
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa
17.137.994-
23.350.007-
1.680.559
2.803.776
Mutaties leningen
-
-
Overige investeringen in financiële vaste activa
-
14.389
Desinvesteringen materiële vaste activa
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
15.457.435-
20.531.842-
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen
18.857.432
Aflossing langlopende schulden
5.116.985-
15.370.290 -
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
13.740.447
15.370.290
Mutatie liquide middelen
5.348.212-
4.017.345-
A1.4 Toelichting behorend tot de balans 101 1.2
Materiële vaste activa (in euro’s) Cum.afschr.
prijs
& waarde-
Boekwaarde Investeringen 1-1-2008
2008
Desinvest.
Afschrijvingen
Aanschaf-
Cum.afschr.
Boekwaarde
2008
2008
prijs
& waarde-
31-12-2008
1-1-2008 vermindering 1.2.1
31-12-2008 vermindering
Gebouwen en Terreinen
1.2.1.1 Gebouwen
58.887.681
-10.658.844
1.2.1.2 Terreinen 1.2.1.3 Gebouwen
48.228.837
42.414.869
-1.671.902
-3.585.582
99.630.647
-14.244.426
85.386.221
8.276.136
-
8.276.136
-
-
-
8.276.136
-
8.276.136
30.403.438
-
30.403.438
12.011.618
-42.415.057
-
-
-
-
97.567.255
-10.658.844
86.908.411
54.426.487
-44.086.959
-3.585.582
107.906.782
-14.244.426
93.662.356
18.592.369
-11.719.313
6.873.056
5.126.564
-8.658
-1.314.368
23.682.533
-13.005.939
10.676.594
116.159.624
-22.378.157
93.781.467
59.553.051
-44.095.617
-4.899.950
131.589.315
-27.250.365
104.338.950
in aanbouw
1.2.2
Inventaris en apparatuur
In 2008 zijn de nieuwbouwprojecten Hoorn en Alkmaar (tweede fase) opgeleverd en in gebruik genomen. Met deze investeringen is in 2008 ruim 12 miljoen euro gemoeid. 1.2.a
OZB en verzekerde waarde gebouwen en terreinen
1.2.a.1
OZB-waarde gebouwen en terreinen in eigendom
1.2.a.2
Verzekerde waarde gebouwen
1.3
Financiële vaste activa (in euro’s) Boekwaarde 1-1-2008
1.3.7
Waarde in euro
Peildatum
74.099.000
31-12-2008
124.266.600
31-12-2008
Investeringen en
Desinvesteringen en
Resultaat
Boekwaarde
verstrekte leningen
afgeloste leningen
Deelnemingen 2008
31-12-2008
Overige vorderingen
8.613
0
0
0
8.613
Totaal financiële vaste activa
8.613
0
0
0
8.613
De post ‘Overige vorderingen’ heeft betrekking op leningen aan het Eucharistisch Voortgezet Onderwijs Castricum en de Stichting Christelijk Voortgezet Onderwijs Zwijndrechtse Waard.
JAARVERSLAG 2008
Aanschaf-
1.5
Vorderingen (in euro’s) 2008
2007
1.5.1
Debiteuren
2.384.250
4.336.620
1.5.2
OCW/LNV
931.816
912.059
1.5.5
Studenten/deelnemers/cursisten
1.5.6
Overige overheden
1.5.7
351.003
451.654
2.263.135
984.226
Overige vorderingen
5.930.204
6.684.559
1.258.147
514.601
Vooruitbetaalde kosten
1.249.823
942.674
Verstrekte voorschotten
29.859
37.392
Overige
36.347
1.5.8
Overlopende activa
1.5.9
Af: Voorzieningen wegens oninbaarheid
1.082.515 1.316.029
2.062.581
126.552-
199.369-
8.377.828
9.062.372
Verloop van de voorziening wegens oninbaar is als volgt: 2008 Stand per 1 januari Onttrekking Dotatie Vrijval 1.5.9
2007
199.369-
135.240-
30.931
38.475
-
102.604-
41.886
Stand per 31 december
126.552-
199.369-
De post ‘Vorderingen’ heeft voornamelijk betrekking op openstaande debiteuren, gemeentes in het kader van de WEB en OCW als het gaat om de ESF-gelden. Vooruitbetaalde kosten betreffen voornamelijk vooruitbetaalde abonnementen, onderhoudscontracten en licenties.
1.5.2
Kortlopende vorderingen op het Ministerie van OC&W (in euro’s)
Omschrijving
Jaar
Bedrag van
Saldo
Ontvangen
Besteed
Investering
Saldo
toewijzing
1-1-2008
in 2008
in 2008
2008
31-12-2008
Kenmerk
ESF-gelden 2004-2005
2004
BHV/BES 2004-13136
2.209.799
252.432
-
-
-
252.432
ESF-gelden 2005/2006
2005
BHV/BES 2005-391
4.281.614
679.384
-
-
-
679.384
ESF-gelden 2006/2007
2006
BHV/BES 2006-35939
4.288.435
19.757-
19.757
-
-
-
912.059
19.757
-
-
931.816
103 1.7
Liquide middelen (in euro’s)
1.7.1
Kasmiddelen
1.7.2
Tegoeden op bank- en girorekeningen
2007 3.932
4.169
-
5.347.975
3.932
5.352.144
De afname van het saldo liquide middelen wordt grotendeels veroorzaakt door de financiering van de nieuwbouwactiviteiten in 2008.
2.1
Eigen vermogen (in euro’s) Stand per 1 januari 2008
Resultaat
Overige mutaties
Stand per 31 december 35.063.486
Algemene reserve 2.1.1
Algemene reserve
2.1.2
Bestemmingsreserves Herschikking nieuwbouw Herontwerp mbo
-
36.490.954
5.346.522-
3.919.054
5.735.612
-
1.816.558-
3.919.054-
879.149
-
710.585-
-
7.873.665-
-
6.614.761 43.105.715
Voor de jaarrekening 2008 heeft nog geen mogelijke
168.564 168.564
Bestemmingsreserves
segmentatie plaatsgevonden van het eigen ver-
35.232.050
Herontwerp mbo Onderwijsvernieuwing vormt en vormde een speer-
mogen in een publiek en/of een privaat deel.
Herschikking nieuwbouw
punt bij de besteding van de bestemmingsreserve
Gezien de bijzondere impact die een dergelijke
De reserve ‘Herschikking nieuwbouw’ is in het verle-
voor herontwerp mbo. In het afgelopen jaar is van
segmentatie heeft op de inrichting en verplichtingen
den gevormd om toekomstige extra huisvestingslas-
deze bestemmingsreserve ruim 0,7 miljoen euro
alsook de benodigde inspanning voor de herleiding
ten tijdens de nieuwbouwperiode te kunnen dekken.
besteed. Het resterende bedrag wordt naar verwach-
van historische gegevens, is vooralsnog voor een
Eind 2008 zijn alle nieuwbouwactiviteiten afgerond.
ting in 2009 aangewend.
ongedeelde opstelling gekozen. Voor het boekjaar
De extra huisvestingslasten van het boekjaar, als
2009 zou, mede op basis van betere en adequatere
gevolg van het nieuwbouwproces, zijn ten laste van
informatie, alsnog een deel van het vermogen als
deze bestemmingsreserve gebracht. Het bedrag dat
privaat gefinancierd kunnen worden gepresenteerd.
ultimo 2008 nog resteerde van deze bestemmingsreserve is naar de algemene reserve overgeheveld.
JAARVERSLAG 2008
2008
2.3
Voorzieningen (in euro’s) Stand per
Dotaties
Onttrekkingen
Vrijval
1 jan 2008
Rente mut.
Stand per 31
(bij contante
dec 2008
waarde) 2.3.1
deel
deel
< 1 jaar
> 1 jaar
Personeelsvoorzieningen Wachtgeld BAPO-voorziening
2.222.066
301.260
138.306-
15.682.787
1.375.062
2.227.656-
628.767
69.453
70.402-
18.533.620
1.745.775
2.436.364-
-
Jubileumuitkeringen Subtotaal 2.3.3
Kortlopende Langlopende
-
-
2.385.020
165.000
2.220.020
-
-
14.830.193
745.000
14.085.193
-
-
627.818
71.000
556.818
-
17.843.031
981.000
16.862.031
Overige voorzieningen Reorganisatiebeleid
130.010
242.500
79.885-
-
-
292.625
100.000
192.625
Eigenrisicodrager WGA
144.367
315.394
70.755-
-
-
389.006
100.000
289.006
Reorganisatie Educatie
600.000
-
120.307-
452.102-
-
27.591
27.591
-
Subtotaal Totaal voorzieningen
874.377
557.894
270.947-
452.102-
-
709.222
227.591
481.631
19.407.997
2.303.669
2.707.311-
452.102-
-
18.552.253
1.208.591
17.343.662
De BAPO-voorziening en de jubileumvoorziening
ervoor dat de voorziening overeenkomt met de
271. Bij de berekening van de voorziening is uit-
worden gewaardeerd tegen contante waarde. De
waarde van het onderliggende risico.
gegaan van een gemiddelde loonstijging van 2 procent per jaar en een rentevoet van 5 procent voor
bedragen voor oprenting van deze voorzieningen zijn opgenomen in de kolom ‘Dotaties’. Deze totale
BAPO-voorziening
oprenting bedraagt circa 795.000 euro.
Volgens de cao bve heeft het personeel van het
het bepalen van de contante waarde.
Horizon College het recht om gebruik te maken van
Jubileumuitkeringen
Wachtgeld
de BAPO-regeling (bevordering arbeidsparticipatie
Volgens de cao bve heeft het personeel van het
De voorziening voor wachtgeld is gevormd om te
ouderen). Deze regeling heeft als doel senioren te
Horizon College recht op een jubileumgratificatie bij
kunnen voldoen aan bestaande wachtgeldverplich-
behouden voor het arbeidsproces door hun taken te
een ambtelijk dienstverband van 25 en 40 jaar. Deze
tingen die niet worden vergoed door het ministerie
verlichten en te verminderen. Personeelsleden die
gratificatie bedraagt bij 25-jarig dienstverband 50
van OCW. In de periode 2003-2005 is een reorgani-
gebruik-maken van deze regeling (vanaf 53 jaar tot
procent en bij 40-jarig dienstverband 100 procent
satie doorgevoerd. Deze reorganisatie was erop
het einde van hun dienstverband) kiezen ervoor hun
van het maandelijkse salaris, inclusief vakantiegeld.
gericht de personele formatie te verminderen. Om
feitelijke jaartaak te verminderen tegen gedeeltelijke
De toekomstige uitkering is aan te merken als een
de formatie te beheersen, wordt periodiek beoor-
inlevering van hun salaris. De toekomstige gedeelte-
uitgestelde beloning waarvoor een voorziening is
deeld welke tijdelijke arbeidscontracten naar ver-
lijke vergoeding door de werkgever is aan te merken
gevormd volgens RJ 271. Bij de berekening van de
wachting worden opgezegd. De onttrekking betreft
als een uitgestelde beloning, waarvoor het Horizon
voorziening is uitgegaan van een gemiddelde loon-
de kosten voor het jaar 2008. De dotaties zorgen
College een voorziening heeft gevormd volgens RJ
stijging van 2 procent per jaar en een rentevoet van
105
Het Horizon College heeft ervoor gekozen om
van het reorganisatieplan Educatie, dat door het
eigenrisicodrager te zijn voor de regeling WGA
College van Bestuur is goedgekeurd en in 2008 is
Reorganisatiebeleid
(werkhervatting gedeeltelijk arbeidsgeschikten).
ingezet. De hoogte van de reorganisatievoorziening
De voorziening voor reorganisatiebeleid is gevormd
Dit betekent dat het Horizon College geen premies
is ultimo 2007 bepaald op 600.000 euro. In 2008 is
om de kosten van verplichtingen van vervroegde
afdraagt voor WGA en dat het de WGA-uitkeringen
gebleken dat deze voorziening slechts ten dele no-
uitdiensttreding te dekken. In 2002 was het voor
gedurende een periode van tien jaar voor eigen re-
dig was om de reorganisatie van de sector Educatie
personeel van 58 jaar en ouder mogelijk om vrijwil-
kening neemt. Dit besluit is genomen op advies van
te realiseren. De kwalitatieve frictie van de medewer-
lig gebruik te maken van de mogelijkheid tot ver-
een extern bureau en beoogt een premievoordeel
kers bleek lager te zijn dan aanvankelijke ingeschat.
vroegde uittreding. Bij de in 2003 ingezette reorga-
van (per saldo) ongeveer 0,4 miljoen euro per jaar
Bestaand personeel bleek beter inzetbaar op andere
nisatie is met werknemersorganisaties een
in 2008 en 2009. De gevormde voorziening houdt
opleidingstrajecten, waardoor de uitstroom lager
aanvullende 58+-regeling overeengekomen. Deze
verband met het WAO/WGA-risico voor een viertal
was dan voorzien.
reorganisatie loopt in 2009 ten einde. Verder is in
medewerkers (ultimo 2007: twee medewerkers).
Over 2008 is 0,1 miljoen euro besteed aan deze reorganisatie en is 0,5 miljoen euro vrijgevallen ten
2008 een voorziening gevormd van circa 0,2 miljoen euro als gevolg van een met een medewerker
Reorganisatie Educatie
overeengekomen vertrekregeling.
De voorziening voor de reorganisatie van de af-
Eigenrisicodrager WGA
deling Educatie is gevormd om de kosten te dekken
2.4
2.4.3
gunste van het resultaat.
Langlopende schulden (in euro’s) Stand per 1
Aangegane
Aflossingen
Stand per 31
Looptijd
Looptijd
januari 2008
leningen 2008
2008
december 2008
> 1 jaar
> 5 jaar
Rentevoet
Kredietinstellingen
22.957.645
-
5.116.985-
17.840.660
16.049.452
8.884.620
5,17%
Totaal
22.957.645
-
5.116.985-
17.840.660
16.049.452
8.884.620
5,17%
De nieuwbouw is voor een deel gefinancierd met
Onder het kopje ‘Looptijd > 1 jaar’ is dat gedeelte
ber 2008 en betreft de 1 maands Euribor roll-over.
langlopend vreemd vermogen. Het Horizon College
van de langlopende schulden opgenomen dat een
Voor het afdekken van het renterisico heeft het
heeft hiertoe drie leningen afgesloten. De aflossing
looptijd heeft langer dan 1 jaar. Onder het kopje
Horizon College een drietal renteswaps afgesloten.
op deze langlopende leningen zou aanvankelijk in
‘Looptijd > 5 jaar’ is dat gedeelte van de langlopen-
Voor een overzicht hiervan wordt verwezen naar
2006 aanvangen, maar is met terugwerkende kracht
de schulden opgenomen dat een looptijd heeft
de Niet in de balans opgenomen rechten en
pas in 2008 gestart. De aflossing loopt per kwartaal
langer dan 5 jaar. De rentevoet zoals opgenomen in
verplichtingen (A.1.5).
en bedraagt op jaarbasis circa 1,8 miljoen euro.
bovenstaande opstelling, is de rente per 31 decem-
JAARVERSLAG 2008
5 procent voor het bepalen van de contante waarde.
2.5
Kortlopende schulden (in euro’s) 2008
2.5.1
Kredietinstellingen
2.5.3
Crediteuren
2007
OCW/LNV
2.5.4
18.857.431
-
4.560.270
6.603.729
1.656.927
Loonheffing
2.610.470
268.253
-
Premies sociale verzekeringen 2.5.7
Belastingen en premies sociale verzekeringen
2.5.8
Schulden terzake pensioenen
1.606.797
2.503.453 2.771.706
2.610.470
784.474
771.170
Overige kortlopende schulden Vakantiegeld en -dagen
2.572.104
2.664.096
Vooruitontvangen termijnen
1.470.300
1.460.623
Vooruitontvangen OCW
1.612.555
1.256.843
-
379.167
4.915.923
4.121.414
Deelnemersbijdrage Gemeentes WEB 2007/2008 Gemeentes WIN 2004-2005-2006 Ov.vooruitontv. vavo Overige
-
32.121
149.834
535.128
1.752.837
691.681
Overlopende passiva
2.5.10
12.473.553
11.141.073
41.104.361
22.733.239
Ten opzichte van ultimo 2007 zijn de kortlopende schulden gestegen met ruim 18 miljoen euro. Deze stijging kan onder andere worden verklaard doordat het Horizon College een rekening-courantfaciliteit heeft om onder meer de nieuwbouwactiviteiten te financieren. Deze rekening-courantfaciliteit is deels gebruikt in 2008.
2.5.4
Kortlopende schulden aan het ministerie van OCW (in euro’s)
Omschrijving
Jaar
Kenmerk
Bedrag van
Saldo
Ontvangen
Besteed
Saldo
toewijzing
31-12-2007
in 2008
in 2008
31-12-2008
Elobase 5
2002
FTO/TPK 66243U
269.278
1.214
1.214
Igbase 2002
2002
FTO/TPK 66239U
299.650
80.035
80.035
FES 2007
2007
BVH/BVE 110542M
1.768.902
863.288
863.288-
0
Innovatiebox
2007
BVH/BVE 110542M
1.112.785
522.361
1.102.273
936.843-
687.791
Stagebox
2007
BVH/BVE 63958M
1.386.618
139.899
710.886
740.589-
110.196
FES 2008
2008
BEK-2008/136162 M
1.741.746
1.741.746
1.183.710-
558.036
Taal en Rekenen
2009
Taal en Rekenen
219.654
219.654
-
219.654
3.774.559
3.724.429-
1.656.927
1.606.797
A 1.5 Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen 107 rijksbijdrage. Toen de jaarrekening werd opgemaakt,
Printers en kopieermachines
verplichtingen van het Horizon College die niet in de
waren er geen indicaties dat het Horizon College
Het Horizon College heeft in 2008 vijfjarige contrac-
balans zijn opgenomen
door het fonds zal worden aangesproken op deze
ten afgesloten met Ricoh en Xafax voor de levering
verplichting.
en het onderhoud van printers en kopieermachines.
Stichting Waarborgfonds BVE
De contracten vertegenwoordigen een jaarlijkse
Het Horizon College is aangesloten bij de Stichting
Outsourcing ICT-afdeling
waarde van respectievelijk 75.000 euro en
Waarborgfonds Bve. Deze stichting heeft ten doel
In 2007 heeft het Horizon College zijn afdeling ICT
55.000 euro.
zich borg te stellen voor verstrekkers van geld-
geoutsourced naar Capgemini. Met Capgemini is
leningen voor huisvesting, die zijn of worden
een contract afgesloten voor vier jaar, met een optie
Investeringsverplichtingen
verkregen door onderwijsinstellingen binnen de
tot verlenging van één jaar. Capgemini voert de
Als gevolg van de schouw bij de oplevering van de
bve-sector die door de overheid worden bekostigd.
hele ICT-dienstverlening van het Horizon College
nieuwbouw in Alkmaar en Hoorn is het
Omdat het Horizon College lid is van dit fonds, kan
uit. Met dit contract is jaarlijks een bedrag van circa
Horizon College een aantal verplichtingen aange-
het bij calamiteiten jaarlijks worden aangesproken
4 miljoen euro gemoeid.
gaan voor een totaalbedrag van circa 1 miljoen euro.
voor een bedrag van ten hoogste 2 procent van de
Swapcontracten
goederen indien de solvabiliteit minder dan
De hierboven genoemde renteswaps kunnen wor-
Het Horizon College beschikt over een rekening-
30 procent bedraagt;
den beschouwd als financiële instrumenten die in
courantfaciliteit van 47 miljoen euro bij de
een positief/negatieve hypotheekverklaring;
beginsel op de balans dienen te worden opgeno-
• pari-passuverklaring, increased cost clausule,
Rabobank, waarvan 37 miljoen euro een
financiële instrumenten die voor 1 januari 2007 zijn
cross-default.
investeringsfaciliteit is. Over de investeringsfaciliteit
men. Over de eerste waardering en classificatie van aangegaan, heeft de Raad voor de Jaarverslaggeving
dient het 1 maands Euriborrentetarief plus 0,32 procent te worden betaald. Bij de reguliere rekening-
Voor het afdekken van het renterisico is een drietal
echter een overgangsbepaling geformuleerd.
courantfaciliteit bedraagt de opslag 0,4 procent.
renteswaps gekocht, waarmee variabele rente tegen
De waardering en classificatie van deze financiële
Het Horizon College heeft de volgende zekerheden
een vaste rente wordt geruild. Deze swaps hebben
instrumenten behoeft niet te worden herzien. Het
verstrekt:
de onderstaande kenmerken.
Horizon College maakt gebruik van deze overgangsbepaling en waardeert haar financiële instrumenten
• een hypotheek van 25.000.000 euro op het onroerend goed aan de Kruseman van Eltenweg
Ultimo 2008 bedraagt de marktwaarde van de
die voor 1 januari 2007 zijn aangegaan, off-balance,
te Alkmaar;
hierboven vermelde swapcontracten 60.426 euro
in aansluiting op de verwerkingswijze van een kost-
(2007: 1.265.034 euro).
prijshedge.
• het recht van hypotheek op overige register-
Hoofdsom resterend (in euro’s)
Looptijd maand/jaar
Interest te betalen
Interest te ontvangen
Swap 1
8.500.000
01.06 – 01.26
3,57%
Euribor
Swap 2
5.769.231
01.06 – 01.19
3,28%
Euribor
Swap 3
3.571.429
01.07 – 01.14
3,20%
Euribor
JAARVERSLAG 2008
Hieronder vindt u een opsomming van de rechten en
Bankgaranties Het Horizon College heeft ultimo 2008 de volgende bankgaranties afgegeven: • Een bankgarantie ad 67.307 euro voor E.E.S. Taxaties en Beheer bv voor onbepaalde tijd • Een bankgarantie ad 49.592 euro voor MTC Delta bv voor onbepaalde tijd • Een bankgarantie ad 24.500 euro voor D.A.M. Projecten bv voor onbepaalde tijd • Een bankgarantie ad 77.102 euro voor City Theater Venlo bv Beheersmij, Floris bv en J.E. Heidema Holding bv voor onbepaalde tijd.
Kasgeldovereenkomst met BNG Het Horizon College heeft bij de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) voor onbepaalde tijd een kasgeldovereenkomst afgesloten voor een totaalbedrag van maximaal 10 miljoen euro. Per balansdatum is geen gebruik van deze optie gemaakt. Over deze garantie wordt opnieuw onderhandeld in 2009, omdat BNG de overeenkomst wil beëindigen.
Vordering op het ministerie van OCW Het Horizon College maakt aanspraak op een vordering van 764.240 euro op het ministerie van OCW inzake een vergoeding voor loonheffing en premie ABP over juli 1991. Deze vordering is op nihil gewaardeerd.
A 1.6 Toelichting op de staat van baten en lasten 109
3 Baten Rijksbijdragen (in euro’s) 2008
3.1.1
Rijksbijdrage sector bve
65.312.103
Inhouding wettelijk cursusgeld
1.137.728-
OCW-Wachtgeldvergoeding Geoormerkte OCW-subsidies
2007
65.267.867
65.134.912
1.181.486-
Rijksbijdrage OCW/LNV
1.159.912-
64.174.375
64.086.381
63.975.000
2.662.658
2.894.123
3.130.189
-
392.767
898.667
3.724.429
4.127.181
3.944.754
OCW-ESF-gelden Ministeriële projecten 3.1.2
Begroting
569.837
384.593
Overige subsidies OCW
357.167
6.956.924
7.798.664
8.330.777
71.131.299
71.885.045
72.305.777
De totale rijksbijdragen zijn lager dan begroot. Deze daling kan voornamelijk worden verklaard door het achterblijven van ESF-gelden en de besteding van geoormerkte gelden. De afronding van projecten voor deze toegekende geoormerkte gelden wordt doorgeschoven naar 2009. De extra ontvangen rijksbijdrage voor ‘Taal en rekenen’ is eveneens doorgeschoven naar 2009.
3.2
Overige overheidsbijdragen en -subsidies (in euro’s) 2008
Begroting
2007
Gemeentelijke bijdrage Educatie Alkmaar WEB
919.334
1.583.291
753.901
Regiogemeenten Alkmaar WEB
371.871
-
410.434
Heerhugowaard WEB
354.768
-
241.773
Castricum WEB
-
87.040
1.731.414
1.583.291
1.493.148
Hoorn & Regiogemeenten WEB
1.620.324
750.037
1.000.255
WEB Educatie buiten regio Inburgering gemeentes
14.833
-
-
193.983
261.617
1.450.345
Vavo Huisvesting Alkmaar
47.007
46.822
Vavo Huisvesting regio Alkmaar
29.017
30.658
Vavo Huisvesting Heerhugowaard
22.585
-
20.363
7.493
-
7.137
Vavo Huisvesting Castricum Vavo Huisvesting Hoorn & regio Subtotaal 3.2.1
85.441
Subtotaal
Gemeentelijke bijdragen en subsidies
91.953
-
86.960
406.871
261.617
1.642.285
3.758.609
2.594.945
4.135.688
De gemeentelijke bijdragen en subsidies zijn hoger dan begroot. Na de invoering van de Wet inburgering en de aanbesteding door gemeentes werd op lagere baten gerekend. De hogere baten komen mede voort uit het feit dat bepaalde contractactiviteiten met ingang van 2008 gefinancierd worden uit de WEB-gelden.
JAARVERSLAG 2008
3.1
3.3
College-, cursus-, les- en examengelden (in euro’s) 2008
3.3.2
Cursusgelden sector bve
Begroting
2007
1.237.546
1.195.452
1.190.829
1.237.546
1.195.452
1.190.829
De cursusgelden zijn hoger dan begroot doordat de overname van de deeltijd-BOL-opleiding van Hogeschool INHolland niet is meegenomen in de begroting.
3.4
Baten werk in opdracht van derden (in euro’s) 2008
Begroting
2007
3.4.1
Contractonderwijs
1.257.414
1.647.664
1.224.708
3.4.3
Overige
1.576.171
1.289.011
2.927.175
2.833.585
2.936.675
4.151.883
De lagere baten komen (ogenschijnlijk) voort uit het feit dat bepaalde contractactiviteiten voor gemeentes met ingang van 2008 worden gefinancierd uit de WEB-gelden.
3.5
Overige baten (in euro’s) 2008
Begroting
2007
3.5.1
Verhuur
357.846
357.463
104.088
3.5.2
Detachering personeel
488.838
351.776
385.150
3.5.4
Sponsoring
-
-
3.460
3.5.6
Deelnemersbijdrage
1.246.135
Overige
1.644.055
1.164.284
933.052
2.065.078
4.441.987
Overige
2.890.190
3.229.362
5.375.039
Totaal overige baten
3.736.874
3.938.601
5.867.737
Ten opzichte van 2007 zijn de overige baten met ruim 2,0 miljoen euro gedaald. Deze daling houdt verband met incidentele opbrengsten uit verhuur en verkoop van ICT-middelen aan Capgemini in 2007.
111
JAARVERSLAG 2008
4 Lasten 4.1
Personeelslasten (in euro’s) 2008 Brutolonen en -salarissen
4.1.1
Begroting
43.850.460
2007
55.620.448
45.287.828
Sociale lasten
4.530.092
-
4.378.313
Pensioenpremies
5.882.783
-
5.666.181
Lonen en salarissen
54.263.335
55.620.448
55.332.322
Dotaties personele voorzieningen
1.745.774
-
1.002.043
Personeel niet in loondienst
3.460.518
1.511.016
3.708.242
Overig
3.624.840
4.1.2
Overige personele lasten
4.1.3
Af: uitkeringen
3.712.899
3.858.548
8.831.132
5.223.915
8.568.833
313.173-
187.481-
756.242-
62.781.294
60.656.882
63.144.913
De personeelslasten komen circa 2,1 miljoen euro hoger uit dan begroot. Dit komt voornamelijk doordat het Horizon College uitzendkrachten en ingehuurd personeel heeft ingezet om knelpunten door onderbezetting op te lossen. Onder de post ‘Overige personele lasten’ vallen ook de kosten van scholing (1,4 miljoen euro), cao-toeslagen, woon-werkverkeer, et cetera. De post ‘Dotaties personele voorzieningen’ ad 1.745.774 euro betreft het saldo van de dotaties aan de personele voorzieningen. Hiervoor wordt verwezen naar overzicht 2.3 van deze jaarrekening.
4.2
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa (in euro’s) 2008
Begroting
2007
Materiele vaste activa • gebouwen • inventaris en apparatuur
3.585.582
3.956.325
2.872.102
1.314.368
1.478.701
3.287.084
4.899.950
5.435.026
6.159.186
De afschrijvingen in 2008 zijn lager dan begroot. Deze daling wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de nieuwbouw later is opgeleverd dan waarvan was uitgegaan in de begroting.
4.3
Huisvestingslasten (in euro’s) 2008
4.3.1
Huur
Begroting
2007
2.116.371
1.766.357
1.778.190
4.3.2
Verzekeringen
134.479
240.880
254.769
4.3.3
Onderhoud
578.606
561.986
599.462
4.3.4
Energie en water
1.234.622
1.237.230
1.225.010
4.3.5
Schoonmaakkosten
1.254.577
1.335.915
1.334.322
4.3.6
Heffingen
305.666
298.705
257.995
4.3.7
Overige
323.674
500.166
306.142
5.947.995
5.941.239
5.755.890
De werkelijke huisvestingskosten in 2008 liggen in lijn met de begroting. Binnen de huisvestingskosten is de post ‘Huur’ hoger uitgekomen dan begroot. Deze stijging kan worden verklaard doordat het Horizon College een aantal panden in Hoorn en Alkmaar langer moest huren omdat de nieuwbouw later werd opgeleverd dan verwacht.
4.4
Overige lasten (in euro’s) 2008 • Administratie en beheer • Reis- en verblijfkosten • Inkoop ICT-dienstverlening • Inkoop ICT-migratie (incidenteel)
4.4.1
• Aanschaf inventaris en apparatuur • Kleine onderhoudskosten 4.4.2
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
4.4.3
Dotatie overige voorzieningen • Reclame en pr-kosten • Representatiekosten • Advieskosten
2007
3.713.821
3.813.698
521.630
544.701
619.954
4.743.471
3.652.569
4.025.878
146.590
9.255.937
2.248.919
1.319.312 7.911.091
9.778.842
2.279.501
2.355.664
427.508
310.823
348.313
-
106.335
47.645
2.676.427
2.696.659
2.751.622
41.886-
-
102.604
838.952
959.285
842.174
129.354
122.865
108.528
1.124.584
940.808
1.134.077
• Kantine-inkoop
461.705
381.666
418.885
• Mede-uitvoerenden
686.750
263.020
303.321
95.246
129.841
102.291
• Vergaderkosten • Overige 4.4.4
3.844.246
Administratie en beheerslasten • Leermiddelen en hulpmiddelen
Begroting
Overige
982.610
2.634.612
876.767
4.319.201
5.432.097
3.786.043
16.209.679
16.039.847
16.419.111
De grootste afwijking bij de overige lasten is de post ‘Inkoop ICT-dienstverlening’ . Deze is 1,2 miljoen euro hoger dan begroot. De overbesteding bij deze post wordt vooral veroorzaakt door kosten uit 2007, door de afboeking van een vordering die is opgenomen in 2007, door migratiekosten en te laag doorbelaste pc’s in 2008.
113 5
Financiële baten en lasten (in euro’s) Begroting
2007
5.1
Rentebaten
453.324
-
483.782
5.5
Rentelasten
1.382.896-
1.135.000-
688.431-
929.572-
1.135.000-
204.649-
De stijging van de rentelasten houdt voornamelijk verband met de langlopende leningen die het Horizon College is aangegaan in verband met de nieuwbouw, en de hierop verschuldigde rente.
9
Bijzondere baten en lasten (in euro’s) 2008
Begroting
9.1
Bijzondere baten
1.886.204
9.2
Bijzondere lasten
2007 -
2.650.000
1.689.292-
-
2.036.281-
196.912
-
613.719
De bijzondere baten en lasten over 2008 houden verband met het afstoten van panden aan de Maelsonstraat in Hoorn.
JAARVERSLAG 2008
2008
Bijlagen bij de Jaarrekening 2008 A 1.7 Overzicht verbonden partijen
(in euro’s) Naam
Juridische
Statutaire
Code
Eigen Vermo-
Resultaat
Vorm
Zetel
Activiteiten
gen 31-12-2008 jaar 2008
Stichting de Brug
Stichting
Alkmaar
1
nihil
Code activiteiten
1: contractonderwijs
Samenstelling van bestuur en directie:
2: contactonderzoek
Dhr. J.H.G. van de Langenberg , Secretaris/penningmeester
3: Onroerende zaken
Mevr. M.A.M. van der Poel , Voorzitter
art. 2:403
Deelname %
Consolidatie %
100%
0
Ja/Nee
0
4: Overige
A 1.8 Bezoldiging van bestuurders en toezichthouders
(in euro’s) College van Bestuur Raad van Toezicht
2008
Begroting 267.006
2007 260.000
249.443
26.500
27.000
25.500
293.506
287.000
274.943
Overige gegevens: 115
Op voorstel van het College van Bestuur is, in afwachting van het besluit van de Raad van Toezicht, het resultaat over 2008 als volgt bestemd: Ten laste van de algemene reserve
5.346.522
Ten laste van de bestemmingsreserves
2.527.143
Per saldo te verwerken in het vermogen
7.873.665
De voorgestelde bestemming is al verwerkt in de jaarrekening, zie de toelichting op de balans voor het verloop van het eigen vermogen over het boekjaar.
JAARVERSLAG 2008
Voorstel bestemming van het resultaat (in euro’s)
Aan: de Raad van Toezicht en het College van Bestuur van Stichting Regionaal Opleidingen Centrum Noord-Kennemerland/West-Friesland
Accountantsverklaring Verklaring betreffende de jaarrekening
de Wet educatie- en beroepsonderwijs. Wij hebben
Oordeel
Wij hebben de in dit jaarverslag opgenomen jaar-
onze controle verricht in overeenstemming met
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw
rekening 2008 van Stichting Regionaal Opleidingen
Nederlands recht waaronder het controleprotocol
beeld van de grootte en de samenstelling van het
Centrum Noord-Kennemerland/West-Friesland te
OCW 2008. Dienovereenkomstig zijn wij verplicht
vermogen van Stichting Regionaal Opleidingen
Alkmaar bestaande uit de balans per 31 december
te voldoen aan de voor ons geldende gedragsnor-
Centrum Noord-Kennemerland/West-Friesland per
2008 en de exploitatierekening over 2008 met de
men en zijn wij gehouden onze controle zodanig te
31 december 2008 en van het resultaat over 2008 in
toelichting gecontroleerd.
plannen en uit te voeren dat een redelijke mate van
overeenstemming met de Regeling jaarverslagge-
zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen
ving onderwijs (WJZ/2007/50507).
Verantwoordelijkheid van het bestuur
afwijkingen van materieel belang bevat.
Het bestuur van de vennootschap is verantwoordelijk
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaam-
Voorts zijn wij van oordeel dat de in deze jaarreke-
voor het opmaken van de jaarrekening die het ver-
heden ter verkrijging van controle-informatie over
ning verantwoorde baten, lasten en balansmutaties
mogen en het resultaat getrouw dient weer te geven,
de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening.
over 2008 voldoen aan de eisen van financiële recht-
alsmede voor het opstellen van het bestuursverslag,
De keuze van de uit te voeren werkzaamheden is
matigheid. Dit houdt in dat deze bedragen in over-
beide in overeenstemming met de Regeling jaarver-
afhankelijk van de professionele oordeelsvorming
eenstemming zijn met de in de relevante wet- en
slaggeving onderwijs (WJZ/2007/50507). Teven is het
van de accountant, waaronder begrepen zijn beoor-
regelgeving opgenomen bepaling, zoals die in het
bestuur van de entiteit verantwoordelijk voor de finan-
deling van de risico’s van afwijkingen van materieel
controleprotocol OCW 2008 zijn vermeld.
ciële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verant-
belang als gevolg van fraude of fouten. In die beoor-
woorde baten, lasten en balans-
deling neemt de accountant in aanmerking het voor
mutaties. Dit houdt in dat deze bedragen in overeen-
het opmaken van en getrouw weergeven in de jaar-
Verklaring betreffende andere wettelijke
stemming dienen te zijn met de in de relevante wet-
rekening van vermogen en resultaat alsmede het
voorschriften en/of voorschriften van
en regelgeving opgenomen bepalingen.
voor de naleving van de betreffende wet en regel-
regelgevende instanties
Deze verantwoordelijkheid omvatten onder meer:
geving relevante interne beheersingssysteem,
Op grond van de wettelijke verplichting ingevolge
het ontwerpen, invoeren en in stand houden van een
teneinde een verantwoorde keuze te kunnen maken
artikel 2:393 lid 5 onder f BW melden wij dat het
intern beheersingssysteem relevant voor het op-
van de controlewerkzaamheden die onder de gege-
jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen,
maken van en getrouw weergeven in de jaarrekening
ven omstandigheden adequaat zijn maar die niet tot
verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in
van vermogen en resultaat, zodanig dat deze geen
doel hebben een oordeel te geven over de
artikel 2:391 lid 4 BW.
afwijkingen van materieel belang als gevolg van
effectiviteit van het interne beheersingssysteem van
fraude of fouten bevat en voor de naleving van de
de entiteit. Tevens omvat een controle onder meer
relevante wet- en regelgeving, het kiezen en toepas-
een evaluatie van de aanvaardbaarheid van de toe-
sen van aanvaardbare grondslagen voor financiële
gepaste grondslagen voor financiële verslaggeving
verslaggeving en het maken van schattingen die
en van de redelijkheid van schattingen die het be-
onder de gegeven omstandigheden redelijk zijn.
stuur van de entiteit heeft gemaakt, alsmede een
Ernst & Young Accountants LLP
evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.
w.g. J.C. Besters RA
Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen
oordeel over de jaarrekening op basis van onze
controle-informatie voldoende en geschikt is als
controle, als bedoeld in artikel 2.5.3, tweede lid van
basis voor ons oordeel.
Amsterdam, 12 mei 2009
Gegevens over de rechtspersoon 117
Stichting Regionaal Opleidingen Centrum
Naam:
Horizon College
Adres:
Kruseman van Eltenweg 4
Postadres:
Postbus 30
Postcode/plaats:
1800 AA Alkmaar
Telefoon:
(072) 547 66 00
Fax:
(072) 547 69 70
E-mail:
[email protected]
Internetsite:
www.horizoncollege.nl
Bestuursnummer:
40877
Contactpersoon:
Mevr. I. Mendonca
Telefoon:
(072) 547 69 86
E-mail:
[email protected]
BRIN-nummer:
25PT
Noord-Kennemerland/West-Friesland
Accountantskantoor Naam:
Ernst & Young
Contactpersoon:
J.C. Besters RA
Adres:
Postbus 7883, 1008 AB Amsterdam
Telefoonnummer:
(088) 407 10 00
JAARVERSLAG 2008
Naam instelling:
Verloopstaat WEB tbv verantwoording aan gemeentes per 31-12-2008 (in euro’s) WEB Saldo Balans per
Toekenning WEB 2008
Totaal 2008
Besteding 2008 WEB
01-01-2008
(incl. indexering)
(beschikbaar tbv WEB
uit voorgaande jaren
(jaarrekening 2007)
activiteiten)
Gemeente Alkmaar WEB Alg. Educatie & NT2 & Alfabetisering
778.904,00
778.904,00
Zorgtaal 1 2008-2009
-
Zorgtaal 2 2008-2009
-
Instroomklas 2008-2009
-
Vavo
272.438,00
272.438,00
Vavo Huisvesting
47.007,00
47.007,00
Indexering
79.953,22
79.953,22
328.961,00-
Cursusgeld Alfa deelnemers
-
14.164,25-
Beau Media Advertentie
-
3.927,00-
1.178.302,22
2.056.480,72
347.052,25-
547.558,50
547.558,50
143.604,32-
878.178,50 Regiogemeentes Alkmaar WEB Alg. Educatie & NT2 & Alfabetisering Instroomklas 2008-2009
-
Vavo
152.857,50
152.875,50
Vavo Huisvesting
29.017,00
29.017,00
Indexering
27.635,00
27.635,00 -
873,00-
757.086,00
1.049.182,00
144.477,32-
370.916,00
370.916,00
106.612,81-
Cursusgeld Alfa deelnemers 292.096,00 Gemeente Heerhugowaard WEB Alg. Educatie & NT2 & Alfabetisering Projecten/extra cursusaanbod
-
Vavo Vavo Huisvesting ICT Vergoeding Indexering
114.896,00
112.771,00
22.585,00
22.585,00
8.476,00
8.476,00
19.581,00
19.581,00
Cursusgeld Alfa deelnemers 382.974,39
-
600,00-
536.454,00
917.303,39
107.212,81-
149.270,00
149.270,00
40.729,9818.870,00-
Gemeente Castricum WEB Alg. Educatie & NT2 & Alfabetisering Vavo
21.961,00
21.961,00
Vavo Huisvesting
7.493,00
7.493,00
Indexering
6.770,00
6.770,00
185.494,00
422.871,00
59.599,98-
1.754.973,28
1.754.973,28
1.076.475,42-
-
228.099,08-
257.499,00
257.499,00
253.249,13-
Vavo Huisvesting
91.952,72
91.952,72
91.952,72-
Indexering
79.725,00
79.725,00
62.500,88-
237.377,00 Gemeente Hoorn & Regiogemeentes WEB Alg. Educatie & NT2 & Alfabetisering Projecten/extra cursusaanbod Vavo
Beau Media Advertentie
-
1.963,50-
St. Netwerk Huttendorp
-
4.379,95-
2.330.788,00
2.184.150,00
4.514.938,00
1.718.620,68-
4.121.413,89
4.841.486,22
8.960.775,11
2.376.963,04-
Besteding 2008
Totaal Besteding 2008
WEB 2008
Retour betaald aan
Niet Besteed WEB 2007
Niet Besteed WEB 2008
Totaal Niet Besteed WEB
Gemeente in 2008 WEB
(overloop naar balans
(overloop naar balans
Saldo naar Balans per
uit voorgaande jaren
2009)
2009)
31-12-2008
583.450,75-
524.414,25
66.309,00-
66.309,00-
66.309,00-
45.199,00-
45.199,00-
45.199,00-
108.360,00-
108.360,00-
108.360,00-
270.312,83-
270.312,83-
2.125,17
47.007,00-
47.007,00-
-
65.570,70-
65.570,70-
14.382,52
14.164,25-
-
3.927,00-
-
857.248,28-
1.204.300,53-
-
531.126,25
321.053,94
61.928,47-
205.532,79-
485.630,03
72.240,00-
72.240,00-
72.240,00-
159.585,10-
159.585,10-
6.709,60-
29.017,00-
29.017,00-
-
14.914,31-
14.914,31-
12.720,69
337.684,88-
482.162,20-
873,00-
119
852.180,19
-
147.618,68
419.401,12
76.591,50-
183.204,31-
294.324,50
39.848,50-
39.848,50-
39.848,50-
112.771,42-
112.771,42-
0,42-
22.585,00-
22.585,00-
-
8.476,00-
8.476,00-
-
13.577,83-
13.577,83-
6.003,17
600,00-
-
273.850,25-
381.063,06-
59.266,67-
216.494,91
260.478,75
19.358,26-
60.088,24-
129.911,74
3.091,25-
21.961,25-
18.869,75
7.493,00-
7.493,00-
-
3.391,85-
3.391,84-
3.378,16
33.334,35-
92.934,33-
106.502,00-
71.275,02
152.159,65
1.076.475,42-
1.754.973,28
228.099,08-
-
253.249,13-
257.499,00
91.952,72-
91.952,72
62.500,88-
79.725,00
1.963,50-
-
4.379,95-
-
567.019,80
476.973,66
223.434,67
-
1.718.620,68-
-
612.164,32
2.184.150,00
2.796.314,32
1.502.117,76-
3.879.080,80-
165.768,67-
1.578.679,18
3.337.243,46
4.915.922,64
JAARVERSLAG 2008
254.489,75-
Bijlagen Overzicht nevenfuncties leden CvB en RvT College van Bestuur
John van de Langenberg • Vice-voorzitter Raad van Toezicht MCA Gemini Groep • Lid Groot Aandeelhoudersoverleg Nuon (Amsterdam) • Directeur Gasbedrijf Kop van Noord-Holland (GKNH) • Lid bestuur Stichting Fundeon (organisatie bouwsector) (Harderwijk) • Voorzitter Landelijk Platform Gehandicapten (vanuit MBO) • Lid bestuur Stichting Oude Hollandse Kerken
René van Schalkwijk • Lid bestuur BTG Handel • Lid bestuur KC Handel (vertegenwoordiging bestuur namens het onderwijs)
121
De heer drs. H.M.W. ter Heegde
De heer E.J. Lücke MBA FFP
• Voorzitter Task Force Ruimtewinst (ingesteld door de provincie
• Secretaris programmacommissie VNO-NCW West
Noord-Holland) • Lid van de Partijraad van de VVD (adviesfunctie) • Lid van de Raad van Commissarissen Onderlingen verzekeringen overheid • Lid Regioraad Bouw voor de Randstad
• Bestuurslied Stichting Netwerk (Jeugd- en Ouderenzorg) • Commissaris DOT BV (duurzame overslagtransport NH); samenwerking met Ontwikkelbedrijf Noord-Holland • Jurylid Vrijwilligersprijs Noord-Holland • Gastspreker/docent op het onderzoeksgebied van ondernemerscompetenties Nijenrode/Kluwer/IMK
De heer mr. M.C. van der Jagt, nevenfuncties:
• Lid Hoornse Ondernemers Compagnie
• Lid van de Raad van Commissarissen van Woningstichting Den Helder
• Lid Westfriese Bedrijvengroep
• Voorzitter van de Raad van Advies Noord Holland Noord van het VSB fonds
• Lid Maatschappij voor Nijverheid en Handel • Voorzitter Board of Advisors Merchandisingdirect.com • Lid van een aantal Comités van Aanbeveling m.n. in de zorgdienstverlening
De heer drs. P. Karemaker geen nevenfuncties
en MVO • Penningmeester Stichting Hoorn 650 • Penningmeester Stichting TECNostart (Energie Onderzoekscentrum Nederland)
Mevrouw W. Stokvis-Gaastra • Lid van het bestuur van de Stichting Revalidatie Ziekenhuizen
Mevrouw prof. dr. E. de Bruijn • Lector beroepsonderwijs aan de Hogeschool Utrecht, Faculteit Educatie • Hoogleraar ‘pedagogisch-didactische vormgeving van beroepsonderwijs, volwasseneneducatie en ‘leven lang leren’ aan de Universiteit Utrecht, Faculteit Sociale Wetenschappen.
• Secretaris Stichting Leergang Bedrijfskunde
JAARVERSLAG 2008
Raad van Toezicht
Commissieleden bedrijfsadviescommissies Overzicht van onze bedrijfsadviescommissies,
Sector Economie
per peildatum 31 december 2008.
De heer L.J. Zwagerman Zwagerman Management bv Oostwoud
Bac Economie
De heer R. Moed Remo Zaandam bv
Ondernemers
De heer J. Sijm
Mevrouw T. Butter
Peter Appel Transport Wervershoof
Sint Jozefschool Graft/De Rijp
De heer W. Agter
De heer mr. E.J. van der Molen
Ferney Group Heerhugowaard
President Rechtbank Alkmaar
De heer A.F. Pot
Mevrouw I. Stroet
DLD/Marinebedrijf Den Helder
Gemeente Heerhugowaard
De heer J. Bartoo
De heer drs. P. de Bruijn
Westfriesgasthuis Hoorn
ProMind Alkmaar
De heer A.H. Helderman
Mevrouw K. Steinmetz
CCC Solutions Heiloo
Ecabo Amersfoort
De heer G. Kuiper
Mevrouw E. Krijt
Kuiper & Zn. Transport bv Heerhugowaard
Koninklijke Landmacht Ermelo De heer B. van Beetz
LOB
Randstad Uitzendbureau bv Zaandam
De heer D. Voortman Kenniscentrum Handel Ede De heer P. de Boer
Sector Handel & Dienstverlening
LOB VTL Rotterdam
Bac Handel & Transport
Bac Detailhandel
Ondernemers
Ondernemers
De heer W. B. van Keulen
De heer T. Jalving
HUMAN figure Consulting Castricum
Albert Heijn Alkmaar
De heer G. van Berkel
Mevrouw K. de Jong-Verberne
DHL Exel supply Chain Enkhuizen
Verberne Drogisterijen Berkhout
De heer ing. H.H. Neep
Mevrouw S. Reinders
Bedrijfskring Heerhugowaard
Hink sport/Megastore Alkmaar
123
De heer A. Kroon
De heer M.H.G. Peeters
Sportshop Bouwes Schagen
Lex Hair Beauty Anna Paulowna
De Alliantie Amsterdam
De heer J. Scholte
De heer P. Wester
De heer A. Kruijer
Hema Alkmaar
Haarverzorging Piet Wester Opmeer
Medisch Centrum Alkmaar
Mevrouw S. Galjé
De heer B. Jansen
De heer N.A. Bleeker
Hennes & Mauritz Zaandam
Haar en Make-up Hoorn
Rabobank Westfriesland-Oost
De heer B. de Vries
De heer R. Eedelbloedt
De heer J. Blom
Karwei Broek op Langedijk
Image Line Heerhugowaard
Kenwerk Hoorn
De heer R. van Os
De heer M. de Vries
Media Markt Alkmaar
Cosmo Hairstyling Alkmaar
De heer J. van Langen
De heer E. Waas
Komen Beheer Groep Heerhugowaard
Hair & Fashion Amsterdam
Ondernemers
De heer O. ter Heurne
Mevrouw L. Kamst
De heer M. van Bourgonje
Meijerink Schoenen/Ecco Hoorn
Kapsalon Loes Zaandam
Restaurant Hotel Merlet Schoorl
Mevrouw D. Vlaar
De heer F. Bakker
Hair Xperience Alkmaar
Hotel Medemblik Medemblik
Instanties
Bac Horeca
De heer F. Kenter
De heer R.J.M. van Keulen Kamer van Koophandel Alkmaar
LOB
Restaurant De Bourgondiër Schagen
Mevrouw K. Kuiper
Mevrouw B. Kuijper
Mevrouw M. Roovers
MKB Noordwest-Holland
KOC Nederland
Restaurant De Filosoof Heerhugowaard
Mevrouw M. van Veen
De heer H. van Rees
ANKO
Restaurant Blinckers Castricum
LOB
De heer P. Kolk
De heer P. Koster Kenniscentrum Handel Alkmaar
Bac Facilitaire Dienstverlening
Okura Hotel Amsterdam De heer R. Meijer
Mevrouw D. Zewald
Ondernemers
Restaurant Meijers Andijk
Mevrouw A. Veldman
De heer M. de Graaf
Energiecentrum Onderzoek Nederland Petten
Vmbo Martinuscollege Grootebroek
Mevrouw P. Bieshaar
De heer J. Blom
Ondernemers
Woon- en zorgcentrum De Nieuwpoort Alkmaar
Kenwerk Hoorn
Mevrouw B. Ligthart
De heer J. Wijker
Flair Hairstyling St. Pancras
Blooming Hotel Bergen
Kenniscentrum Handel Ede
Bac Haarmode
JAARVERSLAG 2008
De heer J. Bouwes
Bac Voeding
Instanties
Mevrouw N. van ’t Hof
De heer T. op ’t Ende
Schoutentechniek bv Zwaag
Ondernemers
Woningstichting Den Helder
De heer T. Vermorken
De heer A. Alkemade
De heer A. van Meerkerk
Technicum Alkmaar
Bakkerij Alkemade vof Anna Paulowna
Fundeon Beets
De heer J. Vlam
De heer E. Burgmeijer
Mevrouw E. Dopper
Polytechniek bv Venhuizen
Bakkerij E.N. Burgmeijer Egmond aan Zee
Bouwend Nederland Regio Randstad Noord
De heer J. Kaandorp
Mevrouw L. Baas
Amsterdam
BAM Techniek regio Noordwest Hoorn
Baas Brood & Banketbakkerij Hoogwoud
De heer K. Broers
De heer R. van Leijden
De heer W. Commandeur
ESPEQ Heerhugowaard
Taylor Elektrotechniek Den Helder De heer S. van Langen
Banketbakkerij Otten Hoorn De heer E. Bellis
RCB
Vic Obdam Staalbouw Obdam
Wieringer Warme Bakker Bellis Hippolytushoef
De heer R. Jonker
De heer J.J.H.A. Goeman Borgesius
De heer J. Blom
Voorzitter RCB Obdam
Dyna Seal bv Alkmaar De heer R. Wijnschenk
Kenwerk Hoorn Sector Techniek
Bac Werktuigbouwkunde, Elektro- en
Ravo bv Alkmaar
Installatietechniek Bac Bouw, Interieur & Infratechniek
Instanties Ondernemers
De heer J.J.F. Besteman
Ondernemers
Mevrouw M. Sjerps
Kenteq Bovenkarspel
De heer P.P.M. Konijn
Van der Laan bv Elektrotechniek Zwaag
De heer J.M. Verblauw
De Combi Heerhugowaard bv
De heer F.J.A. Keijzer
Kenteq Volendam
De heer J. Wit
Marinebedrijf, Divisie Platform Den Helder
Wit Aannemingsbedrijf Wognum
De heer R N.J. Olij
Bac Vormgeving
Stichting InstallatieWerk Noord-Holland Noordwestzes Architecten en Ontwerpers Alkmaar
Heerhugowaard
Ondernemers
De heer C. Stam
De heer F. Breton
De heer P. Avontuur
Stam Architecten BNA bv Krommenie
Pipe-life Enkhuizen
Avontuur Thema Vormgevers Wijdenes
De heer drs. Th. Y. Min
Mevrouw V. de Graaf
De heer M. Broersen
Aannemersbedrijf Gebr. Min bv Bergen
Klaver Technisch Bedrijf Obdam
Buck Design Alkmaar
De heer R.B. Zeeman
De heer J.G. Dijkstra
De heer R. Boeren
Zeeman Architecten BNA Hoorn
Mandjes Installatietechniek Heerhugowaard
Pronto Wonen Alkmaar
125
Mevrouw T. Visser
Total Concept Builders bv Amsterdam
Viva Zorggroep Heemskerk
De heer T. Louwe
Mevrouw N. Gerrits Jans
Vroom en Dreesman Alkmaar
Westerhout/Zorgcirkel Alkmaar
De heer M. Verschut
Mevrouw R. Rumping
Woonoutlet Alkmaar
Calibris Bunnik
De heer W. Schmeitz Format Interieur-Design-Projects Bergen
Sector Welzijn en Educatie Sector Gezondheidszorg Bac Gezondheidszorg
Bac Welzijn Ondernemers Mevrouw T. Blom
Ondernemers
Leekerweide Wognum
Mevrouw A. op den Kelder
Mevrouw A.L.R. de Jongh
Omring Hoorn
De Pieter Raat Stichting Heerhugowaard
Mevrouw T. Blom
De heer L.J. Koole
Leekerweide Wognum
OBS de Steltloper Oosthuizen
Mevrouw M. Ensing
Mevrouw J. Pasman
Evean Thuiszorg Heerhugowaard
Stichting Netwerk Hoorn
De heer R. de Vries
De heer H.C.J. Blank
Westfriesgasthuis Hoorn
Stichting Welzijnswerk Heerhugowaard
Mevrouw G. Meur
Mevrouw P. Kruit
Magenta Zorg (Verpleeghuis Lauwershof) Oudorp
WonenPlus Noord-Holland Alkmaar
Mevrouw S. van Tiel
De heer J. Slabbekoorn
GGZ Noord-Holland-Noord Heiloo
Stichting Esdégé-Reigersdaal Broek op Langedijk
De heer P. Silvius
Mevrouw M. v/d Welle
Woon- en zorgcentrum De Nieuwpoort Alkmaar
Stichting Sportbureau Alkmaar
Mevrouw M. Bijman
Mevrouw G. Alberts
Wilgaerden Hoorn
Kinderopvang Berend Botje Hoorn
JAARVERSLAG 2008
De heer F. Tokkie
Colofon
Uitgave ROC Horizon College Kruseman van Eltenweg 4 1817 BC Alkmaar
Teksten Taalcentrum-Vu, Amsterdam
Financiële informatie Isabel Mendonca
Projectcoördinatie Jessica de Geus-van Dijk
Vormgeving RAADHUIS voor creatieve communicatie (raadhuis.com)
Fotografie Mike Bink, Hans Roggen
Oplage 500 exemplaren
Drukwerk Drukkerij Slinger bv, Alkmaar
ROC Horizon College College van Bestuur Staf Bestuurs- & Managementondersteuning Telefoon (072) 547 66 00 Bezoekadres Kruseman van Eltenweg 4, 1817 BC Alkmaar Postadres Postbus 30, 1800 AA Alkmaar Informatie en Advies Telefoon (072) 547 61 11
horizoncollege.nl
