Jaarverslag De cliënt in beweging

Jaarverslag 2012 - De cliënt in beweging

JAARVERSLAG 2012 STICHTING ARDUIN - PAGINA 1

INHOUDSOPGAVE INHOUDSOPGAVE KERNGEGEVENS 1. OVER ARDUIN Organogram Identificatiegegevens Gelieerde organisaties Samenwerkingsverbanden 2. BOEKJAAR 2012 Kerngegevens Analyse ontwikkeling boekjaar en resultaten Zorgproductie Financiën Huisvesting en facilitair beheer Informatisering en automatisering Medewerkers Strategie en doelstellingen Werken Wonen Leren Financieel risicomanagement 3. STAND VAN ZAKEN PER BALANSDATUM 4. INHOUDELIJKE ONTWIKKELING Processen Kennisoverdracht 5. KWALITEITSBELEID ISP SIS POS De POS in Nederland Landelijk Kwaliteitskader Gehandicaptenzorg 6. OVERIGE INFORMATIE 7. TOEKOMST BIJLAGE 1: RAAD VAN TOEZICHT BIJLAGE 2: AFKORTINGEN 8. JAARREKENING 2012


2 3 4 5 5 6 6 7 7 7 7 14 16 18 20 23 24 24 25 26 27 28 28 29 30 30 30 30 30 31 32 33 34 35 36

KERNGEGEVENS


1. OVER ARDUIN De samenleving zijn wij allemaal. Iedereen geeft op een eigen unieke manier kleur aan deze samenleving. Arduin staat met haar ultieme kleinschaligheid midden in die samenleving. Wij ondersteunen mensen met een verstandelijke beperking - al dan niet met bijkomende gedragsof somatische vragen - met als uitgangspunt: gewoon wat kan, speciaal wat moet. Arduin staat voor Kwaliteit van Bestaan voor iedereen. Dat betekent dat cliënten bij Arduin zelf keuzes kunnen maken. Samen met hun sociaal netwerk kiezen cliënten waar ze willen wonen en werken. Op welke manier zij hun vrije tijd besteden en met wie. Wat ze willen leren. Daar waar nodig worden zij ondersteund door medewerkers van Arduin: deskundig en oprecht betrokken. Arduin heeft drie pijlers vastgelegd om de theorie van Kwaliteit van Bestaan handen en voeten te geven in de dagelijkse praktijk. Deze drie pijlers zijn: ● zelf kunnen kiezen ● jezelf kunnen ontwikkelen ● onderdeel zijn van de samenleving De kleinschaligheid waarmee Arduin werkt is een middel om dit te bereiken. Cliënten die voor deze vorm van ondersteuning kiezen, kiezen bewust voor het Model Arduin. Begrippen als kleinschaligheid, inclusie en community care staan daarbij centraal. Dat geldt voor wonen, werken, leren en vrije tijd. Zwemmen, sporten, muziek maken, zingen, schilderen en nog veel meer: Arduin kent veel mogelijkheden om vrije tijd op een leuke en actieve manier in te vullen. Bij Arduin vinden we beweging erg belangrijk. Daarom stimuleerden we cliënten in 2012 extra om veel te bewegen, letterlijk en figuurlijk. Met elkaar, in een sportclub of met mensen in de buurt!


Organogram Arduin is statutair per 23 november 1995 en operationeel per 1 januari 1996 als zelfstandige organisatie opgericht. De traditionele instellingszorg werd geleidelijk omgebogen tot het huidige ondersteuningsmodel, waarbij de cliënt voorop staat.

Identificatiegegevens Stichting Arduin Seissingel 4 4333 GV Middelburg Postbus 85 4330 AB Middelburg NZa 600-1000 KvK S41115218 0118-434500 [email protected] www.arduin.nl


Gelieerde organisaties Arduintax Stichting Arduintax was oorspronkelijk opgericht voor het verzorgen van het vervoer. Omdat dit sinds 2005 volledig wordt uitbesteed leidt de stichting nu een slapend bestaan. Stichting Arduintax is met Stichting Arduin geconsolideerd in de jaarrekening. Steunstichting Arduin Steunstichting Arduin biedt cliënten financiële ondersteuning en financiert wetenschappelijk onderzoek ten behoeve van de ondersteuning van mensen met een beperking. In de wet is vastgelegd dat de voortgang en de ontwikkelingen binnen de Steunstichting Arduin buiten de orde vallen van de door het ministerie van VWS voorgeschreven jaarverslaglegging van Arduin. Stichting Kringloopcentra Zeeland Met Integratiebedrijf Maecon ZuidWest BV heeft Arduin in 2007 een stichting opgericht om gezamenlijk een kringloopcentrum bij Milieustraat De Zompe in Serooskerke te exploiteren. In 2012 is Stichting Arduin formeel eigenaar geworden. Er heeft geen consolidatie met Stichting Arduin plaatsgevonden. Sytes BV en QinO BV Arduin is uniek in haar inhoudelijke aanpak en het meten van - en sturen op inhoudelijke resultaten. Wij onderhouden hiertoe veel internationale en wetenschappelijke contacten en ontwikkelden zo onder andere de electronische versie voor de SIS, de Personal Outcomes Scale (POS), ISP en samen met collega’s uit het buitenland de Organisational Efficiency and Effectiveness Scale, de OEES. In 2008 hebben we Sytes B.V. opgericht samen met CinC en MEE Zuid Holland Noord. Sytes verstrekt en beheert licenties in opdracht van de licentiegevers, waaronder QinO BV - een volle dochter van Stichting Arduin - en Stichting Arduin zelf.

Samenwerkingsverbanden Arduin onderhoudt vele internationale en wetenschappelijke contacten, onder andere met Prof. R. Schalock, Prof. J. Thompson, Prof. M. Verdugo, de Universiteit Gent, de Hogeschool Gent en Erasmus Universiteit Rotterdam, Tordale België en de CCE. Daarnaast is onze manager inhoudelijke ondersteuning dhr. prof. Jos van Loon sinds 2011 gastprofessor aan de Universiteit van Gent. Goede internationale contacten zijn er ook met St. Georg in Duitsland, onder meer inzake de POS en domotica. Regionaal zijn er veel verbanden, zoals de participatie in regionale overleggen zoals ZAP en ZVZO. Maar ook met Emergis, Juvent, MEE-Zeeland, Stichting GeeVer, CIZ en TAO. Ook met de opleidingen in de omgeving wordt veel samengewerkt, denk daarbij aan een samenwerking in D!VERS met Scalda, onderzoeken met de HZ en verdere uitwerking van de rechten van de mens met het UCR. Tot slot is Arduin ook landelijk en internationaal erg actief, door deelname aan werkgroepen van VWS en IGZ, de coalitie voor Inclusie, Viatore, de AAIDD, EASPD, APFI en EAMHID.


2. BOEKJAAR 2012 Kerngegevens Arduin bood in 2012 op meer dan 220 locaties ondersteuning op het gebied van wonen, werken en dagbesteding. Dit betrof op basis van de geactualiseerde toelatingen (in ft-cliënten): - 24-uurs zorg (intramuraal VG) 535 waarvan: SGLVG-verblijf 100 intramuraal LVG 31 - Dagcentrum (DVO) 71 - Kinderdagcentrum (KDC) 20 Van alle woonlocaties zijn er door de IGZ elf in het kader van de Wet BOPZ benoemd als BOPZ- voorziening. Dit heeft geresulteerd in de volgende cijfers: - aantal intramurale cliënten per 31 december 2012 - aantal extramurale cliënten dagbesteding per 31 december 2012 - aantal extramurale dagdelen dagactiviteiten over 2012 - aantal personeelsleden per 31 december 2012 - aantal FTE personeelsleden per 31 december 2012 - AWBZ Budget 2012 (wettelijk budget voor aanvaardbare kosten) - totale bedrijfsopbrengsten - waarvan overige bedrijfsopbrengsten - waarvan niet gebudgetteerde zorgprestaties

535 107 35.649 1.214 755 € 50.027.000 € 53.732.000 € 2.138.000 € 1.567.000

Analyse ontwikkeling boekjaar en resultaten Zorgproductie Eind 2012 werd door Arduin ondersteuning geboden aan 794 cliënten.

- Intramurale zorg - Kortverblijf in natura - Extramurale zorg - PGB - Overig Totaal aantal cliënten

Eind 2012 535 8 135 54 62 ----794

Eind 2011 531 10 118 51 54 ----764

Het totaal aantal cliënten is ten opzichte met bijna 4% gestegen. Deze stijging wordt met name veroorzaakt door een groei in het aantal extramurale cliënten.


Intramurale cliënten Het aantal kortverblijf cliënten in natura (vakantieproject en logeren) is in 2012 met 2 afgenomen. Het aantal intramurale cliënten is ten opzichte van 2011 met 4 toegenomen. Per 1 oktober 2012 was de toelating verhoogd met 6 plaatsen van 529 naar 535 plaatsen. Deze verhoging is gerealiseerd eind 2012. Verdere capaciteitsuitbreiding is niet mogelijk zolang het aantal plaatsen in de toelating niet verhoogd wordt. De toename van het aantal cliënten per categorie sinds de (invoering van de ZZP-bekostiging in 2008 volgt uit de volgende grafiek:

Opvallend is de stijging van cliënten in de hogere ZZP-categorieën met gedragsproblemen en met intensieve ondersteuning. Het aantal licht geïndiceerde cliënten is daarentegen licht gedaald. Voor cliënten met een hogere ZZP-indicatie wordt meer personeel ingezet waarvoor ook een hogere toekenning via de AWBZ wordt gegeven.


In de volgende grafiek wordt de verdeling van 535 intramurale cliënten per 31 december 2012 naar ZZP-mix en geslacht weergegeven.

Hierbij valt het hogere aandeel van de mannen op bij de hogere ZZP-categorieën (bij VG6 en VG7 heeft dit te maken met gedrag gerelateerde problematiek). Cijfermatig wordt dit in onderstaande tabel gepresenteerd: Intramurale cliënten per 31-12-2012 naar ZZP en geslacht ZZP

M

V

Totaal

%M

%V

% Totaal

1VG

4

7

11

36,4%

63,6%

100,0%

2VG

16

20

36

44,4%

55,6%

100,0%

3VG

54

55

109

49,5%

50,5%

100,0%

4VG

35

38

73

47,9%

52,1%

100,0%

5VG

29

26

55

52,7%

47,3%

100,0%

6VG

43

29

72

59,7%

40,3%

100,0%

7VG

74

31

105

70,5%

29,5%

100,0%

8VG

26

16

42

61,9%

38,1%

100,0%

Totaal VG

281

222

503

55,9%

44,1%

100,0%


1LVG

3

3

0,0%

100,0%

100,0%

2LVG

5

4

9

55,6%

44,4%

100,0%

3LVG

6

4

10

60,0%

40,0%

100,0%

4LVG

4

3

7

57,1%

42,9%

100,0%

5LVG

3

3

100,0%

0,0%

100,0%

Totaal LVG

18

14

32

56,3%

43,8%

100,0%

Totaal

299

236

535

55,9%

44,1%

100,0%

Hieruit volgt dat vrouwen bij VG meer vertegenwoordigd zijn in de lagere (lichtere) categorieën en minder in de hogere ZZP’s. Een andere indeling van de intramurale cliënten per 31 december 2012 per geslacht is naar leeftijd en dit wordt weergegeven in onderstaande grafiek.

Hieruit blijkt dat de vrouwen onder de 50 jaar relatief zijn ondervertegenwoordigd.


Aantal intramurale cliënten per 31-12-2012 naar leeftijd en ZZP-mix ZZP

0 t/m 18

18 t/m 25

25 t/m 30

30 t/m 40

40 t/m 50

50 t/m 60

60 t/m 70

70 t/m 80

> 80

Totaal

1VG

3

4

1

1

1

1

11

2VG

11

5

5

8

5

2

36

3VG

7

23

11

15

24

14

13

2

4VG

1

4

3

9

15

17

19

3

2

73

5VG

2

2

8

16

8

10

6

3

55

6VG

3

22

11

9

7

11

6

3

72

7VG

1

16

12

18

32

20

5

1

105

7

5

8

14

5

2

42

72

108

84

70

20

7

503

8VG Totaal VG

1 14

1LVG

82

46

2

1

109

3

2LVG

4

5

9

3LVG

3

7

10

4LVG

3

4

7

5LVG

1

2

3

Totaal LVG

11

20

1

0

0

0

0

0

0

32

Totaal

25

102

47

72

108

84

70

20

7

535

Duidelijk zichtbaar is dat cliënten met een LVG-indicatie allemaal jonger dan 30 jaar zijn..


Bij de indicatiestelling wordt er rekening mee gehouden of een cliënt dagbesteding of behandeling krijgt. In de volgende grafiek is dit voor de 535 intramurale cliënten per 31 december 2012 zichtbaar gemaakt.

Overige intramurale productie Onder de intramurale productie wordt formeel ook de activiteiten in het kader van dagbesteding gerekend voor cliënten die bij een andere organisatie zijn ingeschreven. Daarnaast wordt er via het Vlaams Fonds en Forensische Zorg ook de ondersteuning van intramurale cliënten gefinancierd.

Dagbesteding cliënten Philadelphia Dagbesteding cliënten Zuidwester Dagbesteding cliënten Gors Dagbesteding stagiaires Vlaams Fonds Forensische zorg Totaal

Eind 2012 6 9 13 32 1 1 ---62

Eind 2011 8 9 12 24 1 0 --54


Extramurale cliënten De zorgproductie van de extramurale cliënten wordt gemeten in het aantal dagdelen dat naar de dagbestedingslocatie is gegaan of de uren waarvoor ondersteuning aan huis is geleverd. Het aantal extramurale cliënten per eind 2012 is ten opzichte van 2011 met 17 (+ 14,4%) toegenomen. Dit heeft vooral te maken met een toename in ondersteuning via de steunpunten. PGB In onderstaande tabel is het aantal cliënten eind 2012 weergegeven met een persoonsgebonden budget waarvoor Arduin de ondersteuning heeft gegeven.

Vakantieproject 24-uurs ondersteuning Logeren 24-uurs ondersteuning Ondersteuning cliënten Fleuroja Dagbesteding Individuele ondersteuning Totaal PGB

Eind 2012 6 3 5 35 5 --54

Eind 2011 6 3 5 34 3 --51

Wachtlijst Op de officiële wachtlijst via de AWBZ-brede zorgregistratie (AZR) stonden eind 2012 negen cliënten. Deze lijst is begin 2013 geschoond op basis van het nog aanwezig zijn van interesse. Dit heeft geresulteerd in enkele plaatsingen. Daarnaast stonden er op de informele wachtlijst 18 cliënten die soms nog thuis wonen of bij een andere aanbieder zijn ingeschreven.


Financiën In 2012 is er een financieel resultaat behaald van € 1,1 miljoen positief. Op het totaal van de baten is dit een rendement van 2,1%. Arduin laat hiermee zien dat - na een minder goed jaar in 2010 - structureel positieve resultaten worden behaald. Het verloop van de resultaten van 2008 t/m 2012 zijn onderstaand zowel grafisch als cijfermatig weergegeven.


In 2012 komt het wettelijk budget voor het eerst boven de € 50 miljoen. Voor een belangrijk deel wordt de stijging ten opzichte van 2011 veroorzaakt door hogere tarieven door de toekenning intensiveringsmiddelen (Agemagelden). Deze middelen waren aanvankelijk structureel toegezegd, maar bleken achteraf, ten gevolge van het Kunduzakkoord, alleen voor 2012 te zijn verstrekt. Een deel van deze middelen zijn echter wel aangewend voor het aanstellen van extra leerlingen met een meerjarige verplichting. Dit laatste is mede de oorzaak geweest van een stijging in de personeelslasten. Een andere verklaring hiervoor is de CAO-ontwikkeling van de lonen. In 2012 zijn de CAO-lonen gestegen met 1,5% per 1 juli en is de eindejaarsuitkering verhoogd van 6,25% naar 6,5%. In totaal zijn de werkgeverslasten hiermee ongeveer € 300.000 gestegen. De stijging in overige bedrijfskosten wordt voor een belangrijk deel verklaard doordat er voor € 1,65 miljoen een voorziening is gevormd in verband met de verlaagde financiering van de vervoerskosten vanaf 2013 (zie verder onder 2.c). Het gerealiseerde overschot van € 1,1 miljoen heeft de volgende oorzaken: ● meer inkomsten via toewijzing extreme zorgzwaarte ● incidentele baten in verband met teruggave energiebelasting en pro rata regeling ● lagere onderhoudslasten en medicijnkosten dan begroot Het positieve resultaat over 2012 is in overeenstemming met het begroot overschot van € 1,0 miljoen. De doelstelling van dit overschot in de begroting van 2013 was om de solvabiliteitsratio te verbeteren boven de vaak door de banken gehanteerde ondergrens van 20%.


Vastgoedwaardering Als gevolg van de aangekondigde bezuinigingsmaatregelen door het nieuwe kabinet in het kader van de overgang van ZZP 1 t/m 4 naar de WMO is een nieuwe situatie ontstaan voor de waardering van het vastgoed. Door de scheiding van wonen en zorg ontstaat namelijk de mogelijkheid van (onbetaalde) leegstand in de woningen en dagbestedingslocaties. Samen met adviesbureau AAG hebben we daarom eind 2012 een meerjarig vastgoedplan opgesteld. De uitkomst hiervan is dat in de toekomstige jaren, ook in een conservatief gerekend scenario, op instellingsniveau de bedrijfswaarde hoger uitkomt dan de boekwaarde. Uit dit vastgoedplan blijkt dat er, in de huidige situatie, geen financiële problemen zijn ten aanzien van de waardering van het vastgoed en er zelfs middelen kunnen worden vrijgemaakt ten behoeve van andere activiteiten. Begroting 2013 Met name de verminderde financiering in het vervoer heeft er de begroting 2013 geleid tot de verlaging van het budget voor vervoer naar € 2,8 miljoen. Dit betekent wel dat de eigen bijdrage (financiering uit andere middelen) door Arduin dient te worden verhoogd van € 0,6 naar € 2,2 mijoen in 2013. De eenmalige financiering hiervan kan worden gedaan dankzij een positief resultaat op het vastgoed. De begroting voor 2013 heeft een sluitend resultaat. Hierbij is geen rekening gehouden met de vrijval van voorzieningen.

Huisvesting en facilitair beheer Arduin kent 154 adressen met een woonfunctie, waaronder maar vier grootschalige locaties1. Alle andere woonplekken binnen Arduin zijn kleinschalig met een gemiddelde bezetting van 3,5 cliënt per woning. De grootschalige locaties betreffen de volgende adressen: - Zuidsingel 16 en 16a te Borssele - Klein Vlaanderen 37b te Middelburg - Langeville 19 te Yerseke - Lageweg 4 te Nisse Van de woonlocaties zijn er 54 gehuurd en 100 in eigendom. Daarnaast heeft Arduin 40 dagbestedingslocaties in gebruik en zijn er drie locaties met een gecombineerde functie van wonen met dagbesteding. Van deze 43 locaties worden er 17 locaties gehuurd, de rest is in eigendom. In 2012 zijn de volgende (kleinschalige) woningen in gebruik genomen: - Golsteinseweg 6 te Middelburg (nieuwbouw, eigendom) - Acacialaan 9 te Vlissingen (huur) 1

De criteria voor groot- en kleinschalige woningen zijn opgenomen in artikel 2.1 lid 7 van de WTZi, waarin voor kleinschalige woningen een maximale groepsgrootte wordt vermeld van zes personen en dat er naast één of meer privévertrekken een eigen voordeur, een eigen keuken, een eigen toilet en een eigen badkamer aanwezig is.


-

Dorpsstraat 43 te Gapinge (huur) Kerkplein 5a te Biggekerke (huur) Meanderlaan 294 te Middelburg huur) Meidoornlaan 22 te Vlissingen (huur) Weegbreepad 14 te Goes (huur) Wielingenlaan 1 te Middelburg (huur) Noordhoutstraat 22 te Serooskerke (huur) Noordhoutstraat 30 te Serooskerke (huur)

De volgende locaties zijn in 2012 afgestoten: - JV Sprengerlaan 1 t/m 11 te Middelburg (huur) - Herberdsland 16 te Middelburg (huur) Omvangrijke renovaties hebben plaatsgevonden bij de volgende woningen en dagbestedingen: - 8 appartementen op locatie Casembrootstraat 7a t/m h te Westkapelle - dagbestedingslocatie ‘Doen&Zijn’ op locatie Geschiersweg 9 te Aagtekerke - op locatie Bosweg 6, bij Manege Paardoes, zijn zowel de binnen- als buitenbak vernieuwd - de locaties Brinkdreef 3 te Clinge en Jannewekken 10 te Zierikzee zijn elk bouwkundig gesplitst in 2 afzonderlijke wooneenheden - woonlocatie Anthonissestraat 23 te Koudekerke - woonlocatie Julianastraat 8 te Kortgene Uitbreidingen zijn er geweest bij de volgende woningen: - op locatie Tramstraat 2 te Koudekerke zijn 2 extra cliëntkamers gerealiseerd - op locatie Havenfort 26 te Hulst is 1 extra cliëntkamer gerealiseerd - realisatie van een crisisunit ten behoeve van 2 cliënten op locatie Geschieresweg te Aagtekerke Duurzaam Arduin De locatie Golsteinseweg 6 te Middelburg is voorzien van 30 zonnepanelen, die per jaar ruim 8000 kWh elektriciteit moeten gaan opleveren. In 2012 is een energie managementsysteem geïntegreerd waarmee het energieverbruik van alle (woon)locaties geanalyseerd wordt en door gedragsverandering een besparing van 10 a 15% op energieverbruik gerealiseerd moet gaan worden. In 2012 is een prijs beschikbaar gesteld voor de locatie met de hoogste besparing. Op de locatie Lageweg 4 Nisse is er een systeem van energiewinning via aardwarmte. Op de meeste dagbestedingslocaties wordt sinds 2012 biologische koffie geschonken. Bij de Rode Beuk en D!VERS betreft het ook deelname aan het project Earth, met donaties aan waterprojecten in ontwikkelingslanden. Daarbij zijn er diverse initiatieven om het gebruik van plastic verder terug te brengen en worden biologisch afbreekbare schoonmaakmiddelen gebruikt.


Informatisering en automatisering De afdeling automatisering van Stichting Arduin werkt met een projectenstructuur die periodiek in het MT-overleg wordt besproken. Het Management bepaalt de projecten die in aanmerking komen voor ontwikkeling en de prioriteit hiervan. Daarnaast voert de afdeling automatisering het beheer uit op systemen en applicaties en worden de medewerkers ondersteund op het gebied van ICT-vragen via de helpdesk. Research & Development Stichting Arduin is altijd betrokken bij onderzoek en ontwikkeling in het kader van Kwaliteit van Bestaan. In 2012 is het project Research & Development opgezet met mensen uit verschillende vakgebieden binnen de organisatie, met als doel technische verbeteringen door te voeren en de ondersteuningsmethodiek zo goed en duidelijk mogelijk terug laten komen voor alle rollen in het Persoonlijk Plan. Nadat de theoretische basis voldoende is uitgedacht en doorgesproken is in 2012 het functioneel ontwerp gemaakt voor een nieuwe versie van de online applicatie van het Persoonlijk Plan. Tegelijkertijd heeft Arduin een student HBO ICT van de Avans Hogeschool uit Breda aangetrokken die als stageopdracht hiervan een prototype heeft gemaakt. Met dit prototype hebben we testrondes gedaan met Co-trainers van de Academie voor Kwaliteit van Bestaan en hebben we gesproken met ouders van cliënten. De bevindingen zijn verwerkt en in 2013 worden de applicaties gebouwd en uitgerold binnen de organisatie. Business Intelligence De afdeling ICT is nauw betrokken bij vragen rondom Informatievoorziening: Business Intelligence. In 2012 hebben de medewerkers hiervoor een opleiding Business Intelligence gevolgd en is Arduin een overeenkomst aangegaan met Inforay BV, die een basis management dashboard heeft ontwikkeld. De ontwikkeling van nieuwe dashboards op basis van vragen vanuit het MT kunnen in 2013 door de ICT afdeling worden gefaciliteerd. Google Apps In 2012 is gekozen om alle medewerkers en locaties te voorzien van een betaalde Google Apps account voor E-mail en Agenda functionaliteit. Vanuit het vorige systeem zijn er 1500 accounts overgezet naar Google. Voor deze overgang is WEB’R gekozen als partner. Zij voerden namens Google de conversie uit en verzorgen de tweedelijns helpdesk. We zijn gefaseerd overgegaan met eerst de ICT medewerkers, daarna een groep van 50 Early Adopters, en op 11 juni 2012 ging heel Arduin over naar Google. Er zijn trainingen georganiseerd, online documentatie gemaakt en intensieve ondersteuning voor, tijdens en na de overgangsdatum. Het project rondom mail, agenda en contacten is in 2012 afgerond. In 2013 wordt bekeken of er gewerkt gaat worden met de overige functionaliteit die Google apps biedt. Hierbij wordt vooral gekeken naar Google Drive & Docs voor het online opslaan en bewerken van documenten.


OEES Arduin is betrokken bij een internationale samenwerking voor het ontwikkelen van een meetinstrument voor het meten van kwaliteit van organisaties, de OEES (Organization effectiveness and efficiëncy Scale). Naast prof. Robert L. Schalock Ph.D (USA) heeft deze groep vertegenwoordiging uit België, Spanje, Taiwan, en Nederland. Arduin wordt vertegenwoordigd door prof. Jos van Loon (manager) en Kees Swart (webdeveloper). De OEES is door automatisering gerealiseerd als multi-talige website welke op moment van schrijven benut wordt voor de internationale “fieldtest” van dit meetinstrument. Hardware Nadat vorig jaar de leden van MT voorzien zijn van een iPad, zijn in 2012 veertig iPads aangeschaft voor de volgende functiegroepen: Coaches Kwaliteitsmedewerkers Orthopedagogen ICT medewerkers Personeelsmedewerker BOI medewerker Woningen en werklocaties Totaal uitgezet in 2012

7 4 7 3 1 1 18 41

Het doel hiervan is om de mogelijkheden voor de ondersteuning van cliënten op verschillende vlakken te onderzoeken. Daarbij is het prettig om de applicaties die in gebruik zijn bij Arduin, op een handzaam mobiel device beschikbaar te hebben. De ondernemingsraad houdt hierbij de privacy extra in het oog, mede door deelname in de werkgroep Domotica.


Medewerkers Uit de volgende grafiek blijkt dat het aantal fte’s en het aantal medewerkers in 2012 is toegenomen. Het aantal FTE’s is gestegen van 741,3 in 2011 naar 754,9 in 2012 (+ 1,8%).

Het aantal medewerkers is met een stijging van 4,3% (1164 eind 2011 naar 1214 eind 2012) nog iets meer toegenomen. Het deeltijdpercentage bedraagt 62% en dit is onder het landelijk gemiddelde van 67%.


Zoals uit de volgende grafiek blijkt is het percentage vrouwen aanzienlijk hoger dan de mannen. Binnen de branche zijn de vrouwen traditiegetrouw meer vertegenwoordigd ten opzichte van de mannen. Ten opzichte van 2011 (83,4%) is het percentage vrouwen nog iets verder gestegen.

Uit de volgende grafiek blijkt dat de leeftijdsgroep van 46 jaar en ouder is toegenomen van 36,3% in 2008 naar 40,4% in 2012 (landelijk is dit 41,2%). De verwachting is dat het aandeel van deze groep de komende jaren verder zal toenemen.


Ziekteverzuim Na enkele jaren van stijging is in 2012 een daling in het ziekteverzuim gerealiseerd. De stijgende lijn naar 5,6% in 2011 is omgebogen naar 4,4% in 2012. Hiermee komen we weer onder het landelijk gemiddelde van 4,8%. Zie onderstaande grafiek.

definitie: per eerste ziektejaar exclusief zwangerschap conform de Vernet-methode De aanpak van de terugdringing van het ziekteverzuim is succesvol gebleken. Het streven is om het ziekteverzuim in 2013 en latere jaren verder omlaag te brengen richting 3,5%. De meldingsfrequentie is met 1,24 per medewerker boven het landelijk gemiddelde van 1,14. De gemiddelde duur bedraagt 16,8 dagen, dit is lager ten opzichte van het landelijk gemiddelde van 20,3 dagen. De conclusie die hieruit kan worden getrokken is dat er ten opzichte van het landelijk beeld sprake is van relatief meer kortdurend verzuim.


Strategie en doelstellingen De keuzevrijheid van de cliënten is een belangrijke pijler in het beleid van Arduin. Als gevolg hiervan is men, binnen bepaalde kaders, vrij in het kiezen van werk- of dagbesteding. Doordat Arduin volledig is gedeïnstitutionaliseerd en in Zeeland relatief grote afstanden dienen te worden afgelegd zijn de vervoerskosten hoog. Tot en met 2012 kon dit worden opgevangen doordat bovenop de vervoerstarieven 75% van de extra kosten nacalculeerbaar waren. Met het Kunduz-akkoord is deze nacalculatie met ingang van de begroting 2013 ongedaan gemaakt. De vervoerstarieven zijn gelijktijdig gehalveerd met 54%. Dit betekent per saldo dat de financiering van het vervoer is gedaald van € 3,2 miljoen in 2012 naar € 0,6 miljoen in 2013. In onderstaande grafiek wordt dit nader verduidelijkt.

Omdat al eerder bekend was dat de nacalculatie zou verdwijnen is hierop bij de begroting van 2012 al geanticipeerd, ondanks dat er sprake is van een (verdere) stijging in het aantal cliënten. Het resultaat hiervan is duidelijk zichtbaar in de grafiek. Op termijn zullen de vervoerskosten verder omlaag dienen te worden gebracht om te voorkomen dat dit ten koste gaat van het primaire proces.


Werken Cliënten van Arduin kiezen zelf waar zij willen werken. In de wereld van de zorg heet dit officieel nog steeds dagbesteding, maar wij noemen het al jaren werken. Daarvoor heeft Arduin maar liefst 27 bedrijven opgericht, van een kadowinkel tot een hoveniersbedrijf. In deze bedrijven werken cliënten met ondersteuning door medewerkers van Arduin. Daarnaast bieden we ruime keuze in dagbesteding, voor cliënten met ernstige meervoudige beperking. Onze bedrijven zien wij als een opstap naar de aansluiting bij het reguliere werkveld. Arduin heeft daarom de samenwerking met het reguliere bedrijfsleven verder opgezocht door actief te bemiddelen voor werkplekken voor haar cliënten. Dit heeft geleid tot een aantal succesvolle samenwerkingen: zo ondersteunde Arduin in 2012 een aantal cliënten in hun werk bij DELTA in Middelburg, de Roompot, Taxi Centrale Renesse en de Victoriakliniek in Zierikzee. De uitdaging voor de komende jaren is om samen met deze partners te komen tot een loonwaarde systeem. Daarnaast heeft Arduin meegewerkt aan evenementen als de Contacta, het tennistoernooi Challenger Zeeland, KNVB Beach Soccer en het Inline scate evenement Vlissingen on Wheels. Naar aanleiding van onze medewerking aan Challenger Zeeland werden cliënten en medewerkers getrakteerd op een avondje bioscoop in Goes.

Wonen Cliënten kunnen bij Arduin zelf kiezen waar zij willen wonen. Van appartement tot boerderij: Er is voor elk wat wils. In 2012 hebben we samen met de medewerkers op de woning meer handen en voeten gegeven aan de visie van Arduin. We hebben het project De cliënt heeft de regie afgerond. De belangrijkste conclusie was dat het vraagt om anders denken: “Geen zorgen voor, maar zorgen dat” en “Geen angst dat zorg weer terug komt, maar meebepalen en meedoen”. De resultaten van die gesprekken hebben we begin 2012 teruggekoppeld met de Stip aan de horizon. Alle reacties op dit initiatief hebben geleid tot de eerste serie THU!S in eigen huis discussies in alle woningen. Want dat is toch waar het in de woningen om gaat. Met het zorgkantoor hebben we diverse activiteiten opgezet rond twee belangrijke centrale thema’s binnen Arduin: het stimuleren van het extern netwerk en de preventie door meer te bewegen. De methodiek 'sociaal netwerk' van de Academie voor Kwaliteit van Bestaan werd gebruikt om het persoonlijk netwerk van de cliënt in kaart te brengen en medewerkers te scholen om het persoonlijk netwerk van cliënten te behouden, verrijken en vergroten. Het versterken van de regie bij de cliënt stond daarbij centraal. Binnen het domein 'interpersoonlijke relaties' van het persoonlijk plan is ruimte gemaakt om alle acties ter verbetering en uitbreiding van het persoonlijk netwerk op te nemen. Dankzij deze acties zagen we in een half jaar tijd een toename van 5% van de kwaliteit van het extern netwerk2. Met het thema De cliënt in beweging hebben we in 2012 veel aandacht besteed aan beweging. Het project Actie richtte zich op bewustzijn rondom preventie door meer bewegen en gezond 2

nulmeting en halfjaarsmeting gaven 2% meer intramurale cliënten en 7% meer extramurale cliënten die minstens twee externen in zijn of haar netwerk heeft opgenomen. Bron: vervolgonderzoek Erasmus Universiteit.


eten, door het bieden van cursussen over sport, bewegen en voeding. Medewerkers en cliënten ontvingen adviezen, bewegingstassen en begeleiding door een speciale medewerker bewegen. In de woningen hebben cliënten de keuze gemaakt uit drie programma's, dit is vastgelegd in het persoonlijk plan onder het domein Lichamelijk Welbevinden. Daarnaast is er extra aandacht besteed aan beweging en gezonde voeding in de scholing voor gastvrouw en de speciale cursus 'voel je fit'. Tot slot heeft het thema 'De cliënt in beweging' ook voldoende aanknopingspunten gegeven voor interne communicatie over bewegen, zoals tijdens de kersttoespraak en de personeelsbijeenkomsten. Van alle bezochte locaties heeft 62% aangegeven dat ze verbeteringen konden aanbrengen in het beweegpatroon of de voeding van de cliënten. Bij de nieuwjaarsboodschap in 2012 heeft Arduin een prijs uitgeloofd voor de woning die het meest zou besparen op energie. De winnaar van deze prijs wist maar liefst € 500 te besparen op de energierekening. Zij wonnen een iPad van de ASN-bank en kregen het bespaarde bedrag uitgekeerd op de huishoudrekening.

Leren Kinderen Arduin maakt zich sterk voor het passend maken van het onderwijs. Wij willen graag dat alle kinderen naar de gewone school in de buurt gaan. Alle kinderen werken samen aan dezelfde projecten, maar hebben daarbij eigen doelen. Want kinderen leren soms meer van elkaar dan van een volwassene. Waar nodig krijgen de scholen ondersteuning van Arduin. Dit kan zowel gaan om praktische als om pedagogisch-didactische begeleiding. Hierbij worden specialisten, maar soms ook klasgenoten ingeschakeld. Arduin streeft ernaar om de kinderen zo dicht bij mogelijk bij hun eigen omgeving te ondersteunen. Daarom hebben wij in 2012 SAM opgericht. Volwassenen Voor volwassenen educatie hebben we De Academie voor Kwaliteit van Bestaan in Middelburg. De Academie richt haar activiteiten niet alleen op cliënten, maar richt zich ook op hun sociaal netwerk, de medewerkers en andere belanghebbenden. Zo bediende de Academie in 2012 maar liefst 1271 cursisten vanuit het thema “Bewegen aan de grens van je mogelijkheden”. Conferentie inclusief onderwijs Op 24 oktober organiseerden Arduin en de Roosevelt Academy de conferentie Inclusief onderwijs, wat doet het ertoe? Doel van deze conferentie was te komen tot samenhangende activiteiten ter bevordering van inclusief onderwijs in Nederland. Inclusief onderwijs is kwalitatief goed onderwijs voor álle kinderen, met en zonder beperking. De gedachte dat leerlingen met beperkingen ook een plek moeten hebben in het reguliere onderwijs, is niet nieuw. Unesco en de Verenigde Naties stimuleren landen al jaren inclusief onderwijs in te voeren. Het VN-verdrag voor rechten van mensen met een beperking adviseert inclusief onderwijs, met de ondersteuning voor leerkrachten die ze nodig hebben om het tot een succes te maken. Arduin neemt hiermee een voortrekkersrol om Middelburg tot stad van de mensenrechten te maken.


Financieel risicomanagement Financieel beleid Om een optimale ondersteuning te kunnen blijven bieden aan de cliënten is het financieel beleid van Arduin gericht op een structureel evenwicht tussen baten en lasten en een blijvend gezonde vermogensstructuur. Om meer middelen vrij te kunnen maken voor het primaire proces heeft Arduin er bewust voor gekozen om de overhead zo klein mogelijk te houden. Zo was het percentage managementondersteuning in 2012 maar 5,8% op het totaal aantal FTE’s. De overhead inclusief de inhoudelijke ondersteuning (onder meer orthopedagogen) was 8,3%. De cliëntenraad is heel positief over deze beperkte overhead van Arduin. Externe ontwikkelingen en beheer van risico’s De gezondheidssector in het algemeen en Stichting Arduin in het bijzonder wordt geconfronteerd met toenemende risico’s. Hierbij kan er een onderscheid worden gemaakt naar strategische, tactische en operationele risico’s. De te onderkennen strategische risico’s hebben met name betrekking op: ● veranderende wet- en regelgeving, zoals de overgang begeleiding extramurale cliënten van AWBZ naar de Wmo, overgang van ZZP 1-4 naar de Wmo, veranderde financiering van vastgoed en toekomstige bezuinigings- operaties ● demografische ontwikkelingen, zoals minder instroom van cliënten en moeilijker aan personeel kunnen komen ● verhoogde druk op betaalbaarheid door een toenemende regelgeving. Arduin probeert deze risico’s te ondervangen door externe ontwikkelingen goed te blijven monitoren, te focussen op voldoende flexibiliteit (onder meer via het eigen mobiliteitsbureau) en uit te gaan van eigen kracht. We onderscheiden de tactische en operationele risico’s in twee aandachtsgebieden: ● risicobeheersing van het primaire proces ● risicobeheersing op het terrein van financiële en ondersteunende processen. Risicobeheersing is een wezenlijk onderdeel van het kwaliteitsmanagement systeem van Arduin. In het kwaliteitshandboek Arduin zijn alle bedrijfsprocessen, na analyse, vastgelegd en onderzocht op de risico’s die hierbij optreden. Daar waar risico’s kunnen worden benoemd zijn tevens de procedures en processen vastgelegd ter borging van de voorgenomen kwaliteit van de processen. Het beleid is vastgelegd in Isotrack Arduin en voorzien van een risicozwaarte. Met een in 2011 ontwikkeld dashboard met negen prestatie-indicatoren, waarvan vier op financieel vlak, wordt maandelijks de ontwikkeling gemonitord, geanalyseerd en besproken in het Management Team en per kwartaal met de Raad van Toezicht. De (financiële) risico’s zoals aangegeven in de interim managementletter van de accountant hebben geleid tot een aantal verbeteracties waarover periodiek wordt gerapporteerd.


3. STAND VAN ZAKEN PER BALANSDATUM In onderstaande tabel is meerjarig de verkorte balans weergegeven na consolidatie van Stichting Arduin met Stichting Arduintax. Hierin is nog niet de Stichting Kringlopen Zeeland meegenomen. In 2012 is Arduin volledig eigenaar geworden van deze stichting.

De eerder vermelde doelstelling van een minimale solvabiliteitsratio van 20% in 2012 is hiermee behaald. Dit wordt met name veroorzaakt door de toevoeging van het resultaat over 2012 van € 1,1 miljoen aan het eigen vermogen. In 2013 zal een kortlopende schuld van € 7 miljoen worden omgezet naar een langlopende lening.


4. INHOUDELIJKE ONTWIKKELING Arduin is vaste gesprekspartner in het ketenoverleg met MEE-Zeeland, BJZ, Juvent, Veilige Start, Porthos, Raad voor de Kinderbescherming en Provincie Zeeland, specifiek voor ouders met een verstandelijke beperking. Besloten is om deze samenwerking uit te lijnen met behulp van een gezamenlijk stroomschema. Arduin heeft daarnaast een voorstel voor een regionale crisisregeling geïnitieerd. Dit is in een breed overleg besproken met de VG zorgaanbieders in Zeeland en zal in 2013 verder worden uitgewerkt. Tot slot participeren wij in het ketenoverleg integrale vroeghulp. Arduin werkt met andere zorgaanbieders en vertegenwoordigers van de kerken samen in Stichting Geever, voor ondersteuning van mensen met een verstandelijke beperking in Zeeland bij hun deelname in religie en samenleving. Bij gelegenheid van het 10-jarig bestaan van Geever is het boek “Geloven in Inclusie” uitgebracht onder redactie van Anneloes Steglich (Geever) en Jos van Loon (Arduin).

Processen Een aandachtspunt in 2012 was het verbeteren van processen, zoals het aanscherpen van het protocol Alcohol en Drugs en het invoeren van een nieuw medicatiesysteem en geneesmiddelen protocol. Daarnaast is er systematisch verder gewerkt aan de afbouw van vrijheidsbeperkende maatregelen, waarbij met name ook aandacht was voor het stopzetten van het gebruik van onrustbanden. Het beperken van de vrijheid van cliënten is soms onvermijdelijk, maar mag alleen in uiterste nood worden toegepast. Wij willen deze maatregelen alleen nog maar inzetten als er echt geen alternatieven zijn. We nemen dan overigens altijd een plan van afbouw op in het Persoonlijk Plan. Op 2 oktober vond de officiële start plaats van het project Afbouw Psychofarmaca. Dit project richt zich op het veranderen van de praktijk van het voorschrijven en het gebruik van psychofarmaca binnen Arduin, met als doel dat het gebruik van psychofarmaca zal verminderen wanneer het slechts plaatsvindt op basis van een nadrukkelijk gestelde diagnose. Arduin heeft veel aandacht besteed aan de verdere ontwikkeling van methodieken als Personal Outcomes Scale , de Supports Intensity Scale en de Ondersteuningsmethodiek (het ISP). Daarbij hebben wij ons vooral gericht op het implementeren van deze methodieken in functie van het bevorderen van de Kwaliteit van Bestaan van mensen met een verstandelijke beperking. Met name rond de doorontwikkeling van het ISP is een werkgroep zeer actief bezig om te komen tot een handzamer versie voor cliënten en medewerkers. We hebben de functie van de Persoonlijke Assistent versterkt, aansturing en eigen keuze via het extranet. Niet alleen voor intramurale, maar ook voor extramurale cliënten.


Kennisoverdracht De Academie voor Kwaliteit van Bestaan speelt een belangrijke rol in de scholing, maar ook in het verspreiden van ontwikkelde ondersteuningsmethodieken en inzichten aan belanghebbenden in de zorgsector, zoals collega-zorgaanbieders en onderwijsinstellingen. De Academie richt haar activiteiten daarom niet alleen op cliënten, maar ook het persoonlijk netwerk van cliënten, medewerkers en andere belanghebbenden die betrokken zijn bij de ondersteuning van mensen met een beperking. De Academie voor Kwaliteit van Bestaan bediende in 2012 maar liefst 1271 cursisten vanuit het thema “Bewegen aan de grens van je mogelijkheden”. Het cursusaanbod was vastgesteld aan de hand van de acht domeinen van Kwaliteit van Bestaan. Daarbij gaat elke cursist uit van zijn of haar mogelijkheden, talenten en interesses. Cursisten verleggen hierdoor de grenzen van wat ze al kunnen naar nieuwe uitdagingen en ontwikkelen zichzelf. Zo is er met medewerkers aandacht besteed aan Contextueel Werken, Gentle Teaching. Arduin en de Academie zijn regelmatig bezocht door delegaties uit het buitenland, zoals Duitsland, Tsjechië, Ierland en Wallonië. Samen met anderen organiseerde Arduin een aantal interessante lezingen en studiedagen met als sprekers autoriteiten zoals Prof. Dr. Jim Thompson en Prof. Dr. Bob Schalock. Zo heeft EQUAL - een samenwerking van Arduin met de Universiteit Gent en de Hogeschool Gent - een zeer goed bezochte studiedag georganiseerd met als thema Quality of Life: uitdagingen voor praktijk en beleid. Op 24 oktober hebben Arduin en de Roosevelt Academy de conferentie Inclusief Onderwijs - wat doet het ertoe? georganiseerd, die in 2013 een vervolg zal krijgen. Prof. Dr. Jos van Loon heeft tijdens de Wereldconferentie van de IASSID in Canada drie lezingen gehouden rondom het thema A World of Potential (een wereld vol mogelijkheden). We hebben vanuit Arduin de kennis over Kwaliteit van Bestaan en de POS en SIS in Nederland en daarbuiten op vele manieren onder de aandacht gebracht. Dit deden we bij diverse gelegenheden door het geven van lezingen en trainingen, zoals de Dag over Gelijke Rechten voor Mensen met een Beperking (Brussel) en het Bundeskongress für Führungskräfte (Duitsland). Mevrouw van Belle-Kusse heeft bijvoorbeeld in Budapest (Hongarije) een lezing gegeven over de deïnstutionalisatie en Kwaliteit van Bestaan. Naast gastlessen op o.a. de Hogeschool Zeeland heeft Arduin een samenwerking opgestart met de Roosevelt Academy, waarbij in 2012 studenten meegewerkt hebben aan een project met de POS voor kinderen. De POS is door de VGN gekozen als één van de mogelijke instrumenten voor pijler 2B van het kwaliteitskader. Tot slot heeft er een uiterst plezierige uitwisseling over o.a. de POS plaatsgevonden met de Duitse collega-zorgaanbieder St. Georg.


5. KWALITEITSBELEID ISP Het bespreken en beschrijven van de wensen van de cliënt is een belangrijk onderdeel in de ondersteuningsmethodiek van Arduin. Deze taak ligt in eerste instantie bij de persoonlijk assistent. Zaak zal zijn hier aandacht aan te blijven besteden, omdat het werken aan kwaliteit van bestaan begint met het bespreken van de wensen van de persoon. Het bespreken van de wensen van de cliënt is een belangrijk aandachtspunt voor 2013.

SIS Aan de hand van de Supports Intensity Scale wordt de ondersteuningsbehoefte van de cliënt in kaart gebracht. Bedoeling is dat dit gesprek met de cliënt één keer per drie jaar wordt gehouden. Aan het begin van 2012 was het percentage cliënten met een ‘geldige’ SIS 44%. Op 31 december van 2012 staat de teller op 68%. Dit is een flinke verbetering ten opzichte van het begin van het jaar. De doelstelling voor 2013 is een verdere verbetering van het percentage naar 90% binnen de gestelde termijn van drie jaar.

POS In het afgelopen jaar is in totaal bij 145 volwassen personen de Personal Outcomes Scale afgenomen. Het percentage van cliënten met een POS score staat daardoor per 31 december 2012 op 78%. Daarnaast is de POS ook afgenomen bij kinderen en jongeren. Hiertoe is de POS-CA gebruikt, die dit jaar zijn definitieve vorm heeft gekregen. Dit is de POS for Children and Adolescents, voor Kinderen en Jongeren. De afname van de POS en POS-CA is, behalve binnen Arduin, ook toegepast in diverse onderzoeken. Naast het scoren van de verschillende domeinen van Kwaliteit van Bestaan worden tijdens het POS gesprek ook veel belangrijke opmerkingen gemaakt die betrekking hebben op het verbeteren hiervan. Halverwege dit jaar is de keuze gemaakt de uitkomsten van de POS aan te vullen met deze kwalitatieve informatie. Doelstelling voor 2013 is het verder automatiseren van de registratie en verwerking van de POS uitkomsten. Hierbij kan gedacht worden aan bijvoorbeeld het integreren van de kwalitatieve informatie in de poswebsite als ook het automatisch verwerken van de POS uitkomsten in het Persoonlijk Plan van de cliënt.

De POS in Nederland Een van de uitgangspunten van het Kwaliteitskader van de VGN is werken aan Kwaliteit van Bestaan. Uitgangspunt daarbij zijn de acht domeinen van Kwaliteit van Bestaan zoals deze zijn beschreven door Prof. dr. Bob Schalock. Daarnaast zijn organisaties die vallen onder de VGN (zoals Arduin) per 1 januari 2013 verplicht om vanuit datzelfde Kwaliteitskader de cliëntervaringsgegevens vast te leggen. Voor het vastleggen van deze ervaringen dienen organisaties gebruik te maken van een daarvoor geselecteerd instrument. Een van die geselecteerde instrumenten is de POS. Dit zal voor het komende jaar waarschijnlijk zorgen voor een grotere vraag naar de POS en de daarbij horende trainingen.


Landelijk Kwaliteitskader Gehandicaptenzorg Met ingang van verslagjaar 2011 vormen de pijlers 1 (kerngegevens kwaliteit op organisatieniveau) en 2A (kerngegevens kwaliteit op cliëntniveau) de input voor de kwaliteitsparagraaf in het wettelijk verplichte Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording (JMV). Op het moment van de definitieve opstelling van dit jaarverslag was de toegezegde informatie van pijler 1 via de VGN nog niet beschikbaar, met als gevolg dat deze gegevens niet (kunnen) worden gepubliceerd.


6. OVERIGE INFORMATIE Het beleid van de overheid vraagt om constante alertheid om de financiële kant van de zorg goed te laten verlopen. Budgetten stonden al onder druk door de crisis, deze ontwikkeling heeft zich in 2012 doorgezet. Op 29 oktober 2012 hebben de fractievoorzitters Rutte en Samsom hun regeerakkoord gepresenteerd, met grote gevolgen voor de zorg. Als de voorstellen van dit kabinet doorgaan, komen er moeilijke tijden. De belangrijkste wijzigingen voor de komende jaren zijn3: ● ● ● ● ● ● ●

De ZZP 1 t/m 4 + LVG komen te vervallen De NHC voor ZZP 1 t/m 4 wonen vervalt Extramurale begeleiding gaat uit de AWBZ De NHC voor extramurale begeleiding vervalt Extreme zorgzwaarte komt verder onder druk te staan De vervoersvergoeding gaat drastisch omlaag De eigen bijdrage cliënt wordt groter

Arduin wacht niet af wat dit in de toekomst zal brengen, maar bereidt zich actief voor met als doel het behoud van ondersteuning voor haar cliënten gericht op optimale Kwaliteit van Bestaan enerzijds, en het behoud van werkgelegenheid voor haar werknemers anderzijds. De kracht van Arduin zit hem in het sturen op talenten en het denken in oplossingen. Daarbij zijn cliënten, medewerkers en bedrijfsleven in onze omgeving al jaren gewend aan inclusie. Dat geeft Arduin een enorme voorsprong in het vinden van creatieve antwoorden op de aankomende bezuinigingen.

3

In de brief van Staatssecretaris Van Rijn van 25 april 2013 aan de Tweede Kamer worden enkele aanpassingen voorgesteld, zo blijven ZZP 4, LVG en een deel van ZZP 3 binnen de AWBZ. JAARVERSLAG 2012 STICHTING ARDUIN - PAGINA 32

7. TOEKOMST Voor de komende jaren zijn door VWS vele ingrijpende bezuinigingsmaatregelen aangekondigd. De vervoerskosten zijn drastisch verlaagd, de Agemagelden zijn voortijdig gestopt, de mensen die dit jaar een ZZP 1 of 2 krijgen, hebben geen recht meer op AWBZ-gelden en moeten zich wenden tot de gemeenten. De komende jaren komen daar nog de nieuwe mensen met indicatie ZZP 3 bij. Niet alleen in de zorgsector, maar in alle branches van het sociaal domein, breken onzekere tijden aan. Arduin heeft de keuze gemaakt om zich sterk in te blijven zetten voor de kwaliteit van bestaan van mensen met een ondersteuningsbehoefte. Dit hoeven niet alleen maar mensen met een verstandelijke beperking te zijn, maar kan alle mensen met een ondersteuningsbehoefte op alle levensterreinen betreffen. Daarnaast streeft Arduin naar behoud van werkgelegenheid voor de ruim 1200 medewerkers. Dit kan alleen als Arduin zich met haar ultieme kleinschaligheid in lokale wijken en buurten nog meer en breder weet te verbinden met de samenleving. Wat kunnen cliënten en medewerkers voor de buurt/wijk betekenen en waar en van wie kunnen zij weer ondersteuning van verwachten? En hoe kunnen cliënten werken binnen reguliere bedrijven of maatschappelijke organisaties? Arduin zal zich nog meer moeten transformeren naar een faciliterende organisatie. Van medewerkers en cliënten wordt eigen initiatief, creativiteit, flexibiliteit en mobiliteit verwacht. De organisatie Arduin zal steeds meer modificeren naar een dienstverlenende en faciliterende organisatie, niet alleen gericht op de ondersteuning van cliënten en medewerkers, maar in een nog bredere context van samenwerkingsverbanden met diverse bestaande organisaties en voorzieningen. Arduin heeft in Zeeland al bijna 20 jaar ervaring met ondersteunen midden in de samenleving. Wij zijn als innovatieve en slagvaardige organisatie een aantrekkelijke samenwerkingspartner voor gemeenten, zorgaanbieders en andere organisaties. Mede op advies van de Raad van Toezicht en de Ondernemersraad heeft Arduin een nieuwe huisstijl en website ontwikkeld. Deze zijn op 7/12/2012 gepresenteerd aan medewerkers en via de pers ook aan de omgeving. De nieuwe huisstijl is een uiting van de nieuwe koers die Arduin in 2013 gaat varen: professioneler en volwassener, voor en door mensen.


BIJLAGE 1: RAAD VAN TOEZICHT De heer W.T. van Gelder (voorzitter) Nevenfuncties: Voorzitter Raad van Toezicht Estinea Aalten Voorzitter Raad van Toezicht ZRTI De heer J. Tijmstra (vicevoorzitter) Hoofdfunctie: Tijmstra Organisatieadvies Nevenfuncties: Vicevoorzitter Raad van Toezicht Stichting Respont Middelburg Lid Raad van Toezicht Welzijn Middelburg De heer C. Glerum Nevenfuncties:

Lid Raad van Toezicht lid PlatOO Helmond Lid Raad van Toezicht Markant Breda Lid Raad van Toezicht Stichting Kinderopvang Maassluis Voorzitter Raad van Toezicht van Stichting Actiefzorg Tilburg.

Mevrouw E. van der Vliet Hoofdfunctie: Directeur Vereniging Zorgboulevard Rotterdam Nevenfuncties: Lid Raad van Toezicht GGZ Delfland Lid Raad van Toezicht Albeda College Rotterdam De heer H. Reinders Functies aan de VU: Hoogleraar Ethiek Hoogleraar Bernard Lievegoed leerstoel Vice decaan Faculteit der Godgeleerdheid Nevenfuncties : Lid Raad van Toezicht LFB Onderzoeksleider Stichting Beelden van Kwaliteit Lid Scientific Council van IASSID Lid Wetenschappelijke Raad van DSiN General Editor Journal of Religion, Disability and Health Voorzitter European Society for the Study of Theology and Disability Staflid Summer Institute of Theology and Disability Voorzitter Werkgezelschap voor Kinderwens en Ouderschap bij Mensen met een verstandelijke beperking De heer C. Verhage Hoofdfunctie: Adjunct Directeur Rabobank Walcheren/Noord-Beveland Nevenfuncties : Lid Raad van Toezicht Stichting Welzijn Middelburg Lid Raad van Toezicht CSW


BIJLAGE 2: AFKORTINGEN AWBZ AZR BOPZ BHC CCE CR DVO EAMHID EZZ FTE GBGB IASSID IBS IGZ ISP JMV KDC KC KPI LVG MIC M&M NAW NHC OR PA PGB POS RM RvB REC SAM SGLVG SIS TCR TOP VG VGN VWS WTZi Wmo ZVZO ZZP

Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten AWBZ-brede zorgregistratie Bijzondere opnemingen in psychiatrische ziekenhuizen Behandelcentrum Centrum voor Consultatie en Expertise Cliëntenraad Dagcentrum voor ouderen European Association in Mental Health and Intellectual Disability Extreme Zorg Zwaarte Full Time Equivalenten Geen Bereidheid Geen Bezwaar Int. Associatie voor Wetenschappelijke Studie Verstandelijke Beperkingen In Bewaringstelling Inspectie Gezondheidszorg Individueel OndersteuningsPlan Jaardocument Maatschappelijke Verantwoording Kinderdagcentrum Klachtencommissie Key Performance Indicator Licht Verstandelijke Beperking Meldingen Incidenten Cliënten Middelen en Maatregelen Naam Adres Woonplaats Normatieve HuisvestingsComponent Ondernemingsraad Persoonlijk Assistent PersoonsGebonden Budget Persoonlijke Ondersteuningsuitkomsten Schaal Rechterlijke Machtiging Raad van Bestuur Regionaal Expertise Centrum Samen Anders Met elkaar Sterk Gedragsgestoord Licht Verstandelijk Gehandicapt Support Intensity Scale Taxi Centrale Renesse Team OntwikkelingsPlan Verstandelijk gehandicapte Vereniging Gehandicaptenzorg Nederland Volksgezondheid, Welzijn en Sport Wet Toelating Zorginstellingen Wet maatschappelijke ondersteuning Zeeuws Vlaams Zorgoverleg Zorg Zwaarte Pakket


8.1.1 Geconsolideerde Balans per 31 december 2012 (Na resultaatbestemming)

ACTIVA (Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

Ref.

31 december 2012 € €


Vaste activa Materiële vaste activa

1

46.988.000

Financiële vaste activa Totaal vaste activa

2

395.000

46.832.000 506.000 47.383.000

47.338.000

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa

3

1.802.000

1.881.000

Financieringstekort

4

5.577.000

3.087.000

Liquide middelen Totaal vlottende activa

5

178.000

Totaal

171.000 7.557.000

5.139.000

54.940.000

52.477.000

36

PASSIVA Ref.

Eigen vermogen



6

Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen

122.000

122.000

11.123.000

9.999.000

Totaal eigen vermogen

11.245.000

10.121.000

Voorzieningen

7

4.245.000

2.233.000

Langlopende schulden

8

22.946.000

24.495.000

Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan kredietinstellingen

9

7.411.000

Overige kortlopende schulden en overlopende passiva

10

9.093.000

Totaal

8.355.000

7.273.000 16.504.000

15.628.000

54.940.000

52.477.000

37

8.1.2 Geconsolideerde Resultatenrekening over 2012 (Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

Ref. €

2012 €

€

Bedrijfsopbrengsten: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

11

50.027.000

46.901.000

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

12

1.567.000

1.373.000

Overige bedrijfsopbrengsten

13

2.138.000

1.977.000

Som der bedrijfsopbrengsten

53.732.000

2011 €

50.251.000

Bedrijfslasten: Personeelskosten

14

33.453.000

32.428.000

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

15a

2.599.000

2.537.000

Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa

15b

35.000

Overige bedrijfskosten

16

Som der bedrijfslasten

125.000-

15.208.000

13.088.000

51.295.000

47.928.000

2.437.000

2.323.000

1.314.000-

1.694.000-

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

1.123.000

629.000

RESULTAAT BOEKJAAR

1.123.000

629.000

2012 €

2011 €

Resultaat

1.123.000

629.000

Resultaat na verwerking mutatie

1.123.000

629.000

Mutatie reserve aanvaardbare kosten

1.123.000

629.000

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten

17

RESULTAATBESTEMMING Het resultaat is als volgt verdeeld:

38

8.1.3 Geconsolideerd Kasstroomoverzicht 2012 (Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

€

Bedrijfsresultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen en bijzondere waardevermindering - mutaties bestemmingsreserves - mutaties voorzieningen

2012 €

€

2.437.000

2.634.000 2.012.000

2.323.000

2.412.000 627.000 4.646.000

Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden - vorderingen - nog in tarieven te verrekenen - kortlopende schulden (exclusief schulden aan kredietinstellingen)

79.000 2.490.000-

3.039.000

15.000 783.000

1.820.000

713.000591.000-

Totaal kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen intrest Betaalde intrest / afwaardering vorderingen

85.000

6.492.000 1.314.000-

5.447.000 1.694.000-

1.314.0005.178.000

Kasstroom uit operationele activiteiten

2011 €

1.694.0003.753.000

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Overige investeringen en desinvesteringen in financiële vaste activa

2.679.000-

2.030.00025.000

-

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-

2.679.000-

2.005.000-

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Overige mutaties eigen vermogen (-)

1.548.000 -

1.549.000 -

Totaal Kasstroom uit financieringsactiviteiten

1.548.000-

1.549.000-

Mutatie geldmiddelen (inclusief kortlopende schulden aan kredietinstellingen)

951.000

199.000

Liquide middelen per 1-1-2012 Schulden aan kredietinstellingen per 1-1-2012

€ 171.000 8.355.000-

€

8.184.000Liquide middelen per 31-12-2012 Schulden aan kredietinstellingen per 31-12-2012

178.000 7.411.0007.233.000-

Mutatie geldmiddelen in 2012

951.000

39

8.1.4 Toelichting algemeen en waarderingsgrondslagen Grondslagen van de waardering van activa en passiva en van de bepaling van het resultaat

Algemeen Vestigingsplaats Arduin is een zorgorganisatie die binnen Zeeland intra- en extramurale ondersteuning levert aan mensen met een verstandelijke beperking. Het hoofdkantoor is gevestigd aan de Seissingel 4 te Middelburg.

Continuïteitsveronderstelling Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.

Groepsverhoudingen Arduintax behoort tot het Arduin-concern. Aan het hoofd van deze groep staat Stichting Arduin te Middelburg. De jaarrekening van Arduintax is opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Arduin te Middelburg.

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.

Vergelijking met voorgaand jaar De grondslagen van de waardering van activa en passiva en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. De waarderingsgrondslagen van de enkelvoudige en geconsolideerde jaarrekening zijn hetzelfde.

Consolidatie De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de resultaatbepaling van de volgende stichtingen: - Stichting Arduin te Middelburg - Stichting Arduintax te Middelburg Op grond van artikel 7, lid 5 en 6, van de Regeling verslaggeving WTZi zijn de volgende stichtingen buiten de consolidatie gebleven: - Steunstichting Arduin te Middelburg - Stichting Kringloop Zeeland te Middelburg De financiële gegevens van de in de consolidatie meegenomen stichtingen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties.

Financiële instrumenten Arduin handelt niet in financiële derivaten. Er is een beperkt kredietrisico, zie bij vorderingen. Het renterisico is beperkt. Bij de leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd.

40

Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffings-, vervaardigings- of goedgekeurde kosten verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De jaarlijkse afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis van de economische levensduur. Op terreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven. De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd: Grond 0% Voorzieningen terreinen 5% Gebouwen 2% Verbouwingen 5% Installaties 5% Aanloopkosten Arduin 2,5% Aanloopkosten Arduintax 10% Instandhoudingsinvesteringen 10% Trekkingsrechten 5% Inventarissen Arduin 10% Inventarissen Arduinse bedrijven 10%/20% Automatiseringsapparatuur 20% Gebruikte auto's 33,3% Personenbusjes 12,5%/20%

Financiële vaste activa De deelneming wordt gewaardeerd op verkrijgingsprijs en indien van toepassing onder aftrek van bijzondere waardeverminderingen. De financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffings-, vervaardigings- of goedgekeurde kosten verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De jaarlijkse afschrijvingen worden berekend op basis van een vast percentage van die kosten conform desbetreffende beleidsregels.

Vorderingen De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid.

Baten en lasten De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn, baten worden verantwoord als deze gerealiseerd c.q. te verwachten zijn. De baten zijn voor wat betreft het budget aanvaardbare kosten of daarmee gelijk te stellen middelen berekend aan de hand van de voorschriften voor de bekostiging/subsidiëring, danwel voor wat betreft de overige opbrengsten gebaseerd op het gefactureerde of doorberekende bedrag voor geleverde goederen en diensten. Baten en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn geconstateerd, zijn aan dit boekjaar toegerekend. De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten, worden niet in de balans geactiveerd en gepassiveerd. De lasten die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord. Als buitengewone baten en lasten worden baten en lasten opgenomen, die niet uit de gewone bedrijfsuitoefening voortvloeien.

41

Pensioenen Stichting Arduin heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij Arduin. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Arduin betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo 2012 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 101%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren. Arduin heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Arduin heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en kortlopende schulden aan kredietinstellingen.

42

8.1.5 Toelichting op de geconsolideerde balans ACTIVA 1. Materiële vaste activa De materiële vaste activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: Terreinen Aanloopkosten Gebouwen Installaties Inventarissen Automatiseringsapparatuur Vervoermiddelen Instandhoudingsinvesteringen Trekkingsrechten Bouwprojecten in uitvoering Totaal materiële vaste activa

31.12.2012 € 7.514.934 84.443 27.346.031 4.607.839 1.723.100 389.761 113.499 2.150.109 2.926.619 131.755 46.988.090

31.12.2011 € 7.409.760 87.629 27.031.935 4.804.007 1.757.356 342.602 151.312 1.493.664 3.154.334 598.986 46.831.585

Het verloop van de materiële vaste activa was in het verslagjaar als volgt: Boekwaarde per 31 december 2011 Bij: investeringen in 2012 Af: Interne overboekingen Af: afschrijvingen 2012 Af: correctie afschrijvingen t/m 2011 Af: Bijzondere waardevermindering Af: desinvesteringen in het boekjaar (tegen boekwaarde) Boekwaarde per 31 december 2012

€ 46.831.585 2.679.025 -1.762 2.524.282 46.988.090

De cumulatieve afschrijvingen bedragen ultimo 2012 € 25.034.358 Hierin is een bedrag begrepen ad € 3.780.659 in verband met bijzondere waardeverminderingen. Toelichting bijzondere waardeverminderingen. Vaste activa worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen als sprake is van wijzigingen in omstandigheden waardoor de vraag ontstaat of de boekwaarde van een actief terugverdiend kan worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief per balansdatum te vergelijken met de realiseerbare waarde. De realiseerbare waarde kan bestaan uit de contante waarde van de toekomstige netto-kasstromen die het actief naar verwachting bij voortgezet gebruik zal genereren, of de bij verkoop naar verwachting te realiseren directe opbrengstwaarde. Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde wordt een bijzondere waardevermindering verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde. Arduin beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn in 2011 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van kapitaallasten van vergunningplichtige investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een een gefaseerde overgang met een overgangstermijn tot en met 2017. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg was ultimo 2011 sprake van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg daarvan heeft Arduin ultimo 2011 overeenkomstig RJ 121 een beoordeling op bijzondere waardeverminderingen met een duurzaam karakter uitgevoerd. Het verschil tussen de boekwaarde per 31 december 2011 en de realiseerbare waarde bedroeg € 2.117.153. Aangezien dit saldo positief was, zijn er ultimo 2011 geen bijzondere waardeverminderingen op de vaste activa doorgevoerd. In 2012 en begin 2013 is meer duidelijkheid ontstaan over de mogelijke invulling van de beleidsvoornemen van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg voor de langere termijn en de gevolgen daarvan voor Arduin: . Scheiden van wonen en zorg waardoor de intramurale capaciteit de komende jaren zal worden gereduceerd. . Overheveling van delen van de AWBZ naar de WMO Op grond van bovenstaande ontwikkelingen is ultimo 2012 wederom sprake van indicaties die duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg daarvan heeft Arduin ultimo 2012 opnieuw overeenkomstig RJ 121 getoetst of de toekomstige afschrijvingskosten nog kunnen worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten. Arduin heeft de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop en de contante waarde van de toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden, en vergeleken met de boekwaarde van het vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31 december 2012. Bij de bepaling van de contante waarde van de toekomstige kasstromen is in verband met de onzekerheden over de

43

definitieve uitwerking van de beleidsvoornemens, de temporisering van de maatregelen, de gevolgen daarvan voor de omvang van de cliëntenpopulatie, de mogelijkheden tot externe verhuur van vrijgekomen appartementen e.d. een aantal scenario's uitgewerkt: Scenario 1: . Cliënten met een ZZP 1 en 2 VG extramuraliseren vanaf 2014, cliënten met een ZZP 3 VG vanaf 2015 en cliënten met een ZZP 4 VG vanaf 2016. . Er is mee gerekend dat alle geextramuraliseerde cliënten gaan huren met een huurprijs van € 350 per maand. . Er is gerekend met een bezettingsgraad van 95% Scenario 2: . Cliënten met een ZZP 1 en 2 VG extramuraliseren vanaf 2014 en cliënten met een ZZP 3 VG vanaf 2015. . Er is mee gerekend dat alle geëxtramuraliseerde cliënten gaan huren met een huurprijs van € 350 per maand. . Er is gerekend met een bezettingsgraad van 95% Belangrijke veronderstellingen die zijn gehanteerd bij de benadering van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn: . Voor woningen een resterende levensduur van gemiddeld 15 jaar en voor dagbestedinglocaties en het kantoorpand een resterende levensduur van 20 jaar. . Restwaarden voor woningen, dagbestedinglocaties en het kantoorpand op basis van 70% van de WOZ-waarde . Er is geen rekening gehouden met een mogelijke groei van de cliëntenpopulatie en de samenstelling van de cliëntenpopulatie is gebaseerd op de zzp-mix per ultimo december 2012. . Er is rekening gehouden met het overgangsregime van 2013 t/m 2017. Deze bestaat uit een stapsgewijze afbouw van de nacalculatie en een stapsgewijze opbouw van de NHC's. Vanaf 2018 wordt uitgegaan van genormaliseerde trendmatige kasstromen tot aan einde verwachte gebruiksduur. . Vervangingsinvesteringen zijn op basis van € 15 per m2 brutovloeroppervlak. . Een disconteringsvoet van 6%. . Indexering van opbrengsten 2%. Ook de kosten van instandhouding en huur zijn in de berekening geïndexeerd met 2%. Arduin heeft scenario 2 aangemerkt als het meest waarschijnlijke scenario. De uitkomst van dit scenario is dat sprake is van een verschil tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde van € 1.617.465. Aangezien dit saldo positief is, zijn geen aanpassingen gedaan aan de waardering van het vastgoed.

2. Financiële vaste activa

31.12.2012 €

31.12.2011 €

20.000 374.663 394.663

20.000 486.165 506.165

De financiële vaste activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: - Deelneming Qino B.V. - Financiële vaste activa

Het verloop is als volgt:

Saldo per 1 januari Bij: interne overboekingen Af: afschrijving financiële vaste activa Af: Afwaardering Saldo per 31 december

€ 486.165 -1.762 74.933 34.807 374.663

De deelneming in Qino B.V. betreft de aandelen in de in 2006 opgerichte vennootschap ROB B.V. Statutair is de naam in 2008 gewijzigd in Qino. In 2012 is het resultaat van Qino B.V. nihil geweest. Het eigen vermogen van Qino B.V. bedraagt ultimo 2012: € 20.000. Afwaardering financiële vaste activa Voor de boekwaarde van niet-kleinschalige locaties (dagbesteding) die door Arduin zijn afgestoten, maar waar in het verleden een vergunning voor was afgegeven is door de Nza een compensatieregeling getroffen. Voor een deel komt Arduin hiervoor aanmerking. In zes jaarlijkse termijnen van € 74.933 krijgen we dit in de aanvaardbare kosten vergoed. Het niet-gehonoreerde deel is afgewaardeerd.

44

3. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen en overlopende activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen

31.12.2012 €

31.12.2011 €

573.252 454.285 1.027.537

446.990 490.449 937.439

580.393 193.779 774.172

585.940 357.393 943.333

1.801.709

1.880.772

Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen

De voorziening die in aftrek op de debiteuren is gebracht bedraagt in 2012 € 43.000. In de rubriek overige vorderingen heeft € 346.300 betrekking op stichting Kringloop Zeeland en € 227.869 heeft betrekking op Qino B.V. Bij de overige vorderingen is een voorziening gevormd met betrekking tot stichting Kringloop Zeeland. Er is een risico dat de initiële kosten niet terugverdiend kunnen worden. Voor dit risico is deze voorziening gevormd. In 2012 is € 70.119 gedoteerd aan deze voorziening. Ultimo 2012 is het saldo van de voorziening € 556.194.

4. (Nog in de tarieven te verrekenen) financieringstekort 2011

2012

voorziening

€ Saldo per 31 december 2011 Voorziening Saldo inclusief voorziening

3.086.604

-

-

totaal €

-

3.086.604

Financieringsverschil boekjaar (-) Betalingen / ontvangsten (-)

€

-

2.834.418

€ 3.086.604 3.086.604 2.834.418

-392.760

-

-392.760

Correcties voorgaande jaren

48.638

-

48.638

Saldo per 31 december 2012

2.742.482

2.834.418

Mutatie voorziening

-

Totaal 31 december 2012

2.742.482

2.834.418

Saldo nominaal Voorziening Saldo na aftrek voorziening

2.742.482

2.834.418

2.742.482

2011 Stadium van vaststelling a = interne berekening b = overeenstemming met zorgkantoor

-

c c = definitieve vaststelling Nza

2.834.418

5.576.900 -

-

5.576.900

-

5.576.900 5.576.900

2012 a

45

2012

De specificatie van het financieringsverschil in het boekjaar is als volgt:

2011 €

€

50.026.460 -59.914 771.000 50.737.546

46.902.467 -30.069 46.872.398

Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget: - ontvangen voorschotten (AWBZ instellingen)

47.903.128

43.785.794

Totaal vergoedingen

47.903.128

43.785.794

Financieringsverschil

2.834.418

3.086.604

31.12.2012 €

31.12.2011 €

5.412 154.801 18.128 178.341

24.623 137.725 8.436 170.784

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Af: - correcties voorgaande jaren - correctie intensiveringsmiddelen

5. Liquide middelen Banken Banken woningen/dagbestedingseenheden Kas

Stichting Arduin heeft een kredietfaciliteit bij de ING-bank van € 4 miljoen. Sinds ultimo 2002 is Arduin toegelaten tot het Waarborgfonds Zorgsector. De liquide middelen worden niet op toelatingsniveau geregistreerd. Ook heeft Arduin per 31 december 2012 een kortlopend bouwkrediet van maximaal € 7 miljoen. In de liquide middelen zijn geen deposito's begrepen, maar ze zijn vrij beschikbaar. PASSIVA 6. Eigen vermogen 31.12.2012 € 122.354 11.122.515 11.244.869

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen Totaal eigen vermogen

31.12.2011 € 122.354 9.998.824 10.121.178

Kapitaal Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Saldo per Resultaat 01.01.2012 bestemming € € 122.354

-

Overige mutaties €

Saldo per 31.12.2012 €

-

122.354

Overige mutaties

Saldo per 31.12.2012 €

Collectief gefinancierd gebonden vermogen Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per Resultaat 01.01.2012 bestemming € €

€

Reserve aanvaardbare kosten: - Reserve aanvaardbare kosten

9.998.824

1.123.691

9.998.824

1.123.691

11.122.515

Bestemmingsreserves:

Totaal collectief gefinancierd gebonden eigen verm.

-

11.122.515

46

7. Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen was in het verslagjaar als volgt: Saldo 01.01.2012 €

Onttrekkingen €

€

Saldo 31.12.2012 €

26.770

583.532

Dotaties

Voorziening uitgestelde beloningen

559.800

50.502

Voorziening Overgangsrecht PBL 45-49 jarigen

108.589

63.063

171.652

Voorziening PBL-recht

439.954

226.029

665.983

Voorziening afschrijving en renterisico kapitaallasten Voorziening WGA doorbetalingsverplichting personeel

1.077.750 46.500

Voorziening vervoer dagbesteding

1.077.750 93.731

44.582

1.650.000 2.232.593

2.083.325

95.649 1.650.000

71.352

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

4.244.566

1.790.161 2.454.405 296.999

Het kortlopend deel van de voorzieningen bestaat uit de jubilea-uitkeringen in 2012 ad. € 44.512 en de WGA doorbetalingsverplichting personeel. Voorziening uitgestelde beloningen Met ingang van boekjaar 2005 is de herziene RJ 271 Personeelsbeloningen van kracht. Deze richtlijn bepaalt dat voor uitgestelde beloningen een verplichting in de jaarrekening moet worden opgenomen. De verplichting wordt berekend als zijnde de contante waarde van de toekomstige uitkeringen of aanspraken, rekening houdend met de (achterliggende) diensttijd, de leeftijden en het verwachte verloop op basis van de blijfkansen van het huidige personeelsbestand. Er is rekening gehouden met een contante waardefactor van 4,5%. Voorziening Overgangsrecht PBL 45-49 jarigen In de nieuwe CAO 2009 - 2011 is een overgangsregeling opgenomen voor medewerkers in de leeftijd van 45 t/m 49 jaar met betrekking tot het persoonlijk budget levensfase. De oude regeling met betrekking tot vergrijzingsuren is hiermee komen te vervallen. Het overgangsrecht PBL voor 45 - 49 jarigen houdt in dat in de maand dat de werknemer 55 jaar wordt, hij een storting krijgt in het PBL van 200 uur naar rato van zijn dienstverband op dat moment, mits de werknemer aan een aantal voorwaarden voldoet. Voor dit overgangsrecht is een voorziening gevormd. Voorziening PBL-recht In de nieuwe CAO 2009 - 2011 is de regeling persoonlijk budget levensfase opgenomen. Alle medewerkers hebben naast vakantieuren recht op PBL-uren. Voor 2011 heeft iedere medewerker recht op 25 PBL-uren op full-time basis. Deze regeling is in de plaats gekomen van bestaande regelingen met betrekking tot 'vergrijzingsuren'. Verder is in deze voorziening het overgangsrecht opgenomen voor medewerkers in de leeftijd vanaf 50 t/m 64 jaar. Voorziening afschrijving en rente dekkingsrisico kapitaallasten Voor een aantal investeringen in dagbestedinglocaties in de opstartfase bestaat het risico dat op termijn de boekwaarde niet door de opbrengstwaarde gedekt kan worden. Voor dit risico is een voorziening gevormd. Voorziening WGA doorbetalingsverplichting personeel Voor de langdurig zieken met het risico op een doorbetalingsverplichting tot aan een WGA uitkering is een voorziening gevormd. Voorziening vervoer dagbesteding In 2013 vervalt de nacalculatie op vervoer en worden de tarieven aanzienlijk verlaagd. De hoge vervoerskosten bij Arduin als gevolg van kleinschaligheid zorgt voor een forse budgetvermindering. Om het vervoer dagbesteding in de toekomst betaalbaar

47

te kunnen houden is het nodig om de vervoerskosten neerwaarts bij te stellen. Voor het verwachte verlies in 2013 is een voorziening gevormd.

8. Langlopende schulden

Saldo leningen primo boekjaar Aangegane leningen Aflossingen boekjaar Saldo leningen ultimo boekjaar Aflossingsverplichting (kortlopende schuld)

31.12.2012 €

31.12.2011 €

26.043.535 -1.548.737 24.494.798 -1.548.737 22.946.061

27.781.868 -1.738.333 26.043.535 -1.548.737 24.494.798

Toelichting in welke mate (het totaal) van de langlopende schulden als langlopend moet worden beschouwd: Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.) Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

1.548.737 22.946.061 22.946.061

1.548.737 24.494.798 24.494.798

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar paragraaf 8.1.8 van deze jaarrekening. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden. Kortlopende schulden en overlopende passiva De kortlopende schulden en overlopende passiva kunnen als volgt worden gespecificeerd:

9. Schulden aan kredietinstellingen

31.12.2012 €

31.12.2011 €

7.411.086

8.354.521

Sinds ultimo 2002 is Arduin toegelaten tot het Waarborgfonds Zorgsector. Voor het bouwkrediet geldt als zekerheid voor de kredietinstelling: Negative pledge/pari passu/cross-default verklaring en een Rekening-courant Plus overeenkomst. Rente: 0,50% boven het 1-maand Euribor-tarief.

10. Overige kortlopende schulden en overlopende passiva Aflossingsverplichtingen Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden ter zake van pensioenen Overige schulden - Salarissen en toeslagen - Overige Overlopende passiva - Vakantiegeld- en dagenverplichting (inclusief sociale lasten) - Nog te betalen kosten - Vooruitontvangen baten

31.12.2012 €

31.12.2011 €

1.548.737 1.284.376 1.259.935 663.334

1.548.737 562.896 1.215.435 606.515

468.199 806.960 6.031.541

433.357 721.112 5.088.052

1.226.781 1.834.793 3.061.574

1.225.809 958.952 2.184.761

9.093.115

7.272.813

48

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen - In verband met de borging van leningen door het Waarborgfonds voor de Zorgsector is sprake van een obligo van € 734.844, zijnde 3% van de restschuld per 31 december 2012. - Het vervoer van cliënten is voor een periode van 8 jaar uitbesteed aan Wagenparkbeheer Arduintax. Het contract is ingegaan op 1 februari 2005. Met het contract is per jaar een bedrag gemoeid van € 2.271.838 exclusief BTW. In 2013 vinden gesprekken plaats over een nieuw contract met een looptijd tot 2016. - De contracten inzake huurpanden kennen voor de komende periode (de opzegtermijnen variëren van 1 maand tot 9 jaar) verplichtingen voor een bedrag van € 1.265.500. 2013 2014 2015 2016 2017 2018 en later Totaal

463.400 226.500 187.900 187.800 142.500 57.400 1.265.500

Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten Het verloop van de reeds opgebouwde, maar nog niet bestede trekkingsrechten was in het verslagjaar, na eliminatie van de kleinschaligheid, als volgt: € € Beschikbare investeringsruimte per 31 december 2011 4.072.901 Indexering beschikbare investeringsruimte 67.610 Investeringsruimte 2012 Tekort op instandhouding Mutatie investeringsruimte Beschikbare investeringsruimte per 31 december 2012

109.293 -24.876 84.417 4.224.928

De verwachting is dat er door inbrengverplichting op gedane investeringen geen investeringsruimte meer beschikbaar zal zijn.

49

8.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi

Fin.vaste activa

Grond

Aanloopkosten

WTZi-vergunningsplichtige vaste activa NKSW en DC Gebouwen Semi-perVerbouwInstallaties manente ingen gebouwen

Terrein voorzieningen

WTZi instandhoudings vaste activa Onderhanden projecten

Subtotaal

Trekkingsrechten

Onderhanden projecten

Subtotaal

Instandhouding


Subtotaal

Subtotaal meldingsplichtige activa

(bedragen in euro's) Afschrijvingspercentages

5,0%

0,0%

2,5%

5,0%

2,0%

5,0%

5,0%

5,0%

0%

0%, 2%, 5%

0%

10,0%

0%

Stand 1 januari Aanschafwaarde

2.536.702

1.937.088

36.348

8.000

7.793.721

-

7.623.328

3.052.118

202.806

23.190.110

4.554.292

-

4.554.292

6.266.812

-

6.266.812

10.821.104

Cumulatieve afschrijvingen

2.050.537

-

10.929

100

899.790

-

1.543.522

822.661

-

5.327.539

1.399.958

-

1.399.958

4.773.148

-

4.773.148

6.173.106

486.165

1.937.088

25.419

7.900

6.893.931

-

6.079.806

2.229.457

202.806

17.862.571

3.154.334

-

3.154.334

1.493.664

-

1.493.664

4.647.998

-

-

-

-

-

157.679

39.420

-

-

1.036.347

-

1.036.347

1.036.347

109.740

-

909

400

155.874

-

389.050

153.629

-

809.602

-

227.715

379.902

-

379.902

607.617

-

Boekwaarde

Mutaties boekjaar Investeringen Afschrijvingen en bijzondere waardevermindering

202.806-

5.707227.715

Overboeking Aanschafwaarde Afschrijvingen

1.792-

1.792

-

-

-

-

-

-

131.755

131.755

-

-

-

30-

30

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Correctie cumulatieve afschrijving Afschrijvingen Uitlichten geheel afgeschreven Aanschafwaarde

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Aanschafwaarde

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Per saldo

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

656.445

-

656.445

428.730

11.857.451

Desinvesteringen

Mutaties in de boekwaarde

111.502-

1.762

909-

400-

155.874-

-

231.371-

114.209-

71.051-

683.554-

227.715-

-

227.715-

Stand 31 december Aanschafwaarde

2.534.910

1.938.880

36.348

8.000

7.793.721

-

7.781.007

3.091.538

131.755

23.316.158

4.554.292

-

4.554.292

7.303.159

-

7.303.159


2.160.247

30

11.838

500

1.055.664

-

1.932.572

976.290

-

6.137.141

1.627.673

-

1.627.673

5.153.050

-

5.153.050

6.780.723

374.663

1.938.850

24.510

7.500

6.738.057

-

5.848.435

2.115.248

131.755

17.179.017

2.926.619

-

2.926.619

2.150.109

-

2.150.109

5.076.728

Boekwaarde

50

Verloopoverzicht materiële vaste activa (vervolg) WMG gefinancierde vaste activa Inventaris

chtige

Vervoermiddelen

Automatisering

Subtotaal

Grond

Niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa TAX en Boemerang Gebouwen Installaties Inventaris VervoersSubtotaal middelen

Kleinschalige woonvoorzieningen Grond

Aanloop- Terrein kosten voorzieningen

Gebouwen

Semi-permanente gebouwen

Verbouwingen

Installaties


Subtotaal

Totaal materiële vaste activa

(bedragen in euro's) Afschrijvingspercentages

10,0%

20,0%

20,0%

4,0%

10,0%

10,0%

0,0%

2,5%

5,0%

2,0%

5,0%

5,0%

5,0%

0%

Stand 1 januari Aanschafwaarde

3.515.529

-

849.937

4.365.466

11.397

16.291

-

27.358

592.371

647.418

5.427.408

91.080

66.296

17.165.331

-

3.079.755

5.365.252

396.180

31.591.302

70.615.401


1.774.045

-

507.335

2.281.380

11.397

16.291

-

11.486

441.059

480.234

6

28.870

28.926

5.922.510

-

264.378

2.790.702

-

9.035.392

23.297.652

Boekwaarde

1.741.484

-

342.602

2.084.086

-

-

-

15.872

151.312

167.184

5.427.402

62.210

37.370

11.242.821

-

2.815.377

2.574.550

396.180

22.555.910

47.317.749

Investeringen

266.543

30.347

186.851

483.741

-

-

-

902

-

902

104.000

-

2.380

460.546

-

705.731

155.510

264.425-

1.163.742

2.679.025

Afschrijvingen en bijzondere waardevermindering

298.958

56.149

139.692

494.799

-

-

-

2.743

12.011

14.754

-

2.277

2.568

297.742

-

167.194

237.469

707.250

2.634.022

Aanschafwaarde

-

461.203

-

461.203

-

-

-

-

461.203-

461.203-

-

-

-

-

-

-

-

Afschrijvingen

-

333.895

-

333.895

-

-

-

-

333.895-

333.895-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Mutaties boekjaar

-

Overboeking 131.755-

131.755-

-

Correctie cumulatieve afschrijving Afschrijvingen

-

-

-

Uitlichten geheel afgeschreven Aanschafwaarde

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Afschrijvingen

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Desinvesteringen Aanschafwaarde

645.323

26.874

224.102

896.299

-

-

-

1.017

-

1.017

-

-

-

-

-

-

-

-

-

897.316

Afschrijvingen

645.323

26.874

224.102

896.299

-

-

-

1.017

-

1.017

-

-

-

-

-

-

-

-

-

897.316

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

32.415- 101.506

47.159

116.250

-

-

-

162.804

-

538.537

324.737

45.003

Per saldo Mutaties in de boekwaarde

1.841-

139.319-

141.160-

104.000

2.277-

188-

81.959-

396.180-

Stand 31 december Aanschafwaarde

3.136.749

464.676

812.686

4.414.111

11.397

16.291

-

27.243

131.168

186.100

5.531.408

91.080

68.676

17.625.877

-

3.785.486

5.520.762

-

32.623.289

72.397.110


1.427.680

363.170

422.925

2.213.775

11.397

16.291

-

13.212

119.175

160.076

6

31.147

31.494

6.220.252

-

431.572

3.028.171

-

9.742.642

25.034.358

Boekwaarde

1.709.069

101.506

389.761

2.200.336

-

-

-

14.031

11.993

26.024

5.531.402

59.933

37.182

11.405.625

-

3.353.914

2.492.591

-

22.880.647

47.362.752

51

8.1.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereed gekomen projecten Investeringen

Projectgegevens Briefnr.

Datum

Omschrijving Boerderij Lageweg 4, Nisse Kersstraat 11 / Jongestraat, Terneuzen Geschieresweg 9, Aagtekerke Geschieresweg 9, Aagtekerke Golsteinseweg 6, Middelburg Tramstraat 2, Koudekerke Spinne 26, Goes Jannewekken 10, Zierikzee Havenfort 26, Hulst Koestraat/Noordstraat, Wkapelle Diverse woningen/locaties

WTZi-type activerende begeleiding kleinsch.woonvoorz. kleinsch.woonvoorz. activerende begeleiding kl.sch.wnvrz.(beh.centrum) kleinsch.woonvoorz. kleinsch.woonvoorz. kleinsch.woonvoorz. kleinsch.woonvoorz. inc.instandhouding instandhouding

t/m 2011 202.806 12.140 384.040

598.986 Specificatie van in het boekjaar gereedgekomen projecten Projectgegevens Briefnr. Datum Omschrijving Boerderij Lageweg 4, Nisse (dagbesteding) Jongestraat 6/Kersstr.11, Terneuzen (appart.) Geschieresweg 9, Aagtekerke (crisisplaatsen) Golsteinseweg 6, Middelburg (behandelcentrum) Tramstraat 2, Koudekerke (uitbreiding kleinschalige woning) Spinne 26, Goes (kleinschalige woning) Jannewekken 10, Zierikzee (kleinschalige woning) Havenfort 26, Hulst (uitbreiding kleinschalige woning) Diverse woningen/locaties (instandhouding) Koestraat/Noordstraat, Westkapelle (renovatie)

WTZi

2012 5.70747.898 109.117 131.756 1.118.948 53.992 2.380 47.141 36.550 6.313 645.994

t/m 2012 gereed onderhanden 197.099 47.898 109.117 131.756 1.131.088 53.992 2.380 47.141 36.550 390.353 645.994 -

2.194.382

2.661.612

WMG

Totaal

197.099 47.898 109.117 1.131.088 53.992 2.380 47.141 36.550 645.994 390.353 1.233.446

1.428.166

197.099 47.898 109.117 1.131.088 53.992 2.380 47.141 36.550 645.994 390.353 2.661.612

Goedkeuringen Indexering Aangepaste goedkeuring

Nominaal bedrag

131.756

-

Afschrijving WTZi 5.913

Rente kosten 8.869

64.599 39.035 109.548

29.070 17.566 55.505

-

-

52

8.1.8 Overzicht van langlopende schulden ultimo jaar 2012 Leninggever

BNG NWB NWB ASN NWB ASN ASN Totaal

Datum

Hoofdsom

Totale looptijd

(1)

(2)

(3)

1-nov-05 31-mrt-06 24-jul-06 9-aug-07 30-nov-07 1-apr-09 22-apr-09

€ 3.028.983 1.729.998 5.000.000 7.000.000 5.000.000 5.000.000 5.000.000 31.758.981

20 15 30 25 20 20 15

Soort lening Werkelijke Restschuld rente 31 december 2011 (4) (5) (6) % € lineair 3,389 2.120.289 lineair 3,830 1.084.914 lineair 4,445 4.124.998 lineair 4,810 5.880.000 lineair 4,493 4.000.000 lineair 4,760 4.500.000 lineair 4,480 4.333.334 26.043.535

Nieuwe leningen in 2012 (7)

Aflossing in 2012

€

-

Restschuld Restschuld Resterende 31 december over looptijd in jaren 2012 5 jaar eind 2012 (8) (9) (10) (11) € € € 151.449 1.968.840 1.211.594 13 117.288 967.626 381.186 9 166.667 3.958.331 3.291.663 25 280.000 5.600.000 4.200.000 20 250.000 3.750.000 2.500.000 15 250.000 4.250.000 3.000.000 17 333.333 4.000.001 2.333.336 12 1.548.737 24.494.798 16.917.779

Aflossingswijze

Aflossing in 2013

Gestelde zekerheid

(12)

(13)

(14)

per kwartaal per kwartaal per kwartaal per jaar per kwartaal per jaar per jaar

€ 151.449 117.288 166.667 280.000 250.000 250.000 333.333 1.548.737

Borgstelling WfZ Borgstelling WfZ Borgstelling WfZ Borgstelling WfZ Borgstelling WfZ Borgstelling WfZ Borgstelling WfZ

53

8.1.9 Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening 11. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

2012

2011

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

€ 50.026.460

€ 46.902.467

Productieafspraken verslagjaar

39.828.303

35.498.215

Mutatie op grond van: Groei normatieve kapitaallasten

1.120

59 1.120

Uitbreiding toelating: - mutatie zzp - huisvestingskosten kleinschalig wonen - normatieve kapitaallasten

0 0 0

59 -

0 Nacalculeerbare kapitaallasten: - rente - afschrijvingen - huur en overig

771.560 704.809 182.245

877.272 771.187 125.757

1.658.614 Overige mutaties: - vervoer dagbesteding - extramurale zorgprestaties - bonus/malus extramurale zorgprestaties - intramurale zorgprestaties - niet-gehonoreerde overproductie intramuraal - toeslag extreme zorgbehoefte - huisvestingskosten kleinschalig wonen - bijzonder zorgplan - normatieve kapitaallasten

1.994.314 0 0 0 0 2.439.502 3.568.775 132.992 1.113.834

1.774.216 2.166.285 -20.055 -11.633 70.791 -6.520 2.473.350 4.403.425 41.277 482.988

Sub-totaal wettelijk budget boekjaar

9.249.417 50.737.454

9.599.908 46.872.398

Correcties voorgaande jaren Correctie intensiveringsmiddelen Mutatie voorziening Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2012

59.914 -771.000 0 50.026.368

30.069 46.902.467

54

12. Niet-gebudgetteerde zorgprestaties De niet-gebudgetteerde zorgprestaties kunnen als volgt worden gespecificeerd: 2012 Zuidwester, inzake verzorgde dagbesteding Het Gors, inzake verzorgde dagbesteding Philadelphia, inzake verzorgde dagbesteding PGB PGB-cliënten Fleuroja Waskosten Overig niet-gebudgetteerde zorgprestaties Totaal niet-gebudgetteerde zorgprestaties

2011

€ 45.372 140.756 38.472 728.110 414.066 106.173 94.472 1.567.422

€ 45.293 122.005 65.823 637.772 389.940 111.409 809 1.373.052

13. Overige bedrijfsopbrengsten De overige bedrijfsopbrengsten kunnen als volgt worden gespecificeerd: 2012 Scholings- en overige subsidies Arbeidsverruimende maatregelen (voormalige I/D-banen) Omzet laag incl. doorberek. kosten BTW laag Omzet hoog incl. doorberek. kosten BTW hoog Omzet buitenland EU Opbrengst Arduintax Diversen Totaal overige bedrijfsopbrengsten

2011

€ 128.748 31.728 438.919 564.011 10.613 377.927 586.155 2.138.102

€ 332.727 119.299 416.880 626.918 14.199 386.340 80.207 1.976.571

14. Personeelskosten

2012

2011

Lonen en salarissen

€ 26.575.203

€ 25.646.294

Sociale lasten

3.493.862

3.344.296

Pensioenpremies

2.055.234

1.942.003

803.388 32.927.687

892.620 31.825.213

525.089

602.905

33.452.776

32.428.118

Andere personeelskosten

Personeel niet in loondienst

De gemiddelde personeelsbezetting kan als volgt worden gespecificeerd: Arduin Managementondersteuning Inhoudelijke ondersteuning Wonen Dagbesteding Doorberekeningen: Fleuroja Arduintax (onder CAO gehandicaptenzorg) Subtotaal Personeel Arduintax (onder CAO taxivervoer) Totaal Arduin

2012 fte

2011 fte 54,11 16,39 479,02 191,95

50,94 14,68 471,41 191,20

8,76 0,42 750,65 4,29 754,94

8,25 0,42 736,90 4,38 741,28

55

15. Afschrijvingen vaste activa Nacalculeerbare afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa Overige afschrijvingen: - materiële vaste activa - financiële vaste activa (afwaardering) Vrijval egalisatierekening afschrijvingen instandhoudingsinv. KSW

2012

2011 €

€

927.577 74.933

923.414 75.488

1.596.705 34.807 2.634.022 0

1.538.533 -125.594 2.411.841 0

2.634.022

2.411.841 2012

Aansluiting resultatenrekening - verloopoverzicht materiële vaste activa:

€ 774.795 34.807 607.617 494.799 14.754 707.250 0

Afschrijving WTZi - vergunningsplichtige vaste activa Bijzondere waardevermindering financiële vaste activa Afschrijving WTZi - instandhoudings vaste activa Afschrijving WMG gefinancierde vaste activa Afschrijving niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa Afschrijving KSW gefinancierde vaste activa Bijzondere waardevermindering conform RJ121

2.634.022 0 2.634.022

Saldo overboeking afschrijving Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten

16. Overige bedrijfskosten

2012

2011

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten

€ 2.230.562

€ 2.102.969

Algemene kosten

2.293.359

1.973.026

Vervoerkosten

4.028.771

4.282.277

Patiënt- en bewonersgebonden kosten

1.733.100

1.728.612

Onderhoud

1.251.864

971.813

Energiekosten

997.367

1.003.174

Huur en leasing

752.172

700.481

Bijzondere baten en lasten

-91.389

-300.798

Mutaties voorzieningen (-)

2.011.973

626.502

15.207.779

13.088.056

De bijzondere baten en lasten bestaan uit: Verlies verkoop auto Teruggaaf btw Pro Rata

De mutaties voorzieningen bestaan uit: Uitgestelde beloningen Persoonlijk budget levensfase (PBL) Overgangsrecht PBL Afschrijving en rente dekkingsrisico kapitaallasten Loondoorbetalingsverplichting langdurig zieken Reorganisatie vervoer dagbesteding

2012 € 0 -91.389 -91.389 2012 € 23.732 226.029 63.063 0 49.149 1.650.000 2.011.973

2011 € 522 -301.320 -300.798 2011 € 39.981 191.594 34.177 347.750 13.000 0 626.502

56

17. Financiële baten en lasten

2012

Rentelasten (-) Afwaardering vordering st.Kringloop Zeeland

2011

€ -1.243.596 -70.119 -1.313.715

€ -1.355.743 -338.460 -1.694.203

8.1.10 Bezoldigingen bestuurder en toezichthouders: Welke bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?

Eindverantwoordelijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht Eenhoofdig

De bezoldigingen van de bestuurder van Arduin over 2012 zijn, conform de richtlijnen van de NVZD, als volgt: Naam: 1. Werkzaam als bestuurder vanaf datum 2. Maakt nog steeds deel uit van het bestuur 3. Werkzaam als bestuurder tot datum 4. Voorzitter van het bestuur in het verslagjaar 5. Aantal maanden voorzitter in het verslagjaar 6. Aard van de arbeidsovereenkomst 7. Salarisregeling 8. Deeltijdfactor 9. Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld en eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen 10. Waarvan verkoop verlofuren 11. Waarvan nabetalingen voorgaande jaren 12. Bruto-onkostenvergoeding 13. Werkgeversbijdrage sociale lasten 14. Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 15. Ontslagvergoeding 16. Bonussen 17. Totaal inkomen (9 + 12 t/m 16) 18. Cataloguswaarde auto van de zaak 19. Eigen bijdrage auto van de zaak

P.M. van Belle - Kusse 1-11-2008 Ja Ja 12 onbepaalde tijd huidige NVZD-regeling 100% 164.949 12.360 18.651 195.960 33.350 -

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van Arduin over 2012, conform de landelijke richtlijnen is als volgt: Naam:

Functie:

De heer W.T. van Gelder De heer C. Glerum De heer J.S. Reinders De heer J.A. Tijmstra De heer C. Verhage Mevrouw E. van der Vliet

Toezichthouder (voorzitter) Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder Toezichthouder

Bezoldiging: 10.500 7.000 7.000 7.000 7.000 7.000 45.500

8.1.11 Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt). De bezoldiging van de functionaris die over 2012 in het kader van de Wopt verantwoord wordt, is als volgt: 1. Functionaris Raad van Bestuur 2. In dienst vanaf 1-11-2008 3. In dienst tot 4. Belastbaar loon (in €) 157.777 5. Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn (in €) 36.716 6. Uitkeringen in verband met bëindiging van het dienstverband Totaal beloning in het kader van de Wopt (4, 5 en 6) 194.493 7. Beloning 2011

193.483

57

8.1.12 Honoraria Accountant De honoraria van de accountant over 2012 zijn als volgt: 1. Controle van de jaarrekening 2. Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 3. Fiscale advisering 4. Niet controle-diensten

58.756 2.410 0 6.537

Totaal honoraria accountant

67.703

58

8.1.13 Enkelvoudige balansen en resultatenrekeningen ENKELVOUDIGE BALANS STICHTING ARDUIN NA RESULTAATBESTEMMING




Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

46.976.000

46.701.000

395.000

506.000 47.371.000

47.207.000

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa

1.286.000

1.383.000

Financieringstekort

5.577.000

3.087.000

Liquide middelen

Totaal

173.000

146.000 7.036.000

4.616.000

54.407.000

51.823.000

59

PASSIVA 31 december 2012 € €

(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)


Eigen vermogen Kapitaal Collectief gefinancierd gebonden vermogen

122.000

122.000

11.123.000

9.999.000

Voorzieningen Langlopende schulden

11.245.000

10.121.000

4.245.000

2.233.000

22.946.000

24.495.000

Kortlopende schulden en overlopende passiva Schulden aan kredietinstellingen Financieringsoverschot Overige kortlopende schulden en overlopende passiva

Totaal

7.411.000

8.355.000

-

-

8.560.000

6.619.000 15.971.000

14.974.000

54.407.000

51.823.000

Voor de toelichting op de balansposten verwijzen wij u naar de toelichting op de geconsolideerde balans in paragraaf 8.1.5 tot en met 8.1.10

60

ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING STICHTING ARDUIN (Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

€

2012 €

€

2011 €

Bedrijfsopbrengsten: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten

50.027.000

46.902.000

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties

1.567.000

1.373.000

Overige bedrijfsopbrengsten

1.774.000

1.605.000


53.368.000

49.880.000


33.335.000

32.315.000

2.622.000

2.361.000

14.974.000

12.879.000

Afschrijvingen op materiële vaste activa



Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten (-)

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

50.931.000

47.555.000

2.437.000

2.325.000

-1.314.000

-1.694.000

1.123.000

631.000

Buitengewone baten

-

-

Buitengewone lasten

-

-

Buitengewoon resultaat

RESULTAAT

-

1.123.000

-

631.000

Exclusief eliminatie dubbeltellingen als gevolg van consolidatie.

61

ENKELVOUDIGE BALANS STICHTING ARDUINTAX NA RESULTAATBESTEMMING




Vaste activa Materiële vaste activa

12.000

130.000

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

Totaal

516.000

498.000

5.000

25.000 521.000

523.000

533.000

653.000

PASSIVA (Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)



Kortlopende schulden en overlopende passiva Overige kortlopende schulden en overlopende passiva

533.000

653.000

Totaal

533.000

653.000

Voor de toelichting op de balansposten verwijzen wij u naar de toelichting op de geconsolideerde balans in paragraaf 8.1.5 tot en met 8.1.10

62

ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING STICHTING ARDUINTAX

(Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

€

2012 €

€

2011 €

Bedrijfsopbrengsten: Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Subsidies Overige bedrijfsopbrengsten

-

-

4.181.000


4.605.000

4.181.000

4.605.000


146.000

142.000

12.000

51.000

3.996.000

4.378.000

Afschrijvingen op materiële vaste activa



4.154.000

4.571.000

Bedrijfsresultaat

27.000

34.000

Financiële baten en lasten (-)

27.000-

34.000-

-

-

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Buitengewone baten

-

-

Buitengewone lasten

-

-

Buitengewoon resultaat

-

-

RESULTAAT

-

-

Exclusief eliminatie dubbeltellingen als gevolg van consolidatie.

63

8.1.14 Toelichting op de gesegmenteerde resultatenrekeningen

De aansluiting van de afzonderlijke resultatenrekeningen op het geconsolideerde resultaat is als volgt: (Bedragen zijn afgerond op € 1000 nauwkeurig)

Arduin Arduintax

2012

2011 €

€

1.123.000

631.000

-

-

Totaal samengevoegd resultaat

1.123.000

631.000

Resultaat volgens resultatenrekening

1.123.000

631.000

64

8.2 OVERIGE GEGEVENS

65

8.2 Overige gegevens

8.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening De Raad van Bestuur van Stichting Arduin heeft de jaarrekening 2012 vastgesteld in de vergadering van 23-5-2013.

De Raad van Toezicht van de Stichting Arduin heeft de jaarrekening 2012 goedgekeurd in de vergadering van 23-5-2013.

8.2.2 Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die de presentatie van deze jaarverslaggeving beïnvloeden. 8.2.3 Resultaatbestemming Volgens het besluit van de Raad van Bestuur is het resultaat over 2012 als volgt bestemd: € Ten laste van de reserve aanvaardbare kosten

1.123.000

Ten gunste van reserve afschrijving inventarissen

0

Ten gunste van de reserve afschrijving instandhoudingsinvesteringen

0

Ten laste van bestemmingsreserve scholing personeel

0

Ten laste van bestemmingsreserve invoering zzp-bekostiging

0

1.123.000

8.2.4 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

Mevrouw P.M. van Belle - Kusse

De heer W.T. van Gelder

De heer C. Glerum

Mevrouw E. van der Vliet

De heer J.A. Tijmstra

De heer C. Verhage

De heer H. Reinders

66

Jaarverslag De cliënt in beweging

Recommend Documents