Jaarverslag 2012
Jaarverslag 2012 Veiligheidsregio Fryslân Leeuwarden, maart 2013
Jaarverslag 2012
2
Inhoudsopgave 1
Resultaat 2012 .......................................................................................................................... 5
2
Programmaverantwoording .................................................................................................... 6 Programma Gezondheid ............................................................................................................ 6 Wat hebben we gedaan ......................................................................................................... 6 Wat heeft het gekost ............................................................................................................ 10 Programma Veiligheid .............................................................................................................. 11 Wat hebben we gedaan ....................................................................................................... 11 Wat heeft het gekost ............................................................................................................ 14
2.1 2.1.1 2.1.2 2.2 2.2.1 2.2.2 3
Overige verantwoording van afwijkingen ............................................................................ 15
4 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5
Paragrafen ............................................................................................................................... 16 Financiering .............................................................................................................................. 16 Weerstandsvermogen .............................................................................................................. 19 Bedrijfsvoering.......................................................................................................................... 20 Onderhoud kapitaalgoederen................................................................................................... 22 Rechtmatigheid......................................................................................................................... 23
5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.7.1 5.7.2 5.7.3 5.7.4 5.7.5
Jaarrekening ........................................................................................................................... 24 Balans per 31 december 2012 ................................................................................................. 24 Programmarekening 2012 ........................................................................................................ 26 Kasstroomoverzicht .................................................................................................................. 30 Waarderingsgrondslagen ......................................................................................................... 31 Toelichting op de balans........................................................................................................... 32 Niet uit de balans blijkende verplichtingen ............................................................................... 42 Toelichting op programmarekening.......................................................................................... 43 Eenmalige baten en lasten................................................................................................... 43 Informatie topinkomens........................................................................................................ 43 Programma Gezondheid ...................................................................................................... 43 Programma Veiligheid.......................................................................................................... 45 Investeringskredieten ........................................................................................................... 47
6.1 6.2 6.3
Afsluiten .................................................................................................................................. 49 Voorstel resultaatbestemming.................................................................................................. 49 Controleverklaring .................................................................................................................... 50 Bestuursverklaring.................................................................................................................... 53
5
6
BIJLAGEN............................................................................................................................................. 55 I. Bijlage Verantwoording over specifieke uitkeringen................................................................. 57 II. Bijlage Financiële verantwoording Sociale Teams................................................................... 59
Jaarverslag 2012
3
Jaarverslag 2012
4
1
Resultaat 2012
Het voor u liggende jaarverslag is uiteraard wat betreft opzet overeenkomstig het nieuwe begrotingsmodel zoals vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van 14 maart 2012. Het betekent dat twee programma’s worden onderscheiden: Gezondheid (GGD inclusief JGZ) en Veiligheid. Binnen de programma’s zijn beleidsproducten benoemd die weer worden onderscheiden in verplichte wettelijke taken Veiligheidsregio Fryslân, gemeentelijke taken die door de gemeenten of individuele gemeenten zijn ondergebracht bij Veiligheidsregio Fryslân en markttaken. Het onderscheid heeft betekenis voor de toerekening van overhead. Naast de Programmaverantwoording bestaat het jaarverslag uit de Programmarekening. Veel aandacht is in 2012 uitgegaan naar de regionalisering van de brandweerzorg, een wettelijke verplichting die in het project “Samen naar één brandweer” zijn uitwerking krijgt in Fryslân. In het verlengde daarvan is de versterking van de bedrijfsvoering opgepakt mede in relatie met het advies van onze accountant met betrekking tot de planning- en controlcyclus. In samenhang met voornoemde regionalisering en voortbordurend op de strategische doelstellingen in het meerjarenbeleidsplan 2013 – 2016 is ambtelijk en bestuurlijk de koers en governance van Veiligheidsregio Fryslân in een tweetal bijeenkomsten aan de orde geweest. De gemaakte keuzes worden in 2013 voorgelegd aan bestuur en gemeenten. Op de decentralisatie jeugdzorg wordt ingespeeld door samen met (individuele) gemeenten pilots op te zetten ten behoeve van het bevorderen van de integraliteit op dit werkterrein. Ook vindt veelvuldig overleg plaats met de ketenpartners. De Programmarekening 2012 sluit met een positief resultaat van € 1.347.363. Verdeeld over de twee programma’s is het resultaat als volgt: Jaarrekening 2012 Programma Gezondheid Veiligheid Resultaat
693.394 653.969 1.347.363
Het resultaat zal, overeenkomstig vastgesteld beleid, terugbetaald worden aan de deelnemende gemeenten.
Jaarverslag 2012
5
2
Programmaverantwoording
2.1
Programma Gezondheid
Algemeen Het Programma Gezondheid bestaat uit de afdeling Zorg, Crisis & Advies (ZC&A) en de afdeling Jeugdgezondheidszorg (JGZ). Het cluster GHOR valt organisatorisch onder de afdeling ZC&A, maar bestuurlijk onder het programma Veiligheid. De verantwoording is daarom geplaatst bij het programma Veiligheid. Bezuinigingen De uitvoering van de taakstelling bij de afdeling Jeugdgezondheidszorg loopt voor op het geplande schema. De taakstelling op enkele onderdelen is eerder gerealiseerd, dan in de planning was opgenomen. Bij de afdeling Zorg, Crisis & Advies is vertraging opgelopen bij de taakstelling op forensische geneeskunde, als gevolg van het tekort aan forensisch geneeskundigen waardoor extra kosten voor inhuur en voor overuren moesten worden gemaakt. De taakstelling voor reizigersvaccinatie is gerealiseerd.
2.1.1
Wat hebben we gedaan
Afdeling zorg, crisis en advies De afdeling ZCA sluit met een negatief saldo van € 322.646. Dit heeft te maken met het vervallen van de taak sociaal medische advisering (zorg), met extra inhuurkosten en overuren vanwege een tekort aan forensische artsen, met de voorbereiding van de invoering van de NODO procedure (lijkschouw) en met extra kosten voor scholing en coaching (werken met resultaatverantwoordelijke teams). Zorg Onder Zorg vallen de Infectieziektebestrijding, TBC-bestrijding en SOA/Sense. Bij de infectieziektebestrijding was in 2012 een stijging te zien van het aantal meldingen van kinkhoest. Vanaf juni was er sprake van een duidelijke toename van het aantal uitbraken van Qkoorts. Er is onderzoek gedaan naar het vinden van een duidelijke bron, deze is echter niet gevonden. In het laatste kwartaal van 2012 zijn er meerdere gevallen van open TBC geconstateerd, er was met name sprake van een uitbraak onder dak- en thuislozen. In het kader van de TBC-bestrijding wordt op Noord Nederlandse schaal samengewerkt in een project. Samenwerking rond dit thema op Noord Nederlandse schaal is noodzakelijk omdat het aantal TBC-gevallen al een aantal jaren gestaag terugloopt. Samenwerking moet efficiency- en kwaliteitswinst opleveren. Op het gebied van SOA/Sense wordt al langer op Noord Nederlandse schaal samengewerkt. Het aantal SOA- en Sense-consulten is grotendeels conform planning uitgevoerd. Er is echter, door een aantal personele wisselingen, minder aandacht geweest voor de uitvoering van projecten. De eerder aangekondigde sluiting van het AZC in Sint Annaparochie is teruggedraaid. GGD Fryslân voert, in opdracht van de COA, de publieke gezondheidszorg voor asielzoekers (PGA) uit.
Jaarverslag 2012
6
OGGZ Onder OGGZ (Openbare Geestelijke Gezondheidszorg) vallen de ondersteuning van de sociale teams in Friesland, de uitvoering van het casemanagement in scenarioteams en de inzet van verpleegkundigen als er in een huishouden sprake is van vervuiling en/of verwaarlozing. Het aantal casussen waarbij de OGGZ-verpleegkundigen werden ingezet was hoger dan geraamd (193 in plaats van 150). Er is geen directe verklaring aanwijsbaar, maar het vermoeden is dat de economische crisis hierbij een rol speelt. Er is in 2012 één scenarioteam gestart, daarnaast heeft er een aantal malen advisering plaatsgevonden aan (4) gemeenten ten aanzien van het omgaan met zedenzaken of geweldsdelicten, die echter niet hebben geleid tot het opstarten van een scenarioteam. Er is een verschuiving zichtbaar richting de kortdurende en intensieve advisering als er zich in een gemeente een zedenzaak of geweldsdelict voordoet. Vaak is het daarna niet meer nodig om een scenarioteam op te starten. De ondersteuning van de sociale teams vindt plaats in opdracht van de gemeente Leeuwarden in haar functie als centrumgemeente voor de maatschappelijke opvang. In overleg met de gemeente Leeuwarden wordt gezocht naar een andere invulling van de ondersteuning, waarbij meer afstemming wordt gezocht met de netwerken rondom sociale veiligheid. Lijkschouw en arrestantenzorg De lijkschouw en de arrestantenzorg vormen tezamen de forensische geneeskunde. De lijkschouw is een wettelijke taak van gemeenten en wordt, conform bestuurlijke besluitvorming, uitgevoerd voor alle Friese gemeenten. Arrestantenzorg is een aanvullend product, en wordt uitgevoerd in opdracht van de politie. De uitvoering van alle onderdelen wordt verzorgd door een pool van geschoolde forensisch geneeskundigen. Er is sprake van een tekort aan geschoolde forensisch geneeskundigen, waardoor er het afgelopen jaar extra kosten zijn gemaakt voor inhuur en overuren. Om dit probleem op te lossen wordt zowel in- als extern naar mogelijkheden gezocht. Extern is er overleg gaande met de Dokterswacht en het MCL. Intern zijn, in afstemming met de afdeling Jeugdgezondheidszorg, afspraken gemaakt voor een bredere werving/inzet van artsen. In 2012 is de invoering van de NODO (Nader Onderzoek Doodsoorzaak minderjarigen) procedure voorbereid. Deze procedure is (landelijk) vanaf 1 oktober 2012 ingevoerd. Dit heeft extra inzet en tijd gevraagd binnen de bestaande capaciteit, aangezien voor de invoering geen landelijke middelen beschikbaar zijn gesteld. Het aantal uitgevoerde lijkschouwingen is iets lager dan geraamd (427 in plaats van 450). Reizigersvaccinatie Reizigersvaccinatie laat een licht positief saldo zien, door een toename van het aantal consulten (+900) en vaccinaties (+4.440). Dit is onder andere een gevolg van het instellen van avondspreekuren in Drachten en Leeuwarden. Sneek kent al een avondspreekuur. De toename is met name bijzonder omdat de reizigersmarkt als geheel ten gevolge van de economische recessie een daling laat zien. De taakstelling voor reizigersvaccinatie is al verwerkt in de begroting en jaarrekening 2012, en is dus gerealiseerd.
Jaarverslag 2012
7
Advies Onder advies vallen de uitvoering van de medische milieukunde, technische hygiënezorg, epidemiologie en beleidsadvisering gemeentelijk gezondheidsbeleid. De medisch milieukundigen hebben onder andere geadviseerd naar aanleiding van de asbestbrand in Boazum en een bijdrage geleverd aan de dorpsbijeenkomst over deze brand. De technische hygiënezorg voert de inspecties kinderopvang, peuterspeelzalen, gastouders en schepen uit. Alle geplande inspecties zijn uitgevoerd, inclusief een aantal extra aanvragen door gemeenten. Bij epidemiologie verloopt de uitvoering van de gezondheidsenquêtes Go Jeugd en volwassenen/ouderen volgens planning. In 2012 kwamen hiervoor extra middelen beschikbaar om mee te kunnen in de landelijke harmonisatie van de gezondheidsonderzoeken. Bij beleidsadvisering is onder andere gewerkt aan de totstandkoming van de Friese gezondheidsnota “Ruimte voor gezondheid”, tevens het meerjarenbeleidsplan van GGD Fryslân. Daarnaast is er, met Sport Fryslân en ROS Fryslân, gewerkt aan een samenwerkingsovereenkomst rondom Sport en Bewegen. Samen met Partoer is er een subsidieaanvraag ingediend bij het Innovatiefonds van Zorgverzekeraar De Friesland voor het realiseren van een “dashboard gezondheid en zorg in de wijk”. Dit dashboard is erop gericht om minimaal op wijkniveau informatie rondom gezondheidszorg te ontsluiten. Afdeling Jeugdgezondheidszorg De afdeling jeugdgezondheidszorg sluit af met een positief saldo van € 449.404. Het vroegtijdig realiseren van een deel van de bezuinigingstaakstelling is hiervan een belangrijke oorzaak. Het betreft voornamelijk de onderdelen huisvesting, indicatieconsulten, reiskosten, efficiency bij de uitvoering van het Rijksvaccinatieprogramma, het vervallen van het consult bij 7,5 maanden en het uitvoeren van het consult van 9 maanden door de verpleegkundige in plaats van de arts. Algemeen Een aantal ontwikkelingen lopen dwars door alle producten heen en worden daarom hier apart genoemd. Ten eerste is de jeugdgezondheidszorg nauw betrokken bij de discussie over en vormgeving van de decentralisatie van de taken van jeugdzorg/jeugdhulp naar gemeenten. De jeugdgezondheidszorg neemt deel aan de stuurgroep en werkgroep Zorg voor jeugd. Daarnaast vindt regelmatig overleg plaats met ketenpartners om de afstemming en samenwerking te verbeteren. Zo is er met Bureau Jeugdzorg een versnelde indicatieroute ontwikkeld, die – na een geslaagde pilot – in de hele provincie wordt ingevoerd. Waar mogelijk wordt aangesloten bij lokale ontwikkelingen en pilotprojecten. Ook de CJG’s worden doorontwikkeld in het licht van de komende decentralisatie jeugdzorg. Jeugdgezondheidszorg is, als kernpartner in het CJG, hier nauw bij betrokken, zowel in de lokale CJG’s als in bovenlokale/provinciale netwerken. De jeugdgezondheidszorg neemt deel aan de CJG-werkgroepen communicatie en resultaatindicatoren. In overleg met gemeenten en ketenpartners CJG is een missie/visie CJG opgesteld, die is vastgesteld door de bestuurscommissie GGD en de stuurgroep Zorg voor jeugd. Ondertussen gaat de JGZ in haar werkwijzen en uitingen zich meer presenteren als CJG, onder andere op het gebied van telefonie, afspraken, pedagogen inzet, cursussen.
Jaarverslag 2012
8
De JGZ-huisstijl is in 2012 aangepast aan bovenstaande ontwikkelingen, door deze uit te breiden met het CJG-logo. Een tweede ontwikkeling is die van het passend onderwijs. De jeugdgezondheidszorg heeft contact met het onderwijs over de gewenste inzet van de jeugdgezondheidszorg in dit kader. De invoering van het Digitaal Dossier (DD) is een derde ontwikkeling. In 2012 is het DD in de hele provincie geïmplementeerd. Zorg voor alle kinderen Onder dit beleidsproduct vallen de uitvoering van alle vaste contactmomenten en in het verlengde hiervan zo nodig extra zorg, de neonatale screening, vaccinaties en advies en informatie. Door de uitvoering van de vaste contactmomenten ziet de jeugdgezondheidszorg bijna alle kinderen. Door het proces van invoering van het DD is er voor 2012 geen opkomstpercentage voor het consultatiebureau alleen uit het DD beschikbaar. Wanneer we diverse gegevensbronnen in ogenschouw nemen, zoals het DD, de vaccinatiegraad en het planningssysteem blijft de opkomst onveranderd zeer hoog. De neonatale screening van alle nieuw geborenen is nagenoeg 100%. De vaccinatiegraad is eveneens onverminderd hoog ≥ 95%. Voor de HPV-vaccinatie (baarmoederhalskanker) is deze 64,3%, hetgeen hoger is dan het landelijk gemiddelde. De opkomstpercentages voor kinderen op het basis- en voortgezet onderwijs zijn hoog: 99% van de opgeroepen kinderen is verschenen. Op basis van de afname van een vragenlijst in klas 3 van het VMBO zijn 15% van de jongeren uitgenodigd voor een aanvullend gesprek. Extra zorg bestaat onder andere uit extra contactmomenten en huisbezoeken, het programma Stevig Ouderschap, CB+, VTO-team en acties op basis van de verwijsindex. Het programma Stevig Ouderschap wordt iets vaker ingezet dan het landelijk gemiddelde (5,4%). Het aantal ingevoerde signalen en het aantal matches in de verwijsindex laten een stijging zien ten opzichte van 2011. De overige activiteiten zijn conform de verwachting uitgevoerd. Advies en informatie: de jeugdgezondheidszorg voert voor 15 gemeenten de CJG-telefonie uit en bereikt hiermee bijna 70 % van de Friese bevolking. Dit kan efficiënt worden uitgevoerd, door de koppeling met de eigen advies- en informatielijn van de jeugdgezondheidszorg. Het aantal gesprekken laat een stijgende lijn zien, vooral na de mediacampagne die in het najaar is uitgevoerd. Crisis- en calamiteitenzorg De jeugdgezondheidszorg is één maal betrokken geweest bij een zedenzaak of geweldsdelict waarvoor een scenarioteam is ingezet. Ook is de jeugdgezondheidszorg ingezet bij een aantal kleinere incidenten, onder andere op scholen.
Jaarverslag 2012
9
Monitoring, beleid en preventieprogramma’s In het kader van groepsmonitoring en beleid zijn in 2012 wederom gemeentelijke rapportages over jeugd opgesteld en besproken met de gemeenten. Er is een deelplan GGD Fryslân geschreven, dat onderdeel uitmaakt van de derde Friese nota Gemeentelijk Gezondheidsbeleid. Hiervoor is het deel Jeugdgezondheidszorg geschreven. De preventieprogramma’s (gezondheidsbevordering) richten zich op de landelijke speerpunten (overgewicht, roken, schadelijk alcoholgebruik, depressie, diabetes). Op het gebied van jeugd en alcohol is in 2012 besloten om het projectleiderschap voor dit project vanaf 2013 neer te leggen bij de GGD. Rondom stoppen met roken wordt samengewerkt met de zorgverzekeraar De Friesland. Aanvullende producten Dit betreft het zogenaamde maatwerk, onderdeel van het wettelijk basispakket van de jeugdgezondheidszorg, dat bedoeld is om op gemeentelijk niveau extra zorg te kunnen leveren dat aansluit bij de lokale situatie. Over de afname hiervan worden met gemeenten separaat afspraken gemaakt. Het betreft onder andere de inzet van de pedagogische thuisbegeleiding, logopedie, binnenmilieu op scholen, toegeleiding naar VVE (Vroeg- en Voorschoolse Educatie), Triple P en prenatale voorlichting. De pedagogische thuisbegeleiding laat wederom een stijging van het aantal gezinnen in zorg. Dit wordt veroorzaakt door betere bekendheid van de begeleiding. Op het niveau van groepsmonitoring, beleid en preventieprogramma’s gaat het onder andere om de inzet van het programma de Gezonde School en inzet bij de JOGG-gemeenten.
2.1.2
Wat heeft het gekost
De baten en lasten van dit programma zijn hieronder weergegeven. Voor de nadere toelichting en de baten en lasten per product wordt verwezen naar de Programmarekening in hoofdstuk 5.2 en de toelichting op de Programmarekening in hoofdstuk 5.7.3. Jaarrekening
Begroting 2012
2011 Lasten Baten Saldo
Bijdrage gemeenten nadelig saldo Gezondheid Resultaat
Jaarverslag 2012
Begroting 2012
Jaarrekening
(na wijz)
2012
24.207.044 4.885.535 -19.321.509
23.611.665 4.494.899 -19.116.766
23.265.604 6.705.707 -16.559.897
23.865.381 7.998.885 -15.866.496
19.873.754 552.245
19.116.766 0
16.559.897 0
16.559.891 693.394
10
2.2
Programma Veiligheid
Algemeen Het Programma Veiligheid bestaat uit de clusters GHOR, Brandweer, Veiligheidsbureau en Bureau Bevolkingszorg. Bezuinigingen De uitvoering van de taakstelling ligt op koers.
2.2.1
Wat hebben we gedaan
GHOR Het cluster GHOR valt organisatorisch onder de afdeling Zorg, Crisis & Advies van de GGD, maar bestuurlijk onder de verantwoordelijkheid van het programma Veiligheid. De GHOR is belast met de coördinatie, aansturing en regie van de geneeskundige hulpverlening en met de advisering van andere overheden en organisaties op dit gebied. Primair is dit uitgevoerd bij GRIP inzetten en evenementen, met als belangrijkste de gevolgen van het dreigende hoog water, (asbest)branden, voorbereiding Elfstedentocht, en de Slachtemarathon. De GHOR functionarissen op de vaste wal en Waddeneilanden die taken uitvoeren bij deze operationele inzetten zijn opgeleid, getraind en geoefend. De poules van functionarissen zijn daarmee ook kwantitatief meer op orde gekomen. Naast de GHOR zijn medewerkers van een groot aantal zorginstellingen betrokken bij het werken aan continuïteit van zorg. In dit jaar heeft de GHOR, in het kader van die ketensamenwerking, een convenant afgesloten met de huisartsen. Er is een platform met crisiscoördinatoren van verpleeg- en verzorgingshuizen gestart, evenals een HaROP-platform (samenwerking met Dokterswacht, Huisartsenkring, ROS, Cycloon). Met de ziekenhuizen en de RAV bestaan al langer vaste overlegvormen. In april 2012 is de tijdelijke Wet Ambulancezorg door de Eerste Kamer aangenomen. Dit betekent dat er per Veiligheidsregio één ambulancedienst wordt aangewezen door het Ministerie van VWS, die ook verantwoordelijk is voor de melding en alarmering van het ambulancevervoer in de meldkamer. In Fryslân wordt dit vormgegeven door de samenwerking van de ambulancevervoerders in RAV Fryslân. Bij de afstemming tussen GHOR en RAV moet daarom rekening worden gehouden met de samenwerking van drie regio’s in de Meldkamer Noord Nederland. Brandweer In de vergadering van het Algemeen Bestuur van Veiligheidsregio Fryslân d.d. 28 november 2012 zijn aantal belangrijke besluiten genomen, waaronder het voorgenomen besluit het organisatieplan “Samen naar één brandweer” vast te stellen. Verder is ingestemd met de rapportage “Kwaliteitsmeting van de brandweer in Fryslân”. De projectleiding heeft hierbij de opdracht gekregen om de geconstateerde verbeterpunten op te nemen in het beleidsplan dat in 2013 wordt opgesteld en naar verwachting in de periode 2014-2017 zal worden uitgevoerd.
Jaarverslag 2012
11
Ook heeft het bestuur ingestemd met de methodiek voor de financiële ontvlechting van de brandweer uit
de gemeentelijke organisatie zoals opgenomen in de rapportage “Financiële ontvlechting brandweer regio Fryslân”, inclusief de omvang van de overhead. Definitieve besluitvorming is voorzien in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 27 maart 2013. Overige gerealiseerde activiteiten: • Op het gebied van natuurbrandbestrijding is in de regio een inhaalslag gemaakt. • Er is overeenstemming bereikt met de gemeentelijk commandanten over de grenzen van hun uitrukgebieden; • Er is beleid bedrijfsbrandweer ontwikkeld en geïmplementeerd, daarmee is uitvoering gegeven aan de IOOV rapportage met betrekking tot artikel 31 bedrijven; • De migratie van het Openbaar Meldsysteem (OMS) is afgerond; • De aanschaf en uitgifte van objectportofoons t.b.v. alle Friese korpsen is afgerond. Veiligheidsbureau Het Veiligheidsbureau geeft vorm en inhoud aan de multidisciplinaire voorbereiding op de rampenbestrijding en crisisbeheersing. Ten behoeve van deze multidisciplinaire voorbereiding heeft het bestuur van Veiligheidsregio een aantal belangrijke documenten vastgesteld: • Het crisisplan; • De Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdings Procedure (GRIP); • Beleid Ramp- en Incidentbestrijdingsplannen; • Regionale evenementenbeleid. Verder zijn alle kolommen gestart met opleidingen netcentrisch werken, zijn er informatiebijeenkomsten belegd met gemeenten inzake het evenementenbeleid en is het project afgerond ten behoeve van de implementatie en uitrol NL- Alert. Tot slot heeft op 15 november de jaarlijkse netwerkbijeenkomst in het kader van het risicoprofiel plaatsgevonden. Dit overleg is een onderdeel van de actualisatie van het in 2010 vastgestelde regionaal risicoprofiel Fryslân. De partners zijn uitgenodigd om inbreng te leveren ten behoeve van de actualisatie van het risicoprofiel. Deze input wordt, naast, de eigen inventarisatie van de Veiligheidsregio, gebruikt voor de bijstelling/doorontwikkeling van het regionaal risicoprofiel. Bij de netwerkbijeenkomst waren verschillende crisispartners aanwezig, waaronder de brandweer, politie en vitale partners. Het risico ‘uitval elektriciteitsvoorziening' stond centraal. Bureau Bevolkingszorg Bureau Bevolkingszorg is belast is met de coördinatie van de processen bevolkingszorg in het kader van de crisisbeheersing, het in stand houden van expertteams en het faciliteren met betrekking tot opleiden en oefenen op dit gebied. Met ingang van 2012 zijn de eerste vijf expertteams operationeel geworden. Zij zijn inmiddels bij verschillende incidenten in actie gekomen en hebben hun toegevoegde waarde al bewezen. Inzetten van de expertteams in 2012: • Hoog Water 5 t/m 7 januari (GRIP 4); • Voorbereiding (bijna) Elfstedentocht 6 t/m 8 februari (pre-ROT); • Zeemijn Leeuwarden 1 april grap (GRIP 3); • Grote Brand Smallingerland 15 september (GRIP 2); • Asbestbrand Boazum 11 oktober (GRIP 2).
Jaarverslag 2012
12
Bureau Bevolkingszorg biedt een OTO- programma aan en levert capaciteit voor het uitvoeren van het OTO- programma. Gerealiseerde activiteiten ten aanzien van OTO: • De leider team bevolkingszorg heeft in september een functiegerichte training gevolgd en heeft gedurende het jaar kunnen deelnemen aan de kerntraining in de districten. • Het expertteam informatie heeft in mei de functiegerichte opleiding gevolgd met name gericht op hun rol als informatiemanager, dit was nog tegoed uit 2011. Daarnaast heeft men kunnen deelnemen aan de kerntraining voor het team bevolkingszorg en de multidisciplinaire GBTtrainingen (georganiseerd door MOTOF). • Het expertteam communicatie heeft in oktober een tweedaagse opleiding crisiscommunicatie gevolgd, in aansluiting op de opleiding in 2011. Ook dit expertteam heeft kunnen deelnemen aan de kerntraining voor het team bevolkingszorg en de GBT-trainingen. • De nieuwe expertteams publieke zorg, omgevingszorg en ondersteuning hebben in november en december hun OTO- traject afgelegd. • Gedurende heel 2012 is een basisopleiding verzorgd voor alle procesmedewerkers in de gemeentelijke crisisorganisatie. Het doel van de opleiding was hen (verder) bekend maken met de crisisorganisatie, het deelplan bevolkingszorg en de taakorganisatie waar zij in functioneren. • In november en december 2012 is een start gemaakt met de driedaagse opleiding en proeve van bekwaamheid van 24 OvD Bevolkingszorg. Daarmee zijn de OvD-en Bevolkingszorg landelijk gecertificeerd. Overige activiteiten gerealiseerd in 2012: • De vacante functie voor coördinerend gemeentelijk functionaris is opnieuw ingevuld;de coördinerend gemeentelijk functionaris is lid van de Directie Crisisbeheersing. • Er is een meerjarenbeleidplan opleiden en oefenen bevolkingszorg vastgesteld en een jaarplan 2012. • Periodiek vindt overleg plaats met de portefeuillehouder gemeentelijke processen in het dagelijks bestuur. • Het Landelijk Crisismanagement Systeem is per 1 december 2012 operationeel geworden. De experts die muteren in het LCMS zijn hiervoor opgeleid. Overige experts en teamleiders van de gemeentelijke crisisorganisatie hebben hiervoor een informatiebijeenkomst gehad. • Het regionaal crisisplan, deel bevolkingszorg, is in oktober 2011 vastgesteld door het POOK en nog steeds ongewijzigd van kracht. De implementatie bij gemeenten is de taak van de AOV- er en wordt door Bureau Bevolkingszorg ondersteund en gefaciliteerd. • De operationele expertteams zijn bij GRIP incidenten en multidisciplinaire oefeningen ingezet. Na elke inzet en oefening heeft een evaluatie plaatsgevonden. • De operationele expertteams hebben een vervolgopleiding gehad en hebben deelgenomen aan oefeningen op districtsniveau met de teamleiders van gemeenten. • Er is op basis van een discussienota besloten het aantal expertteams vast te stellen op 8, in plaats van 10. De resterende middelen zijn teruggestort naar gemeenten en verwerkt in de begroting 2013. Ook is besloten de Officieren van Dienst Bevolkingszorg op districtsniveau te organiseren; Bureau Bevolkingszorg draagt zorg voor de opleiding en examinering. • De laatste 3 expertteams zijn geworven, naar een assessment geweest, opgeleid en geoefend voor hun taak. Per 1 januari 2013 zijn ook deze expertteams operationeel. • Alle 8 expertteams zijn in de gelegenheid gesteld kennis met elkaar te maken en hebben een gezamenlijke oefening gehad.
Jaarverslag 2012
13
2.2.2
Wat heeft het gekost
De baten en lasten van dit programma zijn hieronder weergegeven. Voor de nadere toelichting en de baten en lasten per product wordt verwezen naar de Programmarekening in hoofdstuk 5.2 en de toelichting op de Programmarekening in hoofdstuk 5.7.4. Jaarrekening
Begroting 2012
2011 Lasten Baten Saldo
Bijdrage gemeenten nadelig saldo Veiligheid Resultaat
Jaarverslag 2012
Begroting 2012
Jaarrekening
(na wijz)
2012
12.748.633 9.826.961 -2.921.672
12.033.191 6.963.319 -5.069.872
14.165.534 10.032.387 -4.133.147
14.066.845 10.587.667 -3.479.178
3.836.261 914.639
5.069.872 0
4.133.147 0
4.133.147 653.969
14
3
Overige verantwoording van afwijkingen
In voorgaande twee hoofdstukken is ingegaan op de behaalde resultaten en op eventuele afwijkingen. In hoofdstuk 5 worden de baten en lasten per programma en per product weergegeven. Hierbij worden financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting inzichtelijk. Een deel van deze financiële afwijkingen is echter niet rechtstreeks te verklaren en/of toe te wijzen aan één van de programma’s. Deze afwijkingen hebben voornamelijk betrekking op de overhead. Hieronder volgt een opsomming van de belangrijkste verklaringen van deze afwijkingen. Onderhoudsronde functiewaardering Begin 2013 is de onderhoudsronde van de functiewaardering binnen de afdeling JGZ afgerond. De nabetaling over voorgaande jaren zal in 2013 plaatsvinden. Conform de beleidsnota Reserves en Voorzieningen zijn de verwachte lasten over 2012 verwerkt in de salarislasten 2012. Brede Doeluitkering Rampen en Zware Ongevallen (BDUR) De BDUR is de rijksvergoeding voor het programma Veiligheid. In 2011 is enerzijds het landelijk budget afgeroomd ten behoeve van het veiligheidsberaad en een beperkte indexactie toegepast. Anderzijds heeft de Veiligheidsregio een incidentele extra bijdrage ontvangen van € 402.000. De definitieve toekenning is daarmee hoger dan geraamd. De niet bestede BDUR en de incidentele bijdrage zijn toegevoegd aan de voorziening BDUR. Rente rekening courant. De liquiditeitspositie van de Veiligheidsregio is het afgelopen jaar afgenomen en daarnaast daalde het de rente op de rekening courant. Dit leverde een nadeel op van € 50.000. De overtollige geldmiddelen kunnen alleen worden uitgezet conform het huidige Treasurybesluit. De geboden rentepercentages van de producten en financiële instellingen die voldoen aan de normen, leverden niet meer rendement op dan wat nu ontvangen wordt op de rekening courant. Rente geldleningen In de begroting was rekening gehouden met het aantrekken van een extra geldlening. Dit kon in 2012 achterwege blijven door de positieve liquiditeitspositie en door het uitblijven van grote investeringen. De verwachting is dat bij de regionalisering brandweerzorg voor de overname van activa een nieuwe geldlening moet worden aangetrokken.
Jaarverslag 2012
15
4
Paragrafen
In deze paragrafen wordt verantwoording afgelegd over de financiering, het weerstandvermogen, de bedrijfsvoering, het onderhoud op kapitaalgoederen en de rechtmatigheid.
4.1
Financiering
Kasgeldlimiet en rente- risiconorm De Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet FIDO) schrijft normen voor waaraan openbare lichamen zich moeten houden, zoals de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Door de provincie wordt toezicht uitgeoefend op de naleving van wettelijke eisen die voortvloeien uit de Wet FIDO. Dit toezicht richt zich met name op de naleving van artikel 4 en 6 van de wet: • de gemiddelde netto-vlottende schuld per kwartaal overschrijdt de kasgeldlimiet niet; • het renterisico op de vaste schuld overschrijdt de renterisiconorm niet. Voor de kasgeldlimiet kan het volgende overzicht worden opgesteld. KASGELDLIMIET PER 31-12-2012 Kasgeldlimiet Omvang begroting per 1 januari 2012
34.300
Kasgeldlimiet in % van de grondslag
8,20%
Kasgeldlimiet in bedrag
2.813
(Bedragen x EUR 1.000)
BUDGET
REALISATIE Kwartaal
Jaar
1: jan-
2: apr-
3: jul-
4: okt-
mrt
jun
sep
dec
Jaar
Vlottende schuld Opgenomen gelden < 1 jaar Schuld in rekening-courant
-1
0
-1
0
-1
0
-1
0
-1
0
-1
1
1
2
1
2
2
8.364
10.855
17.426
10.943
15.621
13.711
8.365
10.856
17.428
10.944
15.623
13.713
8.365
10.855
17.428
10.943
15.623
13.712
Gestorte gelden door derden < 1 jaar Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld Totaal vlottende schuld Vlottende middelen Uitgeleende gelden < 1 jaar Contante gelden in kas Tegoeden in rekening-courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal vlottende middelen Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottend gesaldeerd Toegestane kasgeldlimiet Ruimte (+) / Overschrijding (-)
Jaarverslag 2012
2.813
2.813
2.813
2.813
2.813
2.813
11.178
13.668
20.241
13.756
18.436
16.525
16
Uit de ruimte binnen de wettelijk toegestane kasgeldlimiet blijkt dat Veiligheidsregio Fryslân beschikt over een stabiele liquiditeitspositie. Voor de renterisiconorm kan het volgende overzicht worden opgesteld. (Bedragen RENTERISICONORM PER 31-12-2012
x EUR 1.000) budget
realisatie
Renterisico op vaste schuld 1a. Renteherziening op vaste schuld o/g 1b. Renteherziening op vaste schuld u/g 2. Netto renteherziening op vaste schuld (1a - 1b)
0
0
3. Betaalde aflossingen
314
302
4. Renterisico op vaste schuld (2 + 3)
314
302
34.300
34.300
20%
20%
6.860
6.860
6.860
6.860
314
302
6.546
6.558
Renterisiconorm (minimaal 2.500) 5. Begroting per 1 januari 6. Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage 7. Renterisiconorm Toets Renterisiconorm 7. Renterisiconorm 4. Renterisico op vaste schuld 8. Ruimte(+) / Overschrijding(-) (7 - 4)
In het verleden zijn de investeringen veelal uit eigen middelen (kortlopend) gefinancierd. Ook het kantoorgebouw aan de Harlingertrekweg is ten dele gefinancierd uit eigen middelen (kortlopend). In de begroting van Veiligheidsregio Fryslân wordt er rekening mee gehouden dat voor de investeringen die met kortlopende middelen zijn gefinancierd mogelijk op termijn herfinanciering noodzakelijk is. Intern liquiditeitsbeheer Veiligheidsregio Fryslân heeft geen overtollige liquide middelen in deposito uitgezet bij de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). De eerste helft van 2012 was dit vanwege de geringe rentevergoeding voor gelden in deposito in relatie tot de rentevergoeding over het saldo van de rekening courant bij de BNG. In de tweede helft van 2012 zijn alle rentetarieven gedaald. Andere vormen van uitzettingen en/of uitzettingen bij andere instellingen die voldoen aan het Treasurybesluit leveren niet meer rendement op. Financiële structuur De financiële structuur van Veiligheidsregio Fryslân heeft geen belangrijke wijzigingen ondergaan. De investeringen die samenhangen met de kantoorgebouw aan de Harlingertrekweg zijn met behulp van langlopende leningen gefinancierd. Hierbij is de omvang en looptijd van de leningen op de investeringen afgestemd.
Jaarverslag 2012
17
Organisatie en informatievoorziening Ten aanzien van de organisatie van de treasuryfunctie zijn in 2012 geen belangrijke ontwikkelingen geweest. Leningenportefeuille De leningenportefeuille van Veiligheidsregio Fryslân bestaat eind 2012 uit twee vaste geldleningen. Het verloop van de opgenomen vaste geldleningen in 2012 is als volgt geweest. Lening
(bedragen in hele euro’s)
Totaal
Lening BNG I
Lening BNG II
4.596.452
1.905.570
Saldo per 1 januari 2012
6.502.022
Opgenomen leningen in 2012
0
Aflossing 2012 Saldo per 31 december 2012
62.185
239.367
301.552
4.534.267
1.666.203
6.200.470
De leningen zijn afgesloten ten behoeve van de financiering van het kantoorgebouw aan de Harlingertrekweg. De looptijd en de omvang van deze leningen zijn afgestemd op het geïnvesteerd vermogen, dat samenhangt met de investeringen in het kantoorgebouw. De algemene gegevens met betrekking tot de leningen zijn: BNG I
BNG II
Leningnummer
40.0096933
40.0096994
Hoofdsom lening
€ 5.000.000
€ 3.500.000
Looptijd lening
40 jaar
15 jaar
Laatste aflossing
28-8-2043
28-8-2018
Rentevast periode
30 jaar, tot 28-8-2033
15 jaar, tot 28-8-2018
Rentepercentage
4,90%
4,26%
Soort lening
Annuïtair
Annuïtair
Gestelde zekerheden
geen
geen
Gezien de rentevaste periode van de leningen loopt Veiligheidsregio Fryslân geen renterisico over deze leningen. In verband met deze gunstige rentepercentages is oversluiten van de leningen niet aan de orde.
Jaarverslag 2012
18
4.2
Weerstandsvermogen
In de beleidsnota Weerstandsvermogen, die op 28 september 2011 door het Algemeen Bestuur is vastgesteld, is het weerstandsvermogen gedefinieerd als de middelen waarover Veiligheidsregio Fryslân beschikt of kan beschikken om niet-begrote kosten te dekken. Het weerstandsvermogen wordt primair gevormd door de “Algemene reserve”. Daarnaast kan de “Voorziening BDUR” voor specifieke taakstellingen van Veiligheidsregio Fryslân eveneens tot de weerstandscapaciteit worden gerekend. Het verloop van het weerstandsvermogen was tijdens het verslagjaar als volgt: Mutaties
(bedragen in hele euro’s)
31-12-2011
Toevoeging
Onttrekking
Algemene Reserve
1.603.480
196.520
1.800.000
Voorzieningen BDUR
3.390.741
844.097
4.234.838
Totaal weerstandsvermogen
4.994.221
1.040.617
0
31-12-2012
6.034.838
De beleidsnota Weerstandsvermogen wordt één keer in de vier jaar vastgesteld. Algemene reserve De Algemene Reserve is bedoeld voor het opvangen van fluctuaties in de exploitatie van Veiligheidsregio Fryslân en vervult daarmee primair de bufferfunctie. In de beleidsnota Weerstandsvermogen is het plafond gesteld op € 1.800.000. Voorziening BDUR De voorziening is opgebouwd uit niet-bestede middelen die Veiligheidsregio Fryslân ontvangt op grond van het Besluit Doeluitkering Bestrijding van Rampen en Zware Ongevallen (BDUR). Deze voorziening is niet gebonden aan een maximale omvang en kan worden beschouwd als het weerstandsvermogen voor de rampen- en crisisbeheersing. Tevens is voorzien dat in 2013 van deze voorziening gebruik gemaakt zal worden in het kader van incidentele kosten als gevolg van de regionalisering brandweerzorg. De toevoeging bestaat uit de niet bestede BDUR gelden. Risico’s In de beleidsnota Weerstandsvermogen zijn de risico’s benoemd die ten grondslag liggen aan de kwantificering van het benodigde weerstandsvermogen van € 1.800.000. Als gevolg van de regionalisering van de brandweer zal het risicoprofiel van Veiligheidsregio Fryslân veranderen. Bij de actualisering van de beleidsnota “Weerstandsvermogen” in 2014 zal hier expliciet naar gekeken worden.
Jaarverslag 2012
19
4.3
Bedrijfsvoering
Algemeen Binnen Veiligheidsregio Fryslân bestaan een aantal staf- en ondersteunende diensten die bestuur, management en medewerkers voorzien van een groot aantal diensten en producten. Het afgelopen jaar is hard gewerkt aan wenselijke en noodzakelijke verbeteringen in de dienstverlening en aan het voorbereiden op de overdracht van brandweertaken. Zo is gestart met het inrichten en optimaliseren van de financiële functie, heeft herijking en optimalisatie van de P&O processen plaatsgevonden, is een inhaalslag gemaakt met het toekomstbestendig maken van Facilitair & Automatisering, is gestart met het opzetten en uitvoeren van Informatiemanagement en hebben voorbereidingen plaatsgevonden ten behoeve van de verbouw en herinrichting van het hoofdkantoor. Hieronder de belangrijkste zaken die in 2012 zijn gerealiseerd. Onderzoek planning & control In 2012 is voortvarend aan de slag gegaan met de aanbevelingen en verbeteringen omtrent de planning & control cyclus. Ook is een productenbegroting opgeleverd. Hiermee is een expliciete koppeling tussen de programmabegroting, de productenbegroting en de daaronder liggende afdelingsplannen. Ook zijn verbeteringen doorgevoerd door het opstellen van richtlijnen inzake de verdeling van taken, bevoegd- en verantwoordelijkheden tussen staf en lijn. Insourcen Personeels- Salarisadministratie (PSA) Waar voorheen de PSA voornamelijk werd uitgevoerd door een administratiekantoor, is in 2012 dit weer in huis gedaan. Gelet op komst van circa 1.250 brandweermedewerkers, is het noodzakelijk de PSA op een andere wijze in te richten. Na het in kaart brengen van de gewenste processen en de inrichting van de applicatie AFAS/ Profit, is binnen een half jaar de gehele salarisadministratie in huis gehaald. Vanaf medio 2012 zijn de salarisbetalingen vanuit Veiligheidsregio Fryslân uitgegaan. Informatievoorziening In 2012 is een Informatieplan opgesteld. Dit plan beschrijft de strategische richting van de informatievoorziening en ICT op basis van de missie, visie en ambities van Veiligheidsregio Fryslân. Dit op basis van de ontwikkelingen in de omgeving en analyse van de huidige situatie. Ook beschrijft en analyseert het de huidige informatievoorziening, ICT en de organisatie daarvan, evenals de toekomstige organisatie van informatievoorziening en ICT. Het Informatielan heeft een projectenkalender opgeleverd, waarmee in 2013 de toekomstige informatievoorziening en ICT gerealiseerd kan worden. Fiscaal Beleid Gelet op de komende organisatiegroei van Veiligheidsregio Fryslân, is inzicht in opzet, bestaan en werking van het toekomstige fiscaal relevante deel van de interne beheersing noodzakelijk. In 2012 is een fiscale scan rondom de fiscale beheersing van Veiligheidsregio Fryslân uitgevoerd. Het doel hiervan is om een beeld te krijgen bij de fiscale beheersing en de meest in het oog springende fiscale thema’s. Tevens is deze scan bedoeld om in het kader van horizontaal toezicht een aantal aandachtsgebieden vast te stellen en vervolgacties te definiëren. In 2013 worden deze vervolgacties uitgevoerd, tegelijkertijd met de invoering van de WerkKostenRegeling.
Jaarverslag 2012
20
Huisvesting/ Verbouw Om de autonome personele groei van de organisatie en de te verwachtte personele groei in verband met de regionalisering van de brandweerkorpsen te kunnen huisvesten, is in 2012 onderzoek gedaan naar de werkplek capaciteit van het gebouw aan de Harlingertrekweg. Ook is onderzocht in hoeverre de medewerkers die momenteel op de Reviusstraat zijn gehuisvest over te plaatsen naar de Harlingertrekweg. Dit onderzoek heeft geleid tot een positief besluit van het Algemeen Bestuur om in 2013 te starten met een renovatie en aanbouw van het pand. Het gebouw wordt efficiënter ingericht waardoor er betere faciliteiten komen voor alle medewerkers. Daarnaast wordt een extra verdieping geplaatst en wordt de zijbeuk met 9 meter verlengd. Automatisering Vanwege de voorbereiding op de invoering van een nieuwere versie van het Office pakket, is de Citrix omgeving aangepast. Hiervoor zijn de servers vervangen en zijn alle applicaties opnieuw aangemaakt. In de loop van 2013 wordt de vervanging van het Office pakket in gang gezet. Daarnaast is door de invoering van de Site Recovery Manager de uitwijk van de netwerkvoorzieningen geautomatiseerd.
Jaarverslag 2012
21
4.4
Onderhoud kapitaalgoederen
Inleiding Veiligheidsregio Fryslân beschikt over een kantoorgebouw aan de Harlingertrekweg. Bij de realisatie van dit kantoorgebouw is door het externe bureau Draaijer&Partners een meerjarenonderhoudsplan opgesteld. In het onderhoudsplan zijn alle elementen opgenomen waaruit het kantoorgebouw is opgebouwd. Voor ieder element is op basis van de onderhoudsgevoeligheid een planning gemaakt voor het herstellen of vervangen van het betreffende element. Tevens zijn in dit onderhoudsplan de kosten van herstel of vervanging opgenomen. Financiële consequenties De financiële consequenties van het in eigen beheer hebben van het gebouw betreffen enerzijds afschrijvingskosten en anderzijds onderhoudskosten. Tussen beiden bestaat een relatie: naarmate de afschrijvingstermijn wordt verlengd dalen de afschrijvingskosten, maar zullen de onderhoudskosten toenemen. In de begroting van Veiligheidsregio Fryslân zijn de afschrijvingskosten op het gebouw opgenomen op basis van lineaire afschrijving, rekening houdend met een restwaarde van € 1.000.000. De overige investeringen worden eveneens lineair afgeschreven, maar kennen geen restwaarde. De afschrijvingstermijn is hierbij gebaseerd op de verwachte economische levensduur. De afschrijvingskosten maken het op termijn mogelijk om installaties en andere voorzieningen te vervangen. Met betrekking tot het huisvestingsbeleid is in 2010 een lange termijn huisvestingsplan opgesteld. In dit plan zijn tevens de onderhoudskosten samenhangend met het in standhouden van het gebouw aan de Harlingertrekweg in kaart gebracht. Bij de berekening van de onderhoudskosten is rekening gehouden met de gevolgen van inflatie. De dotatie aan de voorziening is vastgesteld op € 55.000 per jaar. Onderhoudsvoorziening Veiligheidsregio Fryslân vormt voor groot onderhoud aan het gebouw een onderhoudsvoorziening. Het verloop van de onderhoudsvoorziening kan als volgt worden weergegeven. Mutaties
(bedragen in hele euro’s)
31-12-2011
Toevoeging
Onderhoudsvoorziening
387.346
55.000
Totaal onderhoudsvoorziening
387.346
55.000
Onttrekking
31-12-2012 442.346
0
442.346
In 2012 heeft het Algemeen Bestuur ingestemd met de plannen voor de ver-/nieuwbouw van het gebouw aan de Harlingertrekweg. De noodzaak tot ver-/nieuwbouw heeft onder andere te maken met de toekomstige groei van de organisatie als gevolg van de regionalisering van de brandweer. De ver/nieuwbouw is de reden dat de voor 2012 geplande onderhoudswerkzaamheden aan het gebouw zijn uitgesteld. In 2012 heeft er dan ook geen onttrekking aan de voorziening plaatsgevonden. Na afronding van de ver-/nieuwbouw zal een nieuw meerjarenonderhoudsplan worden opgesteld.
Jaarverslag 2012
22
4.5
Rechtmatigheid
De rechtmatigheid van het financieel beheer bij Veiligheidsregio Fryslân is gebaseerd op zowel externe als interne regels. Bij de uitvoering van externe regelgeving vindt interne controle plaats op de juiste uitvoering van fiscale, sociale en Europese regelgeving. De interne afspraken en regels zijn vastgelegd in verordeningen en zijn gebaseerd op de gemeenschappelijke regeling tussen de 27 Friese gemeenten. Veiligheidsregio Fryslân heeft onder andere te maken met de volgende externe regelgeving: • de Wet Publieke Gezondheid; • de Wet Veiligheidsregio’s; • de Ambtenarenwet; • de Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens; • het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten; • het Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden; • de E.U. aanbestedingsregels. Voor de rechtmatigheid van het financiële beheer zijn daarnaast de volgende door het Algemeen Bestuur van Veiligheidsregio Fryslân vastgestelde verordeningen en statuten relevant: • de Financiële Verordening; • de Controleverordening; • de Bezoldigingsregeling; • de Organisatieverordening/directiestatuut; • het Treasurybesluit. Voor controle op rechtmatigheid is in september 2012 het controleprotocol 2012 vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Specifieke aandacht is besteed aan de rechtmatigheid van de personele uitgaven. De taken van Veiligheidsregio Fryslân betreffen in hoofdzaak wettelijke taken die voortvloeien uit de Wet Publieke Gezondheid en de Wet Veiligheidsregio’s. Voor de wettelijk taken in het kader van de rampenbestrijding wordt toezicht uitgeoefend door de Inspectie Openbare Orde en Veiligheid. De uitvoering van de taken op grond van de Wet Publieke Gezondheid moet voldoen aan de Kwaliteitswet Zorginstellingen. Op de (kwaliteit van de) uitvoering van deze wettelijke taken wordt toezicht uitgeoefend door de Inspectie Gezondheidszorg.
Jaarverslag 2012
23
5
Jaarrekening
5.1
Balans per 31 december 2012
Activa
31 december 2012
31 december 2011
10.872.902
11.076.258
139.716
45.775
11.012.618
11.122.033
2.714.622
2.470.409
IV. Liquide middelen
6.414.832
10.857.775
Totaal vlottende activa
9.129.454
13.328.184
20.142.072
24.450.217
A. Vaste activa I.
Materiële vaste activa
II.
Onderhanden werk
Totaal vaste activa
B. Vlottende activa III. Kortlopende vorderingen en overlopende activa
Totaal
Jaarverslag 2012
24
(bedragen in hele euro's)
Passiva
31 december 2012
31 december 2011
Ia. Algemene reserve
1.800.000
1.603.480
Ib. Bestemmingsreserves
1.230.867
3.630.188
Ic. Te bestemmen resultaat
1.347.363
1.136.454
Totaal Eigen Vermogen
4.378.230
6.370.122
C. Vaste passiva I.
II.
Eigen Vermogen
Voorzieningen
III. Langlopende schulden Totaal vaste passiva
5.304.087
4.415.828
6.200.470
6.502.022
15.882.787
17.287.972
4.259.285
7.162.245
4.259.285
7.162.245
20.142.072
24.450.217
D. Vlottende passiva IV. Kortlopende schulden en overlopende passiva Totaal vlottende passiva
Totaal
Jaarverslag 2012
25
5.2 Programmarekening 2012 Jaarrekening 2011 Programma/ Afdeling/ Product
Lasten
Baten
Primitieve Begroting 2012
Saldo
Lasten
Baten
Gewijzigde Begroting 2012
Saldo
Lasten
Baten
Jaarrekening 2012
Saldo
Lasten
Baten
Verschil 2012
Saldo
Programma Gezondheid Zorg & Advies Zorg
2.460.513
279.719
-2.180.794
2.447.504
279.719
-2.167.785
2.636.552
331.290
-2.305.262
-137.477
OGGZ
387.427
196.501
-190.926
380.613
196.501
-184.112
415.060
214.237
-200.823
-16.711
Lijkschouw
392.894
0
-392.894
389.221
0
-389.221
452.251
2.653
-449.598
-60.377
Arrestantenzorg
144.228
239.636
95.408
144.228
239.636
95.408
216.946
300.667
83.721
-11.687
Reizigersvaccinatie Advies Totaal Zorg & Advies
6.014.741
2.663.952
-3.350.789
691.111
774.458
83.347
691.111
774.458
83.347
662.206
745.782
83.576
229
2.578.042
877.636
-1.700.406
2.513.388
877.636
-1.635.752
2.988.526
1.256.151
-1.732.375
-96.623
6.654.215
2.367.950
-4.286.265
6.566.065
2.367.950
-4.198.115
7.371.541
2.850.780
-4.520.761
-322.646
14.366.006
991.518
-13.374.488
14.361.261
1.091.518
-13.269.743
14.238.588
1.375.503
-12.863.085
406.658
Jeugdgezondheidszorg Zorg voor alle kinderen Crisis/calamiteitenzorg Monitoring & Beleid Aanvullende producten JGZ Totaal Jeugdgezondheidszorg
41.010
0
-41.010
40.996
0
-40.996
39.378
0
-39.378
1.618
1.618.293
30.040
-1.588.253
1.617.708
30.040
-1.587.668
1.591.911
76.720
-1.515.191
72.477
679.574
1.105.391
425.817
679.574
1.105.391
425.817
607.962
1.002.431
394.469
-31.348
17.435.197
2.091.589
-15.343.608
16.704.883
2.126.949
-14.577.934
16.699.539
2.226.949
-14.472.590
16.477.839
2.454.654
-14.023.185
449.404
757.106
129.994
-627.112
252.567
0
-252.567
0
733.154
733.154
0
618.085
618.085
-115.069
Dekkingsmiddelen Gezondheid Overige dekkingsmid. gezondheid Nadelig saldo Gezondheid Totaal Dekingsmidd.Gezondheid
0
19.873.754
19.873.754
0
19.116.766
19.116.766
0
16.559.897
16.559.897
0
16.559.891
16.559.891
-6
757.106
20.003.748
19.246.642
252.567
19.116.766
18.864.199
0
17.293.051
17.293.051
0
17.177.976
17.177.976
-115.075
0
1.377.655
1.377.655
16.000
2.075.366
2.059.366
681.711
23.265.604
23.265.604
0
23.865.381
24.558.776
693.394
693.394
Totaal mut. reserve Gezondheid
Totaal Gezondheid
Jaarverslag 2012
24.207.044
24.759.289
552.245
23.611.665
23.611.665
0
26
Jaarrekening 2011 Programma/ Afdeling/ Product
Lasten
Baten
Primitieve Begroting 2012
Saldo
Lasten
Baten
Gewijzigde Begroting 2012
Saldo
Lasten
Baten
Jaarrekening 2012
Saldo
Lasten
Baten
Verschil 2012
Saldo
Programma Veiligheid Crisis Crisis
1.871.795
121.176
-1.750.619
1.865.542
121.176
-1.744.366
1.866.579
128.819
-1.737.760
6.606
1.871.795
121.176
-1.750.619
1.865.542
121.176
-1.744.366
1.866.579
128.819
-1.737.760
6.606
Brandweer
6.243.425
371.566
-5.871.859
6.212.586
371.566
-5.841.020
5.769.396
496.195
-5.273.201
567.819
Veiligheidsbureau
2.119.091
150.002
-1.969.089
2.076.481
150.002
-1.926.479
1.884.821
227.735
-1.657.086
269.393
227.296
0
-227.296
228.548
0
-228.548
234.040
0
-234.040
-5.492
Totaal Crisis
1.802.595
120.226
-1.682.369
Brandweer & Veiligheid
Cöordinatie Bevolkingszorg Bevolkingszorg Totaal Brandweer & Veiligheid
7.501.833
1.092.559
-6.409.274
870.074
0
-870.074
645.003
0
-645.003
580.208
0
-580.208
64.795
9.459.886
521.568
-8.938.318
9.162.618
521.568
-8.641.050
8.468.465
723.930
-7.744.535
896.515
2.777.729
2.777.729
0
2.777.729
2.777.729
0
2.721.214
2.721.214
0
0
Districten Districten NOF en NWF Totaal Districten
2.427.470
2.427.470
0
2.777.729
2.777.729
0
2.777.729
2.777.729
0
2.721.214
2.721.214
0
0
1.016.685
6.186.706
5.170.021
701.510
6.320.575
5.619.065
359.645
5.896.068
5.536.423
1.010.587
6.098.750
5.088.163
-448.260
Dekkingsmiddelen Veiligheid Overige dekkingsmidd. Veiligheid Nadelig saldo Veiligheid Totaal Dekkingsmiddelen
0
3.836.261
3.836.261
0
5.069.872
5.069.872
0
4.133.147
4.133.147
0
4.133.147
4.133.147
0
1.016.685
10.022.967
9.006.282
701.510
11.390.447
10.688.937
359.645
10.029.215
9.669.570
1.010.587
10.231.897
9.221.310
-448.260
0
715.846
715.846
0
914.954
914.954
199.108
14.165.534
14.165.534
0
14.066.845
14.720.814
653.969
653.969
Veiligheid
Totaal mut. reserve Veiligheid
Totaal Veiligheid
Jaarverslag 2012
12.748.633
13.663.222
914.639
12.033.191
12.033.191
0
27
Jaarrekening 2011 Programma/ Afdeling/ Product
Lasten
Baten
Primitieve Begroting 2012
Saldo
Lasten
Baten
Gewijzigde Begroting 2012
Saldo
Lasten
Baten
Jaarrekening 2012
Saldo
Lasten
Baten
Verschil 2012
Saldo
Samenvatting Gezondheid Zorg & Advies Jeugdgezondheidszorg Dekkingsmiddelen Gezondheid
6.014.741
2.663.952
-3.350.789
6.654.215
2.367.950
-4.286.265
6.566.065
17.435.197
2.091.589
-15.343.608
757.106
20.003.748
19.246.642
16.704.883
2.126.949
-14.577.934
252.567
19.116.766
18.864.199
Mutatie reserves Gezondheid Totaal Gezondheid
2.367.950
-4.198.115
7.371.541
2.850.780
-4.520.761
16.699.539
2.226.949
-14.472.590
0
17.293.051
17.293.051
0
1.377.655
-322.646
16.477.840
2.454.654
-14.023.186
449.404
0
17.177.976
17.177.976
-115.075
1.377.655
16.000
2.075.366
2.059.366
681.711
24.207.044
24.759.289
552.245
23.611.665
23.611.665
0
23.265.604
23.265.604
0
23.865.381
24.558.776
693.394
693.394
Crisis
1.802.595
120.226
-1.682.369
1.871.795
121.176
-1.750.619
1.865.542
121.176
1.744.366
1.866.579
128.819
-1.737.760
6.606
Brandweer & Veiligheid
7.501.833
1.092.559
-6.409.274
9.459.886
521.568
-8.938.318
9.162.618
521.568
8.641.050
8.468.465
723.930
-7.744.535
896.515
Districten
2.427.470
2.427.470
0
2.777.729
2.777.729
0
2.777.729
2.777.729
0
2.721.214
2.721.214
0
0
Dekkingsmiddelen Veiligheid
1.016.685
10.022.967
9.006.282
701.510
11.390.447
10.688.937
359.645
10.029.215
9.669.570
1.010.587
10.231.897
9.221.310
-448.260
0
715.846
715.846
0
914.954
914.954
199.108
14.165.534
14.165.534
0
14.066.845
14.720.814
653.969
653.969
1.347.363
1.347.363
Veiligheid
Mutatie reserves Veiligheid Totaal Veiligheid
Controle Totaalresultaat
Jaarverslag 2012
12.748.633
13.663.222
914.639
1.466.884
14.810.920
14.810.920
0
0
0
28
Resultaat (bedragen in hele euro's) Resultaat voor bestemming
2012
2011
-1.626.957
1.529.512
Mutaties reserves conform Bestuursbesluiten Bestemmingsreserve vakantietoeslag (opheffing)
951.994
Mutaties reserves conform beleidsnota Reserves & Voorzieningen Omzetting voorziening gezondheidsenquête in reserve
-62.628
Bestemmingsreserve functiewaardering (opheffing)
400.000
Bestemmingsreserve EKD
500.000
Bestemmingsreserve regionalisering
466.507
Bestemmingsreserve gezondheidsenquête
58.876
Bestemmingsreserve verbouw Harlingertrekweg
15.871
Bestemmingsreserve vakantiedagen
97.072
195.490
Bestemmingsreserve vakantietoeslag
0
-83.030
Bestemmingsreserve rechtspositie
0
13.110
Bestemmingsreserve gezondheidsenquête
-16.000
-16.000
Bestemmingsreserve EKD
500.000
-440.000
1.347.363
1.136.454
2012
2011
Bestemmingsreserve gezondheidsenquête extra
0
125.000
Bestemmingsreserve verbouw Harlingertrekweg
0
450.000
Resultaat na bestemming
Voorstel bestemming resultaat (bedragen in hele euro's)
Algemene reserve
0
196.520
Bestemmingsreserve regionalisering
594.666
0
Teruggave aan gemeenten
193.394
364.934
Teruggave aan gemeenten inzake EKD
500.000
0
59.303
0
1.347.363
1.136.454
Teruggave aan gemeenten inzake bevolkingszorg
- = dotatie aan reserve + = onttrekking aan reserve
Jaarverslag 2012
29
5.3
Kasstroomoverzicht
(bedragen in hele euro’s)
2012
2011
1.347.363
1.136.454
Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties bestemmingsreserves - mutaties algemene reserves - mutaties voorzieningen
468.119
1.525.637
-2.399.320
755.742
196.520
-85.993
1.040.259
252.030 -694.422
2.447.416
Veranderingen in vlottende middelen: - voorraden
0
0
- onderhanden werk
0
-45.775
-396.213
1.290.816
-2.902.960
-549.990
- vorderingen - kortlopende schulden (exclusief schulden aan kredietinstellingen)
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
-3.299.173
695.051
-2.646.232
4.278.921
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa
-1.279.165
-2.155.581
920.460
144.358
Mutatie leningen u/g
0
Overige investeringen in financiële vaste activa
0
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
-358.705
-2.011.223
Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuw opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden Overige mutaties eigen vermogen
0
0
-301.552
-288.867
-1.136.454
-276.691
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
-1.438.006
-565.558
Mutatie geldmiddelen
-4.442.943
1.702.133
(inclusief kortlopende schulden aan kredietinstellingen)
Jaarverslag 2012
30
5.4
Waarderingsgrondslagen
De jaarrekening 2012 van Veiligheidsregio Fryslân is opgesteld in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Materiële vaste activa De materiële vaste activa betreffen uitsluitend investeringen met een economisch nut. De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs of vervaardigingprijs, verminderd met lineaire afschrijvingen. Eventueel wordt rekening gehouden met een restwaarde. De wijze van afschrijven is als volgt: Categorie
Afschrijvingsmethode
Afschrijvingstermijn
Gronden en terreinen
n.v.t.
0 jr
Voorzieningen aan terreinen
Lineair
20 jr
Gebouwen
Lineair
40 jr
Bouwrente
Lineair
10 jr
Machines, apparaten en installaties
Lineair
20 jr
Voertuigen
Lineair
7 jr / 15 jr
Overige inventaris
Lineair
5 jr / 10 jr
Kantoorinventaris
Lineair
10 jr
Verbouwing
Lineair
20 jr
Medische apparatuur
Lineair
5 jr / 15 jr
Verbindingsmiddelen
Lineair
3 jr / 5 jr / 6 jr
Automatisering
Lineair
3 jr / 5 jr
Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen historische kostprijs. Bij de vorderingen wordt rekening gehouden met noodzakelijk geachte waarderingscorrecties in verband met oninbaarheid. Voorzieningen De voorzieningen worden opgenomen tegen historische kostprijs. Overige activa en passiva Alle overige posten in de balans worden gewaardeerd tegen historische kostprijs. Baten en lasten De baten en lasten zijn toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van historische kosten. De rechten en verplichtingen uit hoofde van meerjarige financiële contracten, zoals huurcontracten, operationele leasecontracten en dergelijk worden niet in de balans opgenomen. De lasten die hieruit voortvloeien worden onder de bedrijfslasten verantwoord.
Jaarverslag 2012
31
5.5
Toelichting op de balans
AI
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Aanschafwaarde
Cum. afschrijving
Boekwaarde
Investeringen
Desinvesteringen
1-1-2012
tot 1-1-2012
1-1-2012
2012
2012
391.786
0
391.786
0
0
144.681
-61.482
83.199
0
0
Gebouwen
5.408.103
-829.791
4.578.312
0
0
Bouwrente
39.835
-33.857
5.978
0
0
2.195.925
-930.977
1.264.948
0
0
1.984.241
-589.804
1.394.437
174.947
-60.129
Overige inventaris
160.025
-101.745
58.280
68.761
-9.658
Kantoorinventaris
1.767.401
-1.177.362
590.039
45.913
-119.320
Verbouwing
669.197
-76.777
592.420
0
0
Medische apparatuur
588.508
-353.458
235.050
27.505
-34.652
Verbindingsmiddelen
518.899
-74.462
444.437
162.894
0
3.640.492
-2.203.119
1.437.373
705.204
-696.704
17.509.093
-6.432.834
11.076.259
1.185.224
-920.463
Gronden en terreinen Voorzieningen aan terreinen
Machines, apparaten en installaties Voertuigen
Automatisering
Jaarverslag 2012
32
Afschrijving
Afschrijving
Aanschafwaarde
Cum. afschrijving
Boekwaarde
Onderhanden werk
2012
desinvest. 2012
31-12-2012
tot 31-12-2012
31-12-2012
2012
0
0
391.786
0
391.786
0
-7.235
0
144.681
-68.717
75.964
0
-110.203
0
5.408.103
-939.993
4.468.110
0
-3.985
0
39.835
-37.842
1.993
0
-110.854
0
2.195.925
-1.041.832
1.154.093
0
-198.401
25.770
2.099.059
-762.436
1.336.623
0
-20.420
9.658
219.128
-112.507
106.621
0
-174.993
119.320
1.693.994
-1.233.034
460.959
0
-33.460
0
669.197
-110.237
558.960
0
-45.212
34.652
581.361
-364.018
217.343
0
-99.081
0
681.793
-173.543
508.250
0
-550.379
696.704
3.648.992
-2.056.794
1.592.198
139.719
-1.354.223
886.104
17.773.854
-6.900.953
10.872.900
139.719
Jaarverslag 2012
33
A II
Onderhanden werk
Het onderhanden werk kan als volgt worden gespecificeerd. Mutaties 31-12-2011 Vermeerdering Vermindering
31-12-2012
Onderhanden werk
45.775
139.716
-45.775
139.716
Totaal onderhanden werk
45.775
139.716
-45.775
139.716
Het onderhanden werk heeft betrekking op automatiseringsprojecten van Veiligheidsregio Fryslân die per balansdatum 31 december 2012 nog niet waren afgerond. In 2013 worden de werkzaamheden afgerond. B III
Kortlopende vorderingen en overlopende activa
De uitzetting met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar bestaan uit vorderingen en overlopende activa en kunnen als volgt worden gespecificeerd: Kortlopende vorderingen en overlopende activa
31-12-2012
31-12-2011
1.349.627
946.536
122.416
213.082
-1.670
4.472
4. Overlopende activa
919.918
959.739
5. Vooruitbetaalde bedragen
198.068
120.316
6. Nog te ontvangen subsidie
126.263
226.264
0
0
2.714.622
2.470.409
1. Debiteuren openbaar lichaam 2. Debiteuren overig 3. Nog in rekening te brengen
7. Lening stichting Brandweer Opleidingen Noord * Totaal kortlopende vorderingen en overlopende activa
* De lening stichting Brandweer Opleidingen Noord wordt volledig gedekt uit een voorziening welke voor deze lening is getroffen. ad 5. Vooruitbetaalde bedragen
31-12-2012
31-12-2011
0
11.616
Licentiekosten automatisering
43.636
15.212
Onderhoud TBC
20.697
19.633
Systeem hardware virtueel oefenen
11.858
11.662
Huren JGZ en ZC&A
26.357
0
Verzekeringen
87.423
40.698
8.097
21.495
Totaal vooruitbetaalde bedragen
198.068
120.316
ad 6. Nog te ontvangen subsidie
31-12-2012
31-12-2011
115.000
219.626
4.625
0
Huur kopieermachines
Diversen
Fries Uitvoeringsprogramma Externe Veiligheid (Provincie) Diagnostiek Algemene Infectie ziekten en TBC (RIVM) Project Armoede bestrijding (Provincie) Totaal nog te ontvangen subsidie
Jaarverslag 2012
6.638
6.638
126.263
226.264
34
ad 4. Overlopende activa Aanvullend pakket JGZ
31-12-2012
31-12-2011
117.193
401.287
Bijdragen GHOR Groningen en Drenthe
0
109.320
CPA Friesland
0
5.950
Meldkamer Fryslân 2010
0
94.665
GGD NL Volwassenen en Ouderenenquete Meldkamer Noord Nederland 2012 Opbrengsten lijkschouw en arrestantenzorg november/december Belastingdienst BPM voertuig GTIP competentiescans
25.000
0
184.383
0
46.748
83.900
0
22.939
0
41.769
45.807
50.000
7.435
30.000
Belastingdienst vooraftrek BTW 2011-2012
136.514
0
RIVM rijksvaccinatieplan november/december
155.588
55.000
40.000
0
107.000
0
50.000
48.783
4.250
16.126
919.918
959.739
31-12-2012
31-12-2011
3.513
1.315
6.408.891
10.846.525
2.428
5.993
Friesland Bank
0
1.866
Kruisposten
0
2.076
6.414.832
10.857.775
Rijkswaterstaat Coördinatie Rampenbestrijding Waddenzee Politie bijdrage Regionaal Coördinatie Centrum
OGGZ extra uren verpleegkundigen 2012 Verkoop activa duikteams Siemens bewakingskosten 4e kwartaal Diversen Totaal overlopende activa
B IV
Liquide middelen
Het saldo van de liquide middelen kan als volgt worden gespecificeerd: Liquide middelen Kas Bank Nederlandse Gemeenten Rabobank
Totaal liquide middelen
Per balansdatum beschikt Veiligheidsregio Fryslân over een kredietlimiet van € 2.987.827.
Jaarverslag 2012
35
CI
Eigen Vermogen
Het verloop van het Eigen Vermogen is als volgt te specificeren: Eigen vermogen
Mutaties 31-12-2011 Toevoeging
Ia. Algemene Reserve
Onttrekking
Uitkering
31-12-2012
1.603.480
196.520
1.800.000
1.603.480
196.520
1.800.000
Ib. Bestemmingsreserves BR vakantiedagen
303.061
-97.072
205.989
BR vakantietoeslag
951.994
-951.994
0
BR rechtspositie
178.997
0
178.997
-58.876
160.752
1.251.000
-1.000.000
251.000
BR functiewaardering
400.000
-400.000
0
BR regionalisering
466.507
BR gezondheidsenquête BR EKD
78.628
BR verbouw HTW 3.630.187 Ic. Te bestemmen resultaat
Totaal eigen vermogen
141.000
-466.507
0
450.000
-15.871
434.129
591.000
-2.990.320
1.230.867
1.136.454
-771.520
-364.934
0
1.136.454
-771.520
-364.934
0
-3.761.840
-364.934
3.030.867
6.370.121
787.520
In de vergadering van het Algemeen Bestuur van 26 september 2012 is de bijgestelde beleidsnota “Reserves en Voorzieningen” vastgesteld. De bijstelling heeft met name betrekking op de beleidslijnen voor de bestemmingsreserve vakantietoeslag en de bestemmingsreserve vakantiedagen. Algemene reserve De algemene reserve is bedoeld voor het opvangen van fluctuaties in de exploitatie van Veiligheidsregio Fryslân. Bestemmingsreserve vakantiedagen De bestemmingsreserve vakantiedagen wordt gevormd voor het saldo van vakantiedagen per balansdatum. Binnen Veiligheidsregio Fryslân wordt hiervoor als richtlijn gehanteerd dat het aantal verlofuren dat mag worden overgeheveld naar het nieuwe jaar maximaal twee keer het aantal uren per week van het dienstverband mag bedragen. Voor medewerkers die om moverende redenen meer uren overhevelen naar het nieuwe jaar dan maximaal is toegestaan wordt een reservering opgenomen. Het beleid is er opgericht om de zogenaamde verlofstuwmeren terug te dringen. Bestemmingsreserve vakantietoeslag Op grond van de bijgestelde beleidsnota “Reserves en Voorzieningen” is deze reserve komen te vervallen. Het saldo van deze reserve is naar de deelnemende gemeenten teruggestort.
Jaarverslag 2012
36
Bestemmingsreserve rechtspositie De bestemmingsreserve rechtspositie is gevormd voor het dekken van de kosten van: • medewerkers waarvoor een wachtgeldregeling is afgesproken; • medewerkers die gebruik maken van de (oude) FLO regeling; • medewerkers die gebruik maken van de FPU regeling. Gelet op de bestaande (en de voorziene) verplichtingen is de omvang van de reserve voldoende om de daaruit voortvloeiende kosten op te vangen. Bestemmingsreserve gezondheidsenquête Periodiek worden door Veiligheidsregio Fryslân grootschalige onderzoeken uitgevoerd naar de gezondheidssituatie van de Friese bevolking. Met dergelijke onderzoeken zijn aanzienlijke kosten gemoeid. De bestemmingsreserve gezondheidsenquête heeft tot doel de kosten van dergelijke onderzoeken gelijkmatig te verdelen over meerdere jaren (egaliseren). In de begroting van Veiligheidsregio Fryslân is een jaarlijkse storting in de bestemmingsreserve gezondheidsenquête opgenomen. Bestemmingsreserve EKD (Electronisch Kind Dossier) De implementatie van het Digitaal Dossier JGZ wordt in 2013 afgerond. De omvang van de reserve per 31 december 2012 is gelijk aan het totaal van de nog te verwachten kosten in 2013. Op grond daarvan is in 2012 € 1.000.000 teruggestort naar de gemeenten. Bestemmingsreserve functiewaardering De bestemmingsreserve functiewaardering is ingesteld in verband met de nabetaling van het functiewaarderingstraject. In 2012 heeft de nabetaling van de functiewaardering plaatsgevonden. Hiermee is de bestemming voor deze reserve komen vervallen. Bestemmingsreserve regionalisering De reserve is in 2012 volledig gebruikt voor de dekking van de kosten van het project “Samen naar één Brandweer”. Dit betekent dat de kosten in 2013, conform het vastgestelde beleid, ten laste komen van de voorziening BDUR. Bestemmingsreserve verbouw HTW Deze bestemmingsreserve is ingesteld in verband met de ver-/nieuwbouw van het gebouw aan de Harlingertrekweg. De incidentele kosten van de ver-/nieuwbouw (bouwbegeleiding, eenmalige extra afschrijvingen bestaande installaties, etc.) komen in 2012 en 2013 ten laste van de bestemmingsreserve verbouw Harlingertrekweg. Een eventueel saldo valt na realisatie van de ver/nieuwbouw vrij ten gunste van het resultaat.
Jaarverslag 2012
37
C II
Voorzieningen
Het verloop van de voorzieningen in 2012 is als volgt weer te geven. Voorzieningen
Mutaties 31-12-2011
Toevoeging
Onttrekking
31-12-2012
3.390.741
844.097
0
4.234.838
Voorziening frictiekosten MkNN
406.741
0
0
406.741
Voorziening opgebouwde spaaruren
231.000
0
-10.838
220.162
Voorziening onderhoud
387.346
55.000
0
442.346
4.415.828
899.097
-10.838
5.304.087
Voorziening BDUR
Totaal voorzieningen
Voorziening BDUR Door het Ministerie van Veiligheid en Justitie wordt een bijdrage verstrekt voor de activiteiten in het kader van de Brandweerzorg en de Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen (GHOR). De voorziening BDUR is bedoeld om de financiële risico’s in de exploitatie van het onderdeel rampen- en crisisbeheersing op te vangen. Voorziening frictiekosten MkNN De realisatie van de Meldkamer Noord Nederland heeft geleid tot een aantal frictiekosten. De frictiekosten bestaan deels uit personele frictiekosten en deels uit materiële frictiekosten. Het huidige saldo van de voorziening heeft betrekking op de personele frictiekosten. De personele frictiekosten hebben met name betrekking op salaris- en pensioengaranties. Als formele werkgever is de Politie verantwoordelijk voor de afwikkeling van de personele frictiekosten. Op grond van de samenwerkingsafspraken betreffende de Meldkamer Fryslân komen deze frictiekosten ook gedeeltelijk ten laste van Veiligheidsregio Fryslân. De Politie heeft voor de frictiekosten eveneens een voorziening getroffen ter grootte van ongeveer € 1.400.000. In 2012 heeft de Politie een bedrag van ruim € 700.000 onttrokken aan haar eigen voorziening. Deze onttrekking heeft met name betrekking op aanvullingen pensioenfonds en kosten voortvloeiend uit het sociaal plan (salarisgaranties, reiskosten). Een complicatie bij de afwikkeling van de frictiekosten betreft de toelage "onvermijdelijke verzwarende omstandigheden". Voor het afwikkelen van de frictiekosten dient eerst duidelijkheid te bestaan over de toekenning van deze toelage (met terugwerkende kracht) aan personeel van de meldkamer. Daarnaast wordt nu rekening gehouden met het (gedwongen) afvloeien van personeel, wat in eerste instantie niet was voorzien. Met deze medewerkers zullen individuele afspraken worden gemaakt. De Politie is voornemens om in 2013 afkoopregelingen te treffen met de partijen die personeel hebben overgenomen. Voorziening opgebouwde spaaruren In het verleden konden medewerkers (op grond van de op dat moment geldende CAR/UWO) van Veiligheidsregio Fryslân en van verschillende thuiszorgorganisaties verlofuren sparen op basis van een spaarcontract. De gespaarde verlofuren kunnen in de toekomst door de medewerkers worden aangewend om langdurig verlof op te nemen. Met de invoering van de levensloopregeling is de mogelijkheid om verlof te sparen beëindigd. Dit betekent dat er in de toekomst geen nieuwe spaarcontracten meer bijkomen. De huidige voorziening is gevormd voor het aantal uren dat daadwerkelijk is gespaard door de medewerkers die gebruik hebben gemaakt van deze regeling.
Jaarverslag 2012
38
Onderhoudsvoorziening Het kantoorgebouw aan de Harlingertrekweg is in eigendom van Veiligheidsregio Fryslân. Dit betekent tevens dat Veiligheidsregio Fryslân zelf verantwoordelijk is voor het groot onderhoud van het kantoorgebouw. Om de kosten van groot onderhoud in de toekomst te kunnen bekostigen is een onderhoudsvoorziening ingesteld. De dotatie is gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan.
C III
Langlopende schulden
De langlopende schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd. Lening
(bedragen in hele euro’s)
Totaal
Lening BNG I
Lening BNG II
4.596.452
1.905.570
Saldo per 1 januari 2012
6.502.022
Opgenomen leningen in 2012
0
Aflossing 2012 Saldo per 31 december 2012
62.185
239.367
301.552
4.534.267
1.666.203
6.200.470
De leningen BNG I en BNG II zijn afgesloten ten behoeve van de financiering van het kantoorgebouw aan de Harlingertrekweg. De looptijd en de omvang van deze leningen zijn afgestemd op het geïnvesteerd vermogen, dat samenhangt met de investeringen in het kantoorgebouw. De algemene gegevens met betrekking tot de leningen zijn: BNG I
BNG II
Leningnummer
40.0096933
40.0096994
Hoofdsom lening
€ 5.000.000
€ 3.500.000
Looptijd lening
40 jaar
15 jaar
Laatste aflossing
28-8-2043
28-8-2018
Rentevast periode
30 jaar, tot 28-8-2033
15 jaar, tot 28-8-2018
Rentepercentage
4,90%
4,26%
Soort lening
Annuïtair
Annuïtair
Gestelde zekerheden
geen
geen
De rentelast over 2012 van de langlopende leningen bedraagt € 301.989.
Jaarverslag 2012
39
D IV
Kortlopende schulden en overlopende passiva
De kortlopende schulden en overlopende passiva kunnen als volgt nader worden gespecificeerd. Kortlopende schulden en overlopende passiva
31-12-2012
31-12-2011
1. Crediteuren
1.139.801
1.805.202
2. Belastingen en premies sociale verzekeringen
1.185.189
1.171.993
3. Personeelskosten
467.891
418.316
4. Vooruit ontvangen inkomsten
45.884
172.208
5. Vooruit ontvangen subsidies
382.039
659.151
6. Overlopende passiva
522.562
2.514.738
7. Exploitatiesaldo CRW
63.732
0
8. Exploitatiesaldo NOF
115.703
123.853
9. Exploitatiesaldo NWF
336.484
296.784
4.259.285
7.162.245
31-12-2012
31-12-2011
1.156.548
1.074.110
28.641
97.661
0
222
1.185.189
1.171.993
31-12-2012
31-12-2011
Salarissen
95.465
99.336
Reiskosten
0
66.166
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
ad 2. Belastingen en socale verzekeringen Af te dragen loonheffing Af te dragen BTW Premies sociale verzekeringen Totaal belastingen en sociale verzekeringen
ad 3. Personeelskosten
Overwerk
0
20.164
Bedrijfsfitness
-6.057
6.799
Fietsplan
-6.060
-16.065
Overige personeelskosten (functiewaardering JGZ)
384.543
241.916
Totaal personeelskosten
467.891
418.316
31-12-2012
31-12-2011
ad 4. Vooruit ontvangen inkomsten GGD Nederland PGA
0
25.550
32.501
0
Overschot Coördinatie Rampenbestrijding Waddenzee
0
23.732
Zorgopleiding 2e tranche
0
85.731
Diversen
13.383
37.195
Totaal vooruit ontvangen inkomsten
45.884
172.208
Gezonde school
Jaarverslag 2012
40
ad 5. Vooruit ontvangen subsidie Triple P (provincie)
31-12-2012
31-12-2011
0
237.837
72.451
72.451
6.905
17.591
0
58.538
199.783
215.766
0
19.911
Laagfrequent geluid (ZonMw)
59.453
0
Opleiden Trainen Oefenen stimuleringsgeld 2012 (UMCG)
43.447
0
Brandweer NOF vrijwilligers
0
19.959
Diversen
0
17.098
382.039
659.151
ad 6. Overlopende passiva
31-12-2012
31-12-2011
Meldkamer Noord Nederland
14.389
116.000
GHOR Waddeneilanden vergoedingen
30.669
30.000
Dienstverlening BZRO 2e halfjaar
20.080
25.000
0
13.030
Huur locaties consultatiebureau's
69.241
99.000
Uitzendkrachten
16.380
31.000
Inhuur derden
99.257
0
Maatwerk JGZ
23.556
52.000
Inrichting ICT en Telefonie
15.325
0
0
92.392
Bureau Bevolkingszorg bijdrage retour gemeenten
0
517.060
Inhuur Coördinatie Rampenbestrijding Waddenzee
0
40.000
Bijdrage Regionaal Coördinatie Centrum
0
26.000
Opleidingskosten Veiligheidsbureau
0
30.000
Opleidingskosten Zorg en Advies
0
55.000
Sociale kaart
0
18.000
Opleidingskosten expertteams gemeenten
0
74.157
Naheffing fiscus privégebruik telefonie
0
400.000
Sociale Teams (gemeente Leeuwarden) Additionele bijdrage JGZ (diverse gemeenten) Eigen Kracht conferentie (provincie) Bijdrage aanschaf haakarmvoertuigen (LFR) Diagnostiek Algemene Infectieziekten Bestrijding (RIVM)
Totaal vooruit ontvangen subsidie
Opleidingskosten brandweer
Aanpak bewerking TBC archief
Nog te betalen rente
97.720
113.090
Diversen
135.945
783.009
Totaal overlopende passiva
522.562
2.514.738
Jaarverslag 2012
41
5.6
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
De niet uit de balans blijkende verplichtingen hebben betrekking op: •
Het Samenwerkingsconvenant Meldkamer Noord Nederland met de Politie regio’s en Veiligheidsregio’s Groningen, Friesland en Drenthe inzake het gezamenlijke beheer van de meldkamers voor ambulancezorg, brandweer, politie en de Geneeskundige Hulp bij Ongevallen en Rampen te Drachten (de Meldkamer Noord Nederland). Op grond van dit convenant komt 25% van de gezamenlijke kosten voor rekening van de brandweer kolom. Binnen de brandweer kolom worden de kosten vervolgens verdeeld over de regio’s op basis van inwoneraantallen.
•
Het Convenant Werkgeverschap voor brandweerpersoneel Meldkamer Noord Nederland met de Veiligheidsregio’s Groningen en Drenthe betreffende het formele werkgeverschap van het brandweerpersoneel in de Meldkamer Noord Nederland. Op grond van dit convenant draagt Hulpverleningsdienst Fryslân voor ongeveer 38% bij in de gezamenlijke kosten van het brandweerpersoneel.
•
Huurcontracten die zijn aangegaan voor de hoofd-, team- en consultatiebureaulocaties Jeugdgezondheidszorg, locaties voor Reizigersvaccinaties en een aantal overige locaties. De diverse contracten hebben verschillende looptijden wat resulteert in de volgende meerjarige financiële verplichting.
Huur
Jaarverslag 2012
0-1 jaar
1-5 jaar
5-10 jaar
Doorlopend
Totaal
€ 263.501
€ 593.597
€ 73.284
€ 128.093
€ 1.058.475
42
5.7
Toelichting op programmarekening
Deze paragraaf geeft een toelichting op de verschillen tussen de productenbegroting en de productenrekening zoals die is opgenomen in hoofdstuk 5.2.
5.7.1
Eenmalige baten en lasten
In de productenrekening is een eenmalige post opgenomen die effect heeft op de producten JGZ. Eenmalige lasten
Bedrag
Gevolgen onderhoudsronde functiewaardering afdeling JGZ
384.543
5.7.2
Informatie topinkomens
Het bestuur van de Veiligheidsregio Fryslân wordt gevormd door de burgemeesters van de deelnemende gemeenten. Deze bestuursleden zijn onbezoldigde bestuursleden. Dientengevolge is geen bezoldigingsinformatie van individuele bestuurders opgenomen. Voor het personeel in de ambtelijke organisatie van Veiligheidsregio Fryslân geldt dat geen enkele medewerker een bezoldiging van meer dan € 193.000 kent. Derhalve hoeft er ook geen informatie te worden verstrekt op grond van de Wet Openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens.
5.7.3
Programma Gezondheid
Het programma Gezondheid 2012 sluit met een nadelig saldo van € 15.866.496 ten opzichte van een begroot nadelig saldo van € 16.559.891. Er ontstaat een positief resultaat van € 693.394. Product
Zorg
Afwijking ten opzichte van de raming en toelichting (+ is voordeel t.o.v. raming, - is nadeel t.o.v. de raming) -137.477
Het tekort is het gevolg van bovenformativiteit in verband met het vervallen van de taak sociaal medische advisering. OGGZ
-16.711
Geen bijzonderheden.
Jaarverslag 2012
43
Lijkschouw
-60.377
Het tekort op lijkschouw moet in samenhang worden gezien met het kleinere tekort op de arrestantenzorg. Voor deze producten wordt gebruik gemaakt van één pool van forensisch geneeskundigen. Vanwege een tekort hieraan zijn er meer kosten gemaakt voor inhuur en overuren. Daarnaast heeft de invoering van de NODO-procedure een extra tijdsinvestering gevraagd. Arrestantenzorg
-11.687
Tekort vanwege extra inhuur en overuren forensisch geneeskundigen (zie hierboven). Reizigersvaccinatie
229
Bijna geen afwijking. Dit betekent dat de taakstelling is gerealiseerd. Advies
-96.623
Het tekort is vooral toe te schrijven aan extra kosten voor opleiding en coaching en de extra inzet epidemiologen in verband met landelijke harmonisatie gezondheidsonderzoeken. Tegenover deze extra inzet staat een onttrekking uit de bestemmingsreserve gezondheidsenquête van 58.876. Dit bedrag is eveneens opgenomen onder de Mutaties reserves Gezondheid. Zorg voor alle kinderen
406.658
Het overschot wordt veroorzaakt door het vroegtijdig realiseren van een deel van de bezuinigingstaakstellingen. Ook is er een positief saldo ten gevolge van het project Digitaal Dossier. Crisis/calamiteitenzorg
1.618
Geen bijzonderheden. Monitoring & Beleid
72.477
Het overschot is hier toe te schrijven aan het vroegtijdig realiseren van een deel van de bezuinigingstaakstelligen en hogere projectinkomsten. Aanvullende producten JGZ
-31.348
Geen bijzonderheden. Overige dekkingsmiddelen Gezondheid
-115.075
Dit tekort is deels ontstaan door de niet begrootte, maar wel gerealiseerde opheffing van of onttrekking uit de bestemmingsreserves functiewaardering en verbouwing HTW (90.300) Dit bedrag is eveneens opgenomen onder de Mutaties reserves Gezondheid. Het andere deel wordt veroorzaakt door wel begrote, maar niet ontvangen rentebaten op de rekening courant.
Jaarverslag 2012
44
Mutaties reserves Gezondheid
681.711
Dit overschot is ontstaan door de niet begrootte, maar wel gerealiseerde opheffing van of onttrekking uit de bestemmingsreserves functiewaardering en verbouwing HTW (90.300), EKD (500.000), vakantiedagen (48.536) en gezondheidsenquête (58.876). Het overige verschil (-16.000) bestaat uit de jaarlijkse storting in de bestemmingsreserve gezondheidsenquête.
5.7.4
Programma Veiligheid
Het programma Veiligheid 2012 sluit met een nadelig saldo van € 3.479.178 ten opzichte van een begroot nadelig saldo van € 4.133.147. Er ontstaat een positief resultaat van € 653.969. Product
Crisis
Afwijking ten opzichte van de raming en toelichting (+ is voordeel t.o.v. raming, - is nadeel t.o.v. de raming) 6.606
Geen bijzonderheden. Brandweer
567.819
Het positieve resultaat op dit product is terug te voeren op de incidentele inkomsten uit het project Fries Uitvoeringsprogramma Externe Veiligheid (FUEV). Het positieve resultaat wordt verder veroorzaakt door het product Meldkamer Noord-Nederland. De in rekening gebrachte kosten blijven achter bij de begrote kosten. Onder invloed van het project Samen naar een brandweer zijn minder grote investeringen gedaan. Er is minder uitgegeven, doordat er minder onderhoud op het materieel nodig is gebleken. De GRIP piketten waren in 2012 nog niet volledig geïmplementeerd, zodat er minder is uitgegeven dan begroot. De algemene oefenkosten zijn dit jaar lager uitgevallen dan geraamd. De overige oefeningen zijn conform planning en raming uitgevoerd. Veiligheidsbureau
269.393
Het veiligheidsbureau heeft zich geconfronteerd gezien met niet voorziene werkzaamheden, zoals de grip-evaluatie ‘Hoog water’, werkzaamheden op het terrein van het onderzoek OOV-alert op de Meldkamer Noord Nederland en het leveren van extra capaciteit voor het Noord Nederlandse project NL-alert. Hierdoor heeft een aantal activiteiten uit het jaarplan vertraging opgelopen. Dit heeft zijn doorwerking in de producten. Er heeft onderuitputting plaatsgevonden ten aanzien van het budget voor multidisciplinaire opleiden, trainen en oefenen (OTO. Ten aanzien van Netcentrisch Werken zijn de kosten voor het opleiden van informatiemanagers lager uitgevallen dan begroot. Tevens is het LCMS- abonnement op 1 april 2012 ingegaan, zodat een kwartaal aan abonnementskosten is bespaard. De GRIP piketten waren in 2012 nog niet volledig geïmplementeerd, zodat er minder is uitgegeven dan begroot.
Jaarverslag 2012
45
Coördinatie Bevolkingszorg
-5.492
Geen bijzonderheden. Bevolkingszorg
64.795
Het positieve saldo is het gevolg van een overschot uit 2011 op het gebied van opleiden en oefenen en het niet volledig realiseren van de oefenplanning in 2012. Overige dekkingsmiddelen Veiligheid
-448.260
Dit tekort is deels ontstaan door de niet begrootte, maar wel gerealiseerde opheffing van of onttrekking uit de bestemmingsreserves functiewaardering en verbouwing HTW (150.571) Dit bedrag is eveneens opgenomen onder de Mutaties reserves Veiligheid. Het andere deel wordt veroorzaakt door wel begrote, maar niet ontvangen rentebaten op de rekening courant en het binnen de exploitatie opvangen van de extra kosten in verband met het project Samen naar één Brandweer. Mutaties reserves Veiligheid
199.108
Dit overschot is ontstaan door de niet begrote, maar wel gerealiseerde opheffing van of onttrekking uit de bestemmingsreserves functiewaardering en verbouwing HTW (150.571) en vakantiedagen (48.536).
Jaarverslag 2012
46
5.7.5
Investeringskredieten
Afdeling
Investering
Communicatie
Website GGD Fryslan
Financiën
I&A
Krediet
Werkelijk
Ruimte
20.000
0
20.000
20.000
0
20.000
Lias aanvulling DDI aanvulling
10.000 6.500
7.027 10.999
2.973 -4.499
Coda-Inconto koppeling
11.000
19.403
-8.403
27.500
37.429
-9.929
Upgrade topdesk Citrix
4.000 80.000
1.103 103.183
2.897 -23.183
Monitoren 2012 Terminals 2012
30.000 15.000
28.577 51.610
1.423 -36.610
Laptops 2012 Systeembeveiliging
30.000 25.000
46.137 25.662
-16.137 -662
110.000 150.000
81.238 0
28.762 150.000
Oracle Vervanging backup-omgeving
35.000 65.000
18.988 58.481
16.012 6.519
UZI pas JGZ Decos server
30.000 5.000
9.451 4.332
20.549 668
Software 2012 Ipads 2012
50.000 0
26.169 11.529
23.831 -11.529
Upgrade platform microsoft Upgrade office microsoft
Servers
P&O
Facilitair
Personeelsadministratie AFAS
Whiteboard electronisch
Jaarverslag 2012
-44.063 118.476
130.000
148.282
-18.282
130.000
148.282
-18.282
6.500
6.243
257
0 17.450
7.500 2.550
Telefonie 2012 Noodaggregaat
40.000 145.675
32.394 107.101
7.606 38.574
Carkits HVD Inconto update
8.500 5.000
810 1.131
7.690 3.869
233.175
165.129
68.046
50.000
0
50.000
600.000
0
600.000
650.000
0
650.000
0
3.332
-3.332
0
3.332
-3.332
Bewegwijzering Verbouwing etage 3+4
Zorg
44.063 510.524
7.500 20.000
Audiovisuele middelen Meubilair 2012
Huisvesting
0 629.000
Vaccin koelkast reizigers
47
Afdeling
Investering
Krediet
Werkelijk
Ruimte
Crisis
PSU Sigma
25.500
17.373
8.127
PSU OVD-G
3.700
3.837
-137
PSU GHOR
3.500
4.016
-516
Portofoons Ghor
17.850
23.320
-5.470
Pagers Ghor
26.700
26.130
570
77.250
74.675
2.575
12.087
12.087
0
CB Lemmer overig meubilair
5.000
0
5.000
CB Tersch. overig meubilair
1.000
0
1.000
CB Ferwerd overig meubilair
1.000
0
1.000
0
3.662
-3.662
CB Ureterp kantoormeubilair
5.000
0
5.000
CB Drachten kantoor meubilair
3.000
0
3.000
JGZ
CB Sneek overig meubilair
CB Joure overig meubilair
CB Sneek P kantoormeubilair
3.000
0
3.000
12.913
19.915
-7.002
CB St.Anne kantoormeubilair
3.325
3.325
0
CB Berlikum kantoormeubilair
1.922
1.922
0
CB Sneek kantoormeubilair
CB Ameland kantoormeubilair
0
3.301
-3.301
Audiometers Oscilla
8.501
8.501
0
Vaccin koelkast regio 1
3.359
3.359
0
Vaccin koelkast regio 3
4.438
4.438
0
Vaccin koelkast regio 5
Brandweer
Oefencontainer Decontaminatie container
40.000
0
40.000
0
140.000
5.452
-52
Oefenpoppen
2.440
1.513
928
Reddingsvesten
4.860
2.945
1.915
103.121
107.988
-4.867
3.000
2.958
42
298.821
120.856
177.965
61.380
75.649
-14.269
99-ZDN-7 VW Touran
0
45.615
-45.615
Warmtebeeldcamera
0
8.300
-8.300
80-ZBJ-1 VW Kombi
0
5.456
-5.456
15.000
4.294
10.706
76.380
139.314
-62.934
44-ZHZ-2 VW Kombi
23.900
53.681
-29.781
Oefenmateriaal NWF
5.000
3.334
1.666
17.500
0
17.500
2.400
0
2.400
48.800
57.015
-8.215
2.262.190
1.324.941
937.249
Computerapparatuur NOF 2012
Computerapparatuur NWF 2012 Telefonie NWF 2012
Jaarverslag 2012
2.879
5.400
Waarnemingssets
Totaal
-1.156
140.000
Laptops virtueel oefenen
NWF
7.875 68.385
Rookgeneratoren
C2000 diverse apparatuur
NOF
6.719 71.264
48
6
Afsluiten
6.1
Voorstel resultaatbestemming
Het resultaat over 2012 bedraagt in totaal € 1.347.363. Het resultaat is als volgt opgebouwd: Resultaat opbouw Gezondheid Exploitatie Veiligheid
193.394
Uitkering reserve EKD
500.000
Exploitatie
594.666
Exploitatie Bureau Bevolkingszorg Totaal resultaat
59.303 1.347.363
Het Dagelijks Bestuur stelt voor om bovengenoemd resultaat, overeenkomstig artikel 33, lid 2 van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Fryslân, te verrekenen met de deelnemende gemeenten, met uitzondering van het resultaat in de exploitatie van het programma Veiligheid, exclusief Bureau Bevolkingszorg. Met betrekking tot laatstgenoemd resultaat ter grootte van € 594.666 wordt het Algemeen Bestuur voorgesteld te besluiten tot reservering met het oog op project- en frictiekosten regionalisering brandweerzorg. Ter toelichting brengt het dagelijks bestuur het volgende onder uw aandacht: De doorrekening van de financiële effecten van het onderhandelingsakkoord BGO komt uit op een bedrag van € 1.200.000. Deze kosten zullen ten laste worden gebracht van de voorziening BDUR. In samenhang met overige nog te verwachten kosten in het kader van de regionalisering en de vastgestelde bodem in de voorziening ten behoeve van de rampenbestrijding en crisisbeheersing is geconstateerd dat de uitputting van de voorziening BDUR in zicht is. De door het bestuur vastgestelde bodem in de voorziening bedraagt € 500.000. De nog te verwachten kosten hebben betrekking op de versterking bedrijfsvoering, de projectkosten SN1B 2013 en de projectkosten Vastgoed. Bovendien is inmiddels duidelijk geworden dat de implementatie van alle voorstellen voorafgaande aan de ingangsdatum van 1 januari 2014 (zodat de organisatie op 1 januari 2014 klaar is voor de nieuwe taken) een forse inzet van (tijdelijk) personeel en de nodige voorinvesteringen vraagt. Dit betreft met name ICT-voorzieningen en de aansluiting van locaties op het computernetwerk van Veiligheidsregio Fryslân. Teneinde nog een buffer in stand te houden voor het opvangen van niet voorziene zaken is het Dagelijks Bestuur van mening dat reservering van het resultaat op de exploitatie van het programma Veiligheid, exclusief Bureau Bevolkingszorg noodzakelijk is. Het bovenstaande betekent dat een bedrag van € 752.697 wordt teruggestort naar de deelnemende gemeenten op basis van een bedrag per inwoner, waarbij het gehanteerde inwonertal in de begroting 2012 uitgangspunt is.
Jaarverslag 2012
49
6.2
Controleverklaring
Jaarverslag 2012
50
Jaarverslag 2012
51
Jaarverslag 2012
52
6.3
Bestuursverklaring
Hiermee verklaart het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Fryslân te Leeuwarden dat het jaarverslag 2012 van genoemde gemeenschappelijke regeling is opgemaakt in overeenstemming met het ter zake vastgestelde “Besluit Begroting en Verantwoording”. Het jaarverslag 2012 is op 27 juni 2013 vastgesteld door het Algemeen Bestuur.
Voorzitter
Secretaris
De heer drs. F.J.M. Crone
De heer W.K. Kleinhuis
Jaarverslag 2012
53
Jaarverslag 2012
54
BIJLAGEN
Jaarverslag 2012
55
Jaarverslag 2012
56
I.
Bijlage Verantwoording over specifieke uitkeringen
Jaarverslag 2012
57
Jaarverslag 2012
58
II.
Bijlage Financiële verantwoording Sociale Teams
Jaarverslag 2012
59
